Sistem Ekonomi Islam

MAKALAH BAHASA INDONESIA PENGARUH PENERAPAN SISTEM EKONOMI ISLAM

DI INDONESIA

DISUSUN OLEH :

Nama : Rizka Alpian

Nim : 20120420291

Kelas : H

PRODI AKUNTANSI

FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH YOGYAKRTA

2014

LEMBAR PERNYATAAN KEASLIAN

Saya yang bertanda tangan dibawah ini :

Nama : RIZKA ALPIAN

NIM : 20120420291

Judul Karya Tulis : PENGARUH PENERAPAN SISTEM EKONOMI

ISLAM DI INDONESIA

Menyatakan dengan sesungguhnya bahwa karya tulis tugas akhir ini benar-benar

saya kerjakan sendiri. Karya tulis tugas akhir ini bukan merupakan plagiarisme,

pencurian hasil karya milik orang lain, hasil kerja orang lain untuk kepentingan

saya.

Bila kemudian hari diduga kuat ada ketidaksesuaian antara fakta dengan

kenyataan ini, saya bersedia untuk pembatalan karya tulis ini.

Pernyataan ini saya buat dengan kesadaran sendiri dan tidak atas tekanan ataupun

paksaan dari pihak maupun demi menegakan integritas akademik.

Yogyakarta, 06 Desember 2014

Yang membuat pernyataan,

RIZKA ALPIAN

NIM. 20120420291

BAB 1

PENDAHULUAN

1.1. LATAR BELAKANG MASALAH

Indonesia merupakan negara yang penduduknya mayoritas Islam. Sistem

ekonomi islam dinilai cocok untuk diterpakan di Indonesia. Penerapan ekonomi

Islam ini tidaklah mudah. Dalam proses penerapannya pasti ada kendala dan

tantangan yang akan dihadapi. Sistem ekonomi Islam ini diterapkan untuk

meningkatkan kesejahteraan masyarakat dan untuk menghindarkan masyarakat

dari perbuatan yang dilarang dalam kegiatan ekonomi.

Adam Smith dalam bukunya An inquiry into the nature causes the

wealth of nation lahir tradisi pemikiran ilmu ekonomi klasik yang menekankan

kebebasan individu dan mekanisme pasar dalam mengatur aktivitas ekonomi

(laises faire) tanpa diganggu oleh kebijakan pemerintah. Pemikiran oleh john

maynard keynes mengembangkan pemikiran analisa ekonomi jangka pendek

untuk mendorong pertumbuhan ekonomi dan mengatasi masalah pengangguran

dan inflasi.

Sistem ekonomi Islam merupakan suatu bagian dalam kehidupan seorang

muslim dalam upaya untuk mengimplementasikan ajaran Islam dalam aktivitas

ekonomi. Aplikasi nilai Islam dan sistem ekonomi Islam bagi seorang muslim

merupakan bagian dari ketaatan dan kepatuhan kepada ajaran Islam yang

diturunkan Allah SWT melalui Nabi Muhammad SAW. Pelaksanaan sistem

ekonomi Islam telah ada dan dilaksanakan oleh Nabi Muhammad SAW melalui

perdagangan. Melalui perdagangan inilah Nabi Muhammad SAW mengajarkan

bagaimana transakasi yang diperbolehkan dan diharamkan.

Pada akhir tahun 90an, Indonesia dilanda krisis moneter yang

memporakporandakan sebagian besar perekonomian Asia Tenggara. Sektor

perbankan nasional tergulung oleh kredit macet di segmen korporasi. Bank

Muamalat pun terimbas dampak krisis. Di tahun 1998, rasio pembiayaan macet

(NPF) mencapai lebih dari 60%. Perseroan mencatat rugi sebesar Rp 105 miliar.

Ekuitas mencapai titik terendah, yaitu Rp 39,3 miliar, kurang dari sepertiga modal

setor awal.

Dalam upaya memperkuat permodalannya, Bank Muamalat mencari

pemodal yang potensial, dan ditanggapi secara positif oleh Islamic Development

Bank (IDB) yang berkedudukan di Jeddah, Arab Saudi. Pada RUPS tanggal 21

Juni 1999 IDB secara resmi menjadi salah satu pemegang saham Bank Muamalat.

Oleh karenanya, kurun waktu antara tahun 1999 dan 2002 merupakan masa-masa

yang penuh tantangan sekaligus keberhasilan bagi Bank Muamalat. Dalam kurun

waktu tersebut, Bank Muamalat berhasil membalikkan kondisi dari rugi menjadi

laba berkat upaya dan dedikasi setiap Kru Muamalat, ditunjang oleh

kepemimpinan yang kuat, strategi pengembangan usaha yang tepat, serta ketaatan

terhadap pelaksanaan perbankan syariah secara murni.

