Upload
kare
View
72
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Sytuacja banków spółdzielczych w ocenie instytucji kontrolnych i współpracujących. Instytucje kontrolne i współpracujące z bankami spółdzielczymi. Instytucje kontrolne. Instytucje współpracujące. Komisja Nadzoru Finansowego. Narodowy Bank Polski. ARiMR, BGK. - PowerPoint PPT Presentation
Citation preview
Sytuacja banków spółdzielczych
w ocenie instytucji kontrolnych i
współpracujących
Sytuacja banków spółdzielczych
w ocenie instytucji kontrolnych i
współpracujących
Instytucje kontrolne i współpracujące z bankami
spółdzielczymi
Instytucje kontrolne i współpracujące z bankami
spółdzielczymiInstytucje Instytucje kontrolnekontrolneInstytucje Instytucje kontrolnekontrolne
InstytucjeInstytucje współpracujące współpracujące
InstytucjeInstytucje współpracujące współpracujące
Komisja Nadzoru Finansowego
Bankowy Fundusz
Gwarancyjny
Inne instytucje
Narodowy Bank Polski
ARiMR, BGK
Bank Zrzeszający
Rola instytucji kontrolnychRola instytucji kontrolnych
Komisja Nadzoru Komisja Nadzoru FinansowegoFinansowegoKomisja Nadzoru Komisja Nadzoru FinansowegoFinansowego•Bezpieczeństwo środków pieniężnych Bezpieczeństwo środków pieniężnych depozytariuszydepozytariuszy;;
•Bezpieczeństwo środków pieniężnych Bezpieczeństwo środków pieniężnych depozytariuszydepozytariuszy;;•Zgodność działania banków z przepisami prawaZgodność działania banków z przepisami prawa..•Zgodność działania banków z przepisami prawaZgodność działania banków z przepisami prawa..
•Pomoc finansowa dla bankówPomoc finansowa dla banków;;•Pomoc finansowa dla bankówPomoc finansowa dla banków;;
•Ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach Ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach bankowychbankowych;;
•Ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach Ochrona wkładów pieniężnych na rachunkach bankowychbankowych;;
•Wspieranie procesów łączeniowychWspieranie procesów łączeniowych..•Wspieranie procesów łączeniowychWspieranie procesów łączeniowych..
Bankowy Fundusz GwarancyjnyBankowy Fundusz GwarancyjnyBankowy Fundusz GwarancyjnyBankowy Fundusz Gwarancyjny
Ilość i zakres kontroli w bankach spółdzielczych
Ilość i zakres kontroli w bankach spółdzielczychzakrezakre
sszakrezakress
ilośćilość
K N FK N FK N FK N F
B F GB F GB F GB F G
• Jakość aktywów,•Ryzyka: stopy procentowej, płynności,
operacyjne,•Wynik finansowy,•Kapitały,•Zarządzanie.
• Jakość aktywów,•Ryzyka: stopy procentowej, płynności,
operacyjne,•Wynik finansowy,•Kapitały,•Zarządzanie.
•Realizacja zobowiązań wynikających z umów pożyczek z BFG,
•Realizacja założeń prognoz finansowych,• Funkcjonowanie systemu zarządzania
ryzykiem,•Skuteczność działania kontroli
wewnętrznej,• Funkcjonowanie systemu zarządzania.
•Realizacja zobowiązań wynikających z umów pożyczek z BFG,
•Realizacja założeń prognoz finansowych,• Funkcjonowanie systemu zarządzania
ryzykiem,•Skuteczność działania kontroli
wewnętrznej,• Funkcjonowanie systemu zarządzania.
60-70 bankówrocznie
60-70 bankówrocznie
7 - 10 bankówrocznie
7 - 10 bankówrocznie
Wyniki kontroliWyniki kontroli
K N F
K N F
B F GB F G
Ponad 55% zrzeszonych banków objętych kontrolą otrzymało oceny na poziomie 2 (w skali od 1 do 5, gdzie 1 jest oceną najlepszą).
Ponad 55% zrzeszonych banków objętych kontrolą otrzymało oceny na poziomie 2 (w skali od 1 do 5, gdzie 1 jest oceną najlepszą).
