THNG TQUY NH CC GII HN, T L BO M AN TON TRONG HOT NG CA T CHC TN DNG, CHI NHNH NGN HNG NC NGOI

Cn c Lut Ngn hng Nh nc Vit Nam s 46/2010/QH12 ngy 16thng 6 nm 2010;Cn c Lut cc tchc tn dng s47/2010/QH12 ngy 16 thng 6 nm2010;Cn c Ngh nh s156/2013/N-CP ngy 11 thng 11 nm 2013 caChnh ph quy nh chc nng, nhim v, quyn hn v c cutchc caNgn hng Nh nc Vit Nam;Theo ngh ca Chnh Thanh tra, gim st ngn hng;Thng c Ngn hng Nh nc Vit Nam ban hnh Thng t quy nhcc gii hn, t l bo m an ton trong hot ng ca tchc tn dng, chinhnh ngn hng nc ngoi.Chng IQUY NH CHUNGiu 1. Phm vi iu chnh1.Thng t ny quy nh v cc gii hn, t l bo m an tontronghot ng m cc t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi thngxuyn duy tr, bao gm:

a)T l an ton vn ti thiu;

b)Gii hn cp tn dng;

c)T l kh nng chi tr;

d)T l ti a ca ngun vn ngn hn c s dng cho vaytrunghn v di hn;

) Gii hn gp vn, mua cphn;

e)T l d n cho vay so vi tng tin gi.

2.Cn c kt qu gim st, kim tra, thanh tra ca Ngn hng Nh nc Vit Nam (sau y gi l Ngn hng Nh nc) i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi, trong trng hp cn thit bo m an ton trong hot ng ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi, ty theo tnh cht, mc ri ro, Ngn hng Nh nc yu cu tchc tn dng, chinhnh ngn hng nc ngoi thc hin mt hoc mt s gii hn thp hn, t l an ton cht ch hn so vi cc mc quy nh ti Thng t ny.

3. i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi ang thc hin phng n ti c cu c ph duyt, trong trng hp cn thit, Thng c Ngn hng Nh nc quyt nh c th gii hn, t l bo m an ton i vi tng t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi.

iu 2. i tng p dng1.T chc tn dng bao gm:

a)Ngn hng: Ngn hng thng mi nh nc, ngn hng hp tc x, ngn hng thng mi c phn, ngn hng lin doanh, ngn hng 100% vn nc ngoi;

b)Tchc tn dng phi ngn hng: Cng ty ti chnh, cng ty cho thu tichnh.

2.Chi nhnh ngn hng nc ngoi.

iu 3. Gii thch t ngTrong Thng t ny, cc t ng di y c hiu nh sau:

1.Khon phi i gm cc khon tin gi ti t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc, tin gi ti t chc tn dng nc ngoi; khon u t vo giy t c gi; cho vay; cho thu ti chnh; bao thanh ton; chit khu, ti chit khu cng c chuyn nhng, giy t c gi; cc khon cp tn dng di hnh thc pht hnh th tn dng; cc khon tr thay theo cam kt ngoi bng.

2.Khch hng trong quan h cp tn dng vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi (sau y gi l khch hng) l t chc (bao gm c t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi), c nhn, cc ch th khc theo quy nh ca php lut dn s.

Mt khch hng l mt tchc hoc mt c nhn hoc mt ch th khc theo quy nh ca php lut dn s.

3.Kinh doanh bt ng sn l vic b vn u t to lp, mua, nhn chuyn nhng, thu, thu mua bt ng sn bn, chuyn nhng, cho thu, cho thu li, cho thu mua nhm mc ch sinh li.

4.Hp ng phi sinh li sut gm cc hp ng hon i li sut, hp ng k hn li sut, hp ng quyn chn li sut, cc hp ng phi sinh li sut khc theo quy nh ca Ngn hng Nh nc.

5.Hp ng phi sinh ngoi t gm cc hp ng hon i ngoi t, hp ng k hn ngoi t, hp ng tng lai ngoi t, hp ng quyn chn ngoi t, cc hp ng phi sinh ngoi t khc theo quy nh ca Ngn hng Nh nc.

6.Li nhun khng chia ca tchc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi l phn li nhun cha phn phi, c xc nh sau khi bo co ti chnh nm c kim ton c lp v c i hi ng cng,Hi ng thnhvin, i hi thnh vin, ch s hu, ngn hng nc ngoi (ngn hng m) quyt nh gi li nhm mc ch b sung vn cho t chc tn dng, chinhnh ngn hng nc ngoi.

7.Li th thng mi l phn chnh lch dng gia s tin mua mt ti sn ti chnh v gi tr ssch k ton ca ti sn ti chnh m t chc tn dng phi tr pht sinh t giao dch c tnh cht mua li doanh nghip, t chc tn dng khc theo quy nh php lut. Ti sn ti chnh ny c phn nh y trn bng cn i ca tchc tn dng.

8.OECD l t chc Hp tc Kinh t v Pht trin (Organization for Economic Cooperation and Development).

9.T chc ti chnh quc t gm:

a)Nhm ngn hng th gii gm: Ngn hng Quc t v Ti thit vPht trin (The International Bank for Reconstruction and Development - IBRD), Cng ty ti chnh quc t (The International Financial Company - IFC), Hip hi Pht trin quc t (The International Development Association - IDA), Cquan Bo lnh u t a phng (The Multilateral Investment Guarantee Agency - MIGA);

b)Ngn hng Pht trin Chu (The Asian Development Bank - ADB);

c)Ngn hng Pht trin Chu Phi (The African Development Bank - AfDB);

d)Ngn hng Ti thit v Pht trin Chu u (The European Bank for Reconstruction and Development - EBRD);

) Ngn hng Pht trin Lin M (The Inter-American Development Bank-IADB);

e)Ngn hng u t Chu u (The European Investment Bank - EIB);

g)Qu u t Chu u (The European Investment Fund - EIF);

h)Ngn hng u t Bc u (The Nordic Investment Bank - NIB);

i)Ngn hng Pht trin Caribbean (The Caribbean Development Bank -CDB);

k) Ngn hng Pht trin Hi gio (The Islamic Development Bank - IDB);

l) Ngn hng Pht trin cng ng Chu u (The Council of Europe Development Bank - CEDB);

m) T chc ti chnh quc t khc c vn iu l do chnh ph cc nc ng gp.

10.Cng ty kim sot l:

a)Cng ty s hu trc tip hoc gin tip trn 20% vn iu l hoc vncphn c quyn biu quyt hoc nm quyn kim sot ca mt ngn hng thng mi, cng ty ti chnh;

b) Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh c cng ty con, cng ty linkt.

11.Giy t c gi l bng chng xc nhn ngha v tr n gia t chc pht hnh giy t c gi vi ngi s hu giy t c gi trong mt thi hn nht nh, iu kin tr li v cc iu kin khc. Giy t c gi bao gm tri phiu, tn phiu, cng tri, chng ch tin gi, k phiu v cc loi giy t c gi khc.

12.Cp tn dng bao gm nghip v cho vay, bo lnh, chit khu, ti chit khu, cho thu ti chnh, bao thanh ton, u t tri phiu doanh nghip, pht hnh th tn dng v cc nghip v cp tn dng khc theo quy nh ca Ngn hng Nh nc.

13.Tng mc d n cp tn dng bao gm tng s d n cho vay, chit khu, ti chit khu, cho thu ti chnh, bao thanh ton, u t tri phiu doanh nghip, th tn dng v cc nghip v cp tn dng khc theo quy nh ca Ngn hng Nh nc, s d bo lnh v cc khonythc cho tchc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc cp tn dng.

14.u t tri phiu l vic mua hoc y thc cho t chc khc (bao gm c t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc) mua tri phiu.

15.Ngi c lin quan ca mt t chc, c nhn l t chc, c nhn c quan h trc tip hoc gin tip vi t chc, c nhn .

a)Ngi c lin quan ca mt t chc (bao gm c t chc tn dng) gm cc trng hp sau y:

(i)Cng ty m hoc t chc tn dng l cng ty m (sau y gi l t chc tn dng m) ca t chc ;

(ii)Cng ty con ca tchc ;

(iii)Cng ty c cng cng ty m hoc cng t chc tn dng m ca t chc ;

(iv)Ngi qun l, thnh vin Ban kim sot ca cng ty m hoc ca t chc tn dng m ca t chc ;

(v)C nhn hoc t chc c thm quyn b nhim ngi qun l, thnh vin Ban kim sot ca cng ty m hoc t chc tn dng m ca t chc ;

(vi)Ngi qun l, thnh vin Ban kim sot ca t chc ;

(vii)Cng ty, t chc c thm quyn b nhim ngi qun l, thnh vin Ban kim sot ca t chc ;

(viii)V, chng, cha, m, con (bao gm c cha nui, m nui, con nui, b chng (b v), m chng (m v), con du (con r), b dng, m k, con ring ca v hoc chng), anhrut, ch rut, emrut (bao gm c anh, ch, em cng m khc cha hoc cng cha khc m), anh r, ch du, em du, em r ca ngi qun l, thnh vin Ban kim sot, thnh vin gp vn hoc c ng s hu t 5% vn iu l hoc vn cphn c quyn biu quyt tr ln ca t chc ;

(ix)T chc, c nhn s hu t 5% vn iu l hoc vn c phn cquyn biu quyt tr ln ti t chc ;

(x)C nhn c y quyn i din phn vn gp, c phn cho t chc.

b)Ngi c lin quan ca mt c nhn gm cc trng hp sau y:

(i)V, chng, cha, m, con (bao gm c cha nui, m nui, con nui, bchng (b v), m chng (m v), con du (con r); b dng, m k, con ringca v hoc chng), anh rut, ch rut, em rut (bao gm c anh, ch, em cngm khc cha hoc cng cha khc m), anh r, ch du, em du, em rca cnhn ;

(ii)Cng ty hoc t chc tn dng m c nhn s hu t 5% vn iul hoc vn c phn c quyn biu quyt tr ln;

(iii)Cng ty con m c nhn l ngi qun l, thnh vin Ban kimsot ca cng ty m hoc t chc tn dng m;

(iv)Cng ty con m c nhn c thm quyn b nhim ngi qun l,thnh vin Ban kim sot ca cng ty m hoc t chc tn dng m;

(v)Cng ty hoc t chc tn dng m c nhn l ngi qun l, thnhvin Ban kim sot;

(vi)Cng ty hoc t chc tn dng m c nhn l v, chng, cha, m,con (bao gm c cha nui, m nui, con nui, bchng (b v), m chng (mv), con du (con r), b dng, m k, con ring ca v hoc chng), anh rut,ch rut, em rut (bao gm c anh, ch, em cng m khc cha hoc cng chakhc m), anh r, ch du, em du, em rca ngi qun l, thnh vin Bankim sot, thnh vin gp vn hoc cng s hu t 5% vn iu l hoc vncphn c quyn biu quyt tr ln ca cng ty hoc tchc tn dng ;

(vii)T chc, c nhn y quyn i din phn vn gp, c phn cho cnhn ;

(viii)C nhn cng vi c nhn c mt t chc y quyn i dinphn vn gp, cphn ti mt t chc khc;

(ix)C nhn c c nhn y quyn i din phn vn gp, c phn.

c)m bo kim sot ri ro do tp trung tn dng trong hot ng ngnhng, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi c b sung nhngtrng hp ngi c lin quan khc ngoi cc trng hp quy nh ti im a vb khon ny trong cc quy nh ni b ca t chc tn dng, chi nhnh ngnhng nc ngoi.

16.Gp vn, mua c phn ca t chc tn dng l vic t chc tn dnggp vn cu thnh vn iu l, mua cphn v cc hnh thc khc tr thnhc ng, thnh vin gp vn ca cc doanh nghip, t chc tn dng khc, baogm c vic cp vn iu l, gp vn vo cng ty con, cng ty lin ktca tchc tn dng; gp vn vo qu u t hoc y thc vn cho cc tchc khcgp vn, mua c phn theo cc hnh thc nu trn.

17.Khng th hy ngang l vic khng th hy b hoc thay i di bt k hnh thc no i vi nhng cam kt c thit lp, tr trng hp phi hy b hoc thay i theo quy nh ca php lut.

18.Cp tn dng u t, kinh doanh cphiu bao gm:

a)Cho vay, chit khu giy t c gi i vi cng ty chng khon u t, kinh doanh cphiu;

b)Cho vay mua cphiu;

c)Cho vay ng trc tin i vi khch hng bn chng khon v s dng vn vay mua cphiu;

d)Cho vay i vi khch hng b sung s tin thiu khi lnh mua c phiu c khp;

) Cho vay i vi ngi lao ng mua c phn pht hnh ln u khi chuyn cng ty nh nc thnh cng ty c phn;

e)Cho vay gp vn, mua c phn ca cng ty c phn;

g)Chit khu giy t c gi i vi khch hng s dng s tin chit khu mua c phiu;

h)Cc khon cho vay v chit khu giy t c gi di cc hnh thc khc m khch hng s dng s tin mua c phiu.

iu 4. Quy nh ni b1.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi ban hnh Quy nh ni b v cp tn dng, qun l tin vay bo m vic s dng vn vay ng mc ch theo quy nh ti Thng t ny v cc vn bn c lin quan, trong ti thiu phi c ni dung sau:

a)Tiu ch xc nh mt khch hng, mt khch hng v ngi c lin quan theo quy nh ti khon 15 iu 3 Thng t ny, chnh sch tn dng i vi mt khch hng, mt khch hng vngi c lin quan, quy nh v nguyn tc phn cp, y quyn vic quyt nh, ph duyt cp tn dng, c cu li thi hn tr n i vi mt khch hng, mt khch hng v ngi c lin quan;

b)Quy nh v vic phn tn ri ro trong hot ng cp tn dng; phng php theo di, qun l v vic ph duyt, quyt nh cp tn dng i vi mt khch hng, mt khch hng v ngi c lin quan mc t 1% vn t c ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi tr ln, m bo cng khai, minh bch gia khu thm nh, cp tn dng v c cu li n, ngn nga xung t li ch gia ngi thm nh, ngi quyt nh cp tn dng v khch hng l ngi c lin quan ca nhng ngi ny;

c)Nguyn tc, ch tiu nh gi, xc nh mc ri ro cp tn dng i vi cc i tng khch hng, lnh vc m t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi u tin hoc hn chcp tn dng lm c s xy dng k hoch, chin lc kinh doanh hngnm;

d)Vic xt duyt cp tn dng v xt duyt, quyt nh c cu li thi hn tr n (bao gm gia hn n v iu chnh k hn n) phi c thc hin trnnguyn tc ngi quyt nh c cu li thi hn tr n khng l ngi quyt nh cp khon tn dng , tr trng hp vic cp tn dng do Hi ng qun tr, Hi ng thnh vin, Tng gim c (i vi Chi nhnh ngn hng nc ngoi) thng qua;

) Quy nh cc iu kin, quy trnh qun l ri ro trong hot ng cp tn dng u t, kinh doanh c phiu.

