Cuprins1.Prezentarea i organizarea societii bancare21.1.Scurt istoric i evoluia bncii n cadrul sistemului bancar romnesc21.2.Structura capitalului i a acionariatului31.3.Structura organizaional a bncii i a ageniei/sucursalei unde se realizeaz practica41.4.Importana bncii analizate n cadrul sistemului bancar romnesc din perspective volumului activitilor i volumului activelor52. Principii utilizate n practica bancar62.1. Legislaia financiar-bancar din Romnia aplicat instituiilor de credit62.2. Regulamentele comunitare aplicabile instituiilor de credit din Romnia72.3. Legislaia intern a bncii93. Instrumente bancare113.1. Transferul de credit realizat prin ordinul de plat i acreditivul documentar113.2. Transferul de debit realizat prin: debitarea direct, plile programate, cecul, cambia i biletul la ordin143.2.1 Debitarea direct143.2.2. Plile programate163.2.3. Cecul163.2.4. Cambia193.2.5. Biletul la ordin203.3. Instrumente electronice de plat203.4. Alte instrumente bancare SGB, scrisoarea de confort, scrisoarea de bonitate, incasso-ul233.4.1.Scrisoarea de garanie bancar (SGB)233.4.2.Scrisoarea de confort233.4.3.Scrisoarea de bonitate/referin243.4.4. Incasso-ul254. Conturile bancare274.1. Deschiderea conturilor bancare274.2. Tipologia conturilor bancare294.3. Operatiuni realizate prin conturile bancare324.4. Servicii conexe ataate conturilor bancare344.5. Incidente n funcionarea conturilor bancare354.6. Inchiderea conturilor bancare365. Plasamente bancare i operaiunea de creditare bancar375.1. Tipologia plasamentele bancare375.2. Constituirea plasamentelor bancare385.3. Creditele bancare acordate persoanelor fizice i persoanelor juridice415.4. Simularea unui proces de creditare bancar46Bibliografie:50

1. Prezentarea i organizarea societii bancaren acest capitol vom prezenta evoluia bncii n cadrul sistemului bancar romnesc.Totodat, vom ncerca s punem n eviden structura capitalului i structura organizaional a bncii i a ageniei/sucursalei unde se realizeaz practica. Pe lng acestea vom specifica importana bncii analizate n cadrul sistemului bancar romnesc din perspectiva volumului activelor.1.1. Scurt istoric i evoluia bncii n cadrul sistemului bancar romnescAlpha Bank Group a fost fondat n 1879 de ctre John F. Costopoulos, care a nfiinat o societate comercial de mici dimensiuni n oraul Kalamata.Alpha Bank Group ncepe un program de extindere internaional, n care se concentreaz asupra zonei din Balcani iar n anul 1993, Credit Bank (numele pe care l avea societatea nainte de a-l schimba n Alpha Bank) mpreun cu Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare i un numr mic de investitori greci, au nfiinat n 1993 Banca Bucureti SA, ca banc comercial; ea i-a nceput activitatea un an mai trziu.n anul 1998 sunt nfiinate compania de leasing a Grupului, denumit n prezent Alpha Leasing Romnia IFN, i compania de consultan strategic a Grupului, n prezent Alpha Advisory Romnia. La nceputul anului 2000, Banca Bucureti este redenumit Alpha Bank Romnia. Bucharest Investment Group Brokerage devine Alpha Finance Romania. n acelai an compania acioneaz ca unic consultant pentru Guvernul Romniei la vnzarea pachetului de aciuni pe care acesta l mai deinea la Banca Romn pentru Dezvoltare - SocGen, operaiune care a dus la cea mai mare ofert public secundar de pn atunci pe piaa romneasc de capital. n anul 2001 este lansat creditul Alpha 810 Housing, primul credit ipotecar pe o perioad de 10 ani. Se semneaz acordul cu BERD pentru o linie de credit destinat finanrii IMM-urilor. Sunt emise primele carduri AlphaCard Visa Classic i AlphaCard Visa Electron. Iar din 2003 Alpha Bank Romnia ncheie al doilea acord cu BERD pentru finanarea IMM-urilor. Sunt introduse n oferta bncii creditele de consum. n numai ase luni de zile, peste 50.000 persoane beneficiaz de acest produs. n 2004 reeaua de uniti Alpha Bank Romnia ajunge la 19, iar din 2005 devine acionar majoritar, deinnd 99,43% din aciunile Alpha Bank Romnia. De asemenea este lansat Alpha Click, serviciul de Internet Banking pentru persoane fizice i juridice. n 2006 este lansat Alpha Insurance Brokers, compania specializat n asigurri generale i de via. Iar n 2008 este lansat contul cu faciliti de depozit Alpha Premier. Alpha Bank aduce Sports Panorama n Romnia, promovnd sportul i spiritul olimpic. Trei noi produse sunt puse la dispoziia IMM-urilor: creditul AlphaIMMdecide, contul AlphaIMMpremier i cardul AlphaIMMbusiness. Sunt lansate noile carduri AlphaCard Visa Gold i Alpha MasterCard Credit. Reeaua Alpha Bank Romnia ajunge la 200 de uniti. n 2009 ncepe distribuia a opt fonduri mutuale administrate de Alpha Asset Management A.E.D.A.K. Banca ncepe s ofere serviciul de acceptare a plilor cu card la comerciani prin intermediul POS-ului. Este lansat Alpha Administrator, primul produs din Romnia dedicat Asociaiilor de Proprietari. Este lansat si depozitul aniversar Alpha Anniversary, cu ocazia mplinirii a 15 ani de activitate n Romnia.n anul 2010, Alpha Bank a primit premiul pentru cel mai bun produs bancar, pentru cel mai inovator produs, pentru iniiativa anului n domeniul cardurilor de credit, pentru cea mai complex i rapid implementare a unui nou sistem informatic bancar n Romnia, pentru cea mai bun adaptare a unui serviciu de Internet Banking, pentru plata utilitilor. n anul 2011, banca i-a meninut statutul de banc cu cel mai bun produs bancar din Romnia, cu cele mai eficiente uniti ale unei bnci din Top 10, banca cu cea mai mare frecven de utilizare de ctre clieni a serviciului de Internet Banking i a mai primit premiul pentru cardul Cosmote Alpha MasterCard Credit denumit "Cardul Co-Brand al Anului 2010". La finele luni august, banca a ncercat s fuzioneze cu grupul bancar elen EFG Eurobank (n Romnia, Bancpost), fuziune ce ar fi dus la formarea celei mai mari bnci din sud-estul Europei, iar n Romnia ar fi primit locul trei. Proiectul fuziunii dintre cele dou grupuri a supravieuit 6 luni, fiind revocat decizia din data de 15 noiembrie 2011 (data la care fuziunea fusese aprobat de ctre acionari). Aceast decizie nu a creat niciun fel de probleme entitii, Alpha Bank Romnia ncheind anul 2011 pe locul 8, dup active.n 2012, activitatea din Romnia a bncii a fost la fel de recunoscut ca i n anii anteriori, primind diverse premii i distincii ca drept recunoateri ale performanelor bncii sau ale produselor i serviciilor oferite clienilor.1.2. Structura capitalului i a acionariatuluiAlpha Bank Romnia un capital social 958.811.443,20 RON i are urmtoare structur a acionariatului ALPHA BANK AE 99.91838% i EIRINI BRINTAKIS 0,08162%.[footnoteRef:2] [2: https://www.alphabank.ro/ro/despre_noi/alphabank_romania.htm]

Grupul elen Alpha Bank a fost nfiinat n anul 1879 i se afl pe locul doi, ca mrime, n Grecia, cu peste 450 de sucursale. Are n spate o experien de peste 130 de ani n care a suferit numeroase modificri asupra capitalului, sediului social, a extinderii pe plan internaional i a denumirii (de la denumirea de Banca Kalamata, dup numelui oraului n care banca a luat fiin, pn la Alpha Bank, nume pe care l-a preluat dup ce a avut loc procesul de fuziune prin absorbie a Bncii Populare Ioniane). Instituia este condus n prezent de Yannis Costopoulos, nepotul fondatorului bncii.Dup programul nceput n 1990, de extindere internaional, societatea bancar Alpha Bank a nfiinat alturi de BERD Banca Bucureti n cadrul creia deinea aproximativ jumtate dintre aciunile noii instituii. n anul 2000, aceasta i-a schimbat denumirea n Alpha Bank Romnia.n anul 2010, conform declaraiei preedintelui executiv Sergiu Oprescu, Alpha Bank Romania i-a majorat capitalul social cu 288,37 milioane lei (aproximativ 70 milioane de euro), de la 670,43 milioane lei la 958,8 milioane de lei. n urma operaiunii, Alpha Bank AE, acionarul principal al bncii deine 99,59% din capitalul social al instituiei de credit. Alpha Bank Romnia are ca preedinte al Consiliului de Administraie pe Christos Giampanas, Sergiu Bogdan Oprescu membru i preedinte executiv, Stere Farmache membru i prim vicepreedinte executiv, Evangelos Kalamakis membru, Lazaros Papagaryfallou membru, Nikolas Zagorisios membru, Georgios Michalopoulos membru, Spyridon Andronikakis membru, Vasileios Rizopoulos membru.n prezent, Alpha Bank Romnia printr-o larg reea de sucursale i agenii cu peste 2500 de angajai, ofer o gam variat de servicii i produse att pentru segmentul de pia dedicat persoanelor fizice ct i pentru sectorul de corporate. Dezvoltarea puternic i performanele situate la un nivel nalt se datoreaz n principal avantajelor competitive, cum ar fi: acionari puternici i implicai, capital puternic i un brand cu reputaie internaional, inovaie i creativitate, eficiena operaional, echip de calitate, produse variate i flexibile ce se adreseaz att persoanelor fizice ct i companiilor mici, mijlocii sau corporaiilor i un foarte bun Customer Service (rspuns rapid, flexibilitate, politee).1.3. Structura organizaional a bncii i a ageniei/sucursalei unde se realizeaz practicaReeaua de uniti are urmtoarea structur: centrala bncii, sucursale judeene (13 sucursale n Bucureti i 40 n restul rii), filiale (subordonate organizatoric i funcional sucursalelor), agenii (subordonate filialelor sau sucursalelor; 29 n Bucureti i 81 n restul rii) i reprezentana (2 alpha point-uri n Bucureti).Centrala bncii Alpha Bank este situat n Grecia, Alpha Bank Romnia fiind o filial a acesteia. Ea stabilete politica de creditare, dezvoltare n ar i n strintate sau de fuziune i achiziii, efectueaz studii de marketing, acord servicii de consultan, audit, organizeaz aciuni de pregtire a cadrelor, iniiaz colaborri cu bnci din ar i strintate, asigur lichiditi i fonduri de creditare unitilor subordonate (filiale, sucursale, agenii), stabilete nivelul dobnzilor i comisioanelor, stabilete plafoanele de credite pentru unitile subordonate, contracteaz mprumuturi i plasamente de pe piaa interbancar, asigur echilibru ntre resurse i plasamente, elaboreaz norme pentru fiecare activitate i serviciu n parte (decontri, operaiuni de cas, ncasri i pli, eviden contabil, creditare, etc.), angajeaz, promoveaz, concediaz personalul de conducere din unitile subordonate, elaboreaz strategiile, politicile de dezvoltare i urmrete realizarea lor, elaboreaz normele de lucru i urmrete aplicarea lor, elaboreaz bugetele de venituri i cheltuieli i urmrete ndeplinirea lor, organizeaz sistemul informaional, dezvolt activiti i diversific serviciile i produsele oferite de banc, perfecioneaz organizarea bncii i a tehnicilor de lucru corespunztoare evoluiei. Organizarea unei uniti bancare (a se vedea anexa 1) la nivel central prezint urmtorul tip de organigram cu deprtamente care trebuie s ndeplineasc atribuii i responsabiliti specifice: divizia retail care se ocup cu dezvoltarea i stabilizarea unei relaii solide i pe termen lung cu clienii persoane fizice i ntreprinderile (aici se regsesc departamentele marketing, consumer, ntreprinderi mici i mijlocii, carduri, dezvoltare i management produse, consumer risc ); devizia trezorerie i piee de capital are ca obiect de activitate devoltarea produselor i serviciilor de trezorerie i n cadrul ei de disting segmentele arbitraj i trezorerie, managementul