ÅRSREDOVISNING - HSB.se · 2016. 5. 13. · Jonathan Gansten som suppleanter. VICEVÄRD/ADMINISTRATÖR Lars Bergqvist MEDLEMSANTALET – LÄGENHETSÖVERLÅTELSER Vid årets slut

BRF PER ALBINS HEM I MALMÖ

ÅRSREDOVISNING

1/1 2015 – 31/12 2015

BOSTADSRÄTTSFÖRENINGEN PER ALBINS HEM I MALMÖ Organisationsnummer 746000-5569

1

Kallelse Medlemmarna i HSB bostadsrättsförening Per Albins Hem i Malmö kallas härmed till ordinarie föreningsstämma lördagen den 9 april kl. 16.00. Därefter serveras buffé med underhållning. Lokal: Stadionmässan, Stadiongatan 25 Dagordning 1. Öppnande av stämman. 2. Val av stämmoordförande. 3. Anmälan av stämmoordförandens val av protokollförare. 4. Godkännande av röstlängd. 5. Fastställande av dagordningen. 6. Val av två personer att jämte stämmoordföranden justera protokollet. 7. Val av minst två rösträknare. 8. Fråga om kallelse behörigen skett. 9. Styrelsens årsredovisning. 10. Revisorernas berättelse. 11. Beslut om fastställande av resultaträkningen och balansräkningen. 12. Beslut i anledning av föreningens resultat enligt den fastställda

balansräkningen. 13. Beslut i fråga om ansvarsfrihet för styrelseledamöterna. 14. Beslut om arvoden och principer för andra ekonomiska ersättningar för

styrelsens ledamöter, revisorer, valberedning och de andra förtroendevalda som valts av föreningsstämman.

15. Beslut om antal styrelseledamöter och suppleanter. 16. Beslut att ge styrelsen mandat att handlägga sponsrings- och

bidragsförfrågningar under verksamhetsåret. 17. Val av styrelseledamöter och styrelsesuppleanter 18. Presentation av HSB-ledamot i styrelsen. 19. Beslut om antal revisorer och suppleant. 20. Val av revisorer och suppleant. 21. Beslut om antal ledamöter i valberedningen. 22. Val av valberedning, en ledamot utses till valberedningens ordförande. 23. Erforderligt val av fullmäktigerepresentanter/suppleanter i HSB Malmö. 24. Av styrelsen till föreningsstämman hänskjutna frågor och av medlemmar

anmälda ärenden som angivits i kallelsen 25. Avslutning av stämman. 26. Övriga frågor och information.


2

Innehållsförteckning Kallelse och dagordning till föreningsstämma 1

Planerade månadsavgifter 3 Planerat underhåll och nyinvesteringar 3

Information till delägarna 3

Årsredovisning

Förvaltningsberättelse 4

Resultaträkning 9

Balansräkning 10

Totala kostnader/fördelning driftskostnader 12

Tilläggsupplysningar 13

Övriga bokslutskommentarer 14

Noter 15

Revisionsberättelse 22

Motioner 24

Styrelsens yttrande avseende motioner 24

Ordlista 25


3

AVGIFTSPROGNOS (KALENDERÅR) 2016 3,0 %

2017 3,0 %

2018 2,0 %

2019 2,0 %

2020 2,0 %

GRUNDUNDERLAG FÖR AVGIFTSPROGNOS Nuvarande kostnader. Befintliga lån (Specificeras i årsredovisningens noter). Underhållsplan som visar vilket år planerat underhåll och nyinvesteringar bör utföras. Dessutom visar underhållsplanen vad varje åtgärd beräknas kosta. ANTAGANDEN I AVGIFTSPROGNOS Hyror höjs 2 %, Driftskostnader ökar med 2 % Taxebundna kostnader ökar med 3 % Fastighetsskatt höjs 6 % vart tredje år Nya lån: 2016, 5 miljoner, 2017, 5 miljoner. PLANERAT UNDERHÅLL OCH NYINVESTERINGAR Beräknade kostnader för planerat underhåll som skall belasta underhållsfonden samt nyinvesteringar. 2016-2020 beräknas underhåll uppgå till ca 10 miljoner kronor. 2016-2020 beräknas nyinvesteringar uppgå till ca 45 miljoner kronor. 2016 Installation av postboxar. 2016-2017 Byte av hissmaskiner och målning garage invändigt. 2017-2018 Garagebelysning, asfaltering, diverse underhåll garage/parkering och

