Simulador plan empresa v07 - proyecto WEM

Licenciado en Ciencias Económicas por la Universidad Autónoma de Madrid y MBA por la Illinois University, con más de 10 años de experiencia en el sector de las nuevas tecnologías es el actual Director de Marketing de GHMN Group. Empresa especializada en proveer tecnología a medianas y pequeñas empresas con más de 25.000 clientes en España.

Licenciada en Ciencias Exactas por la Universidad de Barcelona y Master en IT por GHF Zurich. 8 años de experiencia en desarrollo de proyectos informáticos, actualmente es Jefe de Proyectos de HJK (Basilea) empresa especializada en desarrollos para grandes corporaciones en Suiza y otros países europeos.

Internet Business Services

Luis García Rodriguez

Cristina Gómez Sánchez

Juana Gutiérrez Fernández

Jesús Martín Román

María Nuñez Garrido

Con más de 11 años de experiencia en el sector de la publicidad y el marketing, actualmente es Director de e-marketing de Gordon Associates (Liverpool) reconocida agencia de publicidad británica con más de 2.000 clientes en el mundo. Jesús ha sido autor de diversas campañas de marketing premiadas en Internet y tiene una enorme experiencia en implementación de campañas web de gran difusión.

Es licenciada en informática por el Caltech, experta en desarrollos web y gestores de contenidos, actualmente es Directora del proyecto de seguridad web para una conocida corporación universitaria privada. A pesar de su juventud ha obtenido diversos galardones con sus desarrollos.

Es licenciada en Administración y Dirección de Empresas por la Universidad de Valencia. Ha trabajado como directora del departamento de contabilidad de una empresa multinacional durante 10 años. Actualmente ocupa un puesto directivo dentro del equipo de desarrollo estratégico de la multinacional Proping S.A.

Simulador para la elaboración del Plan de Empresa desarrollado por Síntesis Consultores, S.L. para Madrid Emprende

íntesisCONSULTORES

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

35.500,00 42.600,00 51.120,00

4.150,00 4.980,00 5.976,003.550,00 4.260,00 5.112,00

600,00 720,00 864,00

0,00 0,00 0,00

31.350,00 37.620,00 45.144,00

23.789,17 28.189,17 33.469,17

COSTES VARIABLES (B)

VENTAS (A)

CONCEPTOS

Consumo materias primas o productos

COSTES FIJOS (D): (sin

incluir intereses)

Mano de obra directa

Otros gastos generales de fabricación o de prestación de servicios

MARGEN BRUTO (C = A – B)

23.789,17 28.189,17 33.469,17

5.500,00 6.600,00 7.920,00

600,00 720,00 864,00

500,00 600,00 720,00

1.400,00 1.680,00 2.016,00

150,00 180,00 216,00

100,00 120,00 144,00

750,00 900,00 1.080,00

13.000,00 15.600,00 18.720,00

0,00 0,00 0,00

1.789,17 1.789,17 1.789,17

0,00 0,00 0,00

Incremento previsto costes variables (%) 20%Incremento previsto costes fijos (%) 20%

25%

Comunicación

Transportes

Servicios de profesionales independientes

incluir intereses)

Material oficina

Reparaciones y conservación

Arrendamientos


Impuesto de sociedades

Suministros

Mano de obra indirecta (salarios + S.S.)

Tributos

Amortizaciones

Otros gastos

íntesisCONSULTORES

25.000,005%3120

Periodos de pago

Cuota InteresesAmortización del

principal

Amortización acumulada del

principalCapital pendiente

0 25.000,001 749,27 104,17 645,11 645,11 24.354,892 749,27 101,48 647,79 1.292,90 23.707,103 749,27 98,78 650,49 1.943,39 23.056,614 749,27 96,07 653,20 2.596,60 22.403,405 749,27 93,35 655,92 3.252,52 21.747,486 749,27 90,61 658,66 3.911,18 21.088,827 749,27 87,87 661,40 4.572,58 20.427,428 749,27 85,11 664,16 5.236,74 19.763,269 749,27 82,35 666,93 5.903,66 19.096,3410 749,27 79,57 669,70 6.573,37 18.426,6311 749,27 76,78 672,49 7.245,86 17.754,1412 749,27 73,98 675,30 7.921,16 17.078,84

Plazo en años (máximo 10 años):Periodos de pago/año:Prepagable (1) o pospagable (0)

Capital inicial:Tipo de interés nominal:

12 749,27 73,98 675,30 7.921,16 17.078,8413 749,27 71,16 678,11 8.599,27 16.400,7314 749,27 68,34 680,94 9.280,21 15.719,7915 749,27 65,50 683,77 9.963,98 15.036,0216 749,27 62,65 686,62 10.650,60 14.349,4017 749,27 59,79 689,48 11.340,09 13.659,9118 749,27 56,92 692,36 12.032,44 12.967,5619 749,27 54,03 695,24 12.727,68 12.272,3220 749,27 51,13 698,14 13.425,82 11.574,1821 749,27 48,23 701,05 14.126,87 10.873,1322 749,27 45,30 703,97 14.830,84 10.169,1623 749,27 42,37 706,90 15.537,74 9.462,2624 749,27 39,43 709,85 16.247,58 8.752,4225 749,27 36,47 712,80 16.960,39 8.039,6126 749,27 33,50 715,77 17.676,16 7.323,8427 749,27 30,52 718,76 18.394,92 6.605,0828 749,27 27,52 721,75 19.116,67 5.883,3329 749,27 24,51 724,76 19.841,43 5.158,5730 749,27 21,49 727,78 20.569,21 4.430,7931 749,27 18,46 730,81 21.300,02 3.699,9832 749,27 15,42 733,86 22.033,87 2.966,1333 749,27 12,36 736,91 22.770,79 2.229,2134 749,27 9,29 739,98 23.510,77 1.489,2335 749,27 6,21 743,07 24.253,84 746,1636 749,27 3,11 746,16 25.000,00 0,00

AC D C/P RATIO

13.958,73 9.874,10 1,41

AC EXIGIBLEC/P RATIO13.958,73 9.874,10 4.084,63

R+D EXIGIBLEC/P RATIO10.192,23 9.874,10 1,03

EC/P+EL/P PT RATIO

18.626,52 37.269,56 0,50

BAT AT RATIO

6.190,72 37.269,56 16,61

BDT RP RATIO

Debe estar entre 0,4 y 0,7

BENEFICIO ANTES DE

IMPUESTOS*100/ACTIVO TOTAL

(REALIZABLE+DISPONIBLE)/EXIGIBLE

CORTO PLAZO

(EXIGIBLE C/P+EXIGIBLE L/P) / TOTAL

PASIVO

LIQUIDEZ

FONDO DE

MANIOBRA

TESORERIA

ENDEUDAMIENTO

FM positivo Liquidez

No se maximiza beneficio

Valor óptimo entre 1,5 y 2

RENTABILIDAD

ECONÓMICA

AC/DEUDAS CORTO PLAZO

AC-EXIGIBLE CORTO PLAZO

BDT RP RATIO

4.643,04 14.000,00 33,16

IT CT PM

35.500,00 27.939,17Alcanzado el punto muerto

BN+A EC/P+EL/P RATIOS

6.432,21 18.626,52 0,35

RDO1 A+P (1) AÑO 1

4.643,04 1.789,17 6.432,21

RDO2 A+P (2) AÑO 2

6.574,49 1.789,17 8.363,66

CF

0,23

RESULTADO DEL EJERCICIO +

AMORTIZACIONES + PROVISIONES

(BENEFICIO NETO+AMORTIZACIONES)/

(EC/P+EL/P)

INGRESOS TOTALES=COSTES

TOTALES

BENEFICIO DESPUÉS DE IMPUESTOS

*100/RECURSOS PROPIOS


CASH FLOW

RENTABILIDAD

FINANCIERA

PUNTO MUERTO

CAPACIDAD

DEVOLUCIÓN

PRESTAMOS

íntesisíntesisCONSULTORES

ACTIVO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

ACTIVO FIJO 23.310,83 21.521,67 19.732,5021.310,83 19.521,67 17.732,50

0,00 0,00 0,0015.000,00 15.000,00 15.000,002.500,00 2.500,00 2.500,00

500,00 500,00 500,002.500,00 2.500,00 2.500,002.500,00 2.500,00 2.500,00

0,00 0,00 0,00100,00 100,00 100,00

Amortización Acumulada 1.789,17 3.578,33 5.367,50500,00 500,00 500,00200,00 200,00 200,00