2.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi ban hnh Quy nh ni b v nh gi cht lng ti sn c v tun th t l an ton vn ti thiu, c xy dng trn nguyn tc qun l ri ro i vi ti sn, cn c vo nhu cu, c im, mc ri ro trong hot ng, xem xt n chu k kinh doanh, kh nng thch ng vi ri ro v chin lc kinh doanh ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi. Ni dung ca Quy nh ny phi tun th theo quy nh ti Thng t ny v cc vn bn c lin quan, trong ti thiu phi c ni dung sau:

a)Quy nh v c cu t chc, c ch phn cp, y quyn v chcnng,nhim v ca tng b phn qun l i vi t l an ton vn;

b)Cc nguyn tc, chnh sch, quy trnh nhn dng, o lng, theo di,kim sot, bo co v trao i thng tin v ri ro tun th t l an tonvn;

c)Cc quy nh v qun l c cu vn t c v ti sn phi nh gic: mc v xu hng ca cc ri ro, tc ng ca ri ro n yu cu vn tc b p ri ro; quy m v cht lng vn t c, kh nng chu ng ri rot cc yu t v m, kh nng tip cn ngun vn bsung vn t c, k c khnng h tr ti chnh t cc c ng khi cn thit m bo tun th t l anton vn ti thiu; ngha v cp vn i vi cc cng ty con v cng ty lin kt;mc tiu vn t c trong ngn hn v di hn, d kin chi ph b sung vn t cv gii php thc hin mc tiu vn t c. Cc quy nh v qun l c cu vnt c v ti sn gm:

(i)Quy trnh v phng php theo di, nh gi quy m, cu phn, chtlng vn t c v danh mc ti sn;

(ii)H thng qun l an ton vn ti thiu;

(iii)H thng cnh bo sm, trong xc nh r cc du hiu smnhn dng ri ro, nguy c dn n suy gim t l an ton vn v vic gim st,bo co theo quy nh;

(iv)Phng n x l bo m t l an ton vn ti thiu ringl vhp nht, trong phi c quy nh v:

-Bin php qun l, pht trin vn t c v ti sn ng ph vi trnghp suy gim hoc vi phm quy nh v t l an ton vn ti thiu;

-Trch nhim, quyn hn, ngha v v s phi hp ca cc b phn, cnhn c lin quan trong vic xy dng phng n, bin php x l, ng ph vitrng hp suy gim hoc vi phm t l an ton vn ti thiu.

3.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi ban hnh Quy nh ni b v qun l thanh khon theo quy nh ti Thng t ny v cc vn bn c lin quan, trong ti thiu phi c ni dung sau:

a)Quy nh v vic phn cp, y quyn, chc nng, nhim v ca cc bphn lin quan trong vic qun l ti sn C, ti sn N v vic bo m duy tr t l kh nng chi tr, thanh khon;

b)Quy trnh, th tc v cc gii hn qun l thanh khon, gii hn kim sot chnh lch k hn ti sn C, ti sn N trn c s dng tin vo, dng tin ra quy nh ti Ph lc 3 ca Thng t ny;

c)Cc nguyn tc, chnh sch, quy trnh nhn dng, o lng, theo di, kim sot, bo co v trao i thng tin ri ro v kh nng chi tr, thanh khon; cc tiu ch cnh bo sm v ri ro thiu ht kh nng chi tr, thanh khon v cc phng n x l;

d)Khoch v bin php nm gi cc loi giy t c gi c kh nng thanh khon cao;

) Hng dn, kim tra, kim sot, kim ton ni b i vi vic duy tr t l kh nng chi tr, thanh khon;

e)M hnh nh gi v th nghim kh nng chi tr, thanh khon, trong c cc phn tch tnh hung kh nng chi tr,tnh thanh khon c th xy ra. Phn tch tnh hung phi m bo:

(i)Phn tch tnh hung ti thiu gm hai trng hp:

-Dngtin t hot ng kinh doanh trong iu kin hot ng bnhthng;

-Dng tin t hot ng kinh doanh trong iu kin gp kh khn v kh nng chi tr, thanh khon.

(ii)Phn tch tnh hung phi m bo th hin c cc ni dung sau:

-Kh nng thc hin cc ngha v v cam kt hng ngy;

-Cc bin php x l c kh nng p ng quy nh v kh nngchi tr.

4.Cc Quy nh ni b quy nh ti khon 1, khon 2 v khon 3 iu ny phi c r sot, xem xt sa i, b sung nh k t nht mt nm mt ln.

5.Trong thi hn 10 ngy, k t ngy ban hnh, sa i, b sung hoc thay thcc Quy nh ni b quy nh ti khon 1, khon 2 v khon 3 iu ny, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi gi trc tip hoc bng ng bu in cho Ngn hng Nh nc (C quan Thanh tra, gim st ngn hng) cc Quy nh ni b c ban hnh, sa i, b sung hoc thay th.

iu 5. H thng cng ngh thng tinT chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi c h thng cng ngh thng tin c kt ni ton h thng thc hin cc quy nh ti Thng t ny, m bo cc yu cu ti thiu sau:

1.Lu gi, truy cp, b sung c s d liu v khch hng, th trng, bo m qun l ri ro theo quy nh ca Ngn hng Nh nc v quy nh ni b ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi.

2.Thng k, theo di, qun l dng tin, cc khon mc vn, ti sn, n phi tr; tnh ton, qun l, gim st cc gii hn, t l an ton trong hot ng.

3.Thc hin ch bo co thng k theo quy nh, yu cu ca Ngn hng Nh nc.

Chng IIQUY NH C THMc 1.GI TR THC CA VN IU L, VN C CP V X L KHI GI TR THC CA VN IU L, VN C CP GIM THP HN MC VN PHP NHiu 6. Gi tr thc ca vn iu l, vn c cp1.Gi tr thc ca vn iu l, vn c cp ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi l gi tr cn li ca vn iu l, vn c cp c xc nh theo nguyn tc quy nh ti khon 2 v cch tnh quy nh ti khon 3 iu ny.

2.Nguyn tc xc nh gi tr thc ca vn iu l, vn c cp:

T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi tnh gi tr cn li ca vn iu l, vn c cp khi:

a)Trch lp y d phng ri ro theo quy nh ca php lut;

b)Tnh y cc khon thu nhp v chi ph theo quy nh ca php lut xc nh kt qu kinh doanh.

3.Cch tnh gi tr thc ca vn iu l, vn c cp:

Gi tr thc ca vn iu l, vn c cp c xc nh bng vniu l thc gp, vn c cp, cng (tr) li nhun ly k cha phn phi (l ly k cha x l), cc qu trch t li nhun sau thu (khng bao gm qukhen thng, phc li, qu thng ban iu hnh).

4.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi thng xuyn theo di, nh gi gi tr thc ca vn iu l, vn c cp v nh k bo co Ngn hng Nh nc (C quan Thanh tra, gim st ngn hng) gi tr thc ca vn iu l, vn c cp, nh sau:

a)i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi c k lp bo co ti chnh nm kt thc vo ngy 31 thng 12:

Chm nht n ngy 15 thng 7 v 15 thng 1 hng nm, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi bo co gi tr thc ca vn iu l, vn c cp ti thi im cui ngy 30 thng 6 v 31 thng 12;

b)i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi c c quan nh nc c thm quyn ph duyt k lp bo co ti chnh nm khng kt thc vo ngy 31 thng 12:

Chm nht n ngy 15 ca thng u tin k k ton qu th nht v k k ton qu th ba, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi bo co gi tr thc ca vn iu l, vn c cp ti thi im ngy cui cng ca k k ton qu lin k trc ;

c)Trng hp gi tr thc ca vn iu l, vn c cp ti thi im bo co nu ti im a v im b khon ny cha bao gm cc bt ton iu chnh ca kim ton c lp (nu c), t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi b sung vo k lp bo co ti chnh tip theo.

iu 7. X l khi gi tr thc ca vn iu l, vn c cp gim thp hn mc vn php nh1.Khi gi tr thc ca vn iu l ca t chc tn dng, vn c cp ca chi nhnh ngn hng nc ngoi gim thp hn mc vn php nh, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi:

a)Xy dng v t trin khai thc hin phng n x l m bo gi tr thc ca vn iu l, vn c cp ti thiu bng mc vn php nh;

b)Trong thi gian ti a 30 ngy khi gi tr thc ca vn iu l, vn c cp gim thp hn mc vn php nh, phi c vn bn bo co phng n x l v cam kt thc hin phng n cho Ngn hng Nh nc (C quan Thanh tra, gim st ngn hng), trong ti thiu phi c cc ni dung sau:

(i)Gi tr thc ca vn iu l, vn c cp theo quy nh ti iu 6 Thng t ny;

(ii)Nguyn nhn gi tr thc ca vn iu l, vn c cp gim thp hn mc vn php nh;

(iii)Cc bin php bo m gi tr thc ca vn iu l, vn c cp khng thp hn mc vn php nh v duy tr cc t l bo m an ton trong hot ng;

c)T chc trin khai thc hin cc bin php x l theo yu cu ca Ngn hng Nh nc (nu c).

2.Cc bin php Ngn hng Nh nc p dng x l khi vn iu l, vn c cp ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi gim thp hn vn php nh:

a)nh gi, kim tra, thanh tra hoc yu cu t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi thc hin kim ton c lp xc nh gi tr thc cavn iu l, vn c cp ti phng n x l do t chc tn dng, chinhnh ngn hng nc ngoi bo co theo quy nh ti khon 1 iu ny;

b)Yu cu sa i, b sung, hon thin cc bin php x l ca t chctn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khi gi tr thc ca vn iu l, vnc cp thp hn mc vn php nh nu ti phng n quy nh ti khon 1iu ny trong trng hp cn thit;

c)Gim st, thanh tra vic t chc, trin khai thc hin cc bin php tiphng n x l, bao gmc cc bin php x l theo yu cu ca NgnhngNh nc;

d)Ty theo mc gim gi tr thc ca vn iu l, vn c cpsovimc vn php nh, Ngn hng Nh nc quyt nh c th cc bin php x lsau y i vi tng t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi:

(i)Cc bin php quy nh ti khon 2 iu 59 Lut Ngn hng Nhnc khi gi tr thc ca vn iu l, vn c cp gim xung di 80% camc vn php nh;

(ii)p dng cc bin php ti c cu theo quy nh ca php lut, thu higiy php i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi nu t chctn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi c gi tr thc ca vn iu l, vnc cp thp di 50% mc vn php nh hoc gi tr thc ca vn iu l,vn c cp thp hn mc vn php nh lin tc trong thi gian 6 thng mcd c phng n x l theo quy nh ti khon1iu ny.

Mc 2.VN T C V T L AN TON VN TI THIUiu 8. Vn t c1.Vn t c ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoil cs xc nh cc gii hn, t l bo m an ton trong hot ng ca t chctn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi quy nh ti Thng t ny.

2.Vn t c bao gm tngVn cp1vVn cp 2 tr i cc khon gimtr quy nh ti Ph lc1Thng t ny.

3.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi cn c vn tc ticui ngy lm vic gn nht tnh ton v duy tr cc gii hn, t l an tonquy nh ti Thng t ny khi thc hin cc hot ng ngn hng.

iu 9. T l an ton vn ti thiu1.T l an ton vn ti thiu phn nh mc vn ca t chc tndng,chi nhnh ngn hng nc ngoi trn c s gi tr vn t c v mc ri rotrong hot ng ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi. T chctn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi thng xuyn duy tr tl anton vn ti thiu theo quy nh ti khon 2, khon 3 iu ny.

2.T l an ton vn ti thiu ca t chc tn dng:

a)T l an ton vn ti thiu ca t chc tn dng gm t l an ton vn ti thiu ring l v t l an ton vn ti thiu hp nht.

b)T l an ton vn ti thiu ring l: Tng t chc tn dng phi duy tr t l an ton vn ti thiu ring l 9%.

T l an ton vn ti thiu ring l c xc nh bng cng thc sau:

T l an ton vn ti thiu ring l (%) =Vn t c ring lx 100%

Tng ti sn C ri ro ring l

Trong :

-Vn t c ring l c xc nh theo quy nh ti Ph lc 1 Thng tny.

-Tng ti sn C ri ro ring l l tng gi tr cc ti sn C ni bng c xc nh theo mc ri ro v gi tr ti sn C ni bng tng ng ca cam kt ngoi bng c xc nh theo mc ri ro theo quy nh ti Ph lc 2 Thng t ny.

c)T l an ton vn ti thiu hp nht: T chc tn dng c cng ty con, ngoi vic duy tr t l an ton vn ti thiu ring l theo quy nh ti im b khon ny phi ng thi duy tr t l an ton vn ti thiu hp nht 9%.

T l an ton vn ti thiu hp nht c xc nh bng cng thc sau:

T l an ton vn ti thiu hp nht (%) =Vn t c hp nhtx 100%

Tng ti sn C ri ro hp nht

Trong :

-Vn t c hp nht c xc nh theo quy nh ti Ph lc 1 Thng tny.

-Tng ti sn C ri ro hp nht c xc nh theo quy nh ti Ph lc 2 Thng t ny.

3.T l an ton vn ti thiu ca chi nhnh ngn hng nc ngoi: Chi nhnh ngn hng nc ngoi phi duy tr t l an ton vn ti thiu 9%.

T l an ton vn ti thiu c xc nh bng cng thc sau:

T l an ton vn ti thiu (%) =Vn t cx 100%

Tng ti sn C ri ro

Trong :

-Vn t c c xc nh theo quy nh ti Ph lc 1 Thng t ny.

-Tng ti sn C ri ro l tng gi tr cc ti sn C ni bng c xcnh theo mc ri ro v gi tr ti sn C ni bng tng ng ca cam ktngoi bng c xc nh theo mc ri ro theo quy nh ti Ph lc 2Thngt ny.