miljöhus. 2018 OVK frånluftssystem och rengöring vent kanaler butik/garage. Renovering

av vindar. 2019 Diverse markunderhåll. INFORMATION TILL DELÄGARNA Introduktion av nya medlemmar med årlig information och stadgar som underlag sker i samband med tillsyn vid förvärvande av bostadsrättslägenhet. Skriftlig information delas ut till medlemmarna vid behov under året utöver årsredovisningen. Årlig information och stadgar (december), sommarinformation (maj) och julinformation (december) Fastighetskanalen (föreningens egen TV kanal), hemsidan, www.peralbinshem.se och föreningens Facebooksida förmedlar löpande information.


4

ÅRSREDOVISNING

Styrelsen får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

2015-01-01 – 2015-12-31

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

VERKSAMHETEN FÖRENINGENS VERKSAMHET Föreningens verksamhet omfattar förvaltningen av fastigheterna Statsmannen 1-7 och Ombudsmannen 1 vilka innehåller 692 st. bostadsrättslägenheter, 2 st. bostadsrättslokaler, 12 st. hyresrättslokaler, 399 garageplatser/MC-platser och 226 P-platser/husvagnsplatser. Föreningens 692 lägenheter fördelar sig enligt följande: 17 st. ettor, 199 st. tvåor, 380 st. treor och 96 st. fyror. Föreningens fastigheter byggdes år 1965/1966 Total lägenhetsyta är 53 697,5 kvm samt total lokalyta 1 837,5 kvm. Medellägenhetsytan är 77,6 kvm. FÖRENINGSSTÄMMA Ordinarie föreningsstämma hölls den 26 mars 2015 på Stadionmässan/Europaporten. Närvarande var 123 st. röstberättigade medlemmar. STYRELSEN UNDER VERKSAMHETSÅRET Ordförande Helén Persson Vice ordförande Leif Östnell Ledamot/studieorganisatör Marie-Anne Booth Ledamot/fritidsorganisatör Bengt Eriksson Ledamot/Protokollförare Patrik Frieberg Ledamot Jonathan Gansten HSB-ledamot Eva Nordbeck t.o.m. oktober 2015 I tur att avgå vid kommande ordinarie föreningsstämma är ledamöterna Helén Persson, Bengt Eriksson och Jonathan Gansten. SAMMANTRÄDEN UNDER VERKSAMHETSÅRET Styrelsen har haft 14 st. protokollförda sammanträden.


5

FIRMATECKNARE, TVÅ TILLSAMMANS Helén Persson, Leif Östnell, Bengt Eriksson och Lars Bergqvist. REVISORER Ordinarie Suppleant Laila Nilsson Pia Varul Lennart Andersson Erik Mauritzson, Ernst & Young VALBEREDNING Una Hansson (ordförande) Mike Burko Evert Bengtsson REPRESENTANTER I HSB FULLMÄKTIGE Helén Persson, Leif Östnell och Bengt Eriksson med Marie-Anne Booth, Patrik Frieberg och Jonathan Gansten som suppleanter. VICEVÄRD/ADMINISTRATÖR Lars Bergqvist MEDLEMSANTALET – LÄGENHETSÖVERLÅTELSER Vid årets slut var antalet medlemmar 868 st. Anledningen till att antalet medlemmar överstiger antalet bostadsrätter i föreningen är att mer än en medlem kan bo i samma lägenhet. Även HSB Malmö innehar ett medlemskap i föreningen. Dock skall noteras att vid stämman har en bostadsrätt en röst oavsett antalet innehavare. Antalet lägenhetsöverlåtelser har under året varit 57 st. VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER VERKSAMHETSÅRET Två stora projekt (el och värme) har varit igång och avslutats. Översvämningen från 2014 spökar fortfarande vilket har gjort att projekt som var planerade under 2015 har fått skjutas framåt i tiden, men vår förhoppning är att vi ska komma ikapp så mycket som möjligt under 2016. Under hösten påbörjades en renovering av övernattningslägenheten i 26 B och förhoppningen är att denna ska kunna tas i drift någon gång under 2016. I slutet av 2015 påbörjades arbetet med trafikhinder, markutrustning, OVK självdragshus och rengöring i ventilationskanaler. En större underjordisk vattenläcka mellan hus 20 och 22 åtgärdades under vintern. Under året påbörjade vi mätningar av grundvattennivåerna mellan hus 10 till 14, detta kommer att fortsätta under 2016. Syftet med detta är att få klarhet i hur vi på bästa sätt ska kunna motverka översvämningar i framtiden eller åtminstone minimera skadorna på föreningens egendom. Tyvärr fick vi ställa in jubileumsfesten p.g.a. för få anmälda. Istället har vi nu buffé och underhållning efter årsstämman. Färdigställandet av gymmet avslutades vid årsskiftet.