0,00 0,00 0,00300,00 300,00 300,00

0,00 0,00 0,001.500,00 1.500,00 1.500,001.500,00 1.500,00 1.500,00

ACTIVO CIRCULANTE 13.958,73 14.639,78 16.921,01

Elementos de transporte

Leasing

Fianzas

MobiliarioEquipos informáticos

Inmovilizado MaterialTerrenosConstruccionesMaquinaria

Otros

Inmovilizado InmaterialPatentes y marcasDerechos de traspasoAplicaciones informáticas

Herramientas y útiles

Inmovilizado Financiero

ACTIVO CIRCULANTE 13.958,73 14.639,78 16.921,01

3.000,00 3.000,00 3.000,00766,50 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00766,50 0,00 0,00

10.192,23 11.639,78 13.921,01

TOTAL ACTIVO 37.269,56 36.161,45 36.653,51

PASIVO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

RECURSOS 18.643,04 25.217,53 33.794,52

14.000,00 14.000,00 14.000,004.643,04 11.217,53 19.794,528.752,42 0,00 0,00

8.752,42 0,00 0,000,00 0,00 0,000,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

9.874,10 10.943,91 2.859,00

0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

8.326,42 8.752,42 0,001.547,68 2.191,50 2.859,00

0,00 0,00 0,00TOTAL PASIVO 37.269,56 36.161,45 36.653,51

0,00 0,00 0,00

Clientes

Acreedores leasing c/pPréstamos a c/p

Préstamos a l/p

Pérdidas y Ganancias más Reservas

Administraciones PúblicasOtras deudas a corto plazo

Proveedores inmovilizadoAcreedores leasing l/pOtras deudas a l/p (Aportación socios)

Proveedores Exigible a C/P


TOTAL PASIVO CORREGIDO

ExistenciasDeudores

Tesoreria

Recursos propios

Exigible a L/P

Administraciones públicas

Capital

íntesisCONSULTORES

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6

15.314,00 13.843,56 12.373,12 11.447,18 10.521,24 10.139,80

2.000,00 2.000,00 2.500,00 2.500,00 3.000,00 3.000,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

420,00 420,00 525,00 525,00 630,00 630,00420,00 420,00 525,00 525,00 630,00 630,00

2.420,00 2.420,00 3.025,00 3.025,00 3.630,00 3.630,0017.734,00 16.263,56 15.398,12 14.472,18 14.151,24 13.769,80


200,00 200,00 250,00 250,00 300,00 300,0050,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00

750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,001.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33

858,33 858,33 858,33 858,33 858,33 858,33

Mano obra indirecta

Total IVA Repercutido

IVA Repercutido Rd.

Por gastos generales

Pagos por inversiones

Cobros ventas

CONCEPTO

SALDO INICIALVentas

IVA Repercutido Sr.

IVA Repercutido Gen.

S.INICIAL + COBROS

Año anterior

Por compras


Pagos

Devolución ptmo. Cp.

HOJA 1

858,33 858,33 858,33 858,33 858,33 858,33749,27 749,27 749,27 749,27 749,27 749,27

5.586,00 4.830,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199,50 199,50 210,00 210,00 220,50 220,50199,50 199,50 210,00 210,00 220,50 220,50220,50 220,50 315,00 315,00 409,50 409,50

0,003.890,44 3.890,44 3.950,94 3.950,94 4.011,44 4.011,44

13.843,56 12.373,12 11.447,18 10.521,24 10.139,80 9.758,37

Devolución ptmo. Lp.

Total Pagos

SALDO FINAL

Por Impuesto Socied.

IVA Soportado Sr.

IVA Soportado Rd.

IVA Soportado Gen.

Hac. Deudora IVA

IVA Rep-Sop

IVA a pagar

Total IVA Soportado


íntesisCONSULTORES


9.758,37 9.376,93 7.906,49 7.525,05 8.232,61 8.940,17

3.000,00 2.000,00 3.000,00 4.000,00 4.000,00 4.500,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

630,00 420,00 630,00 840,00 840,00 945,00630,00 420,00 630,00 840,00 840,00 945,00

3.630,00 2.420,00 3.630,00 4.840,00 4.840,00 5.445,0013.388,37 11.796,93 11.536,49 12.365,05 13.072,61 14.385,17


300,00 200,00 300,00 400,00 400,00 450,0050,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00

750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,001.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33

858,33 858,33 858,33 858,33 858,33 858,33

Mano obra indirecta

SALDO INICIALVentas

IVA Repercutido Sr.



HOJA 2

CONCEPTO

Cobros ventas

S.INICIAL + COBROS

IVA Repercutido Rd.

Por compras




Devolución ptmo. Cp. 858,33 858,33 858,33 858,33 858,33 858,33749,27 749,27 749,27 749,27 749,27 749,27

3.696,00 2.656,500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

220,50 199,50 220,50 241,50 241,50 252,00220,50 199,50 220,50 241,50 241,50 252,00409,50 220,50 409,50 598,50 598,50 693,00

0,00 0,004.011,44 3.890,44 4.011,44 4.132,44 4.132,44 4.192,949.376,93 7.906,49 7.525,05 8.232,61 8.940,17 10.192,23


Total Pagos


Hac. Deudora IVA

SALDO FINAL

IVA Soportado Sr.

IVA Soportado Rd.

IVA Soportado Gen.

IVA Rep-Sop

Total IVA Soportado

IVA a pagar


íntesisCONSULTORES


10.192,23 8.059,88 7.475,20 7.543,93 7.471,96 8.194,09

2.400,00 2.400,00 3.000,00 3.000,00 3.600,00 3.600,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

504,00 504,00 630,00 630,00 756,00 756,00504,00 504,00 630,00 630,00 756,00 756,00

2.904,00 2.904,00 3.630,00 3.630,00 4.356,00 4.356,0013.096,23 10.963,88 11.105,20 11.173,93 11.827,96 12.550,09


240,00 240,00 300,00 300,00 360,00 360,0060,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00

900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,001.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Mano obra indirecta




S.INICIAL + COBROS

Año anterior

Por compras


IVA Repercutido Sr.

Pagos



Cobros ventas

CONCEPTO

SALDO INICIAL

HOJA 3

Ventas

IVA Repercutido Rd.

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00749,27 749,27 749,27 749,27 749,27 749,27

1.547,68766,50 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

239,40 239,40 252,00 252,00 264,60 264,60239,40 239,40 252,00 252,00 264,60 264,60264,60 264,60 378,00 378,00 491,40 491,40

0,00 140,705.036,35 3.488,67 3.561,27 3.701,97 3.633,87 3.633,878.059,88 7.475,20 7.543,93 7.471,96 8.194,09 8.916,22

IVA Soportado Gen.

IVA Soportado Sr.

IVA Soportado Rd.

IVA Rep-Sop

Total IVA Soportado


Total Pagos


SALDO FINAL

IVA a pagar

Hac. Deudora IVA


íntesisCONSULTORES


8.916,22 8.277,54 7.692,87 8.415,00 9.196,53 11.225,45

3.600,00 2.400,00 3.600,00 4.800,00 4.800,00 5.400,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

756,00 504,00 756,00 1.008,00 1.008,00 1.134,00756,00 504,00 756,00 1.008,00 1.008,00 1.134,00

4.356,00 2.904,00 4.356,00 5.808,00 5.808,00 6.534,0013.272,22 11.181,54 12.048,87 14.223,00 15.004,53 17.759,45


360,00 240,00 360,00 480,00 480,00 540,0060,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00

900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,001.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Mano obra indirecta




S.INICIAL + COBROS


Por compras

IVA Repercutido Sr.



Cobros ventas

CONCEPTO

SALDO INICIALVentas

HOJA 4

IVA Repercutido Rd.

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00749,27 749,27 749,27 749,27 749,27 749,27

0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

264,60 239,40 264,60 289,80 289,80 302,40264,60 239,40 264,60 289,80 289,80 302,40491,40 264,60 491,40 718,20 718,20 831,60

1.360,80 1.247,404.994,67 3.488,67 3.633,87 5.026,47 3.779,07 3.851,678.277,54 7.692,87 8.415,00 9.196,53 11.225,45 13.907,78

Total IVA Soportado

IVA Soportado Sr.

