REZULTATI POSLOVANJA - HANFA

REZULTATI POSLOVANJA

siječanj – rujan 2018. TROMJESEČNI IZVJEŠTAJ I MEĐUIZVJEŠTAJ DRUŠTVA IMPERIAL d.d.

Valamar Collection Imperial Hotel

REZULTATI POSLOVANJA 1.1.2018. – 30.9.2018.

3IMPERIAL d.d.

Sadržaj

I.IZVJEŠĆEPOSLOVODSTVA 4

II.IZJAVAOSOBAODGOVORNIHZASASTAVLJANJEFINANCIJSKIHIZVJEŠTAJA 16

III.FINANCIJSKIIZVJEŠTAJISIJEČANJ–RUJAN2018.G. 17

BILANCANADAN30.09.2018.g. 19

RAČUNDOBITIIGUBITKAzarazdobljesiječanj-rujan2018.g. 21

IZVJEŠTAJONOVČANOMTIJEKUzarazdobljesiječanj–rujan2018.g. 22

IZVJEŠTAJOPROMJENAMAKAPITALAsiječanj–rujan2018.g. 23

BILJEŠKEUZFINANCIJSKEIZVJEŠTAJE 24


4IMPERIAL d.d.

I. IZVJEŠĆE POSLOVODSTVAzarazdobljeod01.01.2018.godine do30.09.2018.godine

Rab


5IMPERIAL d.d.

Osnovni podaci

TvrtkapodkojimDruštvoposlujeupravnomprometuje:IMPERIALhotelijerstvo,ugostiteljstvoiturizamd.d.

• Skraćeno:IMPERIALd.d.• Adresa:JurjaBarakovića2,51280Rab• MBS:040000124• MB:3044572• OIB:90896496260• Osobeovlaštenezazastupanje:VladoMiš,predsjednikUprave,Rab,Palit200iMarioSkopljaković,članUprave,Novigrad,Istarskaulica27

• Glavnadjelatnost:5510Hoteliisličansmještaj

Imperiald.d.–jetvrtkakojasebavipretežitohotelijerskougostiteljskomdjelatnošću,pružauslugesmještaja,hranei pića, sportsko rekreativne usluge, izletničke i wellnessusluge. Glavninu prihoda ostvaruje u poslovanju s četirihotela, dva turistička naselja i dva kampa, a ukupno usvojimosnovnimsmještajnimkapacitetimamožeugostiti7.500,iviše,gostiju.

VLASNIČKASTRUKTURA

VlasničkastrukturaImperiald.d.nadan30.09.2018.jeslijedeća:• ValamarRivierad.d.56,0455%• AllianzZBd.o.o.35,6600%• CERP0,1154%• Ostaliinvestitoriimalidioničari8,1791%

Malidioničari8,18%

AllianzZBd.o.o.35,66%

CERP0,11%

ValamarRivierad.d.56,05%


6IMPERIAL d.d.

Ključne poruke Očekivanja

• Imperial d.d. je za devet mjeseci 2018. ostvario boljirezultat u odnosu na prošlu godinu. Dobit razdobljaiznosi50,2mnHRKtejeza2,3mnHRK(+4,7%)većaodusporedneproteklegodine.EBITDAGFI1iznosi80,1mnHRK,štojevišeza5,3mnHRKodprošlegodine(+7,1%).

• Poslovniprihodiiznose170,5mnHRK,štojevišeza21,4mnHRKili+14,4%uodnosunaprošlugodinu.Prihodiodprodajeiznose163,1mnHRK,štoje17,0mnHRKili11,6% višeodprošlogodišnjegpolugodišta.Uprvih9mjeseciukapacitetimaImperiald.d.ostvareno709.968noćenja,štoje2,1%višeodprošlegodinei0,3%višeodplana.Značajanutjecajnaostaleposlovneprihodeimaoprihodovanjerezervacijaizproteklihgodinauiznosuodod6,4mnHRK.

• Financijski prihodi iznose 2,6 mn HRK, što je za 1,2mn HRK ili 32,4% manje u odnosu na prošlu godinu,a uglavnom se odnose na pozitivne tečajne razlikenastalihuslijedusklađenjadugoročnihkreditnihobvezaugovorenih s valutnom klauzulom, a slijedom padatečajaeurauprvompolugodištu2018.godine.

1EBITDAGFI=poslovniprihodi-poslovnirashodi+amortizacija

Očekivanja od poslovne 2018. godineRezultati poslovanja Imperial d.d.-a u prva tri kvartala2018.g.pokazujudaćetekućaposlovnagodinabitibitnobolja poslovna godina od prošle godine, a sve sukladnoplaniranimveličinama.

Očekivanje od aktivnosti javnog sektora u cilju poboljšanja poslovanja i konkurentnostiOčekuje se rješavanje pitanja zahtjeva za koncesijomnad turističkim zemljištem kako bi se na dugoročannačinkvalitetnijeupravljaloprostoromkoji jeuvlasništvuRH. Također Društvo očekuje da se prostorno planskadokumentacija dovede do statusa kojim bi ona postalapoticajnaiomogućavalainvestiranje.Društvoočekujedasefiskalnapolitikaprilagodiokruženju,kakobiposlovanjepostalokonkurentnije,asveuciljurastainvesticijairastaprihodaoddjelatnostiturizma.Rezultatiprilagodbe svakako bi imali utjecaj na ostali privatni ijavnisektorucjelini,anajvišenarastzaposlenosti,plaćaiporeznihprihoda.Timebisemultiplikativnoutjecalonadjelatnostodturizma,autjecajbibiovidljivnaubrzanijemrastudjelatnostiturizma.

Očekivanje od vlasničkog utjecajaUtjecajem novog većinskog vlasnika Valamar Rivierad.d. poboljšavaju se rezultati poslovanja Imperial d.d.zbogposlovnesinergijekojaće iunarednimrazdobljimapozitivnoutjecatinarezultateposlovanja,avećsadasesuvidljiviefektisinergijskogutjecaja.

• Poslovnirashodi iznose118,4mnHRK, ivećisu19,0mnHRKili19,0%odprošlegodine.Troškoviosobljavećisuza3,1mnHRKili11,5%,aglavnirazlozisuuvećojposlovnojaktivnostipazbogtogapotrebivećegzapošljavanjaizbogugovaranja novog Kolektivnog ugovora koji daje većapravaradnicimauodnosunaprethodniKolektivniugovor.Amortizacijajevećaza2,8mnHRKili11,1%zbogutjecajainvesticija2017. i2018.godine.Ostali troškovi veći suza4,0mnHRK,aglavnirazlog jeupovećanjumenadžmentnaknada prema Valamaru, a slijedom očekivano boljihrezultataposlovanjau2018godini.

Ostaliposlovnirashodibitnosuvećiodprošlogodišnjih,te značajno utječu na rast poslovnih rashoda, a glavnirazlog su rashodi iz proteklih godina koji su rezerviraniu prethodnim razdobljima, a spomenuti utjecaj narashodeiznosi6,4mnHRK.Napovećanjeutječe iotpisneamortizirane vrijednosti zgrade hotela Imperial uvrijednosti 1,0 mn HRK, slijedom demontaže dijelovazgradezapotreberekonstrukcije.

