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RELATÓRIO DE GESTÃO E PRESTAÇÃO DE CONTAS

2014

APRESENTAÇÃO

União das Freguesias de Castro Verde e Casével – Relatório e Contas 2014 Página 1

RELATÓRIO E CONTAS – 2014

A obrigação de prestar contas é um dever que as autarquias locais estão obrigadas por lei.

Prestar contas é uma obrigação de quem gere e um direito dos interessados na sua gestão, no domínio da gestão de uma freguesia esta exigência assume contornos de maior responsabilidade, pois os interessados diretos são os seus fregueses e os seus interesses tem que ser compatibilizados com o interesse público.

A prestação de contas é um ato que significa obrigação de explicar, justificar e divulgar todas as atividades desenvolvidas durante determinado exercício económico e o modo como as mesmas foram concretizadas.

O ano de 2014 foi caraterizado por uma austeridade imposta por um governo que teima em não cumprir com aquilo que está consagrado na legislação em vigor, nomeadamente no que diz respeito à autonomia administrativa e financeira das autarquias locais.

O executivo da Junta de Freguesia conhecedor das necessidades e da realidade da União de Freguesias, pautou a sua ação e atuação, gerindo os seus recursos, visando sempre a prossecução do interesse público numa perspetiva de satisfação das necessidades coletivas das suas populações.

Sabemos que não foi fácil por vezes levar esta tarefa a bom porto, mais a mais numa altura em que as populações se debatem com o flagelo do desemprego, com o corte e congelamento de salários, com o aumento de impostos, com redução das prestações sociais, com os cortes no apoio à saúde, entre outros.

O relatório de gestão e demais documentos da prestação de contas que submetemos à apreciação e votação da Assembleia da União de Freguesias foi elaborado de acordo com o POCAL, reflete na prática aquilo que foi possível concretizar das atividades aprovadas nos documentos previsionais para o ano de 2014, das quais fomos dando conta nas informações escritas, que por força da Lei, o presidente da Junta remeteu à Assembleia de Freguesia.

O Presidente da Junta

(José Brito Silva Martins)

APRESENTAÇÃO


RELATÓRIO DE GESTÃO


RELATÓRIO DE GESTÃO

I. Enquadramento Legal

No decurso das disposições legais em matéria de prestação de contas compete ao Órgão Executivo da União das Freguesias de Castro Verde e Casével, apresentar os Documentos de Prestação de Contas, referentes ao ano de 2014, cabendo ao seu órgão deliberativo a sua apreciação e votação, em conformidade com o disposto na alínea b) do n.º 1 do art.º 9º da Lei 75/2013 de 12 de Setembro.

Os documentos apresentados foram elaborados de acordo com o ponto 3 das Considerações Técnicas estabelecidas no Plano Oficial de Contabilidade das Autarquias Locais (POCAL), aprovado pelo Decreto-lei n.º54-A/99, de 22 de Fevereiro, tendo em vista o controlo jurisdicional da competência do Tribunal de Contas, e o controlo administrativo de verificação da legalidade por parte dos Órgãos de tutela do Estado, Inspeção-Geral de Finanças – IGF e Inspeção-Geral da Administração do Território – IGAT

A Prestação de Contas, para além dos meios de verificação a que está legalmente sujeita, pretendem também avaliar o grau de execução da atividade da Junta de Freguesia consignada nos documentos previsionais para o ano de 2014.


II. Estrutura

1. Introdução

2. Caracterização da Entidade

3. Análise das Atividades desenvolvidas

4 – Análise da Execução dos Documentos Previsionais

4.1 - Execução das Grandes Opções do Plano – GOP,s

4.1.1 - Plano Plurianual das Ações Mais Relevantes

4.1.2 - Plano Plurianual de Investimento

4.2 – Controlo e Execução orçamental

4.2.1 – Receita

4.2.2 – Despesa

5 – Indicadores Gerais de Análise

5.1 - Receita

5.1.1 – Rácio de estrutura da Receita Corrente

5.1.2 - Rácio de estrutura da Receita Corrente sobre as Receitas Totais

5.1.3 - Rácio de estrutura da Receita de Capital

5.1.4 - Rácio de estrutura da Receita Corrente

5.2 - Despesa

5.2.1 – Rácio de estrutura da Despesa Corrente

5.2.2 - Rácio de estrutura da Despesa Corrente sobre a Despesa Total

5.2.3 – Rácio de estrutura da Despesa Capital

5.3 – Rácio de Expressão Financeira da Freguesia

6 – Saldo para Gerência Seguinte e Considerações Finais


1. Introdução

O Relatório e Contas de 2014, apresenta-se dentro da mesma linha de estruturação dos anos anteriores, é um documento que evidencia a situação económica e financeira relativa ao exercício económico de 2014, reflete o grau de execução dos documentos previsionais espelha a eficiência na utilização dos meios afetos à persecução das atividades desenvolvidas pela Junta de Freguesia e a eficácia na realização dos objetivos inicialmente aprovados, disponibilizando a todos os fregueses uma análise concreta da situação da União de freguesias.

