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TABLA DE
CONTENIDO
1. PRESENTACIÓN PERSONAL DIRECTIVO E INTEGRANTES COMITÉS ………… 3.
2. GESTIÓN CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN …………………………….…………………………… 5.
3. GESTIÓN DE COMITÉS.
3.1 Comité de Bienestar Social, Recreación y Turismo ………………………………6.
3.2 Comité de Educación …………………………………………………………………………………. 13.
3.3 Comité de Solidaridad ………………………………………………………………………………… 18.
4. INFORME GERENCIA. ……………………………………………………………………………………… 24.
4.1 La Economía Mundial ………………………………………………………………………………… 25.
4.2 La Economía en Colombia ………………………………………………………………………… 26.
4.3 El Sector Solidario. ……………………………………………………………………………………… 26.
4.4 Impacto Social. ………………………………………………………………………………………….… 28.
4.4.1 Principios Cooperativos. ………………………………………………………….. 28.
4.5 Informe Base Social. ………………….………………………………………………………………. 30.
4.6 Solidaridad. ………………….………………………………….……………………………………………. 34.
4.7 Gestión Documental. ………………….………………………………………………………………. 36.
4.8 Talento Humano. ………………….……………………………………………………………………… 37.
4.9 Sistema Gestión de Calidad. ………………………………………..………………………….. 41.
5. INFORME DE GESTIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA ……….………………………….… 42.
6. GESTIÓN DE RIESGOS …………………………………………………….……………………………….. 47.
7. GESTIÓN JURÍDICA. …………………………………………………….……………………………..…… 54.
8. GESTIÓN TECNOLÓGICA..…….…………………………………………………………………………. 54.
9. GESTIÓN PUBLICIDAD Y MERCADEO ...………………………………………………………… 57.
10. CONTROL INTERNO ………………….…………………………………………………………………… 58.
11. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA …………………………………………………......... 59.
12. NOTAS CONTABLES Y REVELACIONES ……………………………………………………… 64.
13. CERTIFICACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS …………………………………… 99.
14. DICTAMEN REVISORÍA FISCAL ……………………………………………..……………........100.
15. PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTE ………………….…………………… 104.
16. GESTIÓN JUNTA DE VIGILANCIA ………………………………………………............... 105.
17. GESTIÓN COMISIÓN INVESTIGACIÓN DISCIPLINARIA. ………………………... 107.
18. GESTIÓN COMISIÓN DE APELACIONES. ………………………………………………….. 109.
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INTEGRANTES DE COMITÉS ASESORES COMITÉ DE BIENESTAR SOCIAL, RECRECIÓN Y TURISMO COMITÉ DE EDUCACIÓN COORDINADOR COORDINADOR
ROGELIO BAUTISTA CAMARGO GERMAN ENRIQUE CRUZ PULECIO
INTEGRANTES INTEGRANTES
FLOR STELLA ALAYON DE MORALES NATHALIA GOMEZ SALAS
URIEL ANGULO ARIZA JAIME ADAN CASTRO RUIZ RUTH ADRIANA BARRERA PARRA HECTOR JULIO RAMIREZ VELASQUEZ
MELANIA JAZMIN CANTOR HERRERA LUIS CARLOS PULIDO OTALORA
GLORIA ISLENY CASALLAS MURILLO ALEXANDER MERCHAN CARANTONIO
LUZ STELLA CASTELLANOS CARDENAS SANDRA CONSUELO MENDEZ SERRANO
DAVID LEONARDO LOPEZ DIAZ JOSE WILLIAM BONILLA RICO
ROBERTO HERNANDEZ LOPEZ JOSE VARGAS RODRIGUEZ
LUIS EMILIO PEREZ LEGUIZAMO WILSON ORLANDO CASTRO CAMARGO
GUILLERMO ALBERTO CEBALLOS JOSE DANIEL BARBOSA RUBIANO
CARBONEL ZAMBRANO MONTOYA HUMBERTO PEÑA CARRION
SAUL GOYENECHE FONSECA COMITÉ DE PLANEACIÓN Y FINANZAS COMITÉ DE SOLIDARIDAD
COORDINADOR COORDINADOR MARCO ANTONIO BARÓN PERALTA JUAN PABLO RAMOS CHINGATÉ INTEGRANTES INTEGRANTES
EDILBERTO ALZATE CORREA JOSE YAMEL ARANDO VELANDIA
JOSE EDUARDO ARIAS PULIDO RAUL ANDRES LOZANO PAEZ
LUZ DARY BOLIVAR EDWIN OSWALDO SAAVEDRA PIÑEROS
FERNEY LEAL LEON EDWIN CAMILO HERNANDEZ SANABRIA
SEGUNDO MACARIO PEDROZA CORTES OMAR MONTOYA BEDOYA ELIZABETH PRIETO BACHILLER JUAN DARIO OLARTE BARRETO SADY DE JESUS ROBAYO CORTES GRACIELA ARANGUREN DE MOLINA SANDRA PAOLA ACOSTA SERRANO JOSUE ARQUIMEDES CASTAÑEDA OSPINA CLAUDIA MARCELA CABALLERO MORENO LUIS HERNAN MORENO LUIS ALEJANDRO VESGA MARTINEZ LUIS HENRY GONZALEZ GUARTOS JOSE FELIX CALDERON NAVARRETE JULIO ANTONIO RODRIGUEZ RODRIGUEZ HECTOR ELI RODRIGUEZ ROJAS LUIS EDUARDO RODRIGUEZ GUACANEME
CARLOS HERACLIO MORENO MORENO MARCOS ALFREDO RUA BELLO
RAFAEL ANTONIO SOLARTE ESPARZA
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2.GESTIÓN CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN.
Original Firmado
CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN.
Sea esta la oportunidad para agradecer muy fraternalmente a todos nuestros asociados, a la Administración y a cada uno de los Órganos Directivos y Comités Asesores, que forman parte de esta gran entidad llamada COOACUEDUCTO, por su participación y compromiso sin los cuales hubiera sido imposible realizar las diferentes actividades y objetivos desarrollados en el año transcurrido. No podemos pasar desapercibido el rol del Sector Solidario en la Economía Nacional, que busca un beneficio constante para sus asociados, como tampoco podemos ignorar los avances tanto jurídicos como económicos que para el sector de la economía solidaria se han venido presentando tales como los Decretos 960, 961 y 962 que deben estar inmersos en nuestro Estatuto, es por ello que en COOACUEDUCTO, seguimos trabajando para poder lograr consolidar un documento que realmente unifique todos los entornos que la Ley nos exige. Conjuntamente con los Órganos de Control, Vigilancia, Comités Asesores y la Gerencia, estamos desarrollando una labor titánica para poder encajar dinámicamente nuestros servicios con los movimientos de la economía actual, basados en la filosofía de solidaridad, cumplimiento y compromiso con nuestros asociados, garantizando así nuestra permanencia en el sector. Por lo anterior, el Consejo de Administración, informa la gestión adelantada para contribuir en
el desarrollo social y económico de los asociados de COOACUEDUCTO, acorde con nuestro propósito de fortalecer el aspecto financiero de la entidad, para así mejorar la calidad de vida de los asociados y su grupo familiar, los colaboradores y la comunidad en general, por lo cual los resultados que se obtuvieron fueron satisfactorios, confirmando nuestro compromiso de cumplimiento con el pacto cooperativo y reflejando como resultado del ejercicio un cierre al 31 de diciembre de 2018 con excedente de $3.431.515.571,87. Para finalizar, agradecemos a nuestros Delegados el constante compromiso con COOACUEDUCTO que más que una gran familia que vela por el bienestar de todos nosotros, es una entidad en la cual todos los asociados depositamos nuestra confianza, seguros que con el apoyo permanente de los mismos, lograremos el mejoramiento de nuestra calidad de vida y el de nuestras familias.
www.freepik.es
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3. GESTIÓN DE COMITÉS.
3.1 COMITÉ DE BIENESTAR SOCIAL, RECREACIÓN Y TURISMO.
EVENTOS
El Comité de Bienestar Social, Recreación y Turismo pensando en el bienestar de nuestros asociados, realizó actividades encaminadas a la unión familiar, con sentido de Responsabilidad Social, lo cual contribuyó al mejoramiento de la calidad de vida de nuestros asociados y su grupo familiar, así:
EVENTO ACTIVIDADES REALIZADAS
AÑO 2018 CUBRIMIENTO
COBERTURA
VR. INVERTIDO FECHA DE
EJECUCIÓN POBLACIÓN INVITADA
POBLACIÓN ASISTENTE
DÍA
DE
L
HO
MB
RE
Y
LA
MU
JE
R Entrega Obsequios institucionales
a asociados Hombres y Mujeres. Detalle entregado este año: (Matera talegüito con planta suculenta) para 1200 hombres y 800 mujeres.
Asociados hombres mujeres
2.000 2.000 $23.847.600 16 de marzo de
2018
DÍA
DE
L
NIÑ
O
Actividad exclusiva para hijos de Asociados. Entre las actividades que se han realizado están: Visita Granja Temática Faunaticos (Tenjo - Cund.), Zoológicos, Parque de atracciones, entre otras.
Niños de asociados de 3
a 12 años 400 385 $21.052.981
21 de abril y 15 de noviembre
de 2018
CU
MP
LE
AÑ
OS
C
OO
AC
UE
DU
CT
O
Celebración Cumpleaños en el mes de abril, en las instalaciones de COOACUEDUCTO y los municipios de Zipaquirá y Fusagasugá, para las subcentrales se realizó de acuerdo al cronograma de visitas a Plantas de la E.A.B. Celebración Eucarística y presentación de grupo musical en la sede de COOACUEDUCTO.
Asociados 1.270 1.270 $5.244.880 2 de abril de
2018
CE
LE
BR
AC
IÓN
MA
DR
E Y
P
AD
RE
EVENTO CON OCASIÓN A LA CELEBRACIÓN DEL DÍA DEL PADRE Y MADRE PARA ASOCIADOS COOACUEDUCTO. Se han brindado espectáculos como: PRESENTACIÓN DEL BALLET FOLCLÓRICO DE CONSUELO CAVANZO “espectáculo didáctico selección especial de danza alternado con la presentación de un conjunto musical cross over”, clásicas del amor y obras de teatro, entre otras.
Asociado + acompañante
1.000 635 $20.417.830 18 de julio de
2018
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EVENTO ACTIVIDAD REALIZADA
AÑO 2018 CUBRIMIENTO
COBERTURA VR.