• Financijski rashodi iznose 4,5 mn HRK što je 0,9 mnHRKmanje od prošle godine. Manji troškovi uglavnomsurezultatmanjegutjecajanegativnihtečajnihrazlikauodnosunaprošlugodinu.


7IMPERIAL d.d.

Značajni poslovni događaji

Društvo je krajem 2017. godine pokrenulo investicijskiciklus 2017/2018u vrijednosti od 71,6milijuna kuna, kojije u većem dijelu realiziran u predmetnom izvještajnomrazdoblju.Financiranjeinvesticijskogciklusavećimdijelomje realizirano, a realizacija se izvršava iz dugoročnogkredita ZABA-e, u iznosu od 50,0mnHRK, te ostatku izvlastitih sredstava. U predmetnom poslovnom razdobljuiskorištenoje36,0mnHRKkreditnihsredstavazapotrebafinanciranjainvesticije.

Ističemo da je na NO održanom 25.07.2018. donesenajeprethodnasuglasnostnaPlan investicija2019– koji jeopisanudijeluizvještajapodnazivominvesticije.

ValamarPadovaHotel


8IMPERIAL d.d.

Ukupni prihodi iznose 173,1mnHRK i veći su 13,3%odprošlegodine.Poslovniprihodiiznose170,5mnHRKivećisu14,4%zbogutjecajarastanoćenja(+2,1%),korištenjaprihodovnoboljihkanala prodaje, rasta vanpansionskih prihoda i ostalihposlovnih prihoda uslijed oprihodovanja rezervacija uvrijednostiod6,4mnHRK.

Operativnitroškoviiznose90,4mnHRKivećisuza16,1mnHRKili21,7%odprošlegodine.EBITDA i bruto dobitak ostvaruju se u vrijednostimaboljim od plana. Do kraja godine očekuju se vrijednostiveće od prošlogodišnjeg ostvarenja i sukladne planiranimvrijednostima.

Ključnifinancijskipokazatelji

(ukunama) 2017. 2018. Indeks 18/17Ukupni prihodi 152.795.124 173.072.668 113,3Poslovni prihodi 149.050.562 170.493.294 114,4Operativni troškovi (poslovni ras. - amortizacija) 74.269.924 90.419.782 121,7EBITDA GFI 74.780.638 80.073.512 107,1EBITDA - operativna marža2 50,17% 46,97% 93,6Bruto dobit 47.906.369 50.157.617 104,7

Rezultati društva

2EBITDAoperativnamarža=EBITDAGFI/poslovniprihodi


9IMPERIAL d.d.

ValamarCarolinaHotel&Villas

obračunradisporijegrastatečajakojijeu3Qprošlegodinebiovećiza1,2%uodnosuna2Q,dokjetajrastu2018.0,6%.Ukupni prihodi iznose 173,1 milijuna kuna i veći su za20,3mnHRK,odnosno13,3%uodnosuna istorazdobljeprethodnegodine.

Ukupnirashodiiznose122,9milijunakunaivećisu18,0mnHRK,odnosno17,2%odprošlegodine.

Bruto dobit iznosi 50,2milijuna kuna i veća je za 2,3mnHRK,odnosno4,7%,odprošlegodine.

Uusporedbisprošlomgodinom,poslovnirashodi iznose118,4mnHRKivećisuza18,9mnHRKili19,0%.Utjecajinarazlikeuodnosunaprošlugodinususlijedeći:

• Materijalni troškovi iznose36,3mnHRK i veći su za 1,7mnHRKili5,0%.Nauvećanjejenajvećimdijelomutjecalopovećanje troškova sirovina i materijala za 1,5 mn ili6,6% radi uvećanog obima poslovanja, te rebrandingapojedinihobjekata.Umanjenjejeostvarenonapozicijamaodržavanja građevinskog dijela zgrade, te promotivnimaktivnostima.

• Troškoviosoblja iznose29,8mnHRK i veći su3,1mnHRKili11,5%zbogvećegangažmanaradnesnageuslijedviše ostvarenih noćenja i primjene novih standaradaradakojizahtijevajuvećuzaposlenost.Bitanjeiutjecajprimjenenovogkolektivnogugovorakoji jeuprimjeniod01.05.2018,apoosnovikojegradniciostvarujuvećaprava i veće plaće u odnosu na prethodni Kolektivniugovor.

• Amortizacijaiznosi28,0mnHRKivećaje2,8mnHRKuodnosunaprošlugodinuzbogutjecajainvesticija.

• Ostalitroškoviiznose16,6mnHRKivećisu4,0mnHRKili31,5%,arazlogpovećanjajerastmenadžmentnaknadeprema Valamar Riviera d.d. slijedom očekivano boljihrezultataposlovanjau2018.godine.

• Ostaliposlovni rashodi iznose7,7mnHRK i veći su7,4mnHRKodprošlegodine,arazlogpovećanjasurashodiizproteklihgodinakojisubilirezerviraniuprethodnomrazdoblju u iznosu od 6,4mnHRK, te otpis vrijednostičvrstogdijela zgradeValamarCollectionHotel Imperialuiznosuod1,0mnHRKpoosnovielaborataorušenju,auzrokjerekonstrukcijahotela.

Financijski prihodi iznose 2,6 mn HRK i odnose seuglavnomnapozitivnetečajnerazlikepoosnoviusklađenjadugoročnihkreditnihobvezakojesuugovorenesvalutnomklauzulom.Uodnosunaprošlugodinupozitivne tečajnerazlikemanjesuza1,2mnHRK.Proizašlesuizobračunana kraju 2Q, a razlog je umanjoj vrijednosti dugoročnihobveza za usklađenje i sporijem padu tečaja u odnosuna početno stanje početkom godine. Pad tečaja eurana 30.06. u tekućoj godini u odnosu na početno stanje(početak godine) iznosi 1,78%, dok je u prošloj godiniiznosio2,0%.

Financijskirashodiiznose4,5milijunakunaimanjisuza0,9mnHRKuodnosunaprošlugodinu.Negativnetečajnerazlikeostvarenesuu3Qpoosnovidugoročnihkreditnihobvezakoje su ugovorene s valutnom klauzulom slijedom rastatečajauodnosuna2Q.Manjesuuodnosunaprošlogodišnji

Ukupniposlovnirashodi

(ukunama) 2017. 2018. Indeks 18/17Ukupni poslovni rashodi 99.493.515 118.444.473 119,0 Materijalni troškovi 34.566.836 36.299.317 105,0 Troškovi osoblja 26.707.886 29.770.329 111,5 Amortizacija 25.223.591 28.024.691 111,1 Ostali troškovi 12.635.206 16.620.943 131,5 Rezerviranja 0 0 0,0 Vrijednosna usklađenja 0 0 0,0 Ostali poslovni rashodi 359.996 7.729.193 2.147,0


10IMPERIAL d.d.

