SOP Bahtera Sejahtera Jatim

7/25/2019 SOP Bahtera Sejahtera Jatim

1/120

i


2/120

ii


3/120

iii

OMNIA SINT FAUSTASemoga Semua Sejahtera

Kau Susah ... Aku Bantu,

Aku susah ... Kau Bantu!


4/120

iv

KATA PENGANTA

Persyaratan penting yang perlu dimiliki koperasi kredit sebagai lembaga yang bergerak

di bidang jasa keuangan adalah harus menjaga kredibilitas atau kepercayaan anggota pada

khususnya dan masyarakat pada umumnya. Oleh karena itu Koperasi Bahtera Sejahtera JawaTimur membuat Standard Operational Procedure SOP! dengan harapan agar Koperasi dalam

menjalankan usahanya dapat berjalan sesuai dengan sistem dan standar yang telah

ditentukan. "dealnya# Standard Operational Procedure SOP! ini dapat digunakan sebagai

penuntun dalam menjalankan usaha simpan pinjam Koperasi yang sehat# e$ekti$ dan e$isien

sehingga terciptalah pelayanan yang prima sesuai dengan jatidiri koperasi dan prinsip%prinsip

koperasi.

Sesuai degan visi dan misinya# Koperasi Bahtera Sejahtera Jawa Timur akan terus

meningkatkan kesejahteraan anggota dan menjadi penggerak ekonomi kerakyatan serta

turut membangun perekonomian bangsa& oleh karena itu perlu adanya Standard Operational

Procedure SOP! yang memadai.

Standard Operational Procedure SOP! ini merupakan penjabaran dari 'ngaran (asar

dan 'nggaran )umah Tangga Koperasi yang secara resmi telah digunakan sebagai patokan

dasar dalam menjalankan usaha simpan pinjam. Berkaitan dengan hal tersebut masih

diperlukan peraturan%peraturan lain dan kebijakan pendukung yang diatur dalam Peraturan

Khusus# Pola kebijakan dan Standard Operational *anagement SO*!.

Tak dapat dipungkiri bahwa penyusunan Standard Operational Procedure SOP! ini

belum sempurna dan masih membutuhkan perbaikan sesuai perkembangan dan kebutuhan

usaha simpan pinjam Koperasi& namun demikian Standard Operational Procedure SOP! ini

sudah dapat digunakan sebagai acuan dalam pengelolaan usaha simpan pinjam pada

Koperasi secara pro$esional.

'khir kata# Tim Penyusun mengucapkan banyak terimakasih kepada para Pengurus#Pengawas dan Karyawan serta 'nggota yang telah turut serta memberi saran# masukan#

motivasi dan dukungan baik secara moril maupun materiil sehingga tersusunlah Standard

Operational Procedure SOP! yang benar%benar layak sesuai dengan standar kerja yang ideal.

Omna snt "austa!

Semoga semua sejahtera+

Tulungagung# , -opember /00

Tm Pen#usun


5/120

v

$AFTA ISI

*otto ................................................................................................................................... iii

Kata Pengantar ..................................................................................................................... iv

(a$tar "si ............................................................................................................................... v

Bab " Standard Operational Procedure ................................................................. ...... 0

'. 1atar Belakang ........................................................................................... 0

B. Tujuan ....................................................................................................... 0

2. Sasaran Standard Operational Procedure ................................................ 0

(. )uang 1ingkup ........................................................................................... 0

3. 1andasan Kerja ..........................................................................................

4. (e$inisi dan Konsepsi ................................................................................ 5

Bab "" Standard Operational Procedure Kelembagaan ................................................ 6

'. Standar Organisasi .................................................................................... 6

B. Standar Pengelolaan Organisasi ............................................................... 7

2. Struktur Standar Pengelolaan *anajemen .............................................. 07

(. Standar Sumber (aya *anusia Pengelolaan Koperasi ............................. 68

Bab """ Standard Operational Procedure Pengelolaan 9saha Koperasi ........................ 8/

'. Standar Batas 1ayanan .............................................................................. 8/

B. Standar Jenis Penghimpunan (ana .......................................................... 8/

2. Kebijakan dan Ketentuan Penghimpunan (ana ....................................... 85

(. 1ayanan Pinjaman ..................................................................................... 8:3. Prosedur Pinjaman .................................................................................... 87

4. (okumentasi dan 'dministrasi Pinjaman ................................................. ,6

;. Pemantauan dan pembinaan Pinjaman ................................................... ,8


6/120

vi

Bab "= Standard Operational Procedure ....................................................................... ,7

'. Batasan *anajemen Keuangan Koperasi ................................................. ,7

B. Penentuan Keseimbangan 'rus (ana ....................................................... >/

2. Penggunaan Kelebihan (ana .................................................................... >8

(. 'dministrasi Kas ........................................................................................ >,

3. Kas Kecil Petty Cash! ................................................................................ >7

4. Biaya Bayar di *uka .................................................................................. :/

;. 'udit .......................................................................................................... :0

Bab = Standar 'kuntansi Koperasi ............................................................................... :>

'. 1andasan

B. Siklus 'kuntansi Koperasi dan 9SP Koperasi ............................................ 70

2. Pencatatan Pembukuan ............................................................................ 78

(. Jurnal Buku

4. -eraca Saldo dan -eraca 1ajur ................................................................. 0/

;. Balas Jasa Simpanan deviden! dan Balas Jasa Pinjaman .........................0/:


7/120

0

BAB I

STAN$A$ OPEATIONA% PO&E$UE 'SOP(

A. %ATA BE%AKANG

9ndang%undang nomor 8 tahun 077 tentang Perkoperasian disusun untuk

mempertegas jatidiri# kedudukan# permodalan dan pembinaan koperasi sehingga dapatlebih menjamin kehidupan koperasi sebagaimana diamanatkan oleh pasal 55

9ndang%9ndang (asar 0768. (engan dikeluarkannya Peraturan Pemerintah nomor 7

tahun 0778 tentang Pelaksanaan Kegiatan 9saha Simpan Pinjam oleh Koperasi serta

Kepmen Koperasi dan 9K* -o. 70 ? Kep ? *.K9K* ? "@ ? //6 tentang Petunjuk

Pelaksanaan Kegiatan 9saha Koperasi Jasa Keuangan# maka semakin jelas bahwa

kegiatan usaha simpan pinjam koperasi perlu ditumbuhkembangkan.

Persyaratan penting yang perlu dimiliki oleh koperasi sebagai lembaga keuangan

ialah harus menjaga kredibilitas atau kepercayaan dari anggota pada khususnya dan

atau masyarakat luas pada umumnya. -amun demikian usaha simpan pinjam

koperasi masih dihadapakan pada berbagai kendala yang disebabkan oleh hal%hal

sebagai berikutA

0. Belum adanya kesamaan sistem dan prosedur dalam opersional manajemen

kelembagaan# manajemen usaha dan manajemen keuangan.

. Belum adanya standar sistem dan prosedur dalam operasional manajemen

kelembagaan# manajemen usaha dan manajemen keuangan.

Berdasarkan latar belakang tersebut# maka Koperasi Bahtera Sejahtera Jawa

Timur perlu memiliki Pedoman Standar Operasional Prosedur 9saha Simpan Pinjam

Koperasi& kemudian Standar Operasional Prosedur ini digunakan sebagai acuan dalam

pengelolaan usaha simpan pinjam pada koperasi secara pro$esional.

B TU)UANStandar Opersional Prosedur Koperasi ini bertujuan untuk memberikan

pedoman bagi pengelola Koperasi Bahtera Sejahtera Jawa Timur dalam mengelola

kelembagaan#usaha dan keuangannya.

&. SASAAN STAN$A OPEASIONA% POSE$U

0. Terwujudnya pengelolaan usaha simpan pinjam koperasi yang sehat dan mantap

sesuai dengan jatidiri koperasi dan prinsip%prinsip koperasi.

. Terwujudnya pengelolaan koperasi dan usaha simpan pinjam koperasi yang e$ekti$

dan e$isien.

5. Terciptanya pelayanan prima kepada anggota dan calon anggota koperasi.

$. UANG %INGKUP

0. Standar Operasional Prosedur ini merupakan panduan untuk mengoperasionalkan

berbagai kebijakan dan peraturan yang terkait dengan pengelolaan usaha simpan

pinjam koperasi# berisikan prosedur rinci yang dijabarkan dari Standar Operasional

*anajemen SO*!.


8/120

. Standar Operasional Prosedur ini secara garis besar dibagi menjadi 5 tiga! bagian

yang terdiri dariA

a. Standar Operasional *anajemen Kelembagaan Koperasi.

b. Standar Operasional *anajemen 9saha Koperasi.

c. Standar Operasional *anajemen Keuangan Koperasi.

E. %AN$ASAN KE)A

1andasan kerja dan landasan usaha simpan pinjam Koperasi Bahtera Sejahtera

adalah sebagai berikutA

0. Koperasi Bahtera Sejahtera menyelenggarakan kegiatan usahanya berdasarkan

nilai%nilai# norma%norma dan prinsip koperasi kredit sehingga dapat dengan jelas

menunjukkan perilaku koperasi.

. Koperasi Bahtera Sejahtera menyelenggarakan usahanya berdasarkan nilai%nilaiA

menolong diri sendiri# bertanggungjawab terhadap diri sendiri# demokrasi#

kesetaraan# keadilan# swadaya dan solidaritas.

5. Koperasi Bahtera Sejahtera adalah wahana dan sarana investasi anggota yang tidak

boleh lepas dari pilar%pilar Koperasi Kredit yakniA

a. Pendidikan A Koperasi dimulai# berkembang dan dikontrol dengan

pendidikan&

b. Swadaya A Koperasi didirikan dari# oleh dan untuk anggota&

c. Solidaritas A Kamu susah saya bantu# saya susah kamu bantu.

6. Koperasi Bahtera Sejahtera dalam menjalankan usahanya menerapkan

prinsip%prinsipA

a. Keanggotaan bersi$at sukarela dan terbuka&

b. Pengelolaan dilakukan secara demokratis&

c. Pembagian hasil usaha dilakukan secara adil sebanding dengan besarnya jasa

usaha anggota masing%masing&d. Pemberian balas jasa yang terbatas terhadap modal&

e. Kemandirian&

$. *elaksanakan pendidikan perkoperasian&

g. Kerjasama antar koperasi.

8. *aju mundurnya koperasi dan usaha koperasi menjadi tanggungjawab seluruh

anggota sehingga berlaku asasSelf Responsibility.

,. 'nggota pada Koperasi Bahtera Sejahtera berada dalam kesatuan sistem kerja

koperasi# diatur menurut norma%norma yang terdapat di dalam '( dan ')T Koperasi

Bahtera Sejahtera yang menyelenggarakan usaha simpan pinjam.

>. Koperasi Bahtera Sejahtera wajib dan dapat memberikan man$aat yang lebih besarkepada anggotanya jika dibandingkan dengan man$aat yang diberikan oleh lembaga

lainnya.

:. Koperasi Bahtera Sejahtera bertugas sebagai lembaga intermediasi# dalam hal ini

koperasi bertugas untuk melaksanakan penghimpunan dana# mengelola dan

menyalurkan dana dari# oleh dan untuk anggota dan calon anggota# serta

pembiayaan kepada pihak%pihak tersebut.


9/120

5

F. $EFINISI $AN KONSEPSI

0. Koperasi adalah badan usaha yang beranggotakan orang seorang atau badan hukum

koperasi dengan melandasakan kegiatannya berdasarkan prinsip%prinsip koperasi

sekaligus sebagai gerakan ekonomi rakyat yang berdasarkan atas asas kekeluargaan.

