Embed Size (px)
Citation preview
PT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Hotline: 500 980 I aia-financial.co.id
REALGROWTH
REALGROWTH
Laporan Keuangan PT. AIA FINANCIAL (bukan konsolidasian) Per 31 Desember 2014 dan 2013
LAPORAN KEUANGAN PT. AIA FINANCIAL
No.
2014 2013I. LiabilitasA. Utang1. Utang Klaim2. Utang Koasuransi3. Utang Reasuransi4. Utang Komisi5. Utang Pajak6. Biaya yang Masih Harus Dibayar7. Utang Lain8. Jumlah UtangB. Cadangan Teknis9. Cadangan Premi10. Cadangan atas Premi yang Belum Merupakan Pendapatan11. Cadangan Klaim12. Jumlah Cadangan Teknis13. Jumlah Liabilitas 14. Pinjaman Subordinasi15. Liabilitas kepada Pemegang Unit Link Syariah16. Dana Tabarru'
II. Ekuitas17. Modal Disetor18. Agio Saham19. Saldo Laba20. Komponen Ekuitas Lainnya
21. Jumlah Ekuitas22. JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
Tangerang, 30 April 2015Direksi
PT. AIA FINANCIAL
Ng Kee HengPresiden Direktur
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah)ASETNo. 2014 2013 2014 2013
2.085.411
16.241.084 1.803.286
4.953.328
22.491 -
-
8.786.272 - - -
-
--
--
33.891.872
647.669 90.747
- 93.360 26.550
152.150 73.720
3.173
77.055 557.513
1.721.937
35.613.809
2.227.521 12.081.189
1.960.622
6.009.115
22.294 -
- 3.869.224
- - -
-
- -
--
26.169.965
443.115 87.844
- 80.533 26.504
187.647 71.401
3.497 53.517
493.255 1.447.313
27.617.278
LIABILITAS DAN EKUITAS
6.657.291 (153.576)
(9.299) 6.494.416 4.943.367 1.102.112
178.899 12.718.794
4.001.127 (98.838)
4.673.492 13.064
8.588.845
1.195.083 347.144
87.564 69.276
1.699.067
37.096
379.025 15.681
974.576 (143.158)
11.551.132 1.167.662
(56.139) 1.111.523
460.612 1.572.135
5.643.021 (137.952)
(10.443) 5.494.626
877.184 1.036.410
158.922 7.567.142
2.586.271 (84.578)
1.391.739 10.930
3.904.362
1.103.393 328.139
83.795 116.169
1.631.496
69.445
327.468 12.736
782.552 (9.673)
6.718.386 848.756
(133.137) 715.619
(1.753.926) (1.038.307)
1. PENDAPATAN2. Pendapatan Premi3. Premi Reasuransi4. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP5. Jumlah Pendapatan Premi Neto6. Hasil Investasi7. Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya8. Pendapatan Lain9. Jumlah Pendapatan10. BEBAN11. Beban Asuransi12. Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar b. Klaim Reasuransi c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim13. Jumlah Beban Klaim dan Manfaat14. Biaya Akuisisi a. Beban Komisi-Tahun Pertama b. Beban Komisi-Tahun Lanjutan c. Beban Komisi-Overriding d. Beban Lainnya15. Jumlah Biaya Akuisisi16. Beban Usaha a. Beban Pemasaran b. Beban Umum dan Administrasi Lainnya: • Beban Pegawai dan Pengurus • Beban Pendidikan dan Pelatihan • Lainnya17. Hasil Pendapatan Lain18. Jumlah Beban19. LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK20. Pajak Penghasilan21. LABA SETELAH PAJAK
22. PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN23. TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
URAIANNo.
695.148 -
100.054 159.195
23.729 501.361 729.551
2.209.038
24.457.153
88.368 73.083
24.618.60426.827.642
- 2.433.385
64.011
477.711 22.289
4.566.601 1.222.170
6.288.771 35.613.809
681.801 -
98.933 177.726
23.206 402.180 560.288
1.944.134
19.777.409
78.744 56.350
19.912.503 21.856.637
- 1.019.904
34.046
477.711 22.289
3.460.078 746.613
4.706.691 27.617.278
2014 2013
PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI(dalam jutaan rupiah)
URAIANNo.
17.554.852
124.349 17.679.201
147.171 17.532.030 17.679.201
3.442.477 3.724.196 2.651.883
13.479.842 71.341
13.551.183
79.048 13.472.135 13.551.183
2.952.336 (144.492) 1.152.984
1. Aset a. Investasi b. Bukan Investasi2. Jumlah Aset3. Liabilitas a. Utang b. Cadangan Teknis4. Jumlah Liabilitas5. Pendapatan Premi6. Hasil Investasi7. Klaim dan Manfaat
Keterangan:1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif disesuaikan
dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.3) MMBR: Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang
ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
4) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% dari Modal Minimum Berbasis Risiko.
