Tcc Mba Gnicc - 16-12-2013 - Versao Final Para PDF-2

8/19/2019 Tcc Mba Gnicc - 16-12-2013 - Versao Final Para PDF-2

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ESTUDO DE VIABILIDADE DA IMPLANTAÇÃO DE UM EMPREENDIMENTO DEINTERESSE SOCIAL DENTRO DO PROGRAMA MINHA CASA MINHA VIDA,

FAIXA 1 (0 A 3 SALÁRIOS MÍNIMOS) LOCALI ADO NA CIDADE DE GURUPI,ESTADO DO TOCANTINS

Por

Thomas Edson Sakai Cavalcante

PALMAS !TO"013

0


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O Tra"alho de Concl#s!o de C#rso

ESTUDO DE VIABILIDADE DA IMPLANTAÇÃO DE UM EMPREENDIMENTO DEINTERESSE SOCIAL DENTRO DO PROGRAMA MINHA CASA MINHA VIDA,

FAIXA 1 (0 A 3 SALÁRIOS MÍNIMOS) LOCALI ADO NA CIDADE DE GURUPI,ESTADO DO TOCANTINS

Ela"orado $or Thomas Edson Sakai Cavalcante e a$rovado $ela Coordena,!o Acadêmica foiaceito como $r2-re3#isito $ara a o"ten,!o do M%A em &est!o de 'e()cios *mo"ili+rios e daConstr#,!o Civil C#rso de P)s-&rad#a,!olato sensu '/vel de Es$eciali a,!o do Pro(rama

&1 Mana(ement.

Data da a$rova,!o: 99999 de 99999999999999 de 999999999

Coordenador Acadêmico

Orientador do TCC


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RESUMO

O $resente tra"alho tem foco no est#do de via"ilidade da im$lanta,!o de #m em$reendimento de interesse socialdentro do Pro(rama Minha Casa Minha 1ida - PMCM1 faixa 6 ;0 a < sal+rios m/nimos=. Com a cria,!o doPMCM1 o &overno ederal tem "#scado red# ir a falta de moradias atrav2s de $ol/ticas e est/m#losdirecionados ao setor da constr#,!o civil. 'esse cen+rio o Pro(rama tem (erado o$ort#nidades $ara constr#torase incor$oradoras atrav2s do a#mento do cr2dito imo"ili+rio e s#"s/dios "ancados $elo &overno ederal cont#do $or o#tro lado tra #ma s2rie de desafios riscos e disc#ss>es $ara os 3#e 3#erem at#ar nessa faixa do Pro(ramasendo necess+rio "#scar mecanismos e ferramentas 3#e $ossam red# ir esses riscos e evitar $re?#/ os @sconstr#toras incor$oradoras e investidores. rente @s disc#ss>es s#r(e o se(#inte 3#estionamento: +via"ilidade e retorno $ara em$reendimentos reali ados na faixa 6 do PMCM1B 1isando res$ondê-lo o est#do $ro$>e avaliar a via"ilidade da im$lanta,!o de es elevantamentos com "ase nos re3#isitos exi(idos onde foi desenvolvido $ro?eto ar3#itetFnico ;$lanta "aixa=modelo tridimensional e levantamento das condi,>es #r"an/sticas do entorno do em$reendimento com foco noatendimento das fam/lias 3#e ha"itar!o o con?#nto ha"itacional 3#anto @ infraestr#t#ra elementos com#nit+riose com2rcios. oi reali ada tam"2m #ma estr#t#ra,!o financeira $artindo de #m cen+rio referencial ;c#stosS*'APE a(osto de 06


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SUMÁRIO

1$INTRODUÇÃO............................................................................................................... 0H"$ REFERENCIAL TE%RICO.......................................................................................... 0

.6 EST4DO DE 1*A%*8*DADE........................................................................................ 0

. 84IO DE CA*IA....................................................................................................... 0J

.< TAIA MK'*MA DE AT5AT*1*DADE L TMA........................................................... 0J

. 1A8O5 P5ESE'TE 8K 4*DO L 1P8......................................................................... 0J

.H TAIA *'TE5'A DE 5ETO5'O L T*5....................................................................... 0

.N O P5O&5AMA M*' A CASA M*' A 1*DA........................................................... 60"$&$1 A' *+ - . / E ' 2. 24 /............................................................................ 663$ ESTUDO DE CASO........................................................................................................ 6<


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1$ INTRODUÇÃO

istoricamente o %rasil $asso# $or diversas m#dan,as 3#e im$actaram diretamentenas necessidades de moradia e ha"ita,!o. O êxodo da $o$#la,!o r#ral $ara as cidades em "#sca de em$re(o o forte crescimento $o$#lacional crises econFmicas o desem$re(o e oalto c#sto dos terrenos nas cidades fi eram com 3#e (rande $arte da $o$#la,!o so"ret#do ade "aixa renda ficasse $rivada de moradia com condi,>es di(nas de ha"ita,!o sem coleta dees(oto +(#a tratada em +reas de riscos e faveladas tornando latente e vis/vel a necessidade

da cria,!o de sol#,>es $ara o atendimento dessa (rande demanda existente.Conforme relat)rio do Minist2rio das Cidades %rasil ; 066= em $arceria com a#nda,!o o!o Pinheiro no ano de 00J o d2ficit ha"itacional no %rasil era de H.H N.es $ara red# ir esse d2ficit tem sido #m desafio $ara os (overnantes "rasileiros. 4ma das iniciativas mais recentes 2 o Pro(rama Minha Casa Minha 1ida -PMCM1 do &overno ederal 3#e tem "#scado red# ir a falta de moradias $or meio de $ol/ticas e est/m#los direcionados ao setor da constr#,!o civil.

'esse cen+rio o Pro(rama tem (erado (randes o$ort#nidades $ara constr#toras eincor$oradoras atrav2s do a#mento do cr2dito imo"ili+rio e s#"s/dios "ancados $elo &overno

ederal. Por o#tro lado tra #ma s2rie de desafios riscos e disc#ss>es $ara os 3#e 3#eremat#ar na faixa 6 do Pro(rama 3#e atende a demanda de ha"ita,>es de interesse social sendonecess+rio "#scar mecanismos e ferramentas 3#e $ossam red# ir riscos e evitar $re?#/ os @sconstr#toras incor$oradoras e investidores.

4m dos $ontos 3#e vem sendo disc#tido em rela,!o a faixa 6 2 o valor or,ado $aracada ha"ita,!o considerado defasado e com mar(ens red# idas $or m#itas em$resaselevando os riscos de event#ais $re?#/ os ca#sados $or desvios no decorrer da o"ra. 'essecontexto vale a$ontar v+rios fatores 3#e têm tornado esse ti$o de em$reendimento #m (randedesafio $ara as constr#toras7incor$oradoras como o alto c#sto e a falta de m!o da o"ra3#alificada "#rocracia demasiada falta de terrenos dific#ldade na o"ten,!o de licen,as(est!o e controles inade3#ados entre o#tros. Todos esses 3#estionamentos tra em a tona a

6 onte: *nstit#to %rasileiro de &eo(rafia e Estat/stica ;*%&E= Pes3#isa 'acional $or Amostra de Domic/lios;Pnad= 00J.

H


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se(#inte 3#est!o: + via"ilidade e retorno $ara em$reendimentos reali ados na faixa 6 doPMCM1B

%#scando res$onder a esses 3#estionamentos o tra"alho $ro$>e reali ar #m est#do davia"ilidade do ne()cio do $onto de vista t2cnico e econFmico-financeiro atrav2s daidentifica,!o dos re3#isitos exi(idos $ara a$rova,!o do $ro?eto e s#a valida,!o conformere3#isitos m/nimos exi(idos e levantamento dos indicadores de via"ilidade econFmica efinanceira atrav2s da ela"ora,!o do or,amento crono(rama f/sico-financeiro fl#xo de caixa $ro?etado e c+lc#lo dos indicadores de via"ilidade valor $resente l/3#ido L 1P8 e da taxainterna de retorno L T*5.

Com o t/t#lo REst#do de 1ia"ilidade da *m$lanta,!o de #m Em$reendimento de*nteresse Social Dentro do Pro(rama Minha Casa Minha 1ida aixa 6 ;0 A < Sal+riosM/nimos= na Cidade de r#$i Estado do Tocantins ser+ analisada a via"ilidade daconstr#,!o de es ca$a es de s#"sidiar a ela"ora,!o de novos $ro?etosa 3#em este?a com a inten,!o de exec#tar $ro?etos nessa faixa do Pro(rama Minha CasaMinha 1ida.

A estr#t#ra do tra"alho ter+ inicialmente o levantamento do referencial te)rico com "ase nos $rinci$ais conceitos a"ordados no se# desenvolvimento lo(o a$)s $artindo $ara oest#do de caso ser!o destacadas as $remissas e caracter/sticas do em$reendimento e do se#entorno se(#ido dos levantamentos t2cnicos 3#antitativos or,ament+rios e ela"ora,!o dofl#xo de caixa $ro?etado $ara o em$reendimento e a $artir da/ ser!o ex$ostos os res#ltados ean+lises dos indicadores de via"ilidade e $or fim as considera,>es finais so"re odesenvolvimento do tra"alho e dos res#ltados o"tidos.