bilanului i portofoliului. Devizia corporaii are ca obiect principal dezvoltarea unor relaii solide pe termen lung cu companii mari i medii i are urmtoarele segmente: corporaii mari i multinaionale, corporaii medii sector public, instituii financiare, cash management, credite pentru corporaii iar divizia operaiuni IT are ca principal obiect de activitate dezvoltarea infrastructurii informatice a bncii, precum i asigurarea i securizarea traficului de date care se desfoar ntre filiale i centrale i prezint segmentele logistic, securitate bancar, achiziii, back office i trezorerie i piee de capital.O structurare, nu cu mult diferit fa de cea a bncii centrale, este ntlnit n cadrul sucursalelor bancare judeene, care se ocup cu dezvoltarea politicii de creditare, controlul operaiunilor cu clientela, asigurarea respectrii conduitei interne i externe, realizarea de investiii n limitele aprobate n bugetul de venituri i cheltuieli i n legtur cu mbuntirea poziiei de pia, angajrile salariailor n conformitate cu nevoile organizaionale ale bncii, mandatarele din partea centralei de reprezentare n faa autoritilor legale att pentru sucursale, ct i pentru ageniile din subordine. Structura organizatoric a unei agenii (a se vedea anexa 2) este mai simpl dect cea a unei sucursale. Directorul de agenie, cel care se afl situat pe primul nivel, coordoneaz activitatea unitii, are autoritate ierarhic asupra structurilor din cadrul unitii pe care o conduce, coordoneaz i elaboreaz strategia la nivelul unitii pe care o conduce n concordan cu strategia general a bncii, administreaz un portofoliu propriu de clieni persoane fizice i persoane juridice i are dreptul de a aciona n numele bncii dar respectnd limitele ce i-au fost impuse de directorul de grup. Ofierul de tranzacii cu clienii din Front-Office i casierul efectueaz operaiunile de ghieu (depuneri i retrageri, viramente, remitere de cecuri la ncasare), primete i verific operaiunile n lei i n valut ale clienilor, naintea transmiterii acestora pentru operare n back-office. Acesta mai emite extrase de cont la cererea clienilor, verific existena documentelor cerute, asigur confidenialitatea informaiilor i datelor referitoare la conturile clienilor i operaiunilor efectuate, asigur efectuarea operaiilor de cas, verific documentaia anexat pentru toate operaiile realizate, asigur urmrirea operaiunilor de cas i arhivarea documentelor.Ofierul de tranzacii din back-office pentru persoane fizice i juridice are urmtoarele sarcini: rspunde de analiza dosarelor de credit, a extraselor bancare, prelucrarea ordinelor de plat, asigur operarea creditelor i a depozitelor, nregistreaz operaiile de ncasare comisioane i prime de asigurri, analizeaz calitatea portofoliului de credite, pune la dispoziia persoanelor juridice credite, urmrete derularea i rambursarea lor, ncasarea dobnzilo i a comisioanelor aferente, urmrete utilizarea creditelor conform destinaiei, trimite scrisori de ntiinare, stabilete i administreaz provizioanele de risc pentru creditele i dobnzile aferente, analizeaz calitatea portofoliului de credite, analizeaz evoluia indicatorilor de performan financiar pentru fiecare client persoan juridic.Analistul de recuperare credite i consilierul clientel persoane fizice i persoane juridice se ocup cu administrarea, dezvoltarea i prospectarea pieei clienilor persoane fizice i juridice, consiliaz clienii din portofoliu, urmrete creterea rulajelor conturilor pentru clienii existeni prin propunerea de noi produse i servicii personalizate, supravegheaz riscurile i optimizeaz rentabilitatea relaiilor cu clienii, pregtete i analizeaz dosarele de credit, acord credite, asigur recuperarea acestora prin propuneri de msuri pentru a putea fi validate de ctre Comitetul de specialitate desemnat, transmite la mijloacele generale garaniile materiale recuperate pentru identificarea posibililor chiriai sau beneficiari a bunurilor executate silit.[footnoteRef:3] [3: Chirlean, D., Cocri, V., - Economie Bancar , Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza, Iai, 2009]

1.4. Importana bncii analizate n cadrul sistemului bancar romnesc din perspective volumului activitilor i volumului activelorAlpha Bank, constituit la nceptul anilor `90, cu capital grecesc de ctre Dan Pascariu, actual preedinte al CA al UniCredit, i Radu Gheea, actual preedinte al CEC n Romnia, este fosta Banc Bucureti. Pascariu i Gheea veniser de la Bancorex (fosta Banc Romn de Comer Exterior), unde lucraser dou decenii. Ei au pus bazele unei bnci ce avea s fie mai trziu, una din top 10 bnci din Romnia, din punct de vedere a activelor, eficienei i inovaiei.n anul 2008 a obinut un profit record, dup civa ani n care i-a extins puternic existena teritorial i volumul afacerilor. Alpha Bank Romania a obinut un profit brut de 45.8 milioane de euro prin intermediul celor 200 de sucursale; aceasta a ajuns la un sold al creditelor de 4.17 mld euro, n timp ce depozitele atrase totalizeaz 1.4 mld euro.Conform clasamentului publicat de BNR (Banca Nationala a Romaniei) n 2010, n funcie de cota de pia, Alpha Bank Romania se afl n topul celor 10 banci din Romnia, pe locul 4, cu o cot de pia de 6.4% . Aceasta a urcat o poziie la finele anului 2008, de la o cot de pia de 5.5%, la 6.4. La sfritul anului 2009, banca gestiona active bancare n valoare de 21.163 miliarde de lei, raportnd un profit brut de 50.7 milioane euro din afacerile din Romnia, n cretere cu 10.8% fa de ctigurile raportate n 2008, n contextul n care costurile de provizionare au sporit de peste dou ori. O dat cu venirea crizei, grupul elen nu a fost evitat de acest val, nregistrnd pierderi de 5.7 milioane de euro n primele trei luni ale anului 2011 i de 5.3 milioane de euro n primele trei luni ale anului 2012. n 2012, soldul creditelor a sczut, n primele trei luni, cu 9,1% fa de perioada similar din 2011, la 3,2 miliarde de euro, n timp ce depozitele constituite la banc s-au majorat cu 20,2%, la 1,2 miliarde de euro. Comparativ cu sfritul anului trecut, soldul creditelor s-a redus cu 1,6%, iar cel al depozitelor a urcat cu 3,4%. De asemenea, grupul elen Alpha Bank, a treia mare banc din Grecia, a nregistrat, n primul trimestru, pierderi de 107,8 milioane de euro. La sfritul anului 2011, Alpha Bank Romnia avea active n valoare de 16,5 miliarde de lei.Potrivit analitilor, n cazul n care situaia bncilor locale s-ar nruti n mod semnificativ, BNR dispune de instrumentele necesare pentru asigurarea lichiditii, prin intermediul bncii punte.2. Principii utilizate n practica bancarn acest capitol vom aborda unele repere legislative privind cadrul general i specific de funcionare a instituiilor de credit din Romnia precum i legislaia intern a bancii.2.1. Legislaia financiar-bancar din Romnia aplicat instituiilor de creditO instituie de credit reprezint o entitate economic cu rol intermediar ntre clienii si (particulari, ntreprinderi i colectiviti locale), care dein o cantitate de moned superioar nevoilor sale (deponeni/excedentari) i cei care duc lips de moned (creditani sau deficitari).Dup anul 1989, Romnia a revenit la economia de pia, ceea ce a determinat o modificare radical a modernizrii i funcionrii sistemului bancar. Sistemul monobancar specific economiei cu planificare centralizat a fost nlocuit cu un sistem organizat pe dou niveluri. Astfel, Legea nr. 34/1991 privind Statutul Bncii Naionale Romniei, vizeaz reorganizarea acesteia fr funcii comerciale i i confer responsabilitatea de-a conduce politica monetar i de-a exercita funciile specific unei bnci central. n condiiile respectrii prevederilor art. 682 din Legea nr. 58/1998, cu modificrile i completrile ulterioare, orice instituie de credit, persoan juridic romn, care este o filial a unui holding financiar cu sediul n Romnia sau n strintate, va fi supravegheat de Banca Naional a Romniei, n ceea ce privete aspectele prevzute la art. 681 alin. 5 din Legea nr. 58/1998, cu modificrile i completrile ulterioare, pe baza situaiei financiare consolidate a holdingului financiar la nivelul perimetrului de consolidare prudenial.n scopul crerii unui sistem bancar romnesc modern au fost elaborate legi n concordan cu directivele bancare ale Uniunii Europene, cele mai importante dintre acestea fiind:Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului aprobat, completat i modificat prin Legea nr. 227 din 4 iulie 2007 (publicat n Monitorul Oficial al Romniei). Instituiile de credit sunt obligate s dispun de un capital iniial, care nu poate fi mai mic dect echivalentul n lei a 5 milioane de euro. De asemenea, acestea trebuie s i organizeze ntreaga activitate n conformitate cu cerinele legii i s pstreze confedenialitatea asupra tuturor faptelor , datelor i informaiilor referitoare la activitatea desfurat. n vederea stabilitii i siguranei activitii instituiilor de credit trebuie meninut un nivel adecvat al fondurilor proprii pentru acoperirea tuturor riscurilor la care instituiile pot fi expuse: riscul de credit, riscul de pia, riscul operaional etc. O alt obligaie a instituiilor de credit se refer la publicarea datelor i informaiilor referitoare la activitatea desfurat n scopul asigurrii disciplinii i transparenei pieei. Ordonana Guvernului nr.10/2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilor de credit, cu modificrile ulterioare (Legea nr.278 din 23 iunie 2004). Regulamentul nr.3/2007 modificat si completat prin regulamentul nr.11/2008 pentru limitarea riscului de credit la creditele destinate persoanelor fizice. Directiva nr.2006/48/CE presupune accesul la activitate i desfurarea activitii de ctre instituiile de credit. Directiva 2006/49/CE presupune adecvarea capitalului firmelor de investiii i instituiilor de credit. Ordonana de urgen nr. 25 din 18 martie 2009 pentru modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului (Monitorul Oficial, Partea I nr. 179 din 23 martie 2009) Ordonana de urgen a Guvernului nr. 26/2010 pentru modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului i a altor acte normative. n concluzie, legile enunate anterior au fost elaborate n concordan cu directivele bancare ale Uniunii Europene n scopul apropierii Romniei de spaiul financiar unic al acesteia. n prezent Banca Naional a Romniei ncearc s fie ct mai receptiv la problemele economiei i ale populaiei ncercnd s perfecioneze n continuare cadrul legislativ, pentru al alinia reglementrilor Uniunii Europene.2.2. Regulamentele comunitare aplicabile instituiilor de credit din RomniaSursa primar a ordinii juridice comunitare o constituie Tratatele Europene i protocoalele anexe, stabilite de ctre statele membre.Regulamentele reprezint dispoziii adoptate de ctre Comisie sau Consiliu ca urmare a unei propuneri a Comisiei. Ele au caracter de norme obligatorii cu caracter general (obligatorii fiind toate elementele sale) pentru toate statele membre. Regulamentul constituie actul cel mai solemn i important din ntreaga legislaie comunitar. O prim caracteristic, deci, este cea a caracterului general, alt caracteristic este cea a obligativitii sale pentru toi destinatarii. Spre deosebire de alte directive, drepturile i obligaiile ce reies din Regulament au aplicabilitate imediat pe teritoriul fiecrui stat fr a