Upload
leduong
View
216
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
1.
1.1
1.2
1.3
-
-
-
1.4
1.5
1.6
Nazwisko
Pankiewicz
Pura
Soroka
1.7. W roku obrotowym w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzili:
Nazwisko
Krześniak
Kiczmachowski
Sulima
Frątczak
Pankiewicz
Szymański
Modecki
Tomasz
Grzegorz
Wiceprezes Zarządu do dnia 08.12.2015
Jednostka wpisana jest do Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS
Imię
Podstawowym przedmiotem działalności jednostki jest (zgodnie z wpisem do KRS):
W roku obrotowym oraz w okresie następnym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego w składZarządu Spółki wchodzili:
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Informacje ogólne
Siedziba jednostki Warszawa, Jutrzenki 183
iAlbatros Group S.A.
iAlbatros Group S.A. WPROWADZENIEJutrzenki 18302-231 Warszawa
286369
Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Wpisu dokonał
Imię Funkcja
13.08.2007Data dokonania wpisu
Nazwa jednostki
Wiceprezes Zarządu cały rok 2015
Konrad
Szymon
Przemysław
działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych
działalność agencji reklamowych
wynajem z zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi
Sektor na rynku regulowanym: MEDIA
Prezes Zarządu do 08.12.2015
Wiceprezes Zarządu cały rok 2015
Czas trwania działalności jednostki jest nieograniczony.
Tomasz 01.01.2015 - 31.12.2015
01.01.2015 - 31.12.2015
23.01.2015 - 31.12.2015 Marek
Tomasz 01.01.2015 - 18.06.2015
Okres pełnienia funkcji
Piotr 18.06.2015 - 31.12.2015
Adrianna 01.01.2015 - 18.06.2015
Przezes Zarządu od 09.12.2015Moncef Khanfir
18.06.2015 - 31.12.2015
Strona 2
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
iAlbatros Group S.A. WPROWADZENIEJutrzenki 18302-231 Warszawa
2.
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5.
2.6.
2.7.
3.
3.1
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nieprzekraczającej 500 złujmowane są w ewidencji środków trwałych oraz amortyzowane jednorazowo, w miesiącu przekazania ichdo użytkowania.
Rzeczowe aktywa trwałe, warto ści niematerialne i prawne
Sprawozdanie finansowe
W skład Spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielniesprawozdania finansowe, wobec czego to sprawozdanie nie zawiera danych łącznych obejmujących tejednostki.
Omówienie przyj ętych zasad (polityki) rachunkowo ści
Sprawozdaniem finansowym został objęty okres od 01.01.2015 do 31.12.2015
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej wdającej się przewidzieć przyszłości oraz niewystępowania okoliczności wskazujących na zagrożenie dlakontynuowania działalności.
W roku obrotowym nastąpiło połączenie jednostki ze spółką zależną AdvFinance Sp. z o.o.. Niniejszesprawozdanie finansowe zostało sporządzone po połączeniu spółek. Połączenie zostało rozliczone przyzastosowaniu metody nabycia.
Wartości niematerialne obejmują aktywa spółki, które nie posiadają postaci fizycznej, są identyfikowalneoraz które można wiarygodnie wycenić i które w przyszłości spowodują wpływ korzyści ekonomicznych dojednostki. Rzeczowe aktywa trwałe i wartości niematerialne ujmowane są pierwotnie w cenie nabycia lubkoszcie wytworzenia.
Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią.
Spółka jest jednostką dominującą w grupie kapitałowej składającej się na dzień 31.12.2015 z dwunastu jednostek zależnych oraz dwóch jednostek stowarzyszonych i poza niniejszym sprawozdaniem sporządzatakże skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Rzeczowe aktywa trwałe obejmują środki trwałe i nakłady na środki trwałe w budowie, które jednostkazamierza wykorzystywać w swojej działalności oraz na potrzeby administracyjne w okresie dłuższym niż 1rok, które w przyszłości spowodują wpływ korzyści ekonomicznych do jednostki.
Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego amortyzuje się przez okres ichprzewidywanego użytkowania ekonomicznego na takich samych zasadach jak aktywa własne.
Spółka stosuje roczne stawki amortyzacyjne ustalane indywidualnie dla każdego środka trwałego i wartościniematerialnych i prawnych w oparciu o przewidywany okres użytkowania przy zastosowaniu wyłączniestawek liniowych. Poprawność przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowejweryfikacji.
Spółka prowadzi ewidencję kosztów działalności podstawowej zarówno w układzie porównawczym jak ikalkulacyjnym, a w sprawozdaniu finansowym prezentuje rachunek zysków i strat w układzie kalkulacyjnym.
Strona 3
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
iAlbatros Group S.A. WPROWADZENIEJutrzenki 18302-231 Warszawa
3.2
3.3 Należności
- należności od dłużników postawionych w stan likwidacji lub w stan upadłości,
Inwestycje
Stosowana metoda ustalania wartości rozchodów: przyjmuje się, że rozchód składnika inwestycjidługoterminowych wycenia się kolejno po cenach tych składników, które jednostka nabyła najwcześniej(FIFO)
Stosowana metoda ustalania wartości rozchodów: przyjmuje się, że rozchód składnika inwestycjidługoterminowych wycenia się kolejno po cenach tych składników, które jednostka nabyła najwcześniej(FIFO)
Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny, i wykazujew wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące wartość należności). Należności wyrażone wwalutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie ogłaszanym przez Narodowy Bank Polski na tendzień, a różnice kursowe odnosi sie na wynik finansowy.
Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ichzapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego w doniesieniu do:
- należności kwestionowanych przez dłużników oraz z których zapłatą dłużnik zalega, a według ocenysytuacji majątkowej i finansowej dłużnika spłata należności nie jest prawdopodobna,
Zastosowana metoda wyceny :
- według zasad, stosowanych dla środków trwałych z uwzględnieniem zasady ostrożności
Długoterminowe aktywa finansowe
Zastosowana metoda wyceny :
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Zastosowana metoda wyceny :
- według zasad, stosowanych dla środków trwałych z uwzględnieniem zasady ostrożności
Wartości niematerialne i prawne
- w przypadku akcji w jednostkach podporządkowanych, które są notowane na rynkach regulowanych a ichnotowania są ogólnie dostępne wycena następuje według wartości godziwej, a skutki tej wyceny odnosi sięna kapitał z aktualizacji wyceny,
- w przypadku udziałów i pozostałych akcji w jednostkach podporządkowanych według ceny nabyciauwzględniającej ewentualną utratę wartości,
- w przypadku pożyczek udzielonych w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności, zuwzględnieniem odsetek naliczonych na dzień bilansowy
Inwestycje krótkoterminowe
- należności stanowiących równowartość kwot podwyższających należności, w stosunku do którychuprzednio dokonano odpisu aktualizującego,
Zastosowana metoda wyceny : akcje w jednostkach podporządkowanych zaliczone do aktywów trwałych,dla których istnieje notowanie na aktywnym rynku obrotu papierami wartościowymi - według ceny rynkowej,a pozostałe udziały i akcje w jednostkach podporządkowanych zaliczone do aktywów trwałych - wedługceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Strona 4
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
iAlbatros Group S.A. WPROWADZENIEJutrzenki 18302-231 Warszawa
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz.Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych.
Ze względu na niski poziom zatrudnienia Spółka stosując zasadę istotności wynikającą z ustawy orachunkowości nie tworzy rezerw na przyszłe świadczenia pracownicze.
Zobowiązania finansowe wycenia się na dzień powstania według wartości nominalnej, a po początkowymujęciu według skorygowanej ceny nabycia. Krótkoterminowe zobowiązania wyceniane są w wartościwymagającej zapłaty ze względu na nieznaczące efekty dyskonta.
Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycialub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów środkówpieniężnych.
Jednostka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresówsprawozdawczych, chyba że ich kwota jest nieistotna dla sprawozdania finansowego, wówczas kwotakosztów odnoszona jest w ciężar kosztów w dacie nabycia towaru lub usługi. Rozliczenia te dzieli sie naczęść krótkoterminową, czyli przypadającą do rozliczenia w okresie 12 miesięcy od dnia bilansowego orazna część długoterminową, która zostanie rozliczona po upływie 12 miesięcy od dnia bilansowego.
Aktywa pieni ężne
Kapitały
Aktywa pieniężne wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie ogłaszanym przezNarodowy Bank Polski na ten dzień, a różnice kursowe odnosi sie na wynik finansowy.