6

ÅRSAVGIFTER Årsavgifterna har under verksamhetsåret höjts med 5 %. Årsavgiften är 596 kr/m2-lgh.yta. ÅRLIG STADGEENLIG BESIKTNING Har utförts av föreningen i samråd med konsulter och dessa besiktningar tas i beaktning vid uppdatering av underhållsplan. MEDLEMSINFORMATION STUDIE & FRITIDSVERKSAMHET Styrelsen har vid samtliga möten, behandlat fritidsverksamheten. I mars 2015 höll studieorganisatören och fritidsorganisatören möte med aktivitetsledare och informerade om arbetsrutiner inom fritidsverksamheten samt tog emot synpunkter och idéer från de olika aktiviteterna. Gymnastik (1grupp med 10 deltagare, lättgympa med 11 deltagare), café (med c:a 20 besökare per gång i snitt), Boule, canasta, (16st c:a per gång) och Qi gong. Inom fritidsverksamheten finns också gym (som har varit stängt under 2015) och lokaluthyrning. Bussresa har anordnats 2 ggr. En gång till Puttgarden (20 pers.) och en gång till Köge (60 pers.). Bokcirkel har ägt rum hela året, 1 gång i veckan, med böcker från ABF. Sittgympa finns också som aktivitet. Porslinsmålning i lokal i 22:an. Familjeloppis på torget i maj. Lekplatsen invigdes med tipspromenad och grillning. Allsång på nya lekplatsen. Bangolf i augusti. Grantändning 1:a advent. Stort tack till alla som deltagit i fritids- och studieaktiviteter under verksamhetsåret!


7

FLERÅRSÖVERSIKT Alla belopp i tusentals kronor 8 månader 2015 2014 2013 2012/13 2011/12 Nettoomsättning 37 288 35 671 22 901 33 752 33 362 Rörelsens kostnader -28 426 -33 681 -15 928 30 901 -29 919 Finansiella poster, netto -2 223 -1 874 -1 259 -1 876 -1 735 Skatter 0 0 0 0 583 Årets resultat 6 638 117 5 715 976 2 291 Likvida medel & fin. placeringar 26 419 13 420 15 026 11 759 12 420 Skulder till kreditinstitut 87 705 69 412 55 958 56 780 48 280 Fond för yttre underhåll 15 284 12 377 15 109 12 871 12 142 Balansomslutning 125 487 101 126 86 581 81 462 72 078 Fastighetens taxeringsvärde 376 687 376 687 376 687 376 687 331 098 Soliditet %, enligt BR 23,4% 22,5% 26,1% 20,8% 22,1% Likviditet 146% 163% 178% 155% 146% Kassaflöde, kr/kvm 200 184 150 137 141 Avs. enligt underhållsplan kr/kvm 68 68 44 78 77 FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION Till föreningsstämmans förfogande står Årets resultat 6 637 895 Balanserat resultat 1 629 889 Summa 8 267 784 Styrelsen föreslår följande disposition: Balanseras i ny räkning 8 267 784 Summa disponerat 8 267 784 Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer.


8

STYRELSENS SLUTORD Styrelsen tackar för visat förtroende under verksamhetsåret och vill också framföra ett extra stort tack till föreningens förvaltningspersonal för ett mycket väl utfört arbete. Verksamhetsår 2015 påverkades en hel del av sjukdom inom förvaltningen. Redan under sommaren saknade vi resurs pga. sjukdom och i oktober blev det än mer påtagligt då både vicevärd och kontorist blev helt sjukskrivna. I skrivande stund är vicevärden tillbaka på halvtid medan vår kontorist fortfarande är sjukskriven. Att vi ligger efter med arbetet i förvaltningen kommer att påverka oss även 2016 eftersom en del planerade projekt måste senareläggas. Bl.a. berör det iordningställande av grovtvättstuga och renovering/igångsättning av övernattningslägenhet. Fokus kommer i första hand att läggas på dagvattenavrinning och postboxar samt på att komma ikapp med planering och administration.