Mc 3.GII HN, HN CHCP TN DNGiu 10. Qun l cp tn dng1.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi qun l hot ngcp tn dng theo quy nh ca php lut v Quy nh ni b v cp tn dng,qun l tin vay bo m vic s dng vn vay ng mc ch quy nhtikhon 1 iu 4 Thng t ny.

2.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi lp, cp nhtngay khi c thay i danh sch c ng sng lp, c ng ln, thnh vin gpvn, thnh vin Hi ng qun tr, thnh vin Hi ng thnh vin, thnh vinBan kim sot, ngi iu hnh v cc chc danh qun l khc theo quy nhca php lut, iu l v t chc v hot ng ca t chc tn dng v nhngngi c lin quan ca nhng ngi ny. Danh sch ny phi c cng khaitrong ton h thng ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi vgi trc tip hoc bng ng bu in cho Ngn hng Nh nc (C quanThanh tra, gim st ngn hng).

3.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi bo co ihi ng c ng, i hi thnh vin cc khon cp tn dng cho cc i tngquy nh ti khon 1 iu 12 Thng t ny pht sinh n thi im ly s liu hp i hi ng c ng, i hi thnh vin; bo co cho ch s hu, thnhvin gp vn, ngi qun l, ngi iu hnh v Ngn hng Nh nc (C quanthanh tra, gim st ngn hng) khi c pht sinh cc khon cp tn dng cho cci tng quy nh ti khon 1 iu 12 Thng t ny.

4.Cc khon cp tn dng cho cng ty con, cng ty lin kt v cc itng trong danh sch quy nh ti khon 2 iu ny (tr trng hpkhngc cp tn dng quy nh ti iu 11 Thng t ny) phi c Hi ngquntr, Hi ng thnh vin, Tng gim c (i vi chi nhnh ngn hngncngoi) thng qua, tr cc khon cp tn dng thuc thm quyn ca i hing c ng. Ban kim sot phi gim st vic ph duyt cp tn dng i vicc i tng ny.

iu 11. Trng hp khng c cp tn dng1.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng c cp tndng i vi nhng i tng quy nh ti iu 126 Lut cc t chc tn dng.

2.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng c cp tndng cho khch hng u t, kinh doanh tri phiu doanh nghip chanim yt.

iu 12. Hn ch cp tn dng1.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng c cp tn dng khng c bo m, cp tn dng vi iu kin u i (u i v li sut, h s, trnh t, th tc xt duyt cp tn dng, bin php bo m ngha v n v cc bin php x l thu hi n so vi quy nh ca php lut v cc quy nh ti Quy nh ni b v cp tn dng, qun l tin vay bo m vic s dng vn vay ng mc ch p dng i vi khch hng v ngi c lin quan) cho cc i tng sau y:

a)T chc kim ton, kim ton vin ang kim ton ti t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi; thanh tra vin ang thanh tra ti t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi;

b)K ton trng ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi;

c)Cng ln, cng sng lp;

d)Doanh nghip c mt trong nhng i tng quy nh ti khon 1 iu 126 Lut cc t chc tn dng s hu trn 10% vn iu l ca doanh nghip ;

) Ngi thm nh, xt duyt cp tn dng;

e)Cc cng ty con, cng ty lin kt ca t chc tn dng hoc doanh nghip m t chc tn dng nm quyn kim sot.

2.Vic cp tn dng i vi nhng i tng quy nh ti khon 1 iu ny phi c Hi ng qun tr,Hi ng thnh vin, Tng gim c (i vi chi nhnh ngn hng nc ngoi) thng qua v cng khai trong t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi theo quy nh ti khon 3 iu 10 Thng t ny.

3.Tng mc d n cp tn dng i vi cc i tng quy nh ti cc im a, im b, im c, im d v im khon 1 iu ny khng c vt qu 5% vn t c ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi.

4.Tng mc d n cp tn dng i vi mt i tng quy nh ti im e khon 1 iu ny khng c vt qu 10% vn t c ca t chc tn dng; i vi tt c cc i tng quy nh ti im e khon 1 iu ny khng c vt qu 20% vn t c ca t chc tn dng.

iu 13. Gii hn cp tn dng1.Tng mc d n cp tn dng i vi mt khch hng khng c vt qu 15% vn t c ca ngn hng, chi nhnh ngn hng nc ngoi; tng mc d n cp tn dng i vi mt khch hng v ngi c lin quan khng c vt qu 25% vn t c ca ngn hng, chi nhnh ngn hng nc ngoi.

2.Tng mc d n cp tn dng i vi mt khch hng khng c vt qu 25% vn t c ca t chc tn dng phi ngn hng; tng mc d n cp tn dng i vi mt khch hng v ngi c lin quan khng c vt qu 50% vn t c ca t chc tn dng phi ngn hng.

3.Mc d n cp tn dng quy nh ti khon 1 v khon 2 iu nykhng bao gm:

a)Cc khon cho vay theo y thc ca Chnh ph, t chc (bao gm c tchc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc ti Vit Nam) vcnhnm cc ri ro lin quan n khon cho vay ny do Chnh ph, t chc v c nhny thc chu;

b)Cc khon cho vay i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng ncngoi khc;

c)Cc khon cho vay c bo m y bng tin gi tit kim ca cnhn v c thi hn v gi tr;

d)Cc khon bo lnh cho bn c bo lnh l t chc tn dng, chinhnh ngn hng nc ngoi khc;

) Cc khon bo lnh trn c s bo lnh i ng ca t chc tndng,chi nhnh ngn hng nc ngoi khc;

e)Cc khon bo lnh trn c s th tn dng d phng do t chc tndng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc pht hnh;

g)Cc khon xc nhn bo lnh theo ngh ca bn bo lnh l t chctn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc nu cc bn lin quan tha thun(bng vn bn) v vic bn xc nhn bo lnh c quyn hch ton ghi n vyu cu bn bo lnh hon tr s tin m bn xc nhn bo lnh tr thay cho bnc bo lnh khi thc hin ngha v bo lnh;

h)Cc khon bo lnh v cam kt pht hnh di cc hnh thc tn dngchng t c ti sn bo m y bng tin gi bng ng Vit Nam; ngoi t;vng; tri phiu Chnh ph ca bn c bo lnh v/hoc ngi th ba.

T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi t xc nh t l khutr i vi tng loi ti sn bo m theo quy nh ti im ny, trn c s nhgi kh nng thu hi n khi x l ti sn bo m , nhng khng c vtqu t l khu tr ti a i vi ti sn bo m theo quy nh ca NgnhngNh nc v phn loi ti sn c, mc trch, phng php trch lp d phng riro v vic s dng d phng x l ri ro trong hot ng ca tchc tndng, chi nhnh ngn hng nc ngoi.

4.Cc gii hn quy nh ti khon 1, khon 2 iu ny p dng ivi ctrng hp t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi ch u t vo triphiudoanh nghip v tri phiu ca ngi c lin quan ca doanh nghip pht hnh.

5.Trng hp nhu cu vn ca mt khch hng, mt khch hng vngi c lin quan vt qu gii hn cp tn dng quy nh ti khon 1, khon 2iu ny th t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi c cp tndng hp vn theo quy nh ca Ngn hng Nh nc.

6.Trong trng hp c bit, thc hin nhim v kinh t - x hi mkh nng hp vn ca cc t chc tn dng, chi nhnh ngn hng ncngoicha p ng c yu cu vay vn ca mt khch hng th Th tngChnhph quyt nh mc cp tn dng ti a vt qu cc gii hn quy nh ti khon1,khon 2 iu ny i vi tng trng hp c th.

7.Tng cc khon cp tn dng ca mt t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi quy nh ti khon 6 iu ny khng c vt qu bn ln vn t c ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi.

8.Cn c vo kt qu gim st, kim tra, thanh tra ca Ngn hng Nh nc i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi:

a)Trng hp xt thy c ri ro do tp trung tn dng, Ngn hng Nh nc xem xt, yu cu t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi p dng cc nguyn tc thn trng trong vic xt cp tn dng hoc x l cc khon cp tn dng cp bo m an ton trong hot ng;

b)Trng hp xt thy t chc, c nhn khng thuc ngi c lin quan theo quy nh ti khon 15 iu 3 Thng t ny nhng c li ch lin quan vi khch hng vay hoc tim n ri ro cho t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi, Ngn hng Nh nc xem xt, yu cu t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi coi nhng t chc, c nhn ny nh l ngi c lin quan ca khch hng v p dng cc nguyn tc thn trng khi xem xt cp tn dng hoc x l cc khon cp tn dng cp bo m an ton trong hot ng i vi tng trng hp c th.

iu 14. iu kin, gii hn cp tn dng u t, kinh doanh cphiu1.Ngn hng thng mi, chi nhnh ngn hng nc ngoi ch c cp tn dng di hnh thc cho vay, chit khu giy t c gi i vi khch hng u t, kinh doanh c phiu khi p ng cc iu kin sau:

a)Vic cp tn dng phi m bo cc gii hn v t l bo m an ton khc quy nh ti Thng t ny;

b)C t l n xu di 3%;

c)Tun th y cc quy nh v qun tr ri ro v trch lp s tin d phng ri ro theo quy nh ca php lut;

d)Khch hng khng phi l ngi c lin quan ca cc i tng quy nh ti iu 126 Lut cc t chc tn dng;

) Khch hng v ngi c lin quan ca khch hng khng thuc i tng quy nh ti khon 1 iu 12 Thng t ny.

2.Ngn hng thng mi, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng c cp tn dng cho khch hng u t, kinh doanh c phiu trn c s bo m di bt k hnh thc no ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc hoc trn c s bo m bng c phiu ca t chc tn dng khc; khng c cp tn dng trung hn, di hn cho khch hng u t, kinh doanh c phiu.

3.Tng mc d n cp tn dng ca ngn hng thng mi, chi nhnhngn hng nc ngoi i vi tt c khch hng u t, kinh doanh c phiukhng c vt qu 5% vn iu l, vn c cp ca ngn hng thng mi,chi nhnh ngn hng nc ngoi.

4.Ngn hng thng mi khng c cp tn dng, y thc cho cng tycon, cng ty lin kt ca t chc tn dng cng ty con, cng ty lin kt cangn hng thng mi:

a)u t, kinh doanh c phiu;

b)Cho vay u t, kinh doanh c phiu.

5.Khon cp tn dng ca ngn hng thng mi, chi nhnh ngn hngnc ngoi cho khch hng u t, kinh doanh c phiu khng c bo mbng chnh c phiu .

6.Ngn hng thng mi khng c cp tn dng cho khch hng u t, kinh doanh c phiu ca chnh ngn hng thng mi, tr trng hpcho vay i vi ngi lao ng ca ngn hng thng mi nh nc mua cphn pht hnh ln u khi chuyn ngn hng thng mi nh nc thnhngn hng thng mi c phn.

Mc 4.T L V KH NNG CHI TRiu 15. T l kh nng chi tr1.Hng ngy, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi cn cquy nh ti Ph lc 3 Thng t ny lp bng dng tin vo, dng tin ra ti thiim cui ngy lm vic theo di, qun l cc t l kh nng chi tr quy nhti khon 2 v khon 3 iu ny.

2.T l d tr thanh khon:

a)T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi nm ginhngti sn c tnh thanh khon cao d tr p ng cc nhu cu chi tr nhn vpht sinh ngoi d kin.

b)T l d tr thanh khon c xc nh theo cng thc sau:

T l d tr thanh khon =Ti sn c tnh thanh khon caox 100%

Tng N phi tr

Trong :

(i)Ti sn c tnh thanh khon cao c quy nh ti Ph lc 3 Thng tny;

(ii)Tng N phi tr l khon mc Tng N phi tr trn Bng cn i kton.

c)Ti sn c tnh thanh khon cao v tng N phi tr quy nh ti im bkhon ny c tnh theo ng Vit Nam, bao gm ng Vit Nam v cc loi ngoi t t do chuyn i khc quy i sang ng Vit Nam (theo t gi bnh qun lin ngn hng do Ngn hng Nh nc cng b hng ngy hoc theo t gi do t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi hch ton nu khng c t gi bnh qun lin ngn hng do Ngn hng Nh nc cng b).

d)T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi duy tr t l d trthanh khon nh sau:

(i)Ngn hng thng mi: 10%;

(ii)Chi nhnh ngn hng nc ngoi: 10%;

(ii)T chc tn dng phi ngn hng: 1%;

(iv)Ngn hng hp tc x: 10%.

3.T l kh nng chi tr trong 30 ngy:

a)T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi tnh ton v duy tr t l kh nng chi tr i vi:

(i)ng Vit Nam;

(ii)Ngoi t(bao gm la M v cc ngoi t khc c quy i sang la M theo t gi bnh qun lin ngn hng do Ngn hng Nh nc cng b hng ngy hoc theo t gi do t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi hch ton nu khng c t gi bnh qun lin ngn hng do Ngn hng Nh nc cng b);

b)T l kh nng chi tr trong 30 ngy c xc nh theo cng thc sau:

T l kh nng chi tr trong 30 ngy (%) =Ti sn c tnh thanh khon caox 100%

Dng tin ra rng trong 30 ngy tip theo

Trong :

(i)Ti sn c tnh thanh khon cao c quy nh ti Ph lc 3 Thng tny;

(ii)Dng tin ra rng trong 30 ngy tip theo l chnh lch dng gia dng tin ra ca 30 ngy lin tip kt ngy hm sau v dng tin vo ca 30 ngy lin tip kt ngy hm sau c quy nh ti Ph lc 3 Thng t ny;

c)T chc tn dng phi duy tr t l kh nng chi tr trong 30 ngy quy nh ti im b khon ny i vi ng Vit Nam nh sau:

(i)Ngn hng thng mi: 50%;

(ii)Chi nhnh ngn hng nc ngoi: 50%;

(iii)T chc tn dng phi ngn hng: 20%;

(iv)Ngn hnghp tc x: 50%.

d)T chc tn dng phi duy tr t l kh nng chi tr trong 30 ngy quynh ti im b khon ny i vi ngoi t nh sau:

(i)Ngn hng thng mi: 10%;

(ii)Chi nhnh ngn hng nc ngoi: 5%;

(iii)T chc tn dng phi ngn hng: 5%;

(iv)Ngn hng hp tc x: 5%.

iu 16. Qun l, x l vic khng m bo cc t l kh nng chi tr1.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi t chc bphn qun l ti sn N, ti sn C (cp phng hoc tng ng) ti tr schnh theo di v qun l kh nng chi tr hng ngy do Tng gim c(Gim c) hoc Ph Tng gim c (Ph Gim c) c y quyn ph trch.