INVERTIDO FECHA DE
EJECUCIÓN POBLACIÓN INVITADA
POBLACIÓN ASISTENTE
FE
ST
IVA
L D
EL
V
IEN
TO
EVENTO PARA COMPARTIR EN FAMILIA, realizado en un parque o zona con espacio abierto, con zona exclusiva demarcada para COOACUEDUCTO, el cual incluyó: taller de integración, 250 kit de cometas, refrigerio, almuerzo y show de cometas.
Asociado + 3 acompañantes (entre 1 adulto
y 2 niños menores de 18 años o 3 niños menores de 18
años)
1.000 852 $40.897.395 22 de
septiembre de 2018
INT
EG
RA
CIÓ
N
MU
NIC
IPIO
S
DÍA SOLAR evento para brindar un espacio de esparcimiento para el asociado en reconocimiento al carácter de asociados de COOACUEDUCTO ubicados en los diferentes municipios.
Asociados pensionados
(residentes en municipios) + acompañante
200 168 $17.739.500 9 de agosto de
2018
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AC
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A
MO
R Y
A
MIS
TA
D
EVENTO EN OCASIÓN A LA CELEBRACIÓN DEL DÍA DEL AMOR Y LA AMISTAD. se han brindado espectáculos como: presentación de la OBRA DE TEATRO TENGO SET DE LOS 80´S (obra musical de plancha), obras de teatro "el colombiano ideal", entre otras.
Asociado + acompañante
980 768 $23.828.200 24 de octubre
de 2018
AD
UL
TO
M
AY
OR
B
OG
OT
Á
Este evento ofrece un almuerzo especial en reconocimiento a nuestros asociados adultos mayores de Bogotá, brindando un espacio de esparcimiento, los cuales deberán cumplir las condiciones establecidas en la RESOLUCIÓN 646.
Asociado + acompañante
100 76 $10.318.500 22 de
noviembre de 2018
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CIÓ
N
FA
MIL
IAR
EVENTO DE INTEGRACIÓN FAMILIAR realizado en el parque de atracciones Mundo Aventura, con exclusividad para COOACUEDUCTO, el cual incluyó: ingreso al parque; uso de atracciones mecánicas y no mecánicas, alimentación, almuerzo; entre otras.
Asociado + 2 acompañantes
4.500 4282 $168.480.079 10 de
noviembre de 2018
PR
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PRESENTE ASOCIADOS CIUDADES SIN BENEFICIO con la entrega de 80 bonos cada uno por valor de $134.000 para los asociados que no han participado en ningún evento realizado por COOACUEDUCTO, a razón que residen fuera de la ciudad o del país. entrega en simultáneo con bono navideño.
Asociados 80 80 $10.720.000
19 de noviembre de
2018 y entrega en simultáneo
con bono navideño
NO
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NA
S N
AV
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ÑA
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/BO
NO
S/C
ON
CU
RS
O P
ES
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S “NOVENAS NAVIDEÑAS” incluyó: 1.020
REFRIGERIOS; CORO NAVIDEÑO para acompañamiento de las novenas en las plantas y subcentrales (Santa Lucía, Usaquén, sede COOACUEDUCTO, Coa y Zipaquirá) con PARTICIPACIÓN DE BONOS en la Central de Operaciones 20 bonos y SOPENAYA 6 bonos de $50.000 cada uno respectivamente. CONCURSO DE PESEBRES EN MATERIAL RECICLABLE en las diferentes plantas, con una premiación de: primer puesto $800.000, segundo puesto $700.000 y tercer puesto $600.000.
Asociado y empleados de
la E.A.A.B asistentes a
novenas navideñas
1.020 1020 $15.726.587 17 al 21 de
diciembre de 2018
TOTAL 12.800 11.536 $358.273.552
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Con el apoyo de la Administración se realizó el análisis de las encuestas de satisfacción diligenciadas por los asociados asistentes a los eventos, con el objetivo de evaluar la calidad y conocer el grado de satisfacción de los asociados asistentes a los eventos organizados por el Comité, arrojando resultados positivos para la organización:
Basados en lo anterior, se logró una participación del 90% de la población invitada (Población asistente 11.536 vs. la población invitada 12.800), adicionalmente a través de convenio con el Colegio Mayor de Cundinamarca se subsidió el 60% del costo de los cursos de extensión efectuados durante el 2018 a los asociados inscritos a los mismos, por valor total de $4.496.000.
Aceptable7%
Bueno32%
Excelente59%
Malo2%
Evaluación General De Los Eventos
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Finalmente, el Fondo de Bienestar Social tuvo una ejecución presupuestal de $362.769.552. A continuación, se muestra la participación presupuestal porcentual, por evento, así:
INDICADORES DE EVENTOS REALIZADOS
TIPO DE INDICADOR
FÓRMULA MATEMÁTICA
FÓRMULA
RESULTADO DEL
INDICADOR
OPERATIVO
Variación de la participación a eventos año 2018 / Variación de la participación a eventos año 2017.
((11.536/7.761)-1) *100
48,64%
OPERATIVO
N.º de asociados asistentes a los eventos año 2018 VS. cobertura esperada.
(11.536/12.800)
90,10%
ESTRATÉGICO
Valor ejecutado en actividades de bienestar social 2018 / valor presupuestado para actividades de bienestar social 2018.
($362.769.552/$373.424.469)
97,15%
6,57%
5,80%1,45%
5,63%
11,27%
4,89%
6,57%2,84%
46,44%
4,34%
2,96% 1,24%
Ejecución Presupuestal por Evento
DÍA DEL HOMBRE Y LA MUJER
DÍA DEL NIÑO
CUMPLEAÑOS COOACUEDUCTO
CELEBRACIÓN MADRE Y PADRE
FESTIVAL DEL VIENTO
INTEGRACIÓN MUNICIPIOS
CELEBRACIÓN AMOR Y AMISTAD
ADULTO MAYOR BOGOTÁ
INTEGRACIÓN FAMILIAR
NOVENAS NAVIDEÑAS
PRESENTE ASOCIADOS CIUDADES SIN BENEFICIO
CURSOS DE EXTENSIÓN
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TURISMO
Durante el 2018, el área de Turismo logró una movilización de 495 pasajeros a diferentes destinos nacionales e internacionales, así:
• Valor de las ventas totales comparadas entre Decamerón y otros operadores:
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
47 52 5539 36
47
1623 25 25
79
51
Pasajeros Movilizados Enero A Diciembre
2018
Ventas otros operadores Ventas Decameron
$259.368.202
$416.710.307
Ventas Totales Decamerón y Otros Operadores
48
68
O P E R A D O R E S
D E C A M E R O N
RESERVAS 2018
TOTAL RESERVAS 116
11
A través del convenio con Decamerón se efectuaron ventas por $416.710.307, así mismo se hizo un consumo de 4.469 Decas durante el año 2018 generando un retorno de $20.771.444. • Comportamiento de los retornos de Decamerón y otros operadores:
Adicionalmente, desde el año 2012 fecha en la cual inició el convenio al 31 de diciembre de 2018 se han consumido un total de 24.855 Decas así:
Por otro lado, a través de los nuevos convenios con los operadores turísticos tales como: Mega travel, Multidestinos, Events Group Travel, Celtour, Aliados Travel, Rutas Colombianas, Turismo Original, Turinco y Contacto Selecto, se lograron ventas por valor de $259.368.202 con retorno de $16.430.596, durante la vigencia del 2018. En el mes de noviembre se realizó la Feria de Turismo en la cual se dio a
conocer los servicios ofrecidos a través de la oficina de Turismo con precios y descuentos especiales de feria, adicional se hizo entrega de algunos premios otorgados por los diferentes Operadores Turísticos, los cuales fueron sorteados entre los asistentes a la misma. Finalmente, se hizo una encuesta, a fin de fortalecer e identificar el perfil del asociado que hace uso de nuestros servicios o clientes potenciales,
$16.430.596
$20.771.444
RETORNOS 2018
Otros operadores Decameron
4469
5911
4378
29813201
2309
1606
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
DECAS CONSUMIDAS EN TOTAL 24.855
12
obteniendo una participación de 1.318 asociados encuestados, buscando conocer sus preferencias en cuanto a temas de turismo y mejorar los
servicios que actualmente ofrece COOACUEDUCTO, con nuevas alternativas que amplíen las opciones a la hora de viajar.
Informe Actividades Turismo
Actividad No. asociados participantes
Encuestas precisión o perfilación base social. 1.318 Encuesta satisfacción de viajeros y servicio. 58 Feria de turismo COOACUEDUCTO. 298
Adicional se implementó el Reglamento de Turismo para los retornos de los operadores.
Original Firmado
COMITÉ DE BIENESTAR SOCIAL, RECREACIÓN Y TURISMO
Feria de Turismo 2018
13
3.2 COMITÉ DE EDUCACIÓN
Teniendo en cuenta nuestro instrumento orientador de gestión PESEM, el cual gracias al trabajo desarrollado por el Comité de Educación con el aval del Consejo de Administración, ejecuta cada año un cronograma con la Administración, permitiendo desarrollar a través del ámbito de la educación un aprendizaje permanente para los asociados, su grupo familiar, directivos y colaboradores, que refleja la variedad de programas de formación ejecutados a través de la educación no formal durante el año 2018, demostrando que este proceso es la base para el logro de los objetos propuestos.
Es importante resaltar la excelente participación de nuestros directivos, delegados y consejeros en los diferentes foros, convenciones, diplomados, entre otros; los cuales generaron un impacto positivo en el desarrollo de sus funciones y en la difusión efectiva del conocimiento adquirido en pro de mejorar cada uno de los procesos que se desarrollan en COOACUEDUCTO encaminados a satisfacer las necesidades de los asociados.
El Comité de Educación tuvo un cumplimiento de la ejecución presupuestal correspondiente al 97.7%, con una participación efectiva del 95.4% sobre el total de los participantes inscritos, así:
www.freepik.es
14
Ámbito Descripción Entidad DuraciónNo.
ParticipantesValor TOTAL
Curso de Inducción Asociados con contrato a
término fijo o Labor
Curso de Inducción Asociados pensionados y
Asociados trabajadores con contrato a término
indefinido
TOTAL 84 515.280$
Cursos de actualización Cooperativa al Consejo
de Administración,
Junta de Vigilancia, Comités de Educación,
Solidaridad, Bienestar social, recreación y
turismo, Planeación y finanzas, crédito,
evaluación de cartera, Adminsitración de riesgo
de liquidez y funcionarios de Cooacueducto.