HSB Brf Per Albins Hem i Malmö Org.nr 746000-5569 Resultaträkning Not 2015-01-01

-2015-12-31 2014-05-01

-2014-12-31

9

Nettoomsättning 1 37 287 554 35 671 212 37 287 554 35 671 212 Fastighetskostnader Drift 2 -21 105 688 -19 835 942 Löpande underhåll 3 -1 901 789 -2 848 828 Periodiskt underhåll 4 -843 690 -6 481 179 Fastighetsskatt-/avgift -937 026 -919 034 Avskrivningar 5 -3 638 201 -3 595 674 -28 426 394 -33 680 657 Rörelseresultat 8 861 160 1 990 555 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 62 658 105 049 Räntekostnader och liknande resultatposter -2 285 923 -1 978 759 -2 223 265 -1 873 710 Resultat efter finansiella poster 6 637 895 116 845 Resultat före skatt 6 637 895 116 845 Årets resultat 6 637 895 116 845

HSB Brf Per Albins Hem i Malmö Org.nr 746000-5569

10

Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31

TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6 85 336 200 63 380 025 Inventarier 7 286 065 364 492 Pågående byggnation 8 10 578 670 20 368 594 96 200 935 84 113 111 Finansiella anläggningstillgångar Andelar 9 700 700 Summa anläggningstillgångar 96 201 635 84 113 811 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres-, avgifts-, och kundfordringar 15 362 19 554 Övriga fordringar 10 2 019 576 2 740 828 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 831 690 831 835 2 866 628 3 592 216 Kassa och bank 26 418 676 13 420 287 Summa omsättningstillgångar 29 285 304 17 012 503 SUMMA TILLGÅNGAR 125 486 939 101 126 314


11

Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Medlemsinsatser 5 835 505 5 835 505 Fond för yttre underhåll 15 283 697 12 377 387 21 119 202 18 212 892 Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust 1 629 889 4 419 354 Årets resultat 6 637 895 116 845 8 267 784 4 536 199 Summa eget kapital 29 386 986 22 749 091 Långfristiga skulder 13 Skulder till kreditinstitut 75 998 365 67 917 549 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 13 11 706 684 1 494 184 Leverantörsskulder 4 053 481 4 713 008 Skatteskulder 58 935 63 298 Övriga skulder 14 378 643 375 716 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 3 903 844 3 813 468 Summa kortfristiga skulder 20 101 588 10 459 674 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 125 486 939 101 126 314

Ställda säkerheter 16 Övriga ställda panter och säkerheter Panter för fastighetslån 94 012 200 74 012 200 94 012 200 74 012 200 Ansvarsförbindelser 17 Fastigo 34 588 32 918 34 588 32 918


12

Fastighetsförsäkring och kabel-TV ingår i posten övriga avgifter i not 2.

Drift69%

Löpande underhåll6%

Periodiskt underhåll

3%

Fastighetsskatt/‐avgift3%

Avskrivningar12%

Räntekostnader/‐intäkter7%

Totala kostnader

0

1 000 000

2 000 000

3 000 000

4 000 000

5 000 000

6 000 000

Fördelning driftkostnader och löpande underhållÅr 2015 År 2014


13

Tilläggsupplysningar B O K S L U T S K O M M E N T A R E R Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 (K3). Värderingsprinciper m m

Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed. Årsavgifter och hyror aviseras i förskott, men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Komponentavskrivning tillämpas. Följande avskrivningstider och metoder tillämpas Byggnader, byggnadskomponenter 20-60 år linjär Inventarier 5-10 år linjär Avskrivning för byggnader följer en rak plan som sträcker sig t.o.m. år 2026. Årets avskrivning byggnader uppgår till 2,5 % per kalenderår. Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. I de fall en tillgångs redovisade värde skulle överstiga dess beräknade återvinningsvärde skrivs tillgången omedelbart ner till sitt återvinningsvärde. Fond för yttre underhåll

Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker enligt föreningens stadgar, och det är styrelsen som är behörigt organ att besluta om avsättningen. Årets omföring mellan fritt och bundet eget kapital innehåller reservering och ianspråktagande till yttre fond enligt styrelsens beslut gällande 2015. Inkomstskatt

Schablonbeskattningen avskaffas från och med taxeringsår 2008. Innebörden av lagändringen är att någon schablonintäkt inte ska tas upptill beskattning samt att räntor hänförliga till innehavet av fastighet inte får dras av. I den mån bostadsföretagen har inkomst av kapital eller av annan förvärvskälla beskattas det med statlig inkomstskatt 22 procent.


