Tema 10 4 Iso 19011 Competent A

5/7/2018 Tema 10 4 Iso 19011 Competent A - slidepdf.com

http://slidepdf.com/reader/full/tema-10-4-iso-19011-competent-a 1/13

Auditul de mediuTema 10 – Ghid pentru auditarea sistemelor de management al calit ă ii şi/sau al mediului SR EN ISO 19011

10. 4. COMPETENA ŞI EVALUAREAAUDITORILOR

GGeenneerraalliittăăţţii

Încrederea în procesul de audit depinde de competena celor care desf ăşoară audituri. Această competenă se bazează pe demonstrarea:

- aptitudinilor personale ; şi- capabilitatea de a aplica cunoştinele şi aptitudinile acumulate prin

educaie, experienă de muncă, instruire ca auditor şi experienă de audit.Conceptul de competenă a auditorilor este ilustrat în figura 1. Unele dintre

cunoştine şi abilităi sunt comune pentru auditorii sistemelor de management alcalităii şi de mediu iar unele sunt specifice auditorilor unei discipline individuale.

Auditori î şi dezvoltă, menin şi îmbunătăesc competena prin dezvoltareprofesională continuă şi prin participări regulate la audituri.

A A ppttiittuuddiinnii ppeerrssoonnaallee

Un auditor trebuie:-

să dea dovadă de etică, cinste, încredere, sinceritate, onestitate şi discreie;- să fie receptiv, de ex. dornic să ia în considerare idei sau alte puncte devedere alternative;

- să fie diplomat, de ex. tact în lucrul cu oameni;- să aibă spirit de observaie, de ex. stare activă de conştientizare a

ambientului fizic şi a activităilor practice;- să fie perceptiv, de ex. stare de conştientizare instinctivă a situaiilor şi

capabilitatea de a înelege situaiile;- să fie flexibil, de ex. se adaptează prompt la situaii diferite;- să fie tenace, de ex. perseverent, concentrat pe îndeplinirea obiectivelor;- să aibă capacitate de decizie, de ex. ajunge la concluzii în timp util

bazându-se pe analiză şi raionamente logice; şi- să aibă sigurană de sine, de ex. acionează şi se manifestă independent în




CCuunnooşşttiinnţţee şşii aa b biilliittăăţţii

Cunoştine şi abilităi generale pentru auditorii sistemelor demanagement al calităii şi de mediuAuditorii trebuie să aibă cunoştine şi abilităi în următoarele domenii:

a) Principii, proceduri şi tehnici de audit – care să permită auditorilor să selecteze şisă aplice pe cele corespunzătoare diferitelor audituri şi să se asigure că auditurilesunt efectuate într-o manieră consecventă şi sistematică. Un auditor trebuie să fiecapabil să:

- aplice principiile, procedurile şi tehnicile de audit;- planifice şi să organizeze activitatea în mod eficace;- efectueze auditul în limitele programului agreat;- stabilească prioritatea şi să se concentreze pe probleme în funcie de

importană;

COMPETENĂ

Educaie Experienă Instruire Experienă de muncă ca auditor de audit

Aptitudini personale

Calitate

Cunoştine şi însuşirispecifice

domeniului calităii

Mediu

Cunoştine şi însuşirispecifice

domeniului mediului

Cunoştine şi însuşirigenerale




- îneleagă adecvarea şi consecinele utilizării tehnicilor de eşantionarepentru auditare;

- verifice exactitatea informaiilor colectate;- confirme că dovezile de audit sunt suficiente şi adecvate pentru a susine

constatările şi concluziile auditului;- evalueze acei factori care pot influena credibilitatea constatărilor şi

concluziilor auditului;- utilizeze documente de lucru pentru a înregistra activităile auditului;- pregătească rapoartele de audit;- menină confidenialitatea şi securitatea informaiilor, şi- comunice eficace, fie prin abilităile lingvistice personale, fie prin

intermediul unui interpret.

