TEMAS PARA EXAMEN PRIMER PARCIAL

1) FUNCIONES DEL DINERO. Medio de cambio: Para pagar bienes y servicios, promueve la eficiencia económica.Unidad de cuenta: se usa para medir el valor en la economía.Depósito de valor: depósito del poder adquisitivo a través del tiempo.

2) CONCEPTOS DE NIVEL DE PRECIOS, INFLACIÓN.

NIVEL DE PRECIOS Magnitud alcanzada por los precios en términos generales. Valor de mercado en unidades monetarias de una cesta de productos de la economía de un país que

se utiliza generalmente para compararlos con los precios de los mismos artículos en un período anterior. Si el nivel de precios sube, se denomina inflación, y si baja, deflación.

Valor de los bienes y servicios que se transan en una economía en un momento específico.

INFLACION Precio promedio de los bienes y servicios de una economía se denomina nivel de precios agregados o

nivel de precios La inflación es un aumento constante del nivel de precios, afectan a negocios, individuos, Gobierno. Inflación vinculada con incrementos continuos en la oferta de dinero.

3) CONCEPTO DE Y OBJETIVO DE LOS BANCOS.

CONCEPTO: Son entidades de origen privado y público, autorizadas y constituidas legalmente para captar dinero

del público en moneda nacional o extranjera en forma habitual y continua; conceder créditos para estimular el desarrollo económico social y productivo del país. Además canalizan el ahorro y la inversión.

Son Instituciones Financieras que se caracterizan principalmente por ser intermediarios en el mercado financiero, en el cual actúan de manera habitual, captando recursos del público para obtener fondos a través de depósitos o cualquier otra forma de captación con el objeto de utilizar los recursos así obtenidos, total o parcialmente en operaciones de crédito e inversiones.

OBJETIVOS Objetivos: captación de recursos y su colocación óptima en la cartera de créditos, lo que les permita

obtener un margen financiero por su intermediación. Los Bancos deben pagar una tasa de interés pasiva a todos sus depositantes y entregar un dividendo

anual a sus accionistas. Estos recursos se generarán por los intereses y comisiones de las operaciones activas que constituyen los préstamos en la cartera de crédito.

Las normas básicas del funcionamiento de los bancos son: garantizar la liquidez, la rentabilidad y la solvencia.

4) ESCRIBIR 2 OPERACIONES QUE PUEDEN EFECTUAR LOS BANCOS.

a) Recibir recursos del público en depósitos a la vista. Los depósitos a la vista son obligaciones bancarias, comprenden los depósitos monetarios exigibles mediante la presentación de cheques u otros mecanismos de pago y registro; los de ahorro exigibles mediante la presentación de libretas de ahorro u otros mecanismos de pago y registro; y, cualquier otro exigible en un plazo menor a treinta días. Podrán constituirse bajo diversas modalidades y mecanismos libremente pactados entre el depositante y el depositario.

b) Son Instituciones Financieras que se caracterizan principalmente por ser intermediarios en el mercado financiero, en el cual actúan de manera habitual, captando recursos del público para

obtener fondos a través de depósitos o cualquier otra forma de captación con el objeto de utilizar los recursos así obtenidos, total o parcialmente en operaciones de crédito e inversiones.

c) Recibir préstamos y aceptar créditos de instituciones financieras del país y del exterior;d) Otorgar préstamos hipotecarios y prendarios, con o sin emisión de títulos, así como préstamos

quirografarios.e) Constituir depósitos en instituciones financieras del país y del exterior.f) Efectuar operaciones de arrendamiento mercantil de acuerdo a las normas previstas en la Ley.g) Comprar, edificar y conservar bienes raíces para su funcionamiento, sujetándose a las normas

generales expedidas por la Superintendencia y enajenarlos.h) Adquirir y conservar bienes muebles e intangibles para su servicio y enajenarlos.

5) ESCRIBIR 2 FUNCIONES DEL BANCO CENTRAL DEL ECUADOR.

Posibilita que las personas dispongan de billetes y monedas en la cantidad, calidad y en las denominaciones necesarias.

Facilita los pagos y cobros que todas las personas realizan en efectivo, o a través del sistema financiero privado. 

Evalúa, monitorea y controla permanentemente la cantidad de dinero de la economía, para lo que utiliza como herramienta el encaje bancario.

Revisa la integridad, transparencia y seguridad de los recursos del Estado que se manejan a través de nuestras operaciones bancarias.