mai fi necesar existena unei norme naionale care s dezvolte sau s fac aplicabil respectivul Regulament. O norm naional poate doar s clarifice Regulamentul, dar nu poate mpiedica intrarea n vigoare a acestuia. Regulamentul reprezint o ,,adevrat putere european deoarece prin ele unitatea primete drept fr a mai fi necesar o intermediere legislativ naional.Regulamentul de baz intr n vigoare la o dat prevzut n textul su sau la publicarea sa, cand se face automat intrarea n vigoare a acestuia.Datorita aplicabilitii directe a regulamentelor UE, Departamentul pentru Afaceri Europene a iniiat un proces de asumare a responsabilitii adoptrii regulamentelor din domeniul de activitate a fiecrei instituie n parte. Acest proces implic adoptarea msurilor legislative sau administrative necesare pentru aplicarea direct a acestor instrumente a dreptului comunitar.Cele mai importante regulamente comunitare aplicabile BNR i/sau instituiilor aflate n aria de reglementare/supraveghere a BNR sunt urmtoarele: Regulamentul (UE) nr. 651/2012 al Parlamentului European i al Consiliului din 4 iulie 2012 privind emiterea de monede euro PARLAMENTUL EUROPEAN I CONSILIUL UNIUNII EUROPENE, are n vedere Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene (n special articolul 133). n cadrul prezentului regulament, se aplic definiii unor noiuni precum: ,,monede de circulaie, ,,monede comemorative, ,,monede de colecie. De asemenea, sunt stabilite reguli privind emiterea monedelor de circulaie, monedelor comemorative i monedelor de colecie (publicat n Jurnalul Oficial L 201 , 27/07/2012 p. 0135 - 0137). Regulamentul (UE) nr. 555/2012 al Comisiei din 22 iunie 2012 de modificare a Regulamentului (CE) nr. 184/2005 al Parlamentului European i al Consiliului privind statisticile comunitare ale balanei de pli, ale comerului internaional cu servicii i ale investiiilor strine directe, n ceea ce privete actualizarea cerinelor referitoare la date i a definiiilor COMISIA EUROPEAN, are n vedere Tratatul privind funcionarea Uniunii Europene. Conform Articolul 2, prezentul regulament intr n vigoare n a douzecea zi de la data publicrii n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene. Acesta se aplic de la 1 ianuarie 2014 i este obligatoriu n toate elementele sale i se aplic direct n toate statele membre ( Jurnalul Oficial L 166 , 27/06/2012 p. 0022 - 0066). Regulamentul (UE) nr. 566/2012 al Consiliului din 18 iunie 2012 de modificare a Regulamentului (CE) nr. 975/98 privind valorile nominale i specificaiile tehnice ale monedelor euro ce urmeaz s intre n circulaie CONSILIUL UNIUNII EUROPENE (Jurnalul Oficial L 169 , 29/06/2012 p. 0008 - 0010). Regulamentul (UE) nr. 475/2012 al Comisiei din 5 iunie 2012 de modificare a Regulamentului (CE) nr. 1126/2008 de adoptare a anumitor standarde internaionale de contabilitate n conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1606/2002 al Parlamentului European i al Consiliului n ceea ce privete Standardul Internaional de Contabilitate (IAS) i Standardul Internaional de Contabilitate (IAS) (Jurnalul Oficial L 146, 06/06/2012 p. 0001 0041). Regulamentul (UE) nr. 260/2012 al Parlamentului European i al Consiliului din 14 martie 2012 de stabilire a cerinelor tehnice i comerciale aplicabile operaiunilor de transfer de credit i de debitare direct n euro i de modificare a Regulamentului (CE) nr. 924/2009 (Jurnalul Oficial L 094 , 30/03/2012 p. 0022 0037).Regulamentele sunt cele mai importante acte juridice ce pot fi adoptate de instituiile Uniunii Europene. Regulament - actul comunitar prin care sunt regularizate preurile unor categorii de produse sau prin care se impun anumite obligaii productorilor de automobile din Uniunea European .Din punct de vedere material, adic al forei juridice a dispoziiilor, n jurispruden s-a facut o distincie ntre regulamentele de baz i regulamentele de executare.Regulamentele de baza sunt regulamentele adoptate de Consiliu potrivit procedurii prevzute n tratat.Regulamentele de executare sunt adoptate de Comisia abilitat n acest sens, de Consiliu, sau pot fi adoptate chiar de ctre Consiliu.Regulamentele intr n vigoare numai dup publicarea lor n Jurnalul Oficial al Comunitilor Europene.2.3. Legislaia intern a bnciiLa nivelul bncii Alpha Bank Romnia exist organe de conducere i decizie precum i o politic intern bine stabilit pentru o bun desfurare a activitii. Alpha Bank Romnia se supune reglementrilor emise de Banca Naional a Romniei pentru aplicarea politicii monetare, de credit, politicii valutare i de pli.Fiecare banc este persoan juridic, fiind organizat ca societate comercial-bancar pe aciuni. n toate actele ei oficiale, banca trebuie s se indentifice n mod clar printr-un minim de date: firma, sub care banca este nmatriculat n registrul comerului, capitalul social, adresa sediului principal, numrul i data nmatriculrii n registrul comerului, numrul i data nmatriculrii n registrul bancar.Banca este angajat prin semntura a cel puin doi conductori, avnd competenele stabilite prin actele normative proprii, sau cel puin dou personae mputernicite de ctre acetia, n conformitate cu reglementrile emise de Banca Naioanal a Romniei n acest sens. Fiecare banc va avea un regulament propriu de funcionare, aprobat de organele statutare, prin care se va stabili cel puin:a) Structura organizatoric a bncii;b) Atribuiile fiecrui compartiment al bncii i relaiile dintre acestea;c) Atribuiile sucursalelor i ale altor sedii secundare ale bncii;d) Atribuiile comitetului de risc, comitetului de administrare a activelor i a pasivelor, comitetului de credite; nfiinarea acestor comitete este obligatorie n desfurarea activitii bncii;e) Competenele i rspunderea conductorilor bncii, directorilor executivi, efilor sucursalelor i ai altor sedii secundare ale bncii i ale altor salariai, care se angajeaz n operaiuni financiar-bancare n numele i n contul bncii;f) Sistemul de control intern al bncii - n Romnia, procesul de dezvoltare a reelei de unitai teritoriale-bancare a inut seama de structura administrativ teritorial a arii, respectiv mprirea pe judee.n cadrul unei instituii bancare este indispensabil existena unor organisme specializate de control i reglementare intern precum: Adunarea General a Acionarilor, Consiliul de Administraie, Comitetul de Direcie, Comitetul de Audit, Auditorul Financiar, Comitetul de Credit, Comitetul de Risc i Comitetul de Admistrare a Activelor i Pasivelor .Organul principal care i reprezint pe toi acionarii bncii este Adunarea General a Acionarilor i are ca atribuie principal reunirea tuturor acionarilor de fiecare dat cnd trebuie luate decizii cu privire la modificarea statutului, majorarea capitalului, aprobarea bugetul de venituri i cheltuieli etc. Consiliul de Administraie este organ deliberativ i se ntrunete lunar, sau ori de cte ori este necesar, la sediul bncii i mai are obligaia de a convoca Adunarea Generala ori de cte ori este nevoie, dar i la cererea acionarilor reprezentnd a zecea parte din capitalul social i daca cererea acestora cuprinde problemele ce intr n competena acestuia.Consiliul de Administraie deleag o parte din atribuiile sale unui Comitet de Direcie, care se ntrunete cel puin o dat pe sptmn i duce la ndeplinire hotrrile acestui consiliu, fiindu-i ncredinate o parte din competene. Comitetul de Direcie este condus de Directorul General i ia decizii n limitele competenelor stabilite i le raporteaz la fiecare ntrunire a consiliului. Directorul general i ceilali membri ai comitetului sunt numii de ctre Consiliul de Administraie dintre membrii acestuia.Consiliul de administraie este asistat de un Comitet de Audit, condus de un administrator care nu este membru al Comitetului de Direcie reprezentnd pe acionarul majoritar i cuprinde ali doi administratori care nu sunt membri ai Comitetului de Direcie. Comitetul se ntrunete cel puin o dat pe semestru.Conform principalelor sale responsabiliti, Comitetul de Audit: analizeaz, independent de conducerea general a Bncii, potrivit metodelor contabile i a procedurilor interne de colectare a informaiilor; evalueaz calitatea auditului i a controlului intern, n special n ceea ce privete evaluarea, supervizarea i controlul riscurilor i, atunci cand este cazul, propune msurile necesare; efectueaz analizele specifice indicate de Consiliul de administraie.Reuniunile sptmnale ale Comitetului de Credit sunt prezidate de ctre Directorul General Adjunct coordonator al acestei activiti i dezbat dosarele de credit (att pentru persoanele fizice, ct i pentru cele juridice) care depesc, ca nivel, competenele directorilor executivi. Dosarele care nu sunt rezolvate n cadrul acestor reuniuni sunt transmise Comitetului de Direcie.Comitetul de Risc se reunete de regul trimestrial, dar i ori de cte ori acest lucru este necesar. Misiunea sa const n gestionarea riscurilor semnificative, precum riscul de credit, riscul de pia, riscul de lichiditate, riscul operaional i riscul de imagine.Comitetul de administrare a activelor i pasivelor se ntrunete de regul o dat pe lun i ori de cte ori este necesar. Conform atribuiilor sale, Comitetul analizeaz politica de dobnzi, resursele i plasamentele, lichiditatea, rezerva minim obligatorie a bncii, evoluia i structura activelor i pasivelor.3. Instrumente bancare3.1. Transferul de credit realizat prin ordinul de plat i acreditivul documentarn cadrul tranzaciilor cu plata n numerar la Alpha Bank, decontarea se face direct i imediat, n timp ce n tranzaciile cu plata fr numerar avem de a face cu o plat intermediat i amnat. Comerciantul vnzator devine creditorul cumprtorului pentru o anumit perioad de timp necesar pentru efectuarea plii. Instrumentul de plat trebuie ns emis de o banc care ntrete ncrederea creditorului n debitor n sensul c acesta este recunoscut de o banc care emite instrumentul de plat i c plata se va face de aceast banc. ntre cumprtorul-debitor i vnzatorul-creditor se interpun cel puin doi intermediari (banca cumpartorului i banca furnizorului) care particip la procesul de transfer al proprietii asupra activului monetar ntre cei doi parteneri. Indiferent ci intermediari pot lua parte la derularea plii, obligaia de plat este una singur i se transmite de la o entitate la alta sub forma ncrcrii i descrcrii de gestiune pn cnd obligaia se stinge prin finalizarea plii. Intermedierea nu afecteaz obligaia debitorului fa de creditor, iar pierderea capacitii de plat a unui intermediar nu poate fi opus preteniilor creditorului. n urma unei tranzacii economice se creaz o obligaie de plat a cumprtorului-debitor. Acesta emite un ordin de plat, n calitate de pltitor (emitent), adresat sucursalei/ageniei bncii sale, banca emitent (intermediarul pltitoriului). Banca emitentului accept instruciunea primit i prin aceasta se ncarc cu gestiunea plii, adic i asum rspunderea fa de emitent pentru efectuarea plii. Sucursala/agenia bancar a emitentului execut instruciunea i transfer fondurile (depozitul) din contul emitentului ctre banca beneficiarului, banca colectoare (intermediarul beneficiarului) i se descarc de gestiune. Transferul are loc mai nti ctre centrala bncii emitente i apoi prin banca central, ctre centrala bncii colectoare i de aici la sucursala/agenia