N


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"$ REFERENCIAL TE%RICO

Este ca$/t#lo re#ne a "ase do referencial te)rico dos conceitos chave #tili ados $ara odesenvolvimento do tra"alho levantamento este reali ado atrav2s de $es3#isa "i"lio(r+fica ?#ntando #ma "ase conceit#al $ara a s#stenta,!o dos res#ltados $ro$ostos. Se(#e os $rinci$aisconceitos adotados neste tra"alho.

.6 EST4DO DE 1*A%*8*DADE

A '%5 6 NH


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. 84IO DE CA*IA

As entradas e sa/das de dinheiro ocorridas d#rante #m determinado $er/odocorres$ondem ao fl#xo de caixa o 3#al de maneira or(ani ada $ode servir como instr#mento $ara o $lane?amento e controle de forma a a#xiliar nas tomadas de decis!o.

Se(#ndo essa $ers$ectiva R$ode a$resentar inQmeros o"?etivos de$endendo de 3#emo est+ #tili ando tais como $ro?e,>es acom$anhamento an+lises indicadores de desem$enhetc. ;CO55E*A 'ETO 066 $. 6NH=.

Conforme Mendon,aat al ; 060 $. 60


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• 1P8Y0 o fl#xo de caixa tra ido ao valor $resente descontado @ taxa re3#erida

cria valor $ara a em$resa $ortanto deve ser aceitoZ• 1P8[0 o fl#xo de caixa tra ido ao valor $resente descontado @ taxa re3#erida

destr)i valor da em$resa $ortanto deve ser re?eitado.

A f)rm#la "+sica do 1P8 2 dada $or:

*ma(em 6 L )rm#la do 1P8

onte: &*TMA' 00 $. < 0:Onde: FC 0 \ investimento inicialZt \ $er/odoZ n \ nQmero de $er/odosZk \ taxa do

c#sto de ca$ital e FC t \ valor $resente das entradas de caixa.

.H TAIA *'TE5'A DE 5ETO5'O L T*5

Se(#ndo Mendon,aat al ; 060 $. 60N= Ra taxa interna de retorno ;T*5= de #m fl#xo

de caixa com entradas e sa/das n!o #niformes 2 a taxa de desconto 3#e an#la o se# valor $resente l/3#ido.

Para a tomada de decis!o de aceita,!o o# re?ei,!o devem ser considerados osse(#intes crit2rios ;&itman 00 =:

• T*5 Y 3#e o c#sto de ca$ital aceitar o $ro?etoZ• T*5 [ 3#e o c#sto de ca$ital re?eitar o $ro?etoZ

Correia 'eto ; 066 $. < = ressalta 3#e R$ara #sar a T*5 como crit2rio de aceita,!odeve-se #tili ar o#tra taxa $ara fins de com$ara,!o. Esta taxa deve ser s#$erior a #ma taxam/nima 3#e o investidor es$era de forma a considerar o investimento atrativo.

A f)rm#la "+sica da T*5 2 dada $or:


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*ma(em L )rm#la da T*5 onte: &*TMA' 00 $. <

Onde: FC 0 \ investimento inicialZt \ $er/odoZn \ n#mero de $er/odosZk \ taxa doc#sto de ca$ital e FC t \ valor $resente das entradas de caixa.

.N O P5O&5AMA M*' A CASA M*' A 1*DA

A 8ei n]. 66. de de ?#lho de 00 crio# o Pro(rama Minha Casa Minha 1idacom o o"?etivo de criar mecanismos de incentivo @ $rod#,!o e a3#isi,!o de novas #nidadesha"itacionais. O Pro(rama 3#e ?+ entre(o# #m milh!o de moradias em s#a $rimeira fase ho?eem s#a se(#nda fase tem como meta entre(ar dois milh>es de #nidades at2 06 . divididoem três faixas de renda familiar a faixa 6 L at2 5^ 6.N00 00 ;conhecida tam"2m como 0 a <sal+rios m/nimos= a faixa L at2 5^ es

t2cnicas e ?#r/dicas dos $ro?etos do terreno e de se#s vendedores da constr#tora e se#ss)cios 3#est>es am"ientais condi,>es do entorno do em$reendimento estr#t#ra einfraestr#t#ra $ara o atendimento das f#t#ras fam/lias existência de elementos com#nit+riosde la er saQde e ed#ca,!o entre o#tros. Atendidos os re3#isitos 2 feito o contrato de a3#isi,!odos terrenos e constr#,!o das #nidades ha"itacionais onde a constr#tora se res$onsa"ili a $ela entre(a dos im)veis concl#/dos e le(ali ados. 'esse modelo a constr#tora7incor$oradorarece"e $or medi,!o dos servi,os exec#tados e o $re,o contratado n!o sofre a?#stes nem

aditivos at2 o fim do contrato.Conforme o art. H]-A da 8ei n]. 66. de de ?#lho de 00 :

60


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Art. H].-A. Para a im$lanta,!o de em$reendimentos no Um"ito do P' 4H dever!oser o"servados:* - locali a,!o do terreno na malha #r"ana o# em +rea de ex$ans!o 3#e atenda aosre3#isitos esta"elecidos $elo Poder Exec#tivo federal o"servado o res$ectivo $lanodiretor 3#ando existenteZ** - ade3#a,!o am"iental do $ro?etoZ*** - infraestr#t#ra "+sica 3#e incl#a vias de acesso il#mina,!o $Q"lica e sol#,!o dees(otamento sanit+rio e de drena(em de +(#as $l#viais e $ermita li(a,>esdomiciliares de a"astecimento de +(#a e ener(ia el2tricaZ e*1 - a existência o# com$romisso do $oder $Q"lico local de instala,!o o# deam$lia,!o dos e3#i$amentos e servi,os relacionados a ed#ca,!o saQde la er etrans$orte $Q"lico. ;%5AS*8 00 $. 0


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• Analisa a ca$acidade de em$reender da em$resa analisando a ca$acidade

t2cnica e financeira atrav2s da avalia,!o da saQde financeira e atestado de

ca$acidade t2cnica $or meio da a$resenta,!o de certificado de 3#alidade P% P-N n/vel A e acervo t2cnico com$rovando ?+ ter reali ado o"ras com$at/veis com o $ro?eto $ro$ostoZ

• Analisa o $ro?eto ar3#itetFnico $ro$osto se(#indo os crit2rios de $ro?eto ;Anexo

A= esta"elecidos $elo Pro(rama 3#anto @ f#ncionalidade e se(#ran,aZ• Analisa $ro"lemas t2cnicos e as condi,>es #r"anas da +rea $ro$osta "em como

im$actos sociais (erados $ela im$lanta,!o do em$reendimentoZ• Analisa o or,amento $ro$osto com foco nos 3#antitativos de servi,os e ins#mos

com "ase nos /ndices de c#stos do Sistema 'acional de Pes3#isa e Kndices daConstr#,!o Civil L S*'AP*. Atrav2s da an+lise de c#stos "#sca-se evitar 3#e se?amcontratados em$reendimentos com $re,os inexe3#/veis e eliminar a $r+tica deso"re$re,oZ

• 1erifica o crono(rama f/sico-financeiro 3#anto a s#a via"ilidade e analisa a

coerência entre as eta$as de exec#,!o da o"ra e a $ro(rama,!o do fl#xo financeiro

dos desem"olsosZ• Analisa c#stos com o"?etivo de evitar a contrata,!o de em$reendimentos com

$re,os inexe3#/veis e tam"2m elimina a $r+tica de so"re$re,o.• 5eali a tra"alho visando dimin#ir o a$arecimento de inconsistências e $ro"lemas

de $lane?amento tra endo se(#ran,a @ exec#,!o da o"ra e contri"#indo $ra 3#e osrec#rsos se?am a$licados de forma efetiva.

"= #anto @ an+lise ?#r/dica:

• Analisa sit#a,!o ?#r/dica do terreno do vendedor da em$resa e se#s s)ciosZ• %#sca riscos le(ais e ?#r/dicos ca$a es de im$actar na o$era,!oZ• Avalia a doc#menta,!o e re(istro imo"ili+rio do terreno com vistas a event#ais

$assivos 3#e $ossam re$erc#tir no im)vel "#scando afastar riscos @ transa,!o etransferência imo"ili+ria.

N P% P- L Pro(rama %rasileiro de #alidade e Prod#tividade no a"itat instr#mento do &overno ederal como"?etivo de melhorar a 3#alidade e a $rod#tividade na constr#,!o civil atrav2s da avalia,!o de conformidade dasem$resas $rod#tos e servi,os.

