Embed Size (px)
Citation preview
UNIVERSITATEA DE ŞTIINŢE AGRICOLE ŞI MEDICINǍ VETERINARǍ
REALIZAREA UNEI FERME ZOOTEHNICE
PLAN DE AFACERI
Studenţi:
2009
A. PREZENTAREA SOLICITANTULUI
1. Date de identificare ale solicitantului
Numele şi prenumele: Galea Lavinia
Adresa: judeţul Bistriţa –Năsăud, comuna Lechinţa, nr. 297
Natura capitalului: privat
Capitalul social: 40 ha teren agricol în valoare de 100 000 euro şi un grajd pentru
bovine de 60 cap în valoare de 17 000 euro.
Obiect de activitate: Creşterea bovinelor de lapte, cod CAEN 0141
Nr înregistrare la registrul comerţului R765209/2003
Cont bancar: RO89BRDE140SV50227551400, BRD Bistriţa
Pentru dezvoltarea unui sector zootehnic viabil s-a cumpărat de la fostul IAS Lechinţa,
grajdul din localitate.
S-au efectuat îmbunătăţiri, modernizări, reparaţii capitale şi adăugiri la clădirea principală:
amenajarea unui birou de fermă şi a magaziei de furaje concentrate;
reparaţii capitale ale sarpantei acoperişului cu înlocuirea elementelor din lemn
deteriorate, desfacerea învelitoarei vechi din ţiglă şi înlocuirea acesteia cu plăci de
azbociment ondulate;
tăvănuirea planşeelor din lemn;
refacerea integrală a pardoselilor;
repararea tâmplăriei şi înlocuirea parţială a acesteia;
tencuieli interioare şi exterioare, zugrăveli;
instalaţia electrică;
Construcţii auxiliare:
pătul de porumb din şipci de lemn pe soclu de piatră;
terasă pavată cu piatră de carieră în lăţime de 3 m pe întreaga lungime a clădirii.
2
2. Istoric al activităţii
După cumpărarea adăpostului şi repararea acestuia, s-a efectuat popularea parţială cu un
efectiv de 15 capete vaci cu lapte în valoare de 30 000 lei şi 13 capete tineret bovin în
valoare de 15 000 lei.
De pe suprafeţele de teren în proprietate s-au recoltat furaje fibroase, iar pentru completarea
raţiei s-a efectuat aprovizionarea cu concentrate de pe piaţa liberă.
Efectivul de animale existent are o dublă destinaţie economică:
- vacile cu lapte achiziţionate de la IAS Lechinţa – în lichidare judiciară, sunt din rasa
Hollstein, cu o mare valoare genetică şi sunt destinate producţiei de lapte.
- tineretul bovin având vârste cuprinse între 6-12 luni, cumpărat de la aceeaşi societate,
format din 13 cap. După atingerea vârstei şi greutăţii pentru montă, viţelele se vor
însămânţa cu material biologic valoros, de import, urmând a fi selecţionate după
performanţele proprii, la fătare.
3. Coordonarea şi conducerea activităţii firmei
Managementul general este asigurat de proprietarul imobilului.
Coordonarea activităţii fermei sub aspect tehnic şi de respectare a tehnologiilor este asigurată
de technician veterinar – Fatol Andreea.
3.1. Conducerea fermei
3.2. Personalul fermei
Numărul total de angajaţi: 2
- cu contract de muncă: 2
- direct productivi: 2
Funcţia Numele şi prenumele Studii
Şef de fermă Fatol Andreea Tehnician veterinar
3
4. Descrierea activităţii
4.1. Produsele şi serviciile
În acest moment efectivul de vaci cu lapte produce 165 litri de lapte, care sunt livraţi, pe bază
de control, la SC CARMOLACT SRL Monor.
4.2. Principalii furnizori
Materia primă Denumirea
furnizor
Forma de
proprietate
Pondere
%
Furaje de volum Gosp populare Privată 10
Concentrate Gosp populare Privată 50
4.3. Descrierea sumară a procesului tehnologic actuală
Tehnologia folosită diferă după categoria de vârstă, starea fiziologică şi tipul de stabulaţie,
determinat de anotimp.
4.4. Date tehnice privind principalele mijloace fixe aflate în proprietate
Nr. crt. Categoria şi denumirea grupei de mijloace fixe Valoarea (RON)
1 Clădire agrozootehnică – grajd de bovine- grupa 2 70.000
2 Platformă pavată 15.000
3 Copertină şi pătul 5.000
4 Teren aferent construcţiei 1.000
TOTAL 91.000
5. Prezentarea sectorului de activitate
5.1. Clienţii:
- GRUPUL ŞCOLAR SANITAR – 165l
5.2. Concurenţii
Proprietarul nu îşi propune să devină un concurent pe piaţa laptelui şi/sau preparatelor din
lapte, precum şi a comercializării tineretului bovin îngrăşat.