. Kegiatan usaha Koperasi Bahtera Sejahtera adalah kegiatan yang dilakukan untuk

menghimpun dana# mengelola dan menyalurkannya melalui usaha simpan pinjamkoperasi dari dan untuk anggota koperasi yang bersangkutan dan calon anggota

koperasi yang bersangkutan.

5. Koperasi Bahtera Sejahtera adalah koperasi yang kegiatan usahanya bergerak di

bidang simpan dan pinjam sesuai pola bagi hasil usaha? deviden.

6. 9nit usaha atau cabang usaha koperasi adalah unit usaha atau cabang usaha koperasiyang kegiatan usahanya bergerak dibidang simpan dan pinjam sesuai dengan pola

bagi hasil usaha? deviden.

8. Pengurus adalah dewan yang dipilih oleh anggota koperasi yang bersangkutan

berdasarkan keputusan rapat anggota yang menjalankan $ungsi dan tugasnya sebagai

eksekuti$ atau pengelola usaha $ungsi dan tugas diatur dalam Peraturan Pengurus!.

,. Penga*as adalah dewan yang dipilih oleh anggota koperasi yang bersangkutan

berdasarkan keputusan rapat anggota yang menjalankan $ungsi dan tugasnya sebagai

pengawas jalannya koperasi $ungsi dan tugas Pengawas diatur dalam Peraturan

Pengawas!.

>. Penashat adalah dewan yang dipilih oleh anggota koperasi yang bersangkutan

berdasarkan keputusan rapat anggota yang menjalankan $ungsinya dan tugasnya

sebagai penasihat lembaga.

:. Manajemen Koperasi Bahtera Sejahtera adalah Pengurus yang menjalankan $ungsi

eksekuti$ dan atau Pengelola manajer! yang diangkat oleh Pengurus atas persetujuan

rapat anggota.

7. Manajemen Unt+ &aang Simpan Pinjam Koperasi Bahtera Sejahtera adalahpengelola kepala unit?manajer cabang! yang merupakan tenaga pro$esional yang

diangkat oleh Pengurus atas persetujuan rapat anggota.

0/.Perangkat organisasi Koperasi Bahtera Sejahtera terdiri dari )apat 'nggota#

Penasihat# Pengurus dan Pengawas.

00.Simpanan adalah dana yang dipercayakan oleh anggota dan calon anggota kepada

koperasi dalam bentuk simpanan? tabungan.

0.Jasa Simpanan adalah imbal jasa yang diberikan kepada anggota dan calon anggota

yang telah berjasa menanamkan atau menginvestasikan dananya kepada koperasi.

05.Jasa Pinjam adalah imbal jasa yang diberikan oleh anggota atas jasa pinjaman modal

yang diberikan koperasi.06.*arjin adalah keuntungan yang diperoleh koperasi atas hasil transaksi penjualan

dengan pihak pembeli.

08.S


10/120

6

BAB II

STAN$A OPEASIONA% POSE$U KE%EMBAGAAN

A. STAN$A OGANISASI

-.

s /an Ms

a. =isi*embentuk badan usaha bersama yang dikelola secara pro$esional# aman#

kuat dan tepercaya.

b. *isi

0! *elayani anggota dengan sepenuh hati&

! *endidik anggota supaya dapat menolong diri sendiri danbertanggungjawab terhadap diri sendiri sehingga terhindar dari

kemiskinan&

5! *emberdayakan ekonomi anggota sesuai dengan nilai%nilai A swadaya#

demokrasi# kesetaraan# keadilan dan solidaritas&

6! *eningkatkan kesejahteraan anggota melalui pendidikan investasi dan

koperasi yang benar&

8! *emerangi kesenjangan sosial dengan cara membiasakan budaya

menabung.

0.

Tujuan Pen/ran

a. *eningkatkan kesejahteraan dan tara$ hidup anggota pada khususnya dan

masyarakat pada umumnya&

b. *enjadi gerakan ekonomi rakyat serta ikut membangun tatanan

perekonomian nasional.

1.

Permo/a2an

a. *odal yang disetor pada awal pendirian berupa Simpanan Pokok# Simpanan

ajib# Simpanan Kapitalisasi# (ana 2adangan dan (ana


11/120

8

4.

Keanggotaan

a. 'nggota Koperasi Bahtera Sejahtera Jawa Timur adalah pemilik sekaligus

pengguna jasa sesuai dengan 9ndang%9ndang nomor 8 tahun 077 tentang

Perkoperasian dan Peraturan Pemerintah -omor /7 tahun 0778 tentang

kegiatan Pelaksanaan 9saha Simpan Pinjam oleh Koperasi serta Keputusan

*enteri Koperasi dan 9saha Kecil dan *enengah -omor70?Kep?*.K9K*?"@?//6 tentang Petunjuk Pelaksanaan 9saha Koperasi#

sebagai berikutA

0! Peran 'nggota sebagai pemilik meliputiA

a! Berperan akti$ dalam memberikan masukan kepada Pengurus dalam

menetapkan kebijakan Koperasi baik dalam $orum rapat anggota

maupun kesempatan lainnya&

b! *emberikan kontribusi berupa modal dalam bentuk Simpanan

pokok# Simpanan ajib# Simpanan kapitalisasi atau Simpanan

lainnya yang ditetapkan dalam rapat anggota&

c! (ipilih menjadi Pengurus dan atau memilih Pengurus dan Pengawas&

d! Berperan akti$ dalam melakukan pengawasan terhadap jalannya

usaha koperasi&

e! Berperan akti$ dalam mengikuti rapat anggota&

$! *enanggung risiko jika terjadi kerugian.

! Peran anggota sebagai pengguna jasa meliputi peman$aatan jasa

pelayanan koperasi.

b. Program pendidikan anggota dan calon anggota

9ntuk meningkatkan kualitas sumber daya manusia# anggota? calon anggota

Koperasi Bahtera Sejahtera wajib mengikuti pendidikan dasar koperasi dalam

rangka meningkatkan pemahaman akan hak dan kewajiban anggotanya

melaluiA0! Program pendidikan kepada calon anggota yang merupakan salah satu

pra%syarat bagi seseorang yang akan menjadi anggota koperasi dengan

tujuan untuk meningkatkan pemahaman anggota dan calon anggota

mengenai konsep simpanan dan pinjaman koperasi# man$aat

berkoperasi serta kewajiban sebagai anggota koperasi&

! Pendampingan kepada anggota? calon anggota yang meman$aatkan

pelayanan simpan pinjam koperasi untuk kepentingan yang bersi$at

produkti$# agar usaha produkti$nya berjalan sesuai dengan rencana

usaha yang telah disusun.

5.

Status Keanggotaan

Status keanggotan seseorang pada Koperasi Bahtera Sejahtera diperoleh

setelah seluruh persyaratan keanggotaan dipenuhi# yakni Simpanan Pokok#

Simpanan ajib# persyaratan administrasi dan yang bersangkutan telah

dida$tarkan serta telah menandatangani $ormulir penda$taran yang diajukan.


12/120

,

Standar status keanggotaan seseorang pada koperasi digolongkan sebagai

berikutA

a. 'nggota# yaitu sesorang yang mengajukan permohonan untuk menjadi

anggota koperasi# telah memenuhi seluruh persyaratan keanggotaan koperasi

sebagaimana tercantum dalam 'nggaran (asar dan 'nggaran )umah Tangga

Koperasi# dan dikabulkan permohonannya untuk menjadi anggota&b. 2alon 'nggota# yaitu seseorang yang mengajukan permohonan untuk menjadi

anggota koperasi# namun belum dapat memenuhi persyaratan yang

ditetapkan koperasi sebagaimana tercantum dalam 'nggaran (asar dan

'nggaran )umah Tangga Koperasi. 2alon anggota dapat meman$aatkan jasa

pelayanan koperasi. (alam kurun waktu 5 tiga! bulan calon anggota harus

melalui masa percobaan dan memenuhi persyaratan menjadi anggota atau

ditolak menjadi anggota&

c. 'nggota 1uar biasa# yaitu mereka yang bermaksud menjadi anggota tetapi

tidak dapat memenuhi semua syarat sebagai anggota# antara lainA

0! arga -egara "ndonesia yang berdomisili di luar wilayah kerja Koperasi

Bahtera Sejahtera Jawa Timur&

! arga -egara 'sing&

5! arga -egara "ndonesia yang belum cakap secara hukum.

6. Pen/a"taran Anggota

a. Koperasi Bahtera Sejahtera dan 9nit? 2abang Simpan Pinjam Koperasi Bahtera

Sejahtera harus memiliki ketentuan tertulis mengenai prosedur dan

persyaratan bagi seseorang yang akan menjadi anggota dengan mengacu

pada '(? ')T Koperasi.

b. Prosedur standar minimal penda$taran anggota adalah memenuhi seluruh

ketentuan dan persyaratan yang terkait dengan penda$taran anggotasebagaimana tercantum dalam '(? ')T Koperasi mencakup A

0! Persyaratan keanggotan# yang setidaknya mencakupA

a! arga -egara "ndonesia&

b! Berdomisili di willayah kerja koperasi&

c! Taat pada '(? ')T koperasi&

d! *emiliki kemampuan untuk melakukan tindakan hukum&

e! Bersedia membayar Simpanan Pokok dan Simpanan wajib yang

besarnya ditentukan pada anggaran rumah tangga atau merupakan

keputusan rapat anggota.

! Tata cara penerimaan anggotaAProsedur penerimaan anggota secara sekematis digambarkan sebagai

berikut A


13/120

>

Gambar 2.1 Prosedur Penerimaan Anggota.

5! Ketentuan mengenai ke*ajananggotaAa! *emenuhi '(? ')T# Peraturan Khusus dan keputusan yang telah

disepakati dalam rapat anggota&

b! *emelihara dan menjaga nama baik serta kebersamaan pada

koperasi&

c! *embayar Simpanan Pokok# Simpanan ajib dan Simpanan lain

yang diputuskan dalam rapat anggota&

d! Berpartisipasi dalam kegiatan usaha yang diselenggarakan oleh

Koperasi.

6! Ketentuan mengenai ke*ajan 'nggota 1uar Biasa adalahA

a! *ematuhi 'nggaran (asar# 'nggaran )umah Tangga# PeraturanKhusus# )apat 'nggota dan ketentuan lainnya yang berlaku pada

Koperasi&

b! *emelihara dan menjaga nama baik serta kebersamaan pada

koperasi&

c! *embayar Simpanan pokok dan Simpanan ajib sesuai keputusan

rapat 'nggota&

Pengajuan dan

Pengambilan

Formulir

Pengisian

Formulir

Penyerahan Formulir

dan Persyaratan Lain

Pertimbangan

Pengurus

Buku Anggota


14/120

:

d! Berpartisipasi dalam kegiatan usaha yang diselenggarakan oleh

Koperasi.

8! Ketentuan mengenai hak anggota adalahA

a! *enghadiri# menyatakan pendapat dan memberikan suara dalam

rapat anggota&

b! *emilih atau dipilih menjadi anggota Pengurus atau Pengawas&c! *eminta diadakan )apat 'nggota sesuai dengan peraturan yang

berlaku&

d! *engemukakan pendapat dan saran kepada Pengurus di luar rapat

anggota baik diminta maupun tidak diminta&

e! *endapatkan pelayanan anggota&

$! *emperoleh pembagian S


15/120

7

-:.

