TEHNIKA d.d. ZAGREB

(osnovano 1947. godine, registracija kod Trgovackog suda u Zagrebu, MBS: 080034838)

UVRŠTENJE SVIH REDOVNIH DIONICA TEHNIKA d.d.

U KOTACIJU JAVNIH DIONICKIH DRUŠTAVA ZAGREBACKE BURZE d.d.

189.460 redovnih dionica pojedinacne nominalne vrijednosti 900,00 KN,

koje cine ukupni temeljni kapital od 170.514.000,00 KN

PROSPEKT

- 2 -

Sve izdane dionice izdavatelja TEHNIKA, dionicko društvo za graditeljstvo, inženjering, proizvodnju i trgovinu (u nastavku: «Tehnika»), biti ce uvrštene u Kotaciju javnih dionickih društava Zagrebacke burze. U toj prigodi nece biti javne niti kakve druge ponude dionica Tehnike. Clanovi Uprave i Nadzornog odbora Tehnike prihvacaju odgovornost za sadržaj ovog dokumenta (dalje: Prospekt). Podaci iz Prospekta, prema uvjerenju, saznanjima i podacima kojima clanovi Uprave i Nadzornog odbora raspolažu, cine cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobiti i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Tehnike, prava sadržanih u dionicama te potvrduju da niti jedna cinjenica koja bi mogla utjecati na cjelovitost i vjerodostojnost Prospekta nije izostavljena. Komisija za vrijednosne papire Republike Hrvatske je, sukladno cl. 22. Zakona o tržištu vrijednosnih papira, ovaj Prospekt odobrila rješenjem br. 567-03/03-2 od 15.04. 2003. godine, cime je potvrdeno da ovaj Prospekt sadrži sve potrebne podatke utvrdene pozitivnim zakonima i drugim propisima Republike Hrvatske, te da kao takav može biti javno objavljen na nacin propisan zakonom. «Credos d.o.o.» savjetnik je iskljucivo Tehnike u vezi s ovim Prospektom i nema pravo niti obvezu savjetovati buduce ili sadašnje dionicare društva. Osim podataka i izjava koji su sadržani u ovom Prospektu nitko nema pravo u vezi s ovim Prospektom davati bilo kakve druge podatke i izjave koje nisu u njemu sadržani. U slucaju davanje takvih podataka ili izjava, isti se ne smatraju vjerodostojnima kao podaci i izjave cije je objavljivanje odobrila Tehnika. Svi podaci, izjave i jamstva koji su sadržani u ovom Prospektu ne smiju se smatrati podacima, izjavama i jamstvima «Credosa d.o.o. Izdavanje ovog Prospekta ne upucuje da su podaci u njemu potpuno tocni, odnosno da se financijski položaj i poslovanje Tehnike nisu izmijenili nakon datuma njegova izdavanja. Ovaj Prospekt ne smije se smatrati preporukom za kupnju dionica Tehnike. Svaki potencijalni investitor koji razmatra kupnju dionica iz ove emisije donijeti ce odluku temeljem vlastite ocjene i prosudbe financijskog položaja i poslovanja Tehnike. Pritom bi trebao uzeti u obzir sve uvjete iz ovog Prospekta, kao i postojece cimbenike rizika. Svaki potencijalni investitor trebao bi prije donošenja odluke o kupnji predmetnih dionica pozorno prouciti dio ovog Prospekta pod nazivom Cimbenici rizika.

- 3 -

SADRŽAJ

I UVOD I.1. Tvrtka i sjedište I.2. Revizor II IZDAVATELJ II.1. Opcenito II.2. Osnovno III SAŽETAK STATUTA III.1. Predmet poslovanja društva III.2. Temeljni kapital, dionice i raspodjela dobiti III.3. Glavna skupština III.4. Nacin i oblik objave priopcenja III.5. Uprava i Nadzorni odbor IV STRUKTURA DIONICARA V FINANCIJSKA IZVJEŠCA V.1. Revizorsko mišljenje o izvješcima za 2000.i 2001. godinu V.2. Konsolidirana bilanca za 2001. godinu V.3. Konsolidirani racun dobiti i gubitka za 2001. godinu V.4. Izvješce o novcanim tokovima za 2001. godinu V.5. Konsolidirana bilanca za 2002. godinu V.6. Konsolidirani racun dobiti i gubitka za 2002. godinu V.7. Izvješce o novcanim tokovima za 2002. godinu VI CIMBENICI RIZIKA VI.1. Politicki rizici VI.2. Ekonomski rizici VI.2.1. Tržište kapitala, likvidnost, prijeboj i namira VI.2.2. Kuna VI.2.3. Rizik fluktuacije tecaja VI.2.4. Tržišni rizik VI.3. Sudski postupci VII POREZ U HRVATSKOJ VII.1. Porezni tretman dividende VII.2. Porezni tretman kapitalnog dobitka VIII TRŽIŠTE KAPITALA U REPUBLICI HRVATSKOJ VIII.1. Zakon o tržištu vrijednosnih papira VIII.1.1. Komisija za vrijednosne papire VIII.1.2. Središnja depozitarna agencija IX IZJAVA CLANOVA UPRAVE I NADZORNOG ODBORA

- 4 -

I UVOD I.1. Tvrtka i sjedište Tehnika posluje pod tvrtkom TEHNIKA, dionicko društvo za graditeljstvo, inženjering, proizvodnju i trgovinu. Sjedište Tehnike je u Zagrebu, Ulica grada Vukovara 274. U sjedištu Tehnike javnost može obaviti uvid u:

1. Podatke o strukturi vlasništva 2. Statut 3. Sve izvode iz sudskog registra 4. Ovaj Prospekt 5. Financijska izvješca za 2001. i 2002. godinu.

I.2. Revizor Ovlašteni revizor poslovanja Tehnike je DELOITE & TOUCHE d.o.o., Zagreb, Kaciceva 3b, MB: 0700851. II IZDAVATELJ II.1. Opcenito Broj dionica Na dan objave ovog Prospekta, Tehnika je izdala

ukupno 189.460 redovnih dionica, svaka nominalne vrijednosti 900,00 kn.

Kotacija Na dan objave ovog Prospekta, dionice Tehnike ne kotiraju u nekoj od kotacija na hrvatskim ili inozemnim tržištima kapitala.

Knjiga dionica Postojece dionice izdane su u nematerijaliziranom obliku, te se nalaze u depozitoriju Središnje depozitarne agencije (dalje: SDA).

Prijeboj i namira Prijeboj i namira obavlja se putem elektronskog sustava SDA. Rok za namiru je cetiri dana po transakciji (T+4).

Institucija preko koje izdavatelj podmiruje financijske obveze prema vlasnicima vrijednosnih papira je SDA.

- 5 -

II.2. Osnovno Tehnika je osnovana 1947. godine, te je upisana u registar Trgovackog suda u Zagrebu pod MBS: 080034838. Tehnika na dan 07.04.2003. godine ima 2357 trezorskih dionica. Od svog osnivanja do danas Tehnika je gradila, sudjelovala u gradnji odnosno adaptirala više stotina razlicitih gradevina u Hrvatskoj, Njemackoj, Sudanu, Libiji, zemljama bivšeg Sovjetskog Saveza i Alžiru. Od djelatnosti registriranih pri registru Trgovackog suda u Zagrebu, Tehnika se ponajviše specijalizirala za obavljanje sljedecih poslova:

1. Visokogradnja; 2. Adaptacijski radovi; 3. Maloprodaja i veleprodaja gradevinskog materijala; 4. Stolarski poslovi i 5. Projektni poslovi.