Catatan:a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) yang disajikan termasuk Unit Usaha Syariah, Laporan Laba Rugi
Komprehensif yang disajikan termasuk Laporan Laba Rugi Pengelola Unit Syariah dan tidak termasuk Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru'. Rincian untuk usaha asuransi dengan prinsip syariah disajikan secara terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011.
b. Laporan posisi keuangan (Neraca) per 31 Desember 2014 dan 2013 serta Laporan Laba Rugi Komprehensif untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 diatas diambil dari Laporan Keuangan Konsolidasian pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana dan Rekan (sekarang Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan), anggota jaringan global PwC tertanggal 30 Maret 2015 dengan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian".
c. Cadangan Teknis 31 Desember 2014 dan 2013 dihitung oleh Aktuaris PT. AIA Financial, Lim Chet Ming, FSAI.
d. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report).
e. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $: Rp. 12.440,-. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $: Rp. 12.189,-.
2014 2013
12.132.298 6.953.375 5.178.923
187.524
12.866
48.566
198.776 -
2.627 8.138
17.532 476.029
4.702.894 1088%
10.227.396 7.054.424 3.172.972
85.751
23.611
24.632
171.414 -
800 6.853
13.472 326.533
2.846.439 972%
A. Tingkat Solvabilitas a. Aset yang Diperkenankan b. KewajibanB. Jumlah Tingkat SolvabilitasC. Modal Minimum Berbasis Resiko (MMBR)3
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) f. Risiko Reasuransi (Schedule F) g. Risiko Operasional (Schedule G) h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H)D. Jumlah MMBRE. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat SolvabilitasF. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%)4
739.573440%152%
39%
215%
581.367 271%163%
41%
230%
G. Jumlah Dana JaminanH. Rasio Likuiditas (%)I. Rasio Kecukupan Investasi (%)J. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%)K. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
KETERANGAN
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
Informasi Lain
TINGKAT KESEHATAN KEUANGANPER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
DEWAN KOMISARISPRESIDEN KOMISARIS : Mitchell David NewKOMISARIS INDEPENDEN : Bambang LukitoKOMISARIS : Paul LloydKOMISARIS : SutoyoDIREKSIPRESIDEN DIREKTUR : Ng Kee HengDIREKTUR : Rudi KamdaniDIREKTUR : Mei Chee Shum
1. AIA International Limited2. PT Asta Indah Abadi
80%20%
DIREKSI DAN KOMISARIS PER 31 DESEMBER 2014
PEMILIK PERUSAHAAN
I. Investasi1. Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito2. Saham3. Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi4. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Republik Indonesia 5. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara Republik Indonesia6. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh BI7. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional8. Reksa Dana9. Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset10. Dana Investasi Real Estat11. Penyertaan Langsung12. Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi13. Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank14. Emas Murni15. Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan16. Investasi Lain17. Jumlah Investasi
II. Bukan Investasi18. Kas dan Bank19. Tagihan Premi Penutupan Langsung20. Tagihan Klaim Koasuransi21. Tagihan Reasuransi22. Tagihan Investasi23. Tagihan Hasil Investasi24. Pinjaman Polis25. Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri26. Aset Tetap Lain27. Aset Lain28. Jumlah Bukan Investasi
29. JUMLAH ASET
Catatan: a. Rincian untuk usaha asuransi atau reasuransi dengan prinsip syariah disajikan secara
terpisah sesuai dengan format pengumuman sebagaimana diatur dalam Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011 tanggal 29 April 2011.
b. Laporan Posisi Keuangan (Neraca), Laporan Laba Rugi, dan Laporan Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru' diambil dari Laporan Keuangan Unit Syariah yang diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, anggota jaringan global PwC tertanggal 24 April 2015 dengan pendapat tanpa modifikasian.
c. Angka (nilai) yang disajikan berdasarkan SAK (Audit Report). d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $: Rp. 12.440,-. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $: Rp. 12.189,-.