4
Prin afilierea la Asociaţia Crescătorilor de Animale din judeţul Bistriţa- Năsăud, statutul
proprietarului este de producător şi numai marginal de comerciant de produse proaspete sau
prelucrate.
În aceste condiţii nu se pune problema concurenţei, cel puţin la această dimensiune a afacerii.
5.3. Poziţia produselor firmei pe piaţă
Produsul oferit pieţei în acest moment este laptele de vacă proaspăt, nepasteurizat.
Igiena mulsului şi calitatea furajelor în hrana animalelor, asigură produsului oferit, însuşiri
organoleptice şi fizico-chimice deosebite.
Acest tip de produs este cel mai uşor de comercializat, în cantităţi mici şi la clienţi siguri.
Raportul favorabil calitate/ preţ asigură un climat comercial profitabil şi relaţii de afaceri
durabile.
5
B. Prezentarea proiectului pentru care se solicită sprijin
financiar
1. Produsele/serviciile
Ferma îşi va axa activitatea pe obţinerea şi comercializarea a două produse principale:
lapte;
juninci .
Prin achiziţionarea a 10 cap. vaci cu lapte din Elveţia, rasa Holstein roşu şi prin însămânţarea
efectivului cu spermă de la tauri de mare valoare, se urmăreşte obţinerea de viţele şi ulterior
juninci, care vor fi folosite pentru înlocuirea efectivului reformat şi / sau vor fi oferite pentru
vânzare.
Într-un interval de 3-5 ani se urmăreşte omologarea ca fermă de elită, care să fie capabilă să
vândă anual 10-15 capete de juninci populaţiei, la preţuri de minimum 1800 EURO / buc. În
aceste condiţii, producţia principală va deveni obţinerea efectivului de juninci destinate
comercializării.
Tineretul mascul va fi dirijat spre îngrăşare, după ce va fi triat după ascendenţă.
Tăuraşii proveniţi din mame de taur, vor fi testaţi, împreună cu specialişti de la O.J.R.S.A., şi
vor fi oferiţi pentru vânzare comunelor care solicită acest lucru.
Producţia de lapte va fi procesată în fermă şi comercializată la clienţii tradiţionali.
Proprietarul îşi propune să producă următoarele specialităţi:
lapte de consum ambalat în pungă;
iaurt, ambalat în pahar;
sana, ambalată în pahar;
smântână.
Achiziţionarea de utilaje performante va permite abordarea unor specialităţi cu arome de
fructe naturale, din flora spontană, cu marca locală, în perspectiva promovării şi dezvoltării
turismului rural.
6
Dezvoltarea fermei este gândită modular , în etape , urmând ca în final să se ajungă la un
efectiv de matcă de 50 cap. şi tineret aferent , pe categorii de vârstă.
2. Impactul asupra mediului
Activitatea de producţie generează o serie de factori poluanţi:
purinul de la ferma zootehnică;
apele reziduale rezultate de la igienizarea aparatelor de muls, a recipienţilor şi
utilajelor folosite în procesarea laptelui.
Purinul va fi colectat în bazine şi va fi folosit în fertilizarea fâneţelor naturale. Este un
îngrăşământ natural valoros şi nu constituie sursă de poluare dacă este folosit conform
tehnologiei
3. Asigurarea cu utilităţi
a) Instalaţii hidrotehnice:
reţea exterioară de alimentare cu apă de 1,2 km şi pentru stingerea incendiilor cu
hidranţi exteriori;
instalaţii interioare de apă rece;
instalaţii interioare pentru stingerea incendiilor;
instalaţii interioare de canalizare ape uzate;
reţea exterioară de canalizare pentru apele uzate;
fosă septică de canalizare apelor uzate;
staţie de clorinare.
b) Instalaţii termice
boiler pentru apa caldă menajeră;
încălzirea se va efectua cu sobe pe gaz;
reţea de alimentare cu gaz;
gospodărie de gaz cu butelie Schell de 500 l.
c) Instalaţiile electrice şi de iluminat
reţele electrice de incintă, de joasă tensiune 0,4 KW;
reţele electrice de forţă prevăzute cu împământare;
instalaţii de iluminat interior şi exterior;
instalatia de paratrăsnet dimensionată conform normelor legale.
7
4. Principalii furnizori de materii prime
Materia primă Furnizori Forma de proprietate Pondere (%)
Furaje fibroase şi suculente Gosp.Ţărăneşti Privată 10
Furaje concentrate-premixuri Gosp.Ţărăneşti Privată 10
5. Descrierea investiţiei propuse în contextul procesului tehnologic descris
anterior
a) Cumpărarea unui efectiv de 10 cap. vaci cu lapte, rasa Holnstein roşu la preţul
de 2000 EURO/buc.
b) Adăpostul de bovine:
reparaţii stand pentru bovine cu executarea compartimentării;
reparaţii iesle;
alimentare cu apă:
instalaţie de apă interioară;
adăpători;
platforma de bălegar – 100 m2;
bazin de colectare a purinului;
b) Bucătărie furajeră:
moara cu ciocănele
c) Lăptărie:
pardoseli cu gresie – 32,4 m2;
faianţare pereţi la înălţimea de 1,80 m- 40 m2;
bazin de inox de 500 l cu agitator şi sistem de refrigerare;
separator smântână;
pasteurizator.
d) Instalaţie de curent de forţă pentru utilaje şi pompele de apă:
punct TRAFO
e) Drum de acces la fermă, pietruire, amenajare şanţuri de scurgere pentru apele
pluviale – 1000m.