A contenção e rigor aplicados, neste período, tiveram em consideração a necessidade de assegurar a realização de despesas correntes imprescindíveis ao funcionamento pleno dos equipamentos coletivos e a prestação de serviços públicos com o nível de qualidade compatível com os mais elevados índices de exigência. Pode-se assim afirmar que uma rigorosa planificação das despesas correntes e de investimento e uma forte atuação e orientação ao nível das receitas, tornou possível um nível bastante satisfatório de execução orçamental, como adiante ficará demonstrado.

A Prestação de Contas do ano de 2014 é o reflexo do cumprimento das regras e normas que orientam a contabilidade orçamental, nomeadamente, no que diz respeito à cabimentação e registo das operações de receita e despesa, sendo consubstanciada pelas diversas peças a que obriga o POCAL e da qual consta entre outros os seguintes mapas:

• Execução Anual das AMR,s

• Execução Anual do PPI

• Controlo orçamental – Receita;

• Controlo orçamental – Despesa;

• Balancete Orçamental da Despesa

• Revisões e Alterações – PPI e Orçamento

• Fluxos de Caixa;

• Operações de tesouraria;

• Relatório de gestão;

• Caracterização da entidade.


2. Caracterização da Entidade

Designação: União das Freguesias de Castro Verde e Casével

NIF: 510 835902

Endereço: Praça do Município, 3

Código Postal: 7780 – 217 Castro Verde

Concelho: Castro Verde

Distrito: Castro Verde

Telefone: 286327277

286 944 142

Fax: 286327273

E-mail: [email protected]

Página da Web: www.uf-cvc.pt

Mapa do concelho de Castro Verde, com as cinco Freguesias


A União das Freguesias de Castro Verde e Casével, ocupando uma área de 321,9 Km2, representa mais de metade da superfície total do concelho. Confrontando geograficamente com as Freguesias de Aljustrel, Albernoa, Conceição, Entradas, Ourique, Panóias, Rosário, Santa Bárbara de Padrões e São Marcos da Ataboeira, a União das Freguesias integra, para além da vila de Castro Verde e da vila de Casével, mais sete aglomerados populacionais – Aivados, Almeirim, Estação de Ourique, Geraldos, Monte Cerro, Namorados e Piçarras.

A parte mais significativa da população desta União de Freguesias vive na sua sede que é, ao mesmo tempo, a sede do Concelho. A vila de Castro Verde tem atualmente mais de 60% da população concelhia, tendência que tem vindo a aumentar de ano para ano, com o abandono do mundo rural. Do total de 5346 habitantes da União das Freguesias, segundo os Censos de 2011, mais de 85% residem na vila de Castro Verde, enquanto os restantes se distribuem pela vila de Casével e pelos pequenos aglomerados e montes isolados.

A maioria da população referida vive do setor terciário (comércio e serviços), embora o peso dos setores secundário e primário também tenha uma certa expressividade, mercê do projeto mineiro de Neves-Corvo e de pequenas e médias explorações agrícolas existentes na área da União das Freguesias.

2.1. Administração Geral

2.1.1. Dados Gerais:

• Recenseamento Eleitoral a 31.12.2012 – 4.567 Eleitores

• População residente (base Censos 2011) – 5.346 Habitantes

Quadro 1 – Quadro de pessoal.

Relação Jurídica Sexo Termo Certo

Termo Indeterminado

Termo Resolutivo

Regime Tarefa Total

M 0 0

Assistente Operacional F 3 1 4

T 3 1 4


3. Análise das atividades desenvolvidas

As atividades desenvolvidas pela Junta de Freguesia ao longo do ano de 2014 encontram-se consubstanciadas de uma forma genérica, nas informações que o executivo da Junta submeteu às respetivas Assembleias Ordinárias e que transcrevemos na íntegra:

Assembleia realizada em 21 de Abril

Nos termos do disposto na alínea e) do nº2 do artigo. 9º., com o estipulado na alínea v) do nº 1 do artigo 18º da Lei nº 75/2013 de 12 de setembro, vem o Presidente da Junta de Freguesia, submeter à apreciação da Assembleia da União das Freguesias as principais iniciativas relacionadas com atividade da Junta bem como a respetiva situação financeira:

Educação e Ensino

• Distribuição de material de limpeza e de expediente ao Pré – Escolar e ao 1º Ciclo;

• Atribuição de um subsídio de 200,00€ (duzentos euros) ao Agrupamento de Escolas de CastroVerde para atribuição de prémios aos dois melhores alunos do ensino secundário regular e doensino profissional;

• Organização do VI Festival de Teatro Escolar;

• Organização do Desfile de Carnaval das Escolas em colaboração com Agrupamento de Escolas,Câmara Municipal e GNR;

• Participação no Conselho Geral do Agrupamento de Escolas de Castro Verde.