Permohonan Ke2uar /ar Keanggotaan

9ntuk memperjelas status keanggotaan# Koperasi diwajibkan mempunyai prosedur

standar tertulis yang mengatur anggota yang mengajukan permohonan untuk

keluar dari keanggotaannya A

a. 'nggota yang keluar dari keanggotaannya mempunyai hak untuk memperoleh

pengembalian Simpanan Pokok# Simpanan ajib dan simpanan lain yangdisetor pada Koperasi&

b. 'nggota yang keluar karena meninggal dunia memiliki hak untuk

mendapatkan pengembalian semua simpanan saham SP# S# SK! dan

simpanan lain yang dimiliki# ditambah Santunan (uka dan Santunan Pinjaman

dari P3)*'T' Perlindungan Simpanan dan Pinjaman 'nggota!&

c. 'nggota yang telah memenuhi prosedur standar permohonan keluar dari

keanggotaan Koperasi Bahtera Sejahtera otomatis kehilangan status

keanggotaan# hak serta kewajiban kepada Koperasi&

d. Keanggotaan seseorang pada Koperasi berakhir apabila A

0! 'nggota tersebut meninggal dunia&

! Koperasi membubarkan diri atau dibubarkan oleh Pemerintah&

5! Berhenti atas permintaan sendiri&

6! (iberhentikan oleh Pengurus kerena tidak lagi memenuhi persyaratankeanggotaan atau melanggar ketentuan 'nggaran (asar# 'nggaran

)umah Tangga atau ketentuan lain yang berlaku pada Koperasi.

8! Simpanan Pokok#simpanan wajib dan simpanan saham lain yang dimiliki

ditarik semua.

B. STAN$A PENGE%O%AAN OGANISASI

-.

Ke2engka8an Organsas

Organisasi Koperasi harus mempunyai kelengkapan perangkat organisasi minimalsebagai berikut A

a. *emiliki struktur organisasi yang jelas menggambarkan $ungsi# tugas#

wewenang dan tanggungjawab setiap elemen organisasi secara tertulis dan

sesuai dengan '(? ')T Koperasi&

b. *emiliki kantor Koperasi yang jelas status dan kedudukannya&

c. *emiliki identitas organisasi yang jelas yang diketahui dan disetujui oleh

)apat 'nggota&

d. *emiliki kepengurusan yang dipilih dan disetujui oleh rapat anggota&e. *emiliki peraturan kepengurusan yang disahkan dan disetujui oleh rapat

anggota&$. *emiliki rencana kerja tertulis yang mencakupA

0! )encana kerja jangka pendek& &

! )encana kerja jangka panjang &

5! )encana operasional pencapaian target kerja.

g. *emiliki sistem dan prosedur kerja tertulis&

h. *emiliki kelengkapan dan prosedur administrasi tertulis&

i. *emiliki aturan tertulis tentang monitoring dan evaluasi pencapaian target&


16/120

0/

j. *emiliki sistem dan prosedur pengendalian intern secara tertulis.

0.

Ke8engurusan

a. Kepengurusan Koperasi Bahtera Sejahtera adalah Badan Pengurus Koperasi

Bahtera Sejahtera yang dipilih oleh anggota secara demokratis dan disetujui

oleh rapat anggota&b. Pengurus adalah seorang pria atau wanita yang dipilih oleh anggota yang

dilaksanakan secara demokratis dalam suatu rapat anggota untuk

menjalankan tugas sebagai Pengurus selama masa jabatan 5 tiga! tahun

sesuai 'nggaran (asar Bab ="" pasal , ayat 5&

c. Tugas dan ewenang Pengurus diatur dalam Peraturan Pengurus yang telahditetapkan dalam )apat 'nggota.

1. Fungs $asar Pengurus

Pengurus memiliki lima $ungsi sebagaiA

a. Pusat Pengam2an ke8utusan #ang utama

Pengurus memegang kewenangan yang tertinggi dan bertanggungjawab

atas manajemen Koperasi Bahtera Sejahtera. *isalnya merumuskan Poljak#

mewakili Koperasi dalam Pembelian dan penjualan aset Koperasi# membuat

rencana strategis dan Standard Operational Procedure(SOP)

. Fungs Penashat

Pengurus dapat memberikan nasihat kepada manajemen# sub panitia dan

'nggota.

;. Fungs Pengontrol

Pengurus mewakili pemegang saham dan mengelolanya atas nama mereka&

maka Pengurus wajib memantau dan mengkaji secara seksama porto$olio

pinjaman dengan penekanan khusus pada prinsip kehati%hatian./. Fungs Menjaga Kesnamungan

Tugas Pengurus adalah menjaga kesinambungan Koperasi Bahtera Sejahtera.

Ketua harus memastikan bahwa anggota Pengurus benar%benar kompeten

dan memahami peran dan tanggungjawab masing%masing. Pengurus wajib

mendorong adanya pelatihan dan pengembangan bagi semua Pengurus#

'nggota dan sta$.

e. Fungs Smo2k

Pengurus Koperasi Bahtera Sejahtera dipandang sebagai simbol kekuatan dan

kepemimpinan dalam organisasi. *ereka harus menjalankan $ungsinya

dengan pro$esionalisme dan integritas tinggi serta menjunjung tinggi nilai%nilaimoralitas.

3.


17/120

00

b. *embentuk dan mempertahankan organisasi kepengurusan termasuk

tanggungjawab# kewenangan dan hubungan kerja yang telah ditetapkan&

c. *emilih manajer# menetapkan uraian pekerjaan# menyetujui rencana usaha#

mengevaluasi kinerja# memutuskan besaran kompensasi dan menyetujui

rencana pengembangan oleh manajer&

d. *enyusun Standard Operational Procedure(SOP);e. *enyetujui Standard Operational Management (SOM)yang disusun manajer&

$. *enyetujui dan memantau struktur keuangan# kebijakan keuangan dan

anggaran berdasarkan rencana kerja&

g. *enyusun rencana untuk menyediakan layanan dan $asilitas&

h. *enyusun indikator kunci untuk indikator lembaga&i. *enganalisis dan mengevaluasi pencapian tujuan dan sasaran Koperasi

Bahtera Sejahtera&

j. *empertahankan sistem kontrol# menjaga sistem demokrasi dalam lembaga

dan selalu mengikuti perkembangan terkini&

k. *elakukan evaluasi dan perencanaan setiap tahunnya&

l. *enjaga hubungan baik dengan lembaga lain# masyarakat dan Pemerintah&

m. *endukung untuk memajukan Koperasi Bahtera Sejahtera&

n. Ketua Koperasi Bahtera Sejahtera berwenang mewakili dan memberikansuara untuk segala hal yang menyangkut kepentingan organisasi dengan

lembaga lain&

o. Ketua memiliki wewenang untuk menunjuk Pengurus lain atau sta$

manajemen untuk mewakilinya dengan memberikan surat kuasa.

4. Ke*ajan Pengurus

Pengurus memiliki kewajiban untukA

a. *enentukan syarat%syarat penda$taran anggota&b. *enetapkan dan membatalkan peraturan tentang produk simpanan dan

pinjaman&

c. *enetapkan prosedur pelaksanaan usaha&

d. *enetapkan dan membatalkan Standard Operational Procedure (SOP)

maupunStandard Operational Management (SOM);

e. *enyetujui atau menolak para deposan penabung! bagi dana Koperasi

Bahtera Sejahtera yang besarnya lebih besar dari /C aset 1embaga&

$. 'kuisisi dan eksekusi jaminan&g. *engelola semua cadangan&

h. *engevaluasi kinerja lembaga dalam mencapai misinya&i. *elaksananakan kewajiban )apat 'nggota Tahunan )'T!&

j. *enyelesaikan masalah%masalah yang tidak dapat diselesaikan dalam )apat

'nggota Tahunan )'T!&

k. Pengurus wajib mengikuti pelatihan yang meliputiA

0! 4iloso$i dan sejarah ;erakan Koperasi Kredit# ;erakan Koperasi Kredit

"ndonesia ;KK"!# dan sejarah Koperasi Bahtera Sejahtera Jawa Timur&

! Struktur keuangan dan memahami laporan keuangan&


18/120

0

5! Kepemimpinan# manajemen# perencanaan dan teknologi in$ormasi&

6! Prosedur operasional dan rencana strategis Koperasi Bahtera Sejahtera.

5. Ke8enga*asan

a. Kepengawasan Koperasi Bahtera Sejahtera adalah (ewan Pengawas Koperasi

yang dipilih oleh anggota secara demokratis dalam suatu )apat 'nggota&b. Pengawas Koperasi Bahtera Sejahtera adalah seorang pria atau wanita yang

dipilih oleh anggota yang dilaksanakan secara demokratis dalam suatu rapat

anggota untuk menjalankan tugas sebagai Pengawas selama masa jabatan 5

tiga! tahun sesuai 'nggaran (asar Bab ="" pasal , ayat 5&

c. Pengawas Koperasi Bahtera Sejahtera berjumlah 5 orang# yang terdiri dari

Ketua# Sekretaris dan 'nggota.

6. Struktur Organsas

Koperasi Bahtera Sejahtera harus memiliki struktur organisasi yang jelas dan

tertulis# lengkap dengan uraian tugas# wewenang dan tanggung jawab dari

masing%masing unsur pada struktur organisasi. 9saha Koperasi Bahtera Sejahtera

harus merupakan bagian dari struktur organisasi Koperasi# yang pengelolaannya

bersi$at terpisah dan pro$esional.

Gambar 2.2 Struktur Organisasi Kopdit Bahtera Sejahtera

AT

Penashat

Pengurus

Ketua

akil Ketua

Sekretaris

Bendahara

'nggota

Penga*as

Ketua

Sekretaris

'nggota

Manajemen

ANGGOTA


19/120

05

a. Penashat

0. Penasihat memberi saran? anjuran kepada Pengurus untuk kemajuan

organisasi dan usaha Koperasi# baik dimnta maupun tidak diminta&

. Penasihat dapat menghadiri )apat '-ggota dan )apat Pengurus serta

mempunyai hak berbicara teapi tidak mempunyai hak suara&

5. 'pabila diperlukan# Pengurus dapat mengangkat Penasihat ataspersetujuan )apat 'nggota paling banyak 5 orang.

. Tugas Ketua Pengurus

0. Tanggung JawabA

a! *erumuskan kebijakan# perencanaan dan pelatihan&

b! *enjaga kondisi keuangan Koperasi Bahtera Sejahtera&

c! *enjaga komuniKasi yang baik dengan anggota&

d! *emeriksa kemajuan *anajer dalam mencaai tujuan yang digariskan

dalam rencana kerja&

e! *elaporkan dan mempertangungjawabkan semua peristiwa dan hasil

kerja dalam )'T.

. KeterampilanA

a! *emahami $iloso$i credit union&

b! *ampu memimpin )apat&

c! *emahami laporan keuangan&

d! *ampu memberi usulan untuk perencanaan strategis.

5. TugasA

a! *emimpin Koperasi Kredit Bahtera Sejahtera&

b! *emimpin )apat Pleno&

c! *erencanakan dan melaksanakan perencanaan strategis 5 tiga!

tahunan&d! *enyusun rencana bisnis tahunan&

e! *enyusun Poljak dan program kerja tahunan dan meminta

pengesahan dalam )apat 'nggota Tahunan )'T!&

$! *enyelenggarakan )'T dan mempertangungjawaban hasil kerja

tahunan&

g! *enjaga agar 1embaga tetap solid&

h! *enyeleksi# merekrut dan mengangkat sta$ baru&

i! *engangkat *anajer&

j! *elakukan evaluasi program kerja dan Poljak setiap semester&

k! *emeriksa dan menandatangani 1KSB&l! Ketua Koperasi Bahtera Sejahtera berwenang mewakili dan

memberikan suara untuk segala hal yang menyangkut kepentingan

organisasi dengan lembaga lain&

m! Ketua memiliki wewenang untuk menunjuk Pengurus lain atau sta$

*anajemen untuk mewakilinya dengan memberikan surat kuasa.