bncii colectoare (destinatare) i aceasta se ncarc cu gestiunea transferului. n final, sucursala/agenia bncii colectoare transfer fondurile n contul beneficiarului i se descarc de gestiunea transferului de fonduri. Acest procedeu reprezint esena viramentului ca un transfer de credit asupra bncii ntre cei doi parteneri.Avantajul principal al transferului de credit l constituie faptul c este destul de operativ n sensul c nu necesit formaliti numeroase. Dezavantajul, const n lasarea plii exclusiv la latitudinea pltitorului care poate ntrzia, din diferite motive, onorarea la timp a obligaiilor. La aceasta, se adaug i ntrzierile n decontare care pot surveni n sistemul bancar, avnd n vedere ca fondurile aflate n transfer reprezint o surs atras ieftin (nu se remunereaz), care nu este de neglijat.Ordinul de plat n cadrul Alpha Bank, este o dispoziie necondiionat, dat de emitentul acesteia unei bnci receptoare de a pune la dispoziia unui beneficiar o anumita sum de bani. Ordinul de plat (OP a se vedea anexele 3 i 4) este instrumentul efectiv care circul ntre emitent i beneficiar, prin intermediul sistemului bancar, fiind purttorul transferului de fonduri ntre cei doi parteneri. Ordinul de plat presupune ca emitentul sa aib disponibiliti n cont la banca sa n sum cel puin egal cu transferul i comisionul aferent sau dac nu are cont s depun la banca suma necesar. n legislatia romneasc, ordinul de plat pe suport hrtie este reglementat prin Regulamentul BNR nr.8/1994. Ordinul de plat se editeaz de banca central sau bncile comerciale potrivit unor standarde stabilite de banca central (dimensiunile blanchetei, calitatea hrtiei, nscrisurile obligatorii, organizarea textului numai pe orizontal etc). Pe faa formularului, informaiile sunt grupate n mai multe zone care cuprind un anumit numr de cmpuri (spaii pentru informatii), iar pe verso sunt rezervate spaii pentru bncile intermediare privind confirmarea acceptrii. Pe un ordin de plat este obligatorie nscrierea urmtoarelor meniuni: denumirea instrumentului ordin de plat; data emiterii; ordinul necondiionat de a plti (pltii); moneda i suma de bani; numele pltitorului i codul IBAN; numele beneficiarului i codul IBAN; banca emitent i codul BIC; banca colectoare i codul BIC; semntura olograf a emitentului sau a persoanei mputernicite; referine privind coninutul economic al plii. Deosebit de acestea, pe ordin pot fi nscrise i elemente facultative, precum data finalizrii plii, alta dect cea normal, ordinul expres c plata s se fac printr-un anumit sistem de pli sau o anumit banc intermediar, codul unic de inregistrare sau codul numeric personal al emitentului. Nu pot fi nscrise ns, elemente care s restricioneze plata, iar existena acestora determin nulitatea ordinului.Dispoziia de plat a emitentului trebuie sa fie necondiionat de anumite restricii (ex. prezentarea la banc a unor documente) i nici nu poate prevede ca plata s se fac la cererea beneficiarului. O particularitate important o constituie faptul ca ordinul de plat este revocabil de ctre emitent pn n momentul acceptrii lui de ctre banca colectoare (destinatar). Aceast caracteristic reprezint o facilitate pentru emitent dar ridic suspiciuni pentru beneficiar cu privire la capacitatea de plat a partenerului. n practica bancar, instrumentele de plat revocabile sunt considerate de rang inferior.Circuitul de plat operaional ncepe cu emiterea de ctre pltitor a ordinului de plat i se ncheie cu transferul sumei n contul beneficiarului de ctre banca sa.n circuitul ordinului de plat de la pltitor la beneficiar se pot interpune mai multe bnci care efectueaz succesiv urmtoarele operaiuni: recepia - operaiunea prin care o banc recunoate primirea ordinului de plat i validitatea acestuia (integritate fizic, informaii obligatorii de identificare i transfer de fonduri, nu conine tersturi, modificri, condiionari); autentificarea procedura de recunoatere a persoanei pe care emitentul ordinului de plat o autorizeaz s semneze autentic, prin confruntarea semnturii nscrise pe document cu cele din fia specimenului de semnatur, precum i prin diverse procedee convenite cu banca pentru prevenirea plilor neautorizate; acceptarea (autorizarea) - procedura prin care o banc recunoate ca valabil un ordin de plat recepionat, obligndu-se s execute serviciul de a transfera fondurile la termenele i n condiiile dispuse de emitent; refuzul - procedura utilizat n cazul n care banca receptoare consider c nu este posibil s execute ordinul de plat dat de ctre emitent; executarea procedura de emitere de ctre banca receptoare a unui ordin de plat pentru a pune n aplicare un ordin de plat acceptat anterior; executarea presupune debitarea contului emitentului i dup caz: (i) creditarea contului beneficiarului dac ambii parteneri au conturi la aceiai unitate bancar; (ii) transmiterea ordinului de plat ntr-un sistem de pli; (iii) transmiterea ordinului de plat ctre banca corespondent.Ordinul de plat circul de la banca emitent la banca colectoare n mod direct sau prin intermediul altor bnci corespondente, dar nu mai mult de dou bnci diferite. Cel mai imporatant moment n cadrul unei bnci este acceptarea (autorizarea), prin care toate bncile din lanul de circulaie se ncarc de gestiune, inclusiv banca colectoare. Acest angajament se nscrie n ordinul de plat de fiecare banc participant prin meniunea acceptat i sub semntura persoanei autorizate i aplicarea tampilei bncii respective. n practica bancar, n special n cea internaional, se folosete procedeul de confirmare a recepiei sau acceptarii pentru a ntri responsabilitatea bncii receptoare. n situaia n care nu se accept ordinul de plat are loc refuzul care poate fi determinat de anumite cauze: completarea eronat a formularului, neconcordante ntre suma n cifre i n litere, duplicat greit, nerespectarea unor prevederi din acordul de pli ncheiat de banca emitent cu cea receptoare etc. Refuzul trebuie transmis bancii emitente naintea datei normale de execuie.Toate aceste operaiunui constituie un transfer de credit la realizarea cruia iau parte mai multe entiti numite participani, astfel: emitentul (pltitorul) instituia/persoana non-bancar care emite un ordin de plat pe cont propriu i are un cont deschis la banca iniiatoare; beneficiarul persoana desemnat prin ordin de plat de ctre pltitor s primeasc o sum de bani i poate fi un client al bncii colectoare sau banca colectoare; - banca iniiatoare prima unitate bancar creia i se adreseaz ordinul de plat al emitentului i la care acesta are deschis contul; banca emitent orice banc, cu excepia bncii colectoare, care emite un ordin de plat, inclusiv banca iniiatoare; banca colectoare ultima banca din lanul transfer-credit care recepioneaz i accept ordinul de plat pentru a pune la dispoziia beneficiarului suma de bani nscris n acesta; banca intermediar orice banc emitoare sau receptoare, alta dect banca emitent i banca colectoare, care intervin n relaia transfer-creditului;Aceste noiuni se folosesc frecvent n activitatea de procesare a ordinelor de plat i n relaiile dintre bnci.ncepnd cu introducerea compensrii automate din anul 2005 ordinul de plat pe suport hrtie nu va mai funciona dect n relaia client - sucursal/agenie a bncii emitente. La sucursala/agenie se debiteaz contul emitentului i ordinul de plat se transmite sub forma unui mesaj electronic ctre centrala bncii emitente care va participa la compensarea automat pe plan central. n acest fel, sucursala/agenia s-a descrcat de gestiune i s-a ncrcat centrala bncii emitente. Dup efectuarea compensarii are loc transferul de fonduri ntre conturile centrale ale celor dou bnci participante i bineneles descrcarea i ncarcarea de gestiune. Fondurile se transmit apoi sucursalei/ageniei bncii colectoare care trebuie s crediteze contul beneficiarului.Acreditivul bancar este un procedeu de decontare prin care plile se efectueaz pe msura livrrii mrfurilor/prestrii serviciilor dintr-o sum transferat de pltitor la o unitate bancar, de regul a furnizorului. Deschiderea acreditivului se face de ctre banca pltitorului, pe baza unei cereri a acestuia n care se menioneaz: suma acreditivului, denumirea furnizorului, sediul acestuia i unitatea bancar la care are deschis contul; felul i cantitatea mrfurilor/serviciilor prevzute n contract; documentele pe care furnizorul trebuie s le prezinte la banca sa pentru decontare; perioada de valabilitate a acreditivului; eventual alte condiii prevzute n contract. Acreditivul se deschide din disponibilitile aflate n contul pltitorului sau din credite bancare iar suma se vireaz la banca furnizorului mpreun cu un exemplar din ordinul de plat i o copie dup cererea de deschidere a acreditivului (un set similar de documente se trimite i furnizorului). Dup livrarea produselor, furnizorul prezint bncii sale documentele de livrare prevzute n acreditiv pe baza crora se va efectua decontarea. Banca furnizorului are obligaia de a verifica dac documentele corespund cu condiiile din cererea de deschidere a acreditivului i transfer suma n contul furnizorului.Fluxul operaional al unui acreditiv se prezint astfel: ncheierea contractului i alegerea modalitii de plat prin acreditiv; depunerea cererii de deschidere a acreditivului i a ordinului de plat; banca pltitorului comunic deschiderea acreditivului i transmite exemplare vizate din cerere i ordinul de plat; banca pltitorului vireaz suma bncii furnizorului i transmite exemplare vizate din cererea de deschidere a acreditivului i ordinul de plat; banca furnizorului il informeaz pe acesta de deschiderea acreditivului i transmite exemplare vizate din cerere i ordinul de plat; are loc livrarea mrfurilor/prestarea serviciilor; furnizorul depune ordinul de plat i documentele privind bunurile livrate; banca furnizorului restituie acestuia un exemplar vizat din ordinul de plat i crediteaz contul furnizorului; banca furnizorului remite bncii cumpratorului un exemplar din ordinul de plata i documentele de expediere a mrfurilor; banca cumprtorului transmite acestuia exemplarul din ordinul de plat i documentele de expediere a marfurilor.La sosirea bunurilor, cumprtorul se prezint la societatea de transport cu documentele de expediere primite de la banc i intr n posesia mrfurilor. Acreditivul poate fi revocabil sau irevocabil asa cum se stabilete prin contract.n situaia n care acreditivul a expirat, banca furnizorului restituie suma bncii cumprtorului, dac n prealabil cele dou pri nu au convenit pentru prelungirea valabilitii. Acreditivul se folosete cnd furnizorul nu are suficient ncredere n cumprtor i dorete ca fondurile sa fie asigurate nainte de livrarea mrfii. Aceast form de decontare se folosete de regul n relaiile de comer exterior, dar a nceput s fie utilizat i n ara noastr, n special n cazul unitilor cu o capacitate de plat discutabil.3.2. Transferul de debit realizat prin: debitarea direct, plile programate, cecul, cambia i biletul la ordin La Alpha Bank transferul de debit este ca, i transferul de credit, o plat amanat i un transfer de crean asupra bancii, cu deosebirea c, creditorul este acela care iniiaz plata i numai depinde de voina debitorului. Caracteristica aceasta, face ca transferul de debit s fie mai atractiv dect cel de