I VISOKOGRADNJA U podrucju visokogradnje Tehnika raspolaže višegodišnjim iskustvom i to u izgradnji: a) objekata za kolektivno stanovanje i stambenih objekata stambeni kompleks u Zagrebu «Zeleni trg», Vrbik, Zagreb b) mostova i vijadukata «Petlja», Držiceva avenija, Zagreb, «Viadukt» na autocesti Zagreb-Split, Vukova Gorica c) poslovnih objekata «Kockica», Prisavlje, Zagreb, «Ina», Avenija grada Vukovara, Zagreb, mnogi «Podravkini» poslovni prostori d) industrijskih objekata «Petrokemija», Kutina, «Željezara», Sisak e) poljoprivrednih objekata, silosa, skladišta «Silos», Žitnjak, Zagreb, «Opskrbni centar» Agrokor, Žitnjak, Zagreb f) reprezentativnih objekata «Nacionalna sveucilišna knjižnica», Aleja Veceslava Holjevca, «Lisinski», Avenija grada Vukovara, Zagreb, «Islamska džamija», Folnegovicevo naselje, «Autobusni kolodvor», Zagreb, «Nova bolnica», Zagreb

- 6 -

g) trgovackih centara «Centar Kaptol», Tkalciceva, Zagreb, «Importane centar», Gl.kolodvor, Zagreb, «King cross», Jankomir, Zagreb, «Super Konzum», Zagreb, «Merkator», Zagreb h) pogrebnih objekata «Krematorij», Zagreb i) turistickih objekata Apartmansko naselje”, Malinska, otok Krk II ADAPTACIJSKI RADOVI U posljednjim godinama citav je niz objekata, prvenstveno turistickih, u cijoj je adaptaciji Tehnika sudjelovala, primjerice “Holet Argentina”, Dubrovnik, nekoliko hotela u sklopu kompleksa Babin kuk, Dubrovnik, kompleks hotela u Umagu, kao i u Rovinju i duž cijelog Jadrana. III MALOPRODAJA I VELEPRODAJA GRAÐEVINSKOG MATERIJALA U prošloj godini po ovoj je djelatnosti ostvareno 50 milijuna kuna prometa i oko 3 mil. kuna neto dobiti. IV STOLARSKA RADIONICA (SAVSKI MAROF) Obavljanje svih stolarskih poslova potrebnih za uredenje interijera I ekterijera V PROJEKTNI BIRO - izrada projektaka visokogradnje i niskogradnje za vlastite potrebe i za tržište III SAŽETAK STATUTA III.1. PREDMET POSLOVANJA DRUŠTVA

Društvo u svom poslovanju obavlja sljedece djelatnosti: 45.11. Rušenje gradevinskih objekata i zemljani radovi

45.21. Podizanje zgrade (visokogradnja) i izgradnja objekata niskogradnje

- 7 -

45.22. Podizanje i pokrivanje krovnih konstrukcija 45.23. Izgradnja autocesta i drugih prometnica, uzletišta u zracnim lukama i sportskih objekata

45.24. Izgradnja hidrogradevinskih objekata 45.25. Ostali gradevinski radovi koji zahtijevaju specijalno izvodenje ili opremu

45.31. Elektroinstalacijski radovi 45.32. Izolacijski radovi

45.33. Postavljanje instalacija za vodu, plin, grijanje, ventilaciju i hladenje

45.34. Ostali instalacijski radovi 45.41. Fasadni i štukaturni radovi 45.42. Ugradnja stolarije 45.43. Postavljanje podnih i zidnih obloga 45.44. Soboslikarski i staklarski radovi 45.45. Ostali završni radovi

45.50. Iznajmljivanje strojeva i opreme za izgradnju ili rušenje, s rukovateljem 74.20. Arhitektonske i inženjerske djelatnosti i tehnicko savjetovanje

74.40. Promidžba (reklama , propaganda) 74.70. Cišcenje svih vrsti objekata 14.21. Vadenje šljunka i pijeska 20.10. Proizvodnja piljene grade, impregnacija drva

20.20. Proizvodnja furnira, šperploca, panel-ploca, ploca iverica i drugih panela i ploca

20.30. Proizvodnja gradevinske stolarije i elemenata 20.40. Proizvodnja ambalaže od drva 20.51. Proizvodnja ostalih proizvoda od drva 26.61. Proizvodnja proizvoda od betona za gradevinarstvo 26.62. Proizvodnja proizvoda od gipsa (sadre) za gradevinarstvo 26.63. Proizvodnja gotove betonske smjese 26.65. Proizvodnja fibro-cementa

26.66. Proizvodnja ostalih proizvoda od betona, gipsa (sadre), cementa i umjetnog kamena

28.11. Proizvodnja metalnih konstrukcija i njihovih dijelova 28.12. Proizvodnja gradevinske stolarije od metala 28.52. Opci mehanicki radovi

51.1. Posredovanje u trgovini (trgovina na veliko uz naknadu ili na ugovornoj osnovi) 51.13. Posredovanje u trgovini gradevnim drvom i gradevnim materijalom

51.19. Posredovanje u trgovini raznovrsnim proizvodima 51.2. do 51.7.

51.53. Trgovina na veliko drvom, gradevnim materijalom i sanitarnom opremom

51.70. Ostala trgovina na veliko

- 8 -

52.11. Trgovina na malo u nespecijaliziranim prodavaonicama pretežno hranom, picima i duhanskim proizvodima

52.12. Ostala trgovina na malo u nespecijaliziranim prodavaonicama 52.46. Trgovina na malo željeznom robom, bojama, staklom i ostalim gradevnim materijalom

50.20. Održavanje i popravak motornih vozila 55.11. Hoteli i moteli, s restoranom 55.12. Hoteli i moteli, bez restorana 55.23. Ostali smještaj za kraci boravak, d.n. 55.30. Restorani 55.51. Kantine (menze) 60.21. Ostali kopneni putnicki prijevoz, redovni (linijski) 60.24. Prijevoz robe (tereta) cestom 63.12. Skladištenje robe

63.30. Djelatnost putnickih agencija i turoperatora; ostale usluge turistima,d.n.

63.40. Djelatnost ostalih agencija u prometu 65.2. Ostalo financijsko posredovanje 67.13. Pomocne djelatnosti u financijskom poslovanju, d.n. 70.11. Stvaranje novih nekretnina i prodaja nekretnina 70.12. Kupnja i prodaja vlastitih nekretnina 70.20. Iznajmljivanje vlastitih nekretnina 70.31. Agencije za promet nekretninama 70.32. Upravljanje nekretninama, uz naplatu ili po ugovoru 71.10. Iznajmljivanje automobila 71.32. Iznajmljivanje strojeva i opreme za gradevinarstvo

§ Usluge smještaja i prehrane § Izvodenje investicijskih radova u inozemstvu § Izvoz i uvoz robe i usluga § Medunarodni prijevoz robe i putnika u cestovnom

prometu § Medunarodno otpremništvo § Ugostiteljski i turisticki poslovi s inozemstvom § Zastupanje inozemnih tvrtki i posredovanje u

vanjskotrgovinskom prometu § Održavanje gradevinskih strojeva i opreme

III.2. TEMELJNI KAPITAL, DIONICE I RASPODJELA DOBITI Temeljni kapital društva iznosi 170.514.000,00 kn i cine ga 189.460 dionica nominalne vrijednosti 900,00 kn. Svaka dionica daje pravo na 1 glas, tako da je ukupan broj glasova u Glavnoj skupštini društva 189.460. Visina temeljnog kapitala društva utvrdena je u skladu s odlukom o pretvorbi društvenog poduzeca "Tehnika" u dionicko društvo od 18.06.1992., Rješenjem Agencije za restrukturiranje i razvoj od 19.11.1992. godine i Rješenjem Hrvatskog fonda za privatizaciju od 06.07.1993. godine.

- 9 -

Temeljni kapital uplacen je u cijelosti. Sve dionice su redovne i glase na ime. Nakon što društvo, u skladu s Racunom dobiti i gubitka, utvrdi dobit poslovne godine, ona se rasporeduje u: 1. Rezerve društva 2. Dividende 3. Dio za povecanje temeljnog kapitala 4. Poslovne fondove utvrdene odlukom Glavne skupštine 5. Udio koji pripada Upravi i poslovodstvu 6. Udio koji pripada Nadzornom odboru Glavna skupština može odluciti da se dobit tekuce godine raspodjeli u ostale rezerve, te da se dobit upotrebi u druge svrhe, pa da se i ne podjeli dionicarima. Udjeli dionicara u dobiti (dividenda) odreduju se odnosom nominalnih iznosa dionica prema temeljnom kapitalu u postotku prema nominalnom ili u apsolutnom iznosu, a kod povlaštenih dionica na temelju odluke o izdavanju tih dionica. Uprava raspolaže s pravom da, uz prethodnu suglasnost Nadzornog odbora tijekom poslovne godine iz predvidivog dijela neto dobiti isplati dionicarima predujam na ime dividende. III.3. GLAVNA SKUPŠTINA

Glavna skupština društva je organ u kojemu dionicari, u poslovima društva ostvaruju svoja prava upravljanja. Glavnu skupštinu sacinjavaju dionicari odnosno njihovi punomocnici. Glavna skupština odlucuje o pitanjima koja su izricito odredena zakonom i Statutom, a osobito o: 1. izboru i razrješenju clanova Nadzornog odbora, osim ako ih se ne imenuje u taj odbor; 2. godišnjim financijskim izvješcima i upotrebi dobiti; 3. davanju razrješnice clanova Uprave i Nadzornog odbora; 4. imenovanju revizora društva; 5. donošenju Statuta i izmjeni Statuta; 6. povecanju i smanjenju temeljnog kapitala društva; 7. imenovanju revizora za ispitivanje radnji obavljenih u osnivanju društva ili radi vodenja poslova društva; 8. statusnim promjenama i prestanku rada društva. Pored pitanja iz stavka 1. ovoga clanka Statuta, Glavna skupština odlucuje i o drugim pitanjima koja su joj odredbama zakona ili ovim Statutom stavljena u ovlast.