6


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3$ ESTUDO DE CASO

es m/nimas exi(idas $ara casas $ro?etadas $ara afaixa 6 do Pro(rama Minha Casa Minha 1ida ;dis$on/vel em: htt$:77```.cidades.(ov."r=conforme Anexo A.

Com "ase nas $remissas $r2-esta"elecidas $elo cliente ;CE = e $ela le(isla,!o localforam ela"orados: o $ro?eto ar3#itetFnico "+sico ; i(#ra 6= e #m modelo tridimensional; i(#ras e es dos elementos f/sicos do $ro?eto via"ili ando acria,!o de #m $rot)ti$o mais $r)ximo @ realidade $ossi"ilitando #m levantamento mais $reciso dos 3#antitativos de +reas e dos materiais a serem #tili ados.

O#tras informa,>es do $ro?eto:

• N ' ' /4 '+ + ' 2. 24 Con?#nto 5esidencial Madrid• T 4+8 . @2 .+. / ' ' /4+/


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*ma(em < - Planta "aixa da #nidade ha"itacional $ro$osta Atendendo os crit2rios do PMCM1onte: Ela"ora,!o do a#tor 06


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*ma(em L Desenho tridimensional vista frontal da ha"ita,!o.onte: Ela"ora,!o do a#tor 06


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+rea m2dia de 0 m . O $ro$riet+rio sinali a $ositivamente 3#anto @ $ossi"ilidade de $arceria $ara a venda e im$lanta,!o do $ro?eto em s#a +rea.

O#tras informa,>es so"re o terreno:• N . L 4 + 248oteamento 5esidencial Madrid• L 6+8 9+ - Per/metro #r"ano r#$i-TO.• T 4+8 . 8 4 /


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existência de servi,os $Q"licos como escolas creches $ostos de saQde servi,os de trans$ortecoletivo intram#nici$al e interm#nici$al com2rcios estr#t#ras de es$orte e la er entre o#tros

servi,os conforme levantamento indicado a"aixo no #adro 6 e Ma$a 6.Com "ase em informa,>es e estat/sticas do Qltimo Censo Demo(r+fico *%&E ; 060=

h+ #ma m2dia de < moradores $or domic/lios $artic#lares em r#$i $ortantoconsiderando estes nQmeros tem-se #ma $o$#la,!o estimada de a$roximadamente Nmoradores $ara o em$reendimento. Conforme o levantamento reali ado ; #adro 6= nota-se a(rande oferta de servi,os de #tilidade $Q"lica e com2rcios ca$a es de dar s#$orte a demandaadicional (erada $elo em$reendimento.

TIPO DEEJUIPAMENTO

EXISTENTENOME DISTKNCIA ENDEREÇO

CAPACIDADEDE

ATENDIMENTOVAGAS

DISPONÍVEIS

Creche Creche .H00 m5#a J Par3#e 5esidencial 'ova ronteira CEP:

. 6H-


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TIPO DEEJUIPAMENTO

EXISTENTENOME DISTKNCIA ENDEREÇO

CAPACIDADEDE

ATENDIMENTOVAGAS

DISPONÍVEISMichella Setor S#l

Com2rcio S#$ermercado

ree 'orte6.NH0m

5#a N Par3#e 5esidencial 'ova ronteira CEP:

. 6H- 0-

Com2rcio8o?a de Materiais $ara Constr#,!o&iro 5+$ido

6. 00m5#a N Par3#e 5esidencial 'ova ronteira CEP:

. 6H- 0-

Com2rcioPosto de &asolina eConveniência -D2cio

. 00m Av. E , n_. 6 Setor Cr# eiro. -

Com2rcio Dro(ariaDro(adenes 6. 00m5#a N Par3#e 5esidencial 'ova ronteira CEP:

. 6H- 0-

#adro 6 L 5ela,!o de servi,os $Q"licos e com2rcios do entorno.onte: Ada$tado de 3#adro Caixa EconFmica ederal 06


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Ma$a 6 L 5ela,!o de servi,os $Q"licos e com2rcios do entorno do 5esidencial Madrid r#$i-TOonte: Ada$tado de ima(em de sat2lite &oo(le Ma$s 06


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es t2cnicas econFmicas financeiras e dosriscos do ne()cio. ;TE*IE*5A DA S*81A 06esm/nimas ;Anexo A= exi(idas $elo Pro(rama e em consonUncia com as leis m#nici$aisreferentes @ mat2ria.

O valor limite esta"elecido $elo Pro(rama $ara a cidade de r#$i-TO $ara cada#nidade ha"itacional 2 de 5^ N0.000 sendo este definido $ela soma do valor do terreno maiso valor da edifica,!o. Para o est#do foi definido #m valor de 5^ 5^ 6H.000 00 $ara cada lote e

o restante 5^ H.000 00 $ara cada edifica,!o.O valor total or,ado $ara o em$reendimento 2 de 5^ 6


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oram consideradas como o#tras des$esas: taxas "anc+rias an+lise e cadastro se(#ros;D * 5CC= tri"#tos federais des$esas com Pro?eto de Tra"alho T2cnico Social PTTS edes$esas de le(ali a,!o.

Os tri"#tos federais ser!o recolhidos na "ase #nificada de 6G so"re o fat#ramento dao"ra ;5ET - 5e(ime Es$ecial de Tri"#ta,!o $ara ha"ita,!o de interesse social=.

Ser!o reservados 6 HG do valor total or,ado $ara o em$reendimento ;terreno econstr#,!o= $ara o desenvolvimento do Tra"alho T2cnico Social 3#e ser+ reali ado $elaPrefeit#ra a$)s a entre(a das o"ras. Estes rec#rsos ser!o retidos na Qltima $arcela.

O im$osto m#nici$al *SS ;*m$osto So"re Servi,os= 2 isento de acordo com a 8eiM#nici$al Ordin+ria n] 6.J N de


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O $ercent#al de %D* a$licado ao or,amento foi de 6NG taxa a$ontada $elos (estoresde o"ras nessa faixa do Pro(rama 3#e est!o sendo reali adas na mesma cidade e 3#e se(#ndoeles se trata da taxa #s#almente aceita $ela CE na re(i!o.

O or,amento res#mo a$)s o levantamento dos c#stos diretos e indiretos da constr#,!oe o#tras des$esas fico# como se(#e a"aixo:

ITEM DISCRIMINAÇÃO DE SERVIÇOS VALOR DOSSERVIÇOS (R$)PESO

(%)1 SERV. PRELIM. E GERAIS R7!11.2**,* !,802 UNDAÇ!ES R7*08.08*,52 ,1!" SUPRA#ESTRUTURA R720.12*,*+ 0,2!4 PAREDES E PAIN IS+.1 al enarias R7 +*.+ ,!0 10, 1+.2 es3ua$rias R7 +8.0+1, 2 , 0+.! 9erragens R755.8**,8 0,8++.+ i$ros R7 .+5!,+2 1,025 CO ERTURA5.1 #el&a$os R71.5**. 0+,!! 1 ,205.2 i -er ea%ili a :es R721.+20,18 0,25& REVESTIMENTO8.1 re es#i en#os in#ernos R7+12.15!,+2 +,*+8.2 a ule"os R7 *. 8+,02 1,018.! re es#i en#os ex#ernos R72+ .2+*, 5 2, 88.+ 9orros R7288.1 1,!+ !,088.5 -in#uras R7+8 .2 ,11 5,+07 PAVIMENTAÇÃO*.1 er; i as R7!!8.1 0, 5 +,+*.2 i en#a$os R7+5*. 5*,!! 5,2*' INSTALAÇ!ES

.1 el'#ri a R7! . +8,*1 +,+

.2 &i$ráuli a R7!0 .082, 5 !,80.! esgo#o R7+28.!++,* +, 1

.5 a-arel&os e e#ais R75!+.1 +,++ 8,15COMPLEMENTAÇ!ES

.1 ala9e#e4li -e a R72 .10+, ! 0,!2

.2 -lan#io $e ár ore !.282,00 0,0+10 IN RA#ESTRUTURA10.1 Pa i en#a o R712*.02+,1+ 1,+810.2 energia4ilu ina o R7 .!1*, 0,1110.! sinali a o R7 .20+,00 0,11

100,00%TOTAL DOS CUSTOS DE CONSTRUÇÃO R$'.&'7.715,52

DI 1&% R$1." 0.0"4,4'OUTRAS DESPESAS R$ 407.250,00

TOTAL ORÇADO PARA O EMPREENDIMENTO R$10.4'5.000,00

Ta"ela L Or,amento 5es#mo.onte: Ada$tado de ta"ela Caixa EconFmica ederal 06


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DESPESAS PR #OPERACIONAIS UN UANT. CUSTOUNIT. (R$) CUSTO (R$)

1. Des-esas ini iais (


25/51

PER*ODOPROGRESSO

*SICO DA O RA +

TOTAL CUSTOS O RA+M S (R$)

DI 1&%+ M S(R$)

TOTAL CUSTOS O RA -DI 1&% (R$)