credit i ca urmare este n continuu ctig pe pia. Transferul de debit mbrac forma debitului direct, plailor programate, cecului i biletului la ordin.3.2.1 Debitarea directn cadrul, Alpha Bank, debitul direct este tipul de transfer de debit prin care bncile sunt autorizate de clientii platitori s efectueze automat decontarea serviciilor din conturile lor la simpla cerere a furnizorilor i de transfer a sumelor la bncile acestora. Pentru efectuarea acestor pli este necesar s se asigure un cadru juridic ntre participanii la tranzacii i ntre acetia i bncile lor privind derularea operatiunilor, astfel: ntre furnizor i debitor se incheie o convenie privind dreptul furnizorului de a iniia plata fr acordul prealabil al debitorului; ntre banc pltitoare i debitor se ncheie o convenie de mandat privind acceptul debitorului pentru plat din cont fr ordinul expres al acestuia; i ntre banca colectoare i furnizor se ncheie un angajament privind debitarea direct. n acest fel, banca pltitoare devine mandatarul debitorului de a executa instruciunile de plat primite de la furnizor n favoarea acestuia. Mandatul devine un act juridic ntruct se transfer anumite drepturi de dispoziie altei persoane dect proprietarul fondurilor i care are carcter permanent pn la revocarea acestuia de ctre debitor. Un asemenea procedeu se foloseste n special pentru plata serviciilor cu carcter de repetabilitate ca: energia electric, telefon, gaze, ap etc.Debitarea direct este serviciul prin care Alpha Bank efectueaz plile n locul clientului, conform instruciunilor primite de la beneficiarul plaii. i ofer posibilitatea de a-i achita automat facturile direct din contul curent, fr a fi obligat s se deplaseze la furnizorul de servicii sau la banc i fr obligaia de a autoriza fiecare plat n parte. Prin debitarea direct se poate plti facturile de utiliti i alte abonamente sau prime de asigurare.Clientul, pentru a beneficia de acest serviciu trebuie: s aib un cont curent deschis la Alpha Bank ; s incheie contractul pentru Debitarea direct i s se asigure c are suficient disponibil n cont.n cadrul bncii Alpha Bank, serviciul Debitare direct vine n susinerea activitii companiei clientului, n cazul n care ncaseaz contravaloarea serviciilor de la un numr foarte mare de clieni.Prin intermediul acestui serviciu clientul poate dispune de ncasarea sumelor de la clienii companiei, indiferent de locaia n care se primete ncasarea. Clientul va avea un singur cont colector central, fr a fi nevoie s-i deschid conturi la sucursalele locale. n plus, pentru fiecare ncasare va primi informaii suplimentare, sub forma unui fiier electronic, ceea ce va permite realizarea reconcilierii automate a facturilor cu ncasrile.Avantajele pentru ambii parteneri sunt substaniale, n sensul c furnizorii pot ncasa creanele clientului la termen, ceea ce este un deziderat al acestora, iar beneficiarii dispun de o modalitate destul de comoda de descrcare de obligaie pentru serviciile prestate. Dezavantajul il constituie posibilitatea apariiei unor debite nereale care se deconteaz automat nainte de clarificarea acestora. n practic s-a adoptat procedeul ca decontarea s aiba loc la un anumit interval de la facturare, perioad n care eventualele neconcordane s se clarifice. Utilizarea debitului direct prezint la nivel individual i unele riscuri i dezavantaje, cum sunt relativa pierdere a controlului asupra plilor comparativ cu consumul real de servicii sau obligativitatea meninerii n contul curent a disponibilului necesar plilor la scadene diferite. Aceasta presupune pe de o parte o mai mare seriozitate a participanilor n procesul de decontare, dar n acelai timp asumarea de Alpha Bank a unor reguli mult mai stricte n ceea ce privete circuitul de decontare, inclusiv asigurarea unor criterii de control pentru fiecare dintre prile implicate precum i posibilitatea de intervenie.Din punct de vedere operaional, la Alpha Bank, relaiile de decontare se stabilesc ntre banca colectoare (banca furnizorului) i bncile pltitoare unde debitorii au conturile. Banca colectoare transmite fiierele electronice cu debitorii, conturile i sumele de plata fiecrei bnci pltitoare i primete de la acestea fondurile, prin intermediul casei de compensare, pe care le nregistreaz n contul furnizorului. Indiferent dac partenerii au conturile la Alpha Bank sau la bnci diferite, operaiunea de plat nu se poate efectua la banca debitorului dect numai dup autentificarea prii care a solicitat plata (verificarea semnturii electronice) i autorizarea plii (verificarea disponibilului din cont i eventual a altor instruciuni). Dac debitorul nu are disponil in contul curent, plata se refuz de banc i se informeaz furnizorul. Clienii care au dificulti repetate n asigurarea fondurilor se exclud din acest procedeu ntruct produc intrzieri la plat.3.2.2. Plile programatePlata programat, la Alpha Bank, este o variant a viramentului de debit n care banca platitorului accept s plateasc, la anumite date (decadal, chenzinal etc) o sum fix n favoarea unui furnizor, potrivit contractului ncheiat de parteneri, fr a mai fi necesare instruciuni de plat exprese. n acest sens ntre banc i debitor se incheie un contract de mandat in vederea executarii unor instruciuni date n prealabil de debitor. Prima dat, Alpha Bank, este autorizat s constituie disponibilitile necesare de fonduri sau s asigure creditele care se impun pentru satisfacerea volumului de pli, ceea ce echivaleaz cu un management de trezorerie (cash management). Deosebirea fa de debitul direct o constituie faptul ca plata este iniiat de debitor far intervenia furnizorului, urmnd ca la finele lunii s se fac regularizarea ntre cei doi parteneri. Un astfel de procedeu se practic, de regul, n cazurile n care sunt livrri zilnice de materii prime i ntr-un volum relativ constant, plaile avnd un carcter de repetabilitate.Prin intermediul serviciului Ordine de plat programat n cadrul Alpha Bank clientul poate efectua automat pli la date fixe i la valori stabilite n prealabil. Utiliznd acest serviciu, poate face pli regulate, fr a fi obligat sa se deplaseze la banc i fr obligaia de a autoriza fiecare plat n parte. Poate fi managerul propriilor sale fonduri, avnd la dispoziie mai multe variante de a automatiza plile cu caracter regulat la o data stabilit: poate transfera o sum fix ntr-un cont de economii (Alpha Premier sau Alpha Dreams), de card sau n orice alt cont sau poate opta pentru transferul soldului integral n orice alt cont.De asemenea poate stabili un plafon minim i tot ce depete aceast sum pn la valoarea disponibilului su s fie transferat n orice alt cont, poate stabili un plafon maxim i ntreg disponibilul ce se situeaz sub acest plafon s fie transferat n orice alt cont.ns pentru a beneficia de acest serviciu trebuie s aib un cont curent deschis la Alpha Bank, s ncheie contractul de Ordine de plata programat, s se asigure c are suficient disponibil n cont.3.2.3. Cecul Necesitatea ca transferurile de fonduri ntre cei care produc bunuri i presteaz servicii i cei care le consum s se efectueze ct mai operativ a determinat diversificarea instrumentelor de plata. Astfel a aprut cecul, care a nlocuit n bun parte decontarea prin numerar i a devenit unul din instrumentele de plat larg acceptat, att pe pieele locale, ct i n decontrile internaionale.Potrivit normelor bancare interne la Alpha Bank, cecul este un instrument de plat care se utilizeaz de titularii de conturi cu disponibil corespunztor n aceste conturi. Disponibilul n cont se poate crea printr-un depozit bancar la vedere, prin operaiuni de ncasri sau prin acordarea unui credit bancar. Altfel spus, Alpha Bank, consider cecul un instrument de plat, scris i subscris, prin care titularul d o instruciune bncii sale de a pune la dispoziie o anumit sum de bani unei alte entiti/persoane nominalizate sau pentru retragere de numerar de ctre titular. Cecul nu este moned, el este un instrument de plat, purtator al unei creane care d accesul la moned n momentul prezentrii la plat. Ca urmare, cecul este un instrument de plat la vedere, orice meniune contrar fiind nul. Cecul, ca instument de plat, pune n legtur, n procesul crerii sale, trei persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul.Elementele pe care trebuie s le cuprind un nscris pentru a fi calificat drept cec sunt prevazute de art. 1 din Legea nr. 59/1934: denumirea de cec, ordinul necondiionat de a plti o anumit sum de bani, numele societii bancare, locul plii (n lipsa acestui element, locul plii va fi locul artat lng numele trasului, n cazul stipulrii mai multor locuri, cecul este pltibil la primul loc aratat; n lipsa oricarei stipulari, cecul este pltibil la locul unde trasul are principalul su stabiliment). De asemenea trebuie s conin data, locul emiterii i semntura tragatorului.Cecul, care se gsete la Alpha Bank, este un nscris formal care pentru a fi valabil trebuie s satisfac anumite condiii exprimate n formule consacrate de redactare a textului care exprim clauze cu valoare juridic. Pentru a fi valid, din punct de vedere juridic, un cec trebuie s cuprind urmatoarele meniuni obligatorii: numele trgtorului, respectiv numele i prenumele, n clar, ale persoanei fizice sau denumirea persoanei juridice ori a entitii care se oblig. n cazul n care numele trgtorului depete spaiul alocat pe titlu, se vor nscrie pe cec primele caractere din numele i prenumele, respectiv din denumirea trgtorului, n limita spaiului special alocat, fr ca prin aceasta s se atrag nulitatea cecului. codul trgtorului, respectiv un numr unic de identificare, preluat din documentele de identificare sau de nregistrare ale trgtorului. numele trasului este numele bncii pltitoare care, de regul, este imprimat pe inscris.Denumirea de cec trebuie s figureze pe nscris, utilizndu-se formula consacrat "pltii n schimbul acestui cec", deci formula este imperativ; denumirea de cec figureaz, de regul, n partea de sus a formularului i nu se admite pe diagonal, pe margine sau n partea de jos; n orice situaie, aceasta trebuie s fie deasupra semnturii trgtorului ca o confirmare a dispoziiei date bncii; lipsa denumirii de cec atrage nulitatea instrumentului.Ordinul necondiionat de plat a unei sume de bani nscris pe cec (n cifre i litere) i cu mentiunea monedei; de regul, moneda este cea valabil la locul plii, respectiv pentru plaile efectuate n ara noastr moneda va fi leul, iar pentru cele din strintate moneda rii respective; orice condiii, limitri sau contraprestaii menionate pe cec duc la nulitatea acestuia.Locul de plat, respectiv localitatea i adresa bncii, unde urmeaz a se face plata pentru ca beneficiarul s tie unde s se prezinte pentru ridicarea sumei sau ca banca beneficiarului s solicite plata; trgtorul poate meniona ca loc al plaii i o alt unitate bancar dect aceea a trasului, nscriind pe cec denumirea i adresa acesteia.Data i locul emiterii, respectiv ziua, luna i anul pentru a se putea cunoate termenul pn la care posesorul trebuie s prezinte la plat cecul, termen dup expirarea cruia posesorul decade din drepturile sale de regres; data mai permite constatarea capacitii legale de plat a tragatorului n momentul aplicrii semnturii pe cec; locul emiterii trebuie menionat lng dat, iar n