Ofrece a las personas, empresas y autoridades públicas información para la toma de decisiones financieras y económicas.

6) ACCIONES A SEGUIR POR UN BANCO CUANDO PRESENTA DEFICIENCIA EN SU PATRIMONIO TÉCNICO.

Cuando un banco presenta una deficiencia en su Patrimonio Técnico y desea evitar las sanciones contempladas en la Ley de Instituciones Financieras tiene dos alternativas a seguir:

Aumentar su Capital Pagado con nuevo aporte en efectivo de los accionistas. Disminuir sus activos y contingentes y para ello, podría vender algunos activos improductivos o

disminuir su cartera de créditos.

7) CONCEPTO DE CRÉDITO SOBRE FIRMAS, DOCUMENTOS DESCONTADOS, SOBREGIROS OCASIONALES.

CREDITO SOBRE FIRMAS:Concedido a corto plazo y representan los de mayor riesgo para un Banco pues no cuentan con una garantía real que los respalde en caso de incumplimiento de pago del cliente, son los más costosos y que el empresario debe utilizarlos solamente en casos eventuales.

Préstamos con garantía personal, quirografarios o de consumo Documentos Descontados Sobregiros Ocasionales Crédito en Cuenta Corriente Contratado

DOCUMENTOS DESCONTADOS:Es un préstamo a corto plazo que hace un Banco sobre la base de letras de cambio por transacciones efectuadas con terceras personas en documentos suscritos fuera del Banco.

DOCUMENTO DESCONTADO: porque al valor del documento se le descuenta el interés, en otras palabras, hay que pagar el interés anticipadamente, por lo que también se lo conoce como DESCUENTO BANCARIO.

El interés efectivo que recibe es superior al interés nominal de la operación, por la característica de cobrarlos en forma anticipada.

SOBREGIROS OCASIONALESEs un préstamo a corto plazo que efectúan los Bancos a sus cuentacorrentistas, que deben ser cancelados a los 30 días de su otorgamiento.

Permite al cliente girar cheques al descubierto (sin que posea los fondos en su cuenta corriente).Más oneroso.

“Pago sobre fondos no disponibles en cuenta corriente" el Banco autoriza que se paguen valores sobre depósitos en cheques efectuados por el cliente, y que todavía no se han efectivizado.

8) PERSONAS QUE INTERVIENEN EN UN CONTRATO DE ARRENDAMIENTO MERCANTIL.

Intervienen 3 personas:

1. El arrendador2. El arrendatario3. El proveedor

El arrendador: Sociedad que compra el bien para darlo en arrendamiento. El arrendatario o usuario o tenedor. Es una persona natural o jurídica. Paga un alquiler por el uso

y goce del bien. El proveedor: fabricante o vendedor del bien. Es una persona natural o jurídica.

9) CONCEPTOS DE CARTAS DE CRÉDITO A PLAZO, REVOCABLE, ROTATIVA, A LA VISTA, BACK TO BACK, CLÁUSULA ROJA, CLÁUSULA VERDE, NEGOCIABLE.

A PLAZOEs a plazo cuando el comprador (ordenante) paga a crédito, contando desde una fecha especificada o desde que el banco acepte la letra respectiva. Tanto la carta de crédito a la vista como la de plazo obedecen a la forma de pago que en el contrato de compra-venta hayan acordado el comprador (ordenante) y el vendedor (beneficiario).

REVOCABLEEs aquella que puede ser modificada o dejada insubsistente por el banco emisor, por cualquier razón y en cualquier momento sin necesidad de informar a las otras partes involucradas. (Ordenante, beneficiario, banco corresponsal. Estas cartas de crédito no son de uso común).

ROTATIVALa utiliza por ejemplo un comprador que desee aprovechar una oferta de mercadería a precios convenientes, siempre que la compra sea de gran volumen. Puede ser que el costo de la compra esté más allá de las posibilidades crediticias del comprador. Si el vendedor acepta hacer embarques parciales, entonces puede utilizarse un crédito rotativo (banco del importador abre la carta de crédito por el precio de la compra total pero, la carta estipula tantos pagos como embarques parciales se hayan acordado).

"A LA VISTA"Cuando el comprador paga de contado, al recibir del banco emisor los documentos de embarque de la mercadería.