Melalui masa-masa sulit ini, Bank Muamalat berhasil bangkit dari

keterpurukan. Diawali dari pengangkatan kepengurusan baru dimana seluruh

anggota Direksi diangkat dari dalam tubuh Muamalat, Bank Muamalat kemudian

menggelar rencana kerja lima tahun dengan penekanan pada (i) tidak

mengandalkan setoran modal tambahan dari para pemegang saham, (ii) tidak

melakukan PHK satu pun terhadap sumber daya insani yang ada, dan dalam hal

pemangkasan biaya, tidak memotong hak Kru Muamalat sedikitpun, (iii)

pemulihan kepercayaan dan rasa percaya diri Kru Muamalat menjadi prioritas

utama di tahun pertama kepengurusan Direksi baru, (iv) peletakan landasan usaha

baru dengan menegakkan disiplin kerja Muamalat menjadi agenda utama di tahun

kedua, dan (v) pembangunan tonggak-tonggak usaha dengan menciptakan serta

menumbuhkan peluang usaha menjadi sasaran Bank Muamalat pada tahun ketiga

dan seterusnya, yang akhirnya membawa Bank kita, dengan rahmat Allah Rabbul

Izzati, ke era pertumbuhan baru memasuki tahun 2004 dan seterusnya. (bank

muamalat)

1.2 RUMUSAN MASALAH

1. Apa saja dampak positif penerapan sistem ekonomi Islam di Indonesia ?

2. Apa saja Kendala dan tantangan dalam penerapan sistem ekonomi Islam

di Indonesia ?

1.3 TUJUAN

1. Mengetahui apa dampak positif penerapan sistem ekonomi Islam di

Indonesia ?

2. Mengetahui kendala dan tantangan dalam penerapan sistem ekonomi

Islam di Indonesia ?

BAB II

PEMBAHASAN

2.1. SISTEM EKONOMI ISLAM

Islam sebagai suatu sistem kehidupan manusia mengandung suatu

tatanan nilai dalam mengatur semua aspek kehidupan manusia baik menyangkut

sosial, politik, budaya, hukum, ekonomi dan sebagainya. Syariat Islam

mengandung suatu tatanan nilai yang berkaitan dengan aspek akidah, ibadah,

akhlaq dan muamalah. Sistem ekonomi Islam memiliki beberapa prinsip dasar

sebagai berikut :

1. Individu mempunyai kebebasan sepenuhnya untuk berpendapat atau

membuat suatu keputusan selama tidak menyimpang dari syariat Islam.

2. Agama Islam mengakui hak milik individu dalam masalah harta sepanjang

tidak merugikan kepentingan masyarakat luas.

3. Islam juga mengakui bahwa tiap individu pelaku ekonomi mempunyai

perbedaan potensi yang berarti juga memberikan peluang yang luas bagi

seorang untuk mengoptimalakan kemampuannya dalam kegiatan

ekonomi.

4. Islam tidak mengarahkan pada suatu tatanan masyarakat yang

menunjukkan adanya kesamaan ekonomi tapi mendukung dan

menggalkkan terwujudnya tatanan kesamaan sosial

5. Adanya jaminan sosial bagi setiap individu dalam masyarakat.

6. Instrumen Islam mencegah kemungkinan konsentrasi kekayaan pada

sekelompok kecil orang dan menganjurkan agar kekayaan terdistribusi.

7. Islam melarang praktik penimbunan kekayaan secara berlebihan yang

dapat merusak tatanan perekonomian masyarakat.

8. Islam tidak mentolerir sedikitpun terhadap setiap praktik asosial dalam

kehidupan masyarakat seperti minuman keras, perjudian, prostitusi dan

sebagainya.

Sistem ekonomi Islam yang berkembang ditandai dengan semakin

banyaknya lembaga keuangan syariah seperti lembaga perbankan syariah ataupun

usaha yang berbasis syariah. Lembaga keuangan merupakan lembaga yang

mempertemukan antara pihak yang mempunyai kelebihan dana ( surplus of funds

) dengan pihak yang kekurangan dana ( lack of funds ). Pentingnya peranan

lembaga keuangan dalam perekonomian sama pentingnya dengan peranan uang.

Lemabga keuangan begitu penting dalam mempengaruhi sirkulasi uang dalam

suatu perekonomian yang dapat berpengaruh terhadap kegiatan ekonomi secara

keseluruhan. Efisiensi usaha lembaga perbankan akan berpengaruh terhadap

efisiensi dan efektifitas kegiatan ekonomi dan dunia usaha.

2.2. SISTEM KEUANGAN DAN LEMBAGA KEUANGAN SYARIAH

Menurut SK Menkeu RI No. 792 Thaun 1990, lembaga keuangan adalah

semua badan yang kegiatannya bidang keuangan, melakukan pengimpunan dan

penyaluran dana kepada msyarakat terutama guna membiayai investasi

perusahaan. Kegitan lembaga keuangan tidak dapat terlepas dari uang. Uang telah

lama diguanakan dalam kehidupan sehari-hari dan merupakan kebutuhan utama

dalam menggerakkan perekonomian.pada mulanya dalam sistem perdagangan

dunia orang melakukannya melalui sistem barter. Sistem barter merupakan sistem

pertukaran antara barang dengan barang atau barang dengan jasa atau sebaliknya.

Fungsi lembaga keuangan bisa ditinjau dari empat aspek. Keempat fungsi

lembaga keuangan tersebut, yaitu:

1. Fungsi lembaga keuangan ditinjau dari sisi jasa-jasa penyedia finansial.

Di antara fungsi lembaga keuangan sebagai penyedia jasa-jasa finansial

antara lain:

1) Funsi tabungan.

2) Fungsi penyimpanan kekayaan.

3) Fungsi likuiditas.

4) Fungsi transmutasi kekayaan

5) Fungsi pembiayaan/kredit

6) Fungsi pembayaran

7) Fungsi diversifikasi risiko

8) Fungsi manajemen portofolio

9) Fungsi kebijakan

2. Fungsi lembaga keuangan ditinjau dari sisi kedudukan lembaga keuangan

dalam sistem keuangan. Berfungsi sebagai bagian yang terintegrasi dari

unit-unit yang diberi kuasa atau memiliki kewenangan dalam

mengeluarkan uang giral (penciptaan uang) dan deposito (time deposits).


dalam sistem moneter. Berfungsi menciptakan uang ( money ).


dalam isitem finansial. Berfungsi sebagai bagian dari jariingan yang

terintegrasi dari seluruh lembaga keuangan yang ada dalam sistem

ekonomi.