b) Sistemele de management şi documente de referină – care permit auditorului să îneleagă domeniul şi să aplice criteriile de audit. Cunoştinele şi însuşirile în acestdomeniu trebuie să cuprindă:

-

aplicarea sistemelor de management diverselor organizaii;- interaciunea între componentele sistemului de management;- standardele sistemelor de management al calităii sau de mediu, proceduri

aplicabile sau alte documente ale sistemului de management utilizate ca şicriterii de audit;

- recunoaşterea diferenelor dintre documentele de referină şi prioritateaacestora;

-

aplicarea documentelor de referină pentru diferite situaii de audit ; şi- sisteme informatice şi tehnologia pentru autorizarea, securitatea, difuzarea

şi controlul documentelor, datelor şi al înregistrărilor.

c) Situaii organizaionale - care permit auditorilor să îneleagă contextul operaionalal organizaiei. Cunoştinele şi însuşirile în acest domeniu trebuie să cuprindă:

- mărimea, structura, funciile şi relaiile organizaiei;-

procesele generale ale activităii şi terminologia conexă, şi- obiceiurile culturale şi sociale ale auditatului.

d) Legile, reglementările şi alte cerine relevante aplicabile disciplinei – care permitauditorului să lucreze în cadrul organizaiei auditate şi să cunoască cerinele carese aplică organizaiei auditate. Cunoştinele şi însuşirile în acest domeniu trebuie




Cunoştine şi abilităi generale pentru conducătorii echipei de auditUn conducător al unei echipe de audit trebuie să fie capabil :- să planifice şi să utilizeze eficace resursele pe durata unui audit;- să reprezinte echipa de audit în comunicarea cu clientul auditului şi

auditatul;- să organizeze şi să conducă membrii echipei de audit,- să asigure orientarea şi să îndrume auditorii în curs de formare;- să conducă echipa de audit pentru a obine concluziile de audit;- să prevină şi să rezolve conflictele şi- să întocmească şi să finalizeze raportul de audit.

Cunoştine şi abilităi specifice pentru auditorii sistemului demanagement al calităiiAuditorii sistemului de management al calităii trebuie să aibă cunoştine şi

abilităi referitoare la :a) tehnici şi metode din domeniul calităii – pentru a permite auditorului să

examineze sistemele de management al calităii şi să genereze constatările şiconcluziile de audit corespunzătoare. Cunoştinele şi abilităile în acest domeniutrebuie să acopere:

- terminologia calităii;- principiile de management al calităii şi aplicarea acestora şi- instrumentele managementului calităii şi aplicarea lor (de exemplu

controlul statistic al proceselor, analiza efectelor şi a modurilor de

defectare etc.)b) procese şi produse, inclusiv servicii – pentru a permite auditorului să îneleagă contextul tehnologic în care se efectuează auditul. Cunoştinele şi abilităile înacest domeniu trebuie să acopere:

- terminologia specifică sectorului;- caracteristicile tehnice ale produselor şi proceselor, inclusiv ale serviciilor- procesele şi practicile specifice sectorului.

Cunoştine şi abilităi specifice pentru auditorii sistemului demanagement de mediuAuditorii sistemului de management de mediu trebuie să aibă cunoştine şi

abilităi referitoare la :a) tehnici şi metode din domeniul managementului mediului – pentru a permite




- instrumentele managementului de mediu şi aplicarea lor (cum suntevaluările impacturilor/ aspectelor de mediu, evaluarea ciclului de viaă,

evaluarea performanei de mediu etc.).b) ştiine şi tehnologii de mediu - pentru a permite auditorului să îneleagă relaia

fundamentală dintre activităile umane şi mediu. Cunoştinele şi abilităile în acestdomeniu trebuie să acopere:

- impactul activităilor umane asupra mediului;- interaciunea ecosistemelor;- forme ale mediului ( exemplu: aer, apa, sol);- managementul resurselor naturale ( exemplu: combustibili fosili, apa, flora