2.Trng hp kt qu tnh ton t l kh nng chi tr trong 30 ngy cangy hm sau khng m bo t l theo quy nh, t chc tn dng, chinhnhngn hng nc ngoi phi c bin php t x l, bao gm: vay ca t chc tndng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc hoc k kt vi cc t chc tndng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc cc cam kt gi tin c k hnkhng thhy ngang, cam kt vay khng thhy ngang v cc bin phpkhngth hy ngang khc m bo t l kh nng chi tr theo quy nh.

3.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi hng ngy phi boco Ngn hng Nh nc t l kh nng chi tr theo quy nh vbo cothngk p dng i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi. Trc 10gi sng ngy hm sau, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phibo co Ngn hng Nh nc (C quan Thanh tra, gim st ngn hng) t l khnng chi tr thiu ht tm thi (nu c) v cc bin php thc hin b pthiu ht.

4.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi ch c cho vay,k cc cam kt gi tin c k hn khng th hy ngang, cam kt cho vaykhngthhy ngang vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc bp thiu ht kh nng chi tr nu sau khi thc hin cc hot ng ny vn mbo t l kh nng chi tr trong 30 ngy quy nh ti iu 15 Thng t ny.

5.Ngn hng Nh nc gim st cht ch, c cc bin php x ltheoquy nh ca php lut i vi trng hp t chc tn dng, chi nhnh ngnhng nc ngoi phi s dng cc bin php t x l quy nh ti khon 2 iuny mc t 20% tr ln ca ti sn c tnh thanh khon cao duy tr tl khnng chi tr trong 30 ngy.

6.Sau khi s dng cc bin php t x l quy nh ti khon 2 iu ny, nu t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi tip tc gp kh khn v kh nng chi tr th phi bo co ngay Ngn hng Nh nc (C quan Thanh tra, gim st ngn hng v Ngn hng Nh nc chi nhnh tnh, thnh ph trc thuc Trungng ni t tr s chnh). Trng hp c nguy c mtkh nng chi tr, t chc tn dng phi kp thi bo co Ngn hng Nh nc theo quy nh ti iu 145 Lut cc t chc tn dng.

Mc 5.T L TI A CA NGUN VN NGN HN C S DNG CHO VAY TRUNG HN V DI HNiu 17. T l ti a ca ngun vn ngn hn c s dng cho vay trung hn v di hn1.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi s dng ngun vn ngn hn cho vay trung hn, di hn tnh theo ng Vit Nam, bao gm ng Vit Nam v cc loi ngoi t c quy i sang ng Vit Nam (theo t gi bnh qun lin ngn hng do Ngn hng Nh nc cng b hng ngy hoc theo t gi do t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi hch ton nu khng c t gi bnh qun lin ngn hng do Ngn hng Nh nc cng b) theo t l c tnh theo cng thc sau:

Trong :

-A: l t l ca ngun vn ngn hn c s dng cho vay trung hn, di hn.

-B: l tng d n cho vay trung hn, di hn quy nh ti khon 2 iu ny tr i tng ngun vn trung hn, di hn quy nh ti khon 3 iu ny.

-C: l ngun vn ngn hn quy nh ti khon 4 iu ny.

2.Tng d n cho vay trung hn, di hn bao gm:

a)Cc khon sau y c thi hn cn li t 12 thng tr ln:

(i)Cc khon cho vay, cho thu ti chnh (bao gm c khon cho vay, cho thu ti chnh i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc tiVit Nam), tr d n cho vay, cho thu ti chnh bng ngun y thc ca Chnh ph, c nhn v ca t chc khc (bao gm c: t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc ti Vit Nam; ngn hng m, chi nhnh nc ngoi ca ngn hng m) m cc ri ro lin quan n khon cho vay, cho thu ti chnh ny do Chnh ph, c nhn v t chc ny chu;

(ii)Cc khon y thc cho t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc cho vay, cho thu ti chnh m t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi y thc chu ri ro;

(iii)Cc khon mua, u t vo giy t c gi, tr giy t c gi c s dng trong cc giao dch ca Ngn hng Nh nc;

b)D n cho vay, d n cho thu ti chnh, s d mua, u t giy t c gi trung hn v di hn b qu hn;

c)D n cho vay, s d mua, u t giy t c gi ngn hn b qu hn,m thi hn cho vay, thi hn u t vo giy t c gi cng vi thi gian quhn t 12 thng tr ln.

3.Ngun vn trung hn, di hn bao gm cc khon sau y c thi hncn li t 12 thng tr ln:

a)Tin gi ca t chc (khng bao gmtin gi ca t chc tn dng, chinhnh ngn hng nc ngoi khc ti Vit Nam v tin gi cc loi ca Kho bcNh nc, nu c), c nhn;

b)Tin gi, tin vay t chc tn dng m nc ngoi, chi nhnh ncngoi ca t chc tn dng m nc ngoi;

c)Tin huy ng t pht hnh k phiu, tn phiu, chng ch tin gi, triphiu;

d)Khon vay cc t chc ti chnh trong nc (khng bao gm tin vayca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc ti Vit Nam) vkhon vay cc t chc ti chnh nc ngoi, tr cc khon vay quy nhtiim b khon ny;

) Vn iu l, vn c cp v qu d tr cn li sau khi tr cckhonmua, u t ti sn c nh, gp vn, mua c phn theo quy nh ca php lut;

e)Thng d vn c phn, li nhun khng chia cn li sau khi mua cphiu qu.

4.Ngun vn ngn hn bao gm cc khon sau y c thi hn cn lidi 12 thng:

a)Tin gi ca t chc (khng bao gm tin gi khng k hn, c k hnca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc ti Vit Nam v tingi cc loi ca Kho bc Nh nc, nu c), c nhn;

b)Tin gi, tin vay ca t chc tn dng m nc ngoi, chi nhnh nc ngoi ca t chc tn dng m nc ngoi;

c)Tin huy ng t pht hnh k phiu, tn phiu, chng ch tin gi, triphiu;

d)Khon vay cc t chc ti chnh trong nc (khng bao gm khonvay t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi ti Vit Nam) vkhonvay cc t chc ti chnh nc ngoi, tr cc khon vay quy nh ti im bkhon ny.

5.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi c s dngngun vn ngn hn cho vay trung hn v di hn theo t l ti a nh sau:

a)Ngn hng thng mi: 60%;

b)Chi nhnh ngn hng nc ngoi: 60%;

c)T chc tn dng phi ngn hng: 200%;

d)Ngn hng hp tc x: 60%.

6.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi c mua, u t tri phiu Chnh ph (bao gm c cc khon y thc cho t chc khc mua, u t tri phiu Chnh ph nhng khng bao gm cc khon mua, u t tri phiu Chnh ph bng ngun vn y thc t t chc khc) theo t l ti a so vi ngun vn ngn hn nh sau:

a)Ngn hng thng mi nh nc: 15%;

b)Ngn hng thng mi c phn, ngn hng lin doanh, ngn hng 100% vn nc ngoi: 35%;

c)Chi nhnh ngn hng nc ngoi: 15%;

d)T chc tn dng phi ngn hng: 5%;

) Ngn hng hp tc x: 40%.

Mc 6.GII HN GP VN, MUA C PHNiu 18. Gii hn gp vn, mua c phn ca ngn hng thng mi, cng ty ti chnh1.Mc gp vn, mua c phn ca mt ngn hng thng mi v cc cng ty con, cng ty lin kt ca ngn hng thng mi (tr trng hp cng ty con, cng ty lin kt l cng ty qun l qu gp vn, mua c phn t ngun vn ca cc qu do cng ty qun l) vo mt doanh nghip hot ng trn lnh vc c quy nh ti khon 4 iu 103 Lut cc t chc tn dng khng c vt qu 11% vn iu l ca doanh nghip nhn vn gp.

2.Tng mc gp vn, mua c phn ca mt ngn hng thng mi vo cc doanh nghip, bao gm c mc vn cp, vn gp vo cc cng ty con, cng ty lin kt ca ngn hng thng mi khng c vt qu 40% vn iu l v qu d trca ngn hng thng mi.

3.Mc gp vn, mua c phn ca mt cng ty ti chnh v cc cng ty con, cng ty lin kt ca cng ty ti chnh vo mt doanh nghip khng c vt qu 11% vn iu l ca doanh nghip.

4.Tng mc gp vn, mua c phn ca mt cng ty ti chnh vo cc doanh nghip, bao gm c mc vn cp, vn gp vo cc cng ty con, cng ty lin kt ca cng ty ti chnh khng c vt qu 60% vn iu l v qu d tr ca cng ty ti chnh.

5.Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh khng c gp vn, mua c phn ca cc doanh nghip, t chc tn dng khc l c ng, thnh vin gp vn ca chnh ngn hng thng mi, cng ty ti chnh ; khng c gp vn, mua c phn ca cc doanh nghip, t chc tn dng khc l ngi c lin quan ca cng ln, ca ngi qunl ca ngn hng thng mi, cng ty ti chnh .

iu 19. Gp vn, mua c phn gia cc cng ty con, cng ty lin kt,cng ty kim sot ca ngn hng thng mi, cng ty ti chnh1.Cng ty con, cng ty lin kt ca cng mt ngn hng thng mi, cacng mt cng ty ti chnh khng c gp vn, mua c phn ca nhau. Ngnhng thng mi khng c gp vn, mua cphn ca cng ty con, cng tylin kt ca cng ty kim sot ngn hng. Cng ty ti chnh khng c gpvn, mua c phn ca cng ty con, cng ty lin kt ca cng ty kim sot cngty ti chnh.

2.Cng ty con, cng ty lin kt ca cng mt ngn hng thng mi, cacng mt cng ty ti chnh khng c gp vn, mua c phn ca chnh ngnhng thng mi, cng ty ti chnh .

3.Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh l cng ty con, cng ty linkt ca cng ty kim sot khng c gp vn, mua cphn ca cng ty kimsot .

iu 20. Ngn hng thng mi mua, nm gi c phiu ca tchctn dng khc1.Ngn hng thng mi mua, nm gi c phiu (bao gm c cckhony thc cho t chc, c nhn khc v c ng ca ngn hng thng mimua,nm gi c phiu) ca t chc tn dng khc phi m bo tun th cc iukin quy nh ti khon 2 v gii hn quy nh ti khon 3 iu ny.

2.Ngn hng thng mi mua, nm gi c phiu ca t chc tndng khc phi p ng y cc iu kin sau y ti thi im mua, nmgi c phiu:

a)Gi tr thc ca vn iu l khng thp hn vn iu l ng k;

b)m bo cc gii hn v t l an ton quy nh ti Thng t ny;

c)C t l n xu di 3%;

d)C quy trnh xt duyt, thm nh, nh gi ri ro i vi vic mua, nm gi c phiu ca t chc tn dng khc;

) Tng khon mua, nm gi c phiu ca t chc tn dng khc phi c Hi ng qun tr, Hi ng thnh vin thng qua;

e)Khng b x pht vi phm hnh chnh trong hot ng ngn hngtrong thi gian 1 nm trc ngy mua, nm gi c phiu;

g)Ch tch v thnh vin khc ca Hi ng qun tr, Ch tch v thnh vin khc ca Hi ng thnh vin, Tng gim c (Gim c), Trng Ban v thnh vin khc ca Ban kim sot, cng ln ca ngn hng thng mi, cng ty con ca ngn hng thng mi v ngi c lin quan ca nhng ngi ny khng mua, nm gi vn c phn c quyn biu quyt ca t chc tndng ;

h)Ch tch v thnh vin khc ca Hi ng qun tr, Ch tch vthnh vin khc ca Hi ng thnh vin, Tng gim c (Gim c), Trng Ban vthnh vin khc ca Ban kim sot, c ng ln ca ngn hng thng mi, cng ty con ca ngn hng thng mi v ngi c lin quan ca nhng ngi ny khng y thc cho t chc khc mua, nm gi vn c phn c quyn biu quyt ca t chc tn dng .

3.Gii hn:

a)Ngn hng thng mi ch c mua, nm gi c phiu ti a khng qu hai (02) t chc tn dng khc, tr trng hp t chc tn dng khc l cng ty con ca ngn hng thng mi ;

b)Ngn hng thng mi ch c mua, nm gi c phiu ca mt t chc tn dng khc di 5% vn c phn c quyn biu quyt ca t chc tn dng khc ;

c)Ngn hng thng mi khng c c ngi tham gia hi ng qun tr ti t chc tn dng m ngn hng thng mi mua, nm gi c phiu, tr trng hp t chc tn dng l cng ty con ca ngn hng thng mi hoc ngn hng thng mi tham gia ti c cu, x l t chc tn dng yu km theo ch nh ca Ngn hng nh nc;

d)Vic mua, nm gi c phiu ca mt t chc tn dng khc vt qu gii hn quy nh ti im a, im b khon ny hoc ngn hng thng mi khng p ng y cc iu kin quy nh ti khon 2 iu ny c thc hin trong nhng trng hp sau:

(i)Vic mua, nm gi c phiu nhm ti c cu, h tr ti chnh cho t chc tn dng gp kh khn v ti chnh, c nguy c mt kh nng thanh ton, nh hng n an ton ca h thng t chc tn dng v c Ngn hng Nh nc chp thun;

(ii)c Ngn hng Nh nc ch nh theo quy nh ca php lut.

Mc 7.T L D N CHO VAY SO VI TNG TIN GIiu 21. T l d n cho vay so vi tng tin gi1.Ngn hng thng mi, ngn hng hp tc x, chi nhnh ngn hng nc ngoi thc hin t l ti a d n cho vay so vi tng tin gi theo ng Vit Nam, bao gm ng Vit Nam v cc loi ngoi t c quy i sang ng Vit Nam (theo t gi bnh qun lin ngn hng do Ngn hng Nh nc cng b hng ngy hoc theo t gi do t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi hch ton nu khng c t gi bnh qun lin ngn hng do Ngn hng Nh nc cng b), c xc nh theo cng thc sau:

Trong :

-LDR:l t l dncho vay so vi tng tin gi.

-L: l tng d n cho vay quy nh ti khon 2 v khon 3 iu ny.

-D: l tng tin gi quy nh ti khon 4 iu ny.