Czynne rozliczenia mi ędzyokresowe kosztów
- należności przeterminowanych lub nieprzeterminowanych o znacznym stopniu prawdopodobieństwanieściągalności, w przypadkach uzasadnionych rodzajem prowadzonej działalności lub strukturą odbiorców.
Kapitały własne, z wyjątkiem akcji własnych wycenia się w wartości nominalnej (w kwocie otrzymanychwpływów po odjęciu bezpośrednich kosztów emisji).
Rezerwy na zobowi ązania
Rezerwy tworzone są na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, którychkwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych wtoku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego siępostępowania sądowego.
Kursy walut przyj ęte do wyceny
Zobowi ązania finansowe
Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.
Nie rozliczone na dzień bilansowy należności i zobowiązania oraz inne aktywa i pasywa wyrażone w walucieobcej wycenia się odpowiednio według kursu średniego NBP ogłoszonego dla ostatniego dnia rokuobrotowego.
Strona 5
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
iAlbatros Group S.A. WPROWADZENIEJutrzenki 18302-231 Warszawa
3.10
3.11
4.
4.1.
4.2.
- Należności długoterminowe 149 0
W roku obrotowym objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie dokonano zmian zasadrachunkowości.
Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową z zachowaniem zasady ostrożności, jako podatekpodlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości w oparciu o różnice pomiędzy wartościami bilansowymiaktywów i pasywów, a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczeniapodstawy opodatkowania. Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będąobowiązywać w momencie, gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie sięwymagalne. Spółka tworzy także aktywa na podatek odroczony wynikający z wygenerowanych stratpodatkowych, możliwych do odliczenia od dochodu podatkowego w latach przyszłych.
Zmiany zasad rachunkowo ści
4,2623
Kurs średni w okresie 4,1848 4,1893
Podatek dochodowy odroczony
31.12.2015 31.12.2014
Wybrane dane finansowe w przeliczeniu na EUR
Kursy wymiany złotego w stosunku do euro ustalane p rzez Narodowy Bank Polski
Okres sprawozdawczy 2015 2014
Kurs na ostatni dzień okresu 4,2615
- Rzeczowe aktywa trwałe 151 279
Bilans w tys. Euro
Aktywa trwałe 14 758 11 192- Wartości niematerialne i prawne 90 64
6 691
- Inwestycje długoterminowe 14 140 10 563
- Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 228 286
Aktywa obrotowe 28 977 8 860- Zapasy 5 48
- Należności krótkoterminowe 1 401 1 887
- Inwestycje krótkoterminowe 27 553
- Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 18 234
Aktywa razem 43 735 20 052
Strona 6
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
iAlbatros Group S.A. WPROWADZENIEJutrzenki 18302-231 Warszawa
4.3.
31.12.2015 31.12.2014
- Kapitał (fundusz) zapasowy 16 569 14 172
Kapitał własny 3 151 8 022
- Kapitał podstawowy 274 265
0 0
- Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 3 013 3 012
- Zysk (strata) z lat ubiegłych -9 428 -244
3 590 2 912
- Zobowiązania długoterminowe 11 835
Zobowi ązania 40 486 11 992
2014
Pasywa razem
3 465
2015
Przychody netto ze sprzedaży 4 224
- Zysk (strata) netto -7 277
88
28 651- Zobowiązania krótkoterminowe
-7 351
Zysk brutto ze sprzedaży 634 554
Koszty sprzedanych produktów
-948 -491
Zysk/Strata brutto
Zysk/Strata netto -7 411 -9 343
Strata z działalności operacyjnej
-9 287
Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat przeliczono na euro według kursu stanowiącego średniąarytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatni dzieńkażdego zakończonego miesiąca roku obrotowego.
43 735 20 052
Poszczególne pozycje bilansu przeliczono na euro według średniego kursu obowiązującego na dany dzień bilansowy, ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski.
Rachunek zysków i strat w tys. Euro
Rozliczenia mi ędzyokresowe 10 10
Rezerwy na zobowi ązania
-9 183
28
3 951
8 041
- Kapitał (fundusz) rezerwowy
Strona 7
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
iAlbatros Group S.A. WPROWADZENIEJutrzenki 18302-231 Warszawa
4.4.
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
-1 133 169
Rachunek przepływów pieni ężnych w tys. Euro
2015
Przepływy pieniężne netto, razem 16 429 1 025
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
-11 312 -7 481
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
28 874 8 337
2014
Poszczególne pozycje rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na euro według kursu stanowiącegośrednią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski obowiązujących na ostatnidzień każdego zakończonego miesiąca roku obrotowego.
Strona 8
31.12.2015 31.12.2014
A. 62 887 47 095
I. 385 273
1. 0 0
2. 0 0
3. 385 273
4. 0 0
II. 641 1 189
1. 641 1 189
0 0
17 19
430 887
189 276
5 7
2. 0 0
3. 0 0
III. 635 0
1. 0 0
2. 635 0
IV. 60 256 44 413
1. 0 0
2. 0 0
3. 60 256 44 413
60 256 44 413
58 493 39 072
0 0
1 763 5 341
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
4. 0 0
V. 970 1 220
1. 970 1 220
2. 0 0
B. 123 481 38 377
I. 20 203
1. 0 0
2. 0 0
3. 0 0
4. 0 178
5. 20 25
Materiały
Półprodukty i produkty w toku
Produkty gotowe
Zaliczki na dostawy
- udziały lub akcje
Towary
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe
Inne inwestycje długoterminowe
Długoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Inne rozliczenia międzyokresowe
Aktywa obrotowe
Zapasy
a) w jednostkach powiązanych
- udziały lub akcje
- inne papiery wartościowe
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach
e) inne środki trwałe
Środki trwałe w budowie
Zaliczki na środki trwałe w budowie
Należności długoterminowe
Od jednostek powiązanych
- inne papiery wartościowe
Inwestycje długoterminowe
Nieruchomości
Wartości niematerialne i prawne
Długoterminowe aktywa finansowe
Koszty zakończonych prac rozwojowych
Wartość firmy
Inne wartości niematerialne i prawne
Od pozostałych jednostek
Rzeczowe aktywa trwałe
Środki trwałe
a) grunty własne (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów)
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
c) urządzenia techniczne i maszyny
d) środki transportu
Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
BILANS - AKTYWAstan na:
Aktywa trwałe
Warto ści niematerialne i prawne
Strona 9
31.12.2015 31.12.2014
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
BILANS - AKTYWAstan na:
II. 5 968 8 659
1. 2 040 2 776
1 814 1 656
1 814 1 656
0 0
226 1 120
2. 3 929 5 883
993 4 388
993 4 388
0 0
1 449 588
1 487 907
0 0
III. 117 417 28 519
1. 117 417 28 519
40 856 11 424
0 66
0 0
40 826 11 358
0 0
3 516 12 799
0 0
0 0
3 546 12 799
0 0
73 045 4 296
73 045 4 296
0 0
0 0
2. 0 0
IV. 76 996
186 368 85 472
- udziały lub akcje
Inne inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe
AKTYWA RAZEM
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
- inne aktywa pieniężne
a) w jednostkach powiązanych
- udziały lub akcje
- inne papiery wartościowe
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach
b) inne
Należności od pozostałych jednostek
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 m-cy
- powyżej 12 m-cy
- inne papiery wartościowe
c) inne
d) dochodzone na drodze sądowej
Inwestycje krótkoterminowe
Krótkoterminowe aktywa finansowe
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
Należności krótkoterminowe
Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 m-cy
- powyżej 12 m-cy
Strona 10
31.12.2015 31.12.2014
A. 13 422 34 193
I. 1 166 1 131
II. 0 0
III. 0 0
IV. 70 608 60 402
V. 12 840 12 840
VI. 0 0
VII. -40 179 -1 040
VIII. -31 013 -39 140
IX. 0 0
B. 172 946 51 279
I. 376 121
1. 0 0
2. 0 0
0 0
0 0
3. 376 121
0 0
376 121
II. 50 433 34 274
1. 16 237 15 133
2. 34 196 19 141
0 0
33 928 18 709
269 432
0 0
III. 122 095 16 841
1. 114 012 9 062
11 3 543
11 3 543
0 0
114 001 5 519
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) inne
Zobowi ązania krótkoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
a) z tyt. dostaw i usług, o okresie wymagalności
- powyżej 12 m-cy
b) inne
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
- długoterminowa
- krótkoterminowa
Pozostałe rezerwy
- do 12 m-cy
- krótkoterminowe
Zobowi ązania długoterminowe
Wobec jednostek powiązanych
Wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
Udziały (akcje) własne (wielko ść ujemna)
Kapitał (fundusz) zapasowy
- długoterminowe
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
Zysk (strata) z lat ubiegłych
Zysk (strata) netto