M S 12 5,1 = +51.2!1,!0 *2.1 *,01 52!.+2 ,!1TOTAL 100,00% '.&'7.715,52 1." 0.0"4,4' 10.077.750,00

Ta"ela L Crono(rama /sico- inanceiro 5es#mo.onte: Ela"ora,!o do a#tor

A$)s identificar os c#stos des$endidos a cada $er/odo ca"e ressaltar a im$ortUncia dese fa er a corre,!o monet+ria de tais c#stos de forma 3#e se $ossa fa er frente @s varia,>esinflacion+rias sofridas no decorrer da o"ra. Para essa tarefa o /ndice #tili ado foi o *'CCtendo como data "ase a(osto de 06< considerando o ac#m#lado $ara os 6 Qltimos mesesonde foi o"tida a m2dia mensal dividindo o ac#m#lado $ela 3#antidade de meses do $er/odo

avaliado a 3#al foi a$licada a cada mês como se(#e:

INCC % (12MESES)RE . AGO+201" 7,'&%

INCC % M DIAMENSAL 0,&55%

#adro 6 L *'CC ac#m#lado 6 meses L ref.. A(osto de 06< 7 *'CC m2dia mensalonte: Ela"ora,!o do a#tor L dados *%5E7 &1 06<

PER*ODO TOTAL CUSTOS O RA + M S

(R$)INCC % M DIA MENSAL TOTAL CUSTOS O RA + M S

(R$) CORRIGIDOS PELO INCCM S 1 +*.2+2, 1 0,855= +*.552,!5M S 2 28*.2 0, 8 0,855= 28 .0!1,55M S " 8**.108,*2 0,855= 8 1.5+1,**M S 4 1.0!8.+*5, 8 0,855= 1.0+!.28+,*M S 5 1.0*!.820,+8 0,855= 1.0 0.852,8M S & 1.0*!.820,+8 0,855= 1.0 0.852,8M S 7 *5.051, + 0,855= 1.+! ,+!M S ' 1.10+.00+,0 0,855= 1.111.2!5,!1M S 1.055.+08,0* 0,855= 1.082.!1 ,M S 10 + 0. +2, ! 0,855= + +.05*, 5M S 11 +!5. !2,12 0,855= +! .8 8, 2

M S 12 +51.2!1,!0 0,855= +5+.1 8, *TOTAL '.&'7.715,&0 7,'&0% '.744.&20,0&

Ta"ela H L C#stos da o"ra corri(idos $elo *'CC.onte: Ela"ora,!o do a#tor 06esha"itacionais.


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investimento emreal state 60. *sso $ode $rovocar #m vi2s na medida da taxa deretorno de$endendo de como a c#rva de s#$rimento dos ins#mos $ara a constr#,!ose com$orte relativamente @ cesta de ins#mos #sada $ara fa er a medida mensal do*'CC V...W .


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O#tras considera,>es devem ser $onderadas $ois conforme 8ima r. ;6 H= no $lanoo$eracional Ros desem"olsos s!o descasados visto 3#e temos:

• *ns#mos 3#e $odem ser com$rados $arceladamenteZ• *ns#mos 3#e $odem ser $a(os adiantadamenteZ• *ns#mos 3#e $odem ser rea$roveitados na $r)$ria o"raZ• 1er"as de reserva $ara $a(amento de m!o de o"ra com$reendendo f2rias e

encar(os etc.Analisando so" essa )tica 2 evidente a ocorrência de m#itas sit#a,>es similares

d#rante a reali a,!o da o"ra cont#do a n/vel de $lane?amento $ara o est#do 2 $ro$osto 3#eas entradas e sa/das se?am lan,adas considerando o fl#xo mensal das ocorrências o# se?aentradas e sa/das n#m determinado mês ser!o lan,adas no mês corrente inde$endente se $ress#$>e-se 3#e tenha ocorrido no in/cio o# final do $er/odo.

A"aixo se(#e Demonstra,!o do 5es#ltado do Exerc/cio - D5E $ro?etada $ara oem$reendimento:

P/ 3 (-) R/ / 6 (#) C896 9 (#) D/9:/9 9 (;) R/98: 96 9 (#) I>: 96 9(;) R/98


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M S LU?O DE CAI?A0 (100.000,00)1 8.!01,+12 ! . 52,!!! .128,+!+ 15+. !0,*5 18+.2*+,028 18+.*+2,!!* 150.*85,05

18*. 25,01182.500, 5

10 1. *+,2511 8*.5 2,1112 *+.!55,2*

TOTAL 1.2"".12 , 4

Ta"ela L l#xo de Caixaonte: Ela"ora,!o do a#tor 06


29/51

Com "ase nessas informa,>es foi adotada $ara o est#do #ma TMA de HG a.acorres$ondendo a #ma taxa e3#ivalente de 6 JJG a.m onde foram o"tidos os se(#intesres#ltados conforme ta"ela a se(#ir:

TMA 25,00 =a.a.1, =a. .

AVALIAÇÃO DO LU?O DE CAI?AVPL R7 282.+01,0!TIR 82,1+=

Ta"ela J L TMA 1P8 e T*5 do em$reendimento

onte: Ela"ora,!o do a#tor 06<

Conforme os res#ltados o"tidos ;Ta"ela J= o em$reendimento mostro#-se vi+vel3#anto ao crit2rio de aceita,!o do 1P8 tendo o"tido valor de 5^ N . 06 0< descontado a#ma taxa de 6 JJG a.a. Considerando a avalia,!o da T*5 o res#ltado foi #ma taxa de N 6 Gficando "em acima da TMA ; HG=.

Os res#ltados o"tidos s!o favor+veis @ via"ilidade do em$reendimento com relativamar(em $ositiva frente aos crit2rios $redeterminados e exi(idos $or se#sem$reendedores7investidores todavia ressalta-se 3#e a sit#a,!o hi$ot2tica a$resentada tende a

sofrer desvios frente aos desafios vivenciados d#rante a exec#,!o da o"ra em decorrência deal(#ns fatores os 3#ais s!o a"ordados a se(#ir:

#anto @ red#,!o dos c#stos o $rinci$al fator de infl#ência 2 a o"ten,!o de descontoscom os fornecedores de ins#mos e servi,os 3#e em rela,!o aos vol#mes e condi,>es de $a(amentos tendem a ofertar condi,>es de diferenciadasZ e tam"2m a 3#alidade dos servi,osexec#tados.

#anto ao a#mento dos c#stos v+rios s!o os fatores 3#e $odem infl#enciar como

desvios no or,amento em rela,!o @s 3#antidades e valores dos itens levantados retra"alho eatrasos na exec#,!o dos servi,os m#dan,as con?#nt#rais econFmicas com eleva,!oinflacion+ria a$)s a contrata,!o.

Tendo em vista esses fatores ela"oro#-se #ma an+lise de sensi"ilidade a $artir desim#la,>es onde foram reali adas distor,>es dos c#stos da o"ra em intervalos re(#lares $ositivos ;a#mento dos c#stos= e ne(ativos ;red#,!o dos c#stos= $ara avaliar os efeitos dosriscos frente ao com$ortamento desta vari+vel conforme ta"ela a"aixo:

J


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VPL E TIR EM UÇÃO DA VARIAÇÃO DOS CUSTOS

VARIAÇÃO

DOS CUSTOS

CUSTOS

(R$)

VPL

(R$)

TIR %

( . )-14% . 8 . 88, 8 (R7 5.!8*, 0) 1,12=-12% .* !. *+,+8 R7 1+8.1*2,0 1*,22=-10% .81 .0 2,08 R7 1 *.*11, * 2 ,11=-'% .+++.1 ,88 R7 !+ .251, 8 !8,* =-&% .28 .2 *,28 R7 500.* 1,*5 ++,1 =-4% .0 +.+0+, 8 R7 852.!!1,8! 50,*!=-2% . 1 .512,+8 R7 0!. *1,52 58,8*=

0% '.744.&20,0& R$ 55.411,40 &2,14%#2% .58 .*2*,85 R7 1.108. 51,2 8*,2!=#4% .! +. !5,25 R7 1.25 .+ 1,1 *2,02=#&% .21 . +2, 5 R7 1.+10.0!1,08 *8,58=#'% .0+5.050,+5 R7 1.581.5*0, 5 0, =

#10% *. *0.15 ,05 R7 1.*1!.110, ! 5,02=#12% *.8 5.285,85 R7 1. 8+.850,*2 , =#14% *.8 5.285,85 R7 2.018.1 0,81 2, 2=

Ta"ela L 1P8 e T*5 em f#n,!o da varia,!o dos c#stos.onte: Ela"ora,!o do a#tor 06


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60G ter/amos #m acr2scimo no 1P8 de


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es com varia,>es dos c#stos de o"ra fico# evidente 3#e em cen+riosmais adversos com #ma varia,!o mais acent#ada $ara essa vari+vel o em$reendimento $erde#eficiência nos res#ltados tendendo a se tornar invi+vel 3#ando esses excederem a 60Gtodavia (anhos $ositivos com red#,!o de c#stos tendem a refletir $ositivamente nosres#ltados dos indicadores de via"ilidade econFmico-financeira 1P8 e T*5 adotados no

est#do.O atendimento das $remissas t2cnicas financeiras e econFmicas atesto# 3#e dentro

dos re3#isitos exi(idos $elo PMCM1 2 $oss/vel reali ar em$reendimentos nessa faixa doPro(rama mesmo com varia,>es si(nificativas nos c#stos da o"ra conforme sim#la,>esreali adas. Todavia conforme demonstrado essas varia,>es refletem diretamente no res#ltadofinanceiro do $ro?eto de maneira $ositiva 3#ando h+ a red#,!o dos c#stos e de maneirane(ativa 3#ando h+ eleva,!o dos mesmos $ortanto 2 $reciso a$licar #ma (est!o eficiente do

controle de c#sto visando @ man#ten,!o das mar(ens de (anho e o afastamento dos riscos de $erdas e $re?#/ os.