20/120

06

;. Tugas


21/120

08

5. TugasA

a! *engamankan aset Koperasi Bahtera Sejahtera&

b! *enyimpan bukti%bukti catatan keuangan&

c! *enilai# mengawasi dan meningkatkan kualitas *anajer dan

manajemen keuangan&

d! *emimpin )apat%)apat bagian keuangan jika dianggap perlu&e! *angajukan usul%usul perbaikan bagian keuangan&

$! *endelegasikan tugas%tugas operasional kepada *anajer dan Kabag

Keuangan bila dianggap perlu&

g! *enjaga agar standar P3')1S terpenuhi.

". Anggota Pengurus

0. Tanggung JawabA

a! Bertindak sebagai Ketua Panitia Kredit&

b! *ewakili tugas anggota Pengurus apabila berhalangan dalam

menjalankan tugas.

. KeterampilanA

c! *emiliki wawasan keorganisasian&

d! *emiliki wawasan bisnis.5. TugasA

e! *emimpin )apat%)apat Panitia Kredit&

$! *engusulkan amandemen Pola Kebijakan Pinjaman.

g. Panta Kre/t 'Pankrt(

Panitia Kredit adalah bagian dari Pengurus Koperasi yang dipilih dalam )apat

'nggota# yang terdiri dari tiga 5! orang yaitu 'nggota Pengurus# *anajer dan

Kabag Pemasaran. 4ungsi Panitia Kredit adalah sebagai Penanggung jawab*anajemen Perkreditan dalam Koperasi Kredit. (alam melaksanakan

$ungsinya sebagai unsur Pengurus# Panitia Kredit bertanggungjawab bersama

dengan (ewan Pengurus kepada rapat 'nggota.

0. 4ungsi Panitia Kredit

4ungsiPanitia Kredit dalam menjalankan perannya terdiri atas empat 6!

$ungsiA

a! 4ungsi *anajer Prekreditan

Panitia Kredit ber$ungsi sebagai manajer yang mengendalikan Pola

Kebijakan Pinjaman yang telah digariskan bersama (ewan Pengurus.

*engusahakan bagaimana usaha Koperasi yang berupa pinjamandapat terkelola untuk melayani pelanggan? anggota sesuai dengan

tujuannya. Oleh sebab itu# Pankrit berperan sebagai penanggung

jawab manajemen Perkreditan.

b! 4ungsi Konsultan

Panitia Kredit ber$ungsi sebagai konsultan keuangan anggota

peminjam dalam bidang penggunaan pinjaman. Panitia Kredit

ber$ungsi sebagai konsultan (ewan Pengurus untuk menggariskan


22/120

0,

pola Kebijakan Pinjamaan yang berdasarkan kelayakan usaha

keuangan serta sistem pengamanan kredit yang diberikan.

c! 4ungsi sebagai Pengusaha

Karena 4ungsi Kopdit adalah meminjamkan uang# maka Pankrit harus

berperan sebagai pengusaha yang senantiasa melakukan kalkulasi

usaha atas kelayakan ekonomi keuangan dan kebutuhan anggota.d! 4ungsi sebagai analis Kredit

Panitia Kredit dalam mempertimbangkan permohonan pinjaman

anggota berperan sebagai seorang analisis kredit# maka harus

membuat analisis atas kelayakan pinjaman yang diajukan anggota agar

dapat memutuskan secara objekti$# adil dan tepat sehingga kredit yang

diberikan aman# terarah dan menghasilkan.

. Tanggung Jawab Panitia Kredit

Panitia Kredit dalam menjalankan tugas manajemennya bertanggung

jawabA

a! 'tas berjalannya manajemen perkreditan secara proporsional dan

pro$esional&

b! 'tas kredit yang dilepaskan sehingga aman# terarah dan menghasilkan&

c! 'tas kredit yang dilepas sehingga tidak menyimpang dari Pola

Kebijakan yang digariskan bersama (ewan Pengurus& bilamana ada

kebijakan lain berarti telah disepakati bersama (ewan Pengurus&

d! 'tas laporan perkreditan bersama Pengurus yang akan

dipertanggungjawabkan kepada rapat anggota.

5. Tugas Panitia Kredit

a! *engadakan rapat%rapat bagian kredit&

b! *engusulkan pola kebijakan tentang pinjaman&

c! *emeriksa surat permohoan pinjaman&d! *enjaga kerahasiaan koperasi.

6. ewenang Panitia Kredit

a! *enolak atau mengabulkan permohonan pinjaman dan nilai jaminan&

b! *embatalkan pencairan pinjaman sewaktu%waktu apabila ternyata

tidak sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati.

7.

Fungs, Tugas, Tanggungja*a /an


23/120

0>

0.

Fungs Konsu2tas

Pengawas selalu mengadakan kontak dengan Pengurus baik saat

mengadakan pemantauan? pemeriksaan maupun sesudah atau sebelum

pemeriksaan mengenai hal%hal yang perlu diperhatikan? diperbaiki serta

saran%saran tindak lanjut dari hasil pemeriksaan. Selain kepada Pengurus#juga kepada anggota tertentu yang perlu diberikan konsultasi dan

saran%saran.

1.

Fungs Manajemen

(alam usaha melancarkan kegiatan dari Pengawas# maka

Pengawas harus dapat merencanakan dan mengorganisir kegiatannya

sehingga kegiatan itu sendiri dapat berjalan dengan e$ekti$. Tanpa

membuat perencanaan kegiatan maka akan mengalami

benturan%benturan saat pelaksanaan terutama bagi Pengurus yang

menyediakan bahan%bahan untuk diperiksa# karena mereka orang%orang

volunteer.

9ntuk menjalankan tugas tersebut maka diperlukan kriteria dari orang

yang menduduki jabatan Pengawas antara lainA

a! 'nggota Kopdit baik pria maupun wanita&

b! (ipercaya dan dipilih oleh 'nggota&

c! 'danya kesediaan? kemauan dan waktu&

d! *empunyai kemampuan dan keterampilan di bidang manajemen

pengawasan keuangan dan kegiatan organisasi.

. Tugas Penga*as

0. *erencanakan dan mengorganisir kegiatan kepengawasan&. *enjamin agar aset Koperasi Bahtera Sejahtera benar%benar terlindungi

dan pengoperasiannya dilakukan secara e$isien sesuai dengan peraturan

Koperasi Bahtera Sejahtera&

5. Bertindak sebagai jembatan antara Pengurus dengan auditor eksternal&

6. *eneliti dan menyetujui 1aporan Keuangan Statistik Bulanan 1KSB!&

8. *empelajari surat%surat&

,. *enilai kewajaran biaya&

>. *engkaji laporan auditor internal jaringan kopdit!&

:. *eneliti in$ormasi keuangan secara berkala&

7. *eneliti kelancaran simpanan dan pinjaman 'nggota&0/. *eneliti pelaksanaan peraturan organisasi&

00. *emeriksa pembukuan&

0. *emeriksa buku 'nggota secara teratur dan mencocokkan dengan

catatan yang dipegang oleh manajemen KSP'!&

05. *empelajari dengan seksama pelaksanaan '(? ')T dan peraturan yang

berlaku di Koperasi Bahtera Sejahtera&

06. *enilai jalannya usaha Koperasi Bahtera Sejahtera&


24/120

0:

08. *enilai kinerja Pengurus.

;. Tanggung )a*a Penga*as

Pengawas bertanggung jawab secara langsung kepada rapat anggota#

sebab Pengawas dipilih langsung oleh dan dari anggota. Pengawas bekerja

untuk kepentingan anggota dan bukan untuk kepentingan pimpinan saja.*alah sesungguhnya Pengawas diberi wewenang oleh rapat anggota untuk

menskors menghentikan sementara! anggota pimpinan maupun panitia

kredit andaikata dilandasi oleh alasan yang betul%betul objekti$# data yang

akurat serta argumentasi yang logis. . (alam keadaan darurat berhak mengadakan )apat 'nggota Khusus.


25/120

07

&. STUKTU TAN$A PENGE%O%AAN MANA)EMEN

Gambar 2.3 Struktur Manajemen

A. Manajer

-. I/enttas )aatan

Posisi dalam organisasi di bawah Pengurus# membawahi langsung Kepala Bagian

Operasiaonal dan para sta$ di bawahnya.

0. Fungs Utama )aatan

a. *emimpin usaha Koperasi Bahtera Sejahtera di ilayah kerjanya sesuai

dengan tujuan dan kebijakan umum yang telah ditentukan Koperasi&

b. *erencanakan# menggkoordinasikan dan mengendalikan seluruh aktivitas

lembaga yang meliputi penghimpunan dana dari anggota dan lainnya serta

penyaluran dana yang merupakan kegiatan utama lembaga sertakegiatan%kegiatan yang secara langsung berhubungan dengan aktivitas utama

tersebut dalam upaya mencari target&

c. *elindungi dan menjaga aset perusahaan yang berada dalam tanggung

jawabnya&

d. *embina hubungan dengan anggota# calon anggota dan pihak lain

customer! yang dilayani dengan tujuan untuk mengembangkan pelayanan

yang lebih baik&

e. *embina hubungan kerjasama eksternal dan internal# baik dengan para

pembina koperasi setempat# badan usaha lainnya (inas Koperasi dan 9K*!

maupun secara internal dengan seluruh aparat pelaksana Pengurus?Pengawas!# demi meningkatkan produktivitas usaha.

1. Tanggung )a*a

a. *enjabarkan kebijakan umum Koperasi yang telah dibuat Pengurus dan

disetujui )apat 'nggota&

b. *enyusun dan menghasilkan rancangan anggaran dan rencana jangka

pendek# rencana jangka panjang# serta proyeksi $inansial maupun non

MANA)E

Au/tor Interna2

Kaag O8erasona2 Kaag Pemasaran

Sta"

Kre/t

Sta"

$et &o22e;tor

Sta"

PromosSta"

Keuangan

Sta"

&ust. Ser=;e

Sta"

Te22er

Sta"

A/mnstras


26/120

/

$inansial! kepada Pengurus yang selanjutnya akan dibawa pada )apat

'nggota&

c. Bertangung jawab atas selesainya tugas dan kewajiban harian seluruh bidang?

bagian&

d. *enyetujui pembiayaan yang jumlahnya tak melampaui batas kewenangan

manajemen&e. Tercapainya lingkup kerja yang nyaman untuk semua pekerja yang

berorientasi pada pencapaian target&

$. Bertanggung jawab atas terciptanya suasana kerja yang dinamis dan

harmonis&

g. *engusulkan kepada Pengurus tentang penambahan# pengangkatan dan

pemberhentian karyawan sesuai dengan kondisi dan kebutuhan operasional

Koperasi&

h. *enandatangani dan menyetujui permohonan pembiayaan dengan batas

wewenang yang ada pada Pusat? 2abang? 9nit&

i. *eningkatkan pendapatan dan menekan biaya serta mengawasi operasional

kantor Pusat? 2abang? 9nit&

j. Terjalinnya kerjasama dengan pihak lain secara baik dan menguntungkan

dalam rangka memenuhi kebutuhan 1embaga&

k. Bertanggung jawab atas tersedianya bahan )apat 'nggota Tahunan&

l. *engamankan harta kekayaan Koperasi agar terlindungi dari bahaya

kebakaran# pencurian# perampokan dan kerusakan# serta seluruh aset

Koperasi Bahtera Sejahtera&

m. *enyelenggarakan penilaian prestasi kerja karyawan&

n. *embuat laporan secara periodik kepada Badan Pengurus.