- 10 -

Glavnu skupštinu saziva Uprava društva. Glavna skupština mora se sazvati i kada to zatraži Nadzorni odbor, ili dionicari u skladu sa zakonom i ovim Statutom. Svaka redovna dionica daje pravo na jedan glas na Glavnoj skupštini. III.4. NACIN I OBLIK OBJAVE PRIOPCENJA Podaci i priopcenja društva koji se po Zakonu i statutu moraju javno objavljivati, objavljuju se u "Narodnim novinama" Republike Hrvatske. Uprava može odluciti da se važniji podaci i priopcenja objave i u jednom ili više dnevnih listova. III.5. UPRAVA I NADZORNI ODBOR Uprava društva sastoji se od 1 (jednog) clana – Glavnog direktora, a imenuje ga Nadzorni odbor. Nadzorni odbor ima 7 (sedam) clanova, koje bira Glavna skupština. UPRAVA Filip Filipec, JMBG: 1512950330125, Zagreb, Oporovecki vinogradi 43. NADZORNI ODBOR Nenad Koritnik - predsjednik, JMBG: 1401942330047, Zagreb, Poljana B. Hanžekovica 24; Andro Nižetic - zamjenik predsjednika, JMBG: 2504949334002, V. Gorica, Zagrebacka 124; Besalet Mulovic - clan, JMBG: 1006950330068, Zagreb, Vida Došena 30; Davorin Popovic - clan, JMBG: 3009943330016, Zagreb, Horvatovec 32; Ilija-Ivan Sušak - clan, JMBG: 0106946330011, Zagreb, Cernicka 5; Zvonimir Poljak - clan, JMBG: 2609939330048, Zagreb, Lašcinski dorovec 20 i Duilio Belic – clan, JMBG: 2701950330142, Zagreb, Vrtlarska 8. IV STRUKTURA DIONICARA Društvo je tijekom 2001. i 2002. godine uspješno provelo program radnickog dionicarstva, tzv. ESOP i SOP. Time su vecinski dionicari društva postali sami zaposlenici odnosno mali dionicari. Jedini dionicar koji posjeduje 5% ili više dionica društva je Zagrebacka banka d.d, koja raspolaže sa 37.703 dionice, što cini 19,9% temeljnog kapitala Društva.

- 11 -

V FINANCIJSKA IZVJEŠCA V.1. Revizorsko mišljenje o izvješcima za 2000.i 2001. godinu

- 12 -

V.2. Konsolidirana bilanca za 2001. godinu KONSOLIDIRANA BILANCA (za srednje i velike

poduzetnike)

na dan 31.12.2001 godine

- u kunama i lipama -

Redni broj

POZICIJA IZNOS

2000 2001

1 2 3 4

1. AKTIVA A. POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLACENI KAPITAL

2. B. DUGOTRAJNA IMOVINA (stalna sredstva) (red. br. 3 + 9 + 18 + 27)

233.165.290,02 190.046.118,91

3. I. Nematerijalna imovina (red. br. 4 + 5 + 6 + 7 + 8)

131.117,72 380.200,14

4. 1 . Osnivacki izdaci

5. 2. Izdaci za istraživanje i razvoj

6. 3. Patenti, licencije, koncesije, zaštitni znaci i ostala slicna prava 131.117,72 380.200,14

7. 4. Goodwill

8. 5. Predujmovi za nematerijalna sredstva

9. II. Materijalna imovina (red. br. 10 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16 + 17)

124.242.427,94 120.151.783,38

10. 1. Zemljište i šume 29.029.325,20 29.029.325,20

11. 2. Gradevinski objekti 69.025.703,98 67.644.146,20

12. 3. Postrojenja i oprema (strojevi) 16.438.297,45 15.000.089,00

13. 4. Alati, pogonski i uredski inventar, namještaj i transportni uredaji (sredstva)

9.471.211,96 8.062.118,54

14. 5. Predujmovi za materijalna sredstva

15. 6. Materijalna sredstva u pripremi 277.889,35 326.472,95

16. 7. Stambene zgrade i stanovi

17. 8. Ostala materijalna imovina

18. III. Financijska imovina (red. br. 19 + 20 + 21 + 22 + 23 + 24 + 25 + 26)

108.791.744,36 69.409.093,39

19. 1 . Udjeli (dionice) u povezanim poduzecima

20. 2. Zajmovi povezanim poduzecima

21. 3. Sudjelujuci interesi (participacije) 16.418.901,50 19.467.522,38

22. 4. Ulaganja u vrijednosne papire

- 13 -

23. 5. Dani krediti, depoziti i kaucije 45.044.408,47 44.289.215,51

24. 6. Obvezna dugorocna ulaganja

25. 7. Otkup vlastitih dionica

26. 8. Ostala dugorocna ulaganja 47.328.434,39 5.652.355,50

Redni broj

POZICIJA IZNOS

2000 2001

1 2 3 4

27. IV. Potraživanja (red. br. 28 + 29 + 30)

105.042,00

28. 1 . Potraživanja od povezanih poduzeca

29. 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit

30. 3. Ostala potraživanja 105.042,00

31. C. KRATKOTRAJNA IMOVINA (obrtna sredstva) (red. br. 32 + 38 + 45 + 52)

290.298.574,35 354.026.672,54

32. I. Zalihe (red. br. 33 + 34 + 35 + 36 + 37)

145.241.268,73 121.309.698,53

33. 1 . Sirovine i materijali 21.802.026,53 24.054.620,53

34. 2. Proizvodnja u tijeku (nedovršena proizvodnja i poluproizvodi) 84.011.444,42 71.811.408,29

