โดยโดยกลุ่��มงานก�าก บแลุ่ะพั ฒนาระบบงานกลุ่��มงานก�าก บแลุ่ะพั ฒนาระบบงาน

สำ�าน กก�าก บแลุ่ะพั ฒนาระบบการบร�หารการเง�นการคลุ่ งภาคร ฐแบบอิ�เลุ่�กทรอิน�กสำ�สำ�าน กก�าก บแลุ่ะพั ฒนาระบบการบร�หารการเง�นการคลุ่ งภาคร ฐแบบอิ�เลุ่�กทรอิน�กสำ�กรมบ ญชี!กลุ่างกรมบ ญชี!กลุ่าง

โดยโดยกลุ่��มงานก�าก บแลุ่ะพั ฒนาระบบงานกลุ่��มงานก�าก บแลุ่ะพั ฒนาระบบงาน

สำ�าน กก�าก บแลุ่ะพั ฒนาระบบการบร�หารการเง�นการคลุ่ งภาคร ฐแบบอิ�เลุ่�กทรอิน�กสำ�สำ�าน กก�าก บแลุ่ะพั ฒนาระบบการบร�หารการเง�นการคลุ่ งภาคร ฐแบบอิ�เลุ่�กทรอิน�กสำ�กรมบ ญชี!กลุ่างกรมบ ญชี!กลุ่าง

2

เง�นงบประมาณเง�นรายได%แผ่�นด�นเง�นนอิกงบประมาณ

บ ญชี!ก บ GFMIS

3

เง�นงบประมาณเง�นงบประมาณอิน�ม ติ�แลุ่ะจั ดสำรรเง�นงบประมาณ

ก�อิหน!*ผ่+กพั น

ร บใบแจั%งหน!*/หลุ่ กฐานขอิเบ�ก

ขอิเบ�กเง�น

ทะเบ!ยนค�มหลุ่ กฐานขอิเบ�ก

PO

AP

FM

FA

ลุ่งบ ญชี!GL

ทะเบ!ยนค�มเง�นประจั�างวด

4

ร บเง�น

จั�ายเง�น เอิกสำาร

ลุ่งบ ญชี!

ทะเบ!ยนค�มฎี!กาเบ�กจั�าย

จั�ายติรง เจั%าหน!* / ผ่+%ม!สำ�ทธิ�

เง�นงบประมาณ เง�นงบประมาณ ((ติ�อิติ�อิ))

ให%ย1ม ชีดใชี%ใบสำ�าค ญ

จั�ายผ่�านบ ญชี!สำ�วนราชีการเบ�กห กผ่ลุ่ กสำ�ง

AP AP

AP

GL

5

เง�นรายได%แผ่�นด�นเง�นรายได%แผ่�นด�น ร บเง�นรายได% -เง�นสำด -เชี�ค

เก�บร กษา น�าสำ�งคลุ่ ง

เอิกสำารทะเบ!ยนร บเชี�ค

ลุ่งบ ญชี!

RP RP

GL6

ขอิถอินค1น

รายได%น�าสำ�ง เง�นงบประมาณกม./ระเบ!ยบ/ติกลุ่ง กค.

ขอิเบ�ก

ร บเง�น

จั�ายเง�นเอิกสำาร ลุ่งบ ญชี!

ภายในป5 ข%ามป5

เง�นรายได%แผ่�นด�นเง�นรายได%แผ่�นด�น ((ติ�อิติ�อิ))AP

GL

AP

7

เง�นนอิกงบประมาณเง�นนอิกงบประมาณร บเง�นนอิกงบประมาณ

เก�บร กษา เอิกสำาร ลุ่งบ ญชี!

น�าฝาก

ฝากคลุ่ ง ฝากธินาคาร

อิย�างน%อิย เด1อินลุ่ะ 1 คร *ง

GL

RP

RP

8

ฝากคลุ่ ง

ขอิเบ�ก

ร บเง�น

จั�ายเง�นเอิกสำาร ลุ่งบ ญชี!