"BACK TO BACK"Es una carta de crédito común en la que actúa como ordenante un vendedor que no produce la mercadería y como intermediario que es, prefiere que el comprador ignore quien es el fabricante, por ello, luego de haber recibido del comprador una primera carta de crédito, en la que el intermediario es el beneficiario, procede a abrir una segunda carta de crédito, basada en la primera, y en la que el beneficiario es el fabricante o proveedor.

Los términos y condiciones de la segunda carta de crédito en la que el intermediario es el ordenante, son iguales a la primera carta.

"CLÁUSULA ROJA"Permite hacer pagos anticipados al beneficiario antes de que la mercadería sea embarcada. Por el riesgo involucrado el Banco emisor normalmente exige al importador garantías por más del 100% de los anticipos."CLÁUSULA VERDE"Es igual a la roja con la diferencia de que los anticipos se pagan al vendedor contra presentación de recibos de almaceneras que prueben que la mercadería se ha embodegado. Los recibos se hacen a favor del Banco notificador o confirmante para asegurar de esta manera el ulterior embarque de la mercadería.

"NEGOCIABLE"Permite que la letra de cambio aceptada por el banco emisor y/o por el banco confirmante puede negociarse con otros Bancos distintos de los mencionados.

10) CONCEPTOS DE CRÉDITOS BANCARIOS, CRÉDITOS COMERCIALES, MICROCRÉDITOS, CRÉDITOS DE VIVIENDA.

CRÉDITOS BANCARIOS.-   Son todos aquellos créditos otorgados por las empresas del sistema financiero a las distintas empresas para invertir ya sea en activos fijos, aumentar la producción, pagar deudas a sus acreedores, aumentar su ventas, aumentar sus líneas de productos, y a personas que necesitan recursos para financiar sus actividades.

CRÉDITOS COMERCIALES:Otorgados a personas naturales o jurídicas destinados al financiamiento de actividades de producción y comercialización de bienes y servicios en sus diferentes fases, cuya fuente de pago constituyen los ingresos por ventas u otros conceptos redituables, directamente relacionados con la actividad financiada.

Créditos concedidos a gobiernos seccionales y otras entidades del sector público.Además, son las operaciones otorgadas a través de tarjetas de crédito con destino comercial, los créditos entre instituciones del sistema financiero y las operaciones de Arrendamiento mercantil.

Se dividen en tres subsegmentos: corporativos, empresariales y a pequeñas y medianas empresas.

MICROCRÉDITOSUn microcrédito es un crédito muy pequeño (de ahí la palabra "micro"="pequeño" y "crédito") destinado, originariamente, a personas empobrecidas de países subdesarrollados o en vías de desarrollo. Para estas personas, la falta de avalistas, de empleo demostrable y la ausencia de un historial bancario les hacen imposible el acceso a un crédito que permita mejorar sus condiciones de vida.

CRÉDITOS DE VIVIENDAEs un crédito de amortización mensual a mediano o largo plazo otorgado a personas naturales para satisfacer necesidades de financiamiento en la compra, construcción, remodelación o adecuación de vivienda.

La propiedad adquirida queda en garantía o "hipotecada" a favor del Banco para asegurar el cumplimiento del crédito.

Los plazos a los cuales se otorgan estos créditos son de varios años, lo cual debe ser informado dentro de las características del crédito, debido a que hacen variar los costos y tasas de interés.

11) FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE ANÁLISIS DE CRÉDITO Y DE INFORMES DE CRÉDITO.

Departamento de Análisis de Crédito receptará los estados financieros de las empresas y la situación patrimonial de las personas naturales para proceder a su análisis, como apoyo a la decisión que deben tomar los funcionarios de crédito.

Departamento de Informes de Crédito confirma la veracidad de la información proporcionada por los clientes en sus solicitudes de crédito.

12) ASPECTOS A CONSIDERAR EN EL ANÁLISIS DE CRÉDITO.

El análisis de crédito que se efectúe debe considerar, además de los índices financieros que se obtengan de la interpretación de los estados financieros o situación patrimonial, por lo menos los siguientes puntos:

Experiencia gerencial del prestatario Políticas internas de la empresa Rentabilidad de la empresa Monto de sus deudas Desenvolvimiento de la empresa con relación a sus competidores y Antigüedad de la empresa Solvencia moral y honestidad de los directivos de la empresa La rentabilidad del sujeto de crédito con el Banco y otras instituciones; y, Relaciones laborales.