Corporación
EFESTO
40 horas
c/u 122 105.577.480
Curso actualización cooperativa comisión de
apelaciones ASCOOP
40 horas
c/u 16 8.852.600
Curso Intermedio de Economia Solidaria Corporación
IBEROAMERICANA 40 horas 20 7.170.700
Diplomado virtual en gestion de empresas
solidarias
Fundación
PROGRESA 120 horas 17 9.150.624
175 130.751.404$
Taller de Planeación y actualización tributaria ASCOOP 8 horas 2 1.071.000
Seminario Taller de Cooperativismo y el arte
del buen vivir
Corporación
SPOROS 10 horas 30 5.193.755
Curso en Finanzas Cooperativas Nivel básico Universidad EAN 20 horas 30 9.084.200
Seminario de actualización jurídica y asambleas ASCOOP 8 horas 3 1.071.000
Curso de Finanzas Cooperativas Nivel medio
Semipresencial
Universidad del
Rosario 30 horas 30 16.000.300
XXXIII Jornada de Opinión Cooperativa
Cartagena ASCOOP 3 días 12 14.385.828
Diplomado en Gestión Directiva de
Cooperativas de Ahorro y Crédito con
Especialidad en Gestión Estratégica
Virtual
Universidad de la
Pampa Argentica-
COLAC
4,5 meses 7 22.661.100
XV Encuentro de Juntas de Vigilancia ASCOOP 8 horas 3 1.071.000
50% 17 Congreso Cooperativo organizado por
Confecoop Confecoop 2 días 14 15.535.644
XV Convención Financiera Cooperativa-CANCUN COLAC 4 dias 13 40.987.223
Taller de padres e hijos Fundación PROGRESA 8 horas 51 5.373.478
Jornada de Educación Cooperativa y conciencia
ambiental Cooperativa SPOROS 10 horas 100 17.255.000
Seminario SARC etapa III ASCOOP 1 día 3 803.250
Capacitación SARLAFT FUNCIONARIOS Universidad del
Rosario 10 horas 31 5.658.000
Capacitación SARLAFT Consejo de
Aministración, Junta de Vigilancia y Revisoría
Fiscal
Universidad del
Rosario 10 horas 24 4.921.600
XVI Encuentro de Comités de Educación ASCOOP 8 horas 7 4.284.000
360 165.356.378$
Publicidad para asociados (Afiches y libretas de
apuntes) - - 0 7.075.620
619 7.075.620$
303.698.682$
PR
OM
OC
IÓN
COOACUEDUCTO 3 horas
c/u
TOTAL EJECUTADO
515.280
AM
BIT
O D
E FO
RM
AC
IÓN
AM
BIT
O D
E C
AP
AC
ITA
CIÓ
NA
SIST
ENC
IA
TÉC
NIC
A
84
15
Así mismo, la participación por ámbito del PESEM fue la siguiente:
CONVENIO COOACUEDUCTO – ICETEX
Dando continuidad al proyecto desarrollado entre COOACUEDUCTO y el ICETEX con base a lo establecido en el decreto 2880 del 2004, se llevó a cabo las Convocatorias para beneficiarios nuevos y de renovación en Educación Básica media y Educación Superior, otorgando un total de 498 subsidios por valor total de $378.643.583, así:
Cifras expresadas en millones de pesos
PROMOCIÓN FORMACIÓN CAPACITACIÓN ASISTENCIA TÉCNICA
Valor $ 515.280 $ 130.751.404 $ 165.356.378 $ 7.075.620
% 0,17% 43,05% 54,45% 2,33%
Participación porcentual por ámbito de PESEM
Básica media/Nuevos 2018
Básica media/Renovación 2018
Superior/Nuevos2018-1
Superior/Renovación
2018-1
Superior/Renovación
2018-2
Participación % de presupuesto porConvocatoria
5,28% 16,8% 18,5% 24,4% 35,0%
Valor Girado $20.000 $63.515 $69.995 $92.555 $132.579
Subsidios Otorgados 63 136 72 92 135
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
Subsidios educativos otorgados en el año 2018
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Adicionalmente y de acuerdo a la ley 1819 de 2016 el desmonte del Decreto 2880 se efectuará de la siguiente manera:
Por tal motivo y de acuerdo con la reunión de la Junta Administradora realizada el pasado 07 de Noviembre de 2018 y teniendo en cuenta la decisión tomada por el Consejo de Administración en su reunión Extraordinaria efectuada el día 04 de diciembre del año 2018, según acta N°2531, se dio inicio al proceso de
constitución de un Fondo en Administración Individual en convenio con el ICETEX, destinado a estudiantes admitidos a programas de Instituciones de Educación Superior públicas aprobadas en la circular externa No. 26 del 17 de Julio de 2018, con las siguientes especificaciones:
✓ Tipo de registro en el SNIES (Sistema Nacional de Información de la Educación Superior): INSTITUCIONES DE EDUCACIÓN SUPERIOR PÚBLICAS.
✓ Inversión excedentes año 2017 (10%): Se invirtió un valor total de $180.532.238.
✓ Beneficiarios: Asociados, cónyuge e hijos de asociados.
✓ Modalidad: Cubrimiento de costos totales o parciales de matrículas en Pregrado o Postgrado de todos los estratos socioeconómicos.
De esta forma la adición de recursos para la vigencia del año 2018 fue del 10% para el nuevo Fondo Individual de Educación Superior para Universidades Públicas y el 10% restante para el pago del impuesto de renta a la DIAN, para un total de $361.064.477, así:
Excedentes año 2017
20% Fondo de Educación
10% = Impuesto a la renta
10% = Instituciones de Educación Superior Públicas
Excedentes año 2018
20% Fondo de Educación
15%= Impuesto a la renta
5%= Instituciones de Educación Superior Públicas
Excedentes año 2019
20%= Impuesto a la renta
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Dentro de la gestión del Comité de Educación se logró realizar convenios con diferentes instituciones de educación como: Universidad EAN, Corporación Iberoamericana, Corporación Indoamericana, Universidad Piloto de Colombia, Universidad Nacional Abierta y a Distancia, Passport Colombia, Colegio Siervas de San José, Grupo Editorial Educar, Universidad Jorge Tadeo Lozano y La Fundación Universitaria Los Libertadores a través de los cuales los asociados, trabajadores y familias en primer grado de consanguinidad pueden acceder a descuentos en los diferentes programas académicos. El objetivo principal del Comité de Educación no solo ha sido proporcionar y facilitar el acceso de los asociados, colaboradores y sus familias a participar en programas de capacitación de alta calidad, si no que estos se ajusten a sus necesidades, ya sea desde la modalidad virtual como fue el Diplomado en Gestión Directiva de Cooperativas de Ahorro y Crédito con Especialidad en Gestión Estratégica y el Diplomado en Gestión de Empresas Solidarias, semipresencial como el Curso intermedio de Finanzas Cooperativas y presencial en las demás capacitaciones, ampliando la cobertura y proporcionando la oportunidad de participar desde talleres cortos hasta Diplomados. El Comité de Educación y el Consejo Editorial trabajaron en el lanzamiento de dos revistas para los meses de junio y diciembre, en las cuales el tema central fue Innovación y la Responsabilidad Social respectivamente. Como valor agregado se contó con la participación de los asociados quienes tuvieron la oportunidad de concursar por la publicación de su artículo.
DIANImpuesto a la renta
CONVENIO ICETEXUniversidades Públicas
(Ley 1819 de 2016)
Valor $180.532.238 $180.532.238
Asignación porcentual 10% 10%
Asignación de recursos
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Adicionalmente, se implementó la publicación de la revista virtual por todos los medios de comunicación con los que cuenta COOACUEDUCTO, como es la página web, redes sociales, mensaje de texto con enlace URL y correo electrónico, logrando llegar a cada uno de nuestros asociados y generar un impacto ambiental a la hora de imprimir menos ejemplares.
Original firmado COMITÉ DE EDUACIÓN
3.3 COMITÉ DE SOLIDARIDAD SOLIDARIDAD
Considerando la variedad de actividades encaminadas a brindar apoyo a los Asociados o familiares que se encuentran pasando por dificultades o alguna calamidad, el Comité de Solidaridad de la mano con el Consejo de Administración y apoyado por la Gerencia, hizo presencia. Para el año 2018 contó con un presupuesto de $456.634.490 correspondiente a: saldo disponible al 31 de diciembre de 2017 por valor de $131.676.461 y la adición de los excedentes efectuados en la
Asamblea General de Delegados del mes de marzo de 2018 por valor de $324.958.029. Del total de este rubro se ejecutó el 73% que corresponde a $331.344.923, quedando un saldo a diciembre 31 de 2018 de $125.289.568. Este saldo será utilizado para el pago del plan exequial y auxilios de solidaridad del primer trimestre del año 2019 según lo establecido.
EJECUCIÓN FONDO DE SOLIDARIDAD
Adición de Excedentes Asamblea marzo 2018 $324.958.029
Saldo 2017 $131.676.461
Total presupuesto 2018 $456.634.490
Plan Exequial $295.256.840
Reintegro Plan Exequial/asociados que asumen el 50%
$18.598.630
Reintegro factura Subgrupos Plan Exequial del 3% sobre el valor de las exequias
$143.756
Reintegro factura Base COOACUEDUCTO Plan Exequial del 3% sobre el valor de las exequias
$8.727.337
Pauta Publicitaria Licitación Plan Exequial $1.195.249
Auxilios otorgados solidaridad $47.655.762
Actividades de Solidaridad $2.694.794
Bonos Adulto Mayor $12.012.000
Total ejecutado $331.344.923
Saldo a diciembre 31 de 2018 $125.289.568
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AUXILIOS DE SOLIDARIDAD
Contribuyendo con acciones de tipo social, recursos económicos y/o en especie que buscan mejorar la calidad de vida de los asociados en estado de necesidad, se otorgaron 61 auxilios por valor total de $47.655.762, distribuidos mensualmente así:
Cifras expresadas en millones de pesos
Adicionalmente, se continuó la gestión de préstamo de activos para personas discapacitadas, tales como sillas de ruedas, muletas, bastones, entre otros; los cuales permiten mejorar la calidad
de vida de los asociados y sus familias. Se han beneficiado un total de 26 personas de los cuales ocho (8) fueron asociados y dieciocho (18) familiares de asociados.