35. 3. Trgovacka roba 2.451.039,10 2.492.253,93

36. 4. Gotovi proizvodi 23.992.879,06 15.934.496,74

37. 5. Predujmovi 12.983.879,62 7.016.919,04

38. II. Potraživanja (red. br. 39 + 40 + 41 + 42 + 43 + 44)

58.197.058,02 82.289.377,95

39. 1 . Potraživanja od povezanih poduzeca

40. 2. Potraživanja od kupaca 53.808.481,24 77.898.452,88

41. 3. Potraživanja od više placene svote po osnovi dobiti

42. 4. Potraživanja od zaposlenih 95.928,78 450.041,76

43. 5. Potraživanja od države i drugih institucija 1.224.862,25 579.034,20

44. 6. Ostala potraživanja 3.067.785,75 3.361.849,11

45. III. Financijska imovina (red. br. 46 + 47 + 48 + 49 + 50 + 51 )

76.534.696,08 126.716.198,16

46. 1 . Udjeli (dionice) u povezanim poduzecima

47. 2. Zajmovi povezanim poduzecima

48. 3. Vrijednosni papiri 19.602,45 10.605,16

49. 4. Dani krediti, depoziti i kaucije 38.278.008,68 41.742.693,63

- 14 -

50. 5. Otkup vlastitih dionica 19.161.981,87 2.752.128,87

51. 6. Ostala kratkorocna ulaganja 19.075.103,08 82.210.770,50

52. IV. Novac na racunu i u blagajni 10.325.551,52 23.711.397,90

53. D. PLACENI TROŠKOVI BUDUCEG RAZDOBLJA l NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA

18.907.694,11 15.085.571,03

54. E. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA

55. F. UKUPNA AKTIVA (red. br. 1 + 2 + 31 + 53 + 54)

542.371.558,48 559.158.362,48

56. G. IZVANBILANCNI ZAPISI 234.434.480,32 232.525.906,29

Redni broj

POZICIJA IZNOS

2000 2001

1 2 3 4

57. PASIVA A. KAPITAL l REZERVE (red. br. 58 + 59 + 60 + 61 + 66 - 67 + 68 - 69)

254.224.047,13 257.430.996,30

58. I. Upisani kapital 170.514.000,00 170.514.000,00

59. II. Premije na emitirane dionice (kapitalni gubitak)

60. III. Revalorizacijska rezerva

61. IV. Rezerve 27.687.681,87 27.687.681,87

62. IV.a) zakonske rezerve 8.525.700,00 8.525.700,00

63. IV.b) rezerve za vlastite dionice 19.161.981,87 2.752.128,87

64. IV.c) statutarne rezerve

65. IV.d) ostale rezerve 16.409.853,00

66. V.a) zadržana dobit 56.022.365,26 41.731.321,07

67. V.b) preneseni gubitak

68. VI.a) dobit tekuce godine 17.497.993,36

69. Vl.b) gubitak tekuce godine

70. B. DUGOROCNA REZERVIRANJA ZA RIZIKE I TROŠKOVE 24.484.038,92 23.150.163,57

71. B.1) rezerviranja za mirovine i slicne troškove (obveze)

72. B.2) rezerviranja za poreze i doprinose

73. B.3) ostala rezerviranja 24.484.038,92 23.150.163,57

74. C. DUGOROCNE OBVEZE (red. br. 75 + 76 + 77 + 78 + 79 + 80 + 81) 71.352.784,01 65.584.931,00

75. 1. Obveze prema povezanim poduzecima

76. 2. Obveze s osnove zajma 600,00 600,00

- 15 -

77. 3. Obveze prema kreditnim institucijama 64.743.691,50 59.235.068,89

78. 4. Obveze za predujmove

79. 5. Obveze prema dobavljacima (vjerovnici s osnove poslovanja) 72.089,65 72.089,65

80. 6. Obveze po vrijednosnim papirima

81. Ostale dugorocne obveze, ukljucivši porez i socijalno osiguranje 6.536.402,86 6.277.172,46

Redni broj

POZICIJA IZNOS

2000 2001

1 2 3 4

82. D. KRATKOROCNE OBVEZE (red. br. 83 + 84 + 84 + 85 + 86 + 87 + 88 + 89 + 90 + 91+ 92)

145.940.577,24 170.658.148,42

83. 1. Obveze prema povezanim poduzecima 46.771,64 47.922,67

84. 2. Obveze s osnova zajmova

85. 3. Obveze prema kreditnim institucijama 8.841.772,93 8.888.015,28

86. 4. Obveze za predujmove, depozite i jamstva 62.472.948,74 62.429.043,55

87. 5. Obveze prema dobavljacima 45.453.971,82 72.782.036,39

88. 6. Obveze prema mjenicama i cekovima 8.667.059,71 4.956.953,53

89. 7. Obveze prema zaposlenima 4.526.000,91 4.918.820,92

90. 8. Obveze za poreze, doprinose i druge pristojbe 5.535.541,95 6.434.253,26

91. 9. Obveze po osnovi djela u rezultatu 3.566.230,97 3.540.890,37

92. 10. Ostale kratkorocne obveze 6.830.278,57 6.660.212,45

93. E. ODGOÐENO PLACANJE TROŠKOVA l PRIHOD BUDUCEG RAZDOBLJA

46.370.111,18 42.334.123,19

94. F. UKUPNA PASIVA (red. br. 57 + 70 + 74 + 82 + 93)

542.371.558,48 559.158.362,48

95. G. IZVANBILANCNI ZAPISI 234.434.480,32 232.525.906,29

- 16 -

V.3. Konsolidirani racun dobiti i gubitka za 2001. godinu KONSOLIDIRANI RACUN DOBITI I GUBITAKA

(za srednje i velike poduzetnike)

Za razdoblje od 31.12.2000 do 31.12.2001 godine - u kunama i lipama -

Redni broj

Pozicija IZNOS

2000 2001

1 2 3 4

1. A. POSLOVNI PRIHODI (red. br. 2 + 3 + 4 + 5 + 6)

400.409.727,46 533.035.756,39

2. 1 . Prihodi od prodaje u zemlji 356.080.538,78 469.393.145,66

3. 2. Prihodi od prodaje u inozemstvu 20.750.017,43 46.321.016,72

4. 3. Prihodi od kompenzacija, subvencija, dotacija

5. 4. Prihodi na temelju uporabe vlastitih proizvoda, robe i usluga za vlastite potrebe

2.670.307,46 2.201.931,57

6. 5. Ostali prihodi osnovne djelatnosti 20.908.863,79 15.119.662,44

7. B. POSLOVNI RASHODI (red.br. 10 - 8) ili (red. br. 10 + 9)

408.184.234,51 519.064.246,76

8. l. a) Povecanje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda

9.383.686,22

9. I. b) Smanjenje vrijednosti zaliha nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda

20.346.478,38

10. II. Rashodi razdoblja (red. br. 11 + 15 + 18 + 19 + 20 + 21)

417.567.920,73 498.717.768,38

11. 1 . Materijalni troškovi (red. br. 12 + 13 + 14) 281.959.285,04 361.198.979,58

12. a) troškovi sirovina i materijala 36.769.595,11 48.316.376,02

13. b) troškovi prodane robe 15.301.580,97 23.719.701,92

14. c) ostali vanjski troškovi (troškovi usluga) 229.888.108,96 289.162.901,64

15. 2. Troškovi osoblja (red. br. 16 + 17) 85.475.614,45 85.937.327,45

16. a) nadnice i place (neto) 52.393.380,55 51.835.104,68

17. b) troškovi poreza, socijalnog i mirovinskog osiguranja i drugo 33.082.233,90 34.102.222,77

18. 3 Amortizacija i vrijednosno uskladivanje dugotrajne imovine 7.988.977,74 8.712.480,03

19. 4. Vrijednosno uskladivanje kratkotrajne imovine 2.391.408,14 7.244.982,22

20. 5. Rezerviranje troškova i rizika 15.417.287,44 6.473.295,20

21. 6. Ostali troškovi poslovanja 24.335.347,92 29.150.703,90

Redni broj

Pozicija IZNOS

- 17 -

2000 2001

1 2 3 4

22. C. FINANCIJSKI PRIHODI (red. br. 23 + 24 + 25 + 26 + 27 + 28)

29.629.131,05 20.856.185,33

23. 1 . Prihodi od sudjelujucih interesa s povezanim poduzecima

24. 2. Prihodi od sudjelujucih interesa s nepovezanim poduzecima 9.202.542,11 4.496.924,46

25. 3. Prihodi od ostalih ulaganja i zajmova iz okvira stalne imovine s povezanim poduzecima

26. 4. Prihodi od ostalih ulaganja i zajmova iz okvira stalne imovine s nepovezanim poduzecima

8.939.110,15 6.243.300,15

27. 5. Prihodi od ostalih interesa i slicni prihodi s povezanim poduzecima

28. 6. Prihodi od ostalih interesa i slicni prihodi s nepovezanim poduzecima

11.487.478,79 10.115.960,72

29. D. FINANCIJSKI RASHODI (red. br. 30 + 31)

14.887.623,68 18.628.349,29

30. 1 . Kamate, tecajne razlike i slicni troškovi iz odnosa s povezanim poduzecima

46.771,64

31. 2. Kamate, tecajne razlike i slicni troškovi iz odnosa s nepovezanim poduzecima

14.840.852,04 18.628.349,29

32. Ukupni prihodi iz redovnog posl ovanja (red. br. 1 + 22)

430.038.858,51 553.891.941,72

33. Ukupni rashodi iz redovnog poslovanja (red. br. 7 + 29)

423.071.858,19 537.692.596,05

34. E. IZVANREDNI PRIHODI 1.596.660,44 1.664.919,22

35. F. IZVANREDNI RASHODI 36.976,40 33.711,95

36. UKUPNI PRIHODI (red. br. 32 + 34)

431.635.518,95 555.556.860,94

37. UKUPNI RASHODI (red. br. 33 + 35)

423.108.834,59 537.726.308,00

38. Dobit prije oporezivanja (red. br. 36 - 37)

8.526.684,36 17.830.552,94

39. Gubitak prije oporezivanja (red. br. 37 - 36)

40. II. Porez na dobit 538.070,32 332.559,58

41. III. Ostali porezi koji nisu iskazani u prethodnim pozicijama

42. IV. a) DOBIT NAKON OPOREZIVANJA (red. br. 38 - 40 - 41)

7.988.614,04 17.497.993,36

Redni broj

Pozicija IZNOS

2000 2001

1 2 3 4

43. IV. b) GUBITAK NAKON OPOREZIVANJA (red. br. 39 + 40 + 41 ) ili (red. br. 40 + 41 - 38)

44. V. a) DOBIT NA NETO MONETARNOM POLOŽAJU (višak revalorizacijske rezerve iznad potrebne zaštite kapitala)

45. V. b) GUBITAK NA NETO MONETARNOM POLOŽAJU (nedostatak revalorizacijske rezerve za potrebnu zaštitu kapitala)

46. G. DOBIT FINANCIJSKE GODINE (red. br. 42 + 44) ili (red. br. 42 - 45) ili (red. br. 44 - 43)

7.988.614,04 17.497.993,36

47. H. GUBITAK FINANCIJSKE GODINE (red. br. 43 + 45) ili (red. br. 43 - 44) ili (red. br. 45 - 42)

- 18 -

V.4. Izvješce o novcanim tokovima za 2001. godinu

IZVJEŠCE O NOVCANIM TOKOVIMA

OD 01.01. DO 31.12.2001. GODINE

(Indirektna metoda)