IVA Rep-Sop

IVA Soportado Rd.

Total Pagos



SALDO FINAL

IVA a pagar

IVA Soportado Gen.

Hac. Deudora IVA


íntesisCONSULTORES


13.907,78 8.896,53 8.344,78 8.577,11 7.785,74 8.802,15

2.880,00 2.880,00 3.600,00 3.600,00 4.320,00 4.320,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

604,80 604,80 756,00 756,00 907,20 907,20604,80 604,80 756,00 756,00 907,20 907,20

3.484,80 3.484,80 4.356,00 4.356,00 5.227,20 5.227,2017.392,58 12.381,33 12.700,78 12.933,11 13.012,94 14.029,35


288,00 288,00 360,00 360,00 432,00 432,0072,00 72,00 72,00 72,00 72,00 72,00

1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,001.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Mano obra indirecta

Por compras




S.INICIAL + COBROS

PagosAño anterior

Ventas

IVA Repercutido Sr.

IVA Repercutido Rd.



Cobros ventas


CONCEPTO

SALDO INICIAL

HOJA 5

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00749,27 749,27 749,27 749,27 749,27 749,27

2.191,50 -64,940,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

287,28 287,28 302,40 302,40 317,52 317,52287,28 287,28 302,40 302,40 317,52 317,52317,52 317,52 453,60 453,60 589,68 589,68

2.268,00 1.088,648.496,05 4.036,55 4.123,67 5.147,37 4.210,79 4.210,798.896,53 8.344,78 8.577,11 7.785,74 8.802,15 9.818,55


SALDO FINAL

IVA a pagar

Total Pagos


IVA Soportado Sr.

Hac. Deudora IVA

IVA Soportado Rd.

IVA Soportado Gen.

Total IVA Soportado

IVA Rep-Sop


íntesisCONSULTORES


9.818,55 8.612,21 8.060,45 9.076,86 9.729,93 12.314,50

4.320,00 2.880,00 4.320,00 5.760,00 5.760,00 6.480,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

907,20 604,80 907,20 1.209,60 1.209,60 1.360,80907,20 604,80 907,20 1.209,60 1.209,60 1.360,80

5.227,20 3.484,80 5.227,20 6.969,60 6.969,60 7.840,8015.045,75 12.097,01 13.287,65 16.046,46 16.699,53 20.155,30


432,00 288,00 432,00 576,00 576,00 648,0072,00 72,00 72,00 72,00 72,00 72,00

1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,001.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Mano obra indirecta


Por compras





S.INICIAL + COBROS

Cobros ventas

Ventas

IVA Repercutido Sr.

IVA Repercutido Rd.


CONCEPTO

SALDO INICIAL

HOJA 6

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00749,27 749,27 749,27 749,27 749,27 749,27589,79 434,620,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

317,52 287,28 317,52 347,76 347,76 362,88317,52 287,28 317,52 347,76 347,76 362,88589,68 317,52 589,68 861,84 861,84 997,92

1.632,96 1.496,886.433,55 4.036,55 4.210,79 6.316,53 4.385,03 4.472,158.612,21 8.060,45 9.076,86 9.729,93 12.314,50 15.683,15


SALDO FINALTotal Pagos

IVA a pagar


IVA Soportado Sr.

Hac. Deudora IVA

IVA Soportado Rd.

Total IVA Soportado

IVA Soportado Gen.

IVA Rep-Sop


íntesisCONSULTORES

Total año 1 Total año 2 Total año 3

15.314,00 10.192,23 11.639,78

35.500,00 42.600,00 51.120,000,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

7.455,00 8.946,00 10.735,207.455,00 8.946,00 10.735,20

42.955,00 51.546,00 61.855,2058.269,00 61.738,23 73.494,98


3.550,00 4.260,00 5.112,00600,00 720,00 864,00

9.000,00 10.800,00 12.960,0013.000,00 15.600,00 18.720,00

10.300,00 0,00 0,00

Mano obra indirecta


S.INICIAL + COBROS

Por compras




SALDO INICIALVentas

IVA Repercutido Sr.

IVA Repercutido Rd.



Cobros ventas

HOJA 1

CONCEPTO

10.300,00 0,00 0,008.991,27 8.991,27 8.991,27

0,00 1.547,68 2.191,50766,50 0,00 0,00

0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

2.635,50 3.162,60 3.795,122.635,50 3.162,60 3.795,124.819,50 5.783,40 6.940,08

0,00 5.016,90 6.940,0848.076,77 50.098,45 59.573,9710.192,23 11.639,78 13.921,01SALDO FINAL

Total Pagos

IVA a pagar



IVA Soportado Sr.

IVA Rep-Sop

Hac. Deudora IVA

IVA Soportado Gen.

Total IVA Soportado

IVA Soportado Rd.


íntesisCONSULTORES

IVA 4,00%

IVA 10,00%

IVA 21,00%IVA Repercutido

IVA 4,00%

IVA 10,00%

IVA REPERCUTIDO AÑO 1

HOJA 1

General

3.000,00Ventas

Ventas

0,00

Ventas

Ventas

0,000,000,00

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

420,00 630,00

10

2.500,00

12

3.000,000,00

2.000,00

5 6

3.000,002.500,00

0,00

420,00

2.000,00525,00

0,00

0,00 0,00 0,00

630,00630,00525,00

0,00

Superred. ReducidoTIPO IVA

0,00

4

3.000,00

3

2.500,00

4.500,004.000,00 4.000,00

21,00%4,00%

11

PEF-6

10,00%

0,00 0,00

420,00

2.500,00

3.000,00

630,00

Meses 1 2

Ventas Totales 2.000,00 2.000,00

Ventas Totales9

525,00 525,00

3.000,002.000,00Meses 7

420,00

8

0,00 0,00Ventas IVA red.

0,00 0,00

IVA 10,00%


IVA 4,00%

IVA 10,00%

IVA 21,00%

IVA 4,00%

IVA 10,00%

IVA 21,00%1.150,00 1.150,00

0,00

241,50

220,50

0,001.050,00

IVA Soportado 220,50 199,50 220,50 252,00

0,00 0,00

241,50220,50 199,50 220,50 241,50 241,50

Compras+costes

252,00Compras+costes 1.050,00 950,00 1.050,00 1.200,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Compras+costes

199,50Compras+costes 950,00

0,00

0,00

199,50

630,00 420,00630,00 420,00

Ventas IVA gen. 3.000,00

210,00 210,00

0,00950,00 1.000,00 1.000,00 1.050,000,00 0,00 0,00

0,00Compras+costes

0,00 0,00 0,00

945,00840,00840,00

4 5

630,00 840,00 840,00 945,00

250,006

2.000,00 3.000,000,00

4.000,00 4.000,00 4.500,000,000,00

750,00 750,00 750,00 750,00

199,50

Meses 7 8

750,00 750,00 750,00

Otros Costes

750,00 750,00

IVA Soportado 199,50

Compras 300,00 200,00

Otros Costes

2 3

0,00 0,00

IVA SOPORTADO

630,00

300,00

210,00

750,00

0,00

Compras 200,00 200,00 250,00

0,00

210,00

10

750,00 750,00

300,00

11 12

220,50220,50

Compras+costes

220,50

400,00 400,00 450,00300,00

Meses 1

9


íntesisCONSULTORES

IVA 4,00%

IVA 10,00%


IVA 4,00%

IVA 10,00%

756,00

11

0,00 0,00

0,00

12

0,00

0,00 0,00

756,00756,00

4.800,00

Ventas IVA red. 0,000,00 0,00 0,000,00

Ventas

Meses

VentasVentas Totales

0,00

504,00

0,00 0,00

504,00 630,00 630,00630,00504,00 630,00

Meses

Ventas TotalesVentas

IVA REPERCUTIDO

1

AÑO 2

2

TIPO IVASuperred. Reducido General

4,00% 10,00% 21,00%

HOJA 2

0,00

6

2.400,00 2.400,00 3.000,00 3.600,00

0,00 0,00

2.400,00 3.600,00 4.800,000,00

0,000,00 0,00 0,00

8 9 10

0,003.600,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00 0,00

504,00

0,00

7

756,00

5.400,00

0,000,00 0,00 0,00

0,00

3.000,00

Ventas 0,00

2.400,00

0,00 0,003.600,00

3.600,000,00

0,00

3 4

2.400,00

5

0,00

3.000,00 3.000,00

0,00

3.600,00

IVA 10,00%


IVA 4,00%

IVA 10,00%

IVA 21,00%

IVA 4,00%

IVA 10,00%

IVA 21,00%

5.400,000,00

756,00 504,00 756,00 1.008,00

4.800,00756,00 504,00

Ventas IVA gen. 2.400,00 3.600,000,00 0,00 0,00

3.600,00

289,80289,80 302,40289,80 302,40

IVA Soportado 264,60 239,40 264,60264,60 239,40 264,60

289,80

1.440,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.260,00 1.140,00 1.380,00 1.380,00Compras+costes