A reali a,!o de #m $ro?eto exec#tivo detalhado e de #m $lane?amento eficiente 3#e $riori e levantamentos "em ela"orados de forma a red# ir as incerte as devem ser adotadosantes da a$rova,!o dos $ro?etos e da assinat#ra do contrato. Prever a?#stes inflacion+rios naconstr#,!o do or,amento 2 im$rescind/vel $ois as receitas $rovenientes dos reem"olsos dasmedi,>es n!o s!o rea?#stadas e n!o 2 $oss/vel solicitar aditivos at2 o final da o"ra. 'a fase de

exec#,!o 2 f#ndamental a im$lanta,!o de #ma $ol/tica r/(ida de controle de c#stos e de3#alifica,!o da m!o de o"ra de forma 3#e se?am red# idas as $erdas e o retra"alho nocanteiro de o"ras.

Atrav2s dos res#ltados o"tidos es$era-se fornecer s#"s/dios e informa,>es 3#e sirvamde referência aos em$reendedores 3#e este?am dese?osos de ela"orar e de exec#tar $ro?etossemelhantes nessa faixa do Pro(rama Minha Casa Minha 1ida.

Como s#(est>es $ara tra"alhos f#t#ros $ode ser reali ada a com$lementa,!o dasan+lises de sensi"ilidade am$liando as varia,>es al2m dos c#stos de o"ra flexi"ili ando osvalores do c#sto do terreno da taxa m/nima de atratividade e varia,>es inflacion+rias do*'CC. Al2m disso a $ro$osta da am$lia,!o do nQmero de indicadores $ode contri"#ir $ara a


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com$lementa,!o de s#"s/dios $ara a tomada de decis!o 3#anto a investir o# n!o no $ro?eto.O#tra $ro$osta interessante seria a$resentar #m est#do $ro$ondo a exec#,!o com o#trosm2todos constr#tivos o# ainda a exec#,!o de a$artamentos conforme os crit2rios do

Pro(rama esta"elecidos $ara essa ti$olo(ia.


34/51

=$ REFER NCIAS BIBLIOGRÁFICAS

A%O*M COSTA 8#i ilherme Tinoco ;et al"=.A2 8 / E6 2 6 ?F 2+26 + .

E ' /+/


35/51

. A4 +4 * .+. .+ F+ + 1 . MCMV 5evista Constr#,!o Mercado n. 6 N $. H -HNano NN S!o Pa#lo: P*'* setem"ro de 06


36/51

&$ AP NDICES


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N.6 AP 'D*CE A L Or,amento Estimativo Detalhado de C#stos da O"ra

ESTIMATIVA DE CUSTOS PARA 2"" CASAS # PROGRAMA MIN@A CASA MIN@A VIDA # AI?A 1

DESCRIÇÃO UN. UANT. CUSTO UNIT. CUSTO TOTAL

1. SERVIÇOS PRELIMINARES E GERAIS "11.277,71.1 A%rigo, %arra :es e ins#ala :es 9>si as -ro is


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5. CO ERTURAS E PROTEÇ!ES 1.5 ."24,45.1 [email protected] s#ru#ura a$eira serra$a ig4 ai%ro4ri-a 2 15.10*,*2 82,*0 +*.25+,0+

5.1.2 Co%er#ura $e #el&a era i a #i-o -lan 2 15.10*,*2 !+, 1 52*.+10,515.1.! Cu eeira #el&a era i a #i-o ro ana 1. 1*,+0 12,+ 22.8 1,155.1.+ %o a en#o $e %eiral !.+8*,0+ 5,* 20.0*+,185.1.5 ?igo#a $e a$eira 5x1+ 6 a-oio x.$Fágua 1.0+ ,50 1!, 0 1+.+8 ,!05.1.8 ?igo#a $e a$eira 5x1+ 6 Cu eeira 1.5 +,+0 1!, 0 21. 8+,*25.1.* ?igo#a $e a$eira 5x1+ 6 Grea $e Ser i o 15,50 1!, 0 11.25!, 05.1. Tá%ua -4 Ta%la$o (Caixa $Fágua) 2 !+ ,50 !8, 0 12. 8,555.2 IMPERMEA ILI AÇ!ES5.2.1 I -er ea%ili a o %al$ra es o isol 2 ou igol 2 2 +.55*,+ +,*0 21.+20,18 &. REVESTIMENTO E PINTURA 1.4'".7"5,74&.1 REVESTIMENTOS INTERNOS

8.1.1 C&a-is o E !1.88 ,!8 !,18 100.0*5,18.1.2 %o o In#erno E +.1 0,02 1+,+2 80.2*5,8.1.! Re%o o In#erno E 2*.+ ,!+ ,18 251. 02,!5&.2 A ULEBOS8.2.1 Cer; i a +0x+0 E +.1 0,02 21,02 *. 8+,02&." REVESTIMENTOS E?TERNOS8.!.1 C&a-is o 2 1 . 28,18 !,18 82. 88,8*8.!.2 Re%o o x#erno 2 1 .+01, 1 ,18 1**.*21,508.!.! %o o ex#erno 2 52+,25 1+,+2 *.55 ,8&.4 ORROS8.+.1 orro $e P?C in lusi e es#ru#ura e#áli a $e 9ixa o 2 .+55,5* !1,+ 288.1 1,!+&.5 PINTURAS8.5.1 Pin#ura s al#e sin#'#i a 2 $e aos 2 +.8 *,2 10,5 + .8 8,008.5.2 Sela$or -ara -or#as $e a$eira 2 2.!+ ,8+ !,!1 *.**+,008.5.! Sela$or -ara -are$es ex#ernas 2 1 .+01, 1 !,!! 8+.80 ,!88.5.+ Sela$or -ara -are$es in#ernas 2 2*.+ ,!+ 2,! 85.+2+,8!8.5.5 Pin#ura $e -are$es in#ernas 2 2*.+ ,!+ 8,8! 1 2.25+,!28.5.8 Pin#ura $e -are$es ex#ernas o #in#a a r>li a 2 1 .+01, 1 5,1! .5!1, 0 7. PAVIMENTAÇ!ES 7 4.14',1'7.1 CER MICA*.1.1 Re es#i en#o $e -iso er; i o 2 .+!2,2* !1, 2 28 .!1+, !*.1.2 Ro$a-' er; i o . 5, + *,8! 8*. *8,02

7.2 CIMENTADO*.2.1 Cal a$a e on re#o 2 +.0 1,+ 28,!+ 10*.*8 ,5*.2.2 Regulali a o -ara re es#. Cer; i o 2 .+!2,2* 10,82 .550,*1*.2.! Con#ra6-iso 5 2 .+!2,2* 2!,2* 1 8.21 , 2*.2.+ A#erro -ara exe u o $e on#ra6-iso (In l. Cal a$as) ! 2.50+,*5 22,+5 58.2!1,8+*.2.5 Re%o o 6 s-el&o Cal a$a 2 1*, ! 10,01 .1 8,+ '. INSTALAÇ!ES E APAREL@OS 1.&5'.44',7'.1 EL TRICAS

