Upload
nguyenminh
View
223
Download
3
Embed Size (px)
Citation preview
Uraian SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP SAK
PenyesuaianDana Investasi Peserta GabunganDana Tabarru' dan TanahudDana Perusahaan
LAPORAN POSISI KEUANGAN(dalam jutaan rupiah)
LAPORAN KINERJA KEUANGAN(dalam jutaan rupiah)
Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan Akad Wakalah Bil Ujrah Akad Mudharabah
"Dana Investasi Peserta "Uraian
PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS(dalam jutaan rupiah)
Keterangan Dana PerusahaanDana Tabarru' dan Dana Tanahud
No. Nama 1. Reasuransi Indonesia Utama 2. Reasuransi Nasional Indonesia 3 Maskapai Reasuransi Indonesia No. Nama 1 PT. Sedaya Multi Investama 2 Adeline Juanita 3 Okie Rehardi Lukita 4 Nanan Suharni Alkasah
No. Nama Jabatan 1 Suparno Djasmin Presiden Komisaris 2 Suhartono Komisaris 3 Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen 4 Juliani Eliza Syaftari Komisaris Independen
No. Nama Jabatan 1 M. Gunawan Yasni, SE.Ak,MM,CIFA,FIIS Ketua 2 H. Syamsul Falah, B.Sc, M.Ec Anggota
Reasuradur Utama
Pemilik Perusahaan
Dewan Komisaris
Dewan Pengawas Syariah
RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS(dalam jutaan rupiah)
Dana Investasi PesertaUraian
Indikator
Dana Tabarru' danDana Tanahud
Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan.
Ringkasan Laporan Keuangan PT Asuransi Astra Buana Unit Syariah
Triwulan IV Tahun 2017
Dana Perusahaan Gabungan
Jakarta, 29 Januari 2018 Direksi PT Asuransi Astra Buana
(Leonard W. S. Siregar)
ASETInvestasi
Deposito Sertifikat DepositoSaham SyariahSukuk atau Obligasi SyariahMTN SyariahSurat Berharga Syariah NegaraSurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank IndonesiaSurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRISurat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga MultinasionalReksa Dana SyariahEfek Beragun Aset SyariahDana Investasi Real Estate SyariahREPOPembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak LainPembiayaan Syariah Dengan Hak TanggunganPenyertaan LangsungProperti InvestasiEmas murniInvestasi lain
Bukan investasiKas dan BankTagihan Aset ReasuransiBiaya akuisisi yang ditangguhkanProperty Bukan InvestasiAset Lain
LIABILITAS DAN EKUITAS DANALiabilitas
Utang klaim dan manfaat dibayarBiaya yang Masih Harus DibayarUtang lainPenyisihan Teknis
Penyisihan ujrohPenyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasiPenyisihan kontribusiPenyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatanPenyisihan klaimPenyisihan atas risiko bencana
QardhEkuitas Dana
Modal Disetor Agio/Disagio SahamAkumulasi DanaProfit Equilization ReserveSaldo LabaKomponen Ekuitas LainnyaSelisih Saldo SAK dan Saldo SAPAset Yang Tidak Diperkenankan
621,867 481,529 119,500
- -
163,141 -
10,599 - - -
188,289 - - - - - - - - -
140,338 2,167 1,479
- - -
136,692 621,867 348,291
- 272,169
76,123 76,123
-
- 273,576 50,000
-
217,814 5,762
485,174 481,529 119,500
- -
163,141 -
10,599 - - -
188,289 - - - - - - - -
3,645 2,167 1,479
- - -
485,174 272,169
- 272,169
- - -
- 213,006 50,000
-
217,814 5,762
-60,570 -
505,314 311,115 58,300
- -
126,839 - - - - -
125,977 - - - -
- -
194,198 1,972
167,440 24,786
- 505,314 462,086
2,543 -
273,729 185,815
- - -
116,425 69,389
- -
43,228
39,895
3,333
- - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - -
-
-
503,989 311,115 58,300
- -
126,839 - - - - -
125,977 - - - -
-
192,873 1,972
166,115 24,786
503,989 462,086
2,543 -
273,729 185,815
- - -
116,425 69,389
- -
41,903
39,895
3,333 -1,325
-
- - - - - - - - - - - - -
- -
- - - - -
- - - - - -
-
- -
-
- - - - - - - - - - - - -
- -
-
- - -
- - - - -
-
- -
- - -
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
1,127,180 792,645 177,800
- -
289,980 -
10,599 - - -
314,266 - - - - - - - - -
334,536 4,139
168,919 24,786
- -
136,692 1,127,180 810,377
2,543 -
545,897 261,937
76,123 - -
116,425 69,389
- -
316,803 50,000
- 39,895
- 217,814
9,095 - -
PENDAPATANPENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI
Hasil InvestasiHasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana PerusahaanJumlah Hasil InvestasiJumlah Ujroh Pengelolaan InvestasiJumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi
PENDAPATAN UNDERWRITINGKontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi InvestasiKontribusi Reasuransi/RetrosesiKontribusi Neto Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi)