Odpisy z zysku netto w ci ągu roku obrotowego (wielko ść ujemna)
Zobowi ązania i rezerwy na zobowi ązania
Rezerwy na zobowi ązania
Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
BILANS - PASYWA stan na:
Kapitał (fundusz) własny
Kapitał (fundusz) podstawowy
Należne właty na kapitał podstawowy (wielko ść ujemna)
Strona 11
31.12.2015 31.12.2014
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
BILANS - PASYWA stan na:
2. 8 083 7 779
0 4 166
1 523 408
89 254
2 376 2 583
2 376 2 583
0 0
122 203
0 0
56 60
2 941 57
976 48
3. 0 0
IV. 43 43
1. 43 43
2. 0 0
0 0
0 0
186 368 85 472
h) z tytułu wynagrodzeń
i) inne
Fundusze specjalne
Rozliczenia mi ędzyokresowe
Ujemna wartość firmy
Inne rozliczenia międzyokresowe
- długoterminowe
- krótkoterminowe
Wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
PASYWA RAZEM
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowiązania wekslowe
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
d) z tyt. dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 m-cy
- powyżej 12 m-cy
Strona 12
od 01.01.2015 do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014
A. 17 676 14 518
3 866 1 766
I. 17 675 14 036
II. 0 482
B. 15 023 12 199
0 0
I. 15 023 11 717
II. 0 482
C. 2 653 2 319
D. 0 0
E. 7 733 4 277
F. -5 080 -1 958
G. 1 617 1 435
I. 0 1
II. 0 0
III. 1 617 1 434
H. 503 1 534
I. 32 0
II. 0 0
III. 471 1 534
I. -3 965 -2 057
J. 2 540 1 354
I. 0 0
0 0
II. 2 540 1 296
1 290 985
III. 0 0
IV. 0 0
V. 0 58
K. 29 338 38 201
I. 5 136 1 379
1 850 510
II. 20 416 36 728
III. 1 803 0
IV. 1 983 94Inne
Aktualizacja wartości inwestycji
Inne
Koszty finansowe
Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
Strata ze zbycia inwestycji
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
Inne koszty operacyjne
STRATA Z DZIAŁALNO ŚCI OPERACYJNEJ (F+G-H)
Aktualizacja wartości inwestycji
Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
- od jednostek powiązanych
Odsetki, w tym:
- od jednostek powiązanych
Zysk ze zbycia inwestycji
Wartość sprzedanych towarów i materiałów
ZYSK BRUTTO ZE SPRZEDAŻY (A-B)
Przychody finansowe
Koszty ogólnego zarz ądu
STRATA ZE SPRZEDAŻY (C-D-E)
Pozostałe przychody operacyjne
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
Dotacje
Inne przychody operacyjne
Pozostałe koszty operacyjne
Koszty sprzeda ży
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny)
Za okres
Przychody netto ze sprzeda ży produktów, towarów i materiałów, w tym:
- od jednostek powiązanych
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
- jednostkom powiązanym
Koszty wytworzenia sprzedanych produktów
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Strona 13
od 01.01.2015 do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny)
Za okres
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
L. -30 763 -38 904
M. 0 0
I. 0 0
II. 0 0
N. -30 763 -38 904
O. 250 236
P. 0 0
R. -31 013 -39 140
STRATA Z DZIAŁALNO ŚCI GOSPODARCZEJ (I+J-K)
Wynika zdarze ń nadzwyczajnych (M.I - M.II)
Zyski nadzwyczajne
Straty nadzwyczajne
STRATA BRUTTO (L+/-M)
Podatek dochodowy
Pozostałe obowi ązkowe zmniejszenia zysku (zwi ększenia straty)
STRATA NETTO (N-O-P)
Strona 14
od 01.01.2015 do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014
I. 34 193 87 589
0 0
I.a. 34 193 87 589
1. 1 131 1 131
1.1. 35 0
35 0
35 0
0 0
0 0
1.2. 1 166 1 131
2. 0 0
2.1. 0 0
0 0
0 0
2.2. 0 0
3. 0 0
0 0
0 0
3.1. 0 0
4. 60 402 60 438
4.1. 10 206 -36
10 206 0
10 206 0
0 36
0 36
4.2. 70 608 60 402
5. 12 840 27 060
5.1. 0 -14 220
0 12 840
0 12 840
0 27 060
0 0
0 27 060
5.2. 12 840 12 840
6. 0 0
6.1. 0 0
0 0
0 0
0 0
6.2. 0 0
7. -40 179 -1 040
7.1. 0,00 0,00
0 0
7.2. 0 0
0 0
0 0
7.3. 0 0
b) zmniejszenie (z tytułu)
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
- zwiększenie kapitału podstawowego
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
- korekty błędów podstawowych
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- zbycia środków trwałych
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu
Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- wyceny instrumentów finansowych
b) zmniejszenie (z tytułu)
- koszty emisji
Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
a) zwiększenie (z tytułu)
- wyceny instrumentów finansowych
Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
b) zmniejszenie (z tytułu)
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
Udziały (akcje) własne na koniec okresu
Udziały (akcje) własne na początek okresu
- umorzenia udziałów (akcji)
Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYMZa okres
Kapitał (fundusz) własny na pocz ątek okresu (BO)
- korekty błędów podstawowych
Kapitał (fundusz) własny na pocz ątek okresu, po korektach
Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- wydania udziałów (emisji akcji seria G)
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Strona 15
od 01.01.2015 do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYMZa okres
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
7.4. -40 179 -1 040
0 0
7.5. -40 179 -1 040
0 0
0 0
7.6. -40 179 -1 040
7.7. -40 179 -1 040
8. -31 013 -39 140
0 0
-31 013 -39 140
0 0
II. 13 422 34 193
III. 13 422
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
Kapitał (fundusz) własny, po uwzgl ędnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
- korekty błędów podstawowych
Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
Strata z lat ubiegłych na początek okresu,
Strona 16
od 01.01.2015 do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014
A. -4 743 706I. -31 013 -39 140
II. 26 270 39 846
1. 535 3202. 362 803. 2 887 1424. 18 428 36 7265. 255 516. 8 -2027. 1 850 -5 4078.
-1 028 7 772
9. 1 170 35110. 1 803 13III. -4 743 706B. -47 340 -31 340I. 68 265 20 4921.
850 1
2.0 0
3. 67 415 20 491
67 415 20 491
8 725 0
0 0
58 690 20 491
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 04. 0 0II. 115 605 51 8321.
454 626
2. 0 03. 107 402 51 203
107 402 51 203
30 241 679
77 161 50 524
0 0
0 0
0 04. 7 749 3III. -47 340 -31 340
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki
Inne wydatki inwestycyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
Inne wpływy inwestycyjne
Wydatki
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
a) w jednostkach powiązanych
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
- zbycie aktywów finansowych
Na aktywa finansowe, w tym:
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
- dywidendy i udziały w zyskach
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II)
Przepływy środków pieni ężnych z działalno ści inwestycyjnej
Wpływy
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
Zmiana stanu należności
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda po średnia)
Za okres
Przepływy środków pieni ężnych z działalno ści operacyjnej
Zysk (strata) netto
Korekty razem
Amortyzacja
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Strona 17
od 01.01.2015 do 31.12.2015
od 01.01.2014 do 31.12.2014
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (metoda po średnia)
Za okres
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
C. 120 832 34 927I. 135 819 57 1551.
0 0
2. 117 796 23 7263. 18 023 33 4294. 0 0II. 14 987 22 2281. 0 02. 0 03. 0 04. 9 205 17 5715. 3 000 4 0006. 0 07. 551 1208. 2 231 4729. 0 65III. 120 832 34 927D. 68 749 4 293E. 68 749 4 293
0 0F. 4 296 3G. 73 045 4 296
Inne wydatki finansowe
Emisja dłużnych papierów finansowych
Inne wpływy finansowe
Wydatki
Nabycie udziałów (akcji) własnych
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
Odsetki
Spłaty kredytów i pożyczek
Wykup dłużnych papierów wartościowych
- o ograniczonej możliwości dysponowania
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
Przepływy pieni ężne netto, razem (A.III+B.III+C.III)
Bilansowa zmiana stanu środków pieni ężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Środki pieni ężne na pocz ątek okresu
Środki pieni ężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
Kredyty i pożyczki
Wpływy
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
Przepływy środków pieni ężnych z działalno ści finansowej
Strona 18
Tabela 1
Koszty prac rozwojowych
Inne warto ści niematerialne i
prawne
Zaliczki na warto ści
niematerialne i prawne
Razem
0 400 0 400
0 193 0 193
0 193 0 193
0 0 0 0
0 0 0 0
0 593 0 593
0 127 0 127
0 81 0 81
0 81 0 81
0 0 0 0
0 0 0 0
0 208 0 208
0 0 0 0
0 0 0 0
0 273 0 273
0 385 0 385
Tabela 2
Grunty, w tym prawo
wieczystego użytkowania
Budynki, lokale i obiekty in ż.