Oceniono pozytywnie celowość i prawidłowość wykorzystania środków przyznanych z Funduszu Restrukturyzacji Banków Spółdzielczych.
Oceniono pozytywnie celowość i prawidłowość wykorzystania środków przyznanych z Funduszu Restrukturyzacji Banków Spółdzielczych.
Bank BPS S.A. jest spółką akcyjną, której większościowym właścicielem i strategicznymi partnerami biznesowymi są banki spółdzielcze.
Bank BPS S.A. jest spółką akcyjną, której większościowym właścicielem i strategicznymi partnerami biznesowymi są banki spółdzielcze.
Podstawa prawna funkcjonowania Banku
Zrzeszającego
Podstawa prawna funkcjonowania Banku
Zrzeszającego
Działa na podstawie: • Ustawy o funkcjonowaniu banków
spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających,
• Prawa bankowego,• Kodeksu spółek handlowych.
Działa na podstawie: • Ustawy o funkcjonowaniu banków
spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających,
• Prawa bankowego,• Kodeksu spółek handlowych.
Pełni funkcję zrzeszeniową wynikającą z przepisów prawa i Umowy Zrzeszenia zatwierdzonej przez KNF.
Pełni funkcję zrzeszeniową wynikającą z przepisów prawa i Umowy Zrzeszenia zatwierdzonej przez KNF.
Główne zadania Banku Zrzeszającego
Główne zadania Banku Zrzeszającego
Wzajemna pomoc i współpraca w realizacji zadań statutowych;Wzajemna pomoc i współpraca w realizacji zadań statutowych;
Rozwój i doskonalenie działalności bankowej;Rozwój i doskonalenie działalności bankowej;
Obrona interesów ekonomicznych i prawnych zrzeszonych banków spółdzielczych;
Obrona interesów ekonomicznych i prawnych zrzeszonych banków spółdzielczych;Zapewnienie bezpieczeństwa funkcjonowania Zrzeszenia w oparciu o kontrolę i system monitorowania sytuacji zrzeszonych banków spółdzielczych.
Zapewnienie bezpieczeństwa funkcjonowania Zrzeszenia w oparciu o kontrolę i system monitorowania sytuacji zrzeszonych banków spółdzielczych.
KontrolaKontrolaKontrolaMonitoringMonitoringMonitoring
Metody oceny
Ocena sytuacji banków spółdzielczych przez BPS
S.A.
Ocena sytuacji banków spółdzielczych przez BPS
S.A.
Kontrola w zrzeszonych bankach spółdzielczychKontrola w zrzeszonych bankach spółdzielczych
obowiązku wynikającego z Ustawy,obowiązku wynikającego z Ustawy,
Bank BPS S.A. sprawuje czynności kontrolne w zrzeszonych bankach spółdzielczych w ramach:
Bank BPS S.A. sprawuje czynności kontrolne w zrzeszonych bankach spółdzielczych w ramach:
zlecenia przez zewnętrzne organy nadzorcze,zlecenia przez zewnętrzne organy nadzorcze,
podpisanych umów (na zasadzie dobrowolności) w zakresie:- instytucjonalnej kontroli wewnętrznej,- kontroli bezpieczeństwa informacji.
podpisanych umów (na zasadzie dobrowolności) w zakresie:- instytucjonalnej kontroli wewnętrznej,- kontroli bezpieczeństwa informacji.