14

Övriga bokslutskommentarer

Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala avgifter 2015-12-31 2014-12-31 Förtroendevalda Styrelsearvode 284 690 278 810 Revisionsarvode 63 955 62 590 Valberedningsarvode 46 243 45 520 Löner och andra ersättningar 3 546 5 082 398 434 392 002 Övriga anställda Löner och ersättningar 1 846 045 1 826 899 Uttagsskatt 347 506 305 102 Övriga kostnader anställda 0 0 Lönebidrag -130 214 -162 921 2 063 337 1 972 228 Gemensamma ersättningar Sociala avgifter 731 877 667 385 Övriga gemensamma kostnader 52 603 56 835 784 480 724 220 Totalt 3 246 251 3 088 450 Löner och arvoden ingår i personalkostnader not 2 Drift.


15

Noter Not 1 Nettoomsättning 2015-12-31 2014-12-31 Årsavgift bostäder 32 012 347 30 484 893 Årsavgift lokaler 418 497 398 569 Hyresintäkt 2 106 150 2 179 811 Intäkter el 1 857 082 1 969 918 Gym 0 106 240 Mobilantenner 118 179 149 410 Överlåtelser och pantförskrivelser 93 156 83 515 Ersättning försäkringsskador 294 675 86 507 Övriga intäkter 387 468 146 019 Återvunna hyres- avgift- och kundfordring 0 66 330 37 287 554 35 671 212

Not 2 Drift 2015-12-31 2014-12-31 Personalkostnader 3 246 251 3 085 302 Fastighetsskötsel och lokalvård 1 078 561 1 017 372 El 3 540 691 3 690 267 Uppvärmning 5 467 637 5 071 430 Vatten och avlopp 2 091 090 1 860 725 Sophämtning 1 027 914 1 001 325 Övriga avgifter 1 562 192 1 708 063 Förvaltningsarvoden 604 056 585 324 Övriga driftskostnader 2 273 795 1 816 134 Befarade förluster på kundfordringar, KAN Fönster 213 501 0 21 105 688 19 835 942

Not 3 Löpande underhåll 2015-12-31 2014-12-31 Material i löpande underhåll 166 755 214 402 Löpande underhåll bostäder 17 308 9 128 Löpande underhåll bostäder VVS 108 120 103 328 Löpande underhåll installationer värme 7 444 0 Löpande underhåll bostäder övrigt 0 4 320 Löpande underhåll Brf:s egen lokal 1 190 23 802 Löpande underhåll av gemensamma utrymme 8 963 7 194 Löpande underhåll tvättutrustning 217 758 26 502


16

Löpande underhåll utrymme övrigt 22 225 43 125 Löpande underhåll VA/sanitet 117 449 27 385 Löpande underhåll ventilation 93 163 84 118 Löpande underhåll el 181 126 165 802 Löpande underhåll tele/tv/porttele 17 129 0 Löpande underhåll hissar 244 957 214 499 Löpande underhåll installation kontorsinventarier 0 12 188 Löpande underhåll installationer säkerhetssystem 35 623 0 Löpande underhåll Installationer övrigt 68 816 268 671 Löpande underhåll fastighet utvändigt, tak 4 860 0 Löpande underhåll huskropp utvändigt, fasader 1 200 39 143 Löpande underhåll huskropp utvändigt, fönster 204 679 45 631 Löpande underhåll huskropp utvändigt, balkonger 97 957 46 196 Löpande underhåll huskropp utvändigt, dörrar 7 639 37 275 Löpande underhåll huskropp utvändigt, övrigt 0 1 188 Löpande underhåll markytor 59 018 196 891 Löpande underhåll garage o p-plats 56 034 180 971 Försäkringsskador 3 243 649 1 097 069 Ersättning försäkringsskador löp.uh -3 081 272 0 1 901 790 2 848 828