lądowej i wodnej
Środki transportu
Pozostałe środki trwałe
Razem
0 26 443 157 1 637
0 0 0 40 437
0 0 0 0 0
0 0 0 40 437
0 0 0 0 0
0 0 0 0 768
0 0 0 0 768
0 26 443 197 1 306
0
BZ 31.12.2015
- nabycie
- połączenie
0
0
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Zmiana stanu warto ści niematerialnych i prawnych
Wyszczególnienie
BO 01.01.2015
Zwiększenia w tym:
0
02-231 Warszawa
768
768
Urządzenia techniczne i
maszyny
1 011
0
WARTOŚĆ BRUTTO
- połączenie
Wyszczególnienie
BO 01.01.2015
- z zakupu
397
397
0
640
Zmniejszenia
- sprzedaż
BO 01.01.2015
0
Zmiana stanu środków trwałych
- połączenie
Zmniejszenia
BZ 31.12.2015 0
BO 01.01.2015 0
0Zwiększenia w tym:
0 - amortyzacja
WARTOŚĆ BRUTTO
UMORZENIE
ODPISY AKTUALIZUJ ĄCE
WARTOŚĆ NETTO
0
0
Zmniejszenia
BZ 31.12.2015
BO 01.01.2015
BZ 31.12.2015
Zwiększenia, w tym:
- ze środków trw. w budowie
BZ 31.12.2015
0
0
iAlbatros Group S.A. DODATKOWE INFORMACJEJutrzenki 183 I OBJAŚNIENIA
0
0
Warto ść firmy
0
Strona 19
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
02-231 Warszawa
iAlbatros Group S.A. DODATKOWE INFORMACJEJutrzenki 183 I OBJAŚNIENIA
0 7 167 150 448
0 2 87 42 454
0 2 87 42 454
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 237
0 0 0 0 237
0 9 254 192 665
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 19 276 7 1 189
0 17 189 5 641
Tabela 3
BO 01.01.2015 BZ 31.12.2015
771 452
691 189
1 462 641
- -
Tabela 4
Tabela 5
Udziały i akcjeUdzielone pożyczki
Inne Razem
40 272 5 341 0 45 613
41 151 543 0 41 694
40 601 413 0 41 014
550 0 0 550
0 130 0 130
19 927 4 121 0 24 048
19 927 4 121 0 24 048
0 0 0 0
0 0 0 0
61 496 1 763 0 63 259
Zobowi ązania wobec bud żetu państwa lub jednostek samorz ądu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własno ści budynków ibudowli
124
BZ 31.12.2015
Wartość nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawieumów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu
Struktura własno ściowa środków trwałych i warto ści niematerialnych i prawnych - według warto ści netto
WARTOŚĆ NETTO
BO 01.01.2015
Wyszczególnienie
Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne własne
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne używane na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu
Razem środki trwałe w ewidencji bilansowej
323
323
- sprzedaż
- inne
BO 01.01.2015
0
210
Zmniejszenia
237
ODPISY AKTUALIZUJ ĄCE
BO 01.01.2015
Zwiększenia, w tym:
UMORZENIE
237
- amortyzacja
BZ 31.12.2015
0
0
887
430
BZ 31.12.2015
0
0
0 - zakup/udzielenie
Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych - w jednostkach powi ązanych
Wyszczególnienie
BO 01.01.2015
Zwiększenia, z tego:
WARTOŚĆ BRUTTO
Inne papiery warto ściowe
0
0
0
0
0
- naliczenie odsetek i wycena bilansowa
Zmniejszenia, tego:
- sprzedaż/spłata
- połączenie
- cofnięcie wyceny
BZ 31.12.2015
0
0
- aport
Zobowiązanie wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli na dzieńbilansowy nie występuje.
0
- połączenie
Strona 20
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
02-231 Warszawa
iAlbatros Group S.A. DODATKOWE INFORMACJEJutrzenki 183 I OBJAŚNIENIA
1 200 0 0 1 200
1 803 0 0 1 803
0 0 0 0
3 003 0 0 3 003
39 072 5 341 0 44 413
58 493 1 763 0 60 256
Tabela 6
Warto ść brutto Warto ść
bilansowa Udział w kapitale
(%)Udział w głosach
(%)
3 003 0 50,00% 50,00%
5 5 100,00% 100,00%
86 86 100,00% 100,00%
13 758 13 758 100,00% 100,00%
7 7 100,00% 100,00%
204 204 50,00% 50,00%
8 8 100,00% 100,00%
5 5 100,00% 100,00%
43 665 43 665 50,55% 50,55%
139 139 55,00% 55,00%
61 61 60,00% 60,00%
555 555 100,00% 100,00%
61 496 58 493 - -
0
Xantus S.A., Warszawa
SMT Systems Integration Sp. z o.o., Warszawa
SMT Systems Integration Sp. z o.o. SKA, W-wa
Satis GPS Sp. z o.o., Warszawa
GTMS S.A., Warszawa
MobiCare S.A., Warszawa
Satis GPS Sp. z o.o. SKA., Warszawa
SMT Software Services Sp. z o.o., Wrocław
Recrutia Sp. z o.o., Warszawa
0
0
0
0iAlbatros S.A., Warszawa
RAZEM 3 003
0
3 003
0
0
0
Holding Inwestycyjny Akesto S.A. 0
Nazwa, forma prawna i siedziba
JEDNOSTKI STOWARZYSZONE
Sorcersoft.com S.A., Warszawa
Udziały i akcje w jednostkach zale żnych, współzale żnych, stowarzyszonych i pozostałych wg stanu 31.12. 2015
BO 01.01.2015
BZ 31.12.2015
WARTOŚĆ NETTO
0
0
0
0
0BO 01.01.2015
Zwiększenia
Zmniejszenia
ODPISY AKTUALIZUJ ĄCE
BZ 31.12.2015
0
0
JEDNOSTKI ZALE ŻNE
Odpisy aktualizuj ące
Strona 21
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
02-231 Warszawa
iAlbatros Group S.A. DODATKOWE INFORMACJEJutrzenki 183 I OBJAŚNIENIA
Wybrane dane finansowe jednostek podporz ądkowanych
Kapitał zapasowy
Kapitał własny
1 479 -421
0 -14
0 12 102
17 121 19 350
0 24
0 -5 905
0 -23
0 -4
5 020 6 616
0 -1 138
-898 -1 020
13 106 440
Należności krótkoterm.
Aktywa razem
480 3 020
2 2
10 454 14 955
12 411 29 503
17 41
559 4 848
4 9
14 15
20 821 37 014
77 244
582 639
13 350 117 901
13
3 620
SMT Systems Integration Sp. z o.o. SKA, W-wa
Satis GPS Sp. z o.o., Warszawa
GTMS S.A., Warszawa
SMT Software Services Sp. z o.o., Wrocław
Recrutia Sp. z o.o., Warszawa
-222
-8
-2 809
-13
30
Satis GPS Sp. z o.o. SKA., Warszawa
iAlbatros S.A., Warszawa
MobiCare S.A., Warszawa
Sorcersoft.com S.A., Warszawa
Holding Inwestycyjny Akesto S.A.
Nazwa
Xantus S.A., Warszawa
JEDNOSTKI ZALE ŻNE
5
SMT Systems Integration Sp. z o.o., Warszawa 16
2 248
9 712
14
7 096
SMT Systems Integration Sp. z o.o. SKA, W-wa
Satis GPS Sp. z o.o., Warszawa
GTMS S.A., Warszawa
SMT Software Services Sp. z o.o., Wrocław
Recrutia Sp. z o.o., Warszawa
iAlbatros S.A., Warszawa
MobiCare S.A., Warszawa
Sorcersoft.com S.A., Warszawa
Holding Inwestycyjny Akesto S.A.