8
6. Graficul de realizare a investiţiei
Anul 2010
Nr.
crt.
Activitatea prevăzută Luna în care se va realiza acţiunea
I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII
1 Achiziţionare 10 cap. vaci cu lapte X
2 Reparaţii stand pentru bovine X X
3 Compartimentări X X
4 Reparaţii iesle X
5 Alimentare cu apă
6 Instalaţie de apă exterioară X X
7 Inst. de apă interioară X X
8 Montare adăpători X
9 Achiziţionare moară cu ciocănele X
10 Pardoseli cu gresie X
11 Faianţare pereţi X
12 Bazin de inox X
13 Separator X
14 Pasteurizator X
15 Punct TRAFO X
16 Drum de acces X X X X
7. Valoarea investiţiei
Nr.
crt.
Obiectul investiţiei Furnizor Valoare (RON)
1 Vaci cu lapte – 25 buc. SC Dorna Lactate SA 62.500
2 Reparaţii stand Regie proprie 11.000
3 Compartimentări Regie proprie 1250
4 Reparaţii iesle Regie proprie 721
5 Inst. de apă exterioară – 1500 m SC OZON SA 6750
6 Inst. interoară de apă SC OZON SA 11.562,5
7 Adăpători – montare SC OZON SA 3.270
8 Achiziţionare moară cu ciocănele SC MEBIS SA 2.715
9 Pardoseli cu gresie Regie proprie 688
10 Faianţare pereţi la 1,8 m înălţime Regie proprie 795
9
11 Tanc izoterm de 1000 l SC TEHNOFRIG SA 7409,3
12 Răcitor de lapte SCPW 1,0 SC TEHNOFRIG SA 1885,1
13 Pompă NAUTILUS var. 1 SC TEHNOFRIG SA 706,7
14 Separator centrifugal SECEL 12 SC TEHNOFRIG SA 21.955,8
15 Pasteurizator cu plăci 1200 l / h SC TEHNOFRIG SA 16.631,5
16 Linie de îmbuteliere la pungă – 400 pungi /h SC TEHNOFRIG SA 21.000
17 Punct TRAFO RA CONEL SA 5.106
18 Drum de acces Regie proprie 5.034
TOTAL 180979,9
8. Modificări necesare la echipamente, clădiri existente
Se va modifica compartimentarea interioară pentru a asigura confortul animalelor şi se va
realiza o iesle nouă care să asigure condiţii optime de distibuţie şi consumare a hranei, fără
pierderi.
Punctul de colectare a laptelui se va transforma în lăptărie şi se va amenaja conform
standardelor.
Bucătăria furajeră se va amenaja pentru realizarea amestecurilor de furaje conform raţiei şi
nivelului de producţie.
Pe platforma exterioară se va realiza amplasarea morii cu ciocănele.
9. Modificările necesare în structura şi numărul persoanelor angajate:
Realizarea investiţiei va genera următoarea structură de personal :
Personal TESA: (şef de fermă -1; contabil -1)
Muncitori: (Îngrijitori de zi - 3; Îngrijitori de noapte -2; Lăptar -1; Cărăuş la
baza furajeră -2)
La aceasta se adaugă şi personal cu convenţie civilă necesar pentru întreţinerea şi repararea
instalaţiilor electrice, instalaţiei de apă şi adăpătorilor.
Exploatarea suprafeţelor de teren cultivate se va face cu forţa de muncă sezonieră din
localitatea Lechinţa.
10
Lucrările mecanice se vor executa cu utilaje ale unor proprietari din comună la preţuri
negociabile.
Evaluând volumul de muncă sezonieră, apreciem că se vor genera locuri de muncă cu timpi
parţiali, care vor acoperi lucrările de sezon prevăzute în tehnologiile pe culturi şi categorii de
animale.
C. Date privind piaţa şi promovarea produselor
1. Volumul de vânzări estimate pe 3 ani:
RON
Produsul Valoarea vânzărilor
2010 2011 2012
Lapte de consum 85.000 111.100 120.000
Preparate proaspete 8.000 8.800 10.400
Reforme 6.255,6 6.760 7.540
Vânzări ef.matcă 12.000 12.000 13.000
Vânzări de masculi 30.340 27.600 34.500
TOTAL 141.595,6 166.260 185.440
2. Clienţi potenţiali
Creşterea producţiei de lapte prin achiziţionarea unor animale de mare valoare genetică,
precum şi dotările prevăzute în planul de afaceri, nu vor determina căutarea unor clienţi noi,
decât în măsura în care actualii nu vor mai putea absorbi producţia fermei.