.1.1 Arruela !4+H uni$. 8 ,00 0,!0 20 ,*0

.1.2 A%ra a$eira $e a o gal ani a$o %i-ar#i$a 2.142H uni$. 8 ,00 1,20 ! , 0

.1.! Bu &a !4+H uni$. 8 ,00 0,! 285,82

.1.+ Caixa $e e#áli a +x2H uni$. !. 81,00 0, 5 !.!88, 5

.1.5 Cur a P?C 1 0 ros a !4+H uni$. +88,00 2, 0 1.!51,+0

.1.8 Cur a 0 P?C longa ros a !4+H uni$. !2,00 1, 0 1.**0, 0


39/51

.1.* /u a P?C 0 longa ros a !4+H uni$. 2.!!0,00 1,1 2.**2,*0

.1. /u a $e a o gal ani a$o le e 2.12H uni$. 2!!,00 +,25 0,25

.1. i#a isolan#e au#o69us o 20 uni$. 2!!,00 !, * 25,01

.1.10 Ca%o uni-olar 2,5 2 +5.+!5,00 0, 0 !8.!+ ,00

.1.11 Ca%o uni-olar +,0 ! !.+ 5,001,2

+.50 ,55.1.12 Ca%o uni-olar 8,0 2 .155,00 1, 5 15.0 8,*5.1.1! Pla a Cega uni$. +88,00 1,1 55+,5+.1.1+ In#erru-#or Si -les uni$. 2!!,00 !, ! 2,!.1.15 In#erru-#or Du-lo uni$. +88,00 12,+5 5. 01,*0.1.18 In#erru-#or To a$a Si -les uni$. 8 ,00 *,!0 5.102,*0.1.1* To a$as uni$. 2.!!0,00 8,2 1+.855,*0.1.1 Dis"un#or 15A uni$. 2!!,00 ,+2 2.1 +, 8.1.1 Dis"un#or 20A uni$. +88,00 ,+* +.+1!,02.1.20 Dis"un#or !0A uni$. +88,00 ,*! +.5!+,1.1.21 le#ro$u#o $e P?C 9lex> el !4+H .821,00 1,81 1!. * , 1.1.22 le#ro$u#o $e P?C ros a ara o ! !4+H uni$. 2.0 *,00 1,2 2.8 +,18

.1.2! Pla9onier uni$. 1.! ,00 2,0! 2. !*, +

.1.2+ Arran$ela $e P?C uni$. +88,00 1 ,00 .! ,00

.1.25 /; -a$a luores en#e 15K uni$. 1.! ,00 2,+ !.+8*,0+

.1.28 /; -a$a luores en#e 1!K uni$. +88,00 2,15 1.001, 0

.1.2* Lua$ro $e $is#ri%ui o -ara 8 $is"un#ores uni$. 2!!,00 118,28 2*.0 ,5

.1.2 Caixa -ara 1 e$i$or ono9ási o uni$. 2!!,00 + ,8+ 11.588,12

.1.2 Mas#e $e a#erra en#o $e o%re, $i; . 15 uni$. +88,00 20,2 .+55,1+

.1.!0 Cone #or -ara &as#e $e a#erra en#o uni$. +88,00 12,!5 5.*55,10

.1.!1 Caixa $e ins-e o $e a#erra en#o 250x250x500 uni$. 2!!,00 10,25 2.! ,25

.1.!2 Isola$or rol$ana 800? -or ela$a i$ra$a uni$. 8 ,00 !,*! 2.80*,2*

.1.!! Ra N 1x1 se rol$ana uni$. 2!!,00 2,0 + 8, *

.1.!+ Ra N 2x2 se rol$ana uni$. 2!!,00 5,21 1.21!, !

.1.!5 Pa$r o $e * 45 $e on re#o ou e#áli o uni$. 2!!,00 221, 8 51.8 !,!

.1.!8 Rasgo e e &a en#o $e Al enaria .!20,00 2,2 21.2+ ,80

.1.!* o6$e6o%ra -ara ins#ala :es el'#ri as % 2!!,00 500,00 118.500,00'.2 @IDR ULICAS

.2.1 Caixa $Fágua $e 9i%ro i en#o 500l uni$. 2!!,00 1! ,+8 !2.281,1

.2.2 Regis#ro $e -ress o o a%a en#o -4 &u . uni$. 2!!,00 +0,8* .+*8,11

.2.! Cola -ara #u%o uni$. +88,00 *, !.8*8,*+

.2.+ Regis#ro $e es9era !4+H %or%ole#a %ru#o P?C uni$. 8 ,00 ,++ 5. ,58

.2.5 Joel&o 0 sol$á el 25 uni$. 1. 8+,00 0,22 +10,0

.2.8 Joel&o 0 sol$á el !2 uni$. 8 ,00 0,5 +05,+2

.2.* Tu%o P?C sol$á el 25 5.!5 ,00 2,85 1+.201,!5

.2. Tu%o P?C sol$á el !2 1.8!1,008,0+

. 51,2+.2. i#a e$a ros a uni$. +88,00 1, 0 ! , 0.2.10 Bu &a Re$u o Sol$ /onga !2 x 25 uni$. +88,00 0,*0 !28,20.2.11 Joel&o $e re$u o o %u &a $e la# o uni$. 8 ,00 2,2 1.5 !,*2.2.12 C&u eiro -lás#i o !2 o &as#e - uni$. 2!!,00 ,0* 1. 0,!1.2.1! T@ sol$á el 25 uni$. +88,00 0, 0 !*2, 0.2.1+ T@ sol$á el o %u &a $e la# o 25 x !4+ uni$. +88,00 *,*5 !.811,50.2.15 T@ sol$á el o %u &a $e la# o !2 x !4+ uni$. 2!!,00 *,1* 1.8*0,81.2.18 T@ $e re$u o sol$á el !2x25 uni$. 2!!,00 +,0 52, *.2.1* Tu%o $e liga o uni$. 2!!,00 8,0! 1.+0+,.2.1 B el -lás#i o 142 6 !0 uni$. 8 ,00 2,05 1.+!2, 5

.2.22 A$a-#a$or sol$á el o 9lange li re -ara aixa $Fágua 256 !4+H uni$. 8 ,00

*,505.2+2,50


40/51

.2.2! Ca- sol$á el 25 uni$. 8 ,00 1,1 !1, 1

.2.2+ /ixas uni$. 1.185,00 1,5 1. 52,!5

.2.25 Rasgo e e &a en#o $e Al enaria 8. 0,00 2,2 15. !*,20

.2.28 Plug Ros á el uni$. 1.! ,00 0,8 8+,82

.2.2*Mi$rO e#ro ( ure#a e #i"olo o re es#i en#o, aixa

e#áli a e onex:es) un 2!!,00 +00,00 !.200,00.2.2 o6$e6o%ra -ara ins#ala o &i$ráuli a % 2!!,00 +00,00 !.200,00

'." ESGOTO.!.1 s a a o $e solo -ara ins#ala o $e 9ossa s'-#i a ! **!,1+ 2 , 8 22.!12, 0.!.2 anil&as -ara 9ossa s'-#i a uni$. 1.185,00 +0,00 +8.800,00.!.! Ta -a $e on re#o -ara 9ossa s'-#i a uni$. 2!!,00 81,00 1+.21!,00.!.+ Con re#o -ara 9un$o $e 9ossa s'-#i a ! 12, 1 22,+5 2 *,5*.!.5 Tu%o $i; e#ro 100 -ara li -e a $e 9ossa 118,50 28,05 !.0!+, !.!.8 Ca-s $e #u%o $i; e#ro 100 -ara li -e a $e 9ossa uni$. 2!!,00 1!,+2 !.128, 8

.!.*Tu%o P?C $i; e#ro 100 -on#a6%olsa -ara liga o $e9ossa ao su i$ouro 15,50

,22*.51 , 1

.!. Joel&o 0 -ara en#ra$a $a 9ossa uni$. 2!!,00 ,55 2.225,15

.!. Joel&o 0 +0 uni$. 1. 8+,00 1,*0 !.18 , 0

.!.10 Joel&o 0 50 uni$. +88,00 2,8 1.2+ ,

.!.11 Joel&o +5 +0 uni$. 8 ,00 1,5+ 1.0*8,+8

.!.12 Joel&o +5 50 uni$. +88,00 2,!5 1.0 5,10

.!.1! Joel&o 0 100 uni$. +88,00 , 8 +.5 +,*8

.!.1+ Jun o Si -les S'rie or al 100x50 uni$. 2!!,00 8,80 1.5!*, 0

.!.15 Jun o Si -les S'rie or al 50x50 uni$. +88,00 2,+2 1.12*,*2

.!.18 Bu &a $e Re$u o /onga S'rie or al 50x+0 uni$. 8 ,00 1, 5 1.!8!,05

.!.1* s a a o $e solo -ara ins#ala o $e su i$ouro ! **!,1+ 2 , 8 22.!12, 0

.!.1 Ti"olo 9ura$o -ara su i$ouro uni$. 8 . 00,00 0,58 ! .1++,00

.!.1 Ta -a $e on re#o -ara su i$ouro uni$. 2!!,00 81,00 1+.21!,00

.!.20

Bri#a -ara olo a o e 9un$o $e su i$ouro, es-essura

15 ! 2*,+5 8 ,!! 1. *5,5.!.21 Caixa si9ona$a $e gor$ura 4 Ces#o $e /i -e a P?C 6Sai$a*5 uni$. 2!!,00 1 0,00 +1. +0,00.!.22 Caixa $e ins-e o -r' ol$a$a 80x80 uni$. 2!!,00 2,!1 21.50 ,2!.!.2! Ralo sin9ona$o 100 uni$. 2!!,00 !, ! 2,!.!.2+ Si9 o orruga$o o -le#o Qni$. !2,00 5, 5.+ ,+.!.25 ?ál ula ran$e Qni$. 8 ,00 1,*2 1.202,2.!.28 T@ 50 Qni$. 2!!,00 +,82 1.0*8,+8.!.2* T@ sani#ário 100 x 100 uni$. +88,00 ! ,08 1*.*!5, 8.!.2 Tu%o P?C -on#a e %olsa +0 1.2 1,50 !,1 +.0*5,1*.!.2 Tu%o P?C -on#a e %olsa 100 2.0 *,00 ,22 1 .!!+,!+.!.!0 Tu%o P?C -on#a e %olsa 50 1.! ,00 8,0! .+2 , +.!.!1 Caixa si9ona$a $e 150x150450 uni$. +88,00 1+, 0 8. +!,+0.!.!2 An'l $e e$a o uni$. 2!!,00 2 ,00 8.*5*,00.!.!! Cur a $e 0 longa 50 uni$. 2!!,00 ,8! 2.010,*.!.!+ /u a Si -les 50 uni$. !2,00 1, ! 1.* ,*8.!.!5 /u a Si -les 100 uni$. +88,00 +,02 1. *!,!2.!.!8 o6$e6o%ra -ara ins#ala o sani#ária % 2!!,00 +00,00 !.200,00