1 435
11 457
0
0
19
29 817
0
1 382
Zobowi ązania długoterminowe
Zobowi ązania krótkoterminowe
0
0
0
0
0
Xantus S.A., Warszawa
SMT Systems Integration Sp. z o.o., Warszawa
Satis GPS Sp. z o.o. SKA., Warszawa
3 656
0
0
0
Wynik z lat ubiegłychKapitał zakładowy
600
5
50
-1 883
-2
0
JEDNOSTKI ZALE ŻNE
Nazwa
-5
-1 738
-1 044
1 410
5
100
5
5
316
250
100
0
Strona 22
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
02-231 Warszawa
iAlbatros Group S.A. DODATKOWE INFORMACJEJutrzenki 183 I OBJAŚNIENIA
Otrzymane dywidendy
Data obj ęcia kontroli
0 10.05.2011
0 26.03.2012
0 3.12.2013
0 20.12.2013
0 23.12.2013
0 11.12.2013
0 19.02.2014
0 19.02.2014
0 19.02.2014
0 19.02.2014
0 19.02.2014
0 10.09.2014
Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej Xantus S.A.
- działalność wydawnicza w zakresie oprogramowania
- działalność związana z filmami, nagraniami wideo i programami telewizyjnymi
- działalność w zakresie nagrań dźwiękowych i muzycznych
633
42
12
-344
-898
-3 575
GTMS S.A., Warszawa
SMT Software Services Sp. z o.o., Wrocław
SMT Systems Integration Sp. z o.o. SKA, W-wa
Satis GPS Sp. z o.o., Warszawa
Recrutia Sp. z o.o., Warszawa
iAlbatros S.A., Warszawa
Nazwa
JEDNOSTKI ZALE ŻNE
-4
3 018
Xantus S.A., Warszawa
SMT Systems Integration Sp. z o.o., Warszawa
Satis GPS Sp. z o.o. SKA., Warszawa 12 052
1 126
0
14 867
-14
-947
-12
MobiCare S.A., Warszawa
Sorcersoft.com S.A., Warszawa
Holding Inwestycyjny Akesto S.A.
819
33
-3 196
0
158
110 682
10 029
48
769
Przychody ze sprzeda ży Wynik netto
- działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
- działalność w zakresie telekomunikacji satelitarnej
- działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej SMT Systems Integration Spółka z ograniczo ną odpowiedzialno ścią S.K.A.:
- działalność związana z oprogramowaniem
- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
- działalność związana z zarządzaniem urządzeniami informatycznymi
- pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych
- przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność
- pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania
Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej SATIS GPS Spółka z ograniczon ą odpowiedzialno ścią S.K.A.:
- działalność związana z oprogramowaniem
- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
- działalność związana z zarządzaniem urządzeniami informatycznymi
- pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych
- przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność
Strona 23
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
02-231 Warszawa
iAlbatros Group S.A. DODATKOWE INFORMACJEJutrzenki 183 I OBJAŚNIENIA
- przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność
- pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania
- działalność w zakresie pozostałej telekomunikacji
Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej GTMS S.A.:
- działalność związana z oprogramowaniem
- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
- pozostałe badania i analizy techniczne
- pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych
Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej iAlbatros S.A.:
- działalność pośredników turystycznych
- działalność związana z oprogramowaniem
- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
- pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych
- wynajem i dzierżawa samochodów osobowych
- działalność organizatorów turystyki
- działalność w zakresie informacji turystycznej
- praktyka lekarska ogólna
- praktyka lekarska specjalistyczna
Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej Recrutia Sp. z o.o.:
- działalność związana z oprogramowaniem
- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
- działalność związana z zarządzaniem urządzeniami informatycznymi
- działalność pogotowia ratunkowego
- działalność paramedyczna
- pozostała działalność w zakresie opieki zdrowotnej, gdzie indziej niesklasyfikowana
- sprzedaż detaliczna komputerów, urządzeń peryferyjnych i oprogramowania prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach
- działalność związana z oprogramowaniem
- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej MobiCare S.A.:
- działalność związana z oprogramowaniem
- działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki
Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej Sorcersoft.com S.A.:
- sprzedaż hurtowa komputerów, urządzeń peryferyjnych i oprogramowania
- pozostała działalność usługowa w zakresie rezerwacji, gdzie indziej niesklasyfikowana
- pozostała działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych
- działalność związana z wyszukiwaniem miejsc pracy i pozyskiwaniem pracowników
- działalnośc agencji pracy tymczasowej
Strona 24
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
02-231 Warszawa
iAlbatros Group S.A. DODATKOWE INFORMACJEJutrzenki 183 I OBJAŚNIENIA
Spółki SMT Systems Integration Sp. z o.o., SMT Software Sp. z o.o., SATIS GPS Sp. z o.o. oraz SMT Software ServicesSp. z o.o. są komplementariuszami spółek komandytowo akcyjnych i nie prowadzą poza tym innej działalnościgospodarczej.
Podstawowy przedmiot działalno ści jednostki podporz ądkowanej Holding Inwestycyjny Akesto S.A.:
- działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych
- działalność holdingów finansowych
- pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania
Strona 25
Tabela 7
z tytułu dostaw i usług
dochodzone na drodze s ądowej
pozostałe
0 39 0 24 63
0 0 0 0 0
0 0 0 24 24
0 0 0 0 0
0 39 0 0 39
Tabela 8
wynik finansowy
kapitał z aktualizacji
wyceny
zysk (strata) z lat ubiegłych
1 220 0 0 1 220
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
250 0 0 250
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
250 0 0 250
970 0 0 970
Tabela 9
BO 01.01.2015 Zwi ększenia Zmniejszenia BZ 31.12.2015
1 2 2 1
16 56 28 44
25 7 27 5
0 1 0 1
20 4 21 3
0 29 29 0
404 0 404 0
510 0 510 0
5 0 3 2
15 23 18 20
996 122 1 042 76
Należności długotermi-
nowe
BO 01.01.2015
Zwiększenia
Razem
Wykorzystanie
Zmiany stanu odpisów aktualizuj ących warto ść należności
Aktualizowane pozycje aktywów
BZ 31.12.2015
02-231 Warszawa
Odniesiono na:
Należności krótkoterminowe
- koszty sprzedaży Codemedia
Krótkoterminowe rozliczenia mi ędzyokresowe (aktywa)
RAZEMWyszczególnienie
Razem
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 183
- prenumerata czasopism i publikacji
- opłata roczna GPW
- pozostałe
- polisy ubezpieczeniowe
b) zmiany stawek podatkowych
a) powstania ujemnych różnic przejściowych
a) odwrócenia się ujemnych różnic przejściowych
d) nieujętej różnicy poprzedniego okresu
c) straty podatkowej
Zmniejszenia z tytułu:
w tym z tytułu:
c) straty podatkowej
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rozwi ązanie
BO 01.01.2015
Zwiększenia z tytułu:
BZ 31.12.2015
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
b) zmiany stawek podatkowych
Wyszczególnienie
- połączenie z AdvFinance
- subskrypcje
- koszty na przełomie roku
- domeny internetowe
- refaktury
d) wskutek braku możliwości ich rozliczenia
Strona 26
Tabela 10
Udział (%)
12,63%
7,77%
10,65%
7,16%
61,80%
100,00%
Tabela 11
warto ść nominalna
0,10 zł
0,10 zł
0,10 zł
0,10 zł
0,10 zł
0,10 zł
xxxx
Tabela 12
Tabela 13
Tabela 14
Nie wystąpiła.
Tabela 15
Razem
121
2 345
0
2 090
0
376
Seria E 318 077 32
Seria F 317 466 32
Seria G 354 354,0 35
Seria B 2 000 000 200
1 166
Wykorzystanie
Rozwiązanie
Przesunięcia z długoterminowych
0
2 090
0
0
0
BZ 31.12.2015 376
0
0
121
KRÓTKOTERMINOWE
Wyszczególnienie
2 345
0
0Zwiększenia
BO 01.01.2015
Zmiany stanu pozostałych rezerw
Na przewidywane koszty Na inne tytuły
91
124
Seria D 3 672 780
Razem
Uchwała (numer, data)
Sposób pokrycia straty:
1 472 489
906 200
1 242 276
834 511
liczba akcji
Zwyczajne Walne Zgromadzenie postanowiło pokryć stratę netto z zysku lat przyszłych
Uchwała nr 3 z dnia 18.06.2015, Rep. A nr 3783/2015
Organ podejmujący uchwałę
Wynik finansowy netto za poprzedni rok obrotowy
Strata netto za rok obrotowy 01.01.2015 do 31.12.2015 wyniosła 31.013 tyś. Proponujemy okrycie straty z zysków lat przyszłych.