cazul n care nu este precizat se consider localitatea trgtorului.Semntura trgatorului este explicit (nume i prenume) i olograf (scris de mn); pentru persoanele juridice se solicit i tampila unitii; aplicarea numai a tampilei sau parafei fr semntur autograf anuleaz cecul; pentru a putea trage cecuri, orice trgtor trebuie s depun la banca unde are contul specimenul de semntur.Cecul poate fi pltibil unei anumite persoane fie cu clauz expres sau subneleas la ordin, fie unei anumite persoane cu clauz nu la ordin, fie la purtator (art. 5 Legea nr. 59/1934).Cecul poate fi transmis prin simpla remitere, prin cesiunea de crean ordinar i prin girare.Girarea instrumentului este operaiunea prin care se transmit, o dat cu remiterea i toate drepturile rezultate din cec. Girarea reprezint o meniune fcut pe verso-ul cecului n favoarea oricui, inclusiv n favoarea trgtorului. Beneficiarul nou poate, la rndul su, s gireze cecul la orice persoan vrea el. Sunt dou tipuri de girare: girare n plin sau n alb.Girarea n alb- nu este indicat nici o persoan la girare, astfel de girare n alb poate transforma ordinul cecului ntr-un cec la purttor.Girarea n plin cazul n care cel care gireaz cecul specific i persoana n favoarea creia este girat cecul.Sunt mai multe tipuri de cecuri de exemplu din punct de vedere al modului n care este stipulat beneficiarul, cecurile pot fi: nominative, are drept caracteristic indicarea numelui beneficiarului i la purttor, d dreptul posesorului s ncaseze suma, n momentul prezentrii.Dup modul de ncasare, cecurile pot fi: cecurile nebarate, care pot fi pltite n numerar sau din cont, aceste cecuri sunt fr restricie, la solicitarea beneficiarului, ns cecurile barate au imprimate pe fa dou linii paralele sau oblice.Bararea poate fi general sau special, dup cum ntre linii este nscris, sau nu, numele unei bncii. Bararea este general dac nu se scrie nimic sau sescrie banc, ori alt termen echivalent; bararea este special, dac este trecut denumirea unei bnci. De asemenea, cecul cu barare general poate fi pltit numai altei bnci sau unui client al bncii pltitoare, iar cecul cu barare special poate fi pltit numai bncii nscrise ntre linii sau numai unui client al bncii pltitoare, dac numele aceleia este nscris ntre linii.Cecul de cltorie, la Alpha Bank, este o form particular a cecului deoarece poate fi nlocuitor al bancnotelor, acest tip de cec se foloseste pentru plile ocazionate de o cltorie n stintate. Utilizarea cecului de cltorie eliberat de Alpha Bank se caracterizeaz prin urmatoarea succesiune a operaiilor: trgtorul emitent vinde cecul de cltorie unei persoane care devine posesor; posesorul, n momentul cumprrii semneaz pe fiecare cec n prezena emitentului; posesorul remite cecul altei persoane care devine beneficiar n schimbul ofertei de bunuri sau servicii sau chiar a numerarului. n momentul remiterii ctre beneficiar, posesorul semneaz din nou fiecare cec, identitatea dintre cele dou semnaturi confirmnd legalitatea cecului; beneficiarul ncaseaz suma nscris pe cec de la banca local, iar aceasta recupereaz suma de la banca emitent prin relaii interbancare.Plata cecului la Alpha Bank:Legea nr. 59/1934 instituie n art. 29 regula potrivit creia cecul se pltete la vedere (la prezentare), orice stipulaie contrar fiind lovit de nulitate.Pentru prezentarea cecului spre plat sunt prevzute anumite termene, a cror nerespectare va duce la decderea din dreptul de regres mpotriva giranilor i garanilor: 8 zile pentru cecul pltibil n localitatea unde a fost emis i 15 zile pentru celelalte cazuri. Cecul emis ntr-o ar strin i pltibil n Romnia trebuie prezentat n termen de 30 de zile, iar dac a fost emis n afara Europei, n termen de 70 de zile.Posesorul cecului nu poate refuza o plata parial (art. 35, Legea nr. 59/1934). n cazul plii pariale, trasul poate cere s se fac pe cec o mentiune care s ateste aceast plat i s i se elibereze o chitan doveditoare.n doctrin s-a precizat c trasul nu este debitor de drept cambial i, n consecin, nu raspunde de plata cecului. Potrivit art. 13 Legea nr. 59/1934, raspunzator pentru plata cecului este trgtorul.Trasul are obligaia de a verifica valabilitatea girurilor nscrise pe cec, dar nu i autenticitatea semnaturilor giranilor (art. 36, Legea nr. 59/1934).3.2.4. CambiaCambia care o poi gsi la Alpha Bank, este un ordin scris i necondiionat dat de o persoan (tragator) unei alte persoane (tras) de a plti o sum de bani, la vedere sau la o anumita scaden, unui beneficiar.Elementele cambiei apar pe documentul ce reprezint acest instrument de plat i credit i ele sunt obligatorii (denumirea de cambie, ordinul necondiionat de plat, numele trasului, scadena, locul plii, beneficiarul, data i locul emiterii, semnatura trgtorului) i facultative (dobnda, domicilierea, meniunea "nu la ordin" etc.)Cambia ndeplinete n circuitul comercial mai multe funcii cum ar fi: mijloc de plat, de creditare i de garantare.Cambia mijloc de plat, din cadrul bncii Alpha Bank, poate servi pentru plata datoriei pe care trgtorul o are la beneficiar, nlocuind circulaia banilor n numerar: n loc ca trasul s plteasc trgtorului i acesta s achite datoria sa fa de beneficiar, tragatorul d ordin trasului s plteasc direct beneficiarului. Datorit faptului c trata la ordin poate fi transmis prin gir, aceasta poate servi la acoperirea obligaiilor de plat ntre participanii la lanul andosrii.Astfel, beneficiarul unei trate, care are o datorie fa de un ter, poate plti cu trata, andosnd-o n favoarea creditorului su, care devine noul beneficiar al cambiei; aceasta poate s-o utilizeze n acelai fel pentru plata propriilor datorii.Plata prin trat - n cele doua variante de mai sus - nu este una perfect, pentru c acest instrument nu reprezint bani efectivi. Obligaiile sunt stinse prin trat numai temporar, sub rezerva ncasrii cambiei la scaden de ctre ultimul beneficiar.Cambia mijloc de garantare, operaiunile cu trata se caracterizeaz printr-un grad ridicat de garanie conferit de mecanismul cambial. n primul rnd, trasul este obligat s accepte cambia la prezentare (n caz contrar se recurge la protestul de neacceptare), iar din momentul acceptrii trasul devine debitorul principal al obligaiei de plat. n al doilea rnd, cambia poate fi garantat, unui ter (garantultul) asumndu-i obligaia de a plti n locul debitorului, dac acesta nu efectueaz plata. Iar n cazul neonorarii cambiei se poate recurge la protestul de neplat. Pe de alta parte, datorit siguranei de care se bucur, cambia poate fi utilizat ca instrument de garantare n cadrul unor tehnici de plat nesigure (de exemplu, incasso documentar) sau ca mijloc de garantare a ndeplinirii unor obligaii contractuale. Cambia mijloc de creditare la Alpha Bank, ntre momentul naterii obligaiei de plat a debitorului (importatorul) i momentul ncasrii contravalorii creanei sale de ctre creditor (exportatorul) trece un anumit interval de timp, deci se creeaz o relaie de creditare. n valoarea cambiei trebuie sa se reflecte i costul creditrii, innd seama de valoarea creanei, dobnda pieei i numrul de zile pn la scaden.Scadena cambiei (termenul de plat) poate fi indicat n mai multe feluri de exemplu: scadena "la vedere", caz n care posesorul cambiei (beneficiarul) o poate prezenta spre ncasare la orice dat calendaristic, iar trasul trebuie s o achite n aceeai zi; scadena la un anumit termen de la prezentrii, respectiv un anumit numr de zile de la data acceptrii de ctre tras (sau a protestului de neacceptare) i scadena la un anumit termen de la data emiterii; scadena la o data fix (cea mai des utilizat), cnd n textul cambiei se trec ziua, luna i anul cnd se va face plata.Cambia este un mijloc de creditare pe termen scurt, scadena acesteia nedepind, n general, un an, varianta cea mai frecvent fiind de 90 de zile.3.2.5. Biletul la ordinBiletul la ordin la Alpha Bank, reprezint un nscris comercial (titlu de credit) prin care emitentul (debitorul) i asum obligaia personal i necondiionat s plteasc pentru respectivul nscris unei alte persoane numite beneficiar (creditor) o anumit sum de bani, la o dat fix numit scaden i ntr-un loc bine determinat.Biletul la ordin se introduce spre decontare prin intermediul sistemului bancar astfel: creditorul prezint biletul la ordin spre ncasare ctre banca sa iar aceasta l introduce mai departe n sistemul de compensare ctre banca debitorului. Dac debitorul are n cont resursele financiare necesare pentru a plti suma prevazut pe biletul la ordin, tranzacia este realizat i suma respectiv ajunge n contul creditorului, iar relaia dintre pari se ncheie. n caz contrar, banca debitorului notific banca creditorului despre refuzul la plat, l informeaz pe debitor despre situaia creat i notific la Centrala Incidentelor de Plai CIP respectivul incident de plat.Unul dintre cele mai importante aspecte n utilizarea biletului la ordin este acela c, spre deosebire de ordinul de plat, la efectuarea plaii prin bilet la ordin acesta devine titlu excecutoriu la scaden. Din punct de vedere practic aceasta nsemn c dac debitorul nu i-a achitat datoria, creditorul poate s treac la executarea lui silit, eliminandu-se faza ndelungat a judecii i obinerii unei hotrri definitive care s fie ulterior investit cu formula executorie.3.3. Instrumente electronice de plat Noile tehnologii au facilitat procesul de plat n relaiile economice reducnd timpul efectiv de desfurare a tranzaciilor prin transmiterea informaiei bani de la pltitor la beneficiar prin intermediul sistemului bancar. Intrumentul de plat electronic la, Alpha Bank, reprezint un suport de informaie standardizat, securizat i individualizat, care permite deintorului su s foloseasc disponibilitile bneti proprii dintr-un cont deschis pe numele su i/sau s utilizeze o linie de credit, n limita unui plafon stabilit n prealabil, deschis de emitent n favoarea deintorului cardului, n vederea efecturii uneia sau mai multor operaiuni precum sunt cele de retragere sau depunere de numerar de la terminale distribuitoare de numerar i/sau ATM, de la ghieele emitentului/instituiei acceptante sau de la sediu unei instituii, obligat prin contract s accepte instrumentul de plat electronic, respectiv ncrcarea i descrcarea unitilor valorice, n cazul monedei electronice, plata bunurilor achiziionate i/sau serviciilor prestate de comercianii acceptani i/sau emiteni (de exemplu, plata serviciilor prestate de companii n domeniul telefoniei mobile, fixe, transmisii de date, servicii de televiziune i internet sau de ctre ali furnizori de utiliti), precum i plata obligaiilor ctre autoritile administraiei publice, reprezentnd impozite, taxe, amenzi, penaliti etc., prin intermediul imprinterelor, terminalelor POS, ATM sau prin alte medii electronice i transferuri de fonduri . Banca Naional a Romniei a reglementat ca drept instrumente de plat utilizate n relaia cu societile financiare bancare i a instituiilor financiare nebancare, urmtoarele: cardul care poate fi card de debit, card de debit cu facilitate de descoperire de cont, card de credit, card de numerar, cardul de comerciant, card co-branded, card hibrid; instrument de plat de tip moned electronic (e-money), instrument de plat cu acces la distan, instrument de plat la distant de tip