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
N° Aux 0 5 5 3 4 5 5 2 5 9 10 8
Valor $ 0 3.906 3.906 2.343 3.125 3.906 3.906 1.563 3.096 7.031 7.812 6.250
20
EVENTO ADULTO MAYOR BOGOTÁ
La participación y el trabajo en equipo que viene efectuando año tras año el Comité de Solidaridad apoyando la gestión que realiza el Comité de Bienestar Social, Recreación y Turismo con los adultos mayores quienes son parte fundamental de nuestra entidad, se realizó un homenaje a los asociados mayores de 70 años que no devengan más de 1.5 S.M.M.L.V., haciendo entrega de un bono por valor de $156.000 a cada uno, adicional se efectuaron rifas de 20 bonos de $50.000 entre los asistentes. El resultado de estas actividades fue:
Bonos entregados
Bonos por entregar
Total Monto de cada bono
Valor Total Obsequios entregados
Municipios 8 7 15
$156.000
$2.340.000 10
Bogotá 45 36 81 $12.636.000 10
VISITAS DE SOLIDARIDAD
Atendiendo el principio de la Solidaridad, el Comité realizó visitas a 44 adultos mayores entre asociados, familiares y comunidad en general, que residen en la Unidad de pacientes crónicos “De la mano de Dios” y Hogar Geriátrico “Mi Ángel guardián”, haciéndoles entrega de una
pijama y una toalla con el logo de COOACUEDUCTO. Adicionalmente los asistentes por parte del Comité, Consejo de Administración, Junta de Vigilancia y la Administración compartieron un refrigerio con todas las personas que hacen parte de estos Hogares.
21
PLAN EXEQUIAL
Durante el mes de mayo, se realizó el proceso de licitación para la elección de la empresa prestadora de servicios exequiales en COOACUEDUCTO; los términos de referencia fueron publicados a través de todos los canales de comunicación de COOACUEDUCTO, adicional se hizo pauta publicitaria en el periódico El Tiempo. Para esto, se contó con la participación de oferentes como Inversiones Montesacro, Coorserpark -Capillas de la Fe y Coopserfun - Los Olivos. El proceso de licitación fue evaluado de acuerdo con lo establecido en los términos de referencia por el Comité de Solidaridad y el Consejo de Administración con supervisión de los entes de control y vigilancia; dando como resultado que, a partir del 1 de julio, COOACUEDUCTO dio inicio al contrato para la prestación de servicios exequiales con Coopserfun - Los Olivos por una vigencia de 2 años, garantizando a todos los asociados la continuidad de los servicios a sus beneficiarios, incluye un descuento administrativo del 3% sobre el valor
exequial, el cual es aplicado directamente en la factura mensual. Para la prestación de los servicios exequiales Coopserfun - Los Olivos cuenta con Salas de Velación propias a nivel nacional y como valor agregado en Bogotá también se tiene acceso a las salas de velación VIP y Salas de La Candelaria, Cantón Norte y Centro Religioso de la Policía. Adicionalmente, ofrece a los asociados inscritos en el plan exequial de COOACUEDUCTO descuentos a través de convenios en Coodontólogos, Plan unidos por siempre, asistencia especial para mascotas, auxilio por no utilización del servicio, columbario a perpetuidad y velación virtual (en donde exista el servicio). Por otra parte, dando cumplimiento a lo emanado por la Asamblea general de delegados, el cincuenta por ciento (50%) del valor total del Plan Exequial se ha cancelado con cargo al fondo de solidaridad y el cincuenta por ciento (50%) restante con cargo al gasto, lo cual se ve reflejado en la siguiente tabla:
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Relación de pagos Póliza Exequial Base COOACUEDUCTO:
PERIODO ENTIDAD
PRESTADORA DEL SERVICIO
BASE SOCIAL
VALOR ASOCIADO
PAGO FONDO DE
SOLIDARIDAD
PAGO FACTURA
COMPLETA RETORNO
ENERO 3641 13.480 24.540.340 49.080.680 -
FEBRERO 3634 13.480 24.493.160 48.986.320 -
MARZO Coorserpark-
Capillas de la Fe
3638 13.480 24.520.120 49.040.240 -
ABRIL 3659 13.480 24.661.660 49.323.320 -
MAYO 3642 13.480 24.547.080 49.094.160 -
JUNIO 3632 13.480 24.479.680 48.959.360 -
JULIO 3632 13.700 24.879.200 49.758.400 1.469.495
AGOSTO 3609 13.700 24.721.650 49.443.300 1.460.104
SEPTIEMBRE Coopserfun -
Los Olivos 3599 13.700 24.653.150 49.306.300 1.456.037
OCTUBRE 3593 13.700 24.612.050 49.224.100 1.543.571
NOVIEMBRE 3589 13.700 24.584.650 49.169.300 1.451.948
DICIEMBRE 3586 13.700 24.564.100 49.128.200 1.436.193
TOTALES $95.256.840 $590.513.680 $8.817.348
Relación pago de asociados que toman de manera voluntaria el plan exequial y cuentan con una antigüedad inferior a 24 meses:
PERIODO ASOCIADOS VALOR ASOCIADO
Pagos efectuados y reingresados al fondo de Solidaridad
ENERO 247 6.740 $1.664.780 FEBRERO 253 6.740 $1.705.220 MARZO 196 6.740 $1.321.040 ABRIL 221 6.740 $1.489.540 MAYO 221 6.740 $1.489.540 JUNIO 224 6.740 $1.509.760 JULIO 235 6.850 $1.609.750 AGOSTO 234 6.850 $1.602.900 SEPTIEMBRE 239 6.850 $1.637.150 OCTUBRE 225 6.850 $1.541.250 NOVIEMBRE 219 6.850 $1.500.150 DICIEMBRE 223 6.850 $1.527.550
TOTALES $18.598.630
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Siniestralidad Plan Exequial A través del plan exequial, se prestó el acompañamiento a un total de 157 servicios, así:
Participación porcentual servicios prestados a través del plan exequial en el 2018
Original Firmado COMITÉ DE SOLIDARIDAD
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4. INFORME DE GERENCIA
DESDE LA GERENCIA.
Presento a ustedes el Informe de Gestión desde el punto de vista administrativo como Gerente encargada, por designación del Consejo de Administración en reunión del día 25 de octubre de 2018. El Informe cubre los distintos avances, logros y desarrollos de COOACUEDUCTO, el desenvolvimiento financiero, administrativo, de mercado y tecnológicos de la información y comunicación. El 2018 fue un año de logros administrativos, sociales y financieros, lo cual nos permite seguir ubicados dentro los primeros lugares del Sector Cooperativo. Los invito a leer este informe, el cual los irá llevando de la mano sobre todo el acontecer de COOACUEDUCTO, quien cuenta con 71 años de vida jurídica, como una organización sólida, con capital propio, regida por los principios solidarios y la doctrina del cooperativismo, gracias a su liderazgo.
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4.1 LA ECONOMIA MUNDIAL
Al examinar los informes que realizan especialistas en bancos de inversión y gestoras de fondos, en las que explican como consideran que será el año 2019 desde el punto de vista económico, se percibe que será un año un poco complejo respecto al año 2018. Hay un consenso generalizado sobre que el 2019 será otro año de crecimiento mundial, aunque a una velocidad inferior a la de los últimos tiempos. Según los conceptos de algunos economistas, el crecimiento en el 2018, alcanzó un punto máximo, pero los principales indicadores siguen siendo sólidos, perfilando al 2019 como otro año de crecimiento, aunque a niveles más bajos. El PIB mundial cerró con una mejora cercana al 3,7%. En cambio, la previsión para el año 2019 contempla pronósticos que van desde el 2,9% hasta el 3,7% que augura el Fondo Monetario Internacional (FMI). Esto sugiere que las incertidumbres crezcan.
El 2018 ha sido el año del dólar. El billete verde se ha estimado en un 5,7% frente al euro. Los giros bruscos en la divisa estadounidense suelen desestabilizar la economía mundial y los mercados financieros. La solidez del dólar, como se vio en el primer semestre del año 2018, puede ejercer fuertes presiones sobre aquellas economías, sobre todo emergentes, que necesitan financiación en dólares. La prudencia y la precaución deben marcar los escenarios económicos
para el 2019, según advierte el informe de coyuntura Deusto-BBK Behatokia. En él, los analistas coinciden en que la economía se desacelerará, pero no caerá en recesión, si bien algunos avisan de la existencia de factores de riesgo que podrían precipitar una caída brusca. Entre ellos, el estudio destaca la tensión comercial entre las grandes potencias, el Brexit (salida del Reino Unido de la Unión Europea), la deuda en China y las incertidumbres que se filtren sobre la industria automotriz.
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4.2 LA ECONOMIA EN COLOMBIA
Las perspectivas de la economía en Colombia infieren un crecimiento del 3,3% para el año 2019. Será el mayor incremento del Producto Interno Bruto del país desde 2014 según el último
informe de BBVA Research sobre Colombia. Desde entonces, la economía colombiana se fue volviendo lenta de forma constante. Sin embargo, gracias al impulso de las inversiones que trae la mejora de las infraestructuras, la reducción de impuestos a las empresas y la subida de los precios del petróleo apunta a que el incremento del Producto Interno Bruto (PIB) evolucionará hasta estos niveles. El crecimiento se está consolidando de forma gradual gracias a la inversión, que se ve estimulada por intereses bajos y por la recuperación del consumo, a medida que la inflación decreciente aumenta los ingresos reales de los hogares. Otro aspecto a tener en cuenta es el fin del conflicto armado, pues ofrece un potencial al sector turístico que podría
dar sorpresas e indica que podría haber riesgos adicionales si se retrasan los proyectos de infraestructuras y por el contexto internacional, como el aumento del proteccionismo a nivel global y la incertidumbre política en la región. Además, el incremento en los flujos migratorios desde Venezuela podría aumentar el gasto, sin embargo, si se gestiona bien, también podría producir un crecimiento a mediano plazo. El sector privado asume el liderazgo del crecimiento. El año 2019 será clave para la recuperación de la inversión privada. Este año crecerá 0,3%, por debajo del PIB. Lo reducido de este incremento en 2018 se debe “al aporte negativo del sector de la construcción, y dentro de esta, de las edificaciones”. Sin embargo, en 2019 la situación se habrá dado la vuelta. Se estima que, con la construcción en terreno positivo, gracias a las obras de la cuarta generación de infraestructuras y la reactivación de la vivienda, la inversión podría tener un crecimiento de 5,6% anual.
4.3 EL SECTOR SOLIDARIO
Las organizaciones solidarias desarrollan fines de beneficio colectivo o social y no tienen como fundamento el enriquecimiento o la posesión y crecimiento del capital económico. Estas tienen como principios comunes la libre adhesión, la democracia, la ausencia de ganancia individual, el desarrollo de la persona natural y la independencia total frente al Estado.