Strata netto za rok obrotowy 01.01.2014 do 31.12.214 wyniosła 39.140 tyś. Strata została pokryta w spsób przedstawiony poniżej:
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Inwestorzy poniżej 5%
Razem
7 207 201
łączna warto ść serii w tys. zł
11 662 677
367
Seria A 5 000 000 500
Templeton Asset Management Ltd
Agencja Reklamowa Czart Sp zo.o.
Liczba i warto ść nominalna subskrybowanych akcji
Numer serii
83
1 166
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
Akcjonariusz
Investors TFI S.A.
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Warto ść akcji
147
Liczba akcji
MKIA Ltd. / Moncef Khanfir Invest
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Struktura własno ści kapitału (funduszu) podstawowego 31.12.2015
11 662 677
721
Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokryci a straty za rok obrotowy
Strona 27
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Tabela 16
Kredyty i pożyczki
Inne zobowi ązania
finansoweInne Razem
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 16 237
0 0 0 0
0 0 0 16 237
0 0 0 0
0 268 0 34 196
0 0 0 0
0 0 0 0
0 268 0 34 196
Tabela 17
Zwiększenia Zmniejszenia BZ 31.12.2015
0 0 43
Tabela 18
Tabela 19
40 000,00 EUR
207 422,28 PLN
215 390,00 PLN
3 000 000,00 PLN
Poręczenie linii gwarancyjnej dla Software DevelopmentCenter S.A.
Alior Bank Polska S.A.
Poręczenie gwarancji ubezpieczeniowej dla iAlbatros S.A.
Rodzaj zobowi ązania
Poręczenie wekslowe wraz z umową wekslową.Wzajemne poręczenie SMT SA, Codemedia,TradeTracker Poland, Xantus, iAlbatros, SMT Software, SMT Software Services, SMT Systems Integration.
Poręczenie umowy najmu dla Software Development CenterSA (AS Consulting)
Poręczenie kredytu w rachunku bieżącym dla iAlbatros S.A.
Warto ść zobowi ązania
22 000 000,00 PLN
BZ 31.12.2015
0
16 237
0powyżej 5 lat
0do 1 roku
Wierzyciel
BNP Paribas Bank Polska S.A.
Alior Bank Polska S.A.
Signal Iduna Polska TU S.A.
PKO BP S.A.
do 1 roku
powyżej 1 roku do 3 lat
Przedział czasowy
0
0powyżej 5 lat
powyżej 3 do 5 lat
33 928
16 237
0
Wykaz zobowi ązań zabezpieczonych na maj ątku
Nie występują zobowiązania zabezpieczone na majątku Spółki.
Wykaz zobowi ązań warunkowych, w tym równie ż udzielonych przez jednostk ę gwarancji i por ęczeń, takżewekslowych
BZ 31.12.2015 33 928
Wyszczególnienie
Ujemna wartość firmy
Ujemna warto ść firmy
BO 01.01.2015
43
WOBEC JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
WOBEC JEDNOSTEK INNYCH NIŻ POWIĄZANE
powyżej 1 roku do 3 lat
powyżej 3 do 5 lat
Podział zobowi ązań długoterminowych według pozycji bilansu ze wzgl ędu na przewidywany umow ą okres spłaty
Z tyt. emisji dłu żnych
papierów wart.
Strona 28
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
-
40 000,00 EUR
100 000,00 EUR
Gwarancja płatności na rzecz Travco House
Gwarancja płatności na rzecz Hotelbeds S.L.U.
InterRisk T.U. S.A.
do kwoty 5.000.000,00 PLN
Gwarancja płatności na rzecz Content Ukraine
Weksel in blanco
40 000,00 EUR
BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A.
BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A.
BGŻ BNP Paribas Bank Polska S.A.
iAlbatros S.A.
100 000,00 EUR
Poręczenie gwarancji dla Software Development Center S.A. Alior Bank Polska S.A. 39 925,80 PLN
Poręczenie umowne dla Holdingu Inwestycyjnego Akesto Sp. z o.o.
Creston Investments Sp. z o.o. 151 000 000,00 PLN
Poręczenie umowne dla Doneva Sp. z o.o. Creston Investments Sp. z o.o. 151 000 000,00 PLN
Regwarancja do gwarancji turystycznej wystawionej przez BNP we Francji na rzecz Izby Turystycznej we Francji
50 241,15 EURPoręczenie gwarancji najmu dla Software Devlopment S.A. Alior Bank Polska S.A.
Weksel in blanco
PZU S.A.
Strona 29
Tabela 20
Przychody ze sprzeda ży krajowej
Przychody ze sprzeda ży eksportowej do krajów
UE
Przychody ze sprzeda ży eksportowej pozostałej
17 676 0 0
1 266 0 0
8 451 0 0
7 072 0 0
684 0 0
27 0 0
176 0 0
Tabela 21
Przychody za okres od 01.01.2015 do
31.12.2015
Przychody za okres od 01.01.2014 do
31.12.2014
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
0 1
0 0
0 1
Inne przychody operacyjne
28 0
341 1429
1139 0
109 5
1617 1434
1617 1435
- usługi informatyczne i programistyczne
- usługi księgowe
- pozostałe
Przychody ze sprzedaży produktów, w tym
- sprzedaż licencji
- czynsz najmu
Pozostałe przychody operacyjne razem
- odszkodowania
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 183
Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze spr zedaży produktów, usług, towarów i materiałów
- usługi marketingowe
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
02-231 Warszawa
Przychody ze sprzeda ży produktów i usług w bie żącym okresie sprawozdawczym
17 676
- inne
Razem
- darowizny
- przychody z tytułu refaktur
- przychody ze sprzedaży środków trwałych
- wartość netto sprzedanych środków trwałych
Razem
Wyszczególnienie
Pozostała działalno ść operacyjna - przychody
Strona 30
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 183
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
02-231 Warszawa
Tabela 22
Koszty za okres od 01.01.2015 do
31.12.2015
Koszty za okres od 01.01.2014 do
31.12.2014
882 0
850 0
32 0
356 1497
53 23
9 12
27 0
26 2
471 1534
503 1534
Tabela 23
Przychody za okres od 01.01.2015 do
31.12.2015
Przychody za okres od 01.01.2014 do
31.12.2014
0 0
0 0
36 14
2 504 1 282
2 540 1 296
1 290 985
1 290 985
0 58
0 0
0 58
2 540 1 354Przychody finansowe razem
Razem
- dodatnie różnice kursowe
- wartość netto sprzedanych środków trwałych
Pozostała działalno ść operacyjna - koszty
- odsetki od udzielonych pożyczek
Odsetki
- odsetki od udzielonych pożyczek
w tym : odsetki od jednostek powiązanych
- inne
- spisane należności
- inne
Razem
Pozostałe koszty operacyjne razem
Razem
Działalno ść finansowa - przychody
Inne przychody finansowe
Razem
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
- koszty refakturowane
Inne koszty operacyjne
Razem
- odsetki od środków na rachunkach bankowych
- koszty napraw pokryte odszkodowaniami
Dywidendy i udziały w zyskach
Wyszczególnienie
- przychody ze sprzedaży środków trwałych
Razem
- koszty lat ubiegłych
Wyszczególnienie
- od jednostek zależnych
Strona 31
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 183
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
02-231 Warszawa
Tabela 24
Koszty za okres od 01.01.2015 do
31.12.2015
Koszty za okres od 01.01.2014 do
31.12.2014
88 4
66 8
4 160 1 085
821 282
1 0
5 136 1 379
746 137
1 104 373
1 850 510
29 146 39 247
8 730 2 519
20 416 36 728
1 803 0
1 803 0
211 70
228 0
6 24
1 476 0
62 0
1 983 94
29 338 38 201
Tabela 25
- wycena instrumentów finansowych
Strata ze zbycia inwestycji
- przychody ze sprzedaży inwestycji
- wartość sprzedanych inwestycji
- inne
- odsetki od obligacji
Razem
Odsetki
Wyszczególnienie
w tym: odsetki dla jednostek powiązanych
- odsetki od otrzymanych pożyczek
Działalno ść finansowa - koszty
Razem
Razem
Razem
Aktualizacja warto ści inwestycji
Inne koszty finansowe
- odsetki z tytułu otrzymanych pożyczek
- odsetki od umów leasingowych
- odsetki od kredytów bankowych
- odsetki z tytułu wyemitowanych obligacji
Razem
- odpis aktualizujący wartość akcji w spółce Xantus
- koszty zbycia Smt Software Services
Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych
- prowizje bankowe
Nie występują.