'.4 APAREL@OS E METAIS.+.1 Pia 50x120 $e ar ore sin#e#i o ou granili#e Qn 2!!,00 10!,*! 2+.18 ,0.+.2 /a a##e (1 u%a) Qn 2!!,00 1!5,5+ !1.5 0, 2.+.+ ?aso sani#ário o x a o-la$a Qn 2!!,00 1!*,01 !1. 2!,!!.+.5 Torneira ro a$a longa 142 -ia Qn 2!!,00 !5,1 .1 ,2*

.+.8 Torneira ro a$a 142 la a#


41/51

.+. Sis#e a $e a3ue i en#o solar 6 9orne . e ins#ala o Qn 2!!,00 1.*25,00 +01. 25,00

. COMPLEMENTAÇÃO DA O RA "1."&&,'"

.1 Ser i o $e ala9a#e e li -e a 9inal 2 10.8+5,** 2,8+ 2 .10+, !

.2 Plan#io $e Gr ore ( i#i 6 M 1 ) 6 /i ania #o en#osa Qn 2!!,00 1+,00 !.282,00 10. IN RA#ESTRUTURA 145.54&,1210.1 PAVIMENTAÇÃO10.1.1 s a a o anuais $e alas a#' 1,5 U 1! , 0 22,+5 !1! ,5110.1.2 /as#ro $e on re#o agro es-. 5 U !+, 5 2 0,52 1015!,8*10.1.! Al enaria $e e %assa en#o E +88,00 5 ,8 2* 10,10.1.+ A#erro -ara exe u o $e on#ra6-iso E 55 ,00 22,+5 1255+,0+10.1.5 Cal a$a e on re#o E 2.* 8,00 28,2+ *!!8*,0+10.2 ENERGIA+ILUMINAÇÃO10.2.1 Bra o -ara ilu ina o -u%li a un 82,00 1+,1 * ,*10.2.2 /u inarias a%er#a un 82,00 !0,+0 1 +, 0

10.2.! Rea#or -ara ilu ina o -u%li a un 82,00 58,0* !+*8,!+10.2.+ /; -a$as un 82,00 28,2! 1828,2810.2.5 Rel's 9oroel'#ri os un 82,00 2!,+0 1+50, 010." SINALI AÇÃO10.!.1 -la a $e sinali a o #o#al #e9le#i a grau #e ni o un 1*,00 0,00 15!0,00

10.!.2su-or#e -la as #u%o gal ani a$o 50 ares#a $e 9ixa- o "áin luiso -ara9usos un 1*,00 18*,00 2 ! ,00

10.!.! sinali a o &ori on#al o #in#a, i ro es9eras e sol en#e 1+5,00 !!,00 +* 5,0010.!.+ o $e o%ra 6 olo a o $e -la as un 10,00 5,00 50,00

CUSTO DIRETO '.&'7.715,52

DI (1&%) 1." 0.0"4,4'

OUTRAS DESPESAS 407.250,001. Taxas CAIXA (TCC, TPC, TRC, TAJ, Análise) 5.000,002. Seguro (D I, RCC) 15.000,00!. Pro"e#o $e Tra%al&o T' ni o So ial (PTTS) 20 .*00,00+. I -os#os e$erais 10+. 50,005. Des-esas $e /egali a o5.1 Regis#ro on#ra#o a3uisi o4-ro$u o $as uni$a$es 20.000,005.2 Regis#ro a er%a o $o &a%i#e6se 52.*00,00

CUSTO TOTAL 10.4'5.000,00

0


42/51

N. AP 'D*CE % L Crono(rama /sico- inanceiro da O"ra

6


43/51

CRONOGRAMA *SICO# INANCEIRO DA O RA (M S 1 AO &)

ITEM DISCRIMINAÇÃO DE SERVIÇOSVALOR DOSSERVIÇOS

(R$)PESO

(%)

SERVIÇOS A E?ECUTARM S # 1 M S # 2 M S # " M S # 4 M S # 5 M S # &

SIMPL.% ACUM. % SIMPL.% ACUM. % SIMPL.% ACUM. % SIMPL.% ACUM. % SIMPL.% ACUM. % SIMPL.% ACUM. %1 SERV. PRELIM. E GERAIS R7!11.2**,* !,80 15,00 15,00 ,00 2!,00 ,00 !1,00 ,00 ! ,00 ,00 +*,00 ,00 55,002 UNDAÇ!ES R7*08.08*,52 ,1! 0,00 20,00 20,00 20,00 +0,00 20,00 80,00 20,00 0,00 20,00 100,00" SUPRA#ESTRUTURA R720.12*,*+ 0,2! 0,00 10,00 10,00 15,00 25,00 15,00 +0,00 15,00 55,00 15,00 *0,004 PAREDES E PAIN IS+.1 al enarias R7 +*.+ ,!0 10, 1 0,00 10,00 10,00 15,00 25,00 15,00 +0,00 15,00 55,00 15,00 *0,00+.2 es3ua$rias R7 +8.0+1, 2 , 0 0,00 0,00 5,00 5,00 15,00 20,00 15,00 !5,00 15,00 50,00+.! 9erragens R755.8**,8 0,8+ 0,00 0,00 5,00 5,00 15,00 20,00 15,00 !5,00 15,00 50,00+.+ i$ros R7 .+5!,+2 1,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,005 CO ERTURA5.1 #el&a$os R71.5**. 0+,!! 1 ,20 0,00 0,00 10,00 10,00 15,00 25,00 15,00 +0,00 15,00 55,005.2 i -er ea%ili a :es R721.+20,18 0,25 0,00 20,00 20,00 20,00 +0,00 20,00 80,00 20,00 0,00 20,00 100,00& REVESTIMENTO8.1 re es#i en#os in#ernos R7+12.15!,+2 +,*+ 0,00 0,00 10,00 10,00 15,00 25,00 15,00 +0,00 15,00 55,008.2 a ule"os R7 *. 8+,02 1,01 0,00 0,00 0,00 10,00 10,00 15,00 25,00 15,00 +0,008.! re es#i en#os ex#ernos R72+ .2+*, 5 2, 8 0,00 0,00 10,00 10,00 15,00 25,00 15,00 +0,00 15,00 55,008.+ 9orros R7288.1 1,!+ !,08 0,00 0,00 0,00 10,00 10,00 15,00 25,00 15,00 +0,008.5 -in#uras R7+8 .2 ,11 5,+0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,007 PAVIMENTAÇÃO*.1 er; i as R7!!8.1 0, 5 +,+ 0,00 0,00 0,00 10,00 10,00 15,00 25,00 15,00 +0,00*.2 i en#a$os R7+5*. 5*,!! 5,2* 0,00 0,00 ,00 ,00 10,00 1 ,00 10,00 2 ,00 10,00 ! ,00' INSTALAÇ!ES

.1 el'#ri a R7! . +8,*1 +,+ 0,00 0,00 5,00 5,00 10,00 15,00 10,00 25,00 10,00 !5,00

.2 &i$raVli a R7!0 .082, 5 !,80 0,00 0,00 10,00 10,00 15,00 25,00 15,00 +0,00 15,00 55,00

.! esgo#o R7+28.!++,* +, 1 0,00 0,00 10,00 10,00 10,00 20,00 10,00 !0,00

.5 a-arel&os e e#ais R75!+.1 +,++ 8,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00COMPLEMENTAÇ!ES

.1 ala9e#e4li -e a R72 .10+, ! 0,!2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

.2 -lan#io $e ár ore !.282,00 0,0+ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0010 IN RA#ESTRUTURA10.1 -a i en#a o R712*.02+,1+ 1,+8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0010.2 energia4ilu ina o R7 .!1*, 0,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0010.! sinali a o R7 .20+,00 0,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