2.Tng d n cho vay bao gm:

a)D n cho vay i vi c nhn, t chc (khng bao gm d n cho vay t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc ti Vit Nam);

b)Cc khon y thc cho t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc cho vay.

3.Tng d n cho vay c tr i:

a)D n cho vay bng ngun y thc ca Chnh ph, c nhn v t chc khc (bao gm c t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc ti Vit Nam; ngn hng m, chi nhnh nc ngoi ca ngn hng m);

b)Ngun vn vay nc ngoi ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi. i vi chi nhnh ngn hng nc ngoi, ngun vn vay nc ngoi bao gm c ngun vn vay ca ngn hng m v cc chi nhnh ca ngn hng m nc ngoi.

4.Tng tin gi bao gm:

a)Tin gi ca t chc (khng bao gm tin gi cc loi ca Kho bc Nh nc, nu c), tin gi ca c nhn; tr tin k qu, tin gi vn chuyn dng ca khch hng;

b)Tin gi ca ngn hng m nc ngoi, chi nhnh nc ngoi ca ngn hng m;

c)Tin huy ng t pht hnh k phiu, tn phiu, chng ch tin gi, triphiu.

5.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi (tr cng ty ti chnh v cng ty cho thu ti chnh) phi duy tr t l d n cho vay so vi tng tin gi nh sau:

a)Ngn hng thng mi nh nc: 90%;

b)Ngn hng hp tc x: 80%;

c)Ngn hng thng mi c phn, ngn hng lin doanh, ngnhng 100% vn nc ngoi: 80%;

d)Chi nhnh ngn hng nc ngoi: 90%;

i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi mi thnh lp trong 3 (ba) nm u tin, Thng c Ngn hng Nh nc quy nh t l c th khc vi cc t l nu trn i vi tng t chc tn dng, chi nhnh ngnhng nc ngoi.

6.Ngn hng thng mi, ngn hng hp tc x, chi nhnh ngnhng nc ngoi khng phi thc hin t l d n cho vay so vi tng tin gi quy nh ti khon 5 iu ny nu vn iu l, vn c cp cn li sau khiu t,mua sm ti sn c nh v gp vn, mua c phn ln hn d n cho vay.

Chng IIIQUY NH CHUYN TIPiu 22. Quy nh chung1.Tr trng hp quy nh ti khon 2 iu ny, i vi cc hp ng c k kt trc ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh v ph hp vi quy nh ca php lut ti thi im k kt, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi v khch hng c tip tc thc hin theo cc tha thun k kt cho n ht thi hn ca hp ng. Vic sa i, b sung, gia hn hp ng ni trn ch c thc hin nu ni dung sa i, b sung, gia hn ph hp vi cc quy nh ca Thng t ny v cc quy nh ca php lut c lin quan.

2.Vic chuyn tip i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi vi phm quy nh cp tn dng, gp vn, mua c phn thc hin theo quy nh ti iu 25 v iu 26 Thng t ny.

iu 23. Trch nhim ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi1.Ti thi im Thng t ny c hiu lc thi hnh, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi cha bo m tun th cc gii hn, t l quy nh ti Thng t ny, phi xy dng cc phng n x l v ch ng t chc thc hin ngay cc bin php x l tun th ng quy nh.

2.Trong thi gian ti a 30 ngy k t ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi gi trc tip hoc bng ng bu in phng n x l theo quy nh ti iu 24, iu 25 v iu 26 Thng t ny cho Ngn hng Nh nc (C quan thanh tra, gim st ngn hng).

Trng hp Ngn hng Nh nc yu cu sa i, b sung, iu chnh cc bin php x l, tin thc hin, thi hn thc hin, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi c trch nhim t chc trin khai thc hin theo yu cu ca Ngn hng Nh nc.

3.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi c trch nhim b sung cc bin php x l nu ti khon 1, khon 2 iu ny v tin thc hin vo ni dung phng n ti c cu t chc v hot ng ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi trin khai ng b theo yu cu ca Ngn hng Nh nc.

iu 24. Quy nh chuyn tip i vi t l an ton vn ti thiu, t lti a ca ngun vn ngn hn c s dng cho vay trung hn v di hn, t l d n cho vay so vi tng tin gi1.Ti thi im Thng t ny c hiu lc thi hnh, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi c t l an ton vn ti thiu v t l d n cho vayso vi tng tin gi khng m bo quy nh ti iu 9 v iu 21 Thng tny, phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

a)T l c th khng m bo theo quy nh;

b)Bin php v k hoch x l m bo sau thi hn ti a 6thngkt ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

2.Ti thi im Thng t ny c hiu lc thi hnh, t chc tn dng, chinhnh ngn hng nc ngoi c t l ti a ca ngun vn ngn hn c sdng cho vay trung hn v di hn v t l u t tri phiu Chnh phso vingun vn ngn hn khng m bo quy nh ti khon 5 v khon 6iu 17Thng t ny c x l nh sau:

a)T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng c cp thm bt k khon tn dng trung hn v di hn no cho n khi p ng t l quy nh ti khon 5 iu 17 Thng t ny;

b)T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng c mua,u t thm tri phiu Chnh ph cho n khi p ng t l quy nh ti khon 6 iu 17 Thng t ny;

c)T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi xy dngphng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

(i)T l c th khng m bo theo quy nh;

(ii)Bin php v k hoch x l m bo sau thi hn ti a 1nm k t ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

iu 25. Quy nh chuyn tip v cp tn dng1.Ti thi im Thng t ny c hiu lc thi hnh, ngn hng thng mi, chi nhnh ngn hng nc ngoi c cc khon cp tn dng cho khch hng u t, kinh doanh c phiu khng p ng y cc iu kin quy nh ti khon 1 iu 14 Thng t ny c x l nh sau:

a)Ngn hng thng mi, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng c cp thm bt k khon tn dng no u t, kinh doanh c phiu cho n khi p ng y cc iu kin quy nh ti khon 1 iu 14 Thng t ny;

b)Ngn hng thng mi, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi xydng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

(i)Danh sch khch hng v cc khon cp tn dng i vi tng khch hng u t, kinh doanh c phiu;

(ii)Bin php v k hoch p ng y cc iu kin quy nh ti khon 1 iu 14 Thng t ny, cc bin php thu hi cc khon tn dng cp u t kinh doanh cphiu.

2.Ti thi im Thng t ny c hiu lc thi hnh, ngn hng thng mi, chi nhnh ngn hng nc ngoi c cc khon cp tn dng cho khch hng u t, kinh doanh c phiu vt qu t l quy nh ti khon 3 iu 14 Thng t ny c x l nh sau:

a)Ngn hng thng mi, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng c k thm bt k hp ng tn dng no u t kinh doanh c phiu cho n khi m bo tun th t l quy nh ti khon 3 iu 14 Thng t ny;

b)Ngn hng thng mi, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

(i)Danh sch khch hng v d n tn dng cp i vi tng khch hng u t, kinh doanh c phiu; tng mc d n cp tn dng i vi tt c khch hng u t, kinh doanh c phiu; mc vn iu l ca ngn hng thng mi, vn c cp ca chi nhnh ngn hng nc ngoi; t l cp tn dng i vi tt c khch hng u t, kinh doanh c phiu so vi vn iu l, vn c cp ca ngn hng thng mi, chi nhnh ngn hng nc ngoi;

(ii)Bin php v k hoch x l, bao gm c vic thu hi n, tng vn iu l, vn c cp.

iu 26. Quy nh chuyn tip i vi cc khon gp vn, mua cphnTi thi im Thng t c hiu lc thi hnh, t chc tn dng c cc khon gp vn, mua cphn khng m bo cc quy nh ti iu 103, iu 110, iu 115, iu 129 v iu 135 Lut cc t chc tn dng v iu 18,iu 19 v iu 20 Thng t ny c x l nh sau:

1.Ngn hng thng mi ang trc tip thc hin cc hot ng kinh doanh quy nh ti khon 2 iu 103 Lut cc t chc tn dng, ngn hng thng mi phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

a)Cc hot ng kinh doanh m ngn hng thng mi ang trc tip thc hin; s lng hp ng v tng gi tr cc hp ng i vi tng hot ng kinh doanh;

b)Bin php v k hoch khc phc bo m trong thi hn ti a 12 thng k t ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

2.Cng ty ti chnh ang c cc khon gp vn, mua c phn ti cc t chc tn dng khc phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc nidung sau:

a)Danh sch t chc tn dng m cng ty ti chnh gp vn, mua c phn (tn, a ch, m s thu, s ng k kinh doanh); mc gp vn, mua c phn ca cng ty ti chnh ti tng t chc tn dng so vi vn iu l ca tchc tn dng nhn vn gp;

b)Bin php v k hoch thoi vn m bo trong thi hn ti a 12 thng k t ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

3.Cng ty ti chnh c cng ty con, cng ty lin kt hot ng ngoi cc lnh vc bo him, chng khon, qun l ti sn bo m theo quy nh ti khon 3 iu 110 Lut cc t chc tn dng phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

a)Danh sch cc cng ty con, cng ty lin kt hot ng ngoi cc lnhvc bo him, chng khon, qun l ti sn bo m (tn, a ch, m s thu, sng k kinh doanh, ngnh ngh kinh doanh); mc vn iu l ca tng cng tycon, cng ty lin kt; mc gp vn, mua c phn ca cng ty ti chnh ti tngcng ty con, cng ty lin kt (s tin gp vn, mua c phn v t l gp vn,mua cphn so vi vn iu l ca cng ty con, cng ty lin kt);

b)Bin php v k hoch thoi vn m bo trong thi hn tia 12thng k t ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

4.Cng ty cho thu ti chnh thnh lp cng ty con, cng tylin kthoc c cc khon gp vn, mua c phn ca doanh nghip phi xydngphng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

a)Danh sch cc doanh nghip m cng ty cho thu ti chnh gp vn,mua c phn (tn, a ch, m s thu, s ng k kinh doanh, ngnh nghkinhdoanh); mc gp vn, mua c phn ca cng ty cho thu ti chnh ti tngtchc, doanh nghip so vi vn iu l ca doanh nghip, t chc nhn vn gp;

b)Danh sch cc cng ty con, cng ty lin kt do cng ty cho thu tichnh thnh lp (tn, a ch, m s thu, s ng k kinh doanh, ngnh nghkinh doanh); mc vn iu l ca cng ty con, cng ty lin kt v t l gp vn,mua c phn ca cng ty cho thu ti chnh so vi vn iu l ca cng con,cng ty lin kt;

c)Bin php, k hoch thoi vn m bo trong thi hn tia 12thng k t ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

5.Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh c cc khon gp vn, mua c phn vt cc gii hn quy nh ti iu 129 Lut cc t chc tn dng v khon 5 iu 18 Thng t ny:

a)Khng c thc hin thm bt k khon gp vn, mua c phn no cho n khi bo m tun th cc quy nh ti iu 129 Lut cc tchctn dng v khon 5 iu 18 Thng t ny;

b)Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

(i) Danh sch c th cc doanh nghip, t chc tn dng khc m doanh nghip, t chc tn dng ny l c ng, thnh vin gp vn ca chnh ngn hng thng mi, cng ty ti chnh, ngi c lin quan ca c ng ln, ca ngi qun l ca ngn hng thng mi, cng ty ti chnh (tn, a ch, m sthu, sng k kinh doanh, ngnh ngh kinh doanh; vn iu l ca doanh nghip, t chc nhn vn gp) v khon gp vn, mua c phn i vi tng i tng ny,tng stin gp, mua cphn, t l gp vn, mua cphn so vi vn iu l ca doanh nghip, t chc nhn vn gp;

(ii)Danh sch cc doanh nghip, t chc tn dng khc l c ng,thnh vin gp vn, ngi c lin quan ca cng ln, ca ngi qun l ca ngn hng thng mi, cng ty ti chnh m ngn hng thng mi, cng ty tichnh gp vn, mua c phn (tn, a ch, m s thu, s ng k kinh doanh, ngnh ngh kinh doanh; vn iu l ca doanh nghip, t chc tn dng nhn vn gp), tng s tin gp vn, mua c phn, t l gp vn, mua c phn so vi vn iu l ca doanh nghip, t chc tn dng nhn vn gp;

(iii)Bin php v k hoch thoi vn m bo trong thi hn ti a 12 thng k t ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

6.Ngn hng thng mi c cc khon mua, nm gi c phiu ca t chc tn dng khc vt qu gii hn quy nh ti im a, im b khon 3 iu 20 Thng t ny:

a)Ngn hng thng mi khng c mua, nm gi c phiu ca t chc tn dng khc cho n khi tun th quy nh ti im a, im b khon 3 iu 20 Thng t ny, tr trng hp nhn c tc bng c phiu ca t chc tn dng khc ;

b)Ngi i din theo y quyn phn vn gp ca ngn hng thng mi l thnh vin Hi ng qun tr ca t chc tn dng nhn gp vn phi lm n xin t chc thnh vin Hi ng qun tr ca t chc tn dng nhn gp vn i hi ng c ng min nhim, bi nhim chm nht vo cuc hp i hi ng c ng gn nht tnh t ngy Thng t ny c hiu lc;

c)Ngn hng thng mi phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

(i)Danh sch c th tng t chc tn dng m ngn hng thng mi ang nm gi cphn v cc khon mua, nm gi c phiu ti tng t chc tn dng, t l s hu c phn ti tng t chc tn dng, mc nm gi c phiu;

(ii)Bin php v k hoch thoi vn m bo trong thi hn ti a 12 thng kt ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

7.Cng ty con, cng ty lin kt ca cng mt ngn hng thng mi, mt cng ty ti chnh gp vn, mua c phn ca nhau, ngn hng thng mi, cng ty ti chnh phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

a)Danh sch c th cc cng ty con, cng ty lin kt (tn, a ch, m s thu, s ng k kinh doanh, ngnh ngh kinh doanh) gp vn, mua c phn ca nhau; mc gp vn, mua cphn ca cc cng ty con, cng ty lin kt vi nhau;

b)Bin php v k hoch x l thng qua quyn c ng, thnh vin gp vn ca mnh ti cng ty con, cng ty lin kt m bo cccng ty con, cng ty lin kt khng thc hin thm bt k khon gp vn, mua c phn no ca nhau v bo m trong thi hn ti a 12 thng k t ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

