Strategia Odpowiedzialnego RozwojuPRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE DLA BEZPIECZNEJ PRZYSZŁOŚCI

2

Cel wprowadzenia Pracowniczych Planów Kapitałowych

PPK to powszechny, dobrowolny i prywatny system długoterminowego oszczędzania dla 11,5 mln pracowników, tworzony i współfinansowany przez pracodawców i Państwo.

System PPK jest szansą na podniesienie standardów polskiego rynku pracy, zwiększenie atrakcyjności zatrudnienia, większe bezpieczeństwo finansowe Polaków i korzyści dla całej gospodarki.

podwyższenie bezpieczeństwa finansowego pracowników

Główne cele wprowadzenia PPK:

podwyższenie jakości życia Polaków na emeryturze

poprawa struktury oszczędności gospodarstw domowych

podniesienie poziomu oszczędności krajowych i spadek zadłużenia zagranicznego gospodarki

podniesienie długoterminowego potencjału rozwoju gospodarki

3

Pracownicze kapitałowe programy emerytalne to standard rynku pracy w krajach wysoko rozwiniętych

AustraliaAustralianSuperannuation

Nowa Zelandia KiwiSaver

NiemcyBetrieblicheAltersvorsorge BAV

HolandiaCollectievepensioenregeling

FinlandiaTELA

USAProgram 401k

Wielka Brytania Auto-enrolment/workplace pensions

DaniaArbejdsmarkedetsTillaegpension

AustriaWifo

NorwegiaAvtalefestetPensjon

SzwecjaMindpension

FrancjaPlan d'épargne retraite entreprises

4

Pracowniczy kapitałowy program emerytalny w Wielkiej Brytanii

• Kapitałowy, pracowniczy program emerytalny z automatycznym zapisem wprowadzono w 2008 r. (The Pensions Act 2008).

• Wdrożenie programu podzielono na fazy począwszy od dużych firm do najmniejszych.

• Wprowadzono ustawowy obowiązek wpłat pracodawcy na rachunek uczestnika o ile pracownik nie zrezygnuje z uczestnictwa.

• NEST (National Employment Savings Trust) – otwarty dla wszystkich przedsiębiorców fundusz rządowy również oferujący zarządzanie programem. W Polsce odpowiednikiem jest wyznaczona instytucja finansowa w postaci PFR TFI S.A.

• Całkowite koszty zarządzania pobierane przez instytucje na poziomie do 0,75% od wartości aktywów rocznie. W Polsce w PPK koszty miałyby być ograniczenie do limitu 0,60%.

• Wdrożenie systemu Workplace Pensions zakończyło się dużym sukcesem - wysoki poziom uczestnictwa pracowników.

17,7mln

osób uprawnionych uczestniczy w programie Workplace Pensions

partycypacji84%

5

PPK to odpowiedź na niekorzystne trendy społeczne i gospodarcze w Polsce

-1000000

-500000

0

500000

1000000

1500000

2000000

Nie

mcy

No

rweg

ia

Szw

ajca

ria

Ho

lan

dia

Bel

gia

Dan

ia

Szw

ecja

Luks

emb

urg

Serb

ia

Au

stri

a

Fin

lan

dia

Mal

ta

Isla

nd

ia

Koso

wo

Alb

ania

Mac

edo

nia

Esto

nia

Sło

wen

ia

Litw

a

Łotw

a

Bu

łgar

ia

Cyp

r

Ch

orw

acja

Cze

chy

Sło

wac

ja

Węg

ry

Ru

mu

nia

Wło

chy

Wie

lka

Bry

tan

ia

Po

rtu

galia

Gre

cja

Po

lska

Irla

nd

ia

Fran

cja

His

zpan

ia

Międzynarodowa pozycja inwestycyjna Polski na tle innych krajów Europy(mln euro, na dzień 11.09.18 r. )

Źródło: dane Eurostat

6

PPK to odpowiedź na niekorzystne trendy społeczne i gospodarcze w Polsce

0

50000

100000

150000

200000

250000

Aktywa finansowe gospodarstw domowych w krajach OECD (2016 r. w dolarach USA)

Źródło: dane OECD

7

PPK to odpowiedź na niekorzystne trendy społeczne i gospodarcze w Polsce

0,0

0,5

1,0

1,5

2,0

2,5

3,0

3,5

4,0

4,5

2018 2025 2030 2035 2040 2045 2049

Stopa obciążenia systemu emerytalnegow Polsce

(liczba osób w wieku 15-64 względem osób w wieku 65+)

Źródło: wyliczenia PFR na podstawie danych i prognoz ONZ

0

20

40

60

80

100

120

GBR(68)

POL(65)

AUS(67)

IRL(68)

SVN(60)

NOR(67)

CZE(65)

LVA(65)

BEL(65)

EST(65)

GRC(62)

SWE(65)

FIN(68)

HUN(65)

FRA(64)

SVK(68)

ISL(67)

TUR(61)

ESP(65)

PRT(68)

LUX(60)

AUT(65)

ITA(71)

DNK(74)

NLD(71)

Oczekiwane stopy zastąpienia w wybranych państwach OECD dla 20-latka, który zaczął pracę

w 2016 i będzie pracował do ustawowego wieku emerytalnego obowiązującego w danym państwie

Źródło: dane OECD, Pensions at a Glance 2017

8

Dotychczasowe formy oszczędzania na emeryturę nie są powszechne

do końca 2017 roku funkcjonowały 1 053 programy PPE, obejmujące 395 tys. osób, co stanowiło 2,41% liczby pracujących.