internet-banking, instrument de plat la distan de tip home-banking, instrument de plat la distan de tip mobile-banking.Cardurile au aprut pentru prima dat sub form de credit card, n Statele Unite ale Americii, ns mai trziu, utilizarea acestuia s-a facut la nivel global. Cardul de la Alpha Bank, ca form i dimensiune se aseamn cu o carte de vizit i este realizat din material plastic i nglobeaz componente electronice speciale pentru decodificarea operaiunilor crora le este dedicat - accesul deintorului la contul su bancar i efectuarea electronic a plii, de unde provine i denumirea de moned electronic sau bani electronici.Cardul de debit reprezint cardul prin intermediul cruia utilizatorul dispunde doar de disponibilitile bneti existente ntr-un cont deschis la Alpha Bank, unitatea emitentului pentru efectuarea de retrageri, depuneri, pli sau transferuri de fonduri.Cardul de debit cu facilitate de descoperire de cont este cardul prin care se pot efectua toate operaiunile de mai sus, ns utilizatorul dispune att de disponibilitile bneti proprii existente n contul deschis la unitatea emitentului, ct i de o anumit sum care se poate obine printr-o facilitate de deschidere de cont, n limita unui plafon stabilit. Aceast facilitate de descoperire de cont, se acord de regul persoanelor crora le sunt virate sume de bani, regulat, n cont.Cardul de credit de la Alpha Bank, reprezint cardul prin care deintorul dispune de anumite sume oferite sub forma unei linii de credit, n limita unui plafon stabilit i cu care poate efectua operaiunile de retrageri, depuneri, pli sau transferuri de fonduri.Cardul de numerar este cardul ce se poate utiliza numai la distribuitoare de numerar sau la ATM pentru efectuarea operaiunii de retragere de numerar. Cardul de comerciant este un instrument de plat emis de un comerciant sau de o sociatate financiar nebancar pentru a facilita clientului, procesul de achiziionare a bunurilor i a serviciilor. Acest tip de card nu acord clientului accesul la un cont deschis la o instituie de credit.Cardul co-branded este cardul rezultat din asocierea a doi parteneri, emitent i de regul comericiant, care pot mpri veniturile rezultate din asociere, putnd furniza utilizatorului reducerei speciale de produse sau prestare de servicii. Cardul hibrid (dual card) permite efectuarea unor operaiuni combinate, specifice fiecrui tip de card. Instrumentul de plat cu acces la distan este instrumentul care permite utilizatorilor s aib acces la fondurile personale i prin intermediul cruia poate realiza pli ctre un beneficiar sau alt gen de operaiuni de transferuri de resurse financiare. n aceast categorie se regsesc i cardurile de la Alpha Bank altele dect cele care fac parte din categoria instrumentelor de plat de tip moned electronic, precum i aplicaiile de tip internet-banking, home-banking i mobile-banking. Prin intermediul acestui tip de intrument, utilizatorul poate efectua i operaiuni de schimb valutar, poate constitui depozite i poate obine informaii privind soldul conturilor i al operaiunilor efectuate.Instrumentul de plat la distant de tip internet-banking - acest instrument se bazeaz se tehnologia internet (world wide web) i pe sistemele informatice ale emitentului (Alpha Click).Instrument de plat la distan de tip home-banking se bazeaz pe o aplicaie software a emitentului, instalat la sediul deintorului, pe o staie de lucru individual sau n reea.Instrumentele de plat de tip mobile-banking presupune utilizarea unui mobil (telefon, PDA- Personal Digital Assistant, etc.) i a unor servicii oferite de ctre operatorii de telecomunicaii.Reglementarea instrumentele de plat electronic, n ceea ce privete relaiile dintre participani instituii de credit, persoane juridice strine (denumite n continuare instituii de credit), instituii financiare nebancare persoane juridice romne i participani la tranzaciile cu instrumente de plat electronic, se realizeaz prin regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 6 din 11 octombrie 2006 privind emiterea i utilizarea instrumentelor de plat electronic i relaiile dintre participanii la tranzaciile cu aceste instrumente.Emitenii pot pune n circulaie instrumente de plat electronic numai cu notificarea prealabil a Bncii Naionale a Romniei, trebuie s asigure utilizarea n condiii de siguran a lor, trebuie s respecte reglementrile impuse de BNR, va stabili, va asigura i va rspunde pentru elementele de siguran i de personalizare ale instrumentului, pentru a preveni falsificarea sau alterarea lor, trebuie s asigure liniile i echipamentele de comunicaii i procesare, dispozitivele prin care se iniiaz, se nregistreaz, controleaz i se transmit informaii i date aferente tranzaciilor iniiate, precum i terminalele i locaiile unde acestea sunt amplasate. Trebuie identificat orice eveniment care afecteaz integritatea i/sau securitatea datelor i vor lua msuri necesare pentru nlturarea efectelor sale; taxele, comisioanele, dobnzile i penalizrile trebuie stabilite ntr-o manier transparent, inndu-se seama de costurile i riscurile asociate, fr ca prin acest lucru s fie afectat libera concuren. Deintorul unui intrument de plat de la Alpha Bank, trebuie s aib n vedere prevederile contractuale i cele legale n privina utilizrii i deinerii. El trebuie s ia n vedere toate msurile necesare n sensul protejrii, s ntiineze imediat emitentul n cazul pierderii, furtului, deteriorrii sau blocrii instrumentului de plat, a nregistrrii n contul personal a unor tranzacii neautorizate de utilizator, a oricrei erori sau neregul aprut n urma gestionrii contului de ctre emitent. Pn la momentul comunicrii, deintorul este responsabil pentru toate operaiunile executate, suportnd toate pierderile aferente acestor operaiuni pn n limita echivalentului n lei al sumei de 150 euro. n cazul n care se constat c deintorul a acionat cu neglijen, acoperirea pierderilor vor fi acoperite integral de ctre deintor, el fiind considerat vinovat pentru pierderile suferite.Comerciantul acceptant este obligat s accepte toate instrumentele cu respectarea condiiilor regulamentului bncii. Ei trebuie s afieze la loc vizibil mrcile instrumentelor de plat prevzute, trebuie s in evidena tranzaciilor efectuate prin intermediul instrumentelor de plat electronic, s verifice identitatea utilizatorului i s asigure confidenialitatea operaiunii de introducere a codului PIN. Dac se constat c un instrument de plat nu ndeplinete condiiile de siguran n utilizare, Alpha Bank poate dispune msura retragerii din circulaie a respectivului instrument de plat electronic.3.4. Alte instrumente bancare SGB, scrisoarea de confort, scrisoarea de bonitate, incasso-ulScrisoarea de garanie bancar, scrisoarea de confort, scrisoarea de bonitate, incasso-ul reprezint instrumente bancare corporate, non-credit, utilizate n cadrul Alpha Bank. n prezentul subcapitol vom ncerca o prezentare succint a acestor instrumente din punct de vedere al caracteristicilor, destinaiilor, costurilor i avantajelor.3.4.1.Scrisoarea de garanie bancar (SGB)Scrisoarea de garanie bancar, la Alpha Bank, reprezint o modalitate de garantare a unei pli/prestaii de ctre o banc i se adreseaz clienilor bncii persoane juridice.SGB are drept destinaii urmtoarele tipuri de garanii: garanii de plat; garanii pentru participarea la licitaii; garanii de bun execuie; garanii pentru plata taxelor i impozitelor ctre diverse autoriti; garanii pentru restituirea avansurilor; garanii pe baza unor contragaranii primite de client; garanii n favoarea unui client/nonclient; precum i garanii pentru creditele acordate clienilor bncii respective.Caracteristicile scrisorii de garanie fac referire la tipul acestora: scrisoare de garanie bancar (SGB), contragaranie bancar sau acreditivul stand-by; la moneda n care este exprimat: lei sau valut; precum i termenul aacordrii: scurt, mediu sau lung.Costurile percepute sunt de tipul comisioanelor precum:Comision de garantare la ncheierea acordului de garantare - contract de credit n baza caruia se emit mai multe SGB (indiferent de tipul garaniilor constituite), o singur SGB (indiferent de tipul garaniilor constituite).Comision difereniat de eliberare pentru SGB garantate integral cu cash colateral (indiferent de termenul de valabilitate a SGB) sau garantate cu alte tipuri de garanii.Comision de modificare a valorii/ perioadei de valabilitate a acordului de garantare - contract de credit i/sau SGB sau modificare a unor clauze cuprinse n SGB i/ sau n acordul de garantare - contract de credit.Avantajele scrisorii de garanie bancar care se sunt:eliminarea riscului legat de neonorarea obligaiilor asumate prin contractul comercial;eliminarea nencrederii dintre partenerii de afaceri, n cazul n care acestia sunt la nceputul colaborarii sau contractul se deruleaz pe o perioad mai mare de timp;mbuntesc imaginea clientului din punct de vedere al performanei i standing-ului financiar.3.4.2.Scrisoarea de confortScrisoarea de confort (a se vedea anexa 5) se regsete la Alpha Bank, i reprezint documentul eliberat de ctre banc n baza cererii clientului. Acest tip de scrisoare certific existena i disponibilitatea fondurilor necesare ncheierii unui contract comercial/tranzacie precum i angajamentul bncii de a pune la dispoziie respectivele fonduri, n anumite condiii. Solicitanii scrisorii de confort sunt clienii corporate care ndeplinesc criteriile de eligibilitate prevzute de banc iar beneficiarul acesteia este partenerul comercial sau finanatorul intern/extern al clientului bncii.Caracteristicile scrisorii de confort sunt urmtoarele: scrisoarea poate fi emis n baza resurselor proprii ale clientului, a unor credite aflate n curs de derulare sau a unor finanri viitoare; angajeaz rspunderea ferm a bancii privind respectarea condiiilor prevzute n scrisoarea de confort; Moneda poate fi att lei ct i valut; Perioada de valabilitate a scrisorii este pn la ncheierea unui contract sau cel mult 1 an de la data emiterii; la baza solicitrii acesteia trebuie s existe intenia ncheierii unui contract comercialpentru cumprarea unui/unor bunuri/servicii de la un/unii furnizori din ar i/sau strintate i/sau ncheierea altor tipuri de tranzaci; scrisoarea de confort i nceteaz valabilitatea odat cu ncheierea contractului comercial/tranzaciei pentru care a fost solicitat.Costurile sunt reprezentate de comisionul de eliberare n lei sau valut.Avantajele scrisorii de confort fac referire la faptul c acestea se elibereaz anterior ncheierii unei tranzacii financiare sau comerciale, facilitnd finalizarea tranzaciei respective. Un alt avantaj l reprezint comisionul de eliberare care este mai mic n comparaie cu cel aferent unei scrisori de garanie bancar.3.4.3.Scrisoarea de bonitate/referinScrisoarea de bonitate de la Alpha Bank, reprezint un document eliberat de ctre banc n baza cererii clientului persoan juridic, pentru derularea afacerilor interne sau internaionale (ncheierea unor operaiuni comerciale, adjudecarea unor oferte, licitaii, finanri etc). Solicitani sunt aadar, clieni corporate care au cont curent deschis la banc, bnci corespondente ale Alpha Bank sau bnci necorespondente.Printre caracteristicile scrisorii de bonitate se numr urmtoarele: SGB cuprinde informaii de interes