8.Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh gp vn, mua c phn ca cng ty con, cng ty lin kt ca cng ty kim sot ngn hng thng mi, cng ty kim sot cng ty ti chnh:

a)Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh khng thc hin thm bt k khon gp vn, mua cphn no ca cng ty con, cng ty lin kt ca cng ty kim sot ngn hng thng mi, cng ty kim sot cng ty ti chnh;

b)Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

(i)Danh sch c th tng cng ty con, cng ty lin kt ca cng tykim sot ngn hng thng mi, cng ty kim sot cng ty ti chnh m ngnhng thng mi, cng ty ti chnh tham gia gp vn, mua c phn (tn, a ch, m s thu, s ng k kinh doanh, ngnh ngh kinh doanh); mc gp vn, mua c phn ca ngn hng thng mi, cng ty ti chnh ti tng cng ty con, cng ty lin kt ca cng ty kim sot ngn hng thng mi, cng ty kim sot cng ty ti chnh so vi vn iu l ca cng ty con, cng ty lin kt nhn vn gp;

(ii)Bin php v k hoch thoi vn ca cng ty con, cng ty lin kt m bo trong thi hn ti a 12 thng k t ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

9.Cng ty con, cng ty lin kt ca cng mt ngn hng thng mi, mt cng ty ti chnh gp vn, mua c phn ca chnh ngn hng thng mi, cng ty ti chnh :

a)Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh khng c nhn thm bt k khon gp vn, mua c phn no ca cng ty con, cng ty lin kt; cng ty con, cng ty lin kt khng c gp vn, mua c phn b sung ca ngnhng thng mi, cng ty ti chnh;

b)Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

(i)Danh sch c th tng cng ty con, cng ty lin kt gp vn, mua c phn ca ngn hng thng mi, cng ty ti chnh (tn, a ch, m sthu, s ng k kinh doanh, ngnh ngh kinh doanh); mc gp vn, mua c phn ca tng cng ty con, cng ty lin kt ti ngn hng thng mi, cng ty ti chnh so vi vn iu l ca ngn hng thng mi, cng ty ti chnh;

(ii)Bin php v k hoch x l m bo trong thi hn ti a 12 thng k t ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

10.Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh l cng ty con, cng ty lin kt ca cng ty kim sot gp vn, mua c phn ca cng ty kim sot :

a)Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh khng c thc hin thm bt k khon gp vn, mua c phn ca cng ty kim sot; cng ty kim sot khng c thc hin thm bt k khon gp vn, mua c phn ca ngn hng thng mi, cng ty ti chnh;

b)Ngn hng thng mi, cng ty ti chnh phi xy dng phng n x l, trong ti thiu c cc ni dung sau:

(i)Danh sch c th cng ty kim sot m ngn hng thng mi, cng ty ti chnh gp vn, mua c phn (tn, a ch, m s thu, s ng k kinhdoanh, ngnh ngh kinh doanh); mc gp vn, mua c phn ca ngn hng thng mi, cng ty ti chnh so vi vn iu l ca cng ty kim sot;

(ii)Bin php v k hoch x l m bo trong thi hn ti a 12 thng kt ngy Thng t ny c hiu lc thi hnh tun th ng quy nh.

iu 27. X l sau chuyn tipSau thi gian chuyn tip ti a ti phng n x l quy nh ti iu 23, iu 24, iu 25 v iu 26 Thng t ny hoc sau thi hn ti a do Ngn hng Nh nc yu cu, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng khc phc c vi phm th ty theo mc , tnh cht ri ro, Ngn hng Nh nc p dng cc bin php x l cn thit bao gm c bin php ti c cu theo quy nh ca php lut, thu hi giy php i vi t chc tn dng v chi nhnh ngn hng nc ngoi.

iu 28. Trch nhim ca Ngn hng Nh ncNgn hng Nh nc xem xt phng n x l, yu cu t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi b sung, sa i phng n x l, bao gm c thi hn thc hin (nu thy cha p ng c yu cu hoc cha bo m tnh kh thi), thc hin cc bin php trong phng n x l theo ng thi hn; thanh tra, kim tra, gim st t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi thc hin phng n x l quy nh ti iu 24, iu 25 v iu 26 Thng t ny.

Chng IVTRCH NHIM CA T CHC TN DNG, CHI NHNH NGN HNG NC NGOI V CC N V THUC NGN HNG NH NCiu 29. Trch nhim ca cc n v thuc Ngn hng Nh nc1.C quan Thanh tra, gim st ngn hng c trch nhim:

a)Ch tr, phi hp vi cc V, Cc lin quan trnh Thng c Ngn hng Nh nc xem xt phng n x l, yu cu b sung, sa i phng n x l ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi (nu thy phng n x l cha p ng c yu cu hoc cha bo m tnh kh thi) theo quy nh ti iu 7, iu 24, iu 25 v iu 26 Thng t ny;

b)Ch tr, phi hp vi cc V, Cc lin quan trnh Thng c Ngn hng Nh nc xem xt c thcc gii hn, t l theo quy nh ti khon 2, khon 3 iu 1, cc yu cu quy nh ti khon 8 iu 13 Thng t ny;

c)Gim st, kim tra, thanh tra t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi trong vic chp hnh quy nh ti Thng t ny;

d)Phi hp vi V Chnh sch tin t, V Tn dng cc ngnh kinh t, V D bo, thng k v V Ti chnh - K ton trong vic thc hin cc quy nh ti khon 2, khon 3 v khon 4 iu ny.

2.V Chnh sch tin t v V Tn dng cc ngnh kinh t c trch nhim phi hp vi C quan Thanh tra, gim st ngn hng trong vic x l t l v kh nng chi tr ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi quy nh ti iu 15, iu 16 Thng t ny.

3.V D bo, thng k cn c quy nh ti Thng t ny xy dng trnh Thng c Ngn hng Nh nc ban hnh quy nh v bo co thng k i vi t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi trong vic thc hin cc gii hn, t l bo m an ton quy nh ti Thng t ny.

4.V Ti chnh - Kton phi hp vi C quan Thanh tra, gim st ngn hng trong vic hng dn t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi thc hin ch hch ton k ton theo quy nh ca php lut lin quan n cc gii hn, t l quy nh ti Thng t ny.

5.Ngn hng Nh nc chi nhnh tnh, thnh ph trc thuc Trung ng ni khng c Cc Thanh tra, gim st ngn hng thc hin kim tra, thanh tra, gim st i vi cc t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi trn a bn trong vic chp hnh quy nh ti Thng t ny.

iu 30. Trch nhim ca cc t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi1.Thng xuyn, lin tc duy tr cc gii hn, t l bo m an ton trong hot ng ngn hng theo quy nh ti Thng t ny.

2.Trng hp t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng m bo hoc c nguy c khng t gii hn, t l bo m an ton trong hot ng ngn hng theo quy nh ti Thng t ny, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi phi bo co Ngn hng nh nc k hoch khc phc bo m thc hin c y cc gii hn, t l bo m an ton trong hot ng ngn hng quy nh ti Thng t ny.

3.Chp hnh nghim tc, y , kp thi cc gii php x l theo yu cu ca Ngn hng Nh nc trong trng hp t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khng bo m c gii hn, t l bo m an ton trong hot ng ngn hng.

4.Bo co y , kp thi, chnh xc cc gii hn, t l bo m an ton trong hot ng ngn hng theo quy nh ca Ngn hng Nh nc v yu cu ca Thanh tra, gim st ngnh ngn hng.

Chng VIU KHON THI HNHiu 31. Hiu lc thi hnh1.Thng t ny c hiu lc thi hnh k t ngy 01 thng 02 nm 2015.

2.Cc vn bn, quy nh sau y ht hiu lc thi hnh:

-Quyt nh s03/2008/Q-NHNN ngy 01/02/2008 ca Thng cNgn hng Nh nc v cho vay, chit khu giy t c gi u t v kinh doanh chng khon;

-Thng t s 15/2009/TT-NHNN ngy 10/8/2009 ca Thng c Ngn hng Nh nc ban hnh Quy nh v t l ti a ca ngun vn ngn hn c s dng cho vay trung hn v di hn;

-Thng t s 13/2010/TT-NHNN ngy 20/5/2010 ca Thng c Ngn hng Nh nc ban hnh Quy nh v cc t l bo m an ton trong hot ng ca t chc tn dng;

-Thng t s 19/2010/TT-NHNN ngy27/9/2010 ca Thng c Ngn hng Nh nc sa i, b sung mt s iu ca Thng t s 13/2010/TT-NHNN ngy 20/5/2010 ca Thng c Ngn hng Nh nc ban hnh Quy nh v cc t l bo m an ton trong hot ng ca t chc tn dng;

-Thng t s 22/2011/TT-NHNN ngy30/8/2011 ca Thng c Ngn hng Nh nc sa i, b sung mt siu ca Thng t s13/2010/TT-NHNN ngy 20/5/2010 ca Thng c Ngn hng Nh nc ban hnh Quy nh v cc t l bo m an ton trong hot ng ca t chc tn dng;

-iu 1 Thng t s 33/2011/TT-NHNN ngy 08/10/2011 ca Thng c Ngn hng Nh nc sa i, b sung mt s iu ca Thng t s 13/2010/TT-NHNN ngy 20/5/2010 ca Thng c Ngn hng Nh nc ban hnh Quy nh v cc t l bo m an ton trong hot ng ca t chc tn dng v quy ch cho vay ca t chc tn dng i vi khch hng ban hnh km Quyt nh s 1627/2001/Q-NHNN ngy 31/12/2001 ca Thng c Ngn hng Nh nc;

- Khon 2 iu 6 Thng t s 28/2012/TT-NHNN ngy 03/10/2012 ca Thng c Ngn hng Nh nc quy nh v bo lnh ngn hng.

iu 32. T chc thc hinChnh Vn phng, Chnh Thanh tra, gim st ngn hng, Th trng cc n v thuc Ngn hng Nh nc, Gim c Ngn hng Nh nc chi nhnh tnh, thnh ph trc thuc Trung ng, Ch tch Hi ng qun tr, Ch tch Hi ng thnh vin v Tng Gim c (Gim c) t chc tn dng,chi nhnh ngn hng nc ngoi chu trch nhim t chc thc hinThng t ny./.

Ni nhn:-Nh iu 32;-Vn phng Chnh ph;-B T php ( kim tra);-Cng bo;-Lu: VP, V PC, CQTTGSNH5 (3bn).KT. THNG CPH THNG C

Nguyn Phc Thanh

PH LC 1CU PHN V CCH XC NH TNH VN T C(Ban hnh km theo Thng t s36ngy20thng11nm 2014 ca Thng c Ngn hng Nh nc quy nh cc gii hn, t lbo m an ton trong hot ng ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi)A.Cu phn v cch xc nh tnh vn t c ca t chc tn dng:I. Vn t c ring l:McCu phnCch xc nh

VN CP 1 RING L(A) = A1- A2 - A3

Cu phn vn cp 1 ring l (A1) =15

(1)Vn iu l (vn c cp, vn gp)Ly s liu ti khon mcVn iu ltrn Bng cn i k ton.

(2)Qu d tr bsung vn iu lLy s liu Qu d tr b sung vn iu l trong khon mcQu ca t chc tn dngtrn Bng cn i k ton.

(3)Qu u t pht trin nghip vLy sliu Qu u t pht trin nghip v trong khon mcQu ca t chc tn dngtrn Bng cn i k ton.

(4)Li nhun khng chia ly kXc nh theo hng dn ti khon 6 iu 3 ca Thng t ny.

(5)Thng d vn c phnLy s liuThng d vn c phntrn bng cn i k ton.

Cc khon phi tr khi vn cp 1 ring l (A2) =612

(6)Li ththng miLy sliu chnh lch ln hn gia stin mua mt ti sn ti chnh v gi tr s sch k ton ca ti sn ti chnh m t chc tn dng phi tr pht sinh t giao dch c tnh cht mua li do t chc tn dng thc hin.

(7)Lly kLy s liuL ly kti thi im tnh t l an ton vn.

(8)Cphiu quLy s liu ti khon mcC phiu qutrn bng cn i k ton.

(9)Cc khon cp tn dng gp vn, mua c phn ti t chc tn dng khcLy sd cc khon cp tn dng gp vn, mua c phn ti t chc tn dng khc.

(10)Cc khon gp vn, mua c phn ca t chc tn dng khcLy s liu cc khon Gp vn u t di hn vo i tng l cc t chc tn dng khc thuc khon mcGp vn u t di hntrn Bng cn i k ton.

(11)Cc khon gp vn, mua c phn ca cng ty conLy sliu cc khon Gp vn u t di hn vo i tng l cng ty con thuckhon mcGp vn u t di hntrn Bng cn i k ton, tr cc khon tnh mc (10).

(12)Cc khon u t di hnh thc gp vn mua cphn nhm nm quyn kim sot ca cc doanh nghip hot ng trong lnh vc bo him, chng khon, kiu hi, kinh doanh ngoi hi, vng, bao thanh ton, pht hnh th tn dng, tn dng tiu dng, dch v trung gian thanh ton, thng tin tn dngLy s liu cc khon u t di hnh thc gp vn mua c phn nhm nm quyn kim sot ca cc doanh nghip hot ng trong lnh vc bo him, chng khon, kiu hi, kinh doanh ngoi hi, vng, bao thanh ton, pht hnh th tn dng, tn dng tiu dng, dch v trung gian thanh ton, thng tin tn dng thuc khon mcGp vn u tdi hntrn Bng cn i k ton, tr cc khon tnh mc (10) v mc (11).

Cc khon gim tr bsung (A3) =1314

(13)Phn gp vn, mua cphn ca mt doanh nghip (bao gmc cng ty lin kt), mt qu u t sau khi tr cc khon t mc (10) n mc (12), vt mc 10% ca (A1- A2)Phn chnh lch dng gia: (i)S d khon gp vn u t di hn vo tng doanh nghip, tng cng ty lin kt, tng qu u t trong khon mcu t di hn khctrn Bng cn i k ton sau khi tr i cc khon t mc (10) n mc(12); v (ii) 10% ca (A1-A2).

(14)Tng cc khon gp vn, mua cphn cn li sau khi tr i cc khon t mc (10) n mc (13), vt mc 40% ca (A1- A2)Phn chnh lch dng gia: (i) Tng cc khon gp vn u t di hn trn khon mcGp vn, u t di hntrn Bng cn ik ton, sau khi tr i cc khon t mc (10) n mc (13); v (ii) 40% ca (A1-A2)

VN CP 2 RING L(B) = B1- B2 - (22)Gi tr vn cp 2 ring l ti a bng vn cp 1 ring l.