0,00 0,00

1.260,00

Compras+costes 0,00 0,00 0,00

0,00Otros Costes 900,00

0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Compras+costes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

480,00 540,00Meses 7

900,00 900,00 900,00 900,00 900,00

8 9 10 11 12Compras 360,00 240,00 360,00 480,00

0,001.200,00 1.260,00 1.260,00

264,60 264,60252,00 264,60264,60252,00

0,00

IVA Soportado 239,40 239,40 252,00

0,00

239,40 239,40 252,00Compras+costes 1.140,00 1.140,00 1.200,00

0,00 0,00 0,00

0,00Compras+costes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

900,00900,00 900,00

0,000,00 0,000,00

Otros Costes

0,00 0,00

900,00 900,00Compras+costes 0,00 0,00

6Compras 240,00 240,00 300,00 300,00 360,00 360,00Meses 1

0,00 0,00

1.008,00

2 3 4 5

4.800,00756,00

1.008,00

IVA SOPORTADO

1.008,00 1.134,001.134,00

900,000,00


íntesisCONSULTORES

IVA 4,00%

IVA 10,00%


IVA 4,00%

IVA 10,00%

Ventas

0,00

9

Ventas

Ventas IVA red. 0,00 0,00

0,00 0,00

Ventas Totales

0,00Ventas Totales 4.320,00 2.880,00 4.320,00

0,00

HOJA 3

Superred. Reducido General

Ventas

Ventas

Meses

3.600,00

10,00%TIPO IVAIVA REPERCUTIDO AÑO 3

2.880,00 2.880,000,00 0,00

87

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00

10 11 125.760,00 5.760,00 6.480,00

3.600,00 3.600,00 4.320,00 4.320,00

604,80 756,00 756,00756,00 756,00 907,20

4.320,00 4.320,00

5

0,00 0,000,000,00

0,00 0,00 0,000,00

6

21,00%

Meses 1

4,00%

2 3 4

0,00 0,00

2.880,00 2.880,00604,80 604,80604,80

907,20907,20 907,20

0,00 0,00 0,00

0,00 0,000,00 0,00

0,000,00 0,00 0,003.600,00

IVA 10,00%


IVA 4,00%

IVA 10,00%

IVA 21,00%

IVA 4,00%

IVA 10,00%

IVA 21,00%

Ventas IVA gen.

Compras+costes

0,00 0,00Compras+costes

347,76 347,76

1.656,00 1.656,00317,52

362,88IVA Soportado 317,52 287,28 317,52

Otros Costes

1.728,00317,52 287,28

0,00 0,00 0,00

362,881.512,00 1.368,00 1.512,00

347,76 347,76

0,000,00 0,00

0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Compras+costes 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

648,00Otros Costes 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00Compras 432,00

317,52

Meses 7 8 9 10 11 12

IVA Soportado 287,28 287,28 302,40

576,00 576,00288,00 432,00

302,40 317,52

1.512,00287,28 287,28 302,40 302,40 317,52 317,52

1.440,000,00 0,00

0,00 0,00

Compras+costes 1.368,00 1.368,00 1.440,00

Compras+costes 0,00 0,00 0,00

1.512,00

0,000,00 0,00 0,00 0,00

1.080,00 1.080,00

0,00 0,00 0,00 0,00Compras+costes 0,00 0,00 0,00

0,00 0,000,00 0,00 0,00

1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00360,00 360,00 432,00

5 6432,00

IVA SOPORTADO

Meses 1 2Compras 288,00 288,00

3 4

1.209,60 1.360,801.209,60 1.360,80

907,20 604,80 907,20 1.209,60907,20 604,80 907,20 1.209,60

0,00 0,005.760,00 5.760,00 6.480,00

0,00 0,00 0,00 0,004.320,00 2.880,00 4.320,00


íntesisCONSULTORES

IVA 4,00%

IVA 10,00%

IVA 21,00%

Otros Costes

IVA 4,00%

IVA 10,00%Compras+costes

Compras

Ventas

HOJA 4

IVA TRES PRIMEROS AÑOS

Ventas

0,000,00

IVA Repercutido

Compras+costes

35.500,00

Ventas

0,00

7.455,00

0,00

7.455,00

0,00

3.550,00

0,00

0,00

AÑO 2 AÑO 3

0,00

51.120,00

0,00 0,00

5.112,00

0,00 0,00 0,00

AÑO 1

0,00

10.735,20

9.000,00 10.800,00 12.960,004.260,00

10.735,208.946,008.946,00

0,00

0,000,00 0,00 0,000,00

0,000,00

51.120,0035.500,00Ventas totales 42.600,00

0,000,00

42.600,00

IVA 10,00%

IVA 21,00%

IVA a Liquidar

3.162,60IVA Sop. TOTAL 8.221,500,00IVA Sop. Inv. 5.586,00

2.635,50 3.162,60

0,00

3.795,120,00

IVA Sop. Compr. 2.635,50 3.162,60 3.795,12

Compras+costes

Nota: Se supone que los tipos de IVA repercutido y soportado de los años 2 y 3 son proporcionales a los del año 1.

6.940,08

0,0012.550,00 15.060,00 18.072,00

0,00

3.795,12

-766,50 5.783,40


íntesisCONSULTORES

HOJA 1


2.000,00 2.000,00 2.500,00 2.500,00 3.000,00 3.000,00200,00 200,00 250,00 250,00 300,00 300,00

50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00

HOJA 1

CONCEPTO

Coste de las ventas

Ventas

Mano de obra directa 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,001.750,00 1.750,00 2.200,00 2.200,00 2.650,00 2.650,00

1.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33458,33 458,33 458,33 458,33 458,33 458,33

50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,0041,67 41,67 41,67 41,67 41,67 41,67

116,67 116,67 116,67 116,67 116,67 116,6712,50 12,50 12,50 12,50 12,50 12,50

Margen bruto

Serv. Profesionales


Arrendamientos

Comunicación

Transportes

M. obra indirecta

(salarios + S.S.)

12,50 12,50 12,50 12,50 12,50 12,508,33 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33

62,50 62,50 62,50 62,50 62,50 62,500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

149,10 149,10 149,10 149,10 149,10 149,10-232,43 -232,43 217,57 217,57 667,57 667,57

Material oficina

Otros gastos

Total gastos gener.

Reparac. y conserv.

Suministros

Tributos

Amortizaciones

BAIT -232,43 -232,43 217,57 217,57 667,57 667,57129,17 126,48 123,78 121,07 118,35 115,61

-361,60 -358,91 93,79 96,50 549,22 551,95-90,40 -89,73 23,45 24,13 137,31 137,99

-271,20 -269,18 70,34 72,38 411,92 413,97BDT

Impuesto Sociedades

BAT

Intereses deuda Lp.

BAIT


íntesisCONSULTORES

HOJA 2


3.000,00 2.000,00 3.000,00 4.000,00 4.000,00 4.500,00300,00 200,00 300,00 400,00 400,00 450,00

50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00

HOJA 2

CONCEPTO

Ventas


Por compras

50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,002.650,00 1.750,00 2.650,00 3.550,00 3.550,00 4.000,00

1.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33 1.083,33458,33 458,33 458,33 458,33 458,33 458,33

50,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,0041,67 41,67 41,67 41,67 41,67 41,67

116,67 116,67 116,67 116,67 116,67 116,6712,50 12,50 12,50 12,50 12,50 12,50

Margen bruto

Comunicación

Serv. Profesionales


Arrendamientos

Transportes

M. obra indirecta

(salarios + S.S.)