Pokazateljiposlovanja

Hoteli i turistička naselja Kamping UKUPNO2017. 2018. Indeks 18/17 2017. 2018. Indeks 18/17 2017. 2018. Indeks 18/17

Kapacitet(kreveti) 2.473 2.470 99,9 4.903 4.104 83,7 7.376 6.574 89,13Kapacitet(SJ) 1.204 1.204 100,0 1.555 1.262 81,2 2.759 2.466 89,38Noćenja 307.129 305.299 99,4 388.227 404.669 104,2 695.356 709.968 102,10ProdaneSJ 133.863 132.711 99,1 118.567 141.245 119,1 252.430 273.956 108,53Zauzetostgodišnja(SJ) 52,4% 52,0% 99,1 36,0% 52,8% 146,8 43,2% 52,4% 121,42ARR3 668 729 109,2 321 327 102,0 505 522 103,41RevPAR(Acc+Board)4 74.232 80.365 108,3 24.442 36.604 149,8 46.170 57.970 125,56

Prihod od prodaje2017. 2018. Indeks 18/17

Hoteliiturističkanaselja 101.558.003 110.141.758 108,5Kamping 43.722.930 52.180.691 119,3ostalo 900.517 814.891 90,5Imperial Rab - UKUPNO 146.181.450 163.137.340 111,6

3ARR=Prihodismještajaihranepansion/prodaneSJ4RevPAR=Prihodismještajaihranepansion/kapacitetSJ


11IMPERIAL d.d.

Imperial d.d. glavninu prihoda ostvaruje poslovanjem s četiri hotela, dva turističkanaseljaidvakampasaslijedećimkapacitetima:

Kapacitet (SJ) Kapacitet (kreveti)

IMPERIAL d.d. 2.466 6.574Valamar Padova Hotel 4* 175 350Valamar Collection Imperial Hotel 4* 136 272Valamar Carolina Hotel & Villas 152 311Valamar Carolina Hotel 4* 142 268Valamar Carolina Villas 4* 10 43San Marino Sunny Resort By Valamar 457 909Plaža Sunny Hotel 3* 83 186Veli Mel Sunny Hotel 3* 98 187Rab Sunny hotel 3* 103 196Sahara Sunny hotel 3* 87 163Lopar Sunny Hotel 3* 86 177Eva Sunny Hotel & Residence By Valamar 284 628Eva Sunny Hotel 2* 196 400Suha Punta 2* 88 228- sobe 2* 40 80- apartmani 2* 48 148San Marino Camping Resort By Valamar 809 2.644Kamp mjesto 4* 582 1.746Mobile Homes 4* 167 696MH - partneri 4* 41 164Sobe 4* 19 38Padova Camping Resort By Valamar 453 1.460Kamp mjesto 3* 336 1.008Mobile Homes 3* 97 372MH - partneri 3* 20 80

Ostvarena noćenja:2017. 2018. Indeks 18/17

Imperial d.d. 695.356 709.968 102,1San Marino Sunny Resort By Valamar 125.140 119.856 95,8San Marino Camping Resort By Valamar 265.222 276.714 104,3Kamp mjesto 194.128 185.676 95,6Mobile Homes 66.863 87.047 130,2Sobe 4.231 3.991 94,3Valamar Padova Hotel 50.936 56.711 111,3Padova Camping Resort By Valamar 123.005 127.955 104,0Kamp mjesto 99.375 88.608 89,2Mobile Homes 23.630 39.347 166,5Valamar Collection Imperial Hotel 37.496 29.480 78,6Eva Sunny Hotel & Residence By Valamar 57.853 59.793 103,4Eva Sunny Hotel 39.731 41.589 104,7Suha Punta 18.122 18.204 100,5Valamar Carolina Hotel & Villas 35.704 39.459 110,5Valamar Carolina Hotel 31.787 35.690 112,3Valamar Carolina Villas 3.917 3.769 96,2


12IMPERIAL d.d.

Zaposlenost Investicije

Nadan30.09.2018.godineuImperiald.d.bilojezaposlenoukupno541radnika(2017.:498)odčegaje203stalnih,29naodređeno,214sezonacate95stalnihsezonaca.

U2018.godinipokrenutjeinvesticijskiciklusuvrijednostiod 71,6 milijuna kuna. Najznačajnija investicija je uhotel Imperial koji je započeo s radom od 01.05.2018godine pod nazivom Valamar Collection Hotel Imperial4*. Adaptacijom se hotel repozicionira, te posluje podnovim brandingom Valamar Collection. U PadovaCampingResortbyValamaruređena jenovazonas53novemobilnekućice,auSanMarinoCampingResortbyValamarnova zona s 42novemobilne kućice Premiumstandarda.

Za narednu godinu odobrena je prethodna suglasnostNadzornogodborauukupnomiznosuod135,4mnHRK.Spomenuta razina ulaganja bitno je veća u odnosu naprosječnuvrijednostulaganjazadnjih10-takgodina.

Najznačajnija se ulaganja planiraju u Valamar CarolinaHotel & Villas. Novi koncept će unaprijediti kvalitetusmještaja, te će unaprijediti ostale usluge hotela.Rekonstrukcijaćezahvatitipostojećirestoran,lobbybar,javneprostore,aizgraditićeseinovisadržajikaoštosuizgradnjanovogbazenazaodrasle,tewellnessaifitnessa.

U Padova Camping Resort by Valamar planira se daljnjirazvoj smještajnih kapaciteta s ciljem standarda od 4*, sznačajnimulaganjimaudodatnesadržajekampa.

ValamarPadovaHotelkrećeudodatnu investicijuuciljure-pozicioniranjauhotelsobiteljskomponudom.

Planiraju se projekti poboljšanja energetske učinkovitostikoji rezultiraju manjim troškovima energije ulaganjem uimplementaciju toplinskih solarnih sustava, učinkovitihtoplinskihpumpiiostalo.

SanMarinoCampingResortByValamar


13IMPERIAL d.d.

Rizici u poslovanju

Na dan 30.09.2018. godine protiv Društva se vodi višesudskih sporova, no prema mišljenju Pravne službe iUprave Društva ti sudski sporovi, koji su još u tijeku,ne bi trebali narušiti poslovanje Društva u narednomrazdoblju.Zazapočetesudskesporove iprocjenerizikadefinirana su rezerviranja, koja krajem 2017.g ukupnoiznoseod23,4milijunakuna.Tijekom2018.g.iskorištenaje rezervacija u vrijednosti 6,4 milijuna kuna. Slijedomtogastanjerezervacijajesmanjeno,tenadan30.09.2018.iznosi17,0milijunakuna.

GlavniriziciuposlovanjuDruštvasu:a) Tržišni rizici–izraženisuusvakojdjelatnostipatako

iuturizmu.ZaDruštvoizdvajamonajvažnijapitanjautomsegmenturizika,a tosupovećanjekonkurencijei globalno smanjenje potražnje za ugostiteljskimuslugama.UlagačkimaktivnostiDruštvoodržavasvojukonkurentnost, a sigurnosna situacija u okruženjutrenutno ide u prilog razvoju hrvatskog turizma ucjelinipatoutječeinaDruštvo.

b)Valutni (tečajni rizik) jedostaizraženuposlovanjuDruštva,obziromnavelikipostotakprometasastranogtržišta (euro). Isto takovećina jekreditaugovorenasvalutnomklauzulomueuru.Obziromdasuprihodiizdeviznih izvoravećiodkratkoročnihdeviznihobvezaDruštvojezaštićenoodrizikaslabljenjakune.Međutimvišejeizraženrizikodslabljenjaeura.Uizvještajnomrazdoblju zabilježen je pad tečaja eura veći nego uproteklim godinama što otvara potencijalan rizik odmogućegpadaprihodapoosnovideviznogpriljeva.