Cu phn vn cp 2 ring l (B1) =1519

(15)50% phn chnh lch tng do nh gi li ti sn c nh theo quy nh ca php lut50% tng s d c ca ti khon chnh lch nh gi li ti sn c nh.

(16)40% phn chnh lch tng do nh gi li cc khon gp vn u t di hn theo quy nh ca php lut40% tng sd c ca ti khon chnh lch nh gi li ti sn i vi cc khon gp vn u t di hn.

(17)Qu d phng ti chnhLy sliu Qu d phng ti chnh trong khon mcQu ca t chc tn dngtrn Bng cn i k ton.

(18)D phng chungLy tng ca hai khon mc: (i)S d Dphng chung trong khon mcD phng ri ro cho vay cc t chc tn dng khctrn Bng cn i k ton; v (ii) s d D phng chung trong khon mcD phng ri ro cho vay khch hng khctrn Bng cn i k ton.

(19)Tri phiu chuyn i, cng c n khc do t chc tn dng pht hnh tha mn cc iu kin sau y:

(i)C k hn ban u ti thiu l 5 nm;

(ii)Khng c m bo bng ti sn ca chnh t chc tn dng;

(iii)T chc tn dng khng c mua li, tr n trc thi gian o hn. T chc tn dng ch c mua li, tr n trc thi gian o hn sau khi c Ngn hng Nh nc chp thun bng vn bn vi iu kin vic mua li, tr n trc thi gian o hn vn m bo cc t l bo m an ton theo quy nh;

(iv)T chc tn dng c ngng tr li v chuyn li ly k sang nm tip theo nu vic tr li dn n kt qu kinh doanh trong nm b l;

(v)Trong trng hp thanh l t chc tn dng, ngi s hu tri phiu v cc cng c n khc ch c thanh ton sau khi t chc tn dng thanh ton cho tt c cc ch n khc;

(vi) Li sut hoc cng thc tnh li ca tri phiu v cc cng c n khc c xc nh trc v ghi r trong hp ng, ti liu pht hnh. Vic iu chnh tng li sut ch c thc hin sau 5 nm kt ngy pht hnh, k kt hp ng v ch c iu chnh 1 ln trong sut thi hn ca tri phiu chuyn i, cc cng c n khc v phi c Ngn hng Nh nc chp thun.-Ti thi im xc nh gi tr, nu thi hn tri phiu chuyn i, cng c n khc trn 5 nm, ton b gi tr tri phiu chuyn i, cng c n khc c tnh vo vn cp 2.

-Bt u t nm th nm trc khi n hn thanh ton, mi nm ti ngy u tin ca nm (tnh theo ngy pht hnh), gi tr tri phiu chuyn i, cng c n khc c tnh vo vn cp 2 s phi c khu tr 20% ca tng mnh gi.

Cc khon phi tr khi vn cp 2 ring l (B2) = (20) + (21)

(20)Phn gi tr chnh lch dng gia tng cc khon t mc (17) n mc (18) v 1,25% caTng ti sn c ri ro quy nh tai Ph lc 2

(21)Phn gi tr chnh lch dng gia cc khon ti mc (19) v 50% ca A

Cc khon gim tr b sung

(22)Phn gi tr chnh lch dng gia (B1-B2) v A

Cc khon mc gim tr khi tnh vn t c

(23)100% phn chnh lch gim do nh gi li ti sn cnh theo quy nh ca php lut100% tng sd n ca ti khon chnh lch nh gi li ti sn c nh.

(24)100% phn chnh lch gim do nh gi li cc khon gp vn u t di hn theo quy nh ca php lut100% tng sd n ca ti khon chnh lch nh gi li ti sn i vi cc khon gp vn u t di hn.

(C)VN T C RING L (C) = (A) + (B) - (23) - (24)

II.Vn t c hp nht1.Nguyn tc chung:a. Vn t c hp nht c xc nh theo cc cu phn quy nh ti im 2 di y, ly t Bng cn i k ton hp nht, trong khng hp nht cng ty con l doanh nghip hot ng theo Lut kinh doanh bo him.

b. Trng hp Bo co ti chnh hp nht nu ti im a khng c cc khon mc c th tnh vn cp 1 hp nht v vn cp 2 hp nht, th t chc tn dng phi xy dng s liu thng k t cc bng cn i k ton ring l ca cc i tng hp nht m bo vic tnh ton y , chnh xc cc khon mc vn cp 1 v vn cp 2.

2. Cu phn v cch xc nh vn t c hp nht:McCu phnCch xc nh

VN CP 1 HP NHT (A) = A1- A2- A3

Cu phn vn cp 1 hp nht (A1) =16

(1)Vn iu l (vn c cp, vn gp)Ly sliu ti khon mcVn iu ltrn Bng cn i k ton hp nht.

(2)Qu d tr bsung vn iu lLy sliu Qud tr bsung vn iu l trong khon mcQu ca tchc tn dngtrn Bng cn i k ton hp nht.

(3)Qu u t pht trin nghip vLy s liu Qu u t pht trin nghip v trong khon mcQu ca tchc tn dngtrn Bng cn i k ton hp nht.

(4)Li nhun khng chia ly kXc nh theo hng dn ti khon 6, iu 3 ca Thng t ny.

(5)Thng d vn cphn ly kLy s liuThng d vn cphntrn bng cn i k ton hp nht

(6)Chnh lch t gi hi oi pht sinh khi hp nht bo co ti chnhLy s liu ti khon mcChnh lch t gi hi oitrn Bng cn i k ton hp nht

Cc khon phi tr khi vn cp 1 hp nht (A2) =712

(7)Li ththng miLy s liu chnh lch dng gia s tin mua mt ti sn ti chnh v gi tr s sch k ton ca ti sn ti chnh mt chc tn dng phi tr pht sinh t giao dch c tnh cht mua li do t chc tn dng thc hin.

(8)Lly kLy s liuL ly kti thi im tnh t l an ton vn.

(9)Cphiu quLy s liu ti khon mcCphiu qutrn bng cn i k ton hp nht.

(10)Cc khon cp tn dng gp vn, mua cphn ti t chc tn dng khcLy sliu cc khon cho vay gp vn, mua c phn ti t chc tn dng khc, bao gm c s d ti t chc tn dng m v cc cng ty con c hp nht.

(11)Cc khon gp vn, mua c phn ca t chc tn dng khcLy sliu cc khon Gp vn u t di hn vo i tng l cc t chc tn dng khc thuc khon mcGp vn u t di hntrn Bng cn i k ton hp nht.

(12)Cc khon gp vn, mua c phn ca cng ty con khng thuc i tng hp nht v cng ty con l doanh nghip hot ng theo Lut kinh doanh bo himLy s liu cc khon Gp vn u t di hn vo i tng l cng ty con khng thuc i tng hp nht v cc khon gp vn, mua c phn ca cng ty bo him, tr cc khon tnh mc (11) thuc khon mcGp vn u t di hntrn Bng cn i k ton hp nht.

Cc khon gim tr bsung (A3) =1314

(13)Phn gp vn, mua c phn ca mt doanh nghip, mt cng ty lin kt, mt qu u t sau khi tr cc khon t mc (11) n (12), vt mc 10% ca (A1-A2)Tng cc Phn chnh lch dng gia: (i) S d khon gp vn di hn vo tng doanh nghip, tng cng ty lin kt, tng qu u t trong khon mcu t di hn khctrn Bng cn i k ton hp nht, sau khi tr i cc khon mc (11) v mc (12); v (ii) 10% ca (A1- A2)

(14)

Tng cc khon gp vn, mua c phn cn li sau khi tr i cc khon tmc (11) n mc (13), vt mc 40% ca (A1-A2)Phn chnh lch dng gia: (i) Tng cc khon gp vn u t di hn trn khonmcGp vn u t di hntrn Bng cn i k ton hp nht, sau khi tr i cc khon t mc (11) n mc (13); v (ii) 40% ca (A1- A2)

VN CP 2 HP NHT (B) = B1- B2 - (22)Gi tr vn cp 2 hp nht ti a bng vn cp 1 hp nht

Cu phn vn cp 2 hp nht (B1) =1520

(15)50% phn chnh lch tng do nh gi li ti sn cnh theo quy nh ca php lut50% tng s d c ca ti khon chnh lch nh gi li ti sn cnh trn Bng cn i k ton hp nht.

(16)40% phn chnh lch tng do nh gi li cc khon gp vn u t di hn theo quy nh ca php lut40% tng s d c ca ti khon chnh lch nh gi li ti sn i vi cc khon mcGp vn u t di hntrn Bng cn i k ton hp nht.

(17)Qu d phng ti chnhLy s liu Qu d phng ti chnh trong khon mcQu ca t chc tn dngtrn Bng cn i k ton hp nht.

(18)D phng chungLy tng ca hai khon mc: (i) s d D phng chung trong khon mcD phngri ro cho vay cc t chc tn dng khctrn Bng cn i k ton hp nht; v (ii) s d D phng chung trong khon mcD phng ri ro cho vay khch hng khctrn Bng cn i k ton hp nht.

(19)Tri phiu chuyn i, cng c n khc do t chc tn dng pht hnh tha mn cc iu kin sau y:

(i)C k hn ban u ti thiu l 5 nm;

(ii)Khng c m bo bng ti sn ca chnh t chc tn dng;

(iii)T chc tn dng khng c mua li, tr n trc thi gian o hn. T chc tn dng ch c mua li, tr n trc thi gian o hn sau khi c Ngn hng Nh nc chp thun bng vn bn vi iu kin vic mua li, tr n trc thi gian o hn vn m bo cc t l bo m an ton theo quy nh;

(iv)T chc tn dng c ngng tr li v chuyn li lu k sang nm tip theo nu vic tr li dn n kt qu kinh doanh trong nm b l;

(v)Trong trng hp thanh l t chc tn dng, ngi s hu tri phiu v cc cng c n khc ch c thanh ton sau khi t chc tn dng thanh ton cho tt c cc ch n khc;

(vi) Li sut hoc cng thc tnh li ca tri phiu v cc cng c n khc c xc nh trc v ghi r trong hp ng, ti liu pht hnh. Vic iu chnh tng li sut ch c thc hin sau 5 nm k t ngy pht hnh, k kt hp ng v ch c iu chnh 1 ln trong sut thi hn ca tri phiu chuyn i, cc cng c n khc v phi c Ngn hng Nh nc chp thun.-Ti thi im xc nh gi tr, nu thi hn tri phiu chuyn i, cng c n khc trn 5 nm, ton b gi tr tri phiu chuyn i, cng c n khc c tnh vo vn cp 2.

-Bt u t nm th nm trc khi n hn thanh ton, mi nm ti ngy u tin ca nm (tnh theo ngy pht hnh), gi tr tri phiu chuyn i, cng c n khc c tnh vo vn cp 2 s phi c khu tr 20% ca tng mnh gi.

-Lu : Tri phiu chuyn i, cng c n khc do cng ty con khng phi l t chc tn dng pht hnh khng c tnh vo khon mc ny.

(20)Li ch ca cng thiu sLy s liu ti khon mcLi ch ca c ng thiu strn Bng cn i k ton hp nht

Cc khon phi trkhi vn cp 2 hp nht (B2) = (21) + (22)

(21)Phn gi tr chnh lch dng gia tng cc khon t mc (17) n mc (18) v 1,25% ca Tng ti sn c ri ro quy nh ti Ph lc 2

(22)Phn gi tr chnh lch dng gia cc khon ti mc (19) v 50% ca A

Cc khon gim tr bsung

(23)Phn gi tr chnh lch dng gia (B1- B2) v A

Cc khon mc gim tr khi tnh vn t c

(24)100% phn chnh lch gim do nh gi li ti sn cnh theo quy nh ca php lut100% tng s d n ca ti khon chnh lch nh gi li ti sn c nh trn Bngcn i k ton.

(25)100% phn chnh lch gim do nh gi li cc khon gp vn u t di hn theo quy nh ca php lut100% tng sd n ca ti khon chnh lch nh gi li ti sn i vi cc khon gp vn u t di hn trn Bng cn i k ton.

(C)VN TC HP NHT (C) = (A) + (B) - (24) - (25)

B.Cu phn v cch xc nh tnh vn t c ca chi nhnh ngn hng nc ngoi:Chi nhnh ngn hng nc ngoi cn c vo cc cu phn quy nh di y, quy nh ca php lut v ch ti chnh ca chi nhnh ngn hng nc ngoi v khon mc ti sn ca mnh xc nh vn t c cho ph hp.

McCu phnCch xc nh

Vn cp 1 (A) = (A1) - (A2)

Cu phn vn cp 1 (A1) =15

(1)Vn c cpLy sliu ti khon mcVn iu ltrn Bng cn i k ton

(2)Qu d tr bsung vn iu lLy s liu Qu d tr b sung vn iu l trong khon mcQu ca t chc tn dngtrn Bng cn i k ton

(3)Qu u t pht trin nghip vLy sliu Qu u t pht trin nghip v trong khon mcQu ca t chc tn dngtrn Bng cn i k ton

(4)Li nhun khng chia ly kXc nh theo hng dn ti khon 6, iu 3 ca Thng t ny.

Cc khon phi gim tr khi vn cp 1 (A2) = (6) + (7)

(5)Lly kLy s liuL ly kti thi im tnh t l an ton vn.

(6)Cc khon cp tn dng gp vn, mua c phn ti t chc tn dng khcLy sd cc khon cho vay gp vn, mua c phn ti t chc tn dng khc.

VN CP 2 (B) = B1- B2 - (13)Gi tr vn cp 2 ti a bng vn cp 1.

Cu phn vn cp 2 (B1) =810

(7)Qu d phng ti chnhLy sliu Qu d phng ti chnh trong khon mcQu ca t chc tn dngtrn Bng cn i k ton.

(8)D phng chungLy tng ca hai khon mc: (i) Sd D phng chung trong khon mcD phng ri ro cho vay cc TCTD khctrn Bng cn i k ton; v (ii) s d D phng chung trong khon mcD phng ri ro cho vay khch hng khctrn Bng cn i k ton.