12,50 12,50 12,50 12,50 12,50 12,508,33 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33

62,50 62,50 62,50 62,50 62,50 62,500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

750,00 750,00 750,00 750,00 750,00 750,000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

149,10 149,10 149,10 149,10 149,10 149,10667,57 -232,43 667,57 1.567,57 1.567,57 2.017,57

Total gastos gener.

Material oficina

Reparac. y conserv.

Suministros

Otros gastos

Tributos

Amortizaciones

BAIT 667,57 -232,43 667,57 1.567,57 1.567,57 2.017,57112,87 110,11 107,35 104,57 101,78 98,98554,70 -342,54 560,22 1.463,00 1.465,79 1.918,59138,67 -85,64 140,06 365,75 366,45 479,65416,02 -256,91 420,17 1.097,25 1.099,34 1.438,95

Impuesto Sociedades

BDT

BAT

Intereses deuda Lp.

BAIT


íntesisCONSULTORES

HOJA 3


2.400,00 2.400,00 3.000,00 3.000,00 3.600,00 3.600,00240,00 240,00 300,00 300,00 360,00 360,00

60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00

HOJA 3

CONCEPTO

Ventas


Por compras

60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,002.100,00 2.100,00 2.640,00 2.640,00 3.180,00 3.180,00

1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00

60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,0050,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00

140,00 140,00 140,00 140,00 140,00 140,0015,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00

Margen bruto

Arrendamientos


Comunicación

Transportes

Serv. Profesionales

M. obra indirecta

(salarios + S.S.)

15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,0010,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,0075,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00149,10 149,10 149,10 149,10 149,10 149,10

-249,10 -249,10 290,90 290,90 830,90 830,90

Material oficina

Reparac. y conserv.

Suministros

Otros gastos

Total gastos gener.

Amortizaciones

Tributos

BAIT -249,10 -249,10 290,90 290,90 830,90 830,9071,16 68,34 65,50 62,65 59,79 56,92

-320,26 -317,43 225,40 228,25 771,11 773,99-80,06 -79,36 56,35 57,06 192,78 193,50

-240,19 -238,08 169,05 171,19 578,34 580,49Impuesto Sociedades

BDT

BAT

Intereses deuda Lp.

BAIT


íntesisCONSULTORES

HOJA 4


3.600,00 2.400,00 3.600,00 4.800,00 4.800,00 5.400,00360,00 240,00 360,00 480,00 480,00 540,00

60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00

HOJA 4

CONCEPTO

Ventas

Por compras


1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00 1.300,00550,00 550,00 550,00 550,00 550,00 550,00

60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,0050,00 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00

140,00 140,00 140,00 140,00 140,00 140,0015,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00

Margen bruto

Arrendamientos

Comunicación

Transportes

Serv. Profesionales


M. obra indirecta

(salarios + S.S.)

15,00 15,00 15,00 15,00 15,00 15,0010,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,0075,00 75,00 75,00 75,00 75,00 75,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00900,00 900,00 900,00 900,00 900,00 900,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00149,10 149,10 149,10 149,10 149,10 149,10830,90 -249,10 830,90 1.910,90 1.910,90 2.450,90

Suministros

Otros gastos

Material oficina

Reparac. y conserv.

Total gastos gener.

Amortizaciones

Tributos

BAIT 830,90 -249,10 830,90 1.910,90 1.910,90 2.450,9054,03 51,13 48,23 45,30 42,37 39,43

776,87 -300,23 782,68 1.865,60 1.868,53 2.411,48194,22 -75,06 195,67 466,40 467,13 602,87582,65 -225,17 587,01 1.399,20 1.401,40 1.808,61BDT

Impuesto Sociedades

BAT

Intereses deuda Lp.

BAIT


íntesisCONSULTORES

HOJA 5


2.880,00 2.880,00 3.600,00 3.600,00 4.320,00 4.320,00288,00 288,00 360,00 360,00 432,00 432,00

72,00 72,00 72,00 72,00 72,00 72,00

HOJA 5

CONCEPTO

Por compras

Ventas


1.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00660,00 660,00 660,00 660,00 660,00 660,00

72,00 72,00 72,00 72,00 72,00 72,0060,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00

168,00 168,00 168,00 168,00 168,00 168,0018,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00

Comunicación

Transportes

Serv. Profesionales

Margen bruto

Arrendamientos


M. obra indirecta

(salarios + S.S.)

18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,0012,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,0090,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00149,10 149,10 149,10 149,10 149,10 149,10

-269,10 -269,10 378,90 378,90 1.026,90 1.026,90

Total gastos gener.

Material oficina

Reparac. y conserv.

Suministros

Otros gastos

Tributos

BAIT

Amortizaciones

-269,10 -269,10 378,90 378,90 1.026,90 1.026,9036,47 33,50 30,52 27,52 24,51 21,49

-305,57 -302,60 348,39 351,38 1.002,39 1.005,41-76,39 -75,65 87,10 87,85 250,60 251,35

-229,17 -226,95 261,29 263,54 751,79 754,06Impuesto Sociedades

BDT

BAT

Intereses deuda Lp.

BAIT


íntesisCONSULTORES

HOJA 6


4.320,00 2.880,00 4.320,00 5.760,00 5.760,00 6.480,00432,00 288,00 432,00 576,00 576,00 648,00

72,00 72,00 72,00 72,00 72,00 72,00

HOJA 6

CONCEPTO

Ventas

Por compras


1.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00 1.560,00660,00 660,00 660,00 660,00 660,00 660,00

72,00 72,00 72,00 72,00 72,00 72,0060,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00

168,00 168,00 168,00 168,00 168,00 168,0018,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,00

Margen bruto

Comunicación

Transportes

M. obra indirecta

(salarios + S.S.)

Arrendamientos

Serv. Profesionales


18,00 18,00 18,00 18,00 18,00 18,0012,00 12,00 12,00 12,00 12,00 12,0090,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,001.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00 1.080,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00149,10 149,10 149,10 149,10 149,10 149,10

1.026,90 -269,10 1.026,90 2.322,90 2.322,90 2.970,90

Material oficina

Reparac. y conserv.

Otros gastos

Total gastos gener.

Tributos

Suministros

BAIT

Amortizaciones

1.026,90 -269,10 1.026,90 2.322,90 2.322,90 2.970,9018,46 15,42 12,36 9,29 6,21 3,11

1.008,44 -284,51 1.014,54 2.313,61 2.316,70 2.967,79252,11 -71,13 253,64 578,40 579,17 741,95756,33 -213,39 760,91 1.735,21 1.737,52 2.225,85

Impuesto Sociedades

BDT

BAT

Intereses deuda Lp.

BAIT


íntesisCONSULTORES

HOJA 7


35.500,00 42.600,00 51.120,003.550,00 4.260,00 5.112,00

600,00 720,00 864,00

HOJA 7

CONCEPTO

Ventas

Por compras

Mano de obra directa 600,00 720,00 864,0031.350,00 37.620,00 45.144,00

13.000,00 15.600,00 18.720,005.500,00 6.600,00 7.920,00

600,00 720,00 864,00500,00 600,00 720,00

1.400,00 1.680,00 2.016,00150,00 180,00 216,00

Margen bruto

Arrendamientos

Transportes

M. obra indirecta

(salarios + S.S.)


Comunicación

Serv. Profesionales

150,00 180,00 216,00100,00 120,00 144,00750,00 900,00 1.080,00

0,00 0,00 0,009.000,00 10.800,00 12.960,00

0,00 0,00 0,001.789,17 1.789,17 1.789,177.560,83 9.430,83 11.674,83

Tributos

Otros gastos

Total gastos gener.

Material oficina

Reparac. y conserv.

Suministros

Amortizaciones

BAIT 7.560,83 9.430,83 11.674,83

1.370,11 664,85 238,856.190,72 8.765,99 11.435,98

1.547,68 2.191,50 2.859,004.643,04 6.574,49 8.576,99BDT

BATImpuesto Sociedades

Intereses deuda Lp.

BAIT


íntesisCONSULTORES

Plazo (años) Año1 (*) Año 2 (*) Año 3 (*)3 749,27 749,27 749,27

Principal 7.921,16 8.326,42 8.752,42Intereses 1.070,11 664,85 238,85TOTAL 8.991,27 8.991,27 8.991,27

1 858,33 0,00 0,00Principal 10.000,00 0,00 0,00Intereses 300,00 0,00 0,00TOTAL 10.300,00 0,00 0,00

Coste AñosAmort.