Redni broj

OPIS IZNOS KUNA

1 2 3 I POSLOVNE AKTIVNOSTI

1. Bruto dobitak tekuce godine 17.497.993,36

2. Amortizacija 8.445.033,14

3. Prihodi od kamata (14.474.527,24)

4. Rashodi od kamata 17.294.284,60

5. Zalihe 17.964.609,62*

a) povecanje zaliha sirovina i materijala b) smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje

(2.252.594,00)

b) smanjenje zaliha nedovršene proizvodnje 12.200.036,13

c) smanjenje zaliha gotovih proizvoda 8.058.382,32

d) povecanje zaliha trgovacke robe (41.214,83)

6. Smanjenje potraživanja po danim predujmovima 5.966.960,58

7. Povecanje potraživanja od kupaca (24.089.971,64)

8. Smanjenje ostalih kratkorocnih potraživanja 804.794,16

9. Smanjenje kratkorocne financijske imovine 8.997,29

10. Smanjenje placenih troškova buduceg razdoblja i nedospjela naplata prihoda

3.822.123,08

11. Smanjenje dugorocnih rezerviranja za rizike i troškove (1.333.875,35)

12. Povecanje obveza prema dobavljacima 27.328.064,57

13. Smanjenje obveza prema dobavljacima za izdane mjenice

(3.710.106,18)

14. Smanjenje obveza za primljene predujmove (43.905,19)

15. Povecanje obveza za poreze i doprinose i druge pristojbe

898.711,31

16. Smanjenje ostalih kratkorocnih obveza (1.651.016,69)

17. Smanjenje dugorocnih obveza za zajednicko ulaganje (259.230,40)

- 19 -

18. Odgodeno placanje troškova i prihod buduceg razdoblja

(4.035.987,99)

19. Rashod dugotrajne materijalne imovine 88.277,56

* Ne ulazi u zbroj

(Indirektna metoda)

Redni broj

OPIS IZNOS KUNA

1 2 3 20. Naplacene kamate 13.667.384,79

21. Placene kamate (15.420.514,02)

Novcani tok od financijskih aktivnosti 48.768.099,36

II INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI

1. Investicije u dugotrajnu materijalnu imovinu (4.691.748,56)

2. Povecanje obveza za gubitak INO podružnice 1.151,03

3. Povecanje ulaganja u vrijednosne papire (3.048.620,88)

4. Smanjenje dugorocno orocenih sredstava 41.676.078,89

5. Smanjenje potraživanja po danim dugorocnim kreditima 755.192,96

6. Povecanje ostalih dugorocnih potraživanja (105.042,00)

7. Povecanje potraživanja po danim kratkorocnim kreditima

(3.464.684,95)

8. Povecanje ostalih kratkorocnih ulaganja (63.135.667,42)

Novcani tok od financijskih aktivnosti (32.013.340,93)

III FINANCIJSKE AKTIVNOSTI

1. Smanjenje kapitala (isplata dividende i ostalo) (14.291.044,19)

2. Smanjenje obveza po osnovu udjela u rezultatu (25.340,60)

3. Smanjenje obveza po dugorocnim kreditima (5.508.622,61)

4. Povecanje obveza po kratkorocnim kreditima 46.242,35

5. Prodaja vlastitih dionica iz portfelja 16.409.853,00

Novcani tok od financijskih aktivnosti (3.368.912,05)

IV POVECANJE NOVCA (I+II+III) 13.385.846,38

V STANJE NOVCA NA DAN 01.01.2001. 10.325.551,52

VI STANJE NOVCA NA DAN 31.12.2001. 23.711.397,90

- 20 -

V.5. Konsolidirana bilanca za 2002. godinu

KONSOLIDIRANA BILANCA TEHNIKE D.D. ZAGREB NA DAN 31.12.2002.

Redn

i broj

OPIS POZICIJA Iznos kuna

Pocetno stanje 31.12.2001.

Stanje na dan 31.12.2002.

1 2 3 4

A K T I V A

1. DUGOTRAJNA IMOVNA 190.046.118,91 232.345.415,92

1.1. Nematerijalna imovina 380.200,14 315.126,86 1.1.1.

Patenti, licencije, koncesije i ostalo 380.200,14 315.126,86

1.2. Materijalna imovina 120.151.783,38 132.775.302,18 1.2.1.

Zemljište i šume 29.029.325,20 29.999.651,20

1.2.2.

Gradevinski objekti 67.644.146,20 76.811.194,58

1.2.3.

Postrojenja i oprema (strojevi) 15.089.720,49 14.700.521,57

1.2.4.

Alati, pogonski i uredski inventar, namještaj i transportna sredstva

8.062.118,54 10.683.710,99

1.2.5.

Materijalna sredstva u pripremi 326.472,95 580.223,84

1.3. Financijska imovina 69.409.093,39 98.000.148,96 1.3.1.

Sudjelujuci interesi (participacije) 19.467.522,38 4.094.672,00

1.3.2.

Dani krediti,depoziti i kaucije 44.289.215,51 51.957.997,68

1.3.3.

Ostala dugorocna ulaganja 5.652.355,50 41.947.479,28

1.4. Potraživanja 105.042,00 1.254.837,92 1.4.1.

Ostala potraživanja 105.042,00 1.254.837,92

2. KRATKOTRAJNA IMOVINA 354.026.672,54 367.741.801,88 2.1. Zalihe 121.309.698,53 133.432.534,92 2.1.1.

Sirovine i materijali 24.054.620,53 24.585.193,64

2.1.2.

Proizvodnja u tijeku (nedovršena proizvodnja i poluproizvodi)

71.811.408,29 86.988.319,73

2.1.3.

Trgovacka roba 2.492.253,93 3.156.583,04

2.1.4.

Gotovi proizvodi 15.934.496,74 11.159.878,77

2.1.5.

Predujmovi 7.016.919,04 7.542.559,74

2.2. Potraživanja 82.289.377,95 110.065.642,42

- 21 -

2.2.1.

Potraživanja od kupaca 77.898.452,88 98.528.568,51

2.2.2.

Potraživanja od zaposlenih 450.041,76 78.123,21

2.2.3.

Potraživanja od države i drugih institucija

579.034,20 421.819,48

2.2.4.

Ostala potraživanja 3.361.849,11 11.037.131,22

2.3. Financijska imovina 126.716.198,16 113.711.132,09 2.3.1.

Vrijednosni papir i 10.605,16 13.925,73

2.3.2.

Dani krediti,depoziti i kaucije 41.742.693,63 26.478.766,09

2.3.3.

Otkup vlastitih dionica 2.752.128,87 673.528,21

2.3.4.