13) SUBSEGMENTOS EN QUE SE DIVIDEN LOS CRÉDITOS COMERCIALES, DIFERENCIAS.

Los Créditos Comerciales, se dividen en tres subsegmentos:o corporativos, o empresariales y a o pequeñas y medianas empresas.

CRÉDITOS COMERCIALES CORPORATIVO:Son créditos directos y/o contingentes otorgados a personas naturales o jurídicas, destinados a financiar diversas actividades productivas y de comercialización a gran escala, con ingresos por ventas u otros conceptos redituables anuales, directamente relacionados con la actividad productiva y/o de comercialización, que en conjunto sean iguales o superiores a cinco millones de dólares de los Estados Unidos de América (US$ 5.000.000,00) y cuya fuente de pago provenga de dicha actividad.

CRÉDITOS COMERCIALES EMPRESARIALES:Son créditos directos y/o contingentes otorgados a personas naturales o jurídicas, destinados a financiar diversas actividades productivas y de comercialización a una menor escala que las empresas corporativas, con ingresos por ventas u otros conceptos redituables anuales, directamente relacionados con la actividad productiva y/o de comercialización, que en conjunto sean mayor o igual a un millón de dólares de los Estados Unidos de América (US$ 1.000.000,00) y menores a cinco millones de dólares de los Estados Unidos de América (US$ 5.000.000,00) y cuya fuente de pago provenga de dicha actividad.

CRÉDITOS COMERCIALES PYMES Son créditos directos y/o contingentes otorgados a personas naturales o jurídicas, destinados a financiar diversas actividades productivas y de comercialización a una menor escala que el segmento empresarial, con ingresos por ventas u otros conceptos redituables anuales, directamente relacionados con la actividad productiva y/o de comercialización, que en conjunto sean mayor o igual a cien mil dólares de los Estados Unidos de América (US$ 100.000,00) y

menor a un millón de dólares de los Estados Unidos de América (US$ 1.000.000,00) y cuya fuente de pago provenga de dicha actividad.

14) VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE LOS CRÉDITOS DE CONSUMO.

LAS VENTAJAS

Para el prestatario, permite comprar bienes de consumo sin tener que pagarlos de una sola vez. Para el organismo prestamista, constituye una cantidad de fondos provenientes de las tasas de

interés superiores a las del mercado. Para la economía, el crédito permite apoyar el crecimiento fomentando el consumo.

Al permitir distribuir la financiación de un bien durante su tiempo de vida, el recurrir al crédito de consumo permite optimizar la gestión de la tesorería familiar.

LAS DESVENTAJAS

El costo: Los créditos de consumo tienen elevadas tasas de intereses muy a menudo. El sobreendeudamiento: Los créditos de consumo, y más concretamente el crédito permanente,

forman parte de los factores principales en los casos de sobreendeudamiento.

El crédito no debería utilizarse para comprar productos que no se conocen a fondo. Da la ilusión de poder adquirir de todo, inmediatamente, sin tener que preocuparse de las modalidades de pago que se prorrogan más tarde. Tal utilización del crédito es peligrosa y puede conducir al sobreendeudamiento.

15) CONCEPTO DE OPERACIONES INTERBANCARIAS (ACTIVOS), BIENES ADJUDICADOS POR PAGOS, OBLIGACIONES INMEDIATAS, CUENTAS CONTINGENTES.

OPERACIONES INTERBANCARIAS: Es un instrumento de financiación a corto plazo destinado a superar deficiencias financieras

CREDITOS CONTINGENTESFianzas Bancarias/Avales Bancarios

Cartas de Crédito1. Domésticas2. De Importación3. De Exportación

Las fianzas y avales bancarios son créditos llamados "Contingentes" porque el Banco no desembolsa dinero, sino que afianza o abaliza a un cliente, en el pago de un compromiso.La FIANZA es un contrato accesorio: el banco responde ante un acreedor por el incumplimiento del contrato principal. (Ejemplo: contratistas del sector público).

BIENES ADJUDICADOS POR PAGOSRegistra el monto de los bienes y valores entregados a la entidad en cancelación de deudas o adquiridos en ventas judiciales para satisfacer el pago de obligaciones a favor de la institución

OBLIGACIONES INMEDIATASRegistra aquellas obligaciones de inmediata liquidación que se originan por las por las operaciones propias de la entidad, así como por servicios prestados.