AnualAño 2 Año3

200,00 5 40,00 40,00 40,00

Prestamo

10.000,00 3,0%

25.000,00 5,0%

Patentes y marcas

Inmovilizado Inmaterial

Tipo de interes (TAE)

200,00 5 40,00 40,00 40,000,00 0,00 0,00

300,00 4 75,00 75,00 75,000,00 0,00 0,00

0,00 0,000,00 0 0,00 0,00

15.000,00 50 300,00 300,00 300,002.500,00 8 312,50 312,50 312,50

500,00 3 166,67 166,67 166,672.500,00 10 250,00 250,00 250,002.500,00 4 625,00 625,00 625,001.500,00

100,00 5 20,00 20,00 20,0023.600,00 1.789,17 1.789,17 1.789,17

(*) Cuota calculada mediante tabla de amortización de préstamo


Fianzas

TerrenosConstrucciones

Aplicaciones informáticasLeasing

Equipos informáticos

Derechos de traspasoPatentes y marcas

OtrosTOTAL AMORTIZACIÓN

Inmovilizado Material

MaquinariaHerramientas y útilesMobiliario


INICIAL

IVAPatentes y marcas 200,00 42,00Derechos de traspaso 0,00Aplicaciones informáticas 300,00 63,00Leasing 0,00

Terrenos 0,00Construcciones 15.000,00 3.150,00Maquinaria 2.500,00 525,00Herramientas y útiles 500,00 105,00Mobiliario 2.500,00 525,00

INVERSIÓN

ACTIVO FIJO

Inmovilizado Inmaterial

Inmovilizado Material

Mobiliario 2.500,00 525,00Equipos informáticos 2.500,00 525,00Elementos de transporte 0,00Otros 100,00 21,00

Fianzas 1.500,0025.100,00

Existencias 3.000,00 630,00

Clientes 0,00Administraciones públicas 0,00Hacienda deudora por IVA 5.586,00Tesoreria 15.314,00

23.900,00

49.000,00

Deudores


Inmovilizado Financiero

TOTAL INVERSIONES

TOTAL ACTIVO FIJO

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

ACTIVO CIRCULANTE

Existencias


INICIAL

14.000,00

25.000,00

25.000,00

10.000,00Préstamos a c/p

RECURSOS PROPIOS

EXIGIBLE A L/PCapital

Préstamos a l/p

TOTAL Largo Plazo

EXIGIBLE A C/P

FINANCIACIÓN

10.000,00

49.000,00

TOTAL Corto Plazo


Balance cuadrado

TOTAL FINANCIACIÓN


MESES Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6Ventas 2.000,00 2.000,00 2.500,00 2.500,00 3.000,00 3.000,00


3.000,00 2.000,00 3.000,00 4.000,00 4.000,00 4.500,00

Previsión

tres

primeros

años Año 1 Año 2 Año 3años Año 1 Año 2 Año 3

35.500,00 42.600,00 51.120,00

MESES Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6Compras 200,00 200,00 250,00 250,00 300,00 300,00


300,00 200,00 300,00 400,00 400,00 450,00

Previsión

tres

primeros

años Año 1 Año 2 Año 3

3.550,00 4.260,00 5.112,00

20,00%20,00%


Incremento anual previsto ventas (%)Incremento anual previsto compras (%)


Administrador único

ORGANO DE ADMINISTRACION

560,2 ; 360,5 ; 780,2

Régimen especial de autónomos

SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA con un capital social de 3100 euros

Régimen general de IVA e IMPUESTO DE SOCIEDADES


Solicitud de licencia para despacho profesional. Estado: en tramitación

El único socio de la empresa aparte de ser socio capitalista será socio trabajador

La estrategia fijada para la gestión de la empresa gira entorno a la coordinación y participación de todas las personas integrantes en la misma.

La empresa tiene previsto la contratación de un seguro de responsabilidad para el local de ubicación de sus instalaciones.

La actual sociedad ha registrado las siguientes marcas y patentes:- IBS CMS, Internet Business Services, Ibs.es, Ibs.com y 14 derivados similares.


Coste150,00

0,000,00

Coste0,000,000,00

Coste Período Coste año100,00 1 año 1.200,00100,00 1 año 1.200,00100,00 1 año 1.200,00100,00 1 año 1.200,00

Ninguno Ninguno Ninguno

Licencias urbanísticas

InternoGestión mercantilExternoNinguno

Gestión laboralAsesoramiento jurídico

Costes de gestión

Gestión contableGestión fiscal

ExternaInterna/Externa

Autorización 1Autorización 2

Externa

Plazo de obtención

Autorización 3

Plazo de obtención1 mes

NingunaNingunaNinguna

00

Autorizac.administrativas

Licencia 1Licencia 2Licencia 3


Ninguno Ninguno Ninguno100,00 2 años 1.200,00


Responsabilidad civilSeguros

NingunoAsesoramiento jurídico


Cambio de monedaLocal comercial


• Administración y finanzas.• Recursos Humanos y formación.• Servicios y mantenimientoPuestos de trabajo

Area 1 Dependientes de la Dirección General:

Funciones

• Atención al Cliente.• Control de Calidad

1 puesto de trabajo.

Puestos de trabajo

Funciones

Area 2 Dependientes de la Dirección Financiera:


Funciones

• Marketing.• Telemarketing.• Ventas.Puestos de trabajo



Area 4 Dependiente de la Dirección de Desarrollo de Proyectos:

Dependientes de la Dirección de Marketing y Ventas:

• Desarrollo de proyectos.• Investigación y desarrollo CMS.

Puestos de trabajo

Area 3

Funciones



Dirección de la empresa.- Administración de la empresa:La empresa estará dirigida por un Consejo de Administración formado por 5 miembros y un secretario no consejero.

- Composición inicial:Presidente: Julián Varcárcel.Consejero Delegado: Luís García.Vocal: Helena Sánchez2 vocales a disposición de nuevos inversores.Secretario no consejero: Jesús Román.

- Dirección operativa: Comité de DirecciónDirector General: Luís García.Director Financiero: pendiente de selección.Director de Marketing y Ventas: Jesús Román.Director Técnico: Helena Sánchez.Directora de Proyectos de Desarrollo: Juana Fernández.

Convenio aplicable al sector

Externalización del área de Prevención de Riesgos laborales a la Empresa PREVENCIÓN S.L

Convenio aplicable al sector

30% del Salario base.


La política de contratación de la empresa se rige por el principio de favorecer la zona de ubicación de la empresa en este sentido se ha fijado como directriz que la contratación de todo el personal necesario será residente en dicha zona.

Contrato indefinido


900,00Ninguno15 días

270,000,00

01-abr


270,000,00

• Atención al Cliente.• Control de Calidad

• Administración y finanzas.• Recursos Humanos y formación.• Servicios y mantenimiento

Costes s.s. autónom.

VacacionesCat.profesional Administrativo Beneficios sociales

Contrato indefinido

Perfil

Trabajador 1Puesto Francisco Pérez GonzálezFunciones

SalarioAtención al público

Costes s.s. autónom.HorarioJornada

Funciones

Administrativo

08:00 - 15:00Periodo prueba

Completa

Perfil Administración

Puesto

Cat.profesionalTipo contrato

Salario

Fecha de inicio

Beneficios socialesVacacionesCostes seg. social

Horario 08:00 - 15:00

Contrato indefinido6 meses

Periodo pruebaTipo contrato

Costes seg. social

Trabajador 2

6 meses

María Morales Peña

0,0015-abr


270,000,00

01-abr


270,000,00

30-abr

• Marketing.• Telemarketing.• Ventas.

• Desarrollo de proyectos.• Investigación y desarrollo CMS.

Perfil

Periodo prueba 6 meses Costes seg. socialHorario 08:00 - 15:00 Costes s.s. autónom.

Salario

Tipo contrato Contrato indefinido VacacionesCat.profesional Investigación de Mercados Beneficios sociales

Costes s.s. autónom.HorarioJornada

Trabajador 3

08:00 - 15:00Completa Fecha de inicio

Beneficios socialesTipo contrato

Puesto Javier Piña RomeroFunciones

Cat.profesional Teleoperador

Puesto

Investigador

Contrato indefinido VacacionesPeriodo prueba 6 meses Costes seg. socialHorario 08.00 - 15:00 Costes s.s. autónom.