Cultura, Desporto e Tempos Livres

• Atribuição de um subsídio de 250,00 (duzentos e cinquenta euros) à Associação de Cante

Alentejano “Os Ganhões”, para fazer face às despesas com a iniciativa “Serão de Cante

Alentejano”;

• Atribuição de um subsídio de 300,00 (trezentos euros) à Associação 100 Trilhos, para fazer faceàs despesas de funcionamento na época 2014;

• Atribuição de um subsídio de 300,00€ (trezentos euros) ao Clube Ornitológico de Castro Verde,para fazer face às despesas com o 1º encontro de Ornitologia;


• Atribuição de um subsídio de 150,00€ (cento e cinquenta euros) à Associação de Moradores doBairro dos Bombeiros, para fazer face às despesas com as provas de pesca desportiva bem comodo seu funcionamento;

• Apoiar a Secção de Patinagem Artística do Futebol Clube Castrense através do fornecimento detroféus para o “I Torneio do Campo Branco de Patinagem Artística”;

• Organização das “Comemorações do Dia Internacional da Mulher”,

• Organização das “Noites Tradicionais”, nas diversas localidades da freguesia;

• Inauguração do museu “A minha Escola”, na localidade de Almeirim;

• Apoio nas festas populares da Associação do Bairro dos Bombeiros, através da requisição e dopagamento da energia elétrica.

Ação Social

• Cedência dos Centros de Convívio para organização de eventos locais;

• Comparticipação no Cabaz Solidário da Cruz Vermelha Portuguesa através de bens alimentaresaté ao montante de 300,00€ (trezentos euros) por ocasião do Natal.

• Pagamento dos auxílios económicos aos alunos do 1º ciclo da Freguesia de Castro Verde eCasével;

Ordenamento do Território e Meio Ambiente

• Arranjo urbanístico na Travessa da Rua da Fonte, na Vila de Casével;

• Conclusão dos trabalhos de requalificação do cemitério de Casével;

• Participação a convite da ESDIME na visita aos projetos financiados pelo eixo 3 com a presençado secretário de Estado da Agricultura.

Administração Geral, Finanças e Recursos Humanos

• Participação nas reuniões do Concelho de Parceiros da Esdime;

• Participação nas reuniões da Assembleia Distrital de Beja;

• Participação no XIV Congresso da Anafre no passado dia 31 de janeiro, 1 e 2 de fevereiro;


• Participação no 1º Encontro de Ornitologia de Castro Verde

• Participação nas reuniões da comissão das comemorações dos 40 anos do “25 Abril”

• Colocação de onze trabalhadores ao abrigo dos programas de Subsidiados, de Carenciados e deEstágios Profissionais;

• Colaboração com o IEFP na cedência da sala multimédia em contexto formativo;

• Aquisição de sistema de som;

Quadro 2 – Movimento de Tesouraria de 01/01/2014 a 07/04/2014.

Receitas Próprias Operações de Tesouraria

Saldo do Ano Anterior 334.657,48 € Saldo do Ano Anterior 8.525,98 €

Receitas Cobradas 130.671,51 € Receitas Cobradas 4.243,69 €

Soma 465.328,99 € Soma 12.769,67 €

Despesa 113.105,19 € Despesa 3.825,02 €

Saldo em 07/04/2014 352.223,80 € Saldo em 07/04/2014 8.944,65 €

Assembleia realizada em 19 de Junho


Educação e Ensino


• Atribuição de um subsídio de 500,00€ (quinhentos euros) à Associação de estudantes da EscolaSecundária de Castro Verde para fazer face as despesas de funcionamento bem como o eventoque se realizou no dia 10 de Maio do corrente ano;

• Organização do “Dia Internacional da Criança”, para todas as crianças do pré-escolar e do 1º ciclodo Concelho, Lar Jacinto Faleiro, com a oferta de lembranças, lanche e atividades com insufláveise teatro para todos;

• Participação no Conselho Geral do Agrupamento de Escolas de Castro Verde.