şi fauna) şi- metode generale pentru protecia mediului.

c) aspecte tehnice şi de mediu referitoare la operare – pentru a permite auditorului să îneleagă interaciunea activităilor, produselor şi serviciilor, precum şioperaiunilor auditatului cu mediul.Cunoştinele şi abilităile în acest domeniu trebuie să acopere:

-

terminologia specifică sectorului;- aspecte şi impacturi de mediu;- metode pentru evaluarea semnificaiei aspectelor de mediu;- caracteristice critice ale proceselor operaionale, produselor şi serviciilor,- tehnici pentru monitorizare şi măsurare; şi- tehnologii pentru prevenire a poluării.

SSttuuddiiii,, eexxppeerriieennţţăă pprroof f eessiioonnaallăă,, iinnssttrruuiirree ccaa aauuddiittoorr şşii eexxppeerriieennţţăă ddee aauuddiitt

AuditorUn auditor trebuie să aibă următoarele studii, experienă profesională, instruire

ca auditor şi experienă de audit:a) ei trebuie să absolve studii suficiente pentru a dobândi cunoştine şi abilităib) ei trebuie să aibă experienă profesională. Experiena profesională trebuie să fie

într-o funcie tehnică, managerială sau profesională care implică raionamente,rezolvarea problemelor şi comunicarea cu ali specialişti sau manageri, persoanecu funcii similare, clieni şi/ sau alte pări interesate.

Parte din experiena profesională trebuie să fie în funcia în care activităile întreprinse contribuie la dezvoltarea cunoştinelor şi a abilităilor în:

d i l l i li ăii di ii i l d




d) experienă de audit. Această experienă trebuie acumulată sub direcionarea şi îndrumarea unui auditor care este competent în calitate de conducător al unei

echipe de audit în aceeaşi disciplină.

Conducătorul echipei de auditUn conducător al echipei de audit trebuie să fi acumulat experienă de audit

suplimentară. Această experienă suplimentară trebuie acumulată acionând în calitatede conducător al echipei de audit sub direcionarea şi îndrumarea unui altui auditorcare este competent în calitate de conducător al echipei de audit.

Auditori care auditează atât sisteme de management alcalităii cât şi de mediuAuditorii sistemelor de management al calităii sau auditorii sistemelor de

management de mediu care doresc să devină auditori în cea de-a doua disciplină trebuie să:a) aibă instruirea şi experiena profesională necesare pentru a acumula cunoştinele şi

abilităile pentru cea de-a doua disciplină; şib) efectueze audituri în cel de-al doilea sistem de management sub direcionarea sau îndrumarea unui auditor care este competent în calitate de conducător al echipeide audit în cea de-a doua disciplină.

Un conducător al echipei de audit într-una dintre discipline trebuie să îndeplinească recomandările menionate mai sus pentru a deveni conducător al

echipei de audit în cea de-a doua disciplină.

Niveluri de studii, experienă profesională, instruireca auditor şi experienă de auditOrganizaiile trebuie să stabilească nivelurile de studii, experienă profesională,

instruire ca auditor şi experienă de audit pentru un auditor, necesare pentru aacumula cunoştinele şi abilităile corespunzătoare programului de audit prin

aplicarea paşilor 1 şi 2 ai procesului de evaluare.Experiena a arătat că nivelurile prezentate în tabelul 1 sunt corespunzătoarepentru auditorii care efectuează audituri de certificare sau similare. În funcie deprogramul de audit pot fi corespunzătoare niveluri mai ridicate sau mai scăzute