Laporan Keuangan Unit Usaha Syariah PT. AIA FINANCIAL Per 31 Desember 2014 dan 2013
1. PENDAPATAN ASURANSI2. Kontribusi Bruto3. Ujrah Pengelola4. Bagian Reasuransi (atas Risiko)5. Perubahan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak6. Jumlah Pendapatan7. BEBAN ASURANSI8. Pembayaran Klaim9. Klaim yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain10. Klaim yang Masih Harus Dibayar11. Klaim yang Masih Harus Dibayar yang Ditanggung Reasuransi dan Pihak Lain12. Penyisihan Teknis13. Beban Pengelolaan Asuransi14. Jumlah Beban Asuransi15. Surplus (Defisit) Neto Asuransi16. Pendapatan Investasi17. Total Pendapatan Investasi18. Dikurangi: Beban Pengelolaan Portofolio Investasi19. Pendapatan Investasi Neto20. Surplus (Defisit) Underwriting Dana Tabarru'
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) PERUSAHAAN/UNIT SYARIAHPER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah)
LAPORAN SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING DANA TABARRU’UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA) DANA INVESTASI PESERTAPER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah)
UraianNo. 2014 2013
I. ASET1. Kas dan Bank2. Deposito3. Piutang Kontribusi4. Piutang Reasuransi5. Piutang a. Murabahah b. Salam c. Istishna'6. Investasi pada Surat Berharga7. Pembiayaan a. Mudharabah b. Musyarakah8. Investasi pada Reksa Dana9. Investasi pada Entitas Lain10. Tagihan Hasil Investasi11. Properti Investasi12. Aset Tetap Lain13. Aset Lain14. Jumlah Aset
II. KEWAJIBAN15. Penyisihan Kontribusi yang Belum Menjadi Hak16. Utang Klaim17. Klaim yang Sudah Terjadi Tetapi Belum Dilaporkan18. Bagian Peserta atas Surplus Underwriting Dana Tabarru’ yang Masih Harus Dibayar19. Utang Reasuransi20. Utang Dividen21. Utang Pajak22. Utang Lain23. Jumlah Kewajiban
III. DANA PESERTA24. Liabilitas kepada Pemegang Unit Link Syariah25. Dana Tabarru'26. Jumlah Dana Peserta
IV. EKUITAS27. Modal Disetor28. Tambahan Modal Disetor29. Saldo Laba30. Jumlah Ekuitas31. Jumlah Kewajiban, Dana Peserta dan Ekuitas
202.244
113.850 -
473 -
- -
645.849 - - -
2.384.083 -
18.964 - 1
5.109 3.370.573
11.284 507
5.767
- 6.136
- 571
356.155 380.420
2.433.385 64.011
2.497.396
50.000 -
442.757 492.757
3.370.573
95.183 420.500
- 668
- -
365.641
- -
848.109 -
10.848 - 2
4.748 1.745.699
4.707 2.798 2.100
5.348 3.989
- 502
406.767 426.211
1.019.904 34.046
1.053.950
50.000 -
215.538 265.538
1.745.699
UraianNo.
URAIANNo.
2014 2013
2014 2013
819.555
(751.543) (11.830)
(325) 55.857
22.939
(1.343) -
- 9.919
- 31.515 24.342
24.804 (3.006) 21.798 46.140
771.654 (725.227)
(6.545) (1.012) 38.870
15.214
(1.294) -
- 2.869
- 16.789 22.081
5.293 (522) 4.771
26.852
36.000 - - -
-
-
- 2.384.083
-
- - -
2.420.083
2.184 161
24.558 26.903
2.446.986
13.601 -
2.433.385 2,446.986
165.000 - - -
-
-
- 848.109
-
- - -
1.013.109
9.471 496
- 9.967
1.023.076
1.777 -
1.021.299 1.023.076
LAPORAN LABA RUGI DANA PERUSAHAANUNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
URAIANNO. 2014 2013
712.206
34.934 4.403
18.561 770.104
404.878 -
177.509 7.371 2.386
592.144
177.960 58.679
236.639 9.459
227.180
708.797
14.647 1.783
25.856 751.083
485.957 -
131.087 13.696
40 630.780
120.303 3.277
123.580 3.820
119.760
1. Pendapatan2. Pendapatan Pengelolaan Operasi Asuransi3. Pendapatan Pengelolaan Portofolio Investasi Dana Peserta4. Pendapatan Pembagian Surplus Underwriting5. Pendapatan Investasi6. Jumlah Pendapatan
7. Beban8. Beban Komisi9. Ujrah Dibayar10. Beban Umum dan Administrasi11. Beban Pemasaran12. Beban Pengembangan13. Jumlah Beban
14. Laba Usaha15. Pendapatan (Beban) Non Usaha Neto16. Laba Sebelum Pajak17. Beban Pajak18. Laba Neto
Keterangan:*) Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan No. 11/PMK.010/2011 yang telah diubah
dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 228/PMK.010/2012 adalah sebesar 30% (2013:15%) dari Jumlah dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban yang dihitung berdasarkan Peraturan Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011.
**) Jumlah minimum yang dipersyaratkan dalam Peraturan Menteri Keuangan No. 11/PMK.010/2011 yang telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 228/PMK.010/2012 Perhitungan sesuai dengan Peraturan Ketua Bapepam dan LK Nomor PER-06/BL/2011.
***) Tingkat solvabilitas minimum berdasarkan Peraturan Menteri Keuangan Nomor 11/PMK.010/2011 yang telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 228/PMK.010/2012.