3. Tugas>Tugas Pokoka. *enjabarkan kebijakan umum Koperasi Bahtera Sejahtera yang telah dibuat

Pengurus dan disetujui )apat 'nggota# denganA

0! *enerima dan mempelajari keputusan? instruksi? memo dari Pengurus&

! *elaksanakan dan mensosialisasi keputusan? instruksi? memo kepada

semua karyawan dan pihak yang berkepentingan&

5! *engevaluasi hasil realisasi keputusan dan bila diperlukan melaporkan

melaporkan kepada Pengurus.

b. *enyusun dan menghasilkan rancangan anggaran Koperasi dan rencana

jangka pendek# rencana jangka panjang serta proyeksi $inansial maupun non

$inansial! kepada Pengurus yang selanjutnya akan dibawa pada )apat'nggota# denganA

0! Bersama dengan *anajer 2abang? Kabag Operasional dan sta$ yang

terkait dengan bidang yang diperlukan&

! *enentukan sasaran investasi jangka panjang dan jangka pendek&

5! *erencanakan dan menyusun rencana kerja jangka pendek 0 tahun!

dan jangka Panjang 8 tahun!&


27/120

0

6! *empresentasikan rencana kerja jangka pendek 0 tahun! dan jangka

panjang 8 tahun! kepada Pengurus# Pengawas dan anggota bila

diperukan.

c. *enyetujui pengajuan pinjaman anggota yang jumlahnya tidak melampaui

batas kewenangan manajemen# denganA

0! *eninjau jaminan dan usaha pemohon pinjaman&! *enandatangani surat perjanjian&

5! *emantau angsuran pinjaman yang telah dicairkan kepada anggota.

d. *engusulkan penambahan# pengangkatan dan mempromosikan serta

pemberhentian karyawan pada kantor Pusat# 2abang? 9nit# denganA

0! *enetapkan tujuan dan melakukan penilaian prestasi kerja karyawan&

! *anganalisis kesejahteraan karyawan&

5! *embuat pemberitahuan keadaan kesejahteraan karyawan kepada

Pengurus&

6! *engadakan perekrutan karyawan baru&

8! *engusulkan pengangkatan karyawan kepada Pengurus&

,! *engajukan karyawan yang dinilai berprestasi untuk kenaikan jabatan

yang lebih tiinggi.

$. *engelola dan mengawasi pengeluaran dan memasukan biaya%biaya harian

demi tercapainya target yang telah ditetapkan secara keseluruhan# denganA

0! *emonitor dan memberikan arahan? masukan terhadap upaya

pencapaian target&

! *engevaluasi seluruh aktivitas dalam rangkaian pencapaian target&

5! *enindaklanjuti hasil evaluasi&

6! *enemukan dan menentukan strategi%strategi baru dalam upaya

mencapai target&

8! *embuka peluang? akses kerja sama dengan jaringan? lembaga lain dalamupaya mencapai target.

g. *engamankan harta kekayaan Koperasi agar terlindungi dari bahaya

kebakaran# pencurian# perampokan dan kerusakan dengan caraA

0! *engetahui jumlah dan keberadaan aset yang menjadi tanggung

jawabnya&

! *engatur dan mengawasi penggunaan aset yang ada&

5! *emaksimalkan penggunaan aset pada tempat yang telah disediakan&

6! *enyimpan dana Kas pada tempat yang aman&

8! *engupayakan terjaganya likuiditas dengan mengatur manajemen dana

seoptimal mungkin sehingga tidak terjadi dana rush maupun idle&,! *engupayakan strategi%strategi khusus dalam penghimpunan dana

dan penyaluran pinjaman&

>! *engupayakan strategi%strategi baru dan handal dalam menyelesaikan

pinjaman yang bermasalah&

:! *elakukan kontrol terhadap keseluruhan harta Koperasi.

h. Terselenggaranya penilaian prestasi kerja karyawan dan membuat laporan

secara periodikA


28/120

0! *enetapkan tujuan penilaian prestasi kerja&

! *elakukan penilaian prestasi kerja karyawan&

5! *erencanakan dan merancang sistem hubungan kerja yang memotivasi

karyawan untuk bekerjasama dalam mencapai sasaran 1embaga.

6! *engevaluasi pola hubungan kerja bila diperlukan&

8! *enetapkan dan mengatur semua kegiatan operasional menurut bagiandan kemampuan masing%masing karyawan&

,! *endelegasikan semua kegiatan operasional kepada karyawan sesuai

dengan tujuan bagian masing%masing karyawan&

>! *engkoordinir tugas operasional yang akan dilaksanakan maupun yang

telah dilaksanakan oleh karyawan yang satu dengan karayawan yang lain&

:! *embuat laporan keuangan yang meliputiA

a! Jumlah dan jenis pinjaman yang telah direalisasikan&

b! Jumlah tagihan pinjaman menurut jangka waktu dan jenis jaminan&

c! *embuat -eraca Bulanan dan Triwulan&

d! *embuat laporan )ugi 1aba Bulanan dan Triwulan serta S


29/120

5

h. *elakukan penilaian prestasi karyawan sesuai dengan ketentuan yang

berlaku&

i. *engusulkan promosi# rotasi dan P


30/120

6

9nit Kerja A Bagian kepengawasan

Posisi dalam Organisasi A di Bawah *anajer Koperasi

*elakukan pengawasan atau kontrol terhadap semua kegiatan usaha Koperasi

baik operasional# maupun pemasaran Koperasi dalam mengamankan dan

mengembangkan aset yang dapat dicapai dengan sebaik%baiknya. Sekaligus agar

pelaksanaan operasional dan pemasaran usaha Koperasi dijalankan sesuaidengan ketentuan dan peraturan yang telah ditetapkan serta tidak bertentangan

dengan prinsip%prinsip Koperasi.


a. Pengumpulan data? in$ormasi# pencatatan# penyimpulan atas segala transaksi

operasional# menyusun laporan keuangan yang terdiri dari -eraca# (a$tar

1aba? )ugi# 'rus Kas# Perubahan modal# )asio Keuangan dan laporan lain yang

diperlukan&

b. Pengumpulan data? in$ormasi# pencatatan# pengumpulan? klasi$iKasi#

menyimpulkan atas segala transaksi dan proses pinjaman serta membuat

laporan yang diperlukan&

c. *emonitor seluruh kegiatan transaski operasional dan pemasaran dan

memastikan tidak terjadinya penyimpangan atas Standard Operational

Precedure SOP!# memorandum# SK# S3 yang dikeluarkan serta membuat

laporan hasil kinerja Pengawasan "nternal kepada *anajer Koperasi.

1. Tanggung )a*a

a. Bertanggungjawab langsung dengan pimpinan dan memberikan internal

memorandum kepada *anajer&

b. Bertanggungjawab memberikan in$ormasi sesuai kebutuhan manajemen dan

perkembangan baik di bidang operasional maupun pemasaran sertamemikirkan cara%cara alternati$ yang baik bagi Koperasi&

c. Tanggungjawab dalam hal pengarsipan bukti%bukti nota debet atau nota

kredit# bilyet# giro dan lain%lain yang berhubungan dengan seluruh bagian

transaksi harian&

d. *embuat laporan berkaitan dengan hasil%hasil pemeriksaan secara periodik

harian# mingguan# bulanan dan tahunan!.

3. Tugas>Tugas 8okok

a. *emberikan hasil penilaian mengenai kelayakan dan kecukupan

pengendalian di bidang operasional# keungan# bidang pemasaran dan kegiatanKoperasi lainnya serta peningkatan e$isiensi dan e$ekti$itas pengendalian

dengan biaya yang layak&

b. *emeriKasa semua catatan harta milik dan hutang# memeriksa semua tingkat

menejemen kecuali top manajemen! dan dapat memasuki semua bagian dan

unit kerja serta melakukan berbagai teknik pemeriksaan&

c. *eminta $asilitas ke bagian 'dministrasi untuk kebutuhan audit 'TK!# dll&


31/120

8

d. *eminta data? in$ormasi yang berkaitan dengan hal audit kepada

manajemen&

e. *enerbitkan laporan keuangan atas persetujuan pimpinan untuk keperluan

publiKasi.

4.

?uungan Kerja

&. Ke8a2a Bagan O8erasona2 'Kaag OP(-. I/enttas )aatan

9nit Kerja A Bagian operasional

Posisi dalam Organisasi A di Bawah *anajer# sejajar Kepala 9nit yang

membawahi para sta$ yang ada di Koperasi Bahtera

Sejahtera.

0. Fungs Utama jaatan

*erencanakan# mengarahkan# mengontrol serta mengevaluasi seluruh aktivitas

di bidang operasional baik yang berhubungan dengan pihak internal maupun

eksternal yang dapat meningkatkan pro$esionalisme koperasi khususnya dalampelayanan terhadap anggota.

1. Tanggung ja*a

a. Terselenggaranya pelayanan yang memuaskan e!cellence service! kepada

anggota&

b. Terevakuasi dan terselesaikannya seluruh permasalahan yang ada dalam

operasional Koperasi&

PI?AK)ABATAN @ANG

$I?UBUNGITU)UAN

*anajer

a.Pemberian laporan hasil

pengawasan internal.

b.Persetujuan penerbitan

laporan keuangan.

"-T3)-'1

Bagian operasional danBagian Pemasaran

a.Pengumpulan data atas

transaksi operasional.b. Pengumpulan data

atas proses pinjaman.

3KST3)-'1 'kuntan Publik

a.Pemberian data untukkebutuhan laporan

akuntan publik.

b.Pelaksanaan 'udit.


32/120

,

c. Terbitnya laporan keuangan financial!# laporan pinjaman dan laporan

mengenai penghimpunan dana funding! secara lengkap# akurat dan sah baik

harian# bulanan# ataupun sesuai dengan periode yang dibutuhkan&

d. Terarsipkannya seluruh dokumen%dokumen keuangan# dokumen lembaga#

dokumen pinjaman# serta dokumen%dokumen penting lainnya&

e. Terarsipkannya surat masuk dan keluar serta notulansi rapat manajemen danrapat opersional&

$. Terselenggaranya seluruh aktivitas rumah tangga Koperasi&

g. Terselenggaranya presensi kehadiran karyawan dan dokumentasi hasil.