Obecnie funkcjonuje1 140 programów PPE(na dzień 24.09.2018 r.).

Obowiązek opłacania składek spoczywa na Pracodawcy

na koniec 2017 r. IKZE posiadało691 tys. osób co stanowiło 4,2% liczby pracujących.

na koniec 2017 r. IKE posiadało 951 tys. osób, co stanowiło 5,8% liczby pracujących.

Wartość aktywów zgromadzonych w PPE na dzień 31.12.2017 wyniosła zaledwie 12,6 mld zł.

Pracownicze Programy Emerytalne (PPE)

Indywidualne Konto Emerytalne (IKE)

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE)

Wartość aktywów zgromadzonych w IKE na dzień 31.12.2017 wyniosła tylko 8 mld zł.

Wartość aktywów zgromadzonych w IKZE na dzień 31.12.2017 wyniosła zaledwie 1,7 mld zł.

9

Podstawowe zasady działania PPK

• Dobrowolne z wypłatą środków w dowolnym momencie

• Prywatne i dziedziczone

• Atrakcyjne finansowo – dopłata pracodawcy i Państwa

• Powszechne – dedykowane 11,5 mln pracujących Polaków

• Preferencje dla osób o niższych dochodach

• Przyjazne dla pracowników i pracodawców

• Niski limit kosztów - maksymalnie 0,6% rocznie

• Bezpieczne poprzez nadzór KNF i ściśle określoną politykę inwestycyjną

• Umożliwiające zgromadzenie znaczącego kapitału na okres po zatrudnieniu

od lipca 2019 r. 3,3 mlnzatrudnionych w podmiotach zatrudniających co najmniej 250 osób

od stycznia 2020 roku 2,0 mln zatrudnionych w podmiotach zatrudniających co najmniej 50 osób

od lipca 2020 roku 1,1 mln zatrudnionych w podmiotach zatrudniających co najmniej 20 osób

od stycznia 2021 roku 5,1 mlnzatrudnionych w pozostałych podmiotach zatrudniających oraz jednostki sektora finansów publicznych

10

Pracownicze Plany Kapitałowe – schemat programu

Wpłata podstawowa 1,5% wynagrodzenia brutto pracownika+ dobrowolnie dodatkowo do 2,5% wynagrodzenia brutto

pracownika

Automatyczny zapis z opcją rezygnacji i ponownego przystąpienia

OSOBA ZATRUDNIONAPAŃSTWO

WYBÓR INSTYTUCJI FINANSOWEJW POROZUMIENIU Z

PRACOWNIKAMI

Wpłata powitalna = 250 PLN Dopłata roczna = 240 PLN

Wpłata podstawowa 2,0% wynagrodzenia brutto lub mniej dla osób o niższych dochodach (0,5% wynagrodzenia brutto) + dobrowolnie dodatkowo do 2,0% wynagrodzenia brutto

Docelowo, wypłata po ukończeniu 60 r.ż. Możliwość skorzystania ze środków w sytuacji poważnej choroby lub zakupu mieszkania/budowy domu.

Komisja NadzoruFinansowego

Nadzór nad funkcjonowaniem instytucji finansowych

PODMIOT ZATRUDNIAJĄCY

PPK

Fundusz inwestycyjny2030

Fundusz inwestycyjny2035

Fundusz inwestycyjny2040

Fundusz inwestycyjny–

11

Wpłaty na PPK

PRACODAWCA PAŃSTWO PRACOWNIK

1,5% 2,5%+ 250 zł 240 zł+ 2,0% 2,0%+

wpłata podmiotu zatrudniającego

dobrowolna wpłata dodatkowa

wpłata powitalna

dopłata roczna

wpłata osoby zatrudnionej

lub od 0,5% dla osób o niższych dochodach

dobrowolna wpłata dodatkowa

12

PPK to zupełnie inny system niż OFE

PPK OFE

Prywatność Prywatne Środki publiczne

Obligatoryjność Dobrowolny z możliwością rezygnacji w dowolnym momencie. Nie z oszczędności, tylko przez podział składki emerytalnej ZUS – deficyt

pokryty poprzez wzrost długu publicznego.

Sposób finansowania Z realnych oszczędności. Współfinansowany przez trzy strony:

pracownika, pracodawcę i państwo.

Indywidualny, zasilany składkami emerytalnymi z ZUS.