El hecho de que los cooperadores deban cumplir con los valores y los principios establecidos en la doctrina cooperativa, constituye un factor fundamental que cuando se proyecta a la sociedad, genera una buena convivencia entre todas las personas. Y por supuesto que la participación en estas organizaciones, contribuye de manera directa a formar y fortalecer los
27
comportamientos ciudadanos para actuar en democracia. El papel que juega el sector solidario en el desarrollo económico y social del país conlleva a la generación de empleo y a mejorar la calidad de vida de gran parte de la población, especialmente a través de ahorro, crédito, educación, salud, transporte, servicios y múltiples beneficios que son proporcionados a través del Cooperativismo. Es por eso que el sector cooperativo se ha convertido en un fuerte gancho para la economía nacional en los últimos años, ha sabido crecer y se ha ido adaptando a las nuevas reglas del mercado. Con ingresos que superan los 15.200 millones de dólares anuales, el sector cooperativo representa el 4,9% del PIB nacional y genera más de 512 mil empleos formales, haciendo aportes a la economía y la sociedad nacional, pese a la mala imagen del
sector que han generado el surgimiento de algunas cooperativas que rezagan al modelo original.
Según lo expreso el presidente de CONFECOOP hay que resaltar el rol que ha tenido el cooperativismo de ahorro y crédito en materia de inclusión financiera, el que ha hecho la labor justamente de llegar a la base de la pirámide desde hace muchos años y que por eso está sumando casi 4 millones 500 mil colombianos copropietarios de ese tipo de cooperativas, según cifras oficiales reportadas a la Superintendencia de la Economía Solidaria. El cooperativismo se ha convertido en una nueva locomotora económica del país en la cual se habla de una economía para todos. Cabe resaltar que en la cultura cooperativista cada asociado vota igual, no importa la plata que tenga adentro de la Cooperativa, pero sí importa la participación, el uso de los servicios que haga y el cumplimiento de las reglas de juego del cooperativismo.
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28
4.4 IMPACTO SOCIAL
4.4.1 PRINCIPIOS COOPERATIVOS
COOACUEDUCTO ha dado cumplimiento a su objeto social y aplicación a sus objetivos, mediante la práctica de los principios cooperativos y el desarrollo de actividades sus servicios, el estímulo de la solidaridad y la ayuda mutua, buscando con ello el mejoramiento permanente de las condiciones económico-sociales de los Asociados y el beneficio de la comunidad con actividades de inclusión social. El desarrollo de estos principios fue:
Libre Adhesión De acuerdo con el Estatuto vigente, COOACUEDUCTO está abierta para todos los empleados de la E.A.B – E.S.P. que acrediten su vínculo laboral, pensionados, beneficiarios de pensión por sustitución y las personas jurídicas según lo establecido, permitiendo un dinamismo en su base social. El indicador de crecimiento para esta vigencia fue de:
No. de Ingresos aprobados = _206_ = 5.35% No. de asociados 3.846
Gestión Democrática
Son nuestros asociados los que a través de su libre voluntad de voto eligen a sus representantes a la Asamblea General Ordinaria, quienes, a su vez con su participación activa, apoyan la toma de decisiones y definen políticas para nuestra Cooperativa. Al corte del 31 de diciembre de 2018 los asociados hábiles que de acuerdo con el Estatuto vigente pueden elegir sus representantes a la asamblea son:
No. de asociados hábiles al 31 de dic. 2018 = 3.564 = 101.8 1 delegado por cada 35 asociados 35
De acuerdo con el Estatuto vigente, se debe designar un delegado por cada treinta y cinco (35) asociados hábiles, pero en ningún momento, el número de delegados a elegir podrá ser inferior a veinte (20) ni superior a cien (100). El resultado del indicador nos muestra que podemos cubrir de manera democrática el compromiso y responsabilidad del destino de nuestra Entidad en nuestra Asamblea Ordinaria que se convoca cada año.
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La participación de la mujer en cargos directivos es un tema de alto impacto en el eje social, económico y político de las organizaciones. Dicha participación continúa en ascenso en nuestra Cooperativa tal como se presentó para este año:
No. de mujeres en puestos directivos = 7 = 21,21% No. de puestos directivos 33
Participación Económica de los Asociados Parte del patrimonio de COOACUEDUCTO está constituido por los aportes sociales individuales que realizan mensualmente los asociados equitativamente y que controlan de manera democrática. Con corte al 31 de diciembre de 2018 se tiene:
Valor capital social = 41.388 = 69.10% Valor total patrimonio 59.899 Podemos observar un crecimiento en el rubro del capital social respecto al año inmediatamente anterior correspondiente al 6.4% como resultado de un incremento en la revalorización de aportes, así como el incremento del salario mínimo legal mensual vigente cumpliendo de esta manera con los lineamientos señalados.
Autonomía e Independencia COOACUEDUCTO es una organización autónoma de ayuda mutua, controlada por sus asociados, con independencia tanto económica y administrativa, que trasciende en el tiempo asegurando el control democrático por parte de sus miembros.
Educación, Formación e información. Las capacitaciones que se han venido desarrollando en COOACUEDUCTO ha permitido proporcionar educación y entrenamiento a sus asociados, directivos, delegados y empleados de modo que puedan contribuir eficazmente al desarrollo personal e institucional. COOACUEDUCTO realizó inversiones en capacitación:
Valor presupuesto año 2018 = $ 303.698.682 = 93.8% Total presupuesto ejecutado $323.635.896
Valor inversión en capacitación por persona
_Valor de la inversión en capacitación = $303.698.682 = $490.628 Número de personas capacitadas 619
30
4.5 INFORME BASE SOCIAL
Durante la vigencia de 2018, COOACUEDUCTO presentó una dinámica en su base social cerrando al 31 de diciembre con 3.846 asociados, segregado de la siguiente manera:
POR GÉNERO
TIPO DE ASOCIADO ASOCIADOS % Persona Jurídica 3 0,08%
Fallecido sin desvincular 53 1,38%
Pensionados 1.985 51,61%
Trabajador Temporal 610 15,86%
Trabajador Indefinido 1.195 31,07% Total General 3.846 100,00%
31
UBICACIÓN GEOGRÁFICA
ASOCIADOS POR EDADES
Departamento Asociados %
Distrito capital 3.399 88,38%
Cundinamarca 362 9,41%
Tolima 14 0,36%
Meta 13 0,34%
Resto del país 58 1,51%
Total 3.846 100,00%
32
POR MONTO DE INGRESOS MENSUALES
VARIACIÓN DE APORTES AÑO 2018 Vs. AÑO 2017
Al cierre del mes de diciembre, COOACUEDUCTO cierra con una base de 3.846 asociados que aportan un capital social de $39.971.772.955, así:
Tipo de Asociado
Modalidad de
contrato
Número de
Asociados diciembre de 2017
Monto de aportes a diciembre de
2017
Número de
asociados diciembre de 2018
Monto de aportes diciembre de
2018
Variación No.
Asociados %
Variación Aportes
Asociado
Indefinido 1.220 $8.335.261.353 1.195 $8.957.319.780 -2% 7%
Fijo o labor 504 $620.880.001 610 $1.003.488.154 21% 62%
Pensionado 2.002 $28.172.028.236 1.985 $29.366.418.003 -1% 4%
Personas Jurídicas 3 $39.969.552 3 $43.930.408 0% 10%
Fallecidos sin desvinculación
79 $877.227.439 53 $600.616.610 -33% -32%
Total 3.808 $38.045.366.581 3.846 $39.971.772.955 1% 5%
De acuerdo con lo anterior, se puede
observar que la variación positiva más
significativa en número de asociados y
aportes se concentra en los asociados
con contratos a término fijo y labor.
Respecto a los asociados con
contratos a término indefinido y
asociados pensionados se observa un
1059
1743
826
161
38 19
27,54%
45,32%
21,48%
4,19%0,99%
0,49% 0,00%
5,00%
10,00%
15,00%
20,00%
25,00%
30,00%
35,00%
40,00%
45,00%
50,00%
0 - 2,000,000 2,000,001 -4,000,000
4,000,001 -6,000,000
6,000,001 -8,000,000
8,000,001 -10,000,000
10,000,000 a mas
Aso
ciad
os
Ingresos mensuales
Ingresos Mensuales
33
decrecimiento en número de
asociados, sin embargo, la tendencia
en aportes continúa siendo positiva.
En la gestión de reclamación de aportes a familiares de asociados
fallecidos se puede observar que se han agilizado los procesos de entrega y reclamación ante la aseguradora, por lo que se observa que el monto de aportes a entregar o cruzar (según sea el caso) ha disminuido.
ASOCIADOS Y PARTICIPACIÓN DE APORTES
Tipo de asociado No. asociados
Participación % por asociado
Monto en aportes
Participación % en aportes
Asociados Persona Jurídica 3 0,08% $ 43.930 0,11%
Sustituto Reafiliado 7 0,18% $ 19.286 0,05%
Reafiliado Asociado Temporal 16 0,42% $ 14.100 0,04%
Fallecido sin desvinculación 53 1,38% $ 600.617 1,50%
Trabajador Reafiliado 111 2,89% $ 318.686 0,80%
Pensionado Reafiliado 122 3,17% $ 449.359 1,12%
Pensión Sustitutiva 358 9,31% $ 2.136.582 5,35%
Trabajador Temporal 594 15,44% $ 989.388 2,48%
Trabajador Indefinido 1.084 28,19% $ 8.638.633 21,61%
Pensionado 1.498 38,95% $ 26.761.191 66,95%
Total general 3.846 100,00% $ 39.971.773 100,00%
AFILIACIONES Y RETIROS
COOACUEDUCTO, durante el 2018 tuvo un total de 175 retiros y 206 ingresos, los cuales presentaron un comportamiento mensual así:
14
23
6
0
27
13
26
15
11
19
6 15
17
33 33
0
19
10
26
14
18
12
3
21
0
5
10
15
20
25
30
35
Aso
ciad
os
Meses
Relación de Ingresos vs Retiros año 2018
RETIROS INGRESOS
34
De acuerdo con el cuadro anterior, los asociados retiraron un monto total en aportes y ahorro permanente de $2.398 millones de pesos.