KESEHATAN KEUANGAN DANA TABARRU’PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah)
A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan yang Diperkenankan b. Kewajiban c. Jumlah Tingkat Solvabilitas
B. Minimum Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru’*)
C. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat Solvabilitas
D. Rasio Pencapaian (%)**)
Uraian
Tingkat Solvabilitas
2014 2013
517.289 462.906
54.383
38.203
16.180
142%
233.028 198.982
34.046
28.362
5.684
120%
KESEHATAN KEUANGAN DANA PERUSAHAANPER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah)
A. Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
B. Minimum Kekayaan yang Wajib Disediakan untuk Qardh**)
a. 70% x Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul akibat deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban b. Jumlah dana yang diperlukan untuk mengantisipasi risiko kegagalan proses produksi, ketidakmampuan SDM dan sistem untuk berkinerja baik, atau kejadian dari luar
C. Kelebihan (Kekurangan) Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
Uraian
Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh
2014 2013
40.000
26.742
12.328
930
27.000
12.763
12.664
1.573
A. Tingkat Solvabilitas a. Kekayaan b. Kewajiban c. Jumlah Tingkat SolvabilitasB. Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan***)
a. Kekayaan yang Tersedia untuk Qardh b. Modal Sendiri atau Modal Kerja Minimum c. Jumlah Minimum Solvabilitas Dana Perusahaan (Jumlah yang lebih besar antara a dan b)C. Kelebihan (Kekurangan) Solvabilitas Dana Perusahaan
696.281 238.517 457.764
39.070 25.000
39.070
418.694
483.831 274.921 208.910
25.427 25.000
25.427
183.483
Solvabilitas Dana Perusahaan
10.000 5.000
27.000 42.000
2898%
11%
0%118%
51%
10.000 - -
10.000
2406%
15%
0%120%
41%
A. Dana Jaminan a. Dana Jaminan dari Kekayaan Dana Perusahaan b. Dana Jaminan dari Dana Tabarru’ c. Dana Jaminan dari Dana Investasi Peserta Total Dana JaminanB. Rasio Investasi (SAP) terhadap Cadangan Teknis dan Utang Klaim (%)C. Rasio Premi Retensi Sendiri terhadap Modal Sendiri (%)D. Rasio Jumlah Premi Penutupan Langsung terhadap Premi Penutupan Tidak Langsung (%)E. Rasio Likuiditas (%)F. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
INDIKATOR KEUANGAN LAINNYA 2014 2013
TINGKAT KESEHATAN KEUANGANPER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
REASURADUR UTAMA PER 31 DESEMBER 2014
Reasuransi Dalam Negeri1. PT Maskapai Reasuransi Indonesia Tbk.2. PT Reasuransi Internasional Indonesia3. PT Reasuransi Nasional Indonesia
Reasuransi Luar Negeri1. Munich Retakaful-Malaysia
DEWAN PENGAWAS SYARIAH PER 31 DESEMBER 2014
KetuaAnggotaAnggota
Prof. Dr. H. Faturrahman Djamil, MADra. Hj. Musyidah Thahir, MADrs. H. M. Ichwan Sam
Nama REASURADUR %
33,96%17,58%
0,12%
48,34%
Tangerang, 30 April 2015S.E. & ODireksi
PT. AIA FINANCIAL
Ng Kee HengPresiden Direktur
DEWAN KOMISARISPRESIDEN KOMISARIS : Mitchell David NewKOMISARIS INDEPENDEN : Bambang LukitoKOMISARIS : Paul LloydKOMISARIS : SutoyoDIREKSIPRESIDEN DIREKTUR : Ng Kee HengDIREKTUR : Rudi Kamdani DIREKTUR : Mei Chee Shum
1. AIA International Limited2. PT Asta Indah Abadi
80%20%
DIREKSI DAN KOMISARIS PER 31 DESEMBER 2014
PEMILIK PERUSAHAAN
ASETI. Investasi1. Deposito2. Saham Syariah3. Sukuk atau Obligasi Syariah4. Surat Berharga Syariah Negara5. Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia6. Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Selain Negara Republik Indonesia7. Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional8. Reksa Dana Syariah9. Efek Beragun Aset Syariah10. Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain11. Emas Murni12. Investasi Lain13. Jumlah Investasi
II. Bukan Investasi14. Kas dan Bank15. Tagihan Hasil Investasi16. Tagihan Investasi17. Jumlah Bukan Investasi
18. JUMLAH ASET KEWAJIBAN19. Utang Ujrah/Fee Pengelolaan Dana20. Utang Penarikan Dana Investasi21. Dana Investasi Peserta22. JUMLAH KEWAJIBAN
2014 2013
2014 2013
Laporan Keuangan PT. AIA FINANCIAL (Konvensional) Per 31 Desember 2014 dan 2013
I. LiabilitasA. Utang1. Utang Klaim2. Utang Koasuransi3. Utang Reasuransi4. Utang Komisi5. Utang Pajak6. Biaya yang Masih Harus Dibayar7. Utang Lain8. Jumlah UtangB. Cadangan Teknis9. Cadangan Premi10. Cadangan atas Premi yang Belum Merupakan Pendapatan11. Cadangan Klaim12. Jumlah Cadangan Teknis13. Jumlah Liabilitas 14. Pinjaman Subordinasi
II. Ekuitas15. Modal Disetor16. Agio Saham17. Saldo Laba18. Komponen Ekuitas Lainnya
19. Jumlah Ekuitas20. JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
LAPORAN POSISI KEUANGAN (NERACA)PER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah) LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL31 DESEMBER 2014 DAN 2013 (dalam jutaan rupiah)ASETNo. 2014 2013 2014 2013
1.971.561 16.241.084
1.749.254
4.361.511
22.491 -
- 6.402.189
- - -
-
- -
- 50.000
30.798.090
445.425 90.747
- 92.886 26.550
133.187 73.720
3.173
77.054 570.814
1.513.556
32.311.646
1.807.021 12.081.189
1.916.047
5.688.050
22.294 -
- 3.021.115
- - -
-
- -
- 50.000
24.585.716
347.932 87.844
- 79.865 26.504
176.798 71.401
3.497 53.515
488.509 1.335.865
25.921.581
LIABILITAS DAN EKUITASNo.