Prinsip utama yang dianut oleh lembaga keuangan syariah dalam

menjalankan kegiatannya usahanya adalah:

1. Bebas Maghrib

1) Maysir (spekulasi) artinya mengundi nasib dan setiap kegiatan yang

sifatnya untung-untungan (spekulasi).

2) Gharar artinya menipu, memperdaya, ketidakpastian.

3) Haram artinya larangan atau penegasan.

4) Riba artinya bertambah dan tumbuh

5) Batil artinya batal atau tidak sah.

2. Menjalankan Bisnis dan Aktivitas Perdagangan yang Berbasis pada

Perolehan Keuantungan yang Sah Menurut Syariah

Semua transaksi harus didasarkan pada akad yang diakui oleh

syariah. Akad merupakan perjanjian tertulis yang memuat ijab

(penawaran) dan qabul (penerimaan) antara bank dengan pihak lain yang

berisi hak dan kewajiban masing-masing pihak sesuai denganprinsip

syariah Akad dinyatakan sah apabila terpenuhi rukun dan syaratnya.

3. Menyalurkan Zakat, Infak, dan Sedekah

Lembaga keuangan syariah mempunyai dua peran sekaligus

yaitu sebagai badan usaha dan badan sosial. Sebagai badan usaha

lembaga keuangan syariah berfungsi sebagai manajer investasi, investor,

dan jasa pelayanan. Sebagai badan sosial lembaga keuangan syariah

berfungsi sebagai pengelola dana sosial untuk penghimpunan dan

penyaluran dana zakat, Infak dan sedekah.

Dari aktivitas yang dilakukan oleh lembaga perbankan syariah baik

aktivitas pinjam meminjam, pemberian kredit akan diproleh suatu informasi yang

akan berguna bagi investor, kreditur dan publik untuk mengambil keputusan

mengenai apakah akan dilakukan investasi pada perusahaan atau organisasi

tersebut. Informasi itu mengandung kondisi keuangan perusahaan, kegiatan

perusahaan dalam bentuk laporan keuangan yang telah di audit.

Nurhayati (2009) (melalui firman : 7) mengatakan bahwa tujuan utama

informasi akuntansi adalah untuk menyediakan informasi, menyangkut posisi

keuangan, kinerja serta perubahan posisi keuangan suatu entitas syariah yang

bermanfaat bagi sejumlah besar pengguna laporan keuangan dalam pengambilan

keputusan ekonomi. Beberapa tujuannya antara lain : meningkatkankan kepatuhan

terhadap prinsip syariah dalam semua transasksi dan kegiatan usaha, informasi

kepatuhan entitas syariah terhadap perintah syariah serta informasi aset,

kewajiban, pendapatan dan beban yang tidak sesuai dengan prinsip syariah bila

ada dan bagaimana perolehan dan penggunaannya, informasi untuk membantu

mengevaluasi pemenuhan tanggung jawab entitas syariah terhadap amanah dalam

mengamankan dana, menginvestasikannya pada tingkat keuntungan yang layak.

2.3. ETIKA BISNIS ISLAM DALAM LEMBAGA PERBANKAN DAN

PERUSHAAN

Dalam kaitannya dengan sistem ekonomi Islam, etika bisnis juga sangat

berpengaruh terhadap tindakan apa yang akan diambil oleh suatu individu atau

organisasi yang akan mendukung kegiatannya dalam suatu organisasi. Etika

menurut rafik issa bekum ( 2004 ) adalah sebagai seperangkat prinsip moral yang

membedakan baik dan buruk. Jika perusahaan bertindak keliru, kekeliruan itu

disebabkan oleh pilihan tindakan yang dilakukan oleh individu dalam perusahaan

itu, jika perusahaan bertindak moral, maka hal ini disebabkan oleh pilihan

individu dalam perusahaan yang bertindak secara bermoral.

Etika dan agama merupakan pedoman bagi umat manusia yang

menawarkan petunjuk dengan level yang berbeda. Etkia menawarkan prinsip-

prinsip, termasuk dalam menjalankan aktivitas ekonomi, yakni prinsip

kewajaran/kepatutan (fairness), kejujuran (honesty), tanggung jawab

re(sponsibility), keadilan (justice) dan keterbukaan/transparansi ( transparency).

Di sisi lain, Agama menawarkan petunjuk yang tidak hanya dituangkan dalam

prinsip-prinsip tersebut, melainkan juga aturan-aturan (rules) yang konkrit seperti

larangan bunga/riba (interest prohibition), jual beli utang , dan regulasi spesifik

lainnya, termasuk Syariah.

Sementara akuntansi konvensional mengabaikan aspek ini (Chapra,

2000). Akuntansi konvensional dengan ideologi dasarnya yakni kapitalisme

banyak menggunakan konsep etika utilitarianisme, etika utilitarianisme adalah

konsep nilai dimana nilai baikburuk, benar-salah, dan adil-dhalim berdasarkan

konsekuensi sebuah perbuatan yang diukur dengan utilitas (utility). Artinya jika

sebuah perbuatan menghasilkan utilitas, maka perbuatan tadi dikatakan etis Karim

(2004) (melalui firman : 8) . Tapi sebaliknya jika perbuatan tadi menghasilkan

disutilitas (disutility), maka perbuatan tadi adalah perbuatan etis. Utilitas yang

dimaksudkan oleh etika di sini adalah materi yang bersifat hedonis.