3. Tugas>Tugas Pokok

a. Terselenggaranya Pelayanan yang memuaskan e!cellence service! kepada

anggota KoperasiA

0! *elakukan pengawasan terhadap pekerjaan pelayanan anggota&

! *emberikan masukan dan arahan pada hal%hal yang berkenaan dengan

pelayanan untuk meningkatkan kualitas pelayanan anggota&

5! *emperhatikan masukan serta keluhan anggota dan membahasnya pada

tingkat rapat operasional untuk mendapatkan penyelesaian masalah&

6! *enyelesaikan sesegera mungkin apabila ada Kasus yang berkaitan

dengan anggota.

b. Terevaluasi dan terselesaikannya seluruh permasalahan yang ada dalam

operasional KoperasiA

0! *engagendakan dan memimpin rapat operasional bulanan untuk

membahas rencana kerja operasional# target kerja dan evaluasi secara

keseluruhan serta permasalahan%permasalahan yang terjadi pada bagian

operasional&

! *endokumentasikan hasil rapat bulanan sebagai bahan rujukan atasaktivitas selanjutnya&

5! *elakukan kontrol terhadap kesepakatan dan keputusan yang diambil

dalam rapat.

c. Terbitnya laporan keuangan# laporan perkembangan pinjaman dan laporan

mengenai penghimpunan dana atau simpanan secara lengkap# akurat dan sah

baik harian# bulanan maupun sesuai dengan periode yang dibutuhkanA

0! *emeriksa laporan harian# bulanan dan mengesahkannya otorisasi!&

! *emeriksa laporan mengenai perkembangan pinjaman# tingkat

kelancaran pinjaman kolektibilitas! dan laporan mengenai

pinjaman%pinjaman yang bermasalah&5! *embuat dan mengirimkan laporan keuangan Koperasi atas persetujuan

*anajer Pusat# kepada pihak%pihak yang berkepentingan&

6! Terarsipkannya seluruh dokumen%dokumen keuangan# dokumen lembaga#

dokumen pinjaman serta dokumen penting lainnya&

8! *engatur dan mengawasi sistem pengarsipan seluruh bagian operasional&

,! *enyimpan dokumen lembaga serta menjaga keamanannya sepertiA akte

pendidirian lembaga# laporan%laporan pajak# surat keputusan#


33/120

>

memorandum# surat edaran# berita acara# surat%surat perjanjian

kerjasama dan lain%lain&

>! *embuat mekanisme? sistem peminjaman untuk dokumen%dokumen

berharga bila dibutuhkan&

:! *engkaji sistem pengarsipan yang telah ada dalam upaya

penyempurnaan.d. Terarsipkannya surat masuk dan keluar serta notulansi rapat manajemen dan

rapat operasionalA

0! *emberikan nomor surat keluar serta mengarsipkannya&

! *enerima surat masuk dan memberikan in$ormasi kepada pihak%pihak

yang berkepentingan mengenai perihal surat&

5! *enunjuk salah satu sta$ operasional untuk menjadi notulis dalam rapat

manajemen ataupun operasional&

6! *endistribusikan hasil rapat kepada pihak%pihak terkait&

8! *engarsipkan hasil notulen rapat sesuai dengan tempatnya.

e. Terselenggaranya seluruh aktivitas rumah tangga KoperasiA

0! *elakukan perencanaan 'nggaran )umah Tangga Koperasi Bahtera

Sejahtera&

! *elakukan evaluasi# kontrol dan upaya%upaya penghematan apabila

terjadi hal%hal yang di luar dugaan seperti pembengkakan biaya

operasional&

5! *elakukan pengawasan atas pembayaran kewajiban setiap akhir bulan

seperti pembayaran rekening pajak# listrik# air# telpon? internet dan

lain%lain.

$. Terselenggaranya presensi kehadiran karyawan dan dokumentasi hasil

penilaian seluruh karyawan serta pengajuan gajiA

0! *embuat presensi setiap pergantian bulan&! *elakukan kontrol atas presensi karyawan&

5! *embuat rekapitulasi kehadiran karyawan berkenaan dengan pengajuan

gaji&

6! *embuat da$tar gaji dan mengajukan pada *anajer Pusat untuk dibahas

bersama Pengurus&

8! *endokumentasi seluruh arsip yang berkenaan dengan prestasi dan

kondisi kerja karyawan ke dalam masing%masing map $ile karyawan&

,! *elakukan rekapitulasi kondite karyawan pada setiap akhir semester

dengan arsip pendukung yang ada sebagai bahan evaluasi.

4.


34/120

:

d. *elakukan kontrol terhadap kehadiran karyawan&

e. *emeriksa seluruh laporan dalam bidang operasional&

$. *enegur karyawan bidang operasional apabila bekerja tidak sesuai dengan

prosedur yang berlaku&

g. *enyetujui pemotongan biaya administrasi tabungan untuk simpanan yang

tidak akti$ selama , bulan dan tutup rekening&h. *eminta pihak%pihak tertentu yang memegang tangung jawab dana atau

uang muka biaya# dan menyelesaikannya apabila waktu yang disepakati sudah

tiba&

i. *emberikan masukan dan membantu bagian operasional lainnya yang

memerlukan bantuan dalam kapasitasnya sebagai *anajer 2abang? Kabag

Operasional? Kepala 9nit.

5. ?uungan Kerja

$. Te22er

-. I/enttas )aatan

9nit kerja A Bagian Operasional

Posisi dalam Organisasi A di bawah *anajer 2abang? Kabag? Kepala 9nit

PI?AK)ABATAN @ANG

$I?UBUNGI TU)UAN

*anajer

a.Pengajuan biaya

b.*enyetujui laporan pengajuangaji# dll.

;.1aporan keuangan#

perkembangan simpanan dan

pinjaman# permasalahan

operasional dll."-T3)-'1

Semua Bagian

Operasional

a.Pemeriksaan pekerjaan

b.Pemeriksaan laporan;.

*engawasi dan memberikan

masukan untuk peningkatan

kualitas kerja operasional.

'nggotaPenjelasan atas produk simpanan

dan pinjaman bila dibutuhkan.

3KST3)-'11embaga jaringan

kopdit Puskopdit?

"nkopdit!

Koordinasi mengenai silang

pinjam# 1KSB# dll.


35/120

7

0. Fungs utama jaatan

*elaksanakan seluruh transaksi yang bersi$at tunai.

1. Tanggung ja*a

a. *engelola $isik Kas menjaga keamanan Kas&

b. Terselesaikannya laporan Kas harian&c. Tersedianya laporan arus Kas pada akhir bulan untuk keperluan evaluasi&

d. *enerima setoran dan penarikan simpanan harian serta simpanan berjangka.


a. *engelola $isik Kas dan menjaga keamanan KasA

0! *elakukan penghitungan Kas pada pagi dan sore hari saat akan

dimulainya hari kerja dan akhir hari kerja yang harus disaksikan oleh

petugas yang berwenang&

! *eneliti setiap keaslian uang masuk agar terhindar dari uang palsu&

5! *enjaga ruang dari pihak%pihak yang tidak berkepentingan&

6! *engarsipkan laporan mutasi vault pada tempat yang aman&

8! *elakukan cross che" antara vault dengan neraca dan rekapitulasi Kas.

b. Terselesaikannya laporan Kas harianA

0! *enerima dan mengeluarkan transaksi tunai sesuai dengan batas

wewenangnya&

! *elakukan pengesahan pada bukti transaksi baik para$ maupun validasi&

5! *enyusun bukti%bukti transaksi keluar dan masuk serta memberikan

nomor bukti&

6! *embuat rekapitulasi transaksi masuk dan keluar serta meminta validasi

dari pihak yang berwenang&

8! *elakukan cross chec" antara rekapitulasi Kas dengan mutasi vault danneraca.

c. Tersedianya laporan arus Kas pada akhir bulan untuk keperluan evaluasiA

0! *embuat laporan Kas masuk dan keluar pada setiap akhir bulan untuk

setiap akun%akun yang penting&

! *eminta pengesahan laporan arus Kas dari yang berwenang sebagai

laporan yang sah.

d. *enerima setoran dan penarikan tabunganA

0! *emeriksa kelengkapan dan kebenaran pengisian slip setoran dalam slip

setoran harus tertera nilai uang dalam bentuk angka dan huru$ dengan

nilai yang sama& pengisian slip harus ditulis dengan jelas!&! *encocokan saldo tabungan pada buku tabungan anggota dengan data

yang ada di komputer# bila ada kesalahan atau selisih harus segera

dibenahi secara langsung&

5! *embubuhkan stempel pada slip setelah dimasukkan ke dalam komputer&

6! *enyerahkan semua slip setoran kepada bagian administrasi setelah

ditutup jam Kas&


36/120

5/

8! *enyerahkan kopi slip setoran kepada anggota sebagai bukti penerimaan

setoran&

,! *enerima dan memeriksa slip penarikan# kartu atau buku simpanan

anggota&

>! *emeriksa dan membubuhkan tanda tangan? para$ sebagai tanda

persetujuan pada slip penarikan kemudian menyerahkan kembali kepadabagian pembukuan&

:! 9ntuk pengambilan di atas batas wewenang harus meminta persetujuan

pimpinan para$ pada slip pengambilan! atas pengambilan tabungan

tersebut perhatikanA saldo yang tersisa harus memenuhi ketentuan yang

ada!&

7! *encatat jumlah pengambilan tabungan? simpanan pada buku simpanan.

4.


37/120

50

E. Sta" A/mnstras

-. I/enttas jaatan

9nit Kerja A Bagian operasional bidang umum

Posisi dalam Organisasi A di bawah Kabag Operasional


a. *elakukan pengadministrasian dan pemeliharaan data karyawan# serta

hal%hal yang menyangkut ketenagakerjaan absensi#cuti# dll!# pendidikan#

pelatihan# karir dan hubungan antar karyawan&

b. *emberikan layanan kepada karyawan serta hal%hal umum lainnya yang tidak

termasuk dalam kegiatan bidang operasional koperasi yang telah diatur

secara khusus dalam bidang pemasaran# operasional dan lain%lain.

1. Tanggung )a*a

a. Tangung Jawab langsung pada Kabag Operasional untuk bidang umum dan

bertanggung jawab langsung kepada *anajer&

b. Bertangung jawab dalam hal pengadministrasian dan pemeliharaan datakaryawan serta hal%hal lain yang menyangkut ketenagakerjaan&

c. Bertanggung jawab dalam hal kebutuhan rumah tangga Koperasi#

pengelolaan inventaris dan pembelian inventaris kantor&

d. *elakukan kegiatan administrasi pembukuan saldo Kas harian&

e. *elakukan pencatatan aktivitas yang berkaitan dengan kegiatan yang

dilakukan Pengurus# Pengawas dan seluruh anggota Koperasi atau yang

berhubungan dengan pihak luar.


a. *emberikan layanan kepada karyawan serta hal%hal umum# pengelolaaninventaris# serta pembelian inventaris kantorA

0! *enyediakan segala kebutuhan rumah tangga Koperasi bekerjasama

dengan bagian sta$ lain yang berkaitan&

! Bertanggung jawab terhadap pengelolaan inventaris kantor&

5! *enyediakan kebutuhan 'TK alat tulis kantor! dan hal%hal lain yang

berhubungan dengan kebutuhan rumah tangga Koperasi.

b. *elakukan kegiatan administrasi simpanan harian dan simpanan berjangkaA

Penabung

a.Pelayanan setoran danpenarikan Simpanan.

b.Pelayanan pembukaan

rekening baru.3KST3)-'1

Peminjam

a.Pelayaan pinjaman danpembiayaan barang.

b.Penerimaan angsuran tunai.


38/120

5

0! *enerima da$tar calon atau anggota yang mempunyai simpanan dalam

bentuk tabungan atau simpanan berjangka&

! *eminta kesepakatan anggota untuk memindahkan saldo rekening&

5! *engarsipkan slip%slip transaksi simpanan dan simpanan berjangka.

c. *elakukan aktivitas yang berkaitan dengan hubungan eksternal KoperasiA

0! *engurusi Pembayaran pajak&! *embuat laporan bulanan dan slip mutasi berkaitan dengan akuntan

publik misalnya slip setoran ke bank!.

d. *elakukan tertib admnistrasi dan pemeliharaan data karyawan# serta

hal%hal yang menyangkut ketenagakerjaan# pendidikan# pelatihan# karir dan

hubungan antar karyawanA

0! *empersiapkan presensi# memonitor dan mengadministrasikannya

dengan baik.

! *engatur kegiatan dan penjadualan cuti? ketidakhadiran serta hal%hal lain

yang berhubungan dengan penunjukan tugas karyawan# administrasi

SPJ Surat Pertanggungjawaban!# surat tugas dan surat jalan lain&

5! *engatur pelaksanaan pendidikan# pelatihan# training# seminar# dll

sehubungan dengan peningkatan dan pengembangan pengetahuan dan

kompetensi karyawan&

6! Bersama%sama *anajer melakukan evaluasi terhadap jenjang karir#

pengaturan mutasi# penetapan#ob description dan#ob goal# serta tindakan

re$ard danpunishment kepada karyawan.

4.


