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INFORME FACTURACION, RADICACION,RECAUDO Y GLOSAS 2011-2012-2013
VIGENCIA FACTURACION RADICADO RECAUDO GLOSA DEFINITIVA OTROS
PAGADORES GLOSA DEFINITIVA FFDS OBSERVACIONES
2011 118,727,794,183 110,013,691,989 67,240,721,906
930,648,756
5,443,537,171
Es importante aclarar que en la vigencia 2010 hay una glosa definitiva por $6.532.353.839 que corresponde al fondo financiero distrital de salud contrato de vinculados; los
cuales fueron auditados en el año 2013.
Se aclara que a la fecha no esta conciliado el 100% de la facturación objetada por lo cual el valor de glosa definitiva
puede variar en el tiempo.
2012 103,505,393,348 96,312,109,431 55,456,080,502
1,208,549,373
1,177,752,644
2013 98,248,864,462 90,054,127,435 59,686,610,259
385,657,526
310,331,839
0
20.000.000.000
40.000.000.000
60.000.000.000
80.000.000.000
100.000.000.000
120.000.000.000
2011
2012
2013
INFORME PAGARES 2011-2012-2013
VIGENCIA VALOR PAGARES
SUSCRITOS VALOR
ABONADO NUMERO PAGARES
SUSCRITO
2011 1,092,913,423 329,545,318 4,241
2012 1,068,466,622 285,874,523.00 3,533
2013 2,096,635,584 322,892,681 3,610
-
500.000.000
1.000.000.000
1.500.000.000
2.000.000.000
2.500.000.000
VALOR PAGARESSUSCRITOS
VALOR ABONADO
PAGARES
2011
2012
2013
HOSPITAL SIMON BOLIVAR III NIVEL E.S.E.
ÁREA DE COSTOS
CONSOLIDADO POR VIGENCIAS 2010 A 2013
VIGENCIA COSTOS FACTURACIÓN
DIFERENCIA
COSTOS v/s
FACTURACIÓN
2010 103.813.514.000 107.850.197.489 4.036.683.489
2011 119.899.415.000 118.265.147.999 -1.634.267.001
2012 110.105.580.000 104.821.176.658 -5.284.403.342
2013 116.707.463.673 97.159.263.987 -19.548.199.686
0
20.000.000.000
40.000.000.000
60.000.000.000
80.000.000.000
100.000.000.000
120.000.000.000
2010 2011 2012 2013
COSTOS
FACTURACIÓN
NOTA: Para la vigencia 2013 se presento un fuerte impacto en el costo al Provisionar Cartera por un valor de $11.258 millones correspondientes a Empresas en Liquidación
INFORME COSTOS
2011-2012-2013
VIGENCIA COSTOS VARIACION
2010 103.813.514.000
2011 119.899.415.000 Incrementa en un 15,49% con respecto al año 2010
2012 110.105.580.000 Disminuyen en un 9% con respecto al 2011 con las
medidas aplicadas por la nueva administración
2013 116.707.463.673 Incrementa en un 6% con respecto al 2012 con un IPC de
1.94% es decir una variación real del 4.06%
60% 15%
14%
11%
Distribucion del Costo por Recurso
Costos de Personal Insumos Hospitalarios
Gastos Generales Estimaciones Contables
HOSPITAL SIMON BOLIVAR III NIVEL E.S.E.
ÁREA DE COSTOS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2013
Distribución del Costo
Por Recurso Productivo Por Tipo de Area
Costos de Personal
Insumos Hospitalario
s
Gastos Generales
Estimaciones Contables
Asistencial Administrativ
o
60% 15% 14% 11% 87% 13%
HOSPITAL SIMON BOLIVAR III NIVEL E.S.E.