Not 4 Periodiskt underhåll 2015-12-31 2014-12-31 Periodiskt underhåll bostäder VVS 280 693 58 504 Periodiskt underhåll gemensamma utrymme övrigt 219 250 19 707 Periodiskt underhåll installationer VA/sanitet 562 921 0 Periodiskt underhåll värme 0 4 626 Periodiskt underhåll installation ventilation 328 337 0 Periodiskt underhåll el 165 766 267 419 Periodiskt underhåll hissar 53 027 66 250 Periodiskt underhåll installationer säkerhetssystem 25 000 0 Periodiskt underhåll Installationer övrigt 0 38 750 Periodiskt underhåll huskropp utvändigt 0 2 337 855 Periodiskt underhåll huskropp utvändigt fasader 0 40 907 Periodiskt underhåll huskropp utvändigt fönster 8 400 34 659 Periodiskt underhåll markytor 582 164 191 367 Periodiskt underhåll markytor lekutrustning 13 563 1 597 588 Periodiskt underhåll försäkringsskador/översvämning 812 500 4 558 866 Ersättning försäkringsskador plan.uh/rep -2 207 931 -2 735 319 843 690 6 481 179 Ersättning försäkringsskador i bokslutet avser även ersättning för kostnad i bokslut 2014.


17

Not 5 Avskrivningar 2015-12-31 2014-12-31 Byggnader och ombyggnader 3 559 774 3 517 247 Inventarier 78 427 78 427 3 638 201 3 595 674

Not 6 Byggnader och mark 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 129 366 881 129 366 881 Omklassificeringar 25 515 949 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 154 882 830 129 366 881 Ingående avskrivningar -67 682 202 -64 164 955 Årets avskrivningar -3 559 774 -3 517 247 Utgående ackumulerade avskrivningar -71 241 976 -67 682 202 Utgående redovisat värde 83 640 854 61 684 679 Taxeringsvärden byggnader 275 764 000 275 764 000 Taxeringsvärden mark 100 923 000 100 923 000 376 687 000 376 687 000 Bokfört värde byggnader 83 640 854 61 684 679 Bokfört värde mark 1 695 346 1 695 346 85 336 200 63 380 025

Under året har färdigställda radiatorer/värmeundercentraler omklassificerats från pågående nyanläggningar till byggnad. Fastighetsbeteckningar: Statsmannen 1-7 och Ombudsmannen 1. Värdeår: 1965/1966. Brandförsäkringsvärde: Fullvärde. Not 7 Inventarier 2015-12-31 2014-12-31 Ingående anskaffningsvärden 2 016 398 2 016 398 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 016 398 2 016 398 Ingående avskrivningar -1 651 906 -1 573 479 Årets avskrivningar -78 427 -78 427 Utgående ackumulerade avskrivningar -1 730 333 -1 651 906 Utgående redovisat värde 286 065 364 492


18

Not 8 Pågående nyanläggningar 2015-12-31 2014-12-31 Radiator/värmeundercentral 1 865 292 16 518 977 El-stammar 8 713 378 3 849 617 10 578 670 20 368 594

Not 9 Andelar

Namn Bokfört

värde Marknads-

värde Andel HSB Malmö 500 500 Andel Fonus 200 200 700 700

Not 10 Övriga kortfristiga fordringar 2015-12-31 2014-12-31 Skattekonto 18 467 4 437 Övriga fordringar 1 109 1 072 Beräknad ersättning försäkringsskador 2 000 000 2 735 319 2 019 576 2 740 828

Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Förutbetalda försäkringspremier 583 834 550 549 Förutbetald kostnad webbhotell 1 275 0 Förutbetald Kabel-TV 57 218 57 218 Förutbetald kostnad internet 124 740 0 Upplupna intäkter 0 3 471 Övriga förutb kostnader och uppl intäkter 64 623 220 597 831 690 831 835


19

Not 12 Förändring av eget kapital

InsatserUnderhålls-

fond Balanserat Årets resultat resultatBelopp vid årets ingång 5 835 505 12 377 387 4 419 355 116 845Förändring under året 116 845 -116 845Ianspråktagande år 2015 av yttre fond -843 690 843 690 Avsättning år 2015 yttre fond 3 750 000 -3 750 000 Årets resultat 6 637 895Belopp vid årets utgång 5 835 505 15 283 697 1 629 890 6 637 895