a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusib. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana
Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto PENDAPATAN UNDERWRITING
BEBANBEBAN UNDERWRITINGBeban Klaim
a. Klaim Brutob. Klaim recoveryc. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempoe. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo)
Jumlah Beban Klaim Netto Beban AdjusterJUMLAH BEBAN UNDERWRITING JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING
a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaanb. Surplus underwriting untuk Peserta
BEBAN USAHA:a. Beban Pemasaranb. Beban Akuisisic. Beban Umum dan Administrasi:
- Beban Pegawai dan Pengurus- Beban Pendidikan dan Pelatihan- Beban Umum dan Administrasi Lainnya
Kenaikan (penurunan) Penyisihan UjrohKenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi
JUMLAH BEBAN USAHALABA (RUGI) USAHA ASURANSI Pendapatan LainBeban LainLABA (RUGI) SEBELUM PAJAK Pajak PenghasilanLABA SETELAH PAJAK PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN JUMLAH KINERJA SELURUH DANA
- -
26,983 17,630 44,614
- 44,614
- 164,390
- 164,390
- -
164,390 - - -
19,860
- -
99,156 - - - -
47,811 -6,896
140,072 88,792
7,138 4,062
91,868 17,575 74,293
- 74,293
- 26,211 17,630 8,581
8,581 -
247,326 24,094
223,232 - -
13,371 -
236,603 236,603
- - -
212,288 3,389 3,011
211,910 -
211,910 24,692 19,860
4,418 -
- 4,387
-
4,608
- - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - -
- -
-
-
- - - - -
- - -
- -
- - -
- - -
- -
-
-
- - - - -
- - -
- -
- - -
- - -
- -
-
-
- -
53,195 35,261 53,195
- 53,195
- 411,716 24,094
387,622 - -
13,371 -
236,603 400,993
- - -
212,288 3,389 3,011
- -
211,910 -
211,910 24,692 39,720
4,418 - -
99,156 - - - -
47,811 -6,896
140,072 88,792
7,138 8,450
91,868 17,575 74,293
- 78,901
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
41,903 503,989 462,086
58,498
17,087 -
3,734 37,365
311
71.63%
80.00%60.00%
4,895
4,895 -
80.00%
213,006 485,174 272,169
14,100
5,342 -
8,280
478 - - - - - -
1510.64%
80.00%60.00%
4,895
4,895 -
1475.93%
Tingkat Solvabilitas A. Aset yang diperkenankan (AYD) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana PerusahaanDana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko (DTMBR) A. Risiko Kredit B. Risiko Likuiditas C. Risiko Pasar D. Risiko Asuransi E. Risiko Operasional1. Risiko PAYDI Digaransi a. Risiko Kredit b. Risiko Likuiditas c. Risiko Pasar2. Aset PAYDI Digaransi3. Liabilitas PAYDI DigaransiTingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia untuk Qardh (dalam %)Target Tingkat Solvabilitas InternalTingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan PeraturanAset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bankRasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, dan Dana Perusahaan
Rasio LikuiditasA. Kekayaan lancarB. Kewajiban lancarC. Rasio (a:b)Rasio perimbangan investasi dengan liabilitasA. Investasi, kas dan bankB. Penyisihan teknisC. Utang klaim retensi sendiriD. Rasio [a:(b+c)]Rasio Pendapatan Investasi NetoA. Pendapatan investasi nettoB. Rata-rata investasiC. Rasio (a:b)Rasio beban klaimA. Beban klaim nettoB. Kontribusi nettoC. Rasio (a:b)Rasio perubahan danaA. Dana tahun/triwulan/bulan berjalanB. Dana tahun/triwulan/bulan laluC. Perubahan dana (a-b)D. Rasio (c:b)Rasio Aset Unit SyariahA. Aset Dana Tabarru dan Dana TanahudB. Aset Dana Investasi PesertaC. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional)D. Rasio (a+b) : (a+b+c)Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana TabarruA. Jumlah Kewajiban selain QardhB. Jumlah AsetJumlah Qardh yang Diperlukan (a-b)Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana TanahudA. Jumlah Kewajiban selain QardhB. Jumlah AsetJumlah Qardh yang Diperlukan (a-b)
- 504,832 462,086 109.25%
- 313,088 161,029
2,543 191.41%
22,038 337,634
6.53% -
211,910 236,603
89.56% -
43,854 35,287
8,567 24.28%
- - - - - -
276,271 313,088 (36,816)
- - - -
- 621,867 348,291 178.55%
- - - - -
22,921 431,941
5.31% - - - - - - - -
0.00% - - - - - - - - - - - - -
- - -
0.00% - - - - -
- -
0.00% - - - - - - - -
0.00% - - - - - - - - - - - - -
- 1,126,698
810,377 139.03%
- - - - -
44,959 769,575
5.84% - - - - -
43,854 35,287
8,567 24.28%
- - - -
0.00% - - - - - - - -
%60%30%10%
%95.7%2.5%1.3%0.5%