- prowizje od obligacji
Koszty finansowe razem
- ujemne różnice kursowe
Strona 32
Tabela 26
Warto ść za okres od 01.01.2015 do
31.12.2015
-30 762 867,18
2 611 098,40
2 504 950,00
13 702,90
92 445,50
1 139 017,36
1 139 017,36
0,00
1 368 050,44
1 368 050,44
4 974 153,07
535 375,29
4 899,33
375 518,39
984 130,34
821 447,04
2 220 925,50
10 513,50
21 343,68
22 140 556,35
430,00
16 306,10
6 705,40
75 390,77
228 632,88
14 064 091,20
7 749 000,00
2 404 983,25
48 956,67
9 288,96
1 007 686,25
569 566,15
244 801,13
524 684,09
0,00
-8 435 206,33
- wycena kontraktu IRS
Koszty nie stanowi ące kosztów uzyskania przychodów (ró żnice trwałe)
- naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od pożyczek
- nie wypłacone osobom fizycznym wynagrodzeniom z tytułu umów - zleceń
- rezerwa na koszty 2015
- zobowiazania powyżej 30 dni
- inne 764-2
- ujemne róznice kursowe z wyceny bilansowej
Przychody wył ączone z podstawy opodatkowania (ró żnice przej ściowe)
- naliczone odsetki od pożyczek
- dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej
- rozwiązanie rezerw
- amortyzacja rachunkowa
- składki ZUS od niewypłaconych wynagrodzeń
- składki ZUS od wypłaconych wynagrodzeń 2015
Koszty podatkowe zmniejszaj ące podstaw ę opodatkowania (ró żnice trwałe)
- wypłacone osobom fizycznym wynagrodzeń z tytułu umów zleceń
- amortyzacja podatkowa
- zobowiązania powyżej 30 dni w 2014 roku
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych
- zapłata odsetek od pożyczek otrzymanych w 2015 roku
- raty leasingu podatkowe (część kapitałowa)
Inne zmniejszenia dochodu podatkowego
- sprzedaż Smt Software Services S.A.
- odsetki budżetowe
- koszty reprezentacji
- koszty lat ubiegłych
- sprzedaż Codemedia S.A.
Przychody wył ączone z podstawy opodatkowania (ró żnice trwałe)
- darowizna wierzytelności od Smt Software Services S.A.
Wyszczególnienie
Wynik brutto jednostki
Przychody zwi ększajace podstaw ę opodatkowania (ró żnice trwałe)
- naliczone, lecz nie zapłacone odsetki od obligacji
Jutrzenki 183
- zapłata odsetek od pożyczek w 2015 roku
Przychody zwi ększajace podstaw ę opodatkowania (ró żnice przej ściowe)
Rozliczenie pozycji ró żniących podstaw ę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyn ikubrutto jednostki
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
02-231 Warszawa
iAlbatros Group S.A.
Koszty nie stanowi ące kosztów uzyskania przychodów (ró żnice przej ściowe)
Strona 33
Tabela 27
- zmiana stanu produktów
Tabela 28
Tabela 29
Aktywa Pasywa
EUR 4,2615 4,2615
USD 3,9011 3,9011
Tabela 31
3. Środki trwałe w budowie,
Poniesione
0
Planowane
0
1. Wartości niematerialne i prawne
0
0
- koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby (wielkość ujemna)
- koszt sprzedaży (wielkość ujemna)
124
147
15 994
0
-4 277
98
115
0
-15 023
-7 733
-11 717
- koszt ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
- koszt wytworzenia sprzedanych produktów
Razem 22 755
- wynagrodzenia
- ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
111
- tym dotyczące ochrony środowiska
535
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Koszty według rodzaju
Wyszczególnienie
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
W okresie od 01.01.2015 do
31.12.2015
- amortyzacja
146
W okresie od 01.01.2014 do
31.12.2014
320
- usługi obce
- zużycie materiałów i energii 351
- podatki i opłaty
- pozostałe koszty rodzajowe
611
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
14 671
951
20 536
10 248
Poniesione w ostatnim roku i planowane w roku kolej nym nakłady na niefinansowe aktywa trwałe
0
0
Razem
Waluta
Stan na dzie ń 31.12.2015
0
233
Wyszczególnienie
1
Na rachunkach w walutach obcych
0
0Środki pieniężne w kasie
0
Czeki potwierdzone
7
Na rachunkach bankowych (PLN)
Środki pieniężne na rachunkach malerskich
Lokaty terminowe
Razem
0
0
33
0
0
0
Wyszczególnienie
Kurs
0
0
3
Kursy walut przyj ęte do wyceny wyra żonych w walutach obcych pozycji bilansu
4 292
4. Inwestycje w nieruchomości i prawa
404
4 29673 045
Objaśnienie struktury środków pieni ężnych przyj ętych do rachunku przepływów pieni ężnych
0
0
0
40
- tym dotyczące ochrony środowiska
193
2. Środki trwałe,
Stan na dzie ń 31.12.2014
62 386
Strona 34
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Tabela 32
Tabela 33
Tabela 34
Tabela 35
- pozostałe usługi 0
- obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego 40
- inne usługi poświadczające 0
- usługi doradztwa podatkowego 0
Wyszczególnienie
Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnione go do badania sprawozda ń finansowych,wypłacone lub nale żne za rok obrotowy
Kwota
Nie występują.
W rachunku przepływów pieniężnych zmiany stanu opisanych poniżej pozycji bilansowych zostały skorygowane tak, aby prezentowałyzmiany wynikające z przepływu środków pieniężnych. Korekty te prezentują się następująco:
2. Zmiana stanu zapasów została o kwotę (-) 175 tys. zł, z tytułu przekwalifikowania aktywów obrotowych do aktywów trwałych.
3. Bilansowa zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych nie uwzględnia zmiany stanu zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek jakrównież zmiany stanu zobowiązań finansowych i kompenast z należnościami z tytułu pożyczek.
Przeciętne zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty w okresie sprawozdawczym wyniosło 12,01 etatu.
3. W innych korektach zaprezentowano wartość utworzonego w roku bieżącym odpisu aktualizującego wartość posiadanych udziałóww jednej ze spółek zależnych.
1. Bilansowa zmiana stanu należności krótkoterminowych została skorygowana o kwotę (-) 138 tys. zł i (-) 68 tys. zł, z tytułu wzwiązku ze zmiana stanu z tytułu kompensat z rozrachunkami z działalności inwestycyjnej.
Informacje o przeci ętnym zatrudnieniu (w przeliczeniu na pełne etaty), z podziałem na grupy zawodowe
W okresie od 01.01.2014 do
31.12.2014
2 927
Zarząd
Rada Nadzorcza
W okresie od 01.01.2015 do
31.12.2015
2 927
Wyszczególnienie
0
Wynagrodzenia, ł ącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłacone lub nale żne osobom wchodz ącym w składorganów zarz ądzających i nadzoruj ących
0
0
0
Pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze udzielone osobom wchodz ącym w skład organówzarządzających i nadzoruj ących według stanu na dzie ń 31.12.2015
Razem
Strona 35
Tabela 36
Tabela 37
Tabela 38
Należności
908
0
11
0
0
22 999
0
3 462
8 319
13
18
1 803
1 295
11
24
5 800
Holding Inwestycyjny Akesto S.A.
Procent posiadanych udziałów
55,00%
Nazwa i siedziba jednostki
Xantus S.A., Warszawa
SMT Systems Integration Sp. z o.o., Warszawa
Satis GPS Sp. z o.o. SKA., Warszawa
SMT Systems Integration Sp. z o.o. SKA, W-wa
Sorcersoft.com S.A., Warszawa
Stopie ń udziału w zarządzaniu
60,00%
100,00% 100,00%
-898
-3 575
100,00%
100,00%
50,55%
-3 196
-14
Zysk (strata) netto za bie żący rok obrotowy
-947
-12
12 052
Satis GPS Sp. z o.o., Warszawa
GTMS S.A., Warszawa
819
33
50,00%
100,00%
Recrutia Sp. z o.o., Warszawa
iAlbatros S.A., Warszawa
MobiCare S.A., Warszawa
100,00%
100,00%
50,55%
SMT Software Services Sp. z o.o., Wrocław
55,00%
100,00%
100,00%
100,00%
50,00%
50,00%
100,00%
100,00%
-4
3 018
60,00%
-344
50,00%
100,00%
100,00%
Satis GPS Sp. z o.o. S.K.A. 9 665
0
0 30
2 543
Nazwa jednostki
0
Zobowi ązania
na dzień 31.12.2015 od 01.01.2015 do 31.12.2015
644
0
0
0
85
Przychody
0
574
iAlbatros SAS 0 0
Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% ud ziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów worganie stanowi ącym spółki
Informacje o wspólnych przedsi ęwzięciach, które nie podlegaj ą konsolidacji
Informacje o transakcjach z jednostkami powi ązanymi
0GTMS S.A. 459
Smt Systems Integrations Sp. z o.o.