39/120

55

5. ?uungan kerja.

PI?AK)ABATAN @G

$I?UBUNGITU)UAN

*anajer

a.1aporan kebutuhan dan persetujuanpembelian barang dan lain%lain.

b.1aporan dan rekomendasi atas

prestasi kerja karyawan dan kegiatan

S(* lainya.

Kabag

Operasional

a.9sulan tentang kebutuhan dan

pembelian barang dan lain%lain.

b.Koordinasi presensi dan pelaksanaan#ob description karyawan bidang

operasional.

"-T3)-'1

TellerPencairan dana untuk pengadaan

barang dan lain%lain.

Kantor Pajak*elakukan pembayaran pajak%pajak

dan pengadministrasiannya.

3KST3)-'1

'kuntan Publik*enyiapkan data dan laporan bidang

administrasi yang diperlukan.

F. Sta" &ustomer Ser=;e

-. I/enttas )aatan

9nit kerja A Bagian Operasional

Posisi dalam organisasi A di bawah Kabag Operasional

0. Fungsona2 Utama jaatan

a. *emberikan pelayanan prima kepada anggota sehubungan dengan produk

penghimpunan dana funding! yang dimiliki oleh Koperasi# dalam hal ini

Simpanan Bunga


40/120

56

1. Tanggung )a*a

a. Pelayanan terhadap pembukaan dan penutupan rekening simpanan&

b. *engarsipkan semua jenis simpanan&

c. )egistrasi awal pengajuan pinjaman.

3. Tugas>Tugas Pokoka. Pelayanan terhadap pembukaan# penutupan dan mutasi rekening simpananA

0! *eminta anggota untuk melengkapi persyaratan menjadi anggota# yaitu

mengisi $ormulir penda$taran anggota# menyerahkan $otokopi tanda

pengenal KTP? S"*! dan $otokopi Kartu Keluarga KK!# mengisi slip

setoran&

! *enerima persyaratan keanggotaan dan memberikan penjelasan

mengenai produk%produk simpanan Koperasi.

5! *enandatangani slip uang masuk penda$taran keanggotaan&

6! *enyerahkan kembali berKas persyaratan dan slip%slip kepada bagian sta$

pembukuan&

8! *embuatkan buku dan memberi nomor rekening kepada anggota baru&

,! *embuatkan Serti$ikat Simpanan Berjangka dan memberikan nomor

rekening simpanan berjangka&

>! *elakukan atau membuat registrasi simpanan baik di komputer maupun

di buku registrasi&

:! *elakukan pemindahbukuan simpanan atas persetujuan yang berwenang

Kabag Operasional!&

7! *enyerahkan buku anggota dan buku%buku simpanan&

0/! *enyimpan arsip simpanan anggota ke tempat yang disediakan.

b. Pengarsipan berKas%berKas simpanan anggotaA

0! *elakukan pengarsipan untuk lembar# buku dan berKas simpanananggota sesuai nomor urut rekening berdasarkan tanggal dan bulan&

! )egister awal pengajuan pinjaman? pembiayaan? ilustrasi dan wawancara

seperlunya.

4.


41/120

58

5. ?uungan Kerja

PI?AK)ABATAN @ANG

$I?UBUNGITU)UAN

Kabag

Operasional

a.*emberikan laporan deposito yang

akan jatuh tempo.

b.*enerbitkan laporan perkembangan

penabung dan deposan serta dana

yang dihimpun.

c.*enerbitkan laporan pencapaian

target %unding.

d.Otorisasi pembukuan Simpanan

Bunga


42/120

5,

G. Sta" Keuangan 'Akuntans+ Pemukuan(

-. I/enttas )aatan

9nit Kerja A Bagian Operasional

Posisi dalam Organisasi A di bawah Kabag Operasional


*engelola administrasi keuangan hingga ke pelaporan keuangan.

1. Tanggung )a*a

a. Pembuatan laporan keuangan&

b. Pengarsipan laporan keuangan dan berKas%berKas yang berkaitan secara

langsung dengan keuangan&

c. *enyiapkan laporan%laporan untuk keperluan analisis keuangan 1embaga&

d. Pengeluaran dan penyimpanan uang dari? dan ke brankas.


a. Pembuatan 1aporan Keuangan

0! *embuat laporan keuangan harian meliputi neraca dan laba rugi&! *embuat laporan keuangan akhir bulan1KSB!# buku Kas dan buku besar

dan P3)*'T'&

5! *enyediakan data%data yang dibutuhkan untuk kebutuhan analisis

1embaga.

b. Pengarsipan laporan keuangan dan berKas%berKas yang berkaitan secara

langsung dengan keuanganA

0! *engaarsipkan seluruh berKas keuangan sesuai dengan kebijakan

pengarsipan yang digunakan&

! *enjaga keamanan arsip dan memastikan bahwa seluruh arsip terjaga

keamanannya dengan baik.c. *enyediakan data%data yang dibutuhkan untuk kebutuhan analisis 1embagaA

0! *embuat rincian biaya dan pendapatan bulanan&

! *elakukan analisis khususnya untuk biaya operasional menyangkut

dengan tingkat e$isiensi.

d. Pengeluaran dan penyimpanan uang dari dan ke brankas sebagai petugas

alternati$? petugas pengganti!A

0! Serah terima brankas dari Kabag Operasional&

Peminjam

*embuat registrasi pengajuan

pinjaman atas dasar wawancara

singkat# selanjutnya diteruskan ke

Kabag Operasional untuk mendapatkan

keputusan bahwa pengajuan akan

diproses atau tidak.


43/120

5>

! Pengeluaran uang pada pagi hari# pada saat jam kerja&

5! Penyimpanan uang pada saat jam kerja dan pada saat jam kerja selesai.

4.


44/120

5:

b. Terselenggaranya rapat pemasaran dan terselesaikannya permasalahan di

tingkat pemasaran&

c. *enilai dan mengevaluasi kinerja para sta$ di bagian pemasaran&

d. Bertangung jawab dalam proses pengajuan pembiayaan dan melakukan

penilaian terhadap potensi pasar dan pengembangan pasar serta proses

penyelesaian pembiayaan bermasalah&e. Pengarsipan bukti -ota (ebet -(! dan -ota Kredit -K!.


a. Tercapainya target pemasaran baikfunding maupunfinancingA

0! *embuat target%target yang ingin dicapai dengan melihat kapasitas

'O 'gency Outlet!? 4O 4actory Outlet! atau 2abang? 9nit usaha&

! *elakukan pemantauan terhadap hasil yang dicapai 2abang? 9nit%9nit

usaha sesuai dengan target yang diberikan&

5! *elakukan evaluasi terhadap hasil yang dicapai 2abang? 9nit usaha

yang ditargetkan&

6! *emberikan masukan dan perbaikan jika diperlukan.

b. Terselenggaranya rapat bagian pemasaran dan terselesaikannya

permasalahan di tingkat pemasaranA

0! *embuat jadual rutin rapat pemasaran dan memastikan

agenda%agenda yang penting untuk dibahas&

! *emastikan seluruh bahan rapat sudah tersedia dan lengkap dengan

data# da$tar masalah dan lain%lain&

5! *emimpin rapat&

6! *emastikan diperoleh jalan keluar dalam membahas masalah pada

akhir rapat&

8! *emastikan notulansi rapat dibuat dan terdokumentasi dengan baik&c. *enilai dan mengevaluasi kinerja bagian pemasaranA

0! *enciptakan alat kontrol untuk memudahkan penilaian kinerja bagian

pemasaran&

! *elakukan penilaian pada periode tertentu atas kinerja pemasaran

antara lain meliputi pencapaian target per 2abang? 9nit usaha serta

mencatat pelanggaran%pelanggaran dari sisi pemasaran yang dilakukan

oleh 2abang? 9nit usaha&

5! Bertanggung jawab dalam proses pengajuan pinjaman atau

pembiayaan&

6! *elakukan penilaian terhadap potensi pasar dan pengembanganpasar&

8! *enerima dari 2abang? 9nit usaha berKas pengajuan pinjaman?

pembiayaan da$tar pengajuan pinjaman# analisis pinjaman dan

kelengkapan syarat administrasi yang diperlukan sepertiA KTP# KK#

Surat ijin suami? isteri# Surat jaminan# dll!&

,! *emeriksa kelengkapan dan kebenaran berKas pengajuan pinjaman

anggota dan mendiskusikan dengan baik&


45/120

57

>! Secara berkala dan terencana melakukan kunjungan kepada anggota#

pasar dan daerah%daerah bisnis untuk melihat potensi%potensi yang

perlu dikembangkan&

:! Bersama dengan *anajer Koperasi membicarakan peluang%peluang

pasar yang ada dan kemungkinan pengembangannya&

7! *enerima da$tar pinjaman anggota yang bermasalah kurang lancar#diragukan dan macet! dari 2abang? 9nit usaha Koperasi&

0/! *emeriksa da$tar pinjaman bermasalah apakah benar telah

memenuhi kriteria pinjaman dan menandatangani sebagai tanda

persetujuan.

d. Pengarsipan bukti -ota (ebet dan -ota KreditA

0! *enerima data dari Sta$ Kredit -ota (ebet? -ota Kredit!#

pemasangan pla$ond pinjaman# Perpanjangan pla$ond pinjaman#

pelunasan# order dari bagian sta$ pinjaman untuk perubahan jatuh

tempo? perubahan pla$ond&

! *endata komputer&

5! *enyimpan bukti -ota (ebet? -ota Kredit&

4.


46/120

6/

3KST3)-'11embaga?

Koperasi 1ain

Penjajakan peluang pasar dan

peluang kerjasama khusus bidang

pemasaran dan penyesaian pinjaman

bermasalah.

I. Sta" Promos

-. I/enttas jaatan

9nit Kerja A Bagian Pemasaran

Posisi dalam Organisasi A (i bawah Kabag Pemasaran

0. Fungs Utama jaatan

a. *elayani permohonan keanggotaan dengan bekerjasama dengan Sta$

2ustomer Service&

b. *elayani pendidikan anggota bekerjasama dengan tim pendidikan yang

dipimpin akil ketua Pengurus&

c. *elakukan sosialisasi seluruh produk dan melakukan upaya kerjasama

dengan pihak? lembaga lain&

d. *elakukan publiKasi kegiatan usaha Koperasi.

1. Tanggung )a*a

a. *elihat peluang dan potensi pasar yang ada dalam upaya pengembangan

pasar funding danfinancing!&

b. *elakukan monitoring pasar atas perkembangan usaha&

c. *embantu terselesaikannya pinjaman bermasalah.


a. *elihat peluang dan potensi pasar yang ada dalam upaya pengembangan

pasarA

0! *emberikan masukan untuk pengembangan pasar dengan

memberikan gambaran mengenai potensi pasar yang ada&

! *enghimpun data%data yang diperlukan yang relevan dengan

kebutuhan untuk pengembangan pasar# perkembangan jumlah

anggota# pengembangan produk simpanan dan pinjaman&

5! *elakukan langkah%langkah secara terencana dan koordinasi dengan

Kabag Pemasaran dan sta$ lainnya yang berkaitan dengan

pengembangan pasar.

b. *elakukan monitoring pasar atas perkembangan usaha KoperasiA

0! *elihat perkembangan pasar atas apa yang dibutuhkan pasar saat ini&

! *elakukan pemantauan model simpanan dan pinjaman yang

dibutuhkan pasar&


47/120

60

5! *emastikan analisis perkembangan pasar dengan tepat dan lengkap

sesuai dengan kebutuhan dan mempresentasikan dalam rapat para

sta$ Bagian Pemasaran.

4.