Exemple de niveluri de studii, experienă profesională,instruire ca auditor şi experienă de audit pentru

auditorii care efectuează audituri de certificare sau similareTabelul 1

AuditorAuditor în ambele

disciplineConducător al

echipei de audit

Studii Studii secundare(a se vedea Nota 1) Idem auditor Idem auditor

Experienaprofesională totală

5 ani( a se vedea Nota 2) Idem auditor Idem auditor

Experienaprofesională îndomeniul

managementului demediu sau calitate

Cel puin 2 ani dincei 5 ani deexperienă

2 ani în cea de-a douadisciplină

( a se vedea Nota 3) Idem auditor

Instruirea caauditor

40 de ore de instruiredespre audit

24 de ore de instruire în cea de-a doua

disciplină ( a se vedea Nota 4)

Idem auditor

Experiena de audit

4 audituri completepentru un total de cel

puin 20 de zile deexperienă de audit ca

auditor în curs deformare sub

direcionarea şi îndrumarea unui

auditor competent încalitate de

conducător al echipei(a se vedea nota 5)

Auditurile trebuieefectuate în ultimiitrei ani consecutivi.


puin 15 zile deexperienă de audit în

cea de-a douadisciplină subconducerea şi

îndrumarea unui


conducător al echipei în cea de-a doua

disciplină (a se vedea nota 5).

Auditurile trebuieefectuate în ultimiidoi ani consecutivi.


puin 15 zile deexperienă de audit înrolul de conducător alechipei de audit sub

direcionarea şi îndrumarea unui


conducător al echipeide audit.

(a se vedea nota 5)

Auditurile trebuieefectuate în ultimiidoi ani consecutivi.

Nota 1 Studii secundare reprezintă acel nivel din sistemul naional de educaie care urmează după nivelul primar sauelementar, dar care este finalizat anterior intrării la o universitate sau instituie educaională similară.Nota 2 Numărul de ani pentru experienă profesională poate fi redus cu un an dacă persoana a absolvit o formă deeducaie post liceală corespunzătoare.Nota 3 Experienă profesională în cea de-a doua disciplină poate fi dobândită în acelaşi timp cu experiena profesională din prima disciplină.Nota 4 Instruirea în cea de-a doua disciplină este pentru a acumula cunoştine despre standardele, legile, reglementările,




MMeennţţiinneerreeaa şşii î îmm b buunnăăttăăţţiirreeaa ccoommppeetteennţţeeii

Dezvoltarea profesională continuă Dezvoltarea profesională continuă se referă la meninerea şi îmbunătăirea

cunoştinelor, a abilităilor şi a însuşirilor personale. Aceasta poate fi realizată prinmijloace ca activitate suplimentară, experienă, instruire, studiu individual, studiuasistat, participarea la întâlniri, seminarii şi conferine sau alte activităi relevante.

Auditorii trebuie să demonstreze dezvoltarea profesională continuă.

Meninerea abilităilor de auditareAuditorii trebuie să î şi menină şi să demonstreze abilitatea de auditare prin

participarea în mod regulat la audituri ale sistemelor de management al calităii/demediu.

EE v v aalluuaarreeaa aauuddiittoorriilloorr

Generalităi

Evaluarea auditorilor şi a conducătorilor echipei de audit trebuie planificată,implementată şi înregistrată în concordană cu procedurile programului de auditpentru a furniza un rezultat care este obiectiv, consecvent, corect şi de încredere.Procesul de evaluare trebuie să identifice nevoile de îmbunătăire a instruirii şi a altorabilităi.

Evaluarea auditorilor intervine în următoarele etape diferite:-

evaluarea iniială a persoanelor care doresc să devină auditori;- evaluarea auditorilor ca parte a procesului de selectare a echipei de audit;- evaluarea continuă a performanei auditorului pentru a identifica necesităile

pentru meninerea şi îmbunătăirea cunoştinelor şi a abilităilor.Figura 2 ilustrează relaia dintre aceste etape de evaluare.

Procesul de evaluareProcesul de evaluare implică patru paşi principali.Pasul 1 – Identificarea însu şirilor personale, a cuno ştin elor şi abilit ă ilor

pentru a îndeplini necesit ă ile programului de audit.