0
Nie występują.
5
31
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Koszty
54
0
Codemedia S.A.
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
529
6
6 0
174 0
0
6
3 939
4 0
1 375 11
0
6
19
0
0
MobiCare S.A.
SATIS GPS Sp. z o.o.
7
0
0
TradeTracker Poland Sp. z o.o.
Smt Software Services S.A.
iAlbatros S.A.
Smt Software Sp. z o.o.
78
141
Holding Inwestycyjny Akesto S.A.
SMT Services Sp. z o.o.
12
104 329
0
Xantus S.A.
Smt Systems Integrations Sp. z o.o. S.K.A.
Sorcersoft.com S.A.
Strona 36
Tabela 39
Tabela 40
W 2015 roku nie nastąpiło połączenie jednostek.
Informacje dodatkowe do sprawozdania finansowego sporz ądzonego za okres, w ci ągu którego nast ąpiłopoł ączenie jednostek
02-231 Warszawa I OBJAŚNIENIA
DODATKOWE INFORMACJEiAlbatros Group S.A.Jutrzenki 183
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Nie występują.
Informacje o istotnych transakcjach z jednostkami powi ązanymi zawartymi przez jednostk ę na innychwarunkach ni ż rynkowe
Strona 37
Tabela 41
Tabela 42
- podwyższenie kapitału 10 206
Koszty obciążające jednostkę w 2015 roku 932
Koszty obciążające jednostkę w 2015 roku 1 104
Koszty obciążające jednostkę w 2015 roku
Wartość nominalna obligacji 5 600
742
Opis zobowi ązań: Obligacje serii D
Data powstania: 16.11.2011
Liczba: 5 600
Wartość nominalna: 1 000,00 zł
Oprocentowanie: WIBOR 6M + 475 punktów procentowych
Termin wykupu: 28.09.2017
Liczba: 14 760
Wartość nominalna: 1 000,00 zł
Oprocentowanie: WIBOR 6M + 475 punktów procentowych
Termin wykupu: 29.09.2019
Wartość nominalna obligacji 14 760
22.07.2017
6 400Wartość nominalna obligacji
Opis zobowi ązań: Obligacje serii C
Data powstania:
Opis zobowi ązań:
Data powstania:
Liczba:
Wartość nominalna:
Oprocentowanie:
Termin wykupu:
15.08.2014
Obligacje serii B
31.07.2014
6 400
1 000,00 zł
WIBOR 6M + 475 punktów procentowych
Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okres u
- z tytułu nadwyżki aportu nad wartością nominalną objętych udziałów
Stan kapitału z aktualizacji wyceny na koniec okres u
70 608
12 840
61 199
-797
Kapitał zapasowy i z aktualizacji wyceny
Informacje szczegółowe dotycz ące zobowi ązań z tytułu dłu żnych papierów warto ściowych na dzie ń bilansowy
Kapitał z aktualizacji wyceny
Kapitał zapasowy
12 840
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- koszty emisji
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Strona 38
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Tabela 43
29
Oprocentowanie:
01.08.2017
WIBOR 1M
Termin zakończenia trwania umowy:
Termin wykupu: 03.04.2018
- część krótkoterminowa 14
Przedmiot umowy Samochód osobowy - Mistubishi Outlander
- część krótkoterminowa
- część długoterminowa 20
Opis zobowi ązań: Carefleet UG020000677
Wartość nominalna obligacji 18 300
Koszty obciążające jednostkę w 2015 roku 1 215
Przedmiot umowy Samochód osobowy - Hyundai
Data powstania: 07.07.2014
Data powstania: 11.08.2014
Wartość zobowiązania prezentowana w bilansie: 49
Wartość zobowiązania prezentowana w bilansie: 23
- część długoterminowa 9
18 300
Oprocentowanie: WIBOR 1M
Termin zakończenia trwania umowy: 16.06.2017
1 000,00 zł
Informacje szczegółowe dotycz ące zobowi ązań z tytułu umów leasingowych
Opis zobowi ązań: MLeasing 175008/2014
WIBOR 6M + 450 punktów procentowych
Koszty obciążające jednostkę w 2015 roku
Opis zobowi ązań:
Data powstania:
Liczba:
Wartość nominalna:
Oprocentowanie:
444
Obligacje serii F
09.04.2015
Oprocentowanie: WIBOR 6M + 475 punktów procentowych
Termin wykupu: 18.12.2017
Wartość nominalna obligacji 4 050
Opis zobowi ązań: Obligacje serii E
Data powstania: 29.12.2014
Liczba: 4 050
Wartość nominalna: 1 000,00 zł
Strona 39
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
Tabela 44
Oproc. Odsetki
5% 145
6% 369
6% 125
6% 134
6% 748
6% 41
6% 206
6% 0
6% 11 1
6% 6 0
6% 0
6% 24
6% 49
6% 16
6% 0
6% 14
6% 24
Tabela 45
Oproc. Odsetki
6% 54
6% 529
3 085
Warto ść nominalna
25
- część długoterminowa 11
- część krótkoterminowa
Oprocentowanie: WIBOR 1M
Termin zakończenia trwania umowy:
Przedmiot umowy Samochód osobowy - Hyundai
16.09.2017
iAlbatros S.A.
Wartość zobowiązania prezentowana w bilansie:
Data udzielenia
SMT Software Sp. z o.o.
Smt Software Services Sp. z o.o.
Onemaker Solutions Ltd.
Softrada Sp. z o.o. S.K.A.
SMT Software Sp. z o.o. SKA
28.08.2014
24.04.2014
Holding Inwestycyjny Akesto 30.11.2015 103 800 104 329
Informacje szczegółowe dotycz ące otrzymanych po życzek na dzie ń 31.12.2015
Pożyczkodawca Data udzielenia Warto ść nominalnaWarto ść
bilansowa
9 664
31.07.2014
04.04.2014
02.05.2012
01.04.2014
22 218
1 700
1 112
6
6
12
624
1 2631 214
300
17.04.2014
30.04.2015
14.04.2015
27.04.2015 316
Sorcersoft.com
SMT Systems Integration Sp. z o.o. SKA
5 096
Satis GPS Sp. z o.o. 03.02.2015 9 610
08.08.2014
705
Recrutia Sp. z o.o.
Attorn S.A.
21 470
1 659
7 669
1
600
Holding Inwestycyjny Akesto Sp. z o.o. 30.09.2015 6
Satis GPS Sp. z o.o. 26.10.2015
1
Warto ść bilansowa
5 241
3 454
830
1 246
Informacje szczegółowe dotycz ące udzielonych po życzek na dzie ń 31.12.2015
09.04.2014
Pożyczkobiorca
GTMS S.A.
Xantus
Satis GPS Sp. z o.o. S.K.A.
Mobicare S.A.
7 875
Nobo Solutions Sp. z o.o.
14
Opis zobowi ązań: MLeasing 180337/2014
Data powstania: 16.09.2014
333
940
1
347
964
22.04.2015
31.10.2014
30.07.2015
1
Strona 40
Tabela 46
Tabela 47
Tabela 48
Tabela 49
Warszawa, 29.04.2016 roku
Kierownik jednostki / Zarz ąd
Moncef Khanfir - Prezes Zarządu
Szymon Pura - Wiceprezes Zarządu
Inne istotne informacje maj ące istotny wpływ na ocen ę sytuacji maj ątkowej, finansowej oraz wynik finansowyjednostki
iAlbatros Group S.A.Jutrzenki 18302-231 Warszawa
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
Sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2015 do 31 .12.2015
Informacje o znacz ących zdarzeniach dotycz ących lat ubiegłych uj ętych w sprawozdaniu finansowym rokuobrotowego, w tym o rodzaju popełnionego bł ędu oraz kwocie korekty
Agnieszka Przybyt
Osoba sporz ądzająca sprawozdanie finansowe
Nie występują.
W roku obrotowym objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym nie dokonano zmian zasad rachunkowości.
Nie wystąpiły.
Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian za sad (polityki) rachunkowo ści
Informacje o znacz ących zdarzeniach, jakie nast ąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzgl ędnionych wsprawozdaniu finansowym
Nie wystąpiły.
Strona 41