Skripsi Santoso wiryo kusumo : 29 yang berjudul Relevansi Sistem

Ekonomi Islam Terhadap Proses Transformasi Masyarakat Islam Indonesia

Dalam Pemikiran Kuntowijoyo, mengatakan bahwa pemikiran kuntowijoyo

dalam memahami fenomena transformasi sosial umat Islam Indonesia sekarang

ini, dari periode mitos hingga periode ilmu, ia mengatakan, perlunya aktualisasi

ajaran islam dalam berbagai kehidupan sosial yang akan membawa masyarakat

pada cita-cita idealnya (khairu ummah).

Perbankan Islam adalah perbankan berbasis sistem bagi hasil, bukan

pebankan berbsis bunga yang dinilai melanggar ajaran Islam. Pendidikan

ekonomi Islam yang mulai di ajarkan baik lewat lembaga pendidikan spesial

eknomi Islam maupun lewat Unisversitas Sekuler yang membuka program

pendidikan ekonomi Islam, diarahkan untuk memenuhi kebutuhan tenaga ahli di

perusahaan-perusahaan Islami.

2.4. KENDALA DAN TANTANGAN PENERAPAN SISTEM EKONOMI

ISLAM

Balqis Aqila Fairuz mengatakan bahwa secara garis besar penerapan

sistem ekonomi Islam akan mengalami dua tantangan besar. Pertama, tantangan

internal (dalam negeri), yaitu tantangan yang muncul dari dalam negara itu

sendiri; kedua, tantangan eksternal (luar negeri), yaitu tantangan yang muncul dari

negara lain, bisa berupa ancaman, embargo, atau bahkanpencekalanpencekalan.

Memunculkan ekonomi Islam dalam sebuah bingkai Ideologi Islam sangatlah

berat dan banyak sekali tantangan dari luar, terutama ancaman dari ideologi yang

lain. Pertama, Perang Pemikiran, Perang Pemikiran dalam berbagai bentuknya

sudah pasti akan dilancarkan Barat atas sistem Islam nantinya, termasuk

stigmatisasi dan penyesatan. Sekarang pun AS telah melakukan strategi ini yaitu

menyebut Islam sebagai sumber terorisme dan melancarkan perang melawan

terorisme (The War Against Terrorism). Kedua, Embargo, embargo dalam segala

jenisnya, misalnya embargo politik dan ekonomi. Mengenai kapan terjadinya

embargo ini, ia dapat terjadi bersamaan, atau lebih belakangan daripada perang

pemikiran. Sarana atau cara yang akan digunakan oleh negara Barat untuk

melakukan embargo antara lain : (1). UndangUndang Internasional (via resolusi

PBB), (2) melalui negara tetangga yang menjadi agen penjajah, (3) pemaksaan

resolusi dengan kekuatan militer (invasi).

Berikut ini adalah 5 poin penting dari sambutan presiden SBY tentang

potensi dan manfaat ekonomi syariah yang disampaikan saat peresmian GRES

(Gerakan Ekonomi Syariah) 17 November 2013

1. Ekonomi syariah dapat mengurangi kerentanan perekonomian akibat

fenomena yang kita sebut sebagai decoupling economy. Melalui sistem

bagi hasil, ekonomi syariah membuat tidak adanya jarak antara sector

keuangan dan sector riil. Ekonomi tidak mudah menjadi gelembung atau

yang kita kenal sebagai bubble economy

2. Sistem ekonomi syariah menghindarkan pembiayaan yang bersifat

spekulatif atau eksploitasi pasar keuangan, lingkungan hidup dan

lingkungan social hanya demi keuntungan ekonomis pemilik modal

3. Seperti halnya komitmen kita bersama untuk memperluas financial

inclution terhadap sector UMKM, lembaga keuangan syariah berperan

nyata dalam menumbuhkembangkan UMKM

4. Kehadiran dana-dana social yang khas dalam sistem ekonomi syariah,

semisal zakat, infaq, dan shadaqah, melengkapi sistem jaring pengaman

social (social safety net) yang telah ada. Melalui hal ini, kaum miskin dan

dhuafa dapat diberdayakan dan dimandirikan

5. Indonesia perlu mempercepat dan memperluas pembangunan infrastruktur.

Realisasi proyek infrastruktur telah mencapai di atas Rp 737 triliun,

namun masih memerlukan lebih banyak lagi. Instrumen keuangan dan

lembaga keuangan syariah dapat mengambil peran besar dalam hal ini.