6.657.291 (153.576)
(9.299) 6.494.416 4.924.807
354.972 174.496
11.948.691
4.001.127 (98.838)
4.673.492 13.064
8.588.845
893.355 249.614
83.823 67.397
1.294.189
29.725
308.367 13.295
867.724 (84.479)
11.017.666 931.025 (46.680) 884.345
460.612 1.344.957
5.643.021 (137.952)
(10.445) 5.494.624
851.327 312.966 157.141
6.816.058
2.586.271 (84.578)
1.391.739 10.930
3.904.362
677.766 281.125
76.301 110.347
1.145.539
55.749
280.113 12.696
698.820 (6.396)
6.090.883 725.175
(129.317) 595.858
(1.753.926) (1.158.068)
1. PENDAPATAN2. Pendapatan Premi3. Premi Reasuransi4. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP5. Jumlah Pendapatan Premi Neto6. Hasil Investasi7. Imbalan Jasa DPLK/Jasa Manajemen Lainnya8. Pendapatan Lain9. Jumlah Pendapatan10. BEBAN11. Beban Asuransi12. Klaim dan Manfaat a. Klaim dan Manfaat Dibayar b. Klaim Reasuransi c. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Premi d. Kenaikan (Penurunan) Cadangan Klaim13. Jumlah Beban Klaim dan Manfaat14. Biaya Akuisisi a. Beban Komisi-Tahun Pertama b. Beban Komisi-Tahun Lanjutan c. Beban Komisi-Overriding d. Beban Lainnya15. Jumlah Biaya Akuisisi16. Beban Usaha a. Beban Pemasaran b. Beban Umum dan Administrasi Lainnya: • Beban Pegawai dan Pengurus • Beban Pendidikan dan Pelatihan • Lainnya17. Hasil Pendapatan Lain18. Jumlah Beban19. LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK20. Pajak Penghasilan21. LABA SETELAH PAJAK
22. PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN23. TOTAL LABA (RUGI) KOMPREHENSIF
URAIANNo.
694.641 -
93.918 83.614 23.158
494.742 474.006
1.864.079
24.448.361
85.876 67.316
24.601.553 26.465.632
-
477.711 22.289
4.123.844 1.222.170
5.846.014 32.311.646
679.002 -
94.944 4.553
22.704 394.700 328.827
1.524.730
19.774.869
76.578 54.250
19.905.697 21.430.427
-
477.711 22.289
3.244.541 746.613
4.491.154 25.921.581
PRODUK ASURANSI YANG DIKAITKAN DENGAN INVESTASI(dalam jutaan rupiah)
URAIANNo.
17.554.852
124.349 17.679.201
147.171 17.532.030 17.679.201
3.442.477 3.724.196 2.651.883
13.479.842
71.341 13.551.183
79.048 13.472.135 13.551.183
2.952.336 (144.492) 1.152.984
1. Aset a. Investasi b. Bukan Investasi2. Jumlah Aset3. Liabilitas a. Utang b. Cadangan Teknis4. Jumlah Liabilitas5. Pendapatan Premi6. Hasil Investasi7. Klaim dan Manfaat
2014 2013
Keterangan:1) Penyajian Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi Komprehensif
disesuaikan dengan ketentuan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku umum.
2) Tingkat kesehatan keuangan merupakan tingkat kesehatan keuangan dengan prinsip konvensional.