เง�นนอิกงบประมาณ เง�นนอิกงบประมาณ ((ติ�อิติ�อิ))

AP

AP

GL

9

ฝากธินาคาร

ถอินเง�น

จั�ายเง�นเอิกสำาร ลุ่งบ ญชี!

เง�นนอิกงบประมาณ เง�นนอิกงบประมาณ ((ติ�อิติ�อิ))

GL

GLGL

10

FM

งปม.ท!7ได%ร บอิน�ม ติ�

รายงานสำถานะง

ปม.

PO

ท�าสำ ญญา/ใบสำ 7งซื้1*อิ

ติรวจัร บขอิง

FI

ร บใบแจั%งหน!* (AP)

เบ�กจั�ายเง�น (AP)

ลุ่งบ ญชี!+งบการเง�น(GL &

FA)ร บแลุ่ะน�าสำ�ง

เง�น(RP)

CO

จั ดท�าบ ญชี!ติ%นท�น

ภาพัรวมการบ นท9กบ ญชี!ในระบบ GFMIS

11ระบบบร�หารเง�นสำด(CM)

ลุ่ กษณะพั�เศษขอิงบ ญชี!แยกประเภทแติ�ลุ่ะลุ่ กษณะพั�เศษขอิงบ ญชี!แยกประเภทแติ�ลุ่ะรายการรายการ

ในระบบ ในระบบ GFMISGFMIS• บ ญชี!ท!7เป;นรายการเป<ดบ ญชี!ท!7เป;นรายการเป<ด ((Open Open

item)item)• บ ญชี!กระทบยอิด บ ญชี!กระทบยอิด

((Reconciliation account)Reconciliation account)

• บ ญชี!ท!7ระบบบ นท9กโดยอิ ติโนม ติ�บ ญชี!ท!7ระบบบ นท9กโดยอิ ติโนม ติ�• บ ญชี!ระหว�างก น บ ญชี!ระหว�างก น BP BP

(Business partner)(Business partner)12

บ ญชี!ท!7เป;นรายการเป<ดบ ญชี!ท!7เป;นรายการเป<ด ((Open item)Open item)

ซื้97งติ%อิงม!การจั บค+�ห กลุ่%างเพั17อิปร บซื้97งติ%อิงม!การจั บค+�ห กลุ่%างเพั17อิปร บสำถานะสำถานะ คงค%างขอิงรายการเม17อิได%คงค%างขอิงรายการเม17อิได%

บ นท9กลุ่%างบ นท9กลุ่%าง บ ญชี!แยกประเภทบ ญชี!แยกประเภทแลุ่%ว โดยลุ่ กษณะปกติ�ขอิงแลุ่%ว โดยลุ่ กษณะปกติ�ขอิง บ ญชี!เหลุ่�าบ ญชี!เหลุ่�าน!*จัะถ+กบ นท9กรายการพั กไว%ชี 7วคราว เม17อิน!*จัะถ+กบ นท9กรายการพั กไว%ชี 7วคราว เม17อิด�าเน�นการเสำร�จัสำ�*นก�จัะม!การบ นท9กลุ่%างด�าเน�นการเสำร�จัสำ�*นก�จัะม!การบ นท9กลุ่%าง

บ ญชี!น *นอิอิกไป เชี�น บ ญชี!พั กงานระหว�างบ ญชี!น *นอิอิกไป เชี�น บ ญชี!พั กงานระหว�างก�อิสำร%างก�อิสำร%าง

ลุ่ กษณะพั�เศษขอิงบ ญชี!แยกประเภทลุ่ กษณะพั�เศษขอิงบ ญชี!แยกประเภทแติ�ลุ่ะรายการแติ�ลุ่ะรายการ

ในระบบ ในระบบ GFMISGFMIS

13

บ ญชี!กระทบยอิด บ ญชี!กระทบยอิด ((Reconciliation account)Reconciliation account)

ซื้97งม!การเก�บรายลุ่ะเอิ!ยดบ ญชี!รายติ วไว%ในซื้97งม!การเก�บรายลุ่ะเอิ!ยดบ ญชี!รายติ วไว%ในระบบด%วย หน�วยงานไม�ได%บ นท9กรายการในบ ญชี!ระบบด%วย หน�วยงานไม�ได%บ นท9กรายการในบ ญชี!