Agustín Serrano MartínFunciones

Trabajador 4


Jornada Completa Fecha de inicio

Perfil Teleoperador Salario

Jornada Completa Fecha de inicio


01/04/2011

El objetivo de nuestro Plan especial de Lanzamiento es obtener notoriedad desde el primer minuto. No somos una empresa más, queremos hacernos notar en todos los ámbitos y para ello desarrollaremos una suma de acciones y mini-campañas que pretenden generar un efecto novedad positivo para nuestros intereses.

Nuestros objetivos son:1.- Hacernos notar: que las empresas de nuestro entorno nos conozcan a la mayor brevedad.

2.- Posicionarnos desde el primer momento como una compañía muy relevante que aporta calidad y valor añadido



1º Desarrollo CMS:Partimos de una base ya desarrollada por nuestro equipo, con lo cual sólo serán< precisos una serie de ajustes enfocados a su función eminentemente productiva.Prevemos un desarrollo de 6 meses y un período de prueba/ajuste de 4 meses adicionales.El desarrollo lo realizará el actual equipo técnico con programadores subcontratados en el exterior.2º Desarrollo webs propias:Prevemos un desarrollo de 6 meses y un período de prueba/ajuste de 2 meses adicionales.El desarrollo lo realizará el actual equipo técnico con programadores subcontratados en el exterior.3º Selección y formación del personal inicial:La selección correrá a cargo de una empresa especializada de reconocido prestigio en Madrid.Prevemos 4 meses de proceso de selección.El personal contratado recibirá un curso de formación de diversa intensidad según el puesto de trabajo. Los cursos de formación se desarrollarán en el primer mes de actividad, salvo los cursos para la fuerza de ventas que se desarrollarán en el mes anterior.4º Infraestructuras:Prevemos el alquiler de las oficinas 7 meses antes del inicio de la actividad comercial, desde dichas instalaciones y de forma provisional se harán los trabajos preparatorios.Las instalaciones y el equipamiento final de las oficinas se realizarán los tres meses anteriores al lanzamiento comercial.5º Inversiones:Los pedidos se realizarán durante los 5 meses anteriores para que puedan estar disponibles en el momento del inicio de la actividad.momento del inicio de la actividad.


Los condicionantes a los que tendrá que hacer frente la empresa se deberán a posibles imprevistos que surgan en los siguientes campos: retraso en la obtención de la licencia para el despacho, demora en la aprobación de las lineas financieras solicitadas así como demora en todas las tareas referentes al acondicionamiento del local por parte de los distintos agentes que serán contratados para la realización de las mismas.


Los recursos con los que dispone actualmente la empresa son: 3 equipos informáticos y el diseño y desarrollo del software para el diseño y venta de la aplicación.


La empresa cuenta con los siguientes recursos inmateriales: la obtención de una patente para la aplicación informática.


La competencia en nuestro sector se puede definir en dos grandes grupos:1º Una multitud de pequeñas empresas y consultores o desarrolladores individuales que – con mayor o menor acierto – intervienen en el mercado.

2º Una minoría de empresas de servicios supervivientes de las puntocom que prestan servicios, sobre todo, a grandes empresas y en algunos casos sonsubsidiarias de las mismas.

En general y salvo honrosas excepciones hay tres características comunes muy relevantes:1º Dispersión-falta de especialización: Fruto de las necesidades de supervivencia en estos años difíciles, todos los competidores han dispersado su actividad en todoslos puntos de lo que podemos denominar el “sector tecnológico” (desde la venta de ordenadores hasta la creación de páginas web).

2º Anclaje en conceptos superados, fruto de los años de las puntocom y muy pocabadaptación-comprensión de las nuevas necesidades.

3º Orientación a la tecnología con notable ausencia del marketing y la comprensión de las necesidades de los usuarios.

Por lo que respecta a nuestro posicionamiento como empresa, podemos decir que hay muchos que prometen lo que nosotros ofrecemos pero no existen auténticos especialistas que puedan ofrecer prometen lo que nosotros ofrecemos pero no existen auténticos especialistas que puedan ofrecer garantías.Principales competidores.Los competidores directos y relevantes en nuestro mercado empresarial son:- AC Asesores tecnológicos- Hig Tech- Thompson LKH- Graorn S.A.- LiveTech



La principal barrera que se encuentra la empresa para su introducción en el mercado es la existencia de competidores muy experimentados con un gran conocimento del mercado que han obtenido tras una larga trayectoria de desarrollo a lo largo de sus 15 años de existencia. A parte del gran conocimiento del mercado, uno de los principales competidores y que actualmente ocupa un puesto de liderazgo dentro del sector, marcando el referente para el resto, desarrolla una excelente estrategia de recursos humanos orientada a la busqueda de perfiles altamente cualificados para la integración dentro de su equipo lo que le lleva a obtener una gran ventaja competitiva frente al resto.

Ahora mismo ya no existe ninguna duda de que Internet, entre otras cosas, es y será mucho más en los años inmediatos:1. La herramienta publicitaria y de contacto con los clientes por excelencia para las empresas.2. El medio publicitario hacia el cual se dirigirá el mayor esfuerzo inversor de las empresas.3. Un medio incomparable para la creación de nuevos proyectos comerciales.Esto es posible, básicamente, gracias a:1. La existencia de herramientas muy eficaces y que no existían en los años de las puntocom .2. El enorme crecimiento de los usuarios de Internet.3. La saturación y dispersión de los medios tradicionales, que se verá incrementada con la aparición de multitud de canales de la TV digital.4. Las nuevas tendencias en marketing (fruto de lo anterior) como el “buzzmarketing” y similares que sólo son posibles gracias a la tecnología.5. El desarrollo de los sistemas de comunicación que ya permite disponer de conexiones a Internet con telefonía móvil. 6. El desarrollo de nuevos productos de electrónica de consumo basados en la conectividad a Internet.Todos estos elementos se traducen – para nuestra empresa – en miles de potenciales clientes Tenemos la experiencia necesaria para aprovechar esta oportunidad con éxito, ya que:1º Somos especialistas, conocedores de las claves precisas para tener éxito en Internet. 2º Nuestra experiencia es claramente demostrable. Aportaremos experiencia real y demostrable.3º Nuestros servicios incluirán al alto valor añadido y significarán un enorme ahorro de costes.4º Podemos ser altamente competitivos en rapidez de respuesta y en precio, fruto de nuestro CMS.5º Por esa misma razón podemos ofrecer servicios a un amplio espectro de clientes.



Tal y como hemos indicado, nuestras líneas de producto y servicio tienen tres vértices:

1º Desarrollo e implantación de campañas de marketing en Internet.Naturalmente este servicio se prestará y orientará a medida de las necesidadesde cada cliente pero sobre la base de tres opciones:(a) Diseño y planificación de campañas.Incluyendo los conceptos estratégicos y los contenidos.(b) Lanzamiento y gestión de dichas campañas por cuenta del cliente.(c) Optimización de las campañas y-o formación del personal del cliente.Las tres opciones son independientes entre sí pero – lógicamente – puedenestar integradas en un único “pack” con un fee mensual ventajoso para elpropio cliente.

2º Desarrollo de los sitios web.Mediante nuestro CMS exclusivo estaremos en condiciones de generar sitios weben un plazo mínimo y a muy bajo coste, incluyendo sitios de e-commerce o querequieran de transacciones económicas.Este servicio también dispondrá de tres opciones o niveles:(a) Diseño y desarrollo técnico del sitio.(b) Desarrollo de contenidos no específicos.(c) Implementación, puesta en marcha y formación de personal del clientepara la gestión del CMS (cliente).para la gestión del CMS (cliente).

3º Gestión, actualización y mantenimiento de dichos sitios.El tercer eje de servicio se fundamentará en la gestión y el mantenimiento de lossitios generados, gracias a nuestros CMS se dispondrá de un sistema de gestión ycontrol centralizado y de bajo coste que permitirá mecanizar las tareasrepetitivas y monitorizar un alto volumen de sitios web dejando elmantenimiento y la actualización específica del sitio al personal responsable delcliente.En esta línea ofreceremos dos productos diferenciales:(a) Mantenimiento técnico y control de las webs en formato “pack porvolumen”.(b) Formación del personal del cliente en la gestión del CMS (cliente).