Not 13 Skulder till kreditinstitut

Långivare Räntesats

%Datum för

slutbetalningLånebelopp 2015-12-31

Nästa års amortering

Stadshypotek 0,95 2016-02-01 6 100 000 400 000Stadshypotek 1,75 2023-03-30 9 850 000 150 000Stadshypotek 3,78 2018-01-30 6 100 000 400 000Stadshypotek 4,15 2016-12-01 3 362 400 0Stadshypotek 4,84 2020-12-30 1 338 178 87 752Stadshypotek 4,05 2021-09-01 1 519 983 200 004Stadshypotek 1,75 2016-03-03 1 645 000 20 000Stadshypotek 3,39 2018-07-30 2 793 835 28 580SBAB 0,72 2016-09-30 9 937 500 62 500Swedbank 4,55 2016-11-25 882 000 150 000Swedbank 4,27 2017-09-25 5 047 263 57 848Swedbank 3,72 2020-10-27 7 916 618 80 000SEB 0,71 2016-09-28 6 212 272 70 000SEB 1,75 2019-12-28 7 500 000 0SEB 0,66 2016-12-28 7 500 000 0SEB 0,42 2016-02-28 10 000 000 10 000 000 87 705 049 11 706 684

Kortfristig del av långfristig skuld 11 706 684 kronor (1 494 184kronor). Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut att uppgå till, 69 171 629 kronor (54 463 695 kronor).


20

Not 14 Övriga kortfristiga skulder 2015-12-31 2014-12-31 Personalens källskatt 22 121 31 264 Sociala avgifter 29 014 39 350 Utgående moms/uttagsskatt 327 508 305 102 378 643 375 716

Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2015-12-31 2014-12-31 Upplupen räntekostnad 157 516 190 286 Förutbetalda hyror och avgifter 3 075 184 3 000 918 Övriga upplupna kostnader 671 145 622 264 3 903 845 3 813 468

Not 16 Ställda säkerheter 2015-12-31 2014-12-31 För skulder till kreditinstitut: Panter för fastighetslån 94 012 200 74 012 200 94 012 200 74 012 200

Not 17 Ansvarsförbindelser 2015-12-31 2014-12-31 Fastigo 34 588 32 918 34 588 32 918


23

Motion 1 Undertecknad ungdomsledare och medlem i föreningen anhåller härmed om ett bidrag på 8.000 kronor till Kulladals bangolfs ungdomsverksamhet. Kulladals bangolfsklubb är en av Sveriges största klubbar med cirka 280 medlemmar, varav hälften är barn och ungdomar. Med vänlig hälsning Jens Arvidsson (läg.nr 1002) Styrelsens yttrande avseende motion 1: Styrelsen föreslår stämman att bifalla motionen Motion 2 Ang. träningsmaskiner till gymmet! Eftersom redskapen i gymmet verkar vara mer användbara för muskeluppbyggnad med hantlar och tyngder etc., är vi ett antal kvinnor som saknar några maskiner som är mer användbara för oss och för våra kroppar. Jämnt fördelat i alla åldersgrupper och behov. Träningsmaskiner vi saknar är: En bensparksmaskin och en maskin för in‐ och utsida lår även bra för höfter. Önskemålet är att vi kvinnor ska trivas på gymmet! Gunilla Sjölander Kulladalsgatan 10B Styrelsens yttrande avseende motion 2: Styrelsen tackar för synpunkten och tycker att det är väldigt trevligt att många redan kommit igång med träningen! Inför nyöppningen av gymmet har styrelsen utgått ifrån bl.a. gym‐enkäterna som kommit in (de vanligaste önskemålen var mer tyngre, fria vikter) och gjort en samlad bedömning av vilken utrustning som är mest mångsidig och därför mest användbar för så många medlemmar som möjligt med tanke på det begränsade utrymme som finns att tillgå. Med den utrustning som köpts in kan man träna samtliga muskelgrupper och för att ge alla medlemmar kunskap om hur utrustningen ska användas har det beretts 4 tillfällen á 4 timmar då personliga tränare har funnits på plats nere i gymmet. Styrelsen anser att motionen därmed är besvarad.