Pentru stabilirea cunoştinelor şi a abilităilor adecvate trebuie să se ia în




Pasul 2 – Stabilirea criteriilor de evaluare

Criteriile pot fi cantitative (cum sunt anii de experienă profesională, numărulde audituri efectuate, orele de instruire ca auditor) sau calitative (cum suntdemonstrarea însuşirilor personale, a cunoştinelor sau a abilităilor, în timpulinstruirii sau la locul de muncă).

Pasul 3 – Selectarea metodei adecvate de evaluare

Evaluarea trebuie realizată de o persoană sau de un grup de persoane care

utilizează una sau mai multe metode selectate dintre cele din tabelul 2. La utilizareatabelului 2 trebuie să se ia în considerare următoarele:- Metodele prezentate reprezintă un interval de opiuni şi pot să nu fie aplicate în

toate situaiile;- Diferitele metode prezentate pot diferi în ceea ce priveşte încrederea conferită,

şi- O combinaie de metode care trebuie de regulă să fie utilizată pentru a asigura

un rezultat obiectiv, coerent, corect şi de încredere.




Dezvoltarea competenei

Auditor

Meninerea şi îmbunătăirea competenei

Evaluareacontinuă a

performanei

Evaluare

iniială

Criterii îndeplinite

Criterii îndeplinite

Criterii neîndeplinite

Neselecionat

Criterii neîndeplinite

Selecia echipei de audit




Metode de evaluare

Tabelul 2.Metoda deevaluare Obiective Exemple

Analiza înregistrărilor

Verifica pregătirea şi experiena acumulatede auditor

Analiza înregistrărilor referitoare lastudii, instruire, experienă

profesională şi de audit

Feedbackpozitiv sau

negativ

Furnizează informaiile despre cum este

percepută prestaia auditorului

Supravegheri, chestionare, referinepersonale, mărturii, reclamaii,

evaluarea performanei, analizereciproce

Interviu

Evaluează însuşirile personale, abilităile decomunicare, verifică informaiile, testarea

cunoştinelor şi obinerea informaiilorsuplimentare

Interviuri faă în faă sau la telefon

ObservareEvaluează însuşirile personale, şi capacitatea

de a aplica cunoştine şi abilităi

Interpretare de roluri, audituri cusupraveghere, evaluarea în

activitate.Testare

Evaluează însuşirile personale, cunoştinele şiabilităile, precum şi aplicarea acestora.

Examene scrise şi orale, testepsihometrice

Analiza postaudit

Furnizează informaiile acolo undeobservarea directă nu este posibilă sau

adecvată.

Analiza raportului de audit şidiscuia cu clientul auditului, cu

auditatul, cu colegii şi cu auditorul.

Pasul 4 – Efectuarea evaluă rii

La acest pas informaiile colectate despre persoană sunt comparate faă decriteriile stabilite la pasul 2. Atunci când o persoană nu îndeplineşte criteriile, sesolicită instruire suplimentară, experienă profesională şi/sau experienă de auditsuplimentară, urmată de o reevaluare.

Un exemplu referitor la aplicarea şi documentarea paşilor procesului deevaluare pentru un program ipotetic de audit intern, este ilustrat în tabelul 3.




10.4. Competen a şi evaluarea auditorilor 12

Aplicarea procesului de evaluare pentru un auditor într-un program ipotetic de audit internTabelul 3 Domenii de competen ă Etapa 1

Însu şiri personale, cuno ş tin e şi abilită i

Etapa 2Criterii de evaluare

Etapa 3 Metode de evaluare

Însuşiri personale Etic, f ără prejudecăi, diplomatic, cuspirit de observaie şi de percepie,flexibil, tenace, hotărât, încrezător

Performană satisf ăcătoare la loculde muncă

Evaluarea perfomanei

Cunoştine şi abilităi generalePrincipii, proceduri şi tehnicide audit

Abilitatea de a efectua un audit conformprocedurilor interne, comunicarea cucolegii de la locul de muncă cunoscut.