RETIROS POR TIPO DE ASOCIADO
4.6 SOLIDARIDAD
AUXILIOS DE DEFUNCIÓN
De acuerdo con lo establecido en la resolución N°573 del 14 de mayo de 2013, en el que se reglamenta el fondo de defunción, se otorgaron 42 auxilios funerarios por fallecimiento de asociados y 109 por el fallecimiento de padres, cónyuge o hijos del asociado, para un total de 151 auxilios por valor total de $147.304.330 millones de pesos, así:
Cifras expresadas en millones de pesos
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
FALLECIDO PENSION SUSTITUTIVA
PENSIONADO REAFILIADO
PENSIONADOS REAFILIADO ASOCIADO TEMPORAL
SUSTITUTO REAFILIADO
TRABAJADOR ACTIVO
TRABAJADOR REAFILIADO
TRABAJADOR TEMPORAL
25
47
43
41
42
12
37
Fallecido Pension Sustitutiva Pensionado Reafiliado
Pensionados Reafiliado Asociado Temporal Sustituto Reafiliado
Trabajador Activo Trabajador Reafiliado Trabajador Temporal
$-
$5.000.000
$10.000.000
$15.000.000
$20.000.000
$25.000.000
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
BENEFICIARIO 16 8 2 10 5 7 20 10 10 3 4 14
ASOCIADO 5 5 3 5 3 1 4 1 6 3 2 4
VALORES $19.35 $14.06 $6.162 $15.53 $8.593 $7.031 $21.87 $9.374 $17.18 $4.687 $6.249 $17.18
AUXILIOS DE DEFUNCIÓN
35
BENEFICIOS FINANCIEROS Y SOCIALES
CONCEPTO VALOR
Rendimiento Ahorro Permanente 98 Impuestos asumidos 4 por mil 150 Cuota manejo COOACUEDUCTO Tarjeta Débito-Visionamos
43
Consultas Centrales de Riesgo sin costo 30
Póliza de Vida Grupo Deudores 1.621
Plan Exequial 591
Subsidio Educativo Convenio Icetex 380
Auxilios Solidaridad 48
Reconocimiento al Adulto Mayor 15
Capacitaciones PESEM 297
Auxilios de Defunción 148
Obsequio Institucional 1.080
Eventos Sociales 363
Total 4.864 Cifras expresadas en millones de pesos
Dado lo anterior se puede concluir que COOACUEDUCTO, brindo un beneficio financiero y social a cada asociado por valor de $1.264.690 aproximadamente, constituyéndose como un factor de gestión solidaria de nuestra Entidad.
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36
4.7 GESTIÓN DOCUMENTAL Dentro de la labor efectuada por Gestión Documental, se encuentra lo siguiente:
Plan de trabajo Gestión Documental y Comité
de Archivo Ejecutada
En Ejecución
Observación
1. Archivo y digitalización de archivos de Talento Humano.
X 1. Se organizó el archivo del Proceso de Talento Humano. (Hojas de vida)
2. Digitalización e inclusión de Actas Comités y Junta de Vigilancia a ORFEO.
X 2. Se realiza seguimiento continuo de acuerdo a la aprobación y firma de las actas por cada ente.
3. Trasferencia de archivos de los años 2015 – 2016 del procedimiento de cajas.
X
3. Se encuentra bajo custodia de gestión documental los archivos de los años 2015 – 2016 del procedimiento de cajas. Se encuentra en ejecución los años siguientes, se implementa instructivo.
4. Diseño del PGD (Programa de Gestión Documental).
X
4. Flujograma, proceso y política de Gestión Documental, Instructivos de organización de Archivos según procedimientos. Manual de Archivo, Implementación Formatos (Instrumentos Archivísticos). (aprobados e implementados)
5. Diagnóstico Documental por áreas.
X
5. De los procedimientos de Fidelización (Hojas de vida asociados) y Operaciones (cruces de cartera) entregaron documentos de los años 2015 -2018 de los cuales el 50% se encuentra archivado.
6. TRD Desactualizadas. X 6. A la fecha se han actualizado el 50% de las TRD por proceso.
7. Control administrativo de los documentos electrónicos (ORFEO).
X 7. Gestión documental como administrador del Módulo de ORFEO, creó los Perfiles de manera jerárquica y su respectivo instructivo.
8. Capacitación a personal en el manejo documental.
X 8. Se realizó capacitación y acompañamiento continuo a los funcionarios antiguos y se realiza capacitación a funcionarios nuevos.
9. Aprobación Orfeo versión 5.5 X 9. Actualización de la versión, la cual optimiza el uso de la herramienta de Gestión documental.
Adicionalmente, el Consejo de Administración por recomendación del Comité, aprobó la resolución No. 669 la cual actualiza la reglamentación del Comité de Archivo.
37
4.8 TALENTO HUMANO
A 31 de diciembre de 2018, COOACUEDUCTO cuenta con una planta de personal de 37 funcionarios, distribuida así: 23 a término indefinido y 14 con contrato a término fijo. Dando cumplimiento a la Ley 789 de 2002 reglamentada bajo el decreto 933 de 2003, contamos con dos estudiantes aprendices que apoyan las áreas de Contabilidad y Servicio al Asociado. Atendiendo uno de los objetivos de productividad laboral contemplado en el plan Estratégico de COOACUEDUCTO 2016-2020, para la vigencia de 2018 los funcionarios de COOACUEDUCTO recibieron diferentes capacitaciones encaminadas a fortalecer sus competencias para incrementar la productividad y calidad en las labores que desarrollan. A lo largo del año se efectuaron capacitaciones con una participación del 72.42% de los funcionarios, las cuales fueron otorgadas a todo el personal, el 27,58 % no asistió en su mayoría por temas de vacaciones o incapacidad, principalmente.
38
NOMBRE CAPACITACION
DIRIGIDO A: HORAS N°
PERSONAS ENTIDAD
Aspectos Preventivos para la Seguridad de COOACUEDUCTO
Todos los empleados
1 16 SPE - Bernardo
Rodríguez
Manejo documental y transferencias documental Orfeo
Jefes, Coordinadores,
Asistentes, Analistas y Auxiliares
2 25 Gestión Dctal
COOACUEDUCTO
Taller "Pasión por el Logro" La Minga
Todos los empleados
8 16 Fund. Yo creo en
Colombia Política, objetivos y estructura documental
Todos los empleados
2 20 Coordinador Calidad
COOACUEDUCTO Calidad de vida e implementación SGC - Actitud positiva
Todos los empleados
4 19 Jorge Duque Linares
Curso de actualización cooperativa para integrantes de la Administración
Todos los empleados
20 27 Corporación
Efesto
Seguridad bancaria Todos los
empleados 1 28 JURISCOOP
Entorno organizado (Copasst)
Todos los empleados
1 24 Copasst
COOACUEDUCTO Capacitación "Riesgos Laborales
Todos los empleados
1 28 ARL La Equidad
Capacitación y socialización SARLAFT
Todos los empleados
1:30 20 ASORIESGO
Cierre de capacitaciones COOACUEDUCTO
Todos los empleados
6 26 Sporos Solución de Conflictos Reduce la multitarea Dactiloscopia y grafología
Todos los empleados
4 25 INCOCREDITO
Seguridad en Sistemas COOACUEDUCTO
Todos los empleados
1 26 Jefe Sistemas
COOACUEDUCTO
Seminario SARLAFT Todos los
empleados 8 30
Universidad El Rosario
Es importante resaltar que se hicieron capacitaciones específicas para algunos funcionarios buscando ampliar su conocimiento y mejorar su productividad, y a su vez ellos socializaron lo aprendido a todo el personal a fin de mejorar y actualizar los conocimientos que permiten un mejor desempeño laboral, lo que constituye un gran aporte para la Entidad.
39
Las capacitaciones fueron:
NOMBRE CAPACITACION AREA HORAS N°
PERSONAS ENTIDAD
Actualización Tributaria Jefe de Contabilidad y 2
analistas 18 3
Asociación Centro Intermediario
Jurídico
Actualización Cooperativa para integ. Comité Bienestar S.
Analista de Compras y Eventos
40 1 Corporación Efesto
Actualiz. Coop. integ. Comité Riesgo Liquidez y Cartera
Directora de Riesgos, Jefe de Contabilidad,
Coordinadora Cartera, Asistente Consejo y
Cajera.
40 5 Corporación
Efesto
Diplomado en Sistemas de Gestión de la Seguridad de la Información
Jefe de Sistemas y Coordinador de Soporte
Técnico. 70 2
Cámara Cio (diplomado)
Seminario de Administración de Riesgo de Crédito
Directora Riesgos, Coordinador Cartera y
Analista Crédito. 10 3 ASCOOP
Diplomado virtual en gestión de empresas solidarias
Directora Riesgos, Coordinadora Financiera y
Analista de Compras y Eventos.
120 3 Fundación Progressa
Capacitación cerrajería básica y de alta seguridad
Analista R.F. Almacén 30 1 SEINCAP
Persuasión en las Cobranzas
Jefe de Operaciones y Coordinadora de Cartera
8 2 Practica
Capacitación Brigada de Emergencias
Brigada 4 11 Asesor SISO-
SGSST
Diplomado en administración y gestión de Riesgos.
Directora de Riesgos y Suplente Oficial de
cumplimiento (Directora Administrativa)
90 2 EAN
Balance Social Directora Administrativa 8 1 ASCOOP
COOACUEDUCTO continúa brindando apoyo económico a sus empleados en instituciones debidamente reconocidas, donde puede incorporar conocimientos nuevos, mejorar su educación y habilidades para ser más productivos y a la ves servir de base para enfocarse en diversos fines individuales y personales.
40
Evaluación para el desarrollo del personal
Se continuó con las evaluaciones de desempeño donde se obtuvo un 93.62% con un rango entre 90% -100% cumpliendo las expectativas propuestas en aspectos como comunicación asertiva, actitud de servicio, adaptabilidad al cambio y trabajo en equipo; estas se realizaron conjuntamente con el jefe inmediato, buscando el mejoramiento en el desarrollo integral de cada funcionario, permitiendo una retroalimentación tanto del evaluador como el evaluado.
Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST) Conscientes de la responsabilidad que le asiste a COOACUEDUCTO, en la salud y seguridad de sus trabajadores, continuamos desarrollando el Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo de acuerdo con lo contemplado en el Decreto 1072 de 2015 y la Resolución 1111 de 2017, mejorando las condiciones y el medio ambiente laboral, así como el control de peligros y riesgos a los que están expuestos los funcionarios. Es por eso que, en el año 2018, se obtuvieron los siguientes avances:
• Continuidad con la inducción a funcionarios nuevos en COOACUEDUCTO en SGSST, buscando su participación y contribución en el cumplimiento de los objetivos trazados para este sistema.
• Compra de implementos de dotación requeridos para mejorar las condiciones
de salud de los empleados.
• A través de la ARL La Equidad se realizó inspección y evaluación en el mes de diciembre de 2018 de las condiciones físicas de cada puesto de trabajo, la cual nos permitirá adoptar medidas pertinentes para mejorar la salud y seguridad de los trabajadores. Estas se adelantarán en el año 2019.