3. Concurenţii potenţiali
Numele şi adresa Segmentul de piaţă Motivaţia
SC DORNA LACTATE SA Preparate proaspete Dotare modernă
SC CARMOLACT SRL Caş proaspăt Dotare modernă
11
4. Reacţia previzibilă a concurenţei
Segmentul de piaţă restrâns şi calitatea deosebită a produselor nu vor genera reacţii
semnificative ale concurenţei. Deoarece calitatea produselor oferite pe piaţă suferă sub
aspectul calităţii, alinierea acestora la standarde superioare nu face decât să îmbunătăţească
oferta.
De acest fapt vor beneficia clienţii, ferma neavând motive de îngrijorare.
5. Cum se va desfăşura desfacerea produselor
Produsele fermei vor fi personalizate prin alegerea unui ambalaj care să scoată în evidenţă
calitatea şi caracteristicile deosebite.
Varianta de prezentare va fi pe bază de contract.
6. Activităţi de promovare a vânzărilor
Dezvoltarea activităţii pe termen mediu se va face plecând de la nucleul de efectiv matcă
existent, prin reţinerea exemplarelor celor mai performante dintre juninci şi completarea, prin
cumpărare, după consolidarea economică, a efectivului necesar.
Plecând de la acest aspect ferma îşi va defini segmentul de piaţă şi îşi va contura o imagine
comercială bazată pe calitate.
În momentul în care efectivul matcă se va stabiliza la 50-60 de capete, ferma va vinde juninci
pentru populaţie. Nivelul producţiei şi imaginea comercială va aduce o notă în plus în
valorificarea acestei “producţii”.
Centralizatorul rezultatelor financiare din sectorul zootehnic
Specificare Vaci cu lapte Juninci Tineret 3-18
luni
Total
I. Cheltuieli 53.409 7.807,4 12.393,2 73.609,6
- furaje 36.609 6.692,4 9.333,2 52.634,6
- medicamente şi
material biologic
2.400 180 180 2.760
- salarii 14.400 935 2.880 18.215
II. Venituri 90.240,6 14.674,5 30.710 135.625,1
12
- lapte marfă 85.000 - - 85.000
- reforme vaci 3.915,6 - - 3.915,6
- reforme juninci - 2.340 - 2.340
- vânzări juninci - 12.000 - 12.000
- vânzări masculi
la export
- - 30.340 30.340
- gunoi de grajd 1.325 334,5 370 2.029,5
Profit 36.831,6 6.867,1 18.316,8 62.015,5
Centralizatorul rezultatelor financiare din sectorul vegetal
Specificaţie Orz de
toamnă
Porumb
boabe
Porumb
siloz
Fâneţe
naturale
TOTAL
Total cheltuieli 6903 12200 13920 11910 44933
Lucrări mecanice 6210 10820 13000 11910 41940
Materiale 639 1380 920 - 2993
Producţia principală-
tone
5103 10000 13920 11910 40933
Preţ/UM-RON 0,29 0,27 0,094 0,158 -
Producţia secundară 1800 2200 - - 4000
Preţ/UM- RON 0,15 0,088 - - -
TOTAL VALOARE 6903 12200 13920 11910 44933
Profit din activitate 51000
Asigurarea condiţiilor de cazare pentru bovine
Specificare Suprafaţa
utilă
Temperatură
optimă
Umiditate
relativă
Intensitate
Iluminare
Vaci cu lapte 1,7 m2 10-14 °C 70-90% 50-60
Tineret bovin în profilactoriu 0,7 m2 15-18 °C 85-90% 50-60
Tineret bovin în creşă 1,12 m2 12-15 °C 85-90% 60-70
Tineret bovin 4-21 luni 1,4-1,9 m2 8-10 °C 85-90% 60-70
Vaci în maternitate 2,3 m2 20 °C 70-90% 50-60
13
Specificare Aşternut
Kg/corp/zi
Hidrogen
sulfurat
Volumul
orientativ de
ventilaţie
Volum de aer
Mc/animal
Vaci cu lapte 3-4 42 - 125 18-25
Tineret bovin în profilactoriu 1-2 20 - 80 10-12
Tineret bovin în creşă 2-3 0,015 % 25 - 100 12-14
Tineret bovin între 4-12 luni 3-4 25 - 100 12-14
Vaci în maternitate 4-5 42 - 125 18-25
Necesar de furaje
Specificare Fibroase (t) Concentrate (t) Suculente (t) Grosiere (t) Masa verde (t)
Vaci cu lapte 41,1 35,9 113,1 26,9 248,8
Juninci 6,3 7,3 15,8 2,2 60,4
Tineret 3-18 luni 11,5 11,7 18,4 - 71,9
TOTAL 58,9 54,9 147,3 29,1 381,1
Amestec concentrate:
Porumb – 60%
Tărâţe – 20%
Orz – 20 %
Asigurarea necesarului de furaje
Specificare Fibroase (t) Concentrate (t) Suculente (t) Grosiere (t) Masa verde (t)
Necesar 58,9 54,9 147,3 29,1 181,1
Asigurat 75 46,5 180 32,8 484
Deficit - 8,4 - - -
Excedent 16,1 - 32,7 3,7 102,9
Notă:
Deficitul de concentrate se acoperă prin aciziţionarea cantităţilor de tărâţe şi
premixuri necesare;
Excedentul de suculente se va furaja la iesle ca supliment de masă verde;
14
Masa verde se asigură de pe cele 12 ha fâneţe naturale aflate în jurul fermei
care se vor fertiliza după fiecare ciclu de păşunat; producţia medie se
estimează la 22.000 kg/ha;
Pentru a acoperi necesarul de masă verde în lunile iulie- august se va arenda o
suprafaţă de 10 ha fâneaţă în completarea celei existente în proprietate.