c) Kreditni rizik i rizik likvidnosti – kreditni rizikmanifestirasekaoopasnostdapojedinikupac(dužnik)

nećemoćiilinećehtjetiizvršitiplaćanjepremaDruštvuuskladusaonimštojeugovoreno,teDruštvozbogtogamožeimatigubitkenaotpisuiliumanjenjapotraživanja.

d)Rizik promjene poreznih i drugih propisa–učestalepromjene poreznih propisa koji u načelu povećavajunegativan utjecaj na rezultate poslovanja predstavljaveliki izazov Društvu je promjena propisa u načelunastaju „prekonoći“ štouvelikeonemogućavadruštvuda se brzo prilagodi događaju jer Društvo planira iugovaraprodajusvojihusluga6-12mjeseciunaprijed,testogasvinegativniutjecajibilokakvepromjenedirektnoutječunaplaniranerezultateDruštva.

e) Rizik djelatnosti turizma – turizam je gospodarskagrana koja je vrlo osjetljiva na sigurnosno stanje udestinacijiiokruženju.TrenutnoseDruštvonalaziuvrlosigurnomprostoruštoutječenarastdjelatnosti.

f) Ekološki rizici–Društvouvelikeovisiočistomokolišujer je temelj usluge koju Društvo pruža temeljena načistom okolišu. Zadnjih godina aktualizira se pitanjeenergetske stabilnostiRH, štomoženegativnoutjecatinastanjeuokolišu,atomeipovećanjarizika.

g)Rizik likvidnosti–Društvoupravljanovčanimtokovimana način da izrađuje planove namjesečnoj i godišnjojrazini,teusvakomtrenutkuosiguravadostatnasredstvazapodmirenjedospjelihobveza.Ukolikoseuprojekcijiukaže potreba za likvidnim sredstvima Društvo istapriprema/ugovarasabankom.Višaknovčanihsredstavaiznad iznosa koji je potreban za upravljanje radnimkapitalompolažesenaoročenedepozite.

h)Kamatni rizik–samo je jednozaduženjekodbanakaugovorenosapromjenjivomkamatnomstopom,testogaDruštvo nije značajno ugroženo od rizika promjenekamatne stope.Društvone koristi derivatneusluge zasmanjenjeovogrizika,jerjespomenutirizikocjenjenkaomanjeznačajan.

i) Cjenovni rizik – Društvo nije aktivni sudionik tržištakapitala u smislu ulaganja u vlasničke i dužničkevrijednosnepapire.

Mogućnosti zaštite od kreditnog rizika su minimalne,a temelje se uglavnom na procjeni boniteta kupca,dosadašnjoj suradnji i informacijama iz okruženja. Riziklikvidnosti manifestira se kao opasnost da Društvoneće moći izvršavati svoje obveze prema vjerovnicima uugovorenim rokovima, a povezan je sa kreditnim rizikom(naplatom). Međutim taj je rizik za Društvo sve manjiobzirom da se učestalo radi na poboljšanju likvidnosti, aštosemanifestiranasveboljimpokazateljimalikvidnosti.

EvaSunnyHotel&Residence


14IMPERIAL d.d.

Dionica Standardi Odnosi s povezanim poduzećima

U izvještajnom razdoblju trgovanje dionicama Imperiald.d.-a nije bilo značajno zbog smanjene ponude dionicana tržištu. Temeljni kapital Društva iznosi 254,3milijunakuna i sastoji seod635.855redovnihdionicanominalnevrijednosti400,00kuna.U tekućemposlovnom razdoblju najniža cijena trgovanjadionicomImperiald.d.iznosilaje810,00kn,najvišacijenaiznosilaje815,00kn,prosječnacijenaiznosilaje810,23knizadnjacijenatrgovanjaiznosilaje810,00kn.

U 2018. godini nastavljaju su sve aktivnosti okoodržavanja i unapređenja implementiranih sustavaupravljanja kvalitetom i to: ISO 9001:2015, ISO14001:2015, ISO22000:2005, ISO50001:2011teHACCPsustava. Redovito se provode DDD mjere, preventivninadzorinadpojavomlegionele,kontrolekakvoćevodeubazenima,protuepidemijskinadzori,zdravstvenipreglediizdravstvenaedukacijazaposlenih.

U promatranom razdoblju u odnosima s povezanimpoduzećima ostvareno je 419.804 HRK prihoda,12.252.359HRKrashoda.Nadan30.09.2018.potraživanjaodpovezanihpoduzeća iznose74.184HRK,dokobvezeiznose2.001.073HRK.Transakcije s povezanim poduzećima odvijaju se pouobičajenim komercijalnim uvjetima i rokovima, te uzprimjenutržišnihcijena.


15IMPERIAL d.d.

Odnosi sa bankama Organi društva Događaji nakon datuma bilance

Društvojeuizvještajnomrazdoblju2018.godineostvarilozaduženje za financiranje investicija 2018. godine i to uiznosuod36,0mnHRK.Dokrajagodinezaduženjepoosnovifinanciranja investicija iz 2018. godine biti će u ukupnojvrijednostiod50,0mnHRK.Utekućojgodinidospijeva17,4milijunakunaglavnicapoosnovidugoročnihzaduženjai3,9milijunakunapoosnovikamatanaspomenutazaduženja,a podmirenje spomenutih obveza izvršava se sukladnodospijeću iz redovnih prihoda Društva. Do 30.09.2018.godinepodmirenoje9,0mnHRKglavnicakreditai2,4mnHRKkamatanakredite.

Od12.12.2016. godineuprava jedvočlana i čine jeVladoMiš,predsjednikiMarioSkopljaković,član.

Od12.12.2016.sastavnadzornogodborajesljedeći:ŽeljkoKukurin, predsjednik, te članovi Mladen Markoč, DavidPoropat, Igor Markota (do 31.05.2017.), Jakša Krišto (od25.07.2017),MarkoDumičić-predstavnikradnika.

Uprava i Nadzorni odbor rade i donose odluke nasjednicama, ili u nekim slučajevima korespondentnimputem,sukladnoaktimaDruštvaipozitivnimpropisima.

Nakon proteka izvještajnog razdoblja siječanj – rujan2018. godine, ado izradeovog izvještajanijebiloostalihneuobičajenih i važnijih poslovnih događaja koji bi bitnomijenjali sliku poslovanja i stanja Društva prikazanih uovomizvještaju.

Svi iskazani iznosi u predmetnom izvješću rađeni susukladnoklasifikacijiobrazacaTFIPOD.

VladoMišv.r.PredsjednikUpraveImperiald.d.


16IMPERIAL d.d.

II. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

IMPERIAL hoteljerstvo, ugostiteljstvo i turizam d.d. JurjaBarakovića2Rab

Rab,25.10.2018.

TemeljemodredbiZakonaotržištukapitala(čl.401.-410.NN88/08,146/08,74/09,54/13,159/13,18/15,110/15,123/16)osobeodgovornezasastavljanjefinancijskihizvještajadajuslijedeću:

IZJAVU

Premanašemnajboljemsaznanju

- set nerevidiranih, financijskih izvještaja za siječanj – rujan 2018. godine sastavljenih uz primjenu odgovarajućihstandaradafinancijskog izvještavanja,dajecjelovit i istinitprikaz imovine iobveza,gubitaka idobitaka,financijskogpoložajaiposlovanjaDruštva

- izvještajUpraveDruštvazasiječanj-rujan2018.godinesadržiistinitprikazrezultataposlovanjaipoložajaDruštva,uzopisnajznačajnijihrizikaineizvjesnostikojimajeDruštvoizloženo.