• kontrola wewnętrzna kontrola wewnętrzna instytucjonalnainstytucjonalna
• kontrola wewnętrzna kontrola wewnętrzna instytucjonalnainstytucjonalna
2005 2006 2005 2006 20072007 2005 2006 2005 2006 20072007
• kontrola bezpieczeństwa kontrola bezpieczeństwa informacjiinformacji
• kontrola bezpieczeństwa kontrola bezpieczeństwa informacjiinformacji 15 21 1915 21 19 15 21 1915 21 19
517 555 517 555 564564 517 555 517 555 564564
kontrole wynikające z ustawy kontrole wynikające z ustawy i zlecane przez organy i zlecane przez organy zewnętrznezewnętrzne
kontrole wynikające z ustawy kontrole wynikające z ustawy i zlecane przez organy i zlecane przez organy zewnętrznezewnętrzne
Kontrole wynikające z podpisanych Kontrole wynikające z podpisanych umów (na zasadzie dobrowolności) umów (na zasadzie dobrowolności) Kontrole wynikające z podpisanych Kontrole wynikające z podpisanych umów (na zasadzie dobrowolności) umów (na zasadzie dobrowolności)
Kontrola w zrzeszonych bankach spółdzielczychKontrola w zrzeszonych bankach spółdzielczych
9 14 159 14 15 9 14 159 14 15
Obszary działalności Obszary działalności banków spółdzielczych banków spółdzielczych
objęte kontroląobjęte kontrolądziałalność kredytowa,działalność kredytowa,działalność kredytowa,działalność kredytowa,
zarządzanie ryzykami (płynności, zarządzanie ryzykami (płynności, kredytowym, operacyjnym, stopy kredytowym, operacyjnym, stopy procentowej, walutowym),procentowej, walutowym),
zarządzanie ryzykami (płynności, zarządzanie ryzykami (płynności, kredytowym, operacyjnym, stopy kredytowym, operacyjnym, stopy procentowej, walutowym),procentowej, walutowym),przeciwdziałanie procederowi „prania przeciwdziałanie procederowi „prania brudnych pieniędzy”brudnych pieniędzy”przeciwdziałanie procederowi „prania przeciwdziałanie procederowi „prania brudnych pieniędzy”brudnych pieniędzy”
działalność depozytowa,działalność depozytowa,działalność depozytowa,działalność depozytowa,
prawidłowość sporządzania prawidłowość sporządzania sprawozdawczości i opracowywania sprawozdawczości i opracowywania przepisów wewnętrznych,przepisów wewnętrznych,
prawidłowość sporządzania prawidłowość sporządzania sprawozdawczości i opracowywania sprawozdawczości i opracowywania przepisów wewnętrznych,przepisów wewnętrznych,gospodarka kasowo-skarbcowa.gospodarka kasowo-skarbcowa.gospodarka kasowo-skarbcowa.gospodarka kasowo-skarbcowa.
Monitoring w bankach spółdzielczych
Monitoring w bankach spółdzielczych
analiza danych sprawozdawczych,analiza danych sprawozdawczych,
ocena sytuacji finansowej poszczególnych banków zgodnie z obowiązującą metodologią,
ocena sytuacji finansowej poszczególnych banków zgodnie z obowiązującą metodologią,analiza wyników inspekcji nadzoru bankowego,analiza wyników inspekcji nadzoru bankowego,
analiza wniosków z przeprowadzanych kontroli przez komórkę audytu Banku zrzeszającego,
analiza wniosków z przeprowadzanych kontroli przez komórkę audytu Banku zrzeszającego,
analiza innych dostępnych informacji, np. prasowych. analiza innych dostępnych informacji, np. prasowych.
Źródła danych do oceny banków spółdzielczych
Źródła danych do oceny banków spółdzielczych
kwartalne oceny każdego banku w systemie CAEL,
kwartalne oceny każdego banku w systemie CAEL,
analizy i oceny poszczególnych banków na potrzeby komórek organizacyjnych banku,
analizy i oceny poszczególnych banków na potrzeby komórek organizacyjnych banku,
ocena sytuacji ekonomiczno – finansowej BS na tle sektora bankowości spółdzielczej
ocena sytuacji ekonomiczno – finansowej BS na tle sektora bankowości spółdzielczej
Sprawozdania sporządzane w
systemie WEBIS, FINREP,
COREP
Sprawozdania sporządzane w
systemie WEBIS, FINREP,
COREP
Wskaźniki RWEF
dostarczane przez UKNF
Wskaźniki RWEF
dostarczane przez UKNF
Wnioski z ocenyWnioski z oceny
zapewniają bezpieczeństwo środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach
klientów.
zapewniają bezpieczeństwo środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach
klientów.