Garantía de satisfacción:Un elemento clave en la comercialización de nuestros servicios será la garantíade satisfacción por la cual nos comprometemos al cumplimiento de unostimings, unos estándares de calidad y de reparación de errores.Esta garantía, junto al preceptivo contrato de prestación de servicios será elelemento diferencial concreto más importante de nuestra política comercial.Por otro lado, dicha garantía representará formalmente las obligaciones legalesque tenemos (todos) en la prestación de un servicio y establecerá un marco“normativo” en forma positiva para la resolución de potenciales conflictos. Endefinitiva será un punto fuerte de cara a la confianza del cliente pero no unriesgo adicional para el negocio, todo lo contrario.



Publicidad Contactos Contactos Contactos

Imagen Buena Media Excelente

Ubicación Mala Buena Excelente

Métodos venta Contactos Contactos Contactos

Servicio Bueno Medio Excelente

Experiencia Ninguna 2 años 3 años

Precio 100 150 200

Calidad Buena Media Mala

Mi empresa Competidor 1 Competidor 2

Producto Asesoria Mismo producto Mismo producto

Publicidad Específica Específica Específica

Imagen Excelente Excelente Excelente

Ubicación Excelente Buena Mala

Métodos venta Ferias Contactos Contactos

Servicio ninguno ninguno ninguno

Experiencia Por parte del promotor 10 años 5 años

Precio 100 150 200

Calidad Buena Media Mala

Competidor 1 Competidor 2

Producto Consultoría Mismo producto Mismo producto

Mi empresa

Ubicación Buena Excelente Buena

Publicidad Contactos Contactos Específica

CONCLUSIONESBuena posición frente a los competidores.


Imagen Media Excelente Excelente

Servicio Medio Excelente ninguno

Experiencia 2 años 3 años 10 años

Precio 150 200 150

Calidad Media Mala Media

Mi empresa Competidor 1 Competidor 2Producto Diseño de campaña Mismo producto Mismo producto

Publicidad Contactos Contactos Contactos

Imagen Buena Media Media

Ubicación Mala Buena Buena


Servicio Bueno Medio Medio

Experiencia Ninguna 2 años 2 años

Precio 100 150 300

Calidad Buena Media Media

Mi empresa Competidor 1 Competidor 2Producto Páginas web Mismo producto Mismo producto



Proveedores de sistemas informáticos.

Nuestros potenciales clientes son:1. Todas las empresas radicadas en la Comunidad de Madrid que deseen desarrollar u optimizar sus actividades en la web.2. Las agencias de publicidad y empresas de servicios a terceros que deseen subcontratar sus campañas.

Los targets a los que nos dirigimos son, esencialmente:Clientes - objetivo a corto plazo:1º Empresas de más de 5 millones de facturación anual que venden sus productos al consumidor.2º Cualquier empresa o proyecto que haga de Internet un medio esencial.

La comercialización de nuestros servicios se orientará en tres líneas:

1ª Pack integral de campaña, previo presupuesto adecuado al volumen y de costecerrado.

2º Servicios de coste acumulativo con pago de fee mensual y contratación anual.

3º Servicios puntuales con presupuesto cerrado y adecuado al volumen decompras.

Se adjunta lista de servicios y precios según volumen



Metro Lineas 2, 3, 6

Plano de situación

La oficina estará ubicada en la C/ Ramón Alvarez nº 135. 28015 Madrid

Emplazamiento

Transporte público

Fotografías



IBS debe posicionarse en torno a los siguientes principios estratégicos:1º Un concepto coyuntural: “No te lo pierdas”Destinado a reforzar el mensaje de que Internet es hoy una oportunidad queuna empresa no puede dejar escapar.Este mensaje se irá diluyendo en el tiempo a medida que el mercado evolucione.2º Especialistas:No somos como los demás, somos los especialistas en Internet, tenemos lasclaves que necesitas para estar presente, con éxito, en la web.3º Años de experiencia y éxito:Somos una empresa joven pero reunimos en nuestro equipo la mayor y mejorexperiencia real y demostrable del sector.4º Compromiso de calidad y servicio: garantía de satisfacciónNo nos limitamos a las promesas, ofrecemos nuestro compromiso por escrito conel cliente: “garantía de total satisfacción”.5º Tecnología punta para la máxima eficaciaDisponemos de la mejor y última tecnología para ofrecer los mejoresrendimientos a nuestros clientes.6º El mejor equipo de profesionalesSomos un potente equipo de profesionales expertos y altamente cualificadosque le conducirán al éxito.7º ¡Pruébanos! Gratis y sin compromiso por tu parte.

Coste652232

Ninguna1000200479

NingunaNinguna

300NingunaNinguna

100100150Otras promociones

Duración

ConcursosPremios

TelemarketingMerchandising

NingunaAnual

MensualDescuentos

Mensual

PeriodicidadVenta personalMarketing directo

Ninguna

TrimestralTrimestral

Paquetes promocionales

PrensaPublicidad

Radio

InternetTelevisión

15 días

7º ¡Pruébanos! Gratis y sin compromiso por tu parte.

Mensual 1 mes

Mensual

Quincenal


Ninguna

Ninguna

NingunaTrimestralNinguna

3 meses

1mesNinguna

1 mes

NingunaNinguna1 mes

1 año3 meses3 mesesNinguna


Coste mensual por unidades

5

15Producto BProducto CProducto D

Ingresos por

unidades vendidas

Coste mensual de

producción

1010 101100 500 100

Ventas

Meses

101

10320Producto EProducto F

10Producto A

Coste por unidad

102 1530 102

Precio de venta

por unidad

2060 103

Producto I

Producto GProducto H

3 4 5

¡Atención! Ventas y compras sin IVA

62

Producto J

Meses 13.000,002.000,00

Plan de ventas primer año

2.500,002.500,002.000,00

7 12

3.000,00

118 9 10MesesVentas

Total de ventas y compras primer año

Compras/costes 300,00

4.500,007

3.000,00 2.000,00 3.000,0012118 9

4.000,00 4.000,00

2

Plan de compras/costes primer año

10

Ventas

5 643300,00 300,00250,00200,00

Meses 1200,00 250,00Compras/costes

400,00 400,00 450,00Meses 7 8 9 10 11 12

AÑO 135.500,00

3.550,00Compras/costes

300,00


200,00


Después de los desafortunados años de la burbuja de las puntocom, Internet ha renacido y se está transformando en una herramienta publicitaria y de comunicación directa con el cliente ,de primera magnitud. Nadie duda en el sector de la publicidad y el marketing, que la web es el canal del siglo XXI y que – lejos de pasadas fantasías – será el medio por excelencia tanto por complementariedad como por sí mismo.Hoy en día, con los altísimos niveles de saturación publicitaria, Internet surge como la mejor alternativa para la durabilidad y profundidad de las campañas. De igual modo, se convierte en la herramienta protagonista de las nuevas tendencias en marketing (guerrilla marketing – buzzmarketing) y ofrece nuevas oportunidades tanto a las grandes corporaciones como a las pequeñas empresas. Sólo con observar las campañas publicitarias de los líderes (que siempre aparecen vinculadas a un sitio web) nos podemos dar cuenta de la importancia de este renacer. Por todo ello no tenemos ninguna duda de que Internet es y, sobre todo, se convertirá a corto plazo, en el primer canal publicitario y de actuación comercial de la mayor parte de las empresas.

Internet Business Services se proyecta como una compañía de servicios especializada en la implementación de proyectos en Internet para terceras empresas.Esencialmente en tres líneas estratégicas:1. Gestión de los canales: Implementación y optimización de campañas publicitarias y de guerrilla-marketing en Internet.2. Desarrollo de contenidos: Desarrollo técnico de sitios y páginas web, muy especialmente las orientadas a la web 2.0 y al e-commerce.3. Gestión, optimización y mantenimiento técnico de los sitios.Los clientes naturales de IBS serán:1. Clientes directos: Empresas que desean desarrollar sus campañas en Internet u optimizar y/o relanzar sus sitios.2. Clientes indirectos: Agencias de publicidad que precisan desarrollos en Internet y prefieren subcontratar dichos servicios.


íntesisCONSULTORES

Documents

Simulador plan empresa v07 - proyecto WEM