(http://sef.feb.ugm.ac.id/)

(Anis Mashdurohatun : 5-6) mengatakan bahwa ekonomi syariah

berpotensi menggantikan posisi ekonomi konvensional, namun dalam

penerapannya banyak kendala dan tantangan yang dihadapi antara lain masih

diberlakukannya pajak ganda di perbankan syariah; belum siapnya dukungan

SDM ekonomi syariah; tidak ada kurikulum ekonomi syariah di sekolah umum,

sehingga pemahaman, kesadaran serta kepedulian masyarakat rendah; persepsi

negatif sekelompok muslim dan non-muslim yang takut mengaplikasikan hukum

syariah secara kafah; belum kuatnya dukungan parpol Islam untuk menerapkan

ekonomi syariah; meningkatnya apresiasi masyarakat dan kegairahan memperluas

pasar ekonomi syariah belum diikuti dengan edukasi yang memadai;

Menurut identifikasi Bank Indonesia, yang disampaikan pada Seminar

Akhir Tahun Perbankan Syariah 2005, kendala-kendala perkembangan Bank

Syariah di samping imbas kondisi makro ekonomi, juga dipengaruhi oleh hal-hal

sebagai berikut. Pertama, jaringan kantor pelayanan dan keuangan Syariah masih

relatif terbatas; kedua, sumber daya manusia yang kompeten dan professional

masih belum optimal; ketiga, pemahaman masyarakat terhadap Bank Syariah

sudah cukup baik, namun minat untuk menggunakannya masih kurang; keempat,

sinkronisasi kebijakan dengan institusi pemerintah lainnya berkaitan dengan

transaksi keuangan, seperti kebijakan pajak dan aspek legal belum maksimal;

kelima, rezim suku bunga tinggi pada tahun 2005; dan keenam, fungsi sosial Bank

Syariah dalam memfasilitasi keterkaitan antara voluntary sector dengan

pemberdayaan ekonomi marginal masih belum optimal.

Berkaitan dengan tantangan ekonomi syariah yang harus di hadapi oleh

bangsa Indonesia untuk menuju kemajuan ekonomi syariah adalah sistem kapitalis

khususnya, terlanjur mendominasi sistem perekonomian di dunia bahkan banyak

Negara yang notabene berpenduduk Islam cenderung menggunakan sistem

kapitalis walaupun dalam penerapannya terdapat modifikasi; secara ekonomi dan

politik tidak Negara Islam yang di pandang kuat sehingga sulit untuk

membuktikan bahwa sistem perekonomian Islam lebih unggul daripada kapitalis

dan sosialis; dan di antara para ahli sendiri masih silang pendapat tentang

pengertian Sistem Perekonomian Islam.

Lebih jauh lagi Schumpter mengatakan (melalui Anis Mashdurohatun :

5-6) mengatakan bahwa Economic Growth does not follow a gradual, historical

and continuous process; it occurs by discontinuous spurts in dynamic world. This

dynamism and discontinuous process is facilitated by innovation leading to

technological change.

Terlepas dari apakah telah dilaksanakan atau belum syariah Islam dalam

praktiknya karena praktik bisnis tidak terlepas dari akad (perjanjian) yang

melandasinya. Bisnis tidak terlepas dari berhasil dan risiko yang mungkin timbul.

Risiko-risiko ini dapat menimbulkan permasalahan hukum seperti ingkar janji

(wan prestasi) dan pebuatan yang dapat dikategorikan ke dalam perbuatan

bertentangan (melawan) hukum lainnya. Hal tersebut sudah barang tentu akan

menimbulkan pertikaian, salah paham dan lain sebagainya, yang dapat

menimbulkan sengketa.

Getta adinda mengatakan bahwa Faktor-Faktor yang Menghambat Penerapan

Ekonomi Islam di Indonesia antara lain :

1. Keberagaman/Kemajemukan Bangsa

Indonesia memliki beragam etnis, suku, ras dan agama yang

tersebar dari sabang hingga merauke. Sulitnya penerapan ekonomi Islam

disebabkan karena ekonomi Islam membawa nama agama sehingga sulit

untuk menyatukan perbedaan tersebut kedalam suatu pemahaman yang

sama.

2. Metode Pendidikan Ekonomi dan Kurangnya Pengkajian Ekonomi Islam

Metode pembelajaran ekonomi yang selama ini diajarkan lebih

mengarahkan kepada sistem ekonomi barat sehingga sebagian orang

masih merasa asing dengan istilah ekonomi Islam. Pengkajian terhadap

ekonomi Islam masih terasa kurang sehingga belum semua orang

memahami secara mendalam sistem ekonomi Islam secara keseluruhan.

3. Berbeda Pendapatnya Ulama terhadap Penerapan Ekonomi Islam

Perbedaan pendapat bukan hanya berada di eksternal akan tetapi

juga di internal Islam itu sendiri. Ada banyak pendapat para ulama yang

belum terdapat kesepakatan terhadap bagian/keseluruhan dari sistem

ekonomi Islam. Karena banyaknya manzhab-manzhab/organisasi muslim

yang mengusung suatu pendapat tertentu yang mengakibatkan sulitnya

mempersatukan semua pendapat tersebut untuk dapat menyelesaikan

masalah.

Faktor-faktor penghambat tersebut sampai sekarang masih seperti batu

kerikil didalam perjalanan penerapan sistem ekonomi Islam di Indonesia. Terlebih

bukan hanya berasal dari eksternal melainkan juga berasal dari internal Islam itu

sendiri.

Tjuk K. Sukiadi mengatakan bahwa Banyak tantangan dan permasalahan

yang dihadapi dalam perkembangan bank syariah, terutama berkaitan dengan

penerapan suatu sistem perbankan yang baru yang mempunyai sejumlah

perbedaan prinsip dari sistem keuntungan yang dominan dan telah berkembang

pesat di Indonesia. Permasalahan ini dapat berupa permasalahan yang bersifat

operasional perbankan maupun aspek dari lingkungan makro. Beberapa kendala

yang dihadapi dalam pengembangan bank syariah antara lain:

1. Permodalan

Permasalahan pokok yang senantiasa dihadapi dalam pendirian

suatu usaha adalah permodalan. Setiap ide ataupun rencana untuk

mendirikan bank syariah sering tidak dapat terwujud sebagai akibat tidak

adanya modal yang cukup untuk pendirian bank syariah tersebut,

walaupun dari sisi niat ataupun ghiroh para pendiri relatif sangat kuat.