Dziedziczenie Dziedziczenie realnych środków finansowych. Dziedziczenie de facto zapisu w ZUS.

Możliwość wypłaty środków W każdym momencie.

Dodatkowo, w trakcie oszczędzania możliwa wypłata w

szczególnych sytuacjach życiowych – poważne zachorowanie

uczestnika i jego najbliższych lub zaciągniecie kredytu na zakup

mieszkania czy budowę domu.

Brak możliwości wypłaty środków.

Polityka inwestycyjna Zróżnicowana względem wieku uczestnika i konkurencyjna. Taka sama niezależnie od wieku uczestnika oraz brak konkurencji miedzy

instytucjami.

Opłaty Tylko za zarządzanie aktywami. Atrakcyjne kosztowo.

Łącznie 0,6% aktywów netto w skali roku.

Opłata od składki, opłata za zarządzanie aktywami oraz opłata z tytułu

dokonania wypłaty transferowej.

Łącznie 4% aktywów netto w skali roku.

13

Korzyści dla pracodawcy i pracownika

Możliwość lojalizacji pracowników i ograniczenia ich rotacji.

Łatwiejsze pozyskanie wartościowych pracowników.

Możliwość kreowania pozytywnego wizerunku pracodawcy na rynku pracy.

Dostęp do tańszego, krajowego kapitału finansującego rozwój polskich firm.

Wpłaty pracodawcy zwolnione ze składek na ubezpieczenie społeczne (ZUS).

Wydatki poniesione przez pracodawcę na realizację obowiązków wynikających ustawy będą kosztami uzyskania przychodu.

Obowiązki administracyjne przeniesione na instytucję finansową.

PRACODAWCA

Możliwość zgromadzenia prywatnych i dziedziczonych środków finansowych.

Wpłaty od pracodawcy, wpłata powitalna i coroczna dopłata ze strony państwa.

Pracownik nie musi wykonywać żadnych czynności. Do programu automatycznie zostanie zapisana każda osoba zatrudniona, która nie ukończyła 55 lat, o ile nie zrezygnowała z uczestnictwa w systemie.

Możliwość rezygnacji z uczestnictwa i zwrotu środków w dowolnym momencie.

Wypłata w szczególnych sytuacjach życiowych uczestnika:

• poważna choroba uczestnika PPK lub osoby bliskiej;

• pokrycie wkładu własnego w związku z zaciągnięciem kredytu na zakup mieszkania lub budowę domu.

PRACOWNIK

14

Korzyści dla gospodarki

Impuls rozwojowy i wzmocnienie rynku kapitałowego (kilkanaście miliardów złotych).

Wzrost stopy oszczędności Polaków, a także zmiana ich struktury z krótkoterminowej na długoterminową.

W efekcie łatwy dostęp do tańszego kapitału dla polskich przedsiębiorstw.

Wzrost inwestycji w gospodarce, finansowanych z krajowych źródeł.

Wzrost równowagi sektora finansów publicznych.

Poprawa ogólnej stabilności makroekonomicznej kraju oraz pozytywny wpływ na wskaźnik międzynarodowej pozycji inwestycyjnej Polski.

15

• Pracownicze Plany Kapitałowe to element realizacji Strategii na rzecz Odpowiedzialnego Rozwoju (SOR)w ramach Programu Budowy Kapitału.

• Zatwierdzenie ustawy przez Rząd poprzedzono szerokimi konsultacjami społecznymi trwającymi od 7 lutego do 12 czerwca.

• Projekt uzyskał jednomyślną pozytywną opinię Zespołu ds. Ubezpieczeń Społecznych RDS oraz pozytywną opinię reprezentatywnych organizacji związkowych i organizacji pracodawców uczestniczących w konsultacjach społecznych.

• Ustawa została uzgodniona z Komisją Nadzoru Finansowego.

• Optymalny moment na wprowadzenie powszechnego systemu oszczędzania w Polsce. Badania GUS wskazują na wyraźną poprawę sytuacji materialnej gospodarstw domowych, z których ponad 80% gromadzi nadwyżki finansowe.

Ustawa o PPK była szeroko konsultowana społecznie

50%

55%

60%

65%

70%

75%

80%

85%

90%

95%

100%

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1800

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

źródło: GUS

Przeciętny miesięczny dochód rozporządzalny na 1 osobę w gospodarstwach domowych (w PLN)

Przeciętne miesięczne wydatki na 1 osobę w gospodarstwach domowych (w PLN)

Udział wydatków w dochodzie (prawa skala)

Poziom przeciętnych miesięcznych dochodów i wydatków na osobę w gosp. domowych oraz udział wydatków w dochodzie

rozporządzalnym w latach 2003-2017

16

Badanie opinii społecznej wskazujena poparcie dla programu PPK

„Super Express”, 25 września 2018 badanie reprezentatywne CBM Indicator na zlecenie PIU

66,6 proc.badanych ocenia dobrze lub bardzo dobrze projekt PPK