R$' .&'7.715,52 100,00

TOTAL CUSTOS + M S (%) 0,54 0,5+ ",0' !,82 7,7 11,+1 11, " 2!,!+ 12,"& !5,*0 12,"& + ,08

TOTAL CUSTOS DIRETOS + M S (R$) 47.242, 1 +*.2+2, 1 2&7.2'0,'& !1+.52!,** &77.10&,72 1.8!0,+ 1.0"&.475,'& 2.02 .108,!5 1.07".&20,4& !.101.*28, 1 1.07".&20,4& +.1*5.!+*,2

DI (1&%)+ M S (R$) 7.55','7 *.55 , * 42.7&4, 4 50.!2!, 0 10'.""7,0' 15 .880, 1&5.'"&,14 !2+.+ *,02 171.77 ,27 + 8.2*8,2 171.77 ,27 88 .055,58


44/51

TOTAL CUSTOS DIRETOS - DI (R$) 54.'01,7' "10.045,'0 7'5.44",'0 1.202."12,00 1.245." ,74 1.245." ,74 CRONOGRAMA *SICO# INANCEIRO DA O RA F CONTINUAÇÃO (M S 7 AO 12)

ITEM DISCRIMINAÇÃO DESERVIÇOSVALOR DOSSERVIÇOS

(R$)PESO

(%)

SERVIÇOS A E?ECUTARM S # 7 M S # ' M S # M S # 10 M S # 11 M S # 12

SIMPL.% ACUM. % SIMPL.% ACUM. % SIMPL.% ACUM. % SIMPL.% ACUM. % SIMPL.% ACUM. % SIMPL.% ACUM. %1 SERV. PR ELIM . E GERAIS R7!11.2**,* !,80 ,00 8!,00 ,00 *1,00 ,00 * ,00 ,00 *,00 ,00 5,00 5,00 100,002 UNDAÇ!ES R7*08.08* ,52 ,1 ! 100 ,00 100 ,00 100,00 100 ,00 100 ,00 100,00" SUPRA#ESTRUTURA R720.12*,*+ 0,2! 15,00 5,00 15,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,004 PAREDES E PAIN IS+.1 al enarias R7 +*.+ ,!0 10, 1 15,00 5,00 15,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00+.2 es3ua$rias R7 +8.0+1, 2 , 0 15,00 85,00 15,00 0,00 20,00 100,00 0,00 100,00 100,00 100,00+.! 9erragens R755.8**,8 0,8+ 15,00 85,00 15,00 0,00 20,00 100,00 100,00 100,00 100,00+.+ i$ros R7 .+5!,+2 1,02 0,00 25,00 25,00 25,00 50,00 25,00 *5,00 25,00 100,00 100,005 CO ERTURA5.1 #el&a$os R71.5**. 0+,!! 1 ,20 15,00 *0,00 15,00 5,00 15,00 100,00 100,00 100,00 100,005.2 i -er ea%ili a :es R721.+20,18 0,25 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00& REVESTIMENTO8.1 re es#i en#os in#ernos R7+12.15!,+2 +,*+ 15,00 *0,00 15,00 5,00 15,00 100,00 100,00 100,00 100,008.2 a ule"os R7 *. 8+,02 1,01 15,00 55,00 15,00 *0,00 15,00 5,00 15,00 100,00 0,00 100,00 0,00 100,008.! re es#i en#os ex#ernos R72+ .2+*, 5 2, 8 15,00 *0,00 15,00 5,00 15,00 100,00 100,00 100,00 100,008.+ 9orros R7288.1 1,!+ !,08 15,00 55,00 15,00 *0,00 15,00 5,00 15,00 100,00 100,00 100,008.5 -in#uras R7+8 .2 ,11 5,+0 10,00 10,00 10,00 20,00 20,00 +0,00 20,00 80,00 20,00 0,00 20,00 100,007 PAVIMENTAÇÃO*.1 er; i as R7!!8.1 0, 5 +,+ 15,00 55,00 15,00 *0,00 15,00 5,00 15,00 100,00 100,00 100,00*.2 i en#a$os R7+5*. 5*,!! 5,2* 10,00 + ,00 10,00 5 ,00 10,00 8 ,00 10,00 * ,00 10,00 ,00 11,00 100,00' INSTALAÇ!ES

.1 el'#ri a R7! . +8,*1 +,+ 10,00 +5,00 10,00 55,00 10,00 85,00 10,00 *5,00 10,00 5,00 15,00 100,00

.2 &i$raVli a R7!0 .082, 5 !,80 15,00 *0,00 15,00 5,00 15,00 100,00 100,00 100,00 100,00

.! esgo#o R7+28.!++,* +, 1 10,00 +0,00 10,00 50,00 11,00 81,00 11,00 *2,00 12,00 +,00 18,00 100,00

.5 a-arel&os e e#ais R75!+.1 +,++ 8,15 0,00 20,00 20,00 20,00 +0,00 20,00 80,00 20,00 0,00 20,00 100,00

COMPLEMENTAÇ!ES.1 ala9e#e4li -e a R72 .10+, ! 0,!2 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 50,00 50,00 100,00.2 -lan#io $e ár ore !.282,00 0,0+ 0,00 0,00 0,00

10 IN RA#ESTRUTURA10.1 -a i en#a o R712*.02+,1+ 1,+8 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 !0,00 0,00 20,00 0,0010.2 energia4ilu ina o R7 .!1*, 0,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,0010.! sinali a o R7 .20+,00 0,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00

R$' .&'7.715,52 100,00

TOTAL CUSTOS + M S (%) 11,22 5 ,2 12,71 *1, 12,15 +,1+ 5,&5 ,* 5,02 +, 1 5,1 100,00

TOTAL CUSTOS DIRETOS + M S (R$) 75.051,'4 5.150.! ,11 1.104.004,0' 8.25+.+0!,1 1.055.40&,07 *.!0 . 0 ,2* 4 0.'42,'" *. 00.852,0 4"5.'"2,12 .2!8.+ +,22 451.2"1,"0 .8 *.*15,52

DI (1&%)+ M S (R$) 15&.00',2 2+.08!, 8 17&.&40,&51.000.*0+,51 1&'.'&4, 7 1.18 .58 ,+ 7'.5"4,'5 1.2+ .10+,!+ & .7"",14 1.!1*. !*,+* 72.1 7,01 1." 0.0"4,4'


45/51

TOTAL CUSTOS DIRETOS - DI (R$) 1.1"1.0&0,1" 1.2'0.&44,7" 1.224.271,05 5& ."77,&' 505.5&5,2& 52".42',"1 10.077.750,00


46/51

N.< AP 'D*CE C L Demonstra,!o do 5es#ltado do Exerc/cio L D5E Pro?etada $ara Em$reendimento

H


47/51

DRE PROBETADA PARA O EMPREENDIMENTO

PER*ODO

M 9 0 M 9 1 M 9 2 M 9 " M 9 4 M 9 5 M 9 & M 9 7 M 9 ' M 9 M 9 10 M 9 11 M 9 12 TOTALACUMULADO(-) R/ / 6 9 0,00 +. 01,* !10. !, 1 * .55!,*! 1.210.1 *,5! 1.25*.501,*1 1.25*. *+,*5 1.1+!.8! , 1.2 2.0 1,1! 1.2!*.1 1, 8 5 1.*+ ,80 511.! 2,*8 * . !1,+5 10.+ 5.000,00(#) C896 9 0,00 (+*.552,!5) (28 .0!1,55) (8 1.5+1,**) (1.0+!.28+,* ) (1.0 0.852,8 ) (1.0 0.852,8 ) ( 1.+! ,+!) (1.111.2!5,!1) (1.082.!1 , ) (+ +.05*, 5) (+! .8 8, 2) (+5+.1 8, *) ( .*++.820,08)(#) D/9:/9 9 (100.000,00) (+0.000,00) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (282.+00,00) (+02.+00,00)(;) R/98: 96 9 (100.000,00) *.2+ ,+2 +1. 82,2* 10*.011, 8 188. !2,*8 1*8. + ,0+ 1**.!22,0 182.201,+5 1 0. +5, 2 1*+. *2, * *.8 1,*5 *2.8 5, + 2.!++,5 1.!!*. * , +(#) I>: 96 9 0,00 ( + ,02) (!.10 , +) (*. 5,5+) (12.101, ) (12.5*5,02) (12.5* ,*5) (11.+!8,+0) (12. 20, 1) (12.!*1, 2) (5. 1*,50) (5.11!, !) (*. ,!1) (10+. 50,00)(;) R/98


48/51

$ ANEXOS


49/51

.6 A'EIO A L Es$ecifica,>es M/nimas das 4nidades a"itacionais ;Casa= $ara o Pro(ramaMinha Casa Minha 1ida ; onte: Sitio do Minist2rio das Cidades do &overno ederal 06


50/51


51/51

Documents

Tcc Mba Gnicc - 16-12-2013 - Versao Final Para PDF-2