15
FIŞA TEHNOLOGICǍ PENTRU CATEGORIA VACI CU LAPTE
SPECIFICAŢIE I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII TOTAL
AN
RON
Efectiv la începutul
perioadei
15 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
Intrări prin cumpărări 10 - - - - - - - - - - - 10
Fătări 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 23
Intrări de la alte categorii - - - - - - - - - 1 2 2 5
Stoc + intrări 25 25 25 25 25 25 25 25 25 26 27 27 30
Ieşiri de la alte categorii - - - - - - - - - - - - -
Vânzări - - - - - - - - - - - - -
Reforme - - - - - - - - - 1 2 2 5
Stoc la finele perioadei 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
Zile furajate total 615 700 775 750 775 750 775 775 750 775 750 775 8965
Cheltuieli:
Furaje: fibroase 8 Kg 4,9 5,6 6,2 6,0 3,1 - - - - 3,1 6,0 6,2 41,1 6.580
concentrate 4 Kg 2,5 2,8 3,1 3,0 3,1 3,0 3,1 3,1 3,0 3,1 3,0 3,1 35,9 10.770
suculente 22 Kg 13,5 15,4 17,1 16,5 8,5 - - - - 8,5 16,5 8,5 104,5 10.450
grosiere 3 Kg 1,8 2,1 2,3 2,3 2,3 2,3 2,3 2,3 2,3 2,3 2,3 2,3 26,9 1.345
masa verde 65 Kg - - - - 25,2 48,8 50,4 50,4 48,8 25,2 - - 248,8 7.464
Total furaje 12,8 UM/zi 7.872 8.960 9.920 9.600 9.920 9.600 9.920 9.920 9.600 9.920 9.600 9.920 114.752
Medicamente şi mat. biol. 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 - 2.400
Salarii pentru îngrijitori 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 1.200 - 14.400
Lapte consum viţei 200 560 600 800 900 1000 1100 1200 1200 1200 1370 1370 11.500
Venituri
Lapte marfă 8.000 8.200 8.200 8.200 8.400 8.720 8.720 8.720 8.720 8.720 8.200 8.200 - 85.000
Reforma - - - - - - - - - 1 2 2 5 3.195,6
Viţei 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 23 -
Gunoi de grajd 25 28 31 30 15 15 15 15 15 15 30 31 265 1.325
17
FIŞA TEHNOLOGICǍ PENTRU CATEGORIA JUNINCI
SPECIFICAŢIE I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII TOTAL
AN
RON
Efectiv la începutul
perioadei
- 2 4 5 6 7 8 9 10 10 9 6
Intrări prin cumpărări - - - - - - - - - - - -
Intrări de la alte categorii 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 14
Stoc +intrări 2 4 5 6 7 8 9 10 11 11 10 7 90
Ieşiri la alte categorii - - - - - - - - - 1 2 2 5
Vânzări - - - - - - - - 1 1 1 1 4
Reforme - - - - - - - - - - 1 1 2
Stoc la finele perioadei 2 4 5 6 7 8 9 10 10 9 6 3 3
Zile furajate total 30 84 139 165 201 225 263 294 315 295 240 141 2392
Cheltuieli: -
Furaje: fibroase 6 kg 0,2 0,5 0,8 1,0 0,6 - - - - 0,9 1,4 0,9 6,3 1.000,44
concentrate 3 kg 0,1 0,3 0,4 0,5 0,6 0,7 0,8 0,9 0,9 0,9 0,7 0,5 7,3 2.190
suculente 15 kg 0,5 1,3 2,1 2,5 1,5 - - - - 2,2 3,6 2,1 15,8 1.580
grosiere 2 kg 0,1 0,2 0,3 0,3 0,2 - - - - 0,3 0,5 0,3 2,2 110
masa verde 45 kg - - - - 4,5 10,1 11,8 13,2 14,2 6,6 - - 60,4 1.812
Total furaje 9,2 UN/zi 276 773 1279 1518 1849 2070 2420 2705 2898 2714 2208 1297 22007
18
Medicamente şi mat. biol 40 80 100 120 140 160 180 200 220 220 200 140 180
Salarii pentru îngrijitori 250 500 500 500 700 700 900 1100 1200 1200 1100 700 935