• Atribuição de um subsídio de 150,00 (cento e cinquenta euros) à Confraria dos Cavaleiros de S.Pedro, para fazer face às despesas com a Romaria de S. Miguel;

• Atribuição de um subsídio de 1500,00 (mil e quinhentos euros) à Associação Sénior Castrensepara fazer face aos encargos da viagem Lisboa/Lyon/Lisboa, com o Coro Polifónico de CastroVerde, a fim de promover e divulgar os valores culturais da nossa região;

• Apoiar o baile de pinha na localidade de Aivados através do pagamento de um acordeonista nomontante de 250,00€ (duzentos e cinquenta euros);

• Apoiar o baile de pinha na localidade de Casével através do pagamento de um acordeonista nomontante de 250,00€ (duzentos e cinquenta euros);

• Apoiar o Torneio de Jiu-Jitsu do Futebol Clube Castrense adquirindo uma faixa publicitária;

• Apoiar AVAL – Associação de Voleibol do Alentejo, através da aquisição material desportivo;

• Atribuição de um subsídio de 300,00€ (trezentos euros) ao Grupo de Amigos dos Namorados parafazer face às despesas com as Festas Tradicionais;

• Atribuição de um subsídio de 250,00€ (duzentos e cinquenta euros) ao Moto Clube de CastroVerde (Abetardas da Planície) para fazer face às despesas com o X Encontro Motard;

• Apoio nas festas populares da Associação de Jovens do Monte das Piçarras, através da requisição e do pagamento da energia elétrica;

• Participação nas Festas da Vila com a contratação dos artistas para a sexta-feira “Noite Jovem”;

• Organização das Festas de Verão em Casével nos dias 8, 9 e 10 de Agosto, em colaboração comas associações daquela localidade;

• Atribuição de um subsídio de 500,00 (quinhentos euros) ao Futebol Clube Castrense, para fazerface às despesas com aquisição de uma carrinha em 2ª mão;

• Atribuição de um subsídio de 1000,00 (mil euros) à Casa do Benfica, para custear a épocadesportiva futsal e apoiar as despesas de investimento das novas instalações;

• Deliberado adquirir 20 cd’s à Viola Campaniça Produções Culturais, Unipessoal Lda.;

• Contratação de um acordeonista para as festas de S. Pedro nos Geraldos no dia 5 de Julho.


Ação Social

• Cedência dos Centros de Convívio para organização de eventos locais;




• Participação nas reuniões da comissão das comemorações dos 40 anos do “25 Abril”;

• Colocação de sete trabalhadores ao abrigo dos programas de Subsidiados, de Carenciados;

• Renovação do contrato de aquisição de serviços à senhora Maria Amélia Luís para a limpeza emanutenção da casa mortuária de Castro Verde;

• Renovação do contrato de arrendamento do Centro de Convívio dos Geraldos;




Saldo do Ano Anterior 334.657,48€ Saldo do Ano Anterior 8.525,98€

Receitas Cobradas 255.565,74€ Receitas Cobradas 6.637,04€

Soma 590.223,22€ Soma 15.163,02 €

Despesa 276.740,01 € Despesa 6.447,64 €

Saldo em 06/06/2014 313.483,21 € Saldo em 06/06/2014 8.715,38 €

Assembleia realizada em 29 de Setembro



Educação e Ensino


• Deliberado acolher alguns alunos do curso vocacional do ensino básico do agrupamento deescolas de Castro Verde, durante o mês de junho e julho.

• Atribuição de uma verba a todos os educadores e professores do 1º Ciclo;

• Participação no Conselho Geral do Agrupamento de Escolas de Castro Verde;


• Atribuição de um subsídio 500,00 (quinhentos euros) ao Futebol Clube Castrense, para acomparticipação na aquisição de uma carrinha;

• Atribuição de um subsídio 150,00 (cento e cinquenta euros) à Unidade de Cuidados Continuadosda Fundação Joaquim António Franco e seus Pais, para fazer face às despesas com o arraial dosSantos Populares;

• Atribuição de um subsídio 250,00 (duzentos e cinquenta euros) à Sociedade Columbófila AsasVerdes, para fazer face as despesas com os prémios da campanha 2014;

• Atribuição de um subsídio 250,00 (duzentos e cinquenta euros, á Associação de Jovens do Montedas Piçarras, para fazer face as despesas com as Festas de Verão;

• Atribuição de um subsídio 2190,00 (dois mil cento e noventa euros) à Sociedade RecreativaFilarmónica 1º de Janeiro, referente ao pagamento de 20% sobre a parte não financiada dacandidatura ao PRODER;

• Atribuição de um subsídio 1400,00 (mil e quatrocentos euros), à Associação do cante “ Vozes dasTerras Brancas2, para fazer face às despesas com o XXVI Encontro de Grupos Corais integradosnas Festas de Verão da Vila de Casével;

• Atribuição de um subsídio 150,00 (cento e cinquenta euros) ao Grupo Motard Castro Verde, parafazer face as despesas com o IV aniversário;

• Atribuição de um subsídio 250,00 (duzentos e cinquenta euros) ao Grupo Recreativo, Desportivoe Cultural de Almeirim, para a fazer face as despesas com as tradicionais Festas de Verão que serealizarão no dia 15 e 16 de agosto;


Ação Social

• Deliberado organizar nos dias 9, 10, 11 12 e 17 de setembro os habituais passeios para idosos ereformados da União de Freguesias, o passeio realizou-se ao Museu Mineiro “ciência Viva” doLousal e Costa Vicentina, a junta pagou a todos os idosos e reformados os bilhetes da entrada domuseu e o almoço;




• Colocação de sete trabalhadores ao abrigo dos programas de Subsidiados, de Carenciados;






Soma 705.932,99€ Soma 19.774,58 €

Despesa 410.596,62 € Despesa 14.796,56 €

Saldo em 17/09/2014 295.336,37 € Saldo em 17/09/2014 4.978,02 €

Assembleia realizada em 22 de Dezembro


Educação e Ensino


• Participação no Conselho Geral do Agrupamento de Escolas de Castro Verde;


• Oferta das castanhas para a comemoração do S. Martinho para todas as crianças do pré-escolare 1º. Ciclo;

• Organização de um espetáculo de Natal para todas as crianças do pré-escolar e 1º. Ciclo e ofertade presentes a todas as crianças desses níveis de ensino;

• Atribuição de um subsídio 150,00 (cento e cinquenta euros) à Associação de estudantes da Escola Secundária de Castro Verde, para fazer face as despesas com as atividades para o ano letivo2014/2015.


• Atribuição de um subsídio 300,00 (trezentos euros) ao Clube Ornitológico de Castro Verde, parafazer face as despesas com os prémios da I Expo Aves 2014;

• Atribuição de um subsídio 40,00 (quarenta euros, á Associação de Atletismo de Beja para fazerface as despesas com projeto “ Atleta Promessa 2014/2015”;

• Atribuição de um subsídio 739,52 (setecentos e trinta e nove euros e cinquenta e dois cêntimos)à Sociedade Recreativa Filarmónica 1º de Janeiro, referente ao pagamento de 20% sobre a partenão financiada da candidatura ao PRODER;

• Deliberado adquirir 25 exemplares de CD’s do novo disco á Associação de Cante Alentejano “OsGanhões”;

• Deliberado adquiri 20 exemplares de CD’s ao Grupo Coral “Os Caldeireiros de S. João”;

• Participação na iniciativa de S. Martinho da Associação de jovens do monte das Piçarras atravésda compra de castanhas e água-pé;

• Atribuição de um subsídio 250,00 (duzentos e cinquenta euros) à Sociedade Columbófila “AsasVerde” para fazer face as despesas com a época 2015.

Ação Social

• Deliberado proceder ao pagamento dos auxílios económicos 2014/2015, aos alunos da EB1 deCastro Verde, conforme acordo estabelecido em protocolo;

• Atribuição de um subsídio 5.000,00 (cinco mil euros) à Associação Humanitária dos BombeirosVoluntários de Castro Verde, para a fazer face as despesas com a remodelação do edifício sede;


Investimento

• Aquisição de um prédio urbano no Monte Cerro no valor de 2.000,00€ (dois mil euros), destinadoCentro Comunitário.




• Colocação de três trabalhadores ao abrigo dos programas de Subsidiados, de Carenciados;






Soma 827.548,61€ Soma 23.031,47 €

Despesa 496.419,20 € Despesa 17.066,75 €

Saldo em 04/12/2014 331.129,41 € Saldo em 04/12/2014 5.964,72 €

4. Análise da Execução dos Documentos Previsionais

4.1. Execução das Grandes Opções do Plano – GOP,s

4.1.1. Plano Plurianual das Ações Mais Relevantes – AMR,s

No Plano Plurianual das Ações mais Relevantes inscrevemos cinco áreas, Educação, Ação Social, Cultura, Desporto recreio e lazer e Outras Atividades Cívicas e Religiosas dotamos estas áreas com um valor previsto de 90.500,00, valor este que foi objeto de uma revisão e uma alteração ficando com valor final de 100.500,00 € deste valor foi executado 77.476,80 € o que corresponde uma taxa de execução anual de 77,09%.

Verifica-se que após consulta ao documento que em todas as áreas existe um nível de execução muito satisfatório, derivado também, nalgumas delas existirem protocolos de apoio ao funcionamento,


nomeadamente, à Cortiçol, ao Futebol Clube Castrense e à Sociedade Recreativa e Filarmónica 1º de Janeiro.

4.1.2. Plano Plurianual de Investimentos – PPI

O Plano Plurianual de Investimentos com valor inicialmente previsto de 122.500,00 € foi objeto de uma revisão e uma alteração ficando com valor final de 401.500,00 € deste valor foi executado 153.674,40 € a execução ficou um pouco aquém do esperado pela razão de não termos conseguido

4.2. Controlo e Execução orçamental

4.2.1. Receita

O Orçamento da receita para 2014, foi aprovado com uma previsão total de receitas (correntes e capital) no valor de 550.0000,00€, posteriormente foi alvo de uma revisão com o objetivo de introduzir o valor de 334.657,48 € proveniente do saldo da gerência do ano anterior o que resultou num orçamento final de 884.657,48 €.

Da execução orçamental da Receita verifica-se que do orçamento final previsto, obtivemos de receitas cobradas líquidas 898.411,61 €, o que supera em 13.754,13 € o montante orçamentado, concluindo-se desta análise, que o rigor orçamental imposto pelo executivo foi uma realidade, não recorrendo ao método do empolamento da receita para fazer face à despesa, como por vezes algumas vozes mais críticas teimam em fazer crer.

Procedeu-se de seguida a uma análise ao mapa do controlo orçamental da receita de acordo com as seguintes linhas de orientação:

• Afetação das receitas pelos diferentes capítulos

• Grau de execução orçamental

• Comparação entre as previsões e os recebimentos

Assim, no que respeita à afetação das receitas segundo estes critérios apresenta-se em seguida um quadro demonstrativo da relação das previsões corrigidas do orçamento versus receita cobrada líquida por capítulo, bem como alguns gráficos ilustrativos da composição das receitas cobradas.


Quadro 6 – Previsões corrigidas do orçamento e receita cobrada líquida, por capítulo.

Capítulos Previsões corrigidas

Receita cobrada líquida

%Previsões corrigidas

% Receita cobrada líquida

% Grau de Execução

aproximado

01 - Impostos diretos 3.000,00 € 6.162,84 € 0,34% 0,69% 205,43%

02 - Impostos indiretos 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00% 0,00%

03 - Não aplicável 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00% 0,00%

04 - Taxas, multas e outras penalidades 9.500,00 € 7.309,77 € 1,07% 0,81% 77,94%

05 - Rendimentos de propriedade 2.500,00 € 3,444,23 € 0,28% 0,38% 0,00%

06 - Transferências correntes 396.575,00 € 409.650,52 € 44,83% 45,60% 103,30%

07 - Venda de bens e serviços correntes 10.300,00 € 5.415,19 € 1,16% 0,60% 52,58%

08 - Outras receitas correntes 5.125,00 € 4.334,21 € 0,58% 0,48% 84,57%

09 - Venda de bens de Investimento 2.500,00 € 0,00 € 0,28% 0,00% 0,00%

10 - Transferências de capital 120.500,00 € 127.437,37 € 13,62% 14,18% 105,76%

11 - Ativos financeiros 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00% 0,00%

12 - Passivos financeiros 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00% 0,00%

13 - Outras receitas de capital 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00% 0,00%

14 - Não aplicável 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00% 0,00%

15 - Reposições não abatidas nos pagtºs 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00% 0,00%

16 - Saldo da Gerência anterior 334.657,48 € 334.657,48 € 37,83% 37,25% 100,00%

Totais 884.657,48 € 898.411,61 € 100,00% 100,00% 101,55%


0,00 €

50 000,00 €

100 000,00 €

150 000,00 €

200 000,00 €

250 000,00 €

300 000,00 €

350 000,00 €

400 000,00 €

450 000,00 €

Gráfico - 01 (Receitas correntes e capital)

6 16

2,84

€

0,00

€

7 30

9,77

€

3 44

4,23

€

409

650,

52 €

5 41

5,19

€

4 33

4,21

€

0,00

€

127

437,

37 €

1. Impostos Diretos

2. Impostos Indiretos

4. Taxas, Multas e Outras Penalidades

5. Rendimentos de Propriedade

6. Transferências Correntes

7. Venda de Bens e Serviços

8. Outras Receitas Correntes

9. Venda de Bens de Investimento

10. Transferências de Capital

€50 000,00

€150 000,00

€250 000,00

€350 000,00

€450 000,00

€550 000,00

€650 000,00

€750 000,00

€850 000,00

€950 000,00

898

411,

61 €

€436

316

,76

Peso das receitas correntes/receita total

Receita total

Receitas correntes

Gráfico – 02 (Receita total/Receita corrente)

Composição das Receitas Correntes e de Capital Cobradas por Capítulo


4.2.2. Despesa

A previsão das despesas para o ano de 2014 foram orçamentadas com uma previsão inicial de 550.000,00€, posteriormente foram corrigidas através de uma revisão orçamental, para inscrição de 334.657,48 €, valor este proveniente do saldo do ano anterior, do qual resultou no orçamento final global de 884.657,48€.

Ao longo do ano, para além da revisão referida orçamento foi alvo de três alterações que tiveram em vista corrigir algumas rubricas.

Quanto à execução orçamental, cifrou-se nos 528.807,35€, o que corresponde uma taxa de 59,78%, conforme consta do mapa dos fluxos de caixa, distribuído da seguinte forma:

Despesas correntes (365.703,22€) Despesas de capital (163.104,13€)

Perante esta análise nota-se que as despesas correntes atingem um valor bastante significativo no cômputo geral do orçamento. Assim, no quadro que se segue podemos observar que o grande volume das despesas assenta principalmente nas despesas com pessoal e na aquisição de bens e serviços.

As transferências correntes refletem os apoios financeiros dados ao funcionamento das associações e coletividades e outras entidades sem fins lucrativos.

€50 000,00

€150 000,00

€250 000,00

€350 000,00

€450 000,00

€550 000,00

€650 000,00

€750 000,00

€850 000,00

€950 000,00 89

8 41

1,61

€

€127

437

,37

Peso das receitas de capital/receita total

Receita total

Receitas de capital

Gráfico – 03 (Receita total/Receita de capital)


Os apoios dados às escolas EB1 e Jardins de Infância da rede pública, nomeadamente, ao nível dos consumíveis e dos artigos de higiene e limpeza, em virtude de ser uma competência da Junta de Freguesia, conforme estipulado na alínea mm), do nº.1, do artigo 16º da Lei nº. 75/2013, de 12 de Setembro, representam algum peso na execução da despesa corrente

Do quadro a seguir apresentado é possível constatar a afetação das despesas pelas diferentes capítulos e o seu grau de execução ilustradas também por alguns gráficos quanto à sua composição.

Quadro 7 – Despesas e grau de execução, por capítulo.

Capítulos Dotações corrigidas

Despesas pagas

%Previsões corrigidas

% Despesa pagas

Grau de Execução

01 - Despesas com pessoal 91.150,00 € 73.937,76 € 10,30% 13,98% 81,12%

02 - Aquisição de bens e serviços 232.507,48 € 152.926,33 € 26,28% 28,92% 65,77%

03 - Juros e outros encargos 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00% 0,00%

04 - Transferências correntes 144.000,00 € 138.664,13 € 16,28% 26,22% 96,29%

05 - Subsídios 500,00 € 0,00 € 0,07% 0,00% 0,00%

06 - Outras despesas correntes 800,00 € 175,00€ 0,09% 0,04% 21,88%

07 - Aquisição de bens de capital 401.500,00 € 153.674,40 € 45,38% 29,06% 38,28%

08 - Transferências de capital 14.000,00 € 9.429,73 € 1,58% 1,78% 67,36%

09 - Ativos financeiros 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00% 0,00%

10 - Passivos financeiros 0,00 € 0,00 € 0,00% 0,00% 0,00%

11 - Outras despesas de capital 200,00 € 0,00 € 0,02% 0,00% 0,00%

Totais 884.657,48 € 528.807,35 € 100,00% 100,00% 59,78%


5. Saldo para a Gerência seguinte

O saldo para a gerência seguinte ascende ao montante de 369.604,26€ respeitante a execução orçamental, e de 6.090,64€, de Operações de Tesouraria.

O saldo de execução orçamental será aplicado durante o ano de 2015, conforme as necessidades de reforçar as rubricas da despesa, sendo evidenciado na primeira revisão orçamental de 2015.

O saldo de Operações de Tesouraria transita para o ano de 2015 nas classificações respetivas

0,00 €

50 000,00 €

100 000,00 €

150 000,00 €

200 000,00 €

250 000,00 €

300 000,00 €

350 000,00 €

400 000,00 €

450 000,00 €

grafico - 04 (Despesas correntes e capital)

73 9

37,7

6 € 15

2 92

6,33

€

0,00

€

138

664,

13 €

0,00

€

175,

00 €

153

674,

40 €

9 42

9,73

€

0,00

€

0,00

€

0,00

€

1. Despesas com Pessoal

2. Aquisição de Bens e Serviços

3. Juros e Outros Encargos

4. Transferências Correntes

5. Subsídios

6. Outras Despesas Correntes

7. Aquisição de Bens de Capital

8. Transferências de Capital

9. Ativos Financeiros

10. Passivos Financeiros

11. Outras Despesas de Capital

Composição das Despesas Correntes e de Capital Pagas por Capítulo


CONTAS



EXECUÇÃO ANUAL – AMR’S


União das Freguesias de Castro Verde e Casével – Relatório e Contas 2014Página 27



MODIFICAÇÕES – PLANO PLURIANUAL – AMR’S




MODIFICAÇÕES – PLANO PLURIANUAL – AMR’S EXECUÇÃO ANUAL – PPI





MODIFICAÇÕES – PLANO PLURIANUAL - PPI




ORÇAMENTO – MAPAS DE ANÁLISE




CONTROLO ORÇAMENTAL - DESPESA



CONTROLO ORÇAMENTAL - RECEITA






BALANCETE ORÇAMENTAL - DESPESA






MODIFICAÇÕES - ORÇAMENTO





FLUXOS DE CAIXA RECEBIMENTOS E PAGAMENTOS








OPERAÇÕES DE TESOURARIA



MOVIMENTOS DE TESOURARIA RESUMO DIÁRIO E RECONCILIAÇÕES BANCÁRIAS

















CERTIDÕES DE RECEITA



RELAÇÃO NOMINAL DOS RESPONSÁVEIS



CERTIDÃO DE APROVAÇÃO DAS CONTAS



Prestação de Contas

Exercício/2014

EXTRATO DE PARTE DA ATA DA REUNIÃO ORDINÁRIA DA JUNTA DE FREGUESIA DE

CASTRO VERDE E CASÉVEL, REALIZADA NO DIA 6 DE ABRIL DE 2015.

- APRECIAÇÃO E VOTAÇÃO DO RELATÓRIO E CONTAS DO EXERCÍCIO DE 2014

Apresentou o Senhor Presidente o Relatório e Contas do Exercício relativos ao período que

decorreu de 01 de janeiro a 31 de dezembro de 2014, para efeitos de discussão e votação, a fim

de serem apresentados à Assembleia da União das Freguesias de Castro Verde e Casével e

posterior remessa ao Tribunal de Contas, prestando informação pormenorizada relativamente

aos resultados obtidos, bem como da situação económico-financeira da Junta.

Feita a respetiva análise e apreciação dos referidos documentos de gestão, o senhor Presidente

da Junta determinou que se passasse à sua votação, tendo os mesmos sido aprovados por

unanimidade, ficando anexos à presente ata, dando-se, por isso, como aqui integralmente

transcritos.

Mais deliberou a Junta de Freguesia submeter os documentos ora aprovados à apreciação da

Assembleia de Freguesia nos termos da alínea b) do n.º1 do art.º 9º da Lei 75/2013 de 12 de

setembro.

-Está Conforme o original-

Secretaria da Junta de Freguesia da União das Freguesias de Castro Verde e Casével, 7

de Abril de 2015

A Assistente Operacional

- Carla Marques-

PUBLICITAÇÃO



EDITAL

PUBLICIDADE DA PRESTAÇÃO DE CONTAS

- EXERCICIO DE 2014 –

José de Brito Silva Martins, Presidente da Junta da União de Freguesias de Castro Verde e

Casével:

Faz público, em cumprimento do disposto no artigo 49º da Lei nº. 2/2007, de 15 de Janeiro, que

os documentos da Prestação de Contas relativas ao exercício que findou em 31 de Dezembro de

2014, aprovados por esta Junta de Freguesia em reunião realizada no dia 6 de Abril corrente,

estão patentes ao público na Secretaria desta Junta, para consulta, durante as horas normais de

expediente, e na internet, no sítio desta Junta em www.uf-cvc.pt.

A referida Prestação de Contas será objeto de apreciação e aprovação pela Assembleia de

Freguesia, na sua sessão agendada para o próximo dia 17 de Abril.

Para se constar se publica o presente edital e outros de igual teor que vão ser afixados nos

lugares públicos do estilo.

Secretaria da Junta de Freguesia da União das Freguesias de Castro Verde e Casével, 07 de Abril

de 2015

O Presidente

José de Brito Silva Martins

Documents

RELATÓRIO DE GESTÃO - jf-castroverde.pt · • Organização do Desfile de Carnaval das Escolas em colaboração com Agrupamento de Escolas, Câmara Municipal e GNR; • Participação