ÁREA DE COSTOS
CONSOLIDADO TOTAL DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (SEDES A Y B)
CÓDIGO UN UNIDAD DE NEGOCIO FACTURACIÓN COSTOS
DIFERENCIA
FACTURACIÓN
VS. COSTOS
A CONSULTA Y PROCEDIMIENTOS 11.961.912.325 11.228.985.965 732.926.360
B URGENCIAS 10.043.604.883 14.784.916.981 -4.741.312.099
C CIRUGÍA 13.563.738.724 23.978.123.889 -10.414.385.165
D GINECOBSTETRICIA 1.784.552.563 4.822.571.967 -3.038.019.404
E ODONTOLOGIA 489.686.767 801.751.323 -312.064.556
I HOSPITALIZACIÓN 22.450.924.422 24.064.519.689 -1.613.595.267
J UNIDADES ESPECIALES 36.864.844.303 37.026.593.857 -161.749.554
K
PLAN DE INTERVENCIONES COLECTIVAS (PIC) 0 0 0
TOTAL 97.159.263.987 116.707.463.672 -19.548.199.685
DÉFICIT 2011-2012-2013
2011 2012 % 2013 %
INGRESOS 112.564.297.260 102.861.053.672 -8,62% 125.230.862.624 21,75%
VENTA DE SERVICIOS VIGENCIA 67.240.721.906 55.456.080.502 -17,53% 59.686.610.259 7,63%
CUENTAS POR COBRAR 28.595.112.099 26.156.075.066 -8,53% 27.069.376.583 3,49%
OTROS 16.728.463.255 21.248.898.104 27,02% 38.474.875.782 81,07%
GASTOS 133.175.973.081 136.157.203.371 2,24% 143.949.997.119 5,72%
PERSONAL 38.623.884.228 40.561.827.872 5,02% 40.869.520.877 0,76%
CONTRATACION 19.311.109.787 20.520.177.887 6,26% 24.371.183.962 18,77%
GENERALES 11.889.478.268 10.583.000.279 -10,99% 12.552.106.218 18,61%
CUENTAS POR PAGAR 20.324.605.584 31.197.966.341 53,50% 37.531.103.733 20,30%
OPERACIÓN 42.758.028.912 32.755.267.048 -23,39% 27.832.784.910 -15,03%
INVERSION 268.866.302 538.963.944 100,46% 793.297.419 47,19%
DEFICIT -20.611.675.821 -33.296.149.699 61,54% -18.719.134.495 -43,78%
DEFICIT PRESUPUESTAL
INFORME CONTABLE 2011-2012-2013
CODIGO CONCEPTO 31/12/2013 31/12/2012 31/12/2011 V.ABSOLUTA V.%
4312 INGRESOS POR SERVICIOS DE SALUD NETO 98.110.390 103.490.006 118.615.441 (20.505.051) (17,29)
4805 INGRESOS FINANCIEROS 31.672 130.794 70.694 (39.022) (55,20)
4808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS 7.243.376 369.570 91.241 7.152.135 7.838,73
4810 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 1.037 2.533.067 3.178.340 (3.177.303) (99,97)
4815 AJUSTES DE VIGENCIAS ANTERIORES 626.848 680.466 (5.233.892) 5.860.740 (111,98)
TOTAL INGRESOS 106.013.323 107.203.903 116.721.824 (10.708.501) (9,17)
51 GASTOS PERSONALES - 14.946.784 13.650.783 (13.650.783) (100,00)
5101 SUELDOS Y SALARIOS 6.387.694 5.788.395 4.928.078 1.459.616 29,62
5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS 16.092 15.696 3.671 12.421 338,35
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 1.116.818 972.207 819.509 297.309 36,28
5104 APORTES SOBRE NÓMINA 251.423 223.828 182.529 68.894 37,74
5111 GASTOS GENERALES 9.609.437 7.867.848 7.573.337 2.036.100 26,89
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS 63.573 78.810 143.659 (80.086) (55,75)