Venituri
Spor în greutate 1 kg/zi - 0,1 0,1 0,2 0,2 0,2 0,3 0,3 0,3 0,2 0,2 0,2 2,4 4.320
Gunoi de grajd 0,8 2,4 3,9 4,6 5,6 6,3 7,4 8,2 8,8 8,3 6,7 3,9 66,9 334,5
Viţei - - - - - - - - - - 2 2 5*40 kg 360
Reforma - - - - - - - - - - 1 1 2*420
kg
2.340
Vânzări efectiv marfă - - - - - - - - 1 1 1 1 4 12.000
19
FIŞA TEHNOLOGICǍ PENTRU CATEGORIA TINERET BOVIN 3-18 LUNI
SPECIFICAŢIE I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII TOTAL
AN
RON
Efectiv la începutul
perioadei
13 12 12 12 13 14 15 16 17 18 12 6 13
Intrări prin fătări 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 23
Stoc + intrări 14 14 14 14 15 16 17 18 19 20 14 8 36
Ieşiri la alte categorii 2 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 14
Reforma tineret femel - - - - - - - - - - - - -
Vânzări masculi - - - - - - - - - 7 7 7 21
Mortalităţi - - 1 - - - - - - - - - 1
Stoc la finele perioadei 12 12 12 13 14 15 16 17 18 12 6 - -
Zile furajate 388 336 372 375 418 435 480 511 525 486 270 96 4674
Cheltuieli :
Furaje : fibroase 5 kg 1,9 1,7 1,9 1,9 1,0 - - - - 1,2 1,4 0,5 11,5 1.826,2
Concentrate 2,5 kg 1,0 0,8 0,9 0,9 1,1 1,1 1,2 1,3 1,3 1,2 0,7 0,2 11,7 3.510
Suculente 8 kg 3,1 2,7 3,0 3,0 1,7 - - - - 1,9 2,2 0,8 18,4 1.840
Masa verde 45kg - - - - 6,3 13,1 14,4 15,3 15,8 7,0 - - 71,9 2.157
Total furaje 6,7 UN/zi 2600 2251 2492 2512 2801 2915 3216 3424 3517 3136 1809 643 31.316
Medicamente şi mat. 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 180
20
biol
Salarii pt îngrijitori 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2400 2 2.880
Venituri
Spor în greutate 0,7
kg/zi
0,3 0,2 0,3 0,2 0,3 0,3 0,3 0,4 0,4 0,3 0,2 0,1 3,3 5.940
Reforma - - - - - - - - - - - -
Vânzări masculi - - - - - - - - - 7 7 7 21 cap *
400
kg/cap
30.340
Gunoi degrajd 6 5 6 6 7 7 8 8 8 7 4 2 74 t 370
21
FIŞA TEHNOLOGICǍ A CULTURII DE ORZ DE TOAMNǍ
Suprafaţa de 3 ha
Lucrări tehnologice U/M Volum
lucrări fizice
Tarif/lucrare
RON/U/M
Plata lucrărilor
RON
Felul
materialelor
U/M Consum
normat
Cantitat
e totală
Preţ
U/M
TOTAL
RON
Arat + grăpat Ha 3 250 750
Discuit 2x Ha 6 150 900
Înc. îngr. org To 60 2,5 150
Transp. Îngr. org To 60 1,5 90
Fertilizat Ha 3 200 600 Gunoi de
grajd
To 20 60
Semănat Ha 3 150 450 Sămânţă kg 250 750 0,80 600
Erbicidat Ha 3 150 450 Icedin kg 1 3 31 93
Recoltat Ha 3 300 900
Transp. orz To 3 40 120
TOTAL I 4410 693
Balotat paie To 12 100 1200
Incărc. baloţi To 4 50 200
Transp. baloţi To 10 40 400
TOTAL II 1800 -
TOTAL GENERAL 6210 693
22
SPECIFICARE PRODUCŢIA Preţ de producţie
RON/kg
Valoare la preţ de
producţie RONMedie kg/ha Totală to
Produsul principal 5700 17,1 0,29 5103
Produsul secundar 4000 12 0,15 1800
Notă : gunoiul de grajd se asigură din exploatarea efectivului de animale
FIŞA TEHNOLOGICǍ A CULTURII PORUMB BOABE
Suprafaţa 6 ha
Lucrări
tehnologice
U/M Volum
lucrări
fizice
Tarif/lucrare
RON/UM
Plata
lucrărilor
RON
Felul
materialelor
U/M Cantit.
normată
Cantit.