Ostala kratkorocna ulaganja 82.210.770,50 86.544.912,06

2.4. Novac u banci i blagajni 23.711.397,90 10.532.492,45 3. PLACENI TROŠKOVI BUDUCEG

RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA

15.085.571,03 9.052.153,07

4. UKUPNA AKTIVA (1+2+3) 559.158.362,48 609.139.370,87 5. IZVANBILANCNI ZAPISI 232.525.906,29 209.064.681,56

P A S I V A 6. KAPITAL I REZERVE 257.430.996,30 259.610.606,36

6.1. Upisani kapital 170.514.000,00 170.514.000,00 6.2. Zakonske rezerve 8.525.700,00 8.525.700,00 6.3. Rezerve za vlastite dionice 2.752.128,87 673.528,21 6.4. Ostale rezerve 16.409.853,00 18.488.453,66 6.5. Zadržani dobitak 41.731.321,07 47.999.954,82 6.6. Dobitak tekuce godine 17.497.993,36 13.408.969,67 7. DUGOROCNA REZERVIRANJA ZA RIZIKE I TROŠKOVE 23.150.163,57 23.166.368,54

7.1. Ostala rezerviranja 23.150.163,57 23.166.368,54 8. DUGOROCNE OBVEZE 65.584.931,00 87.800.408,76

8.1. Obveze prema povezanim poduzecima 0,00 11.826,00 8.2. Obveze s osnove zajma 600,00 600,00 8.3. Obveze prema kreditnim institucijama 59.235.068,89 80.036.717,61 8.4. Obveze prema dobavljacima

(vjerovnici s osnova posllovanja) 72.089,65 72.089,65

8.5. Ostale dugorocne obveze ukljucivši porez i socijalno osiguranje 6.277.172,46 7.679.175,50

9. KRATKOROCNE OBVEZE 170.658.148,42 191.625.587,78 9.1. Obveze prema povezanim poduzecima 47.922,67 0,00 9.2. Obveze prema kreditnim institucijama 8.888.015,28 8.888.015,29

- 22 -

9.3. Obveze za predujmove,depozite i jamstva

62.429.043,55 61.375.528,81

9.4. Obveze prema dobavljacima 72.782.036,39 93.606.350,64 9.5. Obveze prema mjenicama i cekovima 4.956.953,53 5.766.283,48 9.6. Obveze prema zaposlenima 4.918.820,92 5.587.759,78 9.7. Obveze za poreze,doprinose i druge

pristojbe 6.434.253,26 6.800.043,34

9.8. Obveze po osnovi djela u rezultatu 3.540.890,37 3.524.474,80 9.9. Ostale kratkorocne obveze 6.660.212,45 6.077.131,64 10. ODGOÐENO PLACANJE TROŠKOVA

I PRIHOD BUDUCEG RAZDOBLJA

42.334.123,19 46.936.399,43

11. UKUPNA PASIVA (6+7+8+9+10) 559.158.362,48 609.139.370,87 12. IZVANBILANCNI ZAPISI 232.525.906,29 209.064.681,56

Direktor racunovodstva Glavni direktor Franjo Katic,dipl.ecc. mr. Filip Filipec,dipl.ing.grad. U Zagrebu, 31.03.2003.godine

V.6. Konsolidirani racun dobiti i gubitka za 2002. godinu

KONSOLIDIRANI RACUN DOBITI I GUBITKA OD 01.01. DO 31.12.2002. GODINE

Redni broj

OPIS POZICIJA KNJIGOVODSTVENI RACUN

IZNOS U KUNAMA

31.12.2001. 31.12.2002.

1. STRUKTURA UKUPNOG PRIHODA

1.1. Prihodi iz poslovne djelatnosti

1.1.1. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na domacem tržištu

750, 751 441.279.829,49 596.551.503,86

1.1.2. Prihodi od prodaje proizvoda i usluga na stranom tržištu

752 46.321.016,72 35.837.412,57

1.1.3. Prihodi na temelju uporabe vlastitih proizvoda,robe i usluga za vlastite potrebe

755 2.201.931,57 2.809.338,55

1.1.4. Prihodi od prodaje robe 760, 761, 762 28.113.316,17 34.607.014,81

- 23 -

1.1.5. Ostali poslovni prihodi 763, 764, 765, 766, 767, 768, 769

15.119.662,44 21.196.917,33

Ukupno prihodi iz poslovne djelatnosti 533.035.756,39 691.002.187,12

1.2. Financijski prihodi

1.2.1. Prihodi od kamata dj. 774,dj. 777 14.474.527,24 9.646.024,25

1.2.2. Prihodi od tecajnih razlika dj. 774,dj. 777 1.884.733,63 4.361.915,74

1.2.3. Prihodi od udjela i dionica 770,771 4.496.924,46 1.984.346,99

Ukupno financijski prihodi 20.856.185,33 15.992.286,98

1.3. Izvanredni prihodi 78 1.664.919,22 8.355.762,85

SVEUKUPNO PRIHODI ( 1.1. + 1.2. + 1.3. ) 555.556.860,94 715.350.236,95 Redni broj

OPIS POZICIJA KNJIGOVODSTVENI RACUN

IZNOS U KUNAMA

31.12.2001. 31.12.2002.

2. STRUKTURA UKUPNOG RASHODA

2.1. Rashodi iz poslovne djelatnosti

2.1.1. Troškovi materijala 400 45.262.266,13 60.950.347,35

2.1.2. Troškovi energije 401 1.272.516,62 1.458.184,82

2.1.3. Troškovi otpisa sitnog inventara

405 1.781.593,27 1.995.194,39

2.1.4. Transportne usluge-externe 410 2.104.998,68 3.977.977,79

2.1.5. Obrtnicke usluge 411200 252.634.813,27 354.398.103,99

2.1.6. Gradevinski rad drugih 411210 9.803.628,97 25.145.421,12

2.1.7. KIP i KZP 411300, 411310 2.838.501,79 2.784.169,34

2.1.8. Ostale usluge (projektne, pripremni radovi)

dj. 411 13.994.732,11 49.841.225,91

2.1.9. Troškovi održavanja osnovnih sredstava

412 2.022.278,74 1.512.580,80

2.1.10. Troškovi sajma 413 28.220,16

2.1.11. Najamnine i zakupnine 414 1.962.652,40 1.201.318,22

- 24 -

2.1.12. Troškovi reklame i propagande

415 1.059.319,40 846.875,53

2.1.13. Ostale usluge (komunalne i zaštitna sredstva)

419 2.741.976,28 3.130.641,10

2.1.14. Ostala ukalkulirana rezerviranja

429 6.473.295,20 -700.522,68

2.1.15. Troškovi amortizacije i vrijednosna uskladenja dugotrajne imovine

43 8.712.480,03 17.501.547,85

2.1.16. Naknade troškova radnicima (terenski dodatak, odvojeni život, prijevoz, dnevnice)

440 13.206.514,67 14.605.690,30

2.1.17. Neproizvodne usluge 441 1.468.676,60 3.778.409,39

2.1.18. Troškovi reprezentacije 442 1.652.206,97 2.511.456,54

2.1.19. Troškovi osiguranja 443 1.203.357,98 1.518.748,57

2.1.20. Porezi i doprinosi koji ne ovise o poslovnom rezultatu

444,445,446

2.364.772,05 2.165.562,27

2.1.21. Uskladivanje vrijednosnih papira

453 446.257,05 862.052,58

2.1.22. Uskladivanje kratkotrajne financijske imovine

450,455 6.798.725,17 362.921,50

2.1.23. Bankovne usluge i clanarine 447 1.593.811,65 1.395.198,40

2.1.24. Troškovi ostalih prava zaposlenika (regres, otpremnine, nagrade, pomoci, dokup staža)

448 2.814.374,69 2.612.006,63

2.1.25. Ostali nematerijalni troškovi 449 1.789.964,25 3.420.272,93

2.1.26. Bruto place 470 71.110.326,16 87.373.173,13

2.1.27. Bolovanje do 42 dana 471 2.149.940,38 2.367.695,49

Redni broj

OPIS POZICIJA KNJIGOVODSTVENI RACUN

IZNOS U KUNAMA

31.12.2001. 31.12.2002.

2.1.28. Doprinosi na bruto place 472 12.677.060,91 15.044.754,06

2.1.29. Troškovi prodanih proizvoda 710,711 23.719.701,92 29.570.516,90

2.1.30. Ostali poslovni rashodi 73 3.057.025,04 2.495.178,51

Ukupno rashodi iz poslovne djelatnosti 498.717.768,38 694.154.922,89

Redni broj

OPIS POZICIJA KNJIGOVODSTVENI RACUN

IZNOS U KUNAMA

31.12.2001. 31.12.2002.

2.2. Financijski rashodi

- 25 -

2.2.1. Financijski rashodi od

kamata 480,481,720000,721000,

721200,721300 12.646.472,28 6.254.798,93

2.2.2. Rashodi od tecajnih razlika 720100,722

1.334.064,69 11.887.227,51

2.2.3. Rashodi od udjela dionica 720200,721400,721500 4.647.812,32 618.807,00

Ukupno financijski rashodi 18.628.349,29 18.760.833,44

2.3. Izvanredni rashodi 735100,735300,739000,

74 33.711,95 51.487,88

SVEUKUPNO RASHODI (2.1. + 2.2. +2.3.) : 517.379.829,62 712.967.244,21

3. NEDOVRŠENA PROIZVODNJA I GOTOVI PROIZVODI

3.1. Nedovršena proizvodnja i got.proizvodi 01.01.2002. 108.120.146,72 87.047.442,42

3.2. Nedovršena proizvodnja i got.proizvodi 31.12.2002. 87.745.905,04 98.148.198,50

3.3. Nedovršena proizvodnja 01-31.12.2002.

20.374.241,68 -11.100.756,08

3.3. Manjak gotovih proizvoda 730300 28.682,81 10.152,71

3.4. Višak gotovih proizvoda 766400 919,51 510,07

UKUPNO NEDOVRŠENA PROIZVODNJA (smanjenje - povecanje)

20.346.478,38 -11.110.398,72

4. TROŠKOVI POREZA NA DOBIT

810 332.559,58 84.421,79

R E K A P I T U L A C I J A

Redni broj

O P I S IZNOS U KUNAMA

31.12.2001. 31.12.2002.