3) MMBR: Modal Minimum Berbasis Risiko adalah suatu jumlah minimum tingkat solvabilitas yang ditetapkan, yaitu dana yang dibutuhkan untuk mengantisipasi risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi dalam pengelolaan aset dan liabilitas.
4) Sesuai dengan Pasal 2 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 53/PMK.010/2012 tentang Kesehatan Keuangan Perusahaan Asuransi dan Perusahaan Reasuransi, target tingkat solvabilitas paling rendah 120% dari Modal Minimum Berbasis Risiko.
Catatan:a. Laporan Posisi Keuangan (Neraca) - Konvensional per 31 Desember 2014 dan 2013 serta Laporan Laba
Rugi Komprehensif - Konvensional untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 diatas diambil dari Laporan Keuangan Konsolidasian pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana dan Rekan (sekarang Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan), anggota jaringan global PwC tertanggal 30 Maret 2015 dengan pendapat "Wajar Tanpa Pengecualian".
b. Cadangan Teknis 31 Desember 2014 dan 2013 dihitung oleh Aktuaris PT. AIA Financial, Lim Chet Ming, FSAI.
c. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi Keuangan (Neraca) dan Laporan Laba Rugi berdasarkan SAK (Audit Report).
d. Kurs pada tanggal 31 Desember 2014, 1 US $: Rp. 12.440,-. Kurs pada tanggal 31 Desember 2013, 1 US $: Rp. 12.189,-.
12.132.298 6.953.375 5.178.923
187.524
12.866
48.566
198.776 -
2.627 8.138
17.532 476.029
4.702.894 1088%
10.227.396 7.054.424 3.172.972
85.751
23.611
24.632
171.414 -
800 6.853
13.472 326.533
2.846.439 972%
A. Tingkat Solvabilitas a. Aset yang Diperkenankan b. KewajibanB. Jumlah Tingkat SolvabilitasC. Modal Minimum Berbasis Resiko (MMBR)3
a. Kegagalan Pengelolaan Aset (Schedule A) b. Ketidakseimbangan antara Proyeksi Arus Aset dan Liabilitas (Schedule B) c. Ketidakseimbangan antara Nilai Aset dan Liabilitas dalam Setiap Jenis Mata Uang Asing (Schedule C) d. Beban Klaim yang Terjadi dan Beban Klaim yang Diperkirakan (Schedule D) e. Risiko Tingkat Bunga (Schedule E) f. Risiko Reasuransi (Schedule F) g. Risiko Operasional (Schedule G) h. Risiko Operasional PAYDI (Schedule H)D. Jumlah MMBRE. Kelebihan (Kekurangan) Batas Tingkat SolvabilitasF. Rasio Pencapaian Solvabilitas (%)4
695.680440%152%
39%
215%
571.367 271%163%
41%
230%
G. Jumlah Dana JaminanH. Rasio Likuiditas (%)I. Rasio Kecukupan Investasi (%)J. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%)K. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi Neto (%)
KETERANGAN
Pencapaian Tingkat Solvabilitas
Informasi Lain
TINGKAT KESEHATAN KEUANGANPER 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
(dalam jutaan rupiah)
DEWAN KOMISARISPRESIDEN KOMISARIS : Mitchell David NewKOMISARIS INDEPENDEN : Bambang LukitoKOMISARIS : Paul LloydKOMISARIS : SutoyoDIREKSIPRESIDEN DIREKTUR : Ng Kee HengDIREKTUR : Rudi KamdaniDIREKTUR : Mei Chee Shum
1. AIA International Limited2. PT Asta Indah Abadi
80%20%
DIREKSI DAN KOMISARIS PER 31 DESEMBER 2014
PEMILIK PERUSAHAAN
I. Investasi1. Deposito Berjangka dan Sertifikat Deposito2. Saham3. Surat Utang Korporasi dan Sukuk Korporasi4. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Republik Indonesia5. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara Selain Negara Republik Indonesia6. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh BI7. Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional8. Reksa Dana9. Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun Aset10. Dana Investasi Real Estat11. Penyertaan Langsung12. Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Investasi13. Pembelian Piutang untuk Perusahaan Pembiayaan dan/atau Bank14. Emas Murni15. Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan16. Investasi Lain17. Jumlah Investasi
II. Bukan Investasi18. Kas dan Bank19. Tagihan Premi Penutupan Langsung20. Tagihan Klaim Koasuransi21. Tagihan Reasuransi22. Tagihan Investasi23. Tagihan Hasil Investasi24. Pinjaman Polis25. Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri26. Aset Tetap Lain27. Aset Lain28. Jumlah Bukan Investasi
29. JUMLAH ASET
Tangerang, 30 April 2015Direksi
PT. AIA FINANCIAL
Ng Kee HengPresiden Direktur
No.