posiadają ugruntowaną pozycję na rynku usług bankowych,
posiadają ugruntowaną pozycję na rynku usług bankowych,
poprawnie i rzetelnie wykorzystują środki zewnętrzne,
poprawnie i rzetelnie wykorzystują środki zewnętrzne,
przestrzegają przepisów prawa i procedur wewnętrznych,
przestrzegają przepisów prawa i procedur wewnętrznych,
Zrzeszone z BPS S.A. banki spółdzielcze
Zrzeszone z BPS S.A. banki spółdzielcze
25 5
06
25 8
55
26 1
71
26 4
19
26 6
91
27 1
71
28 1
65
28 4
32
28 5
76
29 0
54
29 1
42
29 4
22
29 8
51
21 4
55
21 7
03
21 9
03
22 1
20
22 7
44
22 8
48
23 7
24
23 9
15
23 9
27
24 4
61
24 3
75
24 6
93
25 0
36
31.08
.07
30.09
.07
31.10
.07
30.11
.07
31.12
.07
31.01
.08
29.02
.08
31.03
.08
30.04
.08
31.05
.08
30.06
.08
31.07
.08
31.08
.08
Suma bilansowaDepozyty od sektora niefinansowego i instytucji budżetowych
w mln zł
Sytuacja ekonomiczno-finansowa Sytuacja ekonomiczno-finansowa
BSBS Suma bilansowaSuma bilansowa
14
67
4
14
88
6
15
06
8
15
21
8
15
25
5
15
41
5
15
59
6
15
83
2
16
23
8
16
54
0
16
85
1
17
13
9
17
36
5
3,0%
3,6% 3,6% 3,6%3,5% 3,5%
3,4%3,3% 3,3% 3,3%
3,1%3,1%
3,2%
Kredyty brutto od sektora niefinansowego i instytucji budżetowych
Udział kredytów zagrożonych brutto w kredytach ogółem
w mln zł
Sytuacja ekonomiczno-finansowa Sytuacja ekonomiczno-finansowa
BSBS Portfel Portfel kredytowykredytowy
2 4
75
2 4
83
2 4
96
2 5
16
2 5
41
2 5
54
2 6
05
2 6
84
2 7
51
2 8
10
2 9
01
2 9
21
2 9
31
14,4%14,4% 14,5%14,7%14,5%14,5%14,3%14,3%15,0%14,9%14,9%15,1%15,2%
Fundusze własne
Współczynnik wypłacalności
Sytuacja ekonomiczno-finansowa Sytuacja ekonomiczno-finansowa
BSBS Fundusze Fundusze własnewłasnew mln zł
193,6 221,9 199,2 262,8 380,5
31.08.04 31.08.05 31.08.06 31.08.07 31.08.08
w mln zł
Zmiana w porównaniu do poprzedniego
roku:
28,3-22,7
63,6
117,117,77
Sytuacja ekonomiczno-finansowa Sytuacja ekonomiczno-finansowa
BSBS Zysk nettoZysk netto
Obciążenie kontrolą banków spółdzielczychObciążenie kontrolą
banków spółdzielczych
KNFKNF
BFGBFGARiMRARiMRBGKBGK
Ilość kontrolowanych banków rocznie
Ilość kontrolowanych banków rocznie
Czas trwania 1 kontroli
Czas trwania 1 kontroli
Liczba osób kontrolujących
Liczba osób kontrolujących
ok. 70 ok. 20 dni 8-15 osób
Opłata obowiązkowa na KNF – ok. 5,6 mln zł rocznie,(od 2 tys. zł do 174 tys. zł na 1 bank),
Opłata obowiązkowa na KNF – ok. 5,6 mln zł rocznie,(od 2 tys. zł do 174 tys. zł na 1 bank),Koszty obsługi zespołów kontrolującychKoszty obsługi zespołów kontrolujących
CzasoweCzasowe
FinansoweFinansowe
ok. 8 ok. 5 dni 2-4 osób ok. 15 ok. 1-6 dni 2-3 osoby ok. 5 ok. 1 dzień 2 osoby
Dziękuję za uwagęDziękuję za uwagę