1. Ukupni prihodi iz poslovne djelatnosti

533.035.756,39 691.002.187,12

- 26 -

2. Ukupni rashodi iz poslovne djelatnosti 498.717.768,38 694.154.922,89

3. Nedovršena proizvodnja - (smanjenje, povecanje) 20.346.478,38 -11.110.398,72

4. Bruto dobitak iz poslovne djelatnosti

13.971.509,63 7.957.662,95

5. Financijski prihodi 20.856.185,33 15.992.286,98

6. Financijski rashodi 18.628.349,29 18.760.833,44

7. Bruto dobitak-gubitak od financijskih prihoda i rashoda

2.227.836,04 -2.768.546,46

8. Izvanredni prihodi 1.664.919,22 8.355.762,85

9. Izvanredni rashodi 33.711,95 51.487,88

10. Bruto dobitak od izvanrednih aktivnosti 1.631.207,27 8.304.274,97

11. Ukupni prihodi (1 + 5 + 8)

555.556.860,94 715.350.236,95

12. Ukupni rashodi (2 + 3 + 6 + 9) 537.726.308,00 701.856.845,49

13. Bruto dobitak (11 - 12) 17.830.552,94 13.493.391,46

14. Troškovi poreza na dobit 332.559,58 84.421,79

15. Neto dobitak ( 13 - 14 ) 17.497.993,36 13.408.969,67

Direktor racunovodstva Glavni direktor Franjo Katic, dipl.ecc mr. Filip Filipec,dipl. ing. grad.

U Zagrebu, 31.03.2003.godine

- 27 -

V.7. Izvješce o novcanim tokovima za 2002. godinu

KONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O NOVCANOM TOKU TEHNIKE d.d. ZAGREB ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 31.12.2002. GODINE u tisucama kuna

Redni broj

P o z i c i j a

31.12.2001. 31.12.2002.

1. Neto novcani tok od poslovnih aktivnosti -1.381 25.671 1.1. Dobit / gubitak nakon poreza 17.498 13.409

1.2. Amortizacija 8.445 8.687 1.3. Povecanje / smanjenje vrijednosti zaliha 23.931 -12.123

1.4. Povecanje / smanjenje potraživanja od kupaca -24.090 -20.631 1.5. Povecanje / smanjenje ostalih kratkorocnih

potraživanja -2 -7.146

1.6. Povecanje / smanjenje placenih troškova buduceg razdoblja i nedospjele naplate prihoda

3.822 6.034

1.7. Povecanje / smanjenje kratkorocnih obveza prema dobavljacima

23.618 21.634

1.8. Povecanje /smanjenje dugorocnih rezerviranja -1.334 16

1.9. Povecanje / smanjenje odgodenog placanja troškova i prihoda buduceg razdoblja

-4.036 4.602

1.10. Povecanje / smanjenje potraživanja za upisani a neuplaceni kapital i pozicije gubitka iznad visine kapitala

0 0

1.11. Povecanje / smanjenje dugorocnih potraživanja -105 -1.150

1.12. Povecanje / smanjenje kratkotrajne finacijske imovine -50.181 13.005 1.13. Povecanje / smanjenje ostalih dugorocnih obveza 0 0

1.14. Povecanje / smanjenje ostalih stavki 1.053 -666

2. Neto novcani tok od investicijskih aktivnosti 20.488 -61.065

2.1. Kupnja materijalne i nematerijalne dugotrajne imovine

-4.604 -21.245

2.2. Stjecanje podružnica 0 0 2.3. Stjecanje manjinskih interesa -3.048 15.373 2.4. Povecanje / smanjenje finacijske dugotrajne imovine 42.431 -43.964

2.5. Primici od prodaje materijalne i nematerijalne imovine 0 0 2.6. Isplacene dividende -14.291 -11.229

2.7. Povecanje / smanjenje ostalih stavki 0 0

- 28 -

3. Neto novcani tok od finacijskih aktivnosti

-5.722 22.215

3.1. Povecanje kapitala novom emisijom dionica 0 0

3.2. Povecanje / smanjenje dugorocnih obveza s osnove zajmova i kredita

-5.768 22.215

3.3. Povecanje / smanjenje ostalih dugorocnih obveza 0 0 3.4. Povecanje / smanjenje kratkorocnih obveza s osnove

zajmova i kredita 46 0

3.5. Povecanje / smanjenje ostalih stavki 0 0

4. Neto povecanje / smanjenje novcanih sredstava i novcanih ekvivalenata

13.385 -13.179

5. Novcana sredstva i novcani ekvivalenti na pocetku razdoblja

10.326 23.711

6. Novac i novcani ekvivalenti na kraju razdoblja 23.711 10.532

Direktor racunovodstva

Glavni direktor

Franjo Katic, dipl ecc. mr. Filip Filipec, dipl. ing. grad. U Zagrebu, 31.03.2003.godine

VI CIMBENICI RIZIKA VI.1. Politicki rizici Sjedište Tehnike je u Hrvatskoj, te njegovo poslovanje ovisi i o politici Vlade Republike Hrvatske i o drugim politickim i ekonomskim kretanjima. Pravni sustav u Republici Hrvatskoj još uvijek je u stadiju tranzicije, a zakoni i drugi propisi koji reguliraju poslovanje svih trgovackih društava doneseni su u nekoliko posljednjih godina. Zbog toga ne postoji u dovoljnoj mjeri jasna sudska praksa te su još uvijek moguci slucajevi razlicitih primjena i tumacenja propisa.

- 29 -

VI.2. Ekonomski rizici VI.2.1. Tržište kapitala, likvidnost, prijeboj i namira Hrvatska tržišta kapitala (Zagrebacka burza i Varaždinska burza) još su u stadiju razvoja. Njihovi prometi ne dosežu iznose koji bi bili respektabilni, te ne postoji velik broj dionica koje se mogu smatrati likvidnima. Strani investitori još uvijek imaju presudan utjecaj na kretanje cijena na tržištima, a tek je pojava velikih domacih institucionalnih investitora (mirovinski fondovi) pocela donositi pozitivne promjene. Konstituiranjem Središnje depozitarne agencije problem prijeboja i namira transakcija mnogo je manje rizican nego dotad. Stoga se u smislu možebitne pravne nesigurnosti ulaganja u vrijednosne papire u Hrvatskoj može reci da ista uglavnom ne postoji. VI.2.2. Kuna Kuna je kao nacionalna valuta uvedena 1995. godine zamijenivši dotadašnji hrvatski dinar. Kuna je konvertibilna, a njezina stabilnost, koja je dosad bila zadovoljavajuca, kao i valutni «hedging» može znacajno utjecati na poslovanje i financijski rezultat Tehnike. VI.2.3. Rizik fluktuacije tecaja Dosadašnje kretanje tecaja kune u odnosu na ostale konvertibilne valute može se ocijeniti pozitivnom ocjenom, te dosad nije donijelo Tehnici znacajnije probleme. Možebitne osjetnije fluktuacije tecaja u buducnosti mogle bi dovesti do znacajnijih dobitaka ili gubitaka prvenstveno u sferi tecajnih razlika. VI.2.4. Tržišni rizik Sve navedene cinjenice, kao i odredene pretpostavke koje bi se mogle ostvariti, mogu dovesti do porasta ili pada vrijednosti cijena kako dionica Tehnike, tako i drugih vrijednosnih papira, na što ce utjecati i sama ponuda i potražnja na tržištu koja može ovisiti kako o objektivnim, tako i o subjektivnim razlozima. Buduci se dionicom Tehnike nikada nije trgovalo na nekom od tržišta kapitala, nemoguce je egzaktno predvidjeti njezinu približnu tržišnu vrijednost niti likvidnost. VI.3. Sudski postupci Tehnika trenutacno ne vodi nijedan sudski spor koji bi mogao znacajnije utjecati na njezin financijski položaj.