PT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Hotline: 500 980 I aia-financial.co.idPT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Hotline: 500 980 I aia-financial.co.idPT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Hotline: 500 980 I aia-financial.co.idPT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Hotline: 500 980 I aia-financial.co.id
PT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Line: 1500 980 I aia-financial.co.id
Laporan Keuangan Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA FinancialLAPORAN ASET NETO
Per 31 Desember 2014 dan 2013 (dalam ribuan Rupiah)
LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO Untuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2014 dan 2013
(dalam ribuan Rupiah)
URAIANNo. 2014 2013
2.100.136.865 948.851.000 175.502.275
12.243.705 941.356
370.155.468 3.607.830.669
20.728.335
2.253.986 53.169.046
666.475 76.817.842
3.684.648.511
1.089.129 1.517.875
15.267.550
17.874.554
3.666.773.957
1.582.480.647 760.450.000 143.335.636
43.699.871 161.421.108 286.391.572
2.977.778.834
19.110.300 554.801
45.341.559 816.307
65.822.967
3.043.601.801
311.481 1.569.018
12.444.100 14.324.599
3.029.277.202
DEWAN PENGAWASKetua : Mitchell David NewAnggota : Bambang LukitoAnggota : SutoyoAnggota : Paul Lloyd
PENGURUS Ketua : Ng Kee HengAnggota : Rudi KamdaniAnggota : Mee Chee Shum
DEWAN PENGAWAS DAN PENGURUS PER 31 DESEMBER 2014
I. INVESTASI (Nilai wajar)1. Surat berharga negara2. Deposito berjangka3. Saham4. Obligasi5. Obligasi Syariah (Sukuk)6. Unit penyertaan reksa dana7. Jumlah investasi
II. ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI1. Kas di bank2. Piutang investasi3. Piutang hasil investasi4. Piutang lain-lain5. Jumlah aset lancar di luar investasi
ASET TERSEDIA
III. LIABILITAS1. LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN A. Utang manfaat pensiun jatuh tempo B. Utang lain C. Liabilitas lain di luar liabilitas manfaat pensiun2. Jumlah liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun
ASET NETO
URAIANNo. 2014 2013
254.624.417 3.694.538
(7.217.369) 251.101.586 208.873.344 517.800.546
12.958.109 22.017.987
1.012.751.572
(6.585.584) (25.391.803)
(7.153.730) (197.543.542)
(64.413.703) (74.166.455)
(375.254.817)
637.496.755
3.029.277.202 3.666.773.957
201.660.687 3.675.140
(1.732.397) 203.603.430
(413.984.153) 450.304.286
11.901.732 913.164
252.738.459
(6.479.742) (22.427.300)
(6.394.486) (128.732.958)
(41.645.953) (54.627.625)
(260.308.064)
(7.569.605)
3.036.846.807 3.029.277.202
I. PENAMBAHAN1. Pendapatan investasi A. Bunga B. Dividen C. Rugi pelepasan investasi Jumlah pendapatan investasi
2. Peningkatan/(penurunan) nilai investasi3. Penerimaan iuran4. Pendapatan lain di luar investasi5. Pengalihan dana dari dana pensiun lain6. Jumlah penambahanII. PENGURANGAN1. Beban investasi2. Beban operasional3. Beban di luar investasi dan operasional4. Manfaat pensiun jatuh tempo5. Pengalihan dana ke dana pensiun lain6. Penarikan iuran7. Jumlah pengurangan
8. KENAIKAN/(PENURUNAN) ASET NETO9. ASET NETO AWAL TAHUN10. ASET NETO AKHIR TAHUN
PERHITUNGAN HASIL USAHAUntuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 (dalam ribuan Rupiah)
LAPORAN ARUS KASUntuk Tahun-tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2014 dan 2013
(dalam ribuan Rupiah)
URAIANNo. 2014 2013
254.624.417 3.694.538
(7.217.369) 251.101.586
(404.228) (6.181.356) (6.585.584)
244.516.002
(25.391.803)
12.958.047
(7.153.730)
5.804.317
224.928.516-
224.928.516
201.660.687 3.675.140
(1.732.397) 203.603.430
(374.754) (6.104.988) (6.479.742)
197.123.688
(22.427.300)
11.900.941
(6.394.486)
5.506.455
180.202.843 -
180.202.843
I. PENDAPATAN INVESTASI1. Bunga 2. Dividen3. Rugi pelepasan investasi4. Jumlah pendapatan investasi
II. BEBAN INVESTASI1. Beban transaksi2. Beban manajer investasi dan kustodian3. Jumlah beban investasi
4. Hasil usaha investasi
III BEBAN OPERASIONAL1. Beban kepada Pendiri
IV. PENDAPATAN/(BEBAN) LAIN-LAIN1. Pendapatan lain di luar investasi2. Beban di luar investasi dan operasional