Kesulitan dalam pemenuhan permodalan ini antara lain disebabkan

karena: Belum adanya keyakinan yang kuat pada pihak pemilik dana

akan prospek dan masa depan keberhasilan bank syariah, sehingga

ditakutkan dana yang ditempatkan akan hilang. Masih kuatnya

perhitungan bisnis keduniawian pada pemilik dana sehingga ada rasa

keberatan jika harus menempatkan sebagian dananya pada bank syariah

sebagai modal. Ketentuan terbaru tentang Permodalan yang ditetapkan

oleh Bank Indonesia relatif cukup tinggi.

2. Peraturan Perbankan

Peraturan Perbankan yang berlaku belum sepenuhnya

mengakomodir operasional bank syariah mengingat adanya sejumlah

perbedaan dalam pelaksanaan operasional bank syariah dengan bank

konvensional. Ketentuan-ketentuan perbankan yang ada kiranya masih

perlu disesuaikan agar memenuhi ketentuan syariah agar bank syariah

dapat beroperasi secara relatif dan efisien. Ketentuan-ketentuan tersebut

antara lain adalah hal-hal yang mengatur mengenai : Instrument yang

diperlukan untuk mengatasi masalah likwiditas. Instrument moneter yang

sesuai dengan prinsip syariah untuk keperluan pelaksanaan tugas bank

sentral. Standar akuntansi, audit dan pelaporan. Ketentuan-ketentuan

yang mengatur mengenai prinsip kehati-hatian, dll. Ketentuan-ketentuan

di atas sangat diperlukan agar bank syariah dapat menjadi elemen dari

sistem moneter yang dapat menjalankan fungsinya secara baik dan

mampu berkembang dan bersaing dengan bank konvensional.

3. Sumber Daya Manusia

Kendala dibidang SDM dalam pengembangan Perbankan

syariah disesabkan karena sistem perbankan syariah masih belum lama

dikenal di Indonesia. Disamping itu lembaga akademik dan pelatihan ini

masih terbatas, sehingga tenaga terdidik dan berpengalaman dibidang

perbankan syariah baik dari sisi bank pelaksana maupun bank sentral

(pengawas dan peneliti bank). Pengembangan SDM dibidang Perbankan

byariah sangat diperlukan karena keberhasilan pengembangan bank

syariah pada level mikro sangat ditentukan oleh kualitas manajemen dan

tingkat pengetahuan serta ketrampilan pengelola bank. SDM dalam

perbankan syariah memerlukan persyaratan pengetahuan yang luas

dibidang perbankan, memahami implementasi prinsip-prinsip syariah

dalam praktek perbankan serta mempunyai komitmen kuat untuk

menerapkannya secara konsisten.

4. Pemahaman Ummat

Pemahaman sebagian besar masyarakat mengenai sistem dan

prinsip Perbankan Syariah belum tepat, bahkan diantara ulama dan

cendekiawan muslim sendiri masih belum ada kata sepakat yang

mendukung keberadaan Bank Syariah, terbukti dari hasil pretest terhadap

37 Dosen Fakultas Syariah dalam acara Orientasi Perbankan yang telah

dilakukan oleh Asbisindo Wilayah Jatim beberapa waktu yang lalu

memberikan jawaban yang tidak konsekwen dan cenderung ragu-ragu.

Dan masih adanya masyarakat yang mengaku paham akan syariah Islam

tetapi tidak mau menjalankannya seperti yang dialami oleh PT. BPR

syariah Baktimakmur Indah Sidoarjo dalam memberikan pembiayaan

mudharabah dengan salah satu mitranya yang dikenal sebagai ulama

yang mana sang ulama mau berbagi kerugian namun setelah untung tidak

bersedia membagi keuntungannya dengan pihak bank, yang tentunya

bertentangan dengan akad yang telah disepakati di awal. Atau seorang

ulama yang datang ke bank dan menanyakan besarnya bunga atas

simpanannya. Hal-hal seperti di atas merupakan kejadian nyata yang

selalu dan kerap kali dialami dalam operasional bank syariah sehari-

harinya, bahkan mungkin lebih parah dari contoh-contoh di atas. Dari

kalangan ulama sendiri sampai saat ini belum ada ketegasan pendapat

terhadap keberadaan bank syariah, kekurangtegasan tersebut antara lain

disebabkan karena : Kurang komprehensifnya informasi yang sampai

kepada para ulama dan cendekiawan tentang bahaya dan dampak

destruktif sistem bunga terutama pada saat krisis moneter dan ekonomi

dilanda kelesuan.

Belum berkembang luasnya lembaga keuangan syariah sehingga

ulama dalam posisi sulit untuk melarang transaksi keuangan

konvensional yang selama ini berjalan dan berkembang luas. Belum

dipahaminya operasional bank syariah secara mendalam dan

keseluruhan. Adanya kemalasan intelektual yang cenderung pragmatis

sehingga muncul anggapan bahwa sistem bunga yang berlaku saat ini

sudah berjalan atau tidak bertentangan dengan ketentuan agama.

Minimnya pemahaman masyarakat akan sistem perbankan syariah antara

lain disebabkan karena : Sistem dan prinsip operasional perbankan

syariah relatif baru dikenal dibanding dengan sistem bunga.