VladoMiš MarioSkopljakovićpredsjednikUprave članUprave


17IMPERIAL d.d.

III. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI siječanj–rujan2018.g.

IMPERIAL d.d. REZULTATI POSLOVANJA 1.1.2018. – 30.9.2018.

18

Razdobljeizvještavanja:1.1.2018do30.09.2018.

Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD Matičnibroj(MB): 03044572 Matičnibrojsubjekta(MBS): 040000124 Osobniidentifikacijskibroj(OIB): 90896496260 Tvrtkaizdavatelja: IMPERIAL d.d. Poštanskibrojimjesto: 51280 RAB Ulicaikućnibroj: Jurja Barakovića 2 Adresae-pošte: [email protected]

Internetadresa: www.imperial.hr

Šifrainazivopćine/grada: 363 RAB Šifrainazivžupanije: 8 PRIMORSKO-GORANSKA ŽUPANIJA Brojzaposlenih: 541 (krajemizvještajnog razdoblja) Konsolidiraniizvještaj: NE ŠifraNKD-a: 5510 Tvrtkesubjekatakonsolidacije(premaMSFI): Sjedište: MB: Knjigovodstveniservis: Osobazakontakt: DUMIČIĆKRISTINA (unosisesamoprezimeiimeosobezakontakt) Telefon: 051667728 Telefaks:051724728 Adresae-pošte: [email protected]

Prezimeiime: MIŠVLADO,SKOPLJAKOVIĆMARIO (osobaovlaštenezazastupanje) Dokumentacijazaobjavu: 1.Financijskiizvjštaji(bilanca,račundobitiigubitka,izvještajonovčanomtijeku,izvještajopromjenama

kapitalaibilješkeuzfinancijskeizvještaje)

2.Međuizvještajposlovodstva,

3.Izjavuosobaodgovornihzasastavljanjeizvještajaizdavatelja.

M.P. (potpisosobeovlaštenezazastupanje)


19BILANCANADAN30.09.2018.g.

Naziv pozicije R.b. Prethodna godina Tekuća godina1 2 3 4

A)POTRAŽIVANJAZAUPISANIANEUPLAĆENIKAPITAL 001 0 0B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) 002 511.264.471 540.582.718I.NEMATERIJALNAIMOVINA(004do009) 003 690.990 1.026.7021.Izdacizarazvoj 004 0 02.Koncesije,patenti,licencije,robneiuslužnemarke,softveriostalaprava 005 303.385 204.9553.Goodwill 006 0 04.Predujmovizanabavunematerijalneimovine 007 0 05.Nematerijalnaimovinaupripremi 008 387.605 821.7476.Ostalanematerijalnaimovina 009 0 0II.MATERIJALNAIMOVINA(011do019) 010 508.831.143 537.813.6781.Zemljište 011 144.925.847 144.925.8472.Građevinskiobjekti 012 317.073.516 325.935.2633.Postrojenjaioprema 013 21.412.924 18.924.9984.Alati,pogonskiinventaritransportnaimovina 014 11.458.940 9.716.3545.Biološkaimovina 015 0 06.Predujmovizamaterijalnuimovinu 016 1.601.771 295.6877.Materijalnaimovinaupripremi 017 12.109.044 37.757.7848.Ostalamaterijalnaimovina 018 249.101 257.7459.Ulaganjeunekretnine 019 0 0III.DUGOTRAJNAFINANCIJSKAIMOVINA(021do028) 020 30.000 30.0001.Udjeli(dionice)kodpovezanihpoduzetnika 021 0 02.Danizajmovipovezanimpoduzetnicima 022 0 03.Sudjelujućiinteresi(udjeli) 023 30.000 30.0004.Zajmovidanipoduzetnicimaukojimapostojesudjelujućiinteresi 024 0 05.Ulaganjauvrijednosnepapire 025 0 06.Danizajmovi,depozitiislično 026 0 07.Ostaladugotrajnafinancijskaimovina 027 0 08.Ulaganjakojaseobračunavajumetodomudjela 028 0 0IV.POTRAŽIVANJA(030do032) 029 646.323 646.3231.Potraživanjaodpovezanihpoduzetnika 030 0 02.Potraživanjapoosnoviprodajenakredit 031 43.750 43.7503.Ostalapotraživanja 032 602.573 602.573V.ODGOĐENAPOREZNAIMOVINA 033 1.066.015 1.066.015C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) 034 55.254.098 86.754.312I.ZALIHE(036do042) 035 1.354.561 958.4371.Sirovineimaterijal 036 1.299.660 864.0762.Proizvodnjautijeku 037 0 03.Gotoviproizvodi 038 0 04.Trgovačkaroba 039 10.693 41.4575.Predujmovizazalihe 040 44.208 52.9046.Dugotrajnaimovinanamijenjenaprodaji 041 0 07.Biološkaimovina 042 0 0II.POTRAŽIVANJA(044do049) 043 4.445.662 11.693.9071.Potraživanjaodpovezanihpoduzetnika 044 53.508 74.1842.Potraživanjaodkupaca 045 1.521.011 03.Potraživanjaodsudjelujućihpoduzetnika 046 0 5.806.9104.Potraživanjaodzaposlenikaičlanovapoduzetnika 047 54.367 220.1505.Potraživanjaoddržaveidrugihinstitucija 048 2.800.561 5.425.4246.Ostalapotraživanja 049 16.215 167.239III.KRATKOTRAJNAFINANCIJSKAIMOVINA(051do057) 050 43.755 57.3011.Udjeli(dionice)kodpovezanihpoduzetnika 051 0 02.Danizajmovipovezanimpoduzetnicima 052 0 03.Sudjelujućiinteresi(udjeli) 053 0 04.Zajmovidanipoduzetnicimaukojimapostojesudjelujućiinteresi 054 0 05.Ulaganjauvrijednosnepapire 055 0 56.1726.Danizajmovi,depozitiislično 056 43.755 1.1297.Ostalafinancijskaimovina 057 0 0IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 058 49.410.120 74.044.667D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 059 965.803 2.605.438E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) 060 567.484.372 629.942.468F)IZVANBILANČNIZAPISI 061 0 0


20BILANCANADAN30.09.2018.g.(nastavak)