3. Jumlah pendapatan/(beban) lain-lain
4. HASIL USAHA SEBELUM PAJAK 5. PAJAK PENGHASILAN6. HASIL USAHA SETELAH PAJAK
URAIANNo. 2014 2013
250.931.570 3.688.956
228.496 4.960.494.031
(5.395.254.668) (6.439.899)
(186.351.514)
(25.426.760)
6.429.796 (18.996.964)
521.583.153 22.017.987
(64.475.944) (196.590.607)
(75.568.076) 206.966.513
1.618.035 19.110.300 20.728.335
197.982.838
3.671.133 162.187
3.682.148.168(4.087.984.648)
(5.788.453) (209.808.775)
(22.002.534) 5.371.089
(16.631.445)
449.617.146 913.164
(41.473.126) (130.478.181) (53.220.627) 225.358.376
(1.081.844) 20.192.144 19.110.300
I. ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI1. Penerimaan bunga2. Penerimaan dividen3. Pendapatan investasi lain4. Pelepasan investasi5. Penanaman investasi6. Pembayaran beban investasi7. Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi
II. ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI1. Pembayaran beban operasional2. Pendapatan di luar investasi - bersih3. Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasional
III. ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN1. Penerimaan iuran 2. Penerimaan pengalihan dana dari dana pensiun lain3. Pembayaran pengalihan dana ke dana pensiun lain4. Pembayaran manfaat pensiun5. Penarikan iuran6. Arus kas bersih diperoleh dari kegiatan pendanaan
7. KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH KAS DI BANK8. KAS DI BANK AWAL TAHUN9. KAS DI BANK AKHIR TAHUN
LAPORAN POSISI KEUANGANPer 31 Desember 2014 dan 2013 (dalam ribuan Rupiah)
ASETNo. 2014 2013
LIABILITASNo. 2014 2013
2,087.298.163
948.851.000 129.341.532
12.630.750 938.123
226.986.115 3.406.045.683
201.784.986
20.728.335 2.253.986
53.169.046 666.475
76.817.842
3.684.648,511
1.993.171.228 1.053.187.887
418.629.856 3.464.988.971
1.089.129 1.517.875
15.267.550 17.874.554
201.784.986
3.684.648.511
1.657.818.827 911.621.686 466.925.047
3.036.365.560
311.481 1.569.018
12.444.100 14.324.599
(7.088.358)
3.043.601.801
1.666.821.035 760.450.000 124.763.846
44.949.964 179.932.553 207.949.794
2.984.867.192
(7.088.358)
19.110.300 554.801
45.341.559 816.307
65.822.967
3.043.601.801
I. INVESTASI (Harga perolehan)1. Surat berharga negara2. Deposito berjangka3. Saham4. Obligasi5. Obligasi Syariah (Sukuk)6. Unit penyertaan reksa dana7. Jumlah investasi
SELISIH PENILAIAN INVESTASI
II. ASET LANCAR DI LUAR INVESTASI1. Kas di bank2. Piutang investasi3. Piutang hasil investasi4. Piutang lain-lain5. Jumlah aset lancar di luar investasi
JUMLAH ASET
I. LIABILITAS1. LIABILITAS MANFAAT PENSIUN A. Akumulasi iuran B. Akumulasi hasil usaha C. Pengalihan dana dari dana pensiun D. Jumlah liabilitas manfaat pensiun
II. LIABILITAS DI LUAR LIABILITAS MANFAAT PENSIUN A. Utang manfaat pensiun jatuh tempo B. Utang investasi C. Liabilitas lain di luar liabilitas manfaat pensiun D. Jumlah liabilitas di luar liabilitas manfaat pensiun
III. PENDAPATAN/(BEBAN) YANG BELUM DIREALISASI
JUMLAH LIABILITAS
Catatan: a) Informasi keuangan di atas untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013
diambil dari laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan anggota jaringan global PWC dengan opini tanpa modifikasian. Laporan Posisi Keuangan, Laporan Perhitungan Hasil Usaha dan Laporan arus kas di atas disajikan untuk memenuhi Peraturan BAPEPAM-LK NO. PER-05/BL/2012 tanggal 17 Oktober 2012. Informasi tertentu seperti catatan atas laporan keuangan tahun 2014 dan 2013 tidak termasuk dalam informasi yang disajikan di atas.
b) Kurs pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013 Rp 12.440/US$ dan Rp 12.189/US$.
Tangerang, 30 April 2015Dana Pensiun Lembaga Keuangan AIA Financial
Ng Kee HengKetua Pengurus
PT. AIA FINANCIAL Menara Matahari Lt. 5-8, Jl. Bulevar Palem Raya No. 7, Lippo Karawaci, Tangerang 15811 I DPLK AIA Financial Gedung Dynaplast Lt. 7, Jl. M.H. Thamrin No. 1, Lippo Karawaci 1200, Tangerang 15811 I AIA Customer Care Line: 1500 980 I aia-financial.co.id