กระทบยอิดโดยติรง แติ�ระบบจัะบ นท9กบ ญชี!ให%โดยกระทบยอิดโดยติรง แติ�ระบบจัะบ นท9กบ ญชี!ให%โดยเชี17อิมโยงจัากรห สำบ ญชี!ย�อิยรายติ วท!7หน�วยงานเชี17อิมโยงจัากรห สำบ ญชี!ย�อิยรายติ วท!7หน�วยงาน

เป;นผ่+%บ นท9ก ซื้97งม!เป;นผ่+%บ นท9ก ซื้97งม! การสำร%างความสำ มพั นธิ�การสำร%างความสำ มพั นธิ�ระหว�างรห สำบ ญชี!ย�อิยก บบ ญชี!แยกประเภทไว%ในระหว�างรห สำบ ญชี!ย�อิยก บบ ญชี!แยกประเภทไว%ในระบบก�อินแลุ่%ว เชี�น ระบบก�อินแลุ่%ว เชี�น บ ญชี!เจั%าหน!*การค%าบ ญชี!เจั%าหน!*การค%า--

บ�คคลุ่ภายนอิก บ�คคลุ่ภายนอิก

ลุ่ กษณะพั�เศษขอิงบ ญชี!แยกประเภทลุ่ กษณะพั�เศษขอิงบ ญชี!แยกประเภทแติ�ลุ่ะรายการแติ�ลุ่ะรายการ

ในระบบ ในระบบ GFMISGFMIS

14

บ ญชี!ท!7ระบบบ นท9กโดยอิ ติโนม ติ�บ ญชี!ท!7ระบบบ นท9กโดยอิ ติโนม ติ�ซื้97งเก�ดจัากการบ นท9กรายการระหว�างหน�วยซื้97งเก�ดจัากการบ นท9กรายการระหว�างหน�วย

งานภาคร ฐก บกรมบ ญชี!กลุ่างงานภาคร ฐก บกรมบ ญชี!กลุ่าง//คลุ่ ง ในรห สำหน�วยคลุ่ ง ในรห สำหน�วยงาน งาน 9999 9999 เป;นบ ญชี!ในกลุ่��มรายได%แลุ่ะค�าเป;นบ ญชี!ในกลุ่��มรายได%แลุ่ะค�าใชี%จั�ายระหว�างหน�วยงานท *งหมด ระบบไม�เป<ดให%ใชี%จั�ายระหว�างหน�วยงานท *งหมด ระบบไม�เป<ดให%หน�วยงานบ นท9กบ ญชี!น!*โดยติรง แติ�ระบบจัะบ นหน�วยงานบ นท9กบ ญชี!น!*โดยติรง แติ�ระบบจัะบ น

ท9กบ ญชี!ให%โดยอิ ติโนม ติ�ในรห สำหน�วยงาน ท9กบ ญชี!ให%โดยอิ ติโนม ติ�ในรห สำหน�วยงาน 9999 9999 พัร%อิมก นก บบ ญชี!ติรงก นข%ามในพัร%อิมก นก บบ ญชี!ติรงก นข%ามใน

รห สำหน�วยงานขอิงสำ�วนราชีการหร1อิหน�วยงานอิ17นรห สำหน�วยงานขอิงสำ�วนราชีการหร1อิหน�วยงานอิ17นท!7ม!การท�ารายการก บกรมบ ญชี!กลุ่างท!7ม!การท�ารายการก บกรมบ ญชี!กลุ่าง//คลุ่ ง เชี�น คลุ่ ง เชี�น บ ญชี!รายได%ระหว�างหน�วยงานบ ญชี!รายได%ระหว�างหน�วยงาน--หน�วยงานร บเง�นหน�วยงานร บเง�น