Pengembangan perbankan syariah baru dalam tahap awal jika

dibandingkan dengan bank konvensional yang telah ratusan tahun bahkan

sudah mendarah daging dalam masyarakat. Keengganan bagi pengguna

jasa perbankan konvensional untuk berpindah ke bank syariah

disebabkan hilangnya kesempatan untuk mendapatkan penghasilan tetap

dari bunga.

5. Sosialisasi

Sosialisasi yang telah dilakukan dalam rangka memberikan

informasi yang lengkap dan besar mengenai kegiatan usaha perbankan

syariah kepada masyarakat luas belum dilakukan secara maksimal.

Tanggungjawab kegiatan sosialisasi ini tidak hanya dipundak para bankir

syariah sebagai pelaksana operasional bank sehari-hari, tetapi

tanggungjawab semua pihak yang mengaku Islam secara baik secara

perorangan, kelompok maupun instansi yang meliputi unsur alim ulama,

penguasa negara/pemerintahan, cendekiawan, dll. Yang memiliki

kemampuan dan akses yang besar dalam penyebarluasan informasi

terhadap masyarakat luas. Sosialisasi yang dilakukan tidak hanya kepada

masyarakat awam tetapi juga kepada ulama, pondok pesantren, ormas-

ormas, instansi, institusi, pengusaha, dll. Yang selama ini belum tahu

ataupun belum memahami secara detail apa dan bagaimana keberadaan

dan operasional bank syariah walaupun dari sisi fiqih dan syariah mereka

tahu benar.

6. Piranti Moneter

Piranti Moneter yang pada saat ini masih mengacu pada sistem

bunga sehingga belum bisa memenuhi dan mendukung kebijakan

moneter dan kegiatan usaha bank syariah, seperti kelebihan/kekurangan

dana yang terjadi pada bank syariah ataupun pasar uang antar bank

syariah dengan tetap memperhatikan prinsip syariah. bank Indonesia

selaku penentu kebijakan perbankan mencoba untuk menyiapkan piranti

moneter yang sesuai dengan prinsip syariah seperti halnya SBI dan

SBPU yang berlandaskan syariah Islam.

7. Jaringan Kantor

Pengembangan jaringan kantor bank syariah diperlukan dalam

rangka perluasan jangkauan pelayanan kepada masyarakat. Disamping

itu kurangnya jumlah bank syariah yanga ada juga menghambat

perkembangan kerjasama antar bank syariah. Jumlah jaringan kantor

bank yang luas juga akan meningkatkan efisiensi usaha serta

meningkatkan kompetisi ke arah peningkatan kulaitas pelayanan dan

mendorong inovasi produk dan jasa perbankan syariah.

Pengembangan jaringan perbankan syariah dapat dilakukan

dengan beberapa cara antara lain: Peningkatan kualitas bank umum

syariah dan BPR syariah yang telah beroperasi. Perubahan kegiatan

usaha bank konvensional yang memiliki kondisi usaha yang baik dan

berminat untuk melakukan kegiatan usaha bank berdasarkan prinsip

syariah. Pembukaan kantor cabang syariah (full branch) bagi bank

konvensional yang memiliki kondisi usaha yang baik dan berminat untuk

melakukan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah. Pembukaan

kantor cabang syariah dapat dilakukan dengan 3 cara antara lain :

Pembukaan kantor cabang dengan mendirikan kamtor, perlengkapan dan

SDM yang baru. Mengubah kantor cabang yang ada menjadi kantor

cabang syariah. Meningkatkan status kantor cabang pembantu menjadi

kantor cabang syariah.

8. Pelayanan

Dunia perbankan senantiasa tidak terlepas pada masalah

persaingan, baik dari sisi rate/margin yang diberikan maupun pelayanan.

Dari hasil survei lapangan membuktikan bahwa kualitas pelayanan

merupakan peringkat pertama kenapa masyarakat memilih bergabung

dengan suatu bank. Dewasa ini semua bank konvensional berlomba-

lomba untuk senantiasa memperhatikan dan meningkatkan pelayanan

kepada nasabah, tidak telepas dalam hal ini bank syariah yang dalam

operasionalnya juga memberikan jasa tentunya unsur pelayanan yang

baik dan islami hahrus diperhatikan dan senantiasa ditingkatkan.

Tentunya hal ini harus didukung oleh adanya SDM yang cukup handal

dibidangnya. Kesan kotor, miskin dan tampil ala kadarnya yang selama

ini melekat pada Islam harus dihilangkan.

BAB III

PENUTUP

KESIMPULAN

Dari uraian mengenai pengaruh penerapan sistem ekonomi Islam di Indonesia

dapat disimpulkan dampak posotifnya sebagai berikut :

1. Dengan penerapan sistem ekonomi Islam ini membantu masyarakat ke sistem

ekonomi yang lebih baik lagi. Sistem yang berdasarkan prinsip Islam yang

mengandung aspek akidah, ibadah, akhlaq dan muamalah.

2. Diterapkannya sistem ekonomi Islam untuk mensejahterakan masyarakat luas

agar apa yang benar-benar dimiliki masyarakat luas dapat di nikmati bersama.

Adanya jaminan sosial bagi individu di masyarakat serta agar kekayaan dapat

terdistribusi kepada masyarakat luas atau masyarakat yang membutuhkan.