Naziv pozicije R.b. Prethodna godina Tekuća godina

1 2 3 4A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) 062 356.779.996 396.128.077I.TEMELJNI(UPISANI)KAPITAL 063 254.342.000 254.342.000II.KAPITALNEREZERVE 064 0 0III.REZERVEIZDOBITI(066+067-068+069+070) 065 26.953.189 26.953.1891.Zakonskerezerve 066 26.953.189 26.953.1892.Rezervezavlastitedionice 067 0 03.Vlastitedioniceiudjeli(odbitnastavka) 068 0 04.Statutarnerezerve 069 0 05.Ostalerezerve 070 0 0IV.REVALORIZACIJSKEREZERVE 071 0 0V.ZADRŽANADOBITILIPRENESENIGUBITAK(073-074) 072 60.245.981 64.675.2711.Zadržanadobit 073 60.245.981 64.675.2712.Prenesenigubitak 074 0 0VI.DOBITILIGUBITAKPOSLOVNEGODINE(076-077) 075 15.238.826 50.157.6171.Dobitposlovnegodine 076 15.238.826 02.Gubitakposlovnegodine 077 0 50.157.617VII.MANJINSKIINTERES 078 0 0B) REZERVIRANJA (080 do 082) 079 26.758.690 20.318.8891.Rezerviranjazamirovine,otpremnineisličneobveze 080 781.199 781.1992.Rezerviranjazaporezneobveze 081 0 03.Drugarezerviranja 082 25.977.491 19.537.690C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) 083 139.549.891 174.430.1531.Obvezepremapovezanimpoduzetnicima 084 0 02.Obvezezazajmove,depoziteislično 085 9.046.000 9.046.0003.Obvezepremabankamaidrugimfinancijskiminstitucijama 086 130.503.891 165.286.9534.Obvezezapredujmove 087 0 05.Obvezepremadobavljačima 088 0 97.2006.Obvezepovrijednosnimpapirima 089 0 07.Obvezepremapoduzetnicimaukojimapostojesudjelujućiinteresi 090 0 08.Ostaledugoročneobveze 091 0 09.Odgođenaporeznaobveza 092 0 0D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) 093 37.302.180 30.580.4881.Obvezepremapovezanimpoduzetnicima 094 3.346.079 2.001.0732.Obvezezazajmove,depoziteislično 095 103.000 03.Obvezepremabankamaidrugimfinancijskiminstitucijama 096 18.439.711 8.891.4634.Obvezezapredujmove 097 656.536 6.421.9025.Obvezepremadobavljačima 098 11.426.308 4.080.4186.Obvezepovrijednosnimpapirima 099 0 07.Obvezepremapoduzetnicimaukojimapostojesudjelujućiinteresi 100 0 08.Obvezepremazaposlenicima 101 1.848.944 3.260.5929.Obvezezaporeze,doprinoseisličnadavanja 102 803.071 4.916.46010.Obvezesosnoveudjelaurezultatu 103 157.727 311.63711.Obvezepoosnovidugotrajneimovinenamijenjeneprodaji 104 0 012.Ostalekratkoročneobveze 105 520.804 696.943E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 106 7.093.615 8.484.861F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106) 107 567.484.372 629.942.468G)IZVANBILANČNIZAPISI 108 0 0DODATAKBILANCI(popunjavapoduzetnikkojisastavljakonsolidiranigodišnjifinancijskiizvještaj)1.Pripisanoimateljimakapitalamatice 109 0 02.Pripisanomanjinskominteresu 110 0 0


21

RAČUNDOBITIIGUBITKAzarazdobljesiječanj-rujan2018.g.

Naziv pozicije R.b. Prethodna godina Tekuća godina Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje

1 2 3 4 5 6I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) 111 149.050.562 111.318.090 170.493.294 123.816.4771.Prihodiodprodaje 112 146.181.450 110.962.530 163.137.340 123.409.5402.Ostaliposlovniprihodi 113 2.869.112 355.560 7.355.954 406.937II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 114 99.493.515 50.157.600 118.444.473 59.012.4621.Promjenevrijednostizalihaproizvodnjeutijekuigotovihproizvoda 115 0 0 0 0

2.Materijalnitroškovi(117do119) 116 34.566.836 22.868.384 36.299.317 25.445.940a)Troškovisirovinaimaterijala 117 22.165.438 14.698.154 23.627.366 15.593.830b)Troškoviprodanerobe 118 97.263 73.577 99.254 78.400c)Ostalivanjskitroškovi 119 12.304.135 8.096.653 12.572.697 9.773.7103.Troškoviosoblja(121do123) 120 26.707.886 14.033.199 29.770.329 15.791.371a)Netoplaćeinadnice 121 17.249.735 9.255.041 18.793.823 9.831.158b)Troškoviporezaidoprinosaizplaća 122 5.659.657 2.769.301 6.771.142 3.713.260c)Doprinosinaplaće 123 3.798.494 2.008.857 4.205.364 2.246.9534.Amortizacija 124 25.223.591 8.407.864 28.024.691 10.223.3785.Ostalitroškovi 125 12.635.206 4.828.648 16.620.943 7.477.7566.Vrijednosnousklađivanje(127+128) 126 0 0 0 0a)dugotrajneimovine(osimfinancijskeimovine) 127 0 0 0 0b)kratkotrajneimovine(osimfinancijskeimovine) 128 0 0 0 07.Rezerviranja 129 0 0 0 08.Ostaliposlovnirashodi 130 359.996 19.505 7.729.193 74.017III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) 131 3.744.562 747.092 2.579.374 192.8841.Kamate,tečajnerazlike,dividendeisličniprihodiizodnosaspovezanimpoduzetnicima 132 0 0 0 0

2.Kamate,tečajnerazlike,dividende,sličniprihodiizodnosasnepovezanimpoduzetnicimaidrugimosobama 133 3.715.071 725.757 2.477.970 192.298

3.Dioprihodaodpridruženihpoduzetnikaisudjelujućihinteresa 134 0 0 0 0

4.Nerealiziranidobici(prihodi)odfinancijskeimovine 135 0 0 0 05.Ostalifinancijskiprihodi 136 29.491 21.335 101.404 586IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 137 5.395.240 2.663.724 4.470.578 1.803.1201.Kamate,tečajnerazlikeidrugirashodispovezanimpoduzetnicima 138 0 0 0 0

2.Kamate,tečajnerazlikeidrugirashodiizodnosasnepovezanimpoduzetnicimaidrugimosobama 139 5.294.347 2.630.173 4.383.477 1.773.767

3.Nerealiziranigubici(rashodi)odfinancijskeimovine 140 0 0 0 04.Ostalifinancijskirashodi 141 100.893 33.551 87.101 29.353V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 142 0 0 0 0VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA 143 0 0 0 0VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI 144 0 0 0 0VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI 145 0 0 0 0IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) 146 152.795.124 112.065.182 173.072.668 124.009.361X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) 147 104.888.755 52.821.324 122.915.051 60.815.582XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) 148 47.906.369 59.243.858 50.157.617 63.193.7791.Dobitprijeoporezivanja(146-147) 149 47.906.369 59.243.858 50.157.617 63.193.7792.Gubitakprijeoporezivanja(147-146) 150 0 0 0 0XII.POREZNADOBIT 151 XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) 152 47.906.369 59.243.858 50.157.617 63.193.7791.Dobitrazdoblja(149-151) 153 47.906.369 59.243.858 50.157.617 63.193.7792.Gubitakrazdoblja(151-148) 154 0 0 0 0DODATAKRDG-u(popunjavapoduzetnikkojisastavljakonsolidiranigodišnjifinancijskiizvještaj)XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA1.Pripisanaimateljimakapitalamatice 155 0 0 0 02.Pripisanamanjinskominteresu 156 0 0 0 0


22

IZVJEŠTAJONOVČANOMTIJEKUzarazdobljesiječanj–rujan2018.g.