• Realización de actividades programadas en la semana de la salud con una cobertura del 96% tales como: vacunación, examen periódico con anexo técnico osteomuscular, exámenes de laboratorio, optometría, tamizaje cardiovascular y spa. Así mismo, contamos con el acompañamiento de una profesional que promueve hábitos de vida saludable.
• Se realizaron elecciones para renovar el Comité de Convivencia Laboral y
Copasst, buscando lograr el bienestar laboral y la convivencia para los funcionarios en COOACUEDUCTO.
• Se promovieron actividades recreativas, deportivas y culturales logrando la integración y sano esparcimiento de los funcionarios.
•
•
41
4.9 SISTEMA GESTIÓN DE CALIDAD
Teniendo como fundamento que el exigente ejercicio del Sistema de Gestión de la Calidad es base fundamental para el aseguramiento del óptimo desarrollo de nuestras operaciones y mejoramiento permanente de nuestros procesos, en COOACUEDUCTO se inicia con la adecuación y ampliación de la gestión por procesos, comenzando con la estructuración del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC), en concordancia con la Norma ISO 9001-2015. Se da inicio a la identificación de los procesos y se hace el seguimiento y medición de los mismos, con el fin de demostrar mediante datos objetivos el buen hacer que llevamos a cabo en todas nuestras actividades. Se trabajó conjuntamente con el área de gestión documental en la adaptación de la organización documental por procesos en la Tablas de Retención Documental (TRD),
elaboradas según lo establecido, creación y actualización del procedimiento del área para el estudio de los registros o cualquier documento que deba crear para apoyar el SGC. Respecto a las oportunidades de mejora identificadas se estudió y propuso planes para responder a solicitudes de Fogacoop, se plantearon recomendaciones y controles para cumplir con la póliza de infidelidad y riesgos financieros. Así mismo, se recomendaron ajustes en las políticas de NIIF, comparadas con las resoluciones emanadas por Consejo de Administración. Esta gestión fue lograda gracias a un trabajo en equipo y al esfuerzo permanente de los funcionarios con el apoyo del Consejo de Administración buscando la excelencia dentro del contexto solidario.
EJECUCIÓN DE INDICADORES ESTRATÉGICOS ÁREA EDUCACIÓN AÑO 2018
Tipo de Indicador Nombre Indicador Fórmula Resultado
Indicador
Estratégico Participantes certificados respecto al total de los inscritos en los procesos de formación a diciembre de 2018
619 / 626 98,90%
Estratégico Cobertura de personas capacitadas sobre la base social a diciembre de 2018
619 / 3846 16,10%
Estratégico Cobertura de los funcionarios participantes en las diferentes capacitaciones sobre el total de capacitados a diciembre de 2018
90 / 619 14,50%
Estratégico Cobertura del asociado NO delegado capacitado sobre el total de las personas capacitadas
334 / 619 54,00%
Estratégico Cobertura participación de los delegados en las diferentes capacitaciones sobre el total de personas capacitadas
195 / 619 31,50%
Táctico Asignación de recursos en capacitaciones por persona
$303.698.682 / 619 $ 490.628
Táctico Inversión en procesos de capacitación sobre el total presupuestado
$303.698.682/$323.635.895 93.8%
42
5. INFORME DE GESTIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
Al cierre del periodo 2018 la cartera bruta ascendió a la suma de $ 94.193 millones, presentado un incremento con relación al año anterior de $ 846 millones, con una variación del 1% que equivale a la misma evolución de la base social.
Cifras expresadas en millones de pesos
CALIFICACIÓN DE LAS CATEGORÍAS B, C, D Y E CARTERA AÑO 2018
Cifras expresadas en millones de pesos
$ 91.500
$ 92.000
$ 92.500
$ 93.000
$ 93.500
$ 94.000
$ 94.500
$ 95.000
$ 95.500
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
2018 $ 93.0 $ 94.1 $ 95.2 $ 95.2 $ 95.3 $ 94.5 $ 94.3 $ 94.0 $ 93.6 $ 94.0 $ 95.0 $ 94.1
2017 $ 94.5 $ 95.1 $ 95.2 $ 95.0 $ 94.6 $ 93.6 $ 93.4 $ 93.6 $ 93.7 $ 93.0 $ 93.0 $ 93.3
Evolución Cartera Bruta
43
Al 31 de diciembre de 2018 el indicador de cartera fue del 2.15% con ley de arrastre, correspondiente a $2.023 millones en mora, mientras que sin ley de arrastre correspondió a $1.347 millones, con un total de cartera colocada de $94.193 millones; en razón a lo anterior, COOACUEDUCTO cuenta con una cartera sana y un índice de morosidad bajo frente al sector solidario y bancario.
CREDITO NAVIDEÑO COOACUEDUCTO pensando en el bienestar social y económico de los asociados y sus familias, creo la línea de crédito Consumo Navideño, con características y beneficios favorables, permitiendo que más de 600 asociados accedieran a ellas logrando la colocación en más $1.700 millones de pesos a diciembre de 2018. COLOCACIONES DICIEMBRE DE 2018
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
2018 2,23% 2,13% 2,51% 2,76% 2,80% 2,61% 2,58% 3,08% 2,77% 2,63% 2,55% 2,15%
2017 1,89% 2,65% 2,57% 2,53% 2,27% 3,04% 2,09% 2,42% 2,46% 2,51% 2,73% 2,21%
0,00%
0,50%
1,00%
1,50%
2,00%
2,50%
3,00%
3,50%
INDICE DE CARTERA
19.363.874.853
11.304.027.435
2.536.858.297 2.148.326.310 1.769.679.785 1.467.785.642
-
5.000.000.000
10.000.000.000
15.000.000.000
20.000.000.000
25.000.000.000
VALOR DESEMBOLSADO
CREDITO DE FIDELIDAD LIBRE INVERSION CREDITO DE PRIMA
COMPRA DE CARTERA EXTERNA CONSUMO NAVIDEÑO CREDITO DE VIVIENDA
44
La línea de crédito que tienen más demanda por los asociados es el crédito de fidelidad, el cual se presta en relación 1 a 1 con los aportes sociales y tiene una tasa de interés preferencial, le sigue el crédito de libre inversión y el adelanto de la prima semestral.
El crédito de vinculación y el cupo de la tarjeta débito fueron las líneas de menos demanda por los asociados. El microcrédito no tuvo ninguna colocacion y el crédito reestructurado no genera desembolso de dinero; sin embargo, aparece en las estadísticas como control en cuanto a las operaciones registradas.
La diferencia entre el valor de colocación y el de desembolso en las líneas de vinculación, seguros, prima, vivienda, obedece a que en el valor colocado está incluido el valor de los intereses de ajuste al ciclo, teniendo en cuenta el cronograma de envío de novedades de descuento a la empresa de acueducto.
278.785.215
198.113.262
164.060.950
62.990.223
- - -
50.000.000
100.000.000
150.000.000
200.000.000
250.000.000
300.000.000
VALOR DESEMBOLSADO
CREDITO DE SEGUROS CREDITO DE BIENESTAR CUPO TARJETA DEBITO
CREDITO DE VINCULACION CREDITOS REESTRUCTURADOS MICRO - CREDITO
VALOR COLOCADO VALOR DESEMBOLSADO TOTAL CREDITOS
LIBRE INVERSION 35.098.575.050 11.304.027.435 1.366
CONSUMO NAVIDEÑO 1.769.679.785 1.769.679.785 616
CREDITO DE FIDELIDAD 20.419.784.143 19.363.874.853 1.469
CREDITOS REESTRUCTURADOS 129.667.115 - 3
CREDITO DE VINCULACION 63.147.031 62.990.223 42
CREDITO DE BIENESTAR 242.117.014 198.113.262 20
CREDITO DE SEGUROS 279.234.317 278.785.215 413
CREDITO DE PRIMA 2.637.461.210 2.536.858.297 1.390
CREDITO DE VIVIENDA 1.472.179.159 1.467.785.642 15
CUPO TARJETA DEBITO 226.500.000 164.060.950 58
COMPRA DE CARTERA EXTERNA 4.291.683.127 2.148.326.310 158
MICRO - CREDITO - - -
45
Para el año 2018 la colocación incrementó un 8% en cuanto a número de créditos con relación al año 2017 y un 18% en cuanto a valor de colocación, lo cual se ve representado en 460 créditos y $12.095.375.168 de pesos.
ASOCIADOS FALLECIDOS CON CARTERA
CARTERA REPORTADA Y CARTERA RECONOCIDA AÑO 2018
En $ Millones
Para el año 2018 se evidencia una cartera total reportada por valor de $682 millones de pesos, teniendo en cuenta un saldo de diciembre del año 2017 de $169 millones de pesos frente a un valor total reconocido por valor de $617 millones de pesos por concepto de indemnización de la Póliza De Vida Deudores.
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTOSEPTIEM
BREOCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
2017 $ 2.831 $ 3.913 $ 3.664 $ 2.852 $ 2.983 $ 3.916 $ 3.609 $ 4.013 $ 3.558 $ 3.456 $ 8.376 $ 11.363
2018 $ 4.666 $ 7.297 $ 7.086 $ 4.900 $ 5.359 $ 5.373 $ 5.894 $ 4.896 $ 4.790 $ 5.191 $ 6.252 $ 4.926
COMPARATIVO COLOCACIÓN 2017 Vs 2018
46
En efecto, se refleja una variación de $64 millones de pesos de los cuales, $37 millones, se encuentran en trámite con la compañía de seguros y $27 millones que corresponde a cartera no reconocida por la Aseguradora.
COMPOSICIÓN CARTERA RECONOCIMIENTO ASOCIADOS FALLECIDOS A DICIEMBRE 31 DE 2018
La cartera de asociados fallecidos con corte a diciembre 31 de 2018, se compone de las
indemnizaciones que realiza la compañía de seguros Allianz Seguros de Vida S.A que corresponde al 90.47% con $617 millones de pesos, seguido de un saldo de cartera no reconocida por valor de $27 millones de pesos equivalente al 3.99%. Por último, los casos que se encuentran en trámite con la aseguradora equivalen al 5.53% con cartera $37 millones de pesos.