A absolvit un curs de instruire caauditor intern. A efectuat treiaudituri ca membru al unei echipede audit intern

Analiza înregistrărilor de lainstruireObservareAnaliză reciprocă

Sistem de management şidocumente de referină

Abilitatea de a aplica pări relevante dinmanualul sistemului de management şidin procedurile corelate.

A citit şi îneles procedurilemanualului sistemului demanagement, obiectivele, domeniulşi criteriile de audit relevante

Analiza înregistrărilor de instruireTestareInterviu

Situaii organizaionale Abilitatea de a-şi desf ăşura activitatea înmod eficace în cadrul culturiiorganizaiei şi structurii organizaionaleşi de raportare.

A lucrat în organizaie cel puin de1 an în funcia de supervizor.

Analiza înregistrărilor referitoare laexperiena profesională

Legi, reglementări şi altecerine aplicabile

Abilitatea de a identifica şi a înelegeaplicarea legilor şi reglementărilorrelevante pentru procesele, produseleşi/sau emisiilor în mediu.

A absolvit un curs de instruiredespre legile relevante pentruactivităile şi procesele care vor fiauditate.

Analiza înregistrărilor de instruire.

Cunoştine şi abilităi specifice domeniului calităiiMetode şi tehnici referitoarela calitate

Abilitatea de a descrie metodele internede control al calităii.Abilitatea de a diferenia între cerinelepentru încercarea în cursul fabricaiei şicea finală.

A absolvit o instruire în aplicareametodelor de control al calităii.A demonstrat la locul de muncă şi autilizat procedurile de încercare peflux şi finală.

Analiza înregistrărilor de lainstruire

Observare.




10.4. Competen a şi evaluarea auditorilor 13

Domenii de competen ă Etapa 1 Însu şiri personale, cuno ş tin e şi abilită i

Etapa 2Criterii de evaluare Etapa 3 Metode de evaluare

Procese şi produse, inclusivservicii

Abilitatea de identifica produsele,procesele de fabricaie ale acestora,specificaiile şi utilizarea finală aacestora.

A lucrat în planificarea producieica funcionar pentru planificareaproceselorA lucrat în departamentul service

Analiza înregistrărilor de muncă.

Cunoştine şi abilităi specifice domeniului mediuluiMetode şi tehnici alemanagementului de mediu

Abilitatea de înelege metodele pentruevaluarea performanei de mediu

A absolvit o instruire referitoare laevaluarea performanei de mediu

Analiza înregistrărilor de lainstruire.

Ştiine şi tehnologii de mediu Abilitatea de înelege modul în caremetodele de prevenire şi de control alepoluării utilizate de organizaie tratează aspectele de mediu semnificative aleorganizaiei

6 luni de experienă în controlul şiprevenirea poluării într-un mediu delucru similar.

Analiza înregistrărilor de muncă.

Aspecte tehnice şi de mediuale operării

Abilitatea de a recunoaşte aspectele demediu ale organizaiei şi impacturile

acestora (ex.: materiale, reaciile lor cualtele şi potenialul impact asupramediului în cazul unei scurgeriaccidentale sau emisii.Abilitatea de a evalua procedurile derăspuns în caz de urgenă, aplicabile încazul incidentelor de mediu.

A absolvit un curs de instruireinternă despre depozitarea

materialelor, amestecarea,utilizarea şi eliminarea acestora şidespre impacturile lor de mediu .

A absolvit un curs de instruiredespre planul de răspuns în situaiide urgenă şi capacitate de răspuns.Are experienă ca membru al unei

echipe de răspuns în situaii deurgenă.

Analiza înregistrărilor de instruire.

Analiza înregistrărilor de instruireşi referitoare la experienaprofesională.

Documents

Tema 10 4 Iso 19011 Competent A