Naziv pozicije Red. broj Prethodna godina Tekuća godina

1 2 3 4NOVČANITIJEKODPOSLOVNIHAKTIVNOSTI1.Dobitprijeporeza 001 47.906.369 50.157.6172.Amortizacija 002 25.223.591 28.024.6913.Povećanjekratkoročnihobveza 003 6.179.934 04.Smanjenjekratkotrajnihpotraživanja 004 0 05.Smanjenjezaliha 005 0 396.1246.Ostalopovećanjenovčanogtijeka 006 5.230.799 0I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) 007 84.540.693 78.578.4321.Smanjenjekratkoročnihobveza 008 2.495.2882.Povećanjekratkotrajnihpotraživanja 009 11.236.072 1.420.6593.Povećanjezaliha 010 810.822 04.Ostalosmanjenjenovčanogtijeka 011 0 310.252II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) 012 12.046.894 4.226.199A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH 013 72.493.799 74.352.233A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (012-007) 014 0 0

NOVČANITIJEKODINVESTICIJSKIHAKTIVNOSTI1.Novčaniprimiciodprodajedugotrajnematerijalneinematerijalneimovine 015 14.261 02.Novčaniprimiciodprodajevlasničkihidužničkihinstrumenata 016 0 03.Novčaniprimiciodkamata 017 0 52.9934.Novčaniprimicioddividendi 018 0 05.Ostalinovčaniprimiciodinvesticijskihaktivnosti 019 0 0III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) 020 14.261 52.9931.Novčaniizdacizakupnjudugotrajnematerijalneinematerijalneimovine 021 14.735.906 66.094.2572.Novčaniizdacizastjecanjevlasničkihidužničkihfinancijskihinstrumenata 022 0 03.Ostalinovčaniizdaciodinvesticijskihaktivnosti 023 0 0IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) 024 14.735.906 66.094.257B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024) 025 0 0

B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020) 026 14.721.645 66.041.264

NOVČANITIJEKODFINANCIJSKIHAKTIVNOSTI1.Novčaniprimiciodizdavanjavlasničkihidužničkihfinancijskihinstrumenata 027 0 02.Novčaniprimiciodglavnicekredita,zadužnica,pozajmicaidrugihposudbi 028 0 36.088.2593.Ostaliprimiciodfinancijskihaktivnosti 029 0 0V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) 030 0 36.088.2591.Novčaniizdacizaotplatuglavnicekreditaiobveznica 031 19.047.644 9.097.4772.Novčaniizdacizaisplatudividendi 032 2.583 10.655.2263.Novčaniizdacizafinancijskinajam 033 0 11.9784.Novčaniizdacizaotkupvlastitihdionica 034 0 05.Ostalinovčaniizdaciodfinancijskihaktivnosti 035 0 0VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) 036 19.050.227 19.764.681C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (030-036) 037 0 16.323.578

C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (036-030) 038 19.050.227 0

Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038) 039 38.721.927 24.634.547Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037) 040 0 0Novacinovčaniekvivalentinapočetkurazdoblja 041 34.613.885 49.410.120Povećanjenovcainovčanihekvivalenata 042 38.721.927 24.634.547Smanjenjenovcainovčanihekvivalenata 043 0 0Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja 044 73.335.812 74.044.667


23

IZVJEŠTAJOPROMJENAMAKAPITALAsiječanj–rujan2018.g.

Naziv pozicije Red. broj Prethodna godina Tekuća godina

1 2 3 41.Upisanikapital 001 254.342.000 254.342.0002.Kapitalnerezerve 002 0 03.Rezerveizdobiti 003 26.953.189 26.953.1894.Zadržanadobitiliprenesenigubitak 004 60.245.980 64.675.2715.Dobitiligubitaktekućegodine 005 47.906.369 50.157.6176.Revalorizacijadugotrajnematerijalneimovine 006 0 07.Revalorizacijanematerijalneimovine 007 0 08.Revalorizacijafinancijskeimovineraspoloživezaprodaju 008 0 09.Ostalarevalorizacija 009 0 010. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) 010 389.447.538 396.128.07711.Tečajnerazlikesnaslovanetoulaganjauinozemnoposlovanje 011 0 012.Tekućiiodgođeniporezi(dio) 012 0 013.Zaštitanovčanogtijeka 013 0 014.Promjeneračunovodstvenihpolitika 014 0 015.Ispravakznačajnihpogrešakaprethodnograzdoblja 015 0 016.Ostalepromjenekapitala 016 47.906.369 39.348.08117. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) 017 47.906.369 39.348.081


24IMPERIAL d.d.

Ukupna imovina Društva u izvještajnom razdoblju iznosi629.942.468HRKiuodnosunapočetnostanje01.01.2018.veća je za 62.458.096 HRK. Uvećanje je evidentno nasvim stavkama aktive; dugotrajna imovina uvećana je za29.318.247HRK,kratkotrajna imovinaza31.500.214HRK,aplaćeni troškovibudućegrazdoblja iobračunatiprihodivećisuza1.639.635HRK.

Dugotrajna imovina na kraju trećeg kvartala iznosi540.582.718HRK.Najznačajnije povećanje ostvareno je napozicijidugotrajnematerijalne imovineod28.982.535HRK,nematerijalna jeuvećanaza335.712HRK.Povećanje je re-zultatznačajnoginvesticijskogciklusanakampovimaiValamarCollectionImperialHotelu.Ukupnopovećanjeimovineuslijedinvesticijainovenabaveiznosi59.685.056,25HRK.Investicijesurezultiraleiumanjenjemvrijednostiimovineod1.036.034HRKodčegajenajznačajnijeumanjenjevrijednostineamorti-

ziranogdijelazgradehotelakojijerenoviran.Amortizacijajeobračunatau iznosuod28.024.691HRK,auslijedplaćanjaračunadobavljačimaavansisusmanjeniza1.306.084HRK.

Kratkotrajna imovinana30.09.2018. iznosi 86.754.312HRKiodnosunapočetnostanjevećajeza31.500.214HRK.Zali-hesusmanjeneza396.124HRK,apotraživanjasupoveća-na za7.248.245HRK.Naporast kratkotrajnihpotraživanjanajvećimdijelomutječeporastpotraživanjaodkupacakaoipotraživanjezaPDVobziromdaobračunskorazdobljezarujanjošnijezaključeno.Novacubanciiblagajnivećijeza24.634.547HRK.

NastavciPlaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi evidentiranojepovećanjeod1.639.635HRK,štosenajvećimdijelomodnosinauvećanjesaldarecepcijanakojimasenalazeunaprijedobračunati,anefakturiraniprihodi.

Promjenenakapitaluirezervamakaouvećanjeod39.348.081HRKrezultatsu;prijenosazadržanedobitiod15.238.826HRK,isplatedividendeu iznosu10.809.535HRK tedobiti tekućegrazdobljaod34.918.791HRK.

Valamar Padova Hotel

BILJEŠKEUZFINANCIJSKEIZVJEŠTAJEzarazdobljeod01.01.2018.godinedo30.09.2018.godine

BILANCA NA DAN 30.09.2018.