totală
Preţ
U/M
Valoare
totală
Arat Ha 6 350 2100
Discuit 2x Ha 12 150 1800
Transp. îng. org. To 180 2,5 450
Fertilizat To 180 1,5 270 Gunoi de grajd to 30 180
Erbicidat Ha 6 15 900 Guardian
Icedin
Kg
Kg
5
1
30
60
40
30
1200
180
Semănat Ha 6 150 900
Prăşit mecanic Ha 6 150 900
Recoltat mecanic Ha 6 300 900
23
Transp.porumb To 10 40 400
TOTAL I 8620 1380
Eliberat teren Ha 6 300 1800
Transp.coceni To 10 40 400
TOTAL II 2200
TOTAL
GENERAL
10820 1380
SPECIFICARE PRODUCŢIA Preţ de producţie
RON/kg
Valoare la preţ de
producţieMedie kg/ha Totală to
Produs principal 6000 36 0,277 10000
Produs secundar 4200 25 0,088 2200
Notă: gunoiul de grajd se asigură din exploatarea efectivului de animale
24
FIŞA TEHNOLOGICǍ A CULTURII PORUMB SILOZ
Suprafaţa 4 ha
Lucrări
tehnologice
U/M Volum
lucrări
fizice
Tariff
/lucrare
RON/UM
Plata
lucrărilor
RON
Felul
materialelor
U/M Consum
normat
Cantit.
totală
Preţ
U/M
Valoarea
totală
Arat Ha 4 350 1400
Înc. îngr. org. To 200 0,25 500
Transp. îngr. org. To 200 0,15 300
Fertilizat Ha 4 200 800 Gunoi de grajd to 50 200
Discuit 2x Ha 8 150 1200
Erbicidat Ha 8 150 1200 Guardian Icedin Kg 5 - 1 20 - 4 40 - 30 800 - 120
Semănat Ha 4 150 600
Prăşit mecanic
2x
Ha 8 150 1200
Recoltat mecanic Ha 4 40 1600
Transp. masă
verde
To 80 40 3200
Tasat siloz To 10 100 1000
TOTAL 13000 920
SPECIFICARE PRODUCŢIA Preţ de producţie Valoare la preţ de
25
RON/kg producţie RON
Medie kg/ha Totală to
Produsul principal 37000 148 0,094 13920
FIŞǍ TEHNOLOGICǍ FÂNEŢE NATURALE
Suprafaţă 15 ha
Lucrări tehnologice U/M Volum
lucrări
fizice
Tarif pe
lucrare
RON/UM
Plata
lucrărilor
RON
Felul
materialelor
U/M Consum
normat
Cantitate
totală
Preţ
RON/UM
Valoare
totală
Încărc. îngr. org. To 300 2,5 750
Transp.îngr. org. To 300 1,5 450
Fertilizat Ha 15 200 3000 Gunoi de
grajd
To 20 300
Cosit mecanic Ha 30 100 3000
Balotat 2x Ha 30 100 3000
Încărc. + transp.
baloţi
To 30 57 1710
TOTAL 11910
26
SPECIFICARE PRODUCŢIA Preţ de producţie
RON/kg
Valoarea totală RON
Medie kg/ha Totală to
Prod.principal 5000 75 0,158 11910
27
INVESTIŢII FINANCIARE PRIVIND ACTIVITATEA VIITOARE A SOCIETǍŢII
Investiţia finala se ridică la valoarea de 180979 Ron din:
90579,9 Ron – credit bancar
90400 Ron – asistenţă financiară
Activitatea societăţii după primirea asistenţei financiare, până în anul 2013 se prezinta
astfel:
EXPLICAŢII 2010 2011 2012 2013
Venituri din:
Vânzări-prestaţii 139625,1 166200 185400 195000
Venituri financiare 2500 2500 3000 3500
Alte venituri 1500 1500 1500 2000
Total venituri 143625,1 170200 189900 250500
Cheltuieli materiale 55394,6 55500 59500 66000
Cheltuieli manoperă 18215 19500 20500 22000
Total cheltuieli directe 73609,6 75000 80000 86000
Utilităţi 1000 2500 3000 5000
Amortizare 8000 8000 8000 8000
Cheltuieli adm. Gosp. - 8000 8000 8000
Salarii tesa 16800 21600 30000 30000
Reclama 1000 2000 3000 4000
Asigurări 2000 5000 6000 7000
Alte cheltuieli - - 5000 7000
Cheltuieli cu dobânzile 30000 20000 10000 5000
Total cheltuieli indirecte 58800 67100 63000 77000
Total cheltuieli 132409,6 142100 143000 163000
Total general cheltuieli 132409,6 142100 143000 163000
Profit impozabil 7215,5 28100 46900 37500
Impozit de profit 1803,9 7025 11725 9375
Profit net 5411,6 21075 35175 28125
Profit net cumulat 5411,6 26486,6 61661,6 89786,6
FLUXUL DE NUMERAR PE PERIOADA 2010-2013
EXPLICAŢII 2010 2011 2012 2013
Numerar la începutul per. 300 27711,6 295 3470
Intrări de numerar
Din vânzări : 139625,1 166200 185400 195000