48/120

6

g. *embuat surat teguran dan peringatan kepada anggota yang akan dan

telah jatuh tempo&

h. *embuat surat perjanjian dengan pihak lain&

i. Pemeliharaan arsip%arsip dari pengajuan sampai realisasi pinjaman&

j. Selalu mengontrol masa berlaku persyaratan administrasi pemohon KTP#

surat "Din 9saha# sewa Kios? toko!.


a. Penyiapan administrasi pencairan pinjaman dan melakukan proses

pencairan pinjamanA

0! *emeriksa kelengkapan administrasi pinjaman yang dicairkan&

! *embuat da$tar angsuran pinjaman# tanda terima jaminan# buku

pinjaman dan surat%surat lain yang diperlukan&

5! *embacakan surat perjanjian kepada peminjam&

6! *engisikan data pinjaman pada buku peminjam secara lengkap&

b. Pengarsipan seluruh berKas pinjaman A

0! *emeriksa kelengkapan administrasi untuk diarsipkan&

! *engarsipkan surat perjanjian pinjaman serta berKas%berKas

pendukung lainnya sesuai dengan nomor rekening&

5! *enyimpan da$tar tagihan pinjaman sesuai nomor urut? nomor

rekening pinjaman&

6! *engeluarkan berKas%berKas pinjaman dan dikembalikan pada

tempatnya bila dibutuhkan untuk keperluan controlling.

c. Pengarsipan jaminan pinjaman.

0! *emastikan jaminan telah diperiksa dan disetujui pihak yang

berwenang *anajer atau Kabag Pemasaran! dengan bukti tanda

tangan yang tertera pada lembar penerimaan jaminan&! *emberikan lembar tanda terima jaminan asli kepada peminjam dan

mencatatnya pada buku registrasi jaminan&

5! *enyimpan tanda terima $otokopi jaminan dan surat jaminan asli ke

dalam brankas&

6! *engeluarkan jaminan apabila diperlukan atas sepengetahuan

*anajer atau Kabag Pemasaran secara tertulis&

8! *elakukan kontrol atas jaminan%jaminan yang ada.

d. Penerimaan angsuran dan pelunasan pinjaman

0! *enerima angsuran dan mencatatnya ke dalam buku pinjaman#

bekerjasama dengan Sta$ Teller&! *enyesuaikan kartu angsuran? buku pinjaman anggota&

5! *eneliti? menghitung kembali sisa pinjaman anggota yang akan

melakukan pelunasan&

6! *enerima setoran dari petugas kolektor&

8! *embantu pengisian setoran dari kolektor dan meneliti setoran yang

masuk sesuai dengan jumlah slip? memo yang dikeluarkan.


49/120

65

e. Pembuatan laporan pinjaman sesuai dengan periode laporan&

$. *embuat laporan pinjaman bulanan yang terdiri dariA

0! 1aporan pencairan per bulan dan total pencairan selama per tahun&

! 1aporan lengkap yang akan jatuh tempo&

5! 1aporan kolektibilitas tingkat kelancaran pinjaman!&

6! 1aporan prestasi? pencapaian target&8! (a$tar tagihan bulanan&

,! (a$tar peminjam yang akan dan telah jatuh tempo pada pekan

tersebut&

g. *embuat surat teguran dan peringatan? sanksi kepada peminjam yang

telah lalaiA

0! *embuat dan mengirimkan surat teguran " pertama! pada peminjam

yang telah jatuh tempo namun belun mengangsur&

! *embuat? mengirim surat teguran "" kedua! pada peminjam yang

telah jatuh tempo namun belum mengangsur&

5! *embuat? mengirim surat teguran """ ketiga! pada peminjam yang

telah jatuh tempo namum belum juga menanggapi teguran kedua.

6! *emberikan sanksi kepada peminjam yang tidak menanggapi teguran

""".

h. *embuat surat%surat perjanjian dengan pihak lain.

4.


50/120

66

K. Sta" $et &o22e;tor 'Penaghan(

-. I/enttas )aatan

9nit Kerja A Bagian Pemasaran

Posisi dalam organisasi A di bawah Kabag Pemasaran


a. *elakukan penagihan terhadap angsuran baik pinjaman yang tidak

bermasalah maupun pinjaman bermasalah&

b. *emberikan jalan keluar dan langkah%langkah penyelesasian bagi anggota

yang mempunyai pinjaman bermasalah serta melakukan tindakan

penarikan# penyitaan# penjualan jaminan dan lain%lain yang berhubungan

dengan aspek hukum.

1. Tanggung ja*a

a. *emastikan angsuran yang harus ditarik telah tertagih sesuai dengan

waktunya&

b. *emastikan tidak ada selisih antara dana yang ditagih dengan dana yang

disetor ke Koperasi&

c. *enyelesaikan pinjaman yang bermasalah.3. Tugas>Tugas Pokok

a. *emastikan angsuran yang harus dijemput telah ditagih sesuai dengan

waktunyaA

0! *embuat jadual penagihan harian# mingguan dan bulanan&

! *enyiapkan peralatan administrasi yang dibutuhkan untuk menagih

baik simpanan maupun pinjaman.

b. *emastikan tidak ada selisih antara dana yang dijemput dengan dana

yang disetor ke KoperasiA

0! *enghitung seluruh dana yang harus ditarik&

! *embuat da$tar angsuran anggota yang menyetorkan uangnya&5! *enyerahkannya kepada Teller# dan memastikan tidak ada selisih

antara catatan dengan uang yang diserahkannya.

c. *embantu memberikan jalan keluar dan solusi bagi pinjaman anggota

yang bermasalah# melakukan penjualan jaminan dan upaya%upaya lainnya

baik secara kekeluargaan maupun hukum yang berlaku.

c.Koordinasi data pinjaman

lancar dan tidak lancar

Teller

a.Koordinasi ketersediaan Kas

untuk pencairan pinjaman.

b.koordinasi pencairan

pinjaman

3KST3)-'1 Peminjam Pencairan Pinjaman


51/120

68

4. . Pengelolaan Koperasi yang dilakukan oleh *anajer# maka *anajer

bertangungjawab pada )apat 'nggota dengan persyaratan sebagai berikutA

a. *emiliki kemampuan manajerial yang baik&

b. *emiliki kemampuan kepemimpinan yang e$ekti$&

c. *emiliki aklak dan moral yang baik&

d. *emiliki kemampuan dan wawasan perkoperasian.

PI?AK

)ABATAN

@ANG

$I?UBUNGI

TU)UAN

Sta$ Promosi Koordinasi dalam hal angsuran

Sta$ TellerPenyiapan sebelum dilakukan penagihan

slip? $orm? memo!"-T3)-'1

'nggota

*emberi in$ormasi dan koordinasi SP#

S# SK# SB


52/120

6,

:. Pengurus dapat mengangkat Pengelola atau *anajer atau (ireksi yang terdiri dari

satu orang atau lebih# dengan persyaratan sebagai berikutA

a. Tidak pernah melakukan tindakan tercela di bidang keuangan dan atau

dihukum karena terbukti melakukan tindak pidana&

b. *emiliki akhlak dan moral yang baik&

c. *empunyai keahlian di bidang keuangan atau pernah mengikuti pelatihanusaha Simpan Pinjam Koperasi.

7. 'pabila Pengelola adalah badan usaha# harus memenuhi persyaratan minimal

sebagai berikut A

a. *emiliki kemampuan keuangan yang memadai&

b. *emiliki tenaga manajerial yang berkualitas.

0/.Jika Pengelola lebih dari satu orang# maka sekurang%kurangnya 8/C dari jumlah

Pengelola mempunyai keahilan di bidang keuangan.

B. Pengam2an Ke8utusan

0. *anajer tidak boleh mengambil keputusan di luar kewenangannya# jika terjadi

permasalahan dan harus memutuskan sesuatu di luar kewenangannya maka

permasalahan tersebut harus disampaikan kepada Pengurus untuk dibicarakan

dan diputuskan oleh )apat 'nggota.

. (alam mengambil keputusan# Pengelola harus mengacu pada landasan kerja

Koperasi.

5. Keputusan yang menjadi kewenangan *anajerA

a. Bersama dengan Pengurus merumuskan syarat dan prosedur pinjaman&

b. Bersama dengan Pengurus menentukan besarnya biaya administrasi

pinjaman&

c. Bersama dengan Pengurus menentukan besarnya pla$ond pinjaman&

d. *enolak# menangguhkan atau mengabulkan permohonan pinjaman yangdiajukan oleh anggota sesuai dengan pla$ond yang telah ditetapkan&

e. Bersama dengan Pengurus memutuskan man$aat dana yang menganggur

yang bersi$at sementara.

6. Keputusan yang harus dibicarakan dan mendapat persetujuan pengurusA

a. *emutuskan pembiayaan yang lebih besar dari pla$on yang telah ditetapkan&

b. *emutuskan rencana invsetasi terhadap dana yang menganggur&

c. *emutuskan syarat dan prosedur pinjaman.

8. Keputusan yang harus mendapat persetujuan )apat 'nggotaA

a. *enentukan produk baru dalam bentuk Simpanan dan Pinjaman&

b. *enentukan Pla$on Pinjaman&c. *enentukan pembagian S


53/120

6>

b. (alam hal pembagian S


54/120

6:

E.

Stan/ar Pemuaran Ko8eras

-. Pemuaran o2eh anggota

a. Koperasi dapat dibubarkan oleh anggota berdasarkan keputusan )apat

'nggota sesuai dengan ketentuan 9ndang%undang nomor 8 tahun 077

tentang perkoperasian&

b. Pembubaran Koperasi oleh anggota dilaksanakan melalui tatacara sebagaiberikutA

0! Koperasi menyelenggarakan )apat 'nggota tentang pembubaran Koperasi

yang antara lain menetapkan kuasa rapat anggota dan membentuk tim

penyelesaian yang bertangungjawab kepada kuasa rapat 'nggota&

! Kuasa )apat 'nggota memberitahukan keputusan pembubaran Koperasi

tersebut secara tertulis kepada semua anggota dan instansi terkait&

5! 'nggota dan instansi terkait yang membidangi pembinaan koperasi

berhak mengajukan keberatan terhadap rencana pembubaran Koperasi

dalam jangka waktu dua! bulan sejak tanggal diterimanya

pemberitahuan dari kuasa pembubaran Koperasi tersebut dan selama

pemberitahuan pembubaran Koperasi tersebut belum diterima oleh

Pemerintah dan anggota# maka pembubaran Koperasi belum berlaku&

6! Kuasa )apat 'nggota mengeluarkan keputusan tentang diterima atau

ditolaknya keberatan atas rencana pembubaran# paling lambat 0 satu!

bulan sejak tanggal diterimanya pernyataan keberatan dari Pemerintah

atau anggota&

8! Tim penyelesaian mempunyai hak# wewenang dan kewajiban untuk

meyelesaikan seluruh penyelesaian seluruh masalah dan hal%hal yang

berkaitan dengan hak dan kewajiban Koperasi&

,! Kuasa )apat 'nggota menyampaikan hasil penyelesaian pembubaran

kepada instansi yang membidangi Koperasi di tempat kedudukan Koperasiyang bersangkutan&

>! "nstansi Pemerintah setempat (inas Koperasi! menyampaikan keputusan

)apat 'nggota tentang pembubaran Koperasi dan laporan penyelesaian

pembubaran Koperasi kepada (eputi Bidang kelembagaan kementerian

Koperasi dan 9saha Kecil dan *enengah&

:! (eputi Bidang Kelembagaan Kementerian Koperasi dan 9saha kecil dan

menengah mengumumkan pembubaran Koperasi yang bersangkutan

melalui Berita -egara.

c.

Documents

SOP Bahtera Sejahtera Jatim