(u kunama) 01.01.2018. 30.09.2018. Indeks A)Potraživanjazaupisanianeuplaćenikapital 0 0 0B)Dugotrajnaimovina 511.264.471 540.582.718 105,73C)Kratkotrajnaimovina 55.254.098 86.754.312 157,01D)Plaćenitroškovibudućegrazdobljaiobračunatiprihodi 965.803 2.605.438 269,77E) UKUPNO AKTIVA 567.484.372 629.942.468 111,01A)Kapitalirezerve 356.779.996 396.128.077 111,03B)Rezerviranja 26.758.690 20.318.889 75,93C)Dugoročneobveze 139.549.891 174.430.153 124,99D)Kratkoročneobveze 37.302.180 30.580.488 81,98E)Odgođenoplaćanjetroškovaiprihodbudućegrazdoblja 7.093.615 8.484.861 119,61F) UKUPNO PASIVA 567.484.372 629.942.468 111,01


25IMPERIAL d.d.

Dugoročneobveze iznose174.430.153HRK iuodnosunapočetnostanjevećesuzasuza34.880.262HRK.

Radi novog kredita za pokriće investicija, zaduženje udrugomkvartaluporaslojeza36.023.547HRK,asmanjiloseza1.279.814HRKštojeiznosobračunatihtečajnihrazlikanadugoročnekredite.Vrijednostnovogleasingaje39.328HRK. Kratkoročne obveze iznose 30.580.488 HRK, u odno-su na početno stanje smanjene su za 6.721.692 HRK.

Umanjenjesedogodilonapozicijiobvezipremadobavljači-maza10.691.969HRKkaorezultatplaćenihračunazainves-ticije,tenapozicijiobvezipremabankamaza9.548.248HRKzbogredovnogplaćanjaratadugoročnihkreditakojedospi-jevajuutekućojgodini.Sdrugestrane,povećanjesedogodi-lonapozicijiobvezazaprimljenepredujmoveu iznosuod5.765.366HRK,a radiseoutjecajunovognačinaplaćanjadepozita od strane agencija, a vezano zaugovorni odnos.Obvezezaporezeidoprinoseuvećanesuza4.113.389HRKšto je rezultatobračunatihporeza idoprinosazaplaćeza

rujanteobvezezaPDVobziromdaobračunskorazdobljezarujannijezaključeno.Odgođenoplaćanjetroškovaiprihodbudućegrazdobljaizno-si8.484.861HRK,aodnosisenakamatenadugoročnekred-ite (1.161.3601 HRK), sate u preraspodjeli (2.517.726 HRK),obračunate režijske i ostale troškovi za koje računidolazeulistopadu(2.356.725HRK),rezervacijezakoncesijepoosnoviturističkog zemljišta (1.455.972 HRK), odgođene prihode ponepovratnimsredstvima(679.225HRK),unaprijedobračunatiPDVpožurnalu(190.424HRK)teostalo.

RAČUNDOBITIIGUBITKAZARAZDOBLJEOD01.01.2018.DO30.09.2018.

(ukunama) 2017. 2018. IndeksI.POSLOVNIPRIHODI 149.050.562 170.493.294 114,39II.POSLOVNIRASHODI 99.493.515 118.444.473 119,05III.FINANCIJSKIPRIHODI 3.744.562 2.579.374 68,88IV.FINANCIJSKIRASHODI 5.395.240 4.470.578 82,86V. UKUPNI PRIHODI 152.795.124 173.072.668 113,27VI. UKUPNI RASHODI 104.888.755 122.915.051 117,19VII. DOBIT RAZDOBLJA 47.906.369 50.157.617 104,70

Prihodiodprodajevećisuza16.95¬5.890HRKkaorezultatporastanoćenjaod5,78%,prihodovnoboljihkanalaprodajetepovećanevanpansionskepotrošnje.Ostaliposlovniprihodi veći suza4.486.842HRK.Značajniutjecajnarast imalo jeukidanjerezervacijezasudskisporod6.428.800HRK.

Ukupniposlovnirashodido30.09.2018.iznose118.444.473HRKtesuza18.950.958HRKvećiodprošlogodišnjih.

Materijalni troškovi tekućegodine iznose36.299.317HRK,za 1.732.481 HRK veći su od prošlogodišnjih. Umanjenjejeostvarenonapozicijamaodržavanjagrađevinskogdije-la imovineprvenstvenoradimanjegobimatekućegodrža-vanjatenapromotivnimaktivnostima.Međutimnaostalim

pozicijamamaterijalnihtroškovaevidentiranjerastradivećegobimaposlovanja.Troškoviosobljaiznose29.770.329HRKštoje3.062.443HRKvišeuodnosunausporednugodinuprven-stvenoradinovogtarifnogmodela.

Amortizacijazaprvih9.mjeseci2018.iznosi28.024.691HRKiza2.801.100HRKjevećaodprošlogodišnjeprvenstvenozboginvesticijaudugotrajnuimovinu.

Ostalitroškoviod16.620.943HRKvećisuza3.985.737HRK.Najvećiutjecajnarastostvarenjeradifakturiranemanage-mentnaknadekojaproizlaziizUgovoraizmeđuImperiald.d.i Valamar Rivijere d.d. za upravljanje hotelsko-turističkimobjektimaisadržajima.Ostali poslovni rashodi od 7.729.193 HRK za 7.369.197 HRK

veći suodprošlogodišnjihu istomrazdoblju radidvaposlov-nadogađaja.U iznosuod6.449.601HRKknjiženi su troškoviizprethodnihgodina.Kakojenaprihodimapriznato6.428.800HRK neto efekt spomenutog knjiženja je 20.801 HRK. Osimtihtroškova,naostalimposlovnimrashodimaproknjiženo jei 1.002.855 HRK neamortizirane vrijednosti zgrade ValamarCollectionImperialHotelapremaelaboratuorušenjuobjekatakojiserenovirao. Financijskiprihodiiznose2.579.374HRKodčegase2.424.977HRKodnosinaprihodeodtečajnihrazlika. Financijskirashodiod4.470.578HRKodnosesenarashodesosnovakamata2.914.584HRK,tečajnerazlike1.468.893HRK,teostalefinancijskerashode(bankarskenaknade)87.101HRK.


26IMPERIAL d.d.

IZVJEŠTAJONOVČANOMTIJEKUZARAZDOBLJEOD01.01.2018.DO30.09.2018.

Kod izrade izvješćaonovčanomtijekukorištena je indi-rektnametodaiprikazanajepoaktivnostima,takodajemogućeutvrditikojeaktivnostistvaraju,odnosnoangažira-junovac.

Kategoriju novca čine novac u blagajni i na računima tenovčani ekvivalenti; oročeni depoziti koji se mogu brzopretvoritiunovac.

Novac i novčani ekvivalenti na dan 30.09.2018. iznose74.044.667HRK.Netopovećanjeodposlovnihaktivnostiod74.352.233HRKvećejeza1.858.434HRKuodnosunausporednugodinu.

Netosmanjenjeodinvesticijskihaktivnostiod66.041.264HRK veće je za51.319.619HRKodprotekle godine radiznačajnovećegobimainvesticijskihulaganja.

Netopovećanjenovčanogtijekaodfinancijskihaktivnostiu iznosu16.323.578HRK rezultat je većegkreditnogza-duženjauodnosunaisplaturataistog.

Valamar, Hotel Imperial

Imperial d.d. Jurja Barakovića 2

51280 Rab, HrvatskaT +385 (51) 66 77 00F +385 (51) 724 728

OIB: 90896496260 MBS: 040000124 Trgovački sud RijekaW www.imperialrab.comE [email protected]

Documents

REZULTATI POSLOVANJA - HANFA