Pe numerar 139625,1 166200 185400 19500
Alte intr. de numerar 184979 4000 4500 5500
Total 324604,1 170200 189900 200500
Total numerar disponibil 324904,1 181420 190195 203970
Cheltuieli materiale 55394,6 55000 59500 66000
Pe numerar 55394,6 55000 59500 66000
Chelt. manoperă dir. 18215 19500 20500 22000
Total 73609,6 75000 80000 86000
Cheltuieli indirecte
Utilităţi 1000 2500 3000 5000
Chelt.adm. gosp. - 8000 8000 8000
Salarii tesa 16800 21600 30000 30000
Reclamă 1000 2000 3000 4000
Asigurări 2000 5000 6000 7000
Chelt. cu dobânzile 30000 30000 20000 10400
Rate rambursate - 30000 25000 35500
Total 50800 99100 95000 99900
Total cheltuieli 114409,6 174100 175000 185900
Cheltuieli investitoare 180979 - - -
Impozit pe profit 1803,9 7025 11725 9375
Total ieşiri de numerar 297192,5 181125 186725 195275
Plus/deficit de numerar 27711,6 295 3470 8695
29
Pe baza activităţii ce urmează a se desfăşura şi a fluxului de numerar ,, Bilanţul
previzionat’’ se prezintă astfel:
EXPLICAŢII 2010 2011 2012 2013
Activ 252125,6 203247,1 195101,6 182774
Active fixe 180979 164979 156979 148979
Active circulante 71146,6 38268,1 38122,6 33795
Disponibil bănesc 27711,6 295 3470 8695
Alte active circulante 434350 37973,1 34652,6 25100
Pasiv 252125,6 203247,1 195101,6 182774
Capital propriu 90700 96111,6 117186,6 120704
Obligaţii curente 156000,96 86060,5 42740 33945
profit 5411,6 21075 35175 28125
Principalii indicatori sunt:
1. Rata anuala de recuperare a investiţiei:
Rri = profit net / valoarea investiţiei x 100 = 18,22%
Durata de recuperare a investiţiei este de 5 ani.
2. Rata de rentabilitate financiară:
Rrf = profit net / cheltuieli totale x 100
Rrf 2010 = 54116000 / 1324096000 x100 = 4,08%
Rrf 2011 = 210750000 / 1421000000 x 100 = 14,83%
Rrf 2012 = 351750000 / 1430000000 x 100 = 24,59%
Rrf 2013 = 281250000 / 1630000000 x 100 = 17,25%
3. Valoarea netă contabilă:
Vna = Activ – Obligaţii
Vna 2010 = 2521256000 – 1560009600 = 961246400
Vna 2011 = 2032471000 – 860605000 = 1171866000
Vna 2012 = 1951016000 – 427400000 = 1523616000
Vna 2013 = 1817740000 – 339450000 = 1488290000
30
4. Rata rentabilităţii nete:
Rrn = Profit net /Capital propriu x 100
Rrn 2010 = 54116000 / 907000000 x 100 = 5,97%
Rrn 2011 = 210750000 / 961116000 x 100 = 21,93%
Rrn 2012 = 351750000 / 1171866000 x 100 = 30,02%
Rrn 2013 = 281250000 / 1207040000 x 100 = 23,30%
5. Serviciul datoriei:
Sd = Datorii / Total activ x 100
Sd 2010 = 1560009600 / 2521256000 x 100 = 61,87%
Sd 2011 = 860605000 / 2032471000 x 100 = 42,34%
Sd 2012 = 427400000 / 1951016000 x 100 = 21,91%
Sd 2013 = 339450000 / 1827740000 x 100 = 18,57%
6. Rata rapidă a lichidităţii:
Rrl = Disponibilităţi / Obligaţii x 100
Rrl 2010 = 277116000 / 1560009600 x 100 = 17,77%
Rrl 2011 = 2950000 / 860605000 x 100 = 0,34%
Rrl 2012 = 34700000 / 427400000 x 100 = 8,12%
Rrl 2013 = 86950000 / 339450000 x 100 = 25,615
7. Rata de acoperire a dobânzii:
Rad = Profit din exploatare / Dobândă x 100
Rad 2010 = 552155000 / 300000000 x 100 = 184,05%
Rad 2011 = 373300000 / 300000000 x 100 = 124,43%
Rad 2012 = 469500000 / 200000000 x 100 = 234,75%
Rad 2013 = 284700000 / 104000000 x 100 = 273,75%
8. Evoluţia indicatorilor financiari:
Nr. crt. Denumire 2010 2011 2012 2013
1 Rata rentabilităţii nete 4,08 14,83 24,59 17,25
2 Serviciul datoriei 61,87 42,34 21,91 18,57
3 Rata rapidă a lichidităţii 17,77 0,34 8,12 25,61
4 Rata de acoperire a dobânzii 184,05 124,43 234,75 273,75
31