(9)Khon vay tha mn cc iu kin sau y:

(i)C k hn vay ti thiu l 5 nm;

(ii)Khng c m bo bng ti sn ca chnh chi nhnh ngn hng nc ngoi;

(iii)Chi nhnh ngn hng nc ngoi khng c tr n trc thi giano hn. Chi nhnh ngn hng nc ngoi ch c tr n trc thi gian o hn sau khi c Ngn hng Nh nc chp thun bng vn bn vi iu kin vic tr n trc thi gian o hn vn m bo cc t l bo m an ton theo quy nh;

(iv)Chi nhnh ngn hng nc ngoi c ngng tr li v chuyn li lu k sang nm tip theo nu vic tr li dn n kt qu kinh doanh trong nm b l;

(v)Trong trng hp chi nhnh ngn hng nc ngoi chm dt hot ng, bn cho vay ch c thanh ton sau khi chi nhnh ngn hng nc ngoi thanh ton cho tt c cc ch n khc;

(vi)Li sut hoc cng thc tnh li ca khon vayc xc nh trc v ghi r trong hp ng vay. Vic iu chnh tng li sut ch c thc hin sau 5 nm k t ngy k kt hp ng vay v ch c iu chnh 1 ln trong sut thi hn vay v phi c Ngn hng Nh nc chp thun.-Ti thi im xc nh gi tr, nu thi hn khon vay trn 5 nm, ton b gi tr khon vay c tnh vo vn cp 2.

-Bt u t nm th nm trc khi n hn thanh ton, mi nm ti ngy u tin ca nm (tnh theo ngy pht hnh), gi trkhon vay c tnh vo vn cp 2 s phi c khu tr 20% ca tng gi tr khon vay.

Cc khon phi tr khi Vn cp 2 (B2) = (11) + (12)

(10)Phn gi tr chnh lch dng gia tng cc khon t mc (8) n mc (9) v 1,25% ca Tng ti sn c ri ro quy nh ti Ph lc 2

(11)Phn gi tr chnh lch dng gia cc khon ti mc (10) v 50% ca A

Cc khon gim tr b sung

(12)Phn gi tr chnh lch dng gia (B1-B2) v A

(C)VN TC (C) = (A) + (B)

PH LC 2HNG DN PHN NHM V CCH TNH TNG TI SN C RI RO

(Bao gm ti sn C ni bng v cc cam kt ngoi bng)(Ban hnh km theo Thng t s36ngy 20 thng11nm 2014 ca Thng c Ngn hng Nh nc quy nh cc gii hn, t l bo m an ton tronghot ng ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi)Phn I. Hng dn tnh Ti sn C ni bng v gi tr ti sn C ni bng tng ng ca cam kt ngoi bng c xc nh theo mc ri roA.Hng dn chung:1.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi cn c vo cn i k ton, c s d liu, h s c lin quan ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi, cng ty con v quy nh ti Thng t ny xc nh ti sn C ni bng v gi tr ti sn C ni bng tng ng ca cc cam kt ngoi bng c xc nh theo mc ri ro quy nh ti Phn II ca Ph lc ny.

C s d liu phi m bo lu gi, thng k i vi tng khon phi i theo cc tiu ch: i tngphi i; loi tin; hnh thc bo m; ti sn m bo v mc ch ca khon cp tn dng.

2.T chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi thng k cc khon phi i theo hnh thc bo m, ti sn bo m v t l bo m ca tng hnh thc, tng loi ti sn bo m i vi khon phi i c ghi trong hp ng bo m. Trn c s , t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi xc nh gi tr ti sn C ri ro ca khon phi i theo h s ri ro quy nh ti Ph lc ny i vi tng hnh thc bo m, ti sn bo m.

Mi ti sn C ni bng c phn vo mt nhm h s ri ro. Nu ti sn C ng thi tha mn nhiu h sri ro khc nhau th p dng h s ri ro cao nht.

3.Cch xc nh h s ri ro ca cc cam kt ngoi bng:

3.1.Gi tr ti sn C ni bng tng ng ca cc cam kt ngoi bng xc nh theo mc ri ro c tnh qua hai bc nh sau:

(i)Bc 1: Xc nh gi tr ti sn C ni bng tng ng ca cc cam kt ngoi bng.

Cch xc nh: Ly gi tr cam kt ngoi bng nhn vi h s chuyn i tng ng quy nh ti Ph lc ny.

(ii)Bc 2: Xc nh gi tr ti sn C ri ro ni bng tng ng ca cc cam kt ngoi bng.

Cch xc nh: Nhn gi tr ti sn C ni bng tng ng ca tng cam kt ngoi bng xc nh Bc 1 vi h s ri ro tng ng quy nh ti Ph lc ny.

3.2.Cc cam kt ngoi bng sau khi chuyn i theo Bc 1 im 3.1 nu trn c coi l ti sn C ni bng v p dng h s ri ro tng t nh quy nh i vi ti sn C ni bng xc nh gi tr ti sn C ri ro nibng tng ng ca cc cam kt ngoi bng. Theo :

(i)Cam kt ngoi bng c Chnh ph Vit Nam, Ngn hng Nh nc bo lnh thanh ton hoc c bo m hon ton bng tin mt, s tit kim, tin k qu, giy t c gi do Chnh ph, Ngn hng Nh nc pht hnh: H s ri ro l 0%.

(ii)Cam kt ngoi bng pht sinh bng ng Vit Nam hoc ngoi t c bo m ton b bng giyt c gi do t chc ti chnh nh nc, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc pht hnh: H s ri ro l 20%.

(iii)Cam kt ngoi bng c bo m bng bt ng sn: H s ri rol 50%.

3.3. Cc hp ng giao dch li sut, hp ng giao dch ngoi t v cam kt ngoi bng khc cha c phn vo cc nhm h s ri ro: H s ri ro l 100%.

Vd:Ngn hng A pht hnh mt chng th bo lnh thanh ton tr gi 100.000 USD cho cng ty B i vi khon vay ca cng ty B ti Ngn hngC. Chngth bo lnh ca Ngn hng A c bo m ton b bng giy t c gi do chnh Ngn hng A pht hnh v cng ty B hin ang s hu. Trong trng hp ny:-Gi tr ti sn C ni bnglng ng c xc nh nh sau:100.000 USD (gi tr cam kt ngoi bng)x100% (h schuyn i quy nh ti Mc 31 im 2 Phn II Ph lc ny) = 100.000 USD);-Gi tr ti sn C ri ro ni bng tng ng c xc nh nh sau:100.000 USD (l gi tr ti sn C ni bng tngng)x20% (h sri ro quy nh ti Mc 14 im 1 Phn II Ph lc ny) = 20.000 USD.B.Hng dn tnh ti sn C ri ro hp nht:Nguyn tc tnh:

1.Cn c vo s liu t bng cn i k ton hp nht, trong khng hp nht cng ty con l doanh nghip hot ng theo Lut kinh doanh bo him.

2.Gi tr ti sn C ri ro hp nht (bao gm gi tr ti sn C ri ro ni bng hp nht v gi tr ti sn C ri ro ni bng hp nht tng ng ca cc cam kt ngoi bng hpnht) c xc nh theo quy nh ti Mc A Phn I Ph lc ny.

Phn II. Phn nhm v xc nh ti sn C ri ro1. Ti sn C ni bng xc nh theo mc ri ro:McTi sn CGi trH s ri roGi tr ti sn C xc nh theo mc ri ro

Ring lHp nhtRing lHp nht

[1][2][3][4] = [1]x[3][5] = [2]x[3]

Ti sn C ni bng

(A1)Nhm ti sn C c h s ri ro 0%=S111=S111

(1)Tin mt0%

(2)Vng0%

(3)Tin, vng gi ti Ngn hng Nh nc0%

(4)Tin gi ti Ngn hng Chnh sch x hi theo quy nh v tn dng i vi ngi ngho v cc i tng chnh sch khc0%

(5)Giy t c gi do Chnh ph Vit Nam, Ngn hng Nh nc pht hnh hoc bo lnh thanh ton0%

(6)Cc khon phi i c bo m ton b bng giy t c gi do Chnh ph Vit Nam, Ngn hng Nh nc pht hnh hoc bo lnh thanh ton0%

(7)Cc khon phi i bng ng Vit Nam c bo m ton b bng tin, tin gi c k hn, s tit kim, giy t c gi do chnh t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi pht hnh0%

(8)Cc khon phi i i vi Chnh ph trung ng, Ngn hng trung ng cc nc thuc OECD hocc Chnh ph trung ng,Ngn hng trung ng cc nc ny bo lnh thanh ton0%

(9)Cc khon phi i c bo m ton b bng giy t c gi do Chnh ph trung ng, Ngn hng trung ng cc nc thuc OECD pht hnh hoc bo lnh thanh ton0%

(10)Cc khon phi i i vi cc t chc ti chnh quc t hoc c cc t chc ny bo lnh thanh ton0%

(11)Cc khon phi i c bo m ton b bng giy t c gi do cc t chcti chnh quc t pht hnh hoc bo lnh thanh ton0%

(A2)Nhm ti sn C c h sri ro 20%=1221=1221

(12)Kim loi qu (tr vng), qu20%

(13)Cc khon phi i bng ng Vit Nam v ngoi t i vi t chc ti chnh nh nc, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc trong nc20%

(14)Cc khon phi i bng ng Vit Nam v ngoi t c bo m ton b bng giy t c gi do t chc ti chnh nh nc, t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc pht hnh20%

(15)Tri phiu c bit do Cng ty Qun l ti sn ca cc t chc tn dng Vit Nam pht hnh20%

(16)Giy t c gi doyban nhn dn tnh, thnh ph trc thuc Trung ng pht hnh20%

(17)Cc khon phi i i vi ngn hng c thnh lp cc nc thuc khi OECD v nhng khon phi i c cc ngn hng ny bo lnh thanh ton20%

(18)Cc khon phi i i vi cc cng ty chng khon c thnh lp cc nc thuc khi OECD c tun th nhng thathun qun l v gim st v vn trn c s ri ro v nhng khon phi i c cc cng ty ny bo lnh thanh ton20%

(19)Cc khon phi i c thi hn cn li di 1 nm i vi cc ngn hng c thnh lpcc nc khng thuc OECD hoc c cc ngn hng bo lnh thanh ton;20%

(20)Cc khon phi i i vi cc cng ty chng khon c thi hn cn li di 1 nm c thnh lp cc nc khng thuc khi OECD c tun th nhng thathun qun l v gim st v vn trn c sri ro v nhng khon phi i c cc cng ty ny bo lnh thanh ton20%

(21)Cc khon phi i bng ngoi t c bo m ton b bng tin, tin gi c k hn,s tit kim, giy t c gi do chnh t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi pht hnh20%

(A3)Nhm ti sn C c h sri ro 50%= 22= 22

(22)Cc khon phi i c bo m ton b bng nh , quyn s dng t, nh gn vi quyn s dng t ca bn vay hoc nhng ti sn ny c bn vay cho thu nhng bn thu ng cho bn cho thu dng lm ti sn th chp trong thi gian thu50%

(A4)Nhm ti sn C c h sri ro 100%=2325=2325

(23)Cc khon gp vn, mua c phn, khng bao gm phn gi tr gp vn, mua c phn b tr khi vn cp 1 tnh vn t c100%

(24)Cc khon u t my mc, thit b, ti sn c nh v bt ng sn khc100%

(25)Ton b ti sn C khc cn li trn bng cn i k ton, ngoi cc khon phi i c phn loi vo nhm h s ri ro 0%, 20%, 50%, 100%, 150%.100%

(A5)Nhm ti sn C c h sri ro 150%=2630=2630

(26)Cc khon phi i i vi cc cng ty con, cng tylin kt ca t chc tn dng150%

(27)Cc khon phi i u t, kinh doanh chngkhon.150%

(28)Cc khon phi i i vi cng ty chng khon, cng ty qun l qu150%

(29)Cc khon phi i kinh doanh bt ng sn150%

(30)Cc khon cho vay c bo m bng vng150%

(A)Tng ti sn C ni bng xc nh theo mc ri ro=A1A5=A1A5

2. Cam kt ngoi bngMsKHON MCGi trH s chuyn iH s ri roGi tr ti sn C ni bng tng ng ca cc cam kt ngoi bng c xc nh theo mc ri ro

Ring lHp nhtRing lHp nht

[1][21[3][5][6] = [1]x[3]x[5][7]=[2]x[3)x[5]

Cc cam kt ngoi bng

(31)Bo lnh vay vn100%

(32)Bo lnh thanh ton100%

(33)Cc khon xc nhn th tn dng; Th tn dng d phng bo lnh ti chnh cho cc khon cho vay, pht hnh chng khon; Cc khon chp nhn thanh ton bao gm cc khon chp nhn thanh ton di hnh thc k hu, tr cc khon chp nhn thanh ton hi phiu thng mi ngn hn, c bo m bng hng ha100%

(34)Bo lnh thc hin hp ng50%

(35)Bo lnh d thu50%

(36)Bo lnh khc50%

(37)Th tn dng d phng ngoi th tn dng c h s chuyn i 100%50%

(38)Cam kt hn mc cp tn dng50%

(39)Cc cam kt khc50%

(40)Th tn dng khng hy ngang50%

(41)Chp nhn thanh ton hi phiu thng mi ngn hn, c bo m bng hng ha20%

(42)Cc cam kt ti tr thng mi khc20%

(43)Th tn dng c thhy ngang.0%

(44)Cc cam kt c th hyngang v iu kin khc.0%

(45)Cc hpng giao dch li sut c k hn ban u di 1 nm0,5%

(46)Cc hp ng giao dch li sut c k hn ban u t 1 nm n di 2 nm1%

(47)Cc hp ng giao dch li sut c khn ban u t 2 nm tr ln (cng thm (+)1,0% cho mi nm k t nm th 3)1%

(48)Hp ng giao dch ngoi t c k hn ban u di 1 nm2%

(49)Hp ng giao dch ngoi t c k hn ban u t 1 nm n di 2 nm5%

(50)Hp ng giao dch ngoi t c k hn ban u t 2 nm tr ln (cng thm (+) 3,0% cho mi nm k t nm th 3)5%

(B)Tng gi tr ni bng tng ng ca cc cam kt ngoi bng xc nh theo mc ri ro=3150=3150=3150=3150

PH LC 3HNG DN CCH TNH T L KH NNG CHI TR(Ban hnh km theo Thng t s36ngy20thng11nm 2014 ca Thng c Ngn hng Nh nc quy nh cc gii hn, t l bo m an ton trong hot ng ca t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi)Phn I. Ti sn c tnh thanh khon cao:1.Biu mu tnh Ti sn c tnh thanh khon cao:Khon mcS liu