- 30 -

VII POREZ U HRVATSKOJ Zakonodavni okvir kojim je regulirano oporezivanje dohotka i dobiti od kapitala u Hrvatskoj predstavljaju sljedeci propisi: Zakon o porezu na dobit (Narodne Novine 127/01), Pravilnik o porezu na dobit (Narodne novine 54/01), Zakon o porezu na dohodak (Narodne novine 127/01) i Pravilnik o porezu na dohodak (Narodne novine 54/01). VII.1. Porezni tretman dividende Prihod od dividendi i udjela u dobiti domacim se pravnim osobama ne oporezuje. Inozemnim pravnim osobama se prilikom isplate dividende i udjela u dobiti obustavlja i uplacuje porez na dobit po odbitku od 15%. Ukoliko postoji Ugovor o izbjegavanju dvostrukog oporezivanja izmedu Hrvatske i zemlje sjedišta inozemne pravne osobe, primjenjuju se odredbe Ugovora. Dividende koja se isplacuje domacoj fizickoj osobi oporezuje se porezom na dohodak od kapitala po stopi od 15%. Isplata dividende ne oporezuje se inozemnim fizickim osobama. VII.2. Porezni tretman kapitalnog dobitka Domacoj pravnoj osobi se prihod od prodaje dionica oporezuje porezom na dobit, koji iznosi 20%. Prihod od prodaje dionica domacim se fizickim osobama ne oporezuje. Prihod od prodaje dionica ne podliježe oporezivanju kako inozemnim pravnim tako i inozemnim fizickim osobama. VIII TRŽIŠTE KAPITALA U REPUBLICI HRVATSKOJ Tržište kapitala u Republici Hrvatskoj još je u tranziciji. Trenutacno djeluju dva tržišta: Zagrebacka burza i Varaždinska burza. U buducnosti se ocekuje njihova integracija, što bi, s obzirom na njihov ukupni promet i broj kvalitetnih vrijednosnih papira, bilo dostatno za tržište kakvo je hrvatsko. Nedavni pocetak poslovanja mirovinskih fondova kao velikih domacih institucionalnih investitora zasigurno ce pogodovati daljnjem razvoju tržišta, a novi Zakon o tržištu vrijednosnih papira (dalje: Zakon), temeljem kojega ce mnoga velika dionicka društva uvrstiti svoje dionice na jednu od burzi, trebao bi biti dodatni poticaj u tom smjeru. VIII.1. Zakon o tržištu vrijednosnih papira Ovim se Zakonom ureduju ustrojstvo, djelokrug i nadležnost Komisije za vrijednosne papire Republike Hrvatske, postupak izdavanja vrijednosnih papira, poslovi s vrijednosnim papirima i osobe ovlaštene za obavljanje

- 31 -

poslova s vrijednosnim papirima, uvjeti za organizirano javno trgovanje vrijednosnim papirima, zaštita ulagatelja i nositelja prava iz vrijednosnih papira, nematerijalizirani vrijednosni papiri te ustrojstvo i ovlaštenja središnje depozitarne agencije, burzi i uredenih javnih tržišta. VIII.1.1. Komisija za vrijednosne papire Komisija za vrijednosne papire (dalje: Komisija) je pravna osoba s javnim ovlastima koja samostalno i neovisno obavlja poslove u okviru djelokruga i nadležnosti odredenih ovim Zakonom, za što odgovara Hrvatskom saboru. Komisija se sastoji od pet clanova, od kojih je jedan predsjednik Komisije. Predsjednika i ostale clanove Komisije imenuje i razrješava dužnosti Hrvatski sabor na prijedlog Vlade Republike Hrvatske. Clanovi Komisije imenuju se na razdoblje od šest godina od dana imenovanja i mogu biti imenovani ponovno. Komisija u obavljanju svojih javnih ovlasti: 1. donosi propise o provedbi ovoga i drugih zakona kada je zakonom za to ovlaštena, 2. nadgleda poštivanje pravila uobicajene trgovine i lojalne utakmice u trgovini vrijednosnim papirima, 3. obavlja nadzor poslovanja burzi, uredenih javnih tržišta, ovlaštenih društava, izdavatelja vrijednosnih papira, investicijskih i privatizacijskih investicijskih fondova, društva za upravljanje investicijskim i privatizacijskim investicijskim fondovima, brokera, investicijskih savjetnika, institucionalnih ulagatelja, središnje depozitarne agencije, sukladno ovom Zakonu, Zakonu o postupku preuzimanja dionickih društava, Zakonu o investicijskim fondovima, Zakonu o privatizacijskim investicijskim fondovima, propisa donesenim na temelju navedenih zakona, kao i drugih zakonskih propisa koji reguliraju predmetnu materiju, 4. nalaže mjere za otklanjanje utvrdenih nezakonitosti i nepravilnosti, 5. izdaje i oduzima dozvole, odobrenja i suglasnosti kada je za to ovlaštena zakonom, 6. organizira, poduzima i nadgleda mjere kojima se osigurava ucinkovito funkcioniranje tržišta vrijednosnih papira i zaštitu ulagatelja, 7. vodi knjige i registre u skladu s odredbama ovoga Zakona, 8. pokrece inicijativu za donošenje zakona i drugih propisa iz podrucja izdavanja vrijednosnih papira i trgovanja vrijednosnim papirima, primjedbe i prijedloge zakona i drugih propisa iz ovog podrucja, sudjeluje u pripremanju drugih zakona i propisa koji su od interesa za sudionike

- 32 -

tržišta vrijednosnih papira, informira javnost o nacelima na kojima djeluje tržište vrijednosnih papira, 9. propisuje obvezni sadržaj informacija koje su izdavatelji prilikom izdavanja vrijednosnih papira javnom ponudom dužni objaviti, 10. propisuje opce uvjete koje moraju zadovoljiti svi koji se profesionalno bave trgovanjem vrijednosnim papirima, 11. poduzima ostale mjere i obavlja druge poslove u skladu sa zakonskim ovlaštenjima, 12. daje mišljenja u svezi s provedbom ovoga Zakona, Zakona o postupku preuzimanja dionickih društava, Zakona o investicijskim fondovima, Zakona o privatizacijskim investicijskim fondovima, kao i propisima donesenim na temelju navedenih zakona, a na zahtjev stranaka u postupku ili osoba koje dokažu svoj pravni interes. VIII.1.2. Središnja depozitarna agencija Središnja depozitarna agencija (dalje: SDA) je pravna osoba ovlaštena za obavljanje poslova depozitorija nematerijaliziranih vrijednosnih papira te poslova prijeboja i namire sklopljenih pravnih poslova s tim papirima. SDA je dionicko društvo koje osnivaju, odnosno ciji dionicari mogu biti Republika Hrvatska, ovlaštena društva, burze i uredena javna tržišta, društva za upravljanje fondovima, banke izdavatelji nematerijaliziranih vrijednosnih papira te druge pravne osobe koje imaju status clana SDA. Clanovi SDA mogu biti ovlaštena društva, društva za upravljanje fondovima, izdavatelji nematerijaliziranih vrijednosnih papira, institucionalni ulagatelji te druge domace i strane pravne osobe ako ispunjavaju uvjete za clanstvo. Vrijednosni papiri i novcana sredstva vlasnika i clanova SDA ne ulaze u njezinu imovinu niti u stecajnu ili likvidacijsku masu i ne mogu biti predmetom ovrhe protiv SDA. SDA ima nadzorni odbor od najviše sedam clanova koji se biraju na rok od cetiri godine. Uprava SDA sastoji se od najviše tri clana, koji se biraju na rok od cetiri godine i mogu biti ponovno imenovani.

- 33 -

IX IZJAVA CLANOVA UPRAVE I NADZORNOG ODBORA "Prema našem uvjerenju i u skladu sa svim našim saznanjima i podacima kojima raspolažemo, izjavljujemo da svi podaci iz ovoga prospekta cine cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja, prava sadržana u vrijednosnim papirima na koje se odnose te da cinjenice koje bi mogle utjecati na potpunost i istinitost ovog prospekta nisu izostavljene". UPRAVA Filip Filipec _________________ NADZORNI ODBOR Andro Nižetic Duilio Belic __________________ __________________ Besalet Mulovic Ilija-Ivan Sušak __________________ __________________ Davorin Popovici __________________ Clanovi Nadzornog odbora, gospoda Nenad Koritnik i Zvonimir Poljak bili su u vrijeme potpisivanja Prospekta poslovno odsutni, te isti nisu potpisali.