general (situaia conturilor, forma de organizare, obiectul de activitate, situaia creditelor dac este cazul) ct i date referitoare la performanele financiare; nu constituie un angajament din partea bncii pentru acordarea unor credite sau angajamente viitoare iar eliberarea acesteia nu se efectueaz n baza analizei de credit.Avantajul principal al acestui tip de scrisoare este reprezentat de faptul c faciliteaz ncheierea unor tranzacii comerciale/financiare perminnd valorificarea oportunitilor de afaceri. De asemenea presupune un flux de obinere rapid i o flexibilitate n ceea ce privete modelul scrisorii de bonitate (se pot elibera conform modelelor standard ale bncii sau conform modelelor solicitate de client).Documentele necesare sunt cererea de eliberare semnat de persoanele autorizate s reprezinte legal societatea/instituiile de credit i orice alte documente necesare solicitate de ctre banc.3.4.4. Incasso-ulIncasso-ul reprezint o modalitate de plat, prin care Alpha Bank, trateaz documentele comerciale (facturi, documente de transport) i/sau financiare (cambii, bilete la ordin) n conformitate cu instruciunile primite de la exportator, cu scopul de a obine plata i/sau acceptarea; sau cu scopul de a remite documentele contra plat i/sau acceptare; sau de a remite documentele n baza altor termeni i condiii.Parile implicate n derularea incasso-ului sunt:Trgtorul (ordonatorul/exportatorul/vnzatorul), partea care ncredineaz ordinul de ncasare unei banci;Banca remitent este banca creia ordonatorul i-a ncredinat ordinul de ncasare;Banca colectoare, orice banc nsarcinat cu ncasarea, alta dect banca remitent implicat n operaiunea de incasso;Banca prezentatoare este banca la care beneficiarul prezint documentele n vederea plii, n cele mai multe cazuri, fiind aceeai cu banca colectoare;Trasul (cumpartor/importator) este partea la care trebuie efectuat prezentarea documentelor n conformitate cu ordinul de ncasare.Caracteristicile incasso-ului sunt urmtoarele: operaiunea este iniiat ntotdeauna de ctre exportator; aceast modalitate de decontare se bazeaz, n esen, pe obligaia de plat a cumprtorului, asumat prin contractul comercial, far a implica nici un angajament de plat din partea bncilor implicate n derulare; scopul operaiunii este transmiterea documentelor comerciale i/sau financiare de la beneficiarul plaii la pltitor contra plat/acceptaresau n alte condiii; obligaia de plat n cadrul incasso-ului revine trasului, banca prelund obligaia de plat numai n cazul incasso-ului garantat.n funcie de documentele vehiculate, se disting dou tipuri de incasso-uri folosite la Alpha Bank. Incasso-ul simplu presupune remiterea documentelor financiare (cambii, bilete la ordin) nensotite de documente comerciale. Iar cel documentar se refer la remiterea documentelor comerciale nsoite sau nu de documente financiare.Documentele pot fi eliberate contra acceptare (D/A), dac documentele comerciale sunt nsoite i de o cambie, eliberarea documentelor de banc trasului se face dup ce acesta accept cambia (trata). Contra plat (D/P) sunt eliberate documentele de ctre banca trasului dup ce acesta le-a pltit. Documentele mai pot fi eliberate i n alte condiii, n conformitate cu instruciunile primite de la trgtor.Procedura de derulare a incasso-ului const n urmtoarele etape:1. Acceptarea de ctre pri (vnztorul i cumpratorul), a incasso-ului, ca modalitate de plat, stipulat n contractul comercial/factura proforma/confirmarea de comand;2. Livrarea marfurilor conform clauzelor contractuale;3. n urma livrrii, vnzatorul(trgtorul), fiind n posesia documentelor care atest livrarea (deregula factura, document de transport, polia de asigurare, certificat de calitate, alte documente de livrare), le depune la banca sa (banca remitent), cu instruciuni de ncasare;4. Banca remitent, dup verificarea instruciunilor primite odata cu documentele, le transmite mpreun cu setul de documente, bancii colectoare, n conformitate cu instructiunile primite de la clientul su;5. Banca colectoare, la primirea documentelor, avizeaz cumpratorul (trasul) i-l informeaz despre condiiile n care i se pot elibera documentele;6. La ndeplinirea condiiilor privind acceptarea/plata/alte condiii, banca colectoare i elibereaz documentele cumpratorului(trasului);7. Banca colectoare, la primirea documentelor, avizeaz cumpratorul(trasul) i-l informeaz despre condiiile n care i se pot elibera documentele;8. La ndeplinirea condiiilor privind acceptarea /plata/alte condiii, banca colectoare i elibereaz documentele cumprtorului(trasului);9. Fiind n posesia documentelor, cumprtorul (trasul) ridic marfa;10. Banca colectoare transfer contravaloarea documentelor bncii remitente;11. La primirea fondurilor, banca remitent crediteaz contul vnztorului (trgtorului) cu sumele respective, mai puin spezele i comisioanele.Derularea Incasso-ului de Import1. Banca colectoare, la primirea documentelor i a instruciunilor de ncasare de la banca remitent, avizeaz clientul(cumprtorul/trasul), prin unitatea teritorial la care acesta are deschis contul valutar, cu privire la primirea incasso-ului i a instruciunilor de eliberare a documentelor. n cazul n care documentele pot fi eliberate contra acceptrii, clientul va fi invitat la banc n vederea acceptrii tratei;2. n cazul n care clientul nu constat neconcordane ntre instruciunile primite la incasso i condiiile din contractul extern i acesta accept trata, banca elibereaz documentele de livrare clientului;3. Se va transmite bancii remitente un mesaj swift de confirmare a acceptrii i a scadenei;4. n cazul n care instruciunile de incasso prevd eliberarea documentelor contra plat i trasul accept plata, acesta ntocmeste Dispozitia de plat extern, n vederea efecturii plii;5. Dac clientul nu accept plata sau nu pltete la scaden, iar instruciunile de incasso prevd iniierea aciunii de protest n caz de neacceptare /neplat, prin oficiul juridic din cadrul unitii teritoriale, se iniiaz aciunea de protest;6. Dac instruciunile de eliberare a documentelor prevd avalizarea de ctre banca colectoare a tratei, se va contacta Serviciul garanii emise din cadrul bncii, n vederea analizarii posibilitii de garantare a tratei.7. Transmiterea de ctre vnzator (trgtor), la banca remitent, a documentelor la incasso nsoite de ordinul de ncasare, cu instruciunile aferente operaiunii;8. Verificarea i avizarea de ctre banca remitent, a documentelor, pentru a determina dac exist sau nu neclariti/neconcordane ntre documente i instruciunile primite;Derularea Incasso-ului de Exportn cazul existenei unor neclariti/neconcordante, banca va contacta vnzatorul(tragatorul), pentru remedierea acestora.1. Remiterea la extern ctre banca colectoare, a documentelor la incasso nsotite de scrisoarea de remitere, conform instruciunilor trgtorului i informarea acestuia. n scrisoarea de remitere se vor meniona instruciunile de plat cu precizarea corespondentului bancar;2. Din momentul remiterii la extern a documentelor la incasso, funcionarul bancar monitorizeaz situaiile de protest de neacceptare/neplat;3. Decontarea incasso-ului i confirmarea de fonduri pe baza mesajelor swift primite i a extraselor de la bncile corespondente. n mod automat, prin decontare se realizeaz nchiderea incasso-ului de export;Costuri INCASSO EXPORT => Comisioane pentru: Remitere incasso simplu; remitere incasso documentar; Modificarea instruciunilor iniiale; Documente/ cambii returnate nepltite/ neacceptate; Prezentare suplimentar de documente spre plat/ acceptare; Remitere documente franco de plat; Investigaii n cadrul incasso-ului.Costuri INCASSO IMPORT => Comisioane pentru: Avizare incasso simplu; Avizare incasso documentar; Modificarea instruciunilor iniiale Plai n cadrul incasso-urilor; Documente/ cambii returnate nepltite sau neacceptate; Comision de protest n caz de neacceptare/neplat a tratelor/ biletelor la ordin;Avantajele incasso-ului sunt urmtoarele: utilizarea incasso-ului este mai sigur dect utilizarea ordinului de plat simplu, conferind o anumit certitudine partenerilor privind ndeplinirea obligaiilor asumate prin contractul comercial ncheiat; implic costuri mai mici fa de acreditiv; n cazul incasso-urilor ce prevd eliberarea documentelor contra acceptare, trasul are posibilitatea de a vinde marfa i de a obine disponibiliti naintea plii; nu necesit blocarea disponibilitilor clientului, n calitate de cumprtor, din momentul avizrii incasso-ului, blocajul fiind efectuat la momentul iniierii plii;Faptul c incasso-ul se deruleaz n baza Normelor Uniforme pentru Incasso, Publicat la 522 a CCI Paris, i confer o anumit protecie i o interpretare unitar.4. Conturile bancare4.1. Deschiderea conturilor bancareAproape toate operaiunile bancare, desfurate n favoarea clienilor bncii, se reflect n conturile bancare, care constituie un sistem de referin pentru reprezentarea raporturilor bncilor cu persoanele pentru care banca efectueaz servicii. Pentru majoritatea operaiunilor, clienii bncii se afirm i acioneaz ca titulari de cont.Contul bancar este un instrument de exprimare a plii, n condiiile n care datoriile sunt pltite prin nscrierea n cont. Debitarea contului titularului nseamn efectuarea de pli n favoarea celor fa de care era dator, iar creditarea contului titularului nseamn ncasarea creanelor de la datornicii si.n cele mai multe cazuri, deschiderea unui cont este nceputul unei relaii ntre banc i client. Pentru ca aceast relaie s decurg corect este important, att din punctul de vedere al bncii, ct i din cel al clientului, s se respecte cadrul legislativ.Potrivit Legii nr.33/1991 privind activitatea bancar i regulamentului BNR cu privire la operaiunile valutare, bncile sunt autorizate s deschid conturi persoanelor fizice i juridice romne i strine. Acest drept al bncilor n autorizaia de funcionare eliberat de BNR i Statutul de organizare i funcionare al fiecrei bnci comercialeDeschiderea contului are o dubl semnificaie: ncheierea i semnarea conveniei ntre prile corespondente (banc i titular) i efectuarea primei operaiuni (de regul, de constituire a unui depozit bancar).Semnarea conveniei are unele consecine practice n raportul ntre pri, deoarece ambele pri accept condiiile de funcionare ale contului, bancherul se oblig s efectueze unele servicii n favoarea clientului, titularul de cont capt calitatea de client al bncii i beneficiaz de servicii potrivit prevederilor contractuale.Deschiderea unui cont presupune verificarea i acceptarea prealabil a clientului de ctre banc i aceasta este ndreptit s se informeze asupra unor elemente principale privind persoana solicitantului banca verific identitatea persoanei potrivit documentelor originale de identitate, adresa declarat, capacitatea i puterea executrii drepturilor civile ca titular de cont i activitatea anterioar.n cazul bncii Alpha Bank, persoanele fizice pot s deschid conturi curente i de depozit n lei i/sau valut. Conturile pot fi deschise de ctre unitile operative, n concordan cu normele elaborate de ctre banc n acest scop, prin completarea formularelor standard ale bncii. Pentru a deschide un cont bancar persoanelor fizice rezidente/nerezident documentele necesare sunt: cererea de deschidere de cont persoane fizice (a se vedea anexa 6), formula