งบประมาณจัากร ฐบาลุ่งบประมาณจัากร ฐบาลุ่

ลุ่ กษณะพั�เศษขอิงบ ญชี!แยกประเภทลุ่ กษณะพั�เศษขอิงบ ญชี!แยกประเภทแติ�ลุ่ะรายการแติ�ลุ่ะรายการ

ในระบบ ในระบบ GFMISGFMIS

15

บ ญชี!ระหว�างก น บ ญชี!ระหว�างก น BP (Business partner)BP (Business partner)

ซื้97งใชี%บ นท9กรายการท!7เก�ดข9*นระหว�างซื้97งใชี%บ นท9กรายการท!7เก�ดข9*นระหว�างหน�วยงานภาคร ฐด%วย รวมท *งระหว�างหน�วยหน�วยงานภาคร ฐด%วย รวมท *งระหว�างหน�วยงานภาคร ฐแลุ่ะกรมบ ญชี!กลุ่างงานภาคร ฐแลุ่ะกรมบ ญชี!กลุ่าง//คลุ่ ง ในรห สำคลุ่ ง ในรห สำหน�วยงาน หน�วยงาน 9999 9999 บ ญชี!บ ญชี!เหลุ่�าน!*จัะถ+กน�ามาติ ดรายการระหว�างก นเหลุ่�าน!*จัะถ+กน�ามาติ ดรายการระหว�างก น

ในการจั ดท�างบการเง�นรวมในการจั ดท�างบการเง�นรวม

ลุ่ กษณะพั�เศษขอิงบ ญชี!แยกประเภทลุ่ กษณะพั�เศษขอิงบ ญชี!แยกประเภทแติ�ลุ่ะรายการแติ�ลุ่ะรายการ

ในระบบ ในระบบ GFMISGFMIS

16

การบ นท9กบ ญชี!ขอิงสำ�วนราชีการการบ นท9กบ ญชี!ขอิงสำ�วนราชีการการบ นท9กบ ญชี!ขอิงสำ�วนราชีการการบ นท9กบ ญชี!ขอิงสำ�วนราชีการ

งวดที่�� 1 คือ เดอนตุ�ลาคืม

งวดที่�� 2 คือ เดอนพฤศจิ�กายน

งวดที่�� 3 คือ เดอนธั�นวาคืม

งวดที่�� 4 คือ เดอนมกราคืม

งวดที่�� 5 คือ เดอนก�มภาพ�นธั�

งวดที่�� 6 คือ เดอนม�นาคืม

งวดบั�ญชี�ในระบับั GFMIS

งวดที่�� 7 คือ เดอนเมษายน

งวดที่�� 8 คือ เดอนพฤษภาคืม

งวดที่�� 9 คือ เดอนม�ถุ�นายน

งวดที่�� 10 คือ เดอนกรกฎาคืม

งวดที่�� 11 คือ เดอนสิ�งหาคืม

งวดที่�� 12 คือ เดอนก�นยายน

งวดท!7 งวดท!7 1313 – – 16 16 ใชี%สำ�าหร บปร บปร�งรายการบ ญชี!ใชี%สำ�าหร บปร บปร�งรายการบ ญชี!งวดพั�เศษงวดพั�เศษ