COMPOSICIÓN CARTERA NO CUBIERTA A DICIEMBRE 31 DE 2018
RECONOCIDA90,47%
NO RECONOCIDA3,99%
EN TRÁMITE5,53%
$15.190.771 56%
$12.050.124 44%
APORTES
FONDO DE DEFUNCIÓN
47
6. GESTIÓN DE RIESGOS
COOACUEDUCTO comprometida con la prevención de los riesgos, continua en el desarrollo del LA/FT a través del SARLAFT, en el año 2018 se realizaron actividades en cumplimiento a la circular 004 de enero de 2017 expedida por la Superintendencia de Economía Solidaria, siendo aprobado por el Consejo de Administración, mediante manual de políticas, procedimientos, criterios, matriz de riesgo entre otros que permitan identificar sus riesgos internos y externos, las fuentes por cada uno de los procesos, áreas de impacto y factores del riesgo. Los procesos son: Vinculación, Cartera, Créditos, Proveedores, Talento Humano, Tesorería y Dirección Financiera. Se realizaron capacitaciones a todo nivel generando una cultura de riesgo y de conocimiento e importancia de LA/FT y en general cada uno de los componentes de los elementos definidos en el SARLAFT y del Sistema integral de Administración de Riesgos SIAR, destinados para tal fin. COOACUEDUCTO realizó segmentación de los factores de riesgo para: Clientes, Productos, Canales de distribución y Jurisdicciones; teniendo en cuenta las variables cualitativas y cuantitativas. Cumpliendo con lo establecido, se han enviados a la UIAF (Unidad de información y análisis financiero) mensual y trimestralmente en los reportes de: Transacciones en efectivo, tarjetas débito y crédito, productos, asociados exonerados y el reporte de operaciones sospechosas atendiendo lo estipulado en la Circular Básica Jurídica, el Manual SARLAFT de COOACUEDUCTO y la normatividad vigente.
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RIESGO DE CRÉDITO
COOACUEDUCTO posee unas políticas y requisitos que se deben cumplir, que tienen como objetivo, estudiar y analizar las condiciones de los asociados que solicitan préstamos, para verificar su capacidad de pago, evitando la posibilidad de que COOACUEDUCTO incurra en pérdidas y se disminuya el valor de sus activos, como consecuencia de que un asociado que ha solicitado un préstamo, incumpla sus obligaciones. Se tienen establecidos los procedimientos del área de crédito, como: Radicación y análisis de crédito, reporte de centrales de Riesgo, descuento nomina asociados, gestión cobro cartera interna, cierre mensual, al
igual que la caracterización del proceso del análisis de créditos. COOACUEDUCTO presenta un índice de cartera vencida del 2,15% a 31 de diciembre de 2018, estando en un escenario de riesgo mínimo, teniendo en cuenta que el criterio de calificación es mínimo: < a 5%. COOACUEDUCTO dentro de su Manual de Sistema de administración de Riesgo de Crédito establece las políticas para evaluar, asumir, calificar, controlar y cubrir el riesgo de crédito de la cartera. Continuamos en espera de la inclusión de la nueva normatividad impartida por la Supersolidaria para efectuar los ajustes necesarios.
RIESGO DE LIQUIDEZ
De acuerdo con la medición de la brecha de liquidez que se reportó a la Superintendencia de Economía Solidaria durante el 2018, COOACUEDUCTO no presentó riesgo de liquidez, adicionalmente cuenta con un nivel adecuado de activos líquidos y tiene cupos de crédito de tesorería para cubrir eventualidades.
RIESGO DE MERCADO Permanentemente COOACUEDUCTO monitorea el comportamiento de las tasas de interés y realiza los ajustes correspondientes con el fin de no tener descalces entre tasas de colocación y captación.
RIESGO OPERATIVO
Se revisó permanentemente el funcionamiento de la planta tecnológica brindando capacitación y se mitigan los riesgos a través de las pólizas de seguros evitando la materialización y la posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras.
49
REVELACIÓN DE RIESGOS
COOACUEDUCTO cuenta con el Comité interno de Administración de Riesgo de Liquidez, permitiendo, controlar y monitorear permanentemente el riesgo de liquidez a que se expone la entidad. Evaluando los modelos de riesgo de liquidez, el comportamiento del riesgo financiero, la estructura e indicadores, la evolución de los depósitos, los aportes, las políticas de tasas frente al mercado, controlando y evaluando permanentemente los modelos CAME, Modelo de Alerta Temprana M.A.T., la brecha de liquidez, el flujo de caja, la valoración de inversiones y del patrimonio de COOACUEDUCTO. Dando cumplimento con lo establecido por la Superintendencia de Economía Solidaria. La siguiente gráfica muestra el comportamiento del año 2018:
EVOLUCIÓN ACTIVO LÍQUIDO
Cifras expresadas en millones de pesos
BRECHA DE LIQUIDEZ
En la construcción de la brecha de liquidez se obtienen los resultados del saldo de la tercera banda de tiempo y el de activos líquidos a corto plazo. Se reporta mensualmente a la Superintendencia de Economía Solidaria. Los resultados del último año son:
50
PERCEPCIÓN DEL RIESGO
COOACUEDUCTO evalúa su estructura financiera mediante los modelos de CAME y el MAT. Presentando el siguiente comportamiento: Disminuyó del 4,45% en el año 2017 al 0,44% en el año 2018. Lo que significa que se optimizaron los recursos financieros:
RESULTADO
DICIEMBRE-17
RESULTADO
DICIEMBRE-18
ESCENARIO DE
RIESGO
14,63% 26,07% Minimo: > 4%
120,53% 159,03% Minimo: > 120%
55,07% 55,65% Minimo: < 101%
4,45% 0,44% Minimo: Entre o% y 10%
* Aplicación ponderada del modelo Econométrico
* PROBABILIDAD DE QUIEBRA
CRITERIOS CALIFICACION DE LA PROBABILIDAD DE QUIEBRA
RANGO% PROBABILIDAD DE QUIEBRA
Entre el 0% y 10% Mínima
PROBABILIDAD DE QUIEBRA
INDICADOR
MARGEN TOTAL
SUFICIENCIA DEL MARGEN FINANCIERO
DEPOSITOS A CARTERA
Entre el 75 y 100% Extrema
CRITERIO DE
CALIFICACION
Entre el 10% y 25% Baja
Entre el 25% y 45% Media
Entre el 45 y 75% Alta
MAT (Modelo de Alerta Temprana)
RESULTADO
DICIEMBRE-17
RESULTADO
DICIEMBRE-18
ESCENARIO DE
RIESGO
14,63% 26,07% Minimo: > 4%
120,53% 159,03% Minimo: > 120%
55,07% 55,65% Minimo: < 101%
4,45% 0,44% Minimo: Entre o% y 10%
* Aplicación ponderada del modelo Econométrico
* PROBABILIDAD DE QUIEBRA
CRITERIOS CALIFICACION DE LA PROBABILIDAD DE QUIEBRA
RANGO% PROBABILIDAD DE QUIEBRA
Entre el 0% y 10% Mínima
PROBABILIDAD DE QUIEBRA
INDICADOR
MARGEN TOTAL
SUFICIENCIA DEL MARGEN FINANCIERO
DEPOSITOS A CARTERA
Entre el 75 y 100% Extrema
CRITERIO DE
CALIFICACION
Entre el 10% y 25% Baja
Entre el 25% y 45% Media
Entre el 45 y 75% Alta
MAT (Modelo de Alerta Temprana)
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EVOLUCIÓN DE LA PROBABILIDAD DE QUIEBRA
CAME (Calificación Global de Riesgo): Busca calificar el desempeño de las 4 áreas principales de la actividad financiera: Capital, calidad de activos, administración y rentabilidad. COOACUEDUCTO se encuentra en escenario de riesgo mínimo (1).
52
EJECUCIÓN PRESUPUESTAL COOACUEDUCTO cuenta con un presupuesto teniendo en cuenta la estimación de ingresos, costos y gastos de las áreas Administrativa y Social, Financiera y de Riesgos para el cumplimiento de sus funciones y objetivos del objeto social propuestos.
El presupuesto para la vigencia 2018 fue analizado y recomendado inicialmente por el Comité de Planeación y Finanzas, siendo aprobado por el Consejo de Administración, según se detalla a continuación:
Cifras expresadas en pesos
PRESUPUESTO DIC 18 DIFERENCIA
Valor valor % Valor
INGRESOS
OPERACIONALES
ACTIVIDAD FINANCIERA 12.242.377.576 11.468.436.856 93,68 -773.940.719,34
TOTAL INGRESOS O. 12.242.377.576 11.468.436.856 93,68 -773.940.719
EGRESOS
GASTOS DE PERSONAL 1.705.910.134 1.559.153.400 91,40 -146.756.734,43
GASTOS GENERALES 5.001.364.866 3.556.530.528 71,11 -1.444.834.338,10
DETERIORO 338.653.704 717.473.524 211,86 378.819.819,70
AMORTIZACIONES 78.328.599 98.462.051 125,70 20.133.452,48
DEPRECIACIONES 135.247.816 124.622.701 92,14 -10.625.115,48
COSTO DE VENTAS 2.523.537.510 1.837.018.680 72,80 -686.518.829,16
TOTAL EGRESOS O. 7.259.505.120 6.056.242.204 83,43 -1.203.262.916
EXCEDENTE
OPERACIONAL 2.459.334.946 3.575.175.972 145,37 1.115.841.026
OTROS INGRESOS 1.649.365.544 1.715.790.557 104,03 66.425.013,28
OTROS GASTOS 970.575.593 1.854.096.586 191,03 883.520.993,20
EXCEDENTE NO
OPERACIONAL 678.789.951 -138.306.029 -490,79 -817.095.979,92EXCEDENTE NETO 3.138.124.898 3.436.869.943 91,31 298.745.046
COOACUEDUCTO
EJECUCION PRESUPUESTAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2018
ESTADO DE SITUACION INTEGRAL
(PESOS $)
EJECUTADO DIC-18
53
Cifras expresadas en millones
PRESUPUESTO
DICIEMBRE 18 DIFERENCIA
Valor valor % Valor
CARTERA DE CREDITOS 97.721.579.570 92.777.184.030 94,94 -4.944.395.540
DEPOSITOS 55.787.128.179 51.626.664.546 92,54 -4.160.463.633
Ahorros a la Vista 15.678.220.298 14.967.324.718 95,47 -710.895.580
CDAT 25.776.717.571 23.001.912.561 89,24 -2.774.805.010
Ahorro Permanente 14.332.190.310 13.657.427.267 95,29 -674.763.043
OBLIGACIONES
FINANCIERAS 0 0 0,00 0
APORTES SOCIALES 42.271.160.951 41.388.471.445 97,91 -882.689.506
COOACUEDUCTO
EJECUCION PRESUPUESTAL A 31 DE DICIEMBRE DE 2018
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(MILLONES$)
EJECUTADO DICIEMBRE-18