25

ORDLISTA Årsredovisning Den redovisning styrelsen avger över ett avslutat räkenskapsår och som skall behandlas vid ordinarie föreningsstämma. Består av förvaltningsberättelse, resultat- och balansräkning och noter. Till årsredovisningen lämnar revisorn en revisionsberättelse. Förvaltningsberättelsen Redogör i text och tabeller för verksamheten. Rubrikerna är verksamheten, medlemsinformation, flerårsöversikt och resultatdisposition. Resultaträkning Visar föreningens samtliga intäkter och kostnader under räkenskapsåret. Överstiger intäkterna kostnaderna blir mellanskillnaden vinst. Vid omvänt förhållande uppstår förlust. Styrelsen ska till föreningsstämman föreslå hur årets resultat samt övrigt fritt efter kapital efter avsättning/ianspråktagande till/av underhållsfond skall disponeras. Balansräkning Visar föreningens samtliga tillgångar och skulder per bokslutsdatum. Föreningens tillgångar består av anläggningstillgångar (t ex fastigheter, inventarier) samt omsättningstillgångar (kontanter, kortfristiga fordringar m m). Föreningens skulder består av fastighetslånen samt olika slag av kortfristiga skulder (förskottshyror, leverantörsskulder, ännu ej fakturerade skulder m m). Noter Upplysning som förtydligar och kompletterar informationen i resultat- och balansräkningen. Revisionsberättelsen Där uttalar sig revisorerna om årsredovisningen, förvaltning och om styrelsens förslag till användande av överskott eller täckande av underskott, samt att de till- eller avstyrker huruvida föreningsstämman bör bevilja ansvarsfrihet för styrelsens ledamöter. TERMER I ÅRSREDOVISNINGEN Underhållskostnader Utgifter för löpande ej planerade underhållsåtgärder eller planerade underhållsåtgärder enligt underhållsplan eller motsvarande som i redovisningen redovisas direkt som kostnad i resultaträkningen. Driftskostnader Uppvärmning, el, vatten/avlopp, sophämtning, städning, fastighetsskötsel, försäkringspremie etc. Redovisas direkt som kostnad i resultaträkningen. Värdehöjande åtgärder Utgifter för åtgärder enligt underhållsplan eller motsvarande som redovisas som investering i balansräkningen och kostnadsförs över tillgångens nyttjandeperiod (se avskrivningar). Avskrivningar Avskrivningar måste ske på grund av ålder och nyttjande. Genom att bokföra en anskaffning som tillgång (aktivera) och skriva av den under en beräknad nyttjandeperiod fördelas anskaffningskostnaden över flera år.


26

Anläggningstillgångar Är de tillgångar som är anskaffade för långvarigt bruk inom föreningen, t ex fastigheterna. Omsättningstillgångar Ska i allmänhet kunna omvandlas till pengar inom ett år. Långfristiga skulder Är i huvudsak de lån som föreningen ska betala på längre sikt än ett år. Kortfristiga skulder De skulder som föreningen ska betala inom ett år. Likviditet Med likviditet menas föreningens betalningsberedskap, alltså förmåga att betala sina skulder i rätt tid. God eller dålig likviditet bedöms utifrån förhållandet mellan likvida medel + kortfristiga fordringar och kortfristiga skulder. Om likvida medel + kortfristiga fordringar motsvarar kortfristiga skulder eller mer anser man i normalfallet att likviditeten är god. Soliditet Med soliditet menas föreningens långsiktiga förmåga att betala även de långfristiga skulderna. Soliditet beräknas som föreningens totala egna kapital i förhållande till balansomslutningen. Föreningens underhållsfond Till denna fond görs årliga avsättningar för att säkerställa föreningens framtida planerade underhåll. Detta underhåll finns dokumenterat i föreningens underhållsplan eller motsvarande. Avsättning till och återföring från underhållsfonden sker genom omföring mellan fritt och bundet eget kapital i balansräkningen. Återföring från underhållsplan till fritt eget kapital görs i takt med att planerade underhållsåtgärder genomförs. Ställda säkerheter Avser den säkerhet som lämnats för erhållna lån. Detta sker genom att ett pantbrev (inteckning) uttages i fastigheten på belopp som i regel motsvarar erhållna lån.


27

PROGNOS PÅ MÅNADSAVGIFTER Prognosen uppdateras årligen och vad som är underlag för

prognosen beskrivs i årsredovisningen

2016 3,0 % 2017 3,0 % 2018 2,0 % 2018 2,0 % 2019 2,0 % 2020 2,0 %

Årsredovisningen har framställts av HSB Brf Per Albins Hem Kulladalstorget 1, 215 64 Malmö

www.peralbinshem.se i samarbete med BoNea Förvaltning AB

www.bonea.se

Documents

ÅRSREDOVISNING - HSB.se · 2016. 5. 13. · Jonathan Gansten som suppleanter. VICEVÄRD/ADMINISTRATÖR Lars Bergqvist MEDLEMSANTALET – LÄGENHETSÖVERLÅTELSER Vid årets slut