5304 PROVISIÓN D. SERVICIOS DE SALUD 11.258.837 11.545.978 3.100.443 8.158.394 263,14
5314 LITIGIOS Y DEMANDAS 601.875 857.787 1.234.449 (632.574) (51,24)
5330 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 203.310 271.833 578.290 (374.980) (64,84)
5345 AMORTIZACIÓN SOFTWARE 21.234 6.523 13.259 7.975 60,15
5805 GASTOS FINANCIEROS 799 157 19.308 (18.509) (95,86)
5808 PERDIDA EN BAJA DE ACTIVOS 4.374.418 6.567.202 82.328 4.292.090 5.213,40
5808 MARGEN DE LA CONTRATACIÓN - 4.513.191 2.210.889 (2.210.889) (100,00)
5810 GASTOS EXTRAORDINARIOS - 116 9.799 (9.799) (100,00)
5815 VIGENCIAS ANTERIORES (3.190.826) (2.281.451) (369.456) (2.821.370) 763,66
5 TOTAL GASTOS 30.714.684 36.428.120 20.530.092 10.184.592 49,61
6310 COSTO DE VENTAS 87.923.397 94.880.283 105.637.775 (17.714.378) (16,77)
TOTAL COSTOS 87.923.397 94.880.283 105.637.775 (17.714.378) (16,77)
-
32 RESULTADOS DEL EJERCICIO (12.624.758) (24.104.500) (9.446.043) (3.178.715) 33,65
HOSPITAL SIMÓN BOLIVAR ESE NIVEL III
NIT 800196433
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012/2011/2013
EN MILES (000)
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
INFORME COMERCIAL
• Para el año 2013 la venta de servicios de salud se concentra en 56,31% en cuatro pagadores (Capital Salud, F.F.D.S., Caprecom y Convida) frente a un 57% de concentración de venta de servicios en los años 2012 y 2011 para siete pagadores. Esto nos muestra que la venta de servicios se concentra en menos y mejores pagadores, lo cual optimiza el proceso administrativo de los diferentes procesos que conlleva la atención de pacientes.
INFORME COMERCIAL
EMPRESA % ACUMULADO EMPRESA % ACUMULADO EMPRESA % ACUMULADO
EPSS CAPITAL SALUD 18,65% F.F.D.S. 28,91% F.F.D.S. 44,97%
F.F.D.S. 38,87% EPSS CAPITAL SALUD 38,01,% EPSS HUMANA VIVIR 42,60%
EPSS CAPRECOM 50,67% EPSS HUMANA VIVIR 45,11% S.S. C/MARCA 46,19%
EPSS CONVIDA 56,31% EPSS CAPRECOM 49,81% PARTICULARES 49,18%
EPSS CAFAM 57,42% EPSS SOLSALUD 50,49% EPSS ECOOPSOS 51,79%
PARTICULARES 60,98% EPSS ECOOPSOS 54,49% EPSS SOLSALUD 54,36%
EPS SALUDCOOP 62,28% EPSS CONVIDA 57,72% EPSS CONVIDA 56,72%
EPSS ECOOPSOS 64,34% EPSS COLSUBSIDIO 60,50% EPSS CAPITAL SALUD 60,98%
EPSS SALUDVIDA 66,29% EPS HUMANA VIVIR 62,98% EPSS COLSUBSIDIO 62,92%
EPSS COMPARTA 67,99% EPS SALUDCOOP 64,63% EPSS CAPRECOM 64,65%
AÑO 2013 AÑO 2012 AÑO 2011
VENTA DE SERVICIOS ACUMULADO POR VIGENCIA
INFORME COMERCIAL
• La venta de servicios al Régimen Contributivo aumento para el 2013, con referencia al promedio del año 2012 Y 2011 pasando del 2.94% y 3.66% respectivamente al 6.6% del total de la venta de servicios, para las cuatro principales EPS Contributivas. Se resalta el aumento en la EPS Compensar que tiene de promedio mensual para el 2011 y 2012 pasando de 140 millones a 316 millones en el 2013.