3. Sistem ekonomi Islam ditandai dengan semakin banyaknya lembaga perbankan

syariah dan usaha lain yang berbasis syariah. Dalam kegiatan perbankan, misalnya

kegiatan pembiayaan/kredit, pembayaran harus sesuai dengan prinsip Islam yang

ada. Dimana dalam produk sebuah bank yaitu mudharabah. Mudharabah ialah

akad perjanjian (kerja sama usaha) antara kedua belah pihak, yang salah satu dari

keduanya memberi modal kepada yang lain supaya dikembangkan, sedangkan

keuntungannya dibagi antara keduanya sesuai dengan ketentuan yang disepakati.

4. Sistem ekonomi Islam dalam kegitannya melarang adanya maysir, gharar, riba,

batil. Menjalankan bisnis dan aktivitas perdagangan yang berbasis pada perolehan

keuantungan yang sah menurut syariah serta menyalurkan zakat, infak, dan

sedekah.

5. Banyak lembaga perbankan dan perusahaan tidak menggunakan etika dalam

kegiatannya untuk mencapai tujuannya yaitu memperoleh laba yang maksimum.

Dalam sistem ekonomi Islam ini lembaga perbankan dan perusahaan dalam

kegiatan mencari laba yang maksimum harus sesuai dengan etika bisnis dalam

Islam agar apa yang dihasilkan dapat bermanfaat.

Dalam penerapan sistem ekonomi Islam ini tidaklah mudah ada beberapa kendala

dan tantangan yang dihadapi. Dalam uraian diatas dapat disimpulkan kendala dan

tantangan sebagai berikut :

1. Tantangan dari dalam negeri dan luar negeri berupa ancaman embargo atau

bahkan pencekalan-pencekalan. Ideologi Islam berbeda dengan ideologi modern

saat ini yang dapat memunculkan perang pemikiran termasuk stigmatisasi dan

penyesatan, embargo dalam bentuk embargo politik dan ekonomi

2. Diberlakukannya pajak ganda di perbankan syariah, belum siapnya dukungan

SDM ekonomi syariah, tidak ada kurikulum ekonomi syariah di sekolah umum,

sehingga pemahaman, kesadaran serta kepedulian masyarakat rendah, persepsi

negatif sekelompok muslim dan non-muslim. Berbeda Pendapatnya Ulama

terhadap Penerapan Ekonomi Islam

3. kendala-kendala perkembangan bank syariah. Pertama, jaringan

kantor pelayanan dan keuangan syariah masih relatif terbatas. Kedua, sumber

daya manusia yang kompeten dan profesional masih belum optimal. Ketiga,

pemahaman masyarakat terhadap Bank Syariah sudah cukup baik, namun minat

untuk menggunakannya masih kurang. keempat, sinkronisasi kebijakan dengan

institusi pemerintah lainnya berkaitan dengan transaksi keuangan, seperti

kebijakan pajak dan aspek legal belum maksimal; kelima, rezim suku bunga tinggi

pada tahun 2005; dan keenam, fungsi sosial Bank Syariah dalam memfasilitasi

keterkaitan antara voluntary sector dengan pemberdayaan ekonomi marginal

masih belum optimal.

4. Berkaitan dengan tantangan ekonomi syariah yang harus di hadapi

oleh bangsa Indonesia untuk menuju kemajuan ekonomi syariah adalah sistem

kapitalis khususnya, terlanjur mendominasi sistem perekonomian di dunia bahkan

banyak Negara yang notabene berpenduduk Islam cenderung menggunakan

sistem kapitalis walaupun dalam penerapannya terdapat modifikasi; secara

ekonomi dan politik tidak Negara Islam yang di pandang kuat sehingga sulit untuk

membuktikan bahwa sistem perekonomian Islam lebih unggul daripada kapitalis

dan sosialis; dan di antara para ahli sendiri masih silang pendapat tentang

pengertian Sistem Perekonomian Islam.

DAFTAR PUSTAKA

Adinda, getta. Peluang dan Tantangan Ekonomi Islam dalam Menciptakan Iklim

Perekonomian Masyarakat yang Kompetitif di Indonesia.

Etika profesi, akuntan perusahaan, bisnis dan organisasi

Fairuz, Balqis Aqila. Relevansi dan Tantangan Penerapan Ekonomi Islam di

Indonesia.

Firman. penerapan akuntansi syariah ditinjau dari persepsi akuntan dan

mahasiswa akuntansi di kota makassar.

Kusumo, santoso wiryo (2009) . Relevansi Sistem Ekonomi Islam Terhadap

Proses Transformasi Masyarakat Islam Indonesia Dalam Pemikiran

Kuntowijoyo.

Ketua dan Sekertaris Jenderal SEF UGM Karakteristik Dasar dan Dampak

Penerapan Ekonomi dan Keuangan Syariah dalam Sistem Ekonomi

www.sef.feb.ugm.ac.id, diunduh pada tanggal 26 november 2014

Mashdurohatun, Anis. Tantangan Ekonomi Syariah dalam Menghadapi Masa

Depan Indonesia di Era Globalisasi.

Soemitra, andri. 2009. Bank dan lembaga keuangan syariah. Jakarta : kencana

prenada media group.

Sukiadi, Tjuk K Peluang dan Kendala Pengembangan Ekonomi Islam di Indonesia

www.ekonomisyariah.info, diunduh pada tanggal 25 november 2014

Yuliadi, imamudin. Ekonomi Islam Filosofi, Teori dan Implementasi. : lembaga

pengkajian dan pengamalan islam

www.bankmuamalat.co.id, diunduh pada tanggal 24 november 2014

www.economy.okezone.com, diunduh pada tanggal 26 november 2014. Peran

Ekonomi Syariah Makin Penting.

Documents

Sistem Ekonomi Islam