17

โครงสำร%างระบบบ ญชี!โครงสำร%างระบบบ ญชี!ชี17อิรายงานจัากระบบ ค�าสำ 7งงานใน

GFMIS Terminal

เอิกสำารประกอิบรายการ ZINF_R09

สำม�ดบ นท9กรายการข *นติ%น สำม�ดรายว นเอิกสำารสำ�าหร บเอิกสำารผ่�านรายการ

ZGL_RPT001

สำม�ดบ นท9กรายการข *นปลุ่าย บ ญชี!แยกประเภท FBL3N

รายงานการเง�น งบทดลุ่อิง

งบแสำดงฐานะการเง�นงบรายได%แลุ่ะค�าใชี%จั�าย

Y_DEV_80000030ZGL_MVT_MONTH

S_ALR_87012284

18

ระบบการจั ดเก�บเอิกสำารระบบการจั ดเก�บเอิกสำาร

1. การจั ดซื้1*อิจั ดจั%าง * รายงานเอิกสำารจัากระบบ SAP

R/3 หร1อิ ZINF_R09 ขอิงค�าสำ 7งงาน ME21N, MIGO* ติ%นเร17อิงการจั ดซื้1*อิจั ดจั%าง (สำ ญญา/หน งสำ1อิสำ 7งซื้1*อิสำ 7งจั%าง)

* การเปลุ่!7ยนแปลุ่งข%อิม+ลุ่หลุ่ กผ่+%ขายหร1อิใบขอิ อิน�ม ติ�ขอิม+ลุ่หลุ่ กผ่+%ขาย

19

ระบบการจั ดเก�บเอิกสำารระบบการจั ดเก�บเอิกสำาร2 . การเบ�กจั�ายเง�น2.1 กรณ!จั�ายติรงผ่+%ขาย

* รายงานเอิกสำารจัากระบบ SAP R/3 หร1อิ ZINF_R09

- ME21N, MIGO - ZMIRO_KA ,K… * ติ%นเร17อิงการจั ดซื้1*อิจั ดจั%าง(สำ ญญา/หน งสำ1อิสำ 7งซื้1*อิสำ 7ง

จั%าง) * ใบติรวจัร บขอิงท!7กรรมลุ่งนามแลุ่%ว

* ใบเสำร�จัร บเง�นขอิงเจั%าหน!*หร1อิ รายงานการจั�ายชี�าระเง�นจัากระบบ ZAP_RPT506 กรณ!จั�ายติรงผ่+%ขาย

20

ระบบการจั ดเก�บเอิกสำารระบบการจั ดเก�บเอิกสำาร

2 .การเบ�กจั�ายเง�น2.2 กรณ!ขอิเบ�กเข%าหน�วยงาน

* รายงานเอิกสำารจัากระบบ SAP R/3 หร1อิ ZINF_R09

- ZFB60_K.. - ZF_53_PM

* หลุ่ กฐานการจั�ายเง�น21

ระบบการจั ดเก�บเอิกสำารระบบการจั ดเก�บเอิกสำาร

3. การเบ�กเก�นสำ�งค1น * รายงานเอิกสำารจัากระบบ SAP

R/3 หร1อิ ZINF_R09

- ZGL_BD, ZGL_BE - ใบน�าฝากเง�น ZRP_R6, R7

* สำ�าเนาใบเสำร�จัร บเง�น (ถ%าม!)

22

ระบบการจั ดเก�บเอิกสำารระบบการจั ดเก�บเอิกสำาร 4 . การร บแลุ่ะน�าสำ�งเง�น

* รายงานเอิกสำารจัากระบบ SAP R/3 หร1อิ ZINF_R09 - ZRP_RA,RB....

- ZRP_R1 ,R2* สำ�าเนาใบน�าฝากเง�นท!7ได%ร บจัากธินาคารกร�งไทย

23

ระบบการจั ดเก�บเอิกสำารระบบการจั ดเก�บเอิกสำาร 5.การบ ญชี!

* รายงานเอิกสำารจัากระบบ SAP R/3 (ZGL_J….) JV = การปร บปร�งบ ญชี!แยกประเภทท!7ไม�เก!7ยวข%อิงก บติ วเง�น JR = การปร บปร�งบ ญชี!เง�นสำดหร1อิเง�นฝากธินาคาร JM = การปร บปร�งว สำด�คงคลุ่ ง RE = การร บเง�นนอิกงบประมาณท!7ไม�ฝากคลุ่ ง

PP = การจั�ายเง�นนอิกงบประมาณท!7ไม�ฝากคลุ่ ง

24