INFORME COMERCIAL
VENTA DE SERVICIOS REGIMEN CONTRIBUTIVO / PRINCIPALES EPS
EMPRESA
AÑO 2013 AÑO 2012 AÑO 2011
PROMEDIO MES PESO % PROMEDIO MES PESO % PROMEDIO MES PESO %
EPS SALUDCOOP 316 3,70% 140 1.65% 86 0,88%
EPS COMPENSAR 99 1,20% 42 0.43% 35 0.36%
EPS CRUZ BLANCA 81 1,00% 54 0.63% 38 0.39%
EPS SANITAS 58 0,70% 21 0.23% 33 0.34%
CIFRA EN MILLONES DE $
INFORME COMERCIAL
• La venta de servicios al Régimen subsidiado aumento para el 2013, con referencia al promedio del año 2012 y 2011 pasando del 9.34% y 21.85% respectivamente al 39.2% del total de la venta de servicios, tomando como referencia las cinco principales EPS subsidiadas. La única EPSS que disminuyo en la venta de servicios con relación al promedio del año 2012 y 2011 fue la EPSS Ecopsos por su salida del mercado de Bogotá. La EPSS Capital Salud creció en un 104.1% con relación al promedio del año 2012
INFORME COMERCIAL
VENTA DE SERVICIOS REGIMEN SUBSIDIADO / PRINCIPALES EPS
EMPRESA
AÑO 2013 AÑO 2012 AÑO 2011
PROMEDIO MES PESO % PROMEDIO MES PESO % PROMEDIO MES PESO %
EPSS CAPITAL SALUD 1.572 18,60% 772 9.11% 227 2.31%
EPSS CAPRECOM 995 11,80% 398 4.70% 170 1.73%
EPSS CONVIDA 475 5,60% 273 3.23% 232 2.36%
EPSS CAFAM 94 1,10% 69 0.81% 32 0.33%
EPSS ECOOPSOS 173 2,10% 339 4,00% 256 2.61%
CIFRA EN MILLONES DE $
INFORME COMERCIAL
• Dentro de la proyección por la nivelación del POSS, la venta de servicios del al Fondo Financiero Distrital de Salud (atenciones al vinculado) disminuyo para el 2013, con referencia al año 2012 pasando del 28.9% al 20.8% del total de la venta de servicios (8.1% disminución), y del 44.9% al 28:9% del año 2011 al 2012. En contraste con la adquisición de las nuevas móviles la facturación de APH se encuentra estable para el periodo 2012 al 2013.
INFORME COMERCIAL
VENTA DE SERVICIOS FFDS
EMPRESA
AÑO 2013 AÑO 2012 AÑO 2011
VENTA DE SERVICIOS PESO %
VENTA DE SERVICIOS PESO %
VENTA DE SERVICIOS PESO %
F.F.D.S. 20.457 20.8% 29.410 28.9% 53.193 44.9%
F.F.D.S. APH 793 0.8% 986 0.97% 764 0.65%
CIFRA EN MILLONES DE $
INFORME COMERCIAL
• DURANTE LA VIGENCIA 2013 SE REALIZARON CAMBIOS EN LOS DIFERENTES CONTRATOS SUSCRITOS CON LOS PAGADORES TENDIENTES A MEJORAR EL DESARROLLO ADMINISTRATIVO DE LOS MISMOS ASI:
– COPAGOS
– TARIFAS
– AUTORIZACIONES
– ACLARACIONES DE CONCEPTOS PARA NO GLOSAS
INFORME COMERCIAL
Actualmente el Hospital tiene contratos vigentes para la venta de servicios de salud de la totalidad de su portafolio de servicios de la siguiente manera: 1. (18) EPS Subsidiadas, Convida, Cafam, Colsubsidio, Ecoopsos,
Comparta, Capital Salud, Comfamiliar Huila, Pijaos, Unicajas, AmbuQ, Salud Vida, Emsanar, Capresoca, Asmet Salud, Comfaboy, Mallamas, Caprecom y Emdisalud.
2. (5) EPS Contributivas, Compensar, Salud Total, Colpatria, Salud Vida y Sanitas.
3. (4) ARL, Positiva, Colmena; Mapfre y Sura. 4. (5) Aseguradoras, Mapfre, Liberty, La Previsora, Aurora; MIC Asistencia. 5. (5) Entes Territoriales, F.F.D.S., Cundinamarca, Guaviare, Putumayo y
Amazonas. 6. (3) Hospitales, Kennedy, Victoria y Chapinero. 7. (4) Otros, Médicos Asociados, Teletón, Acopel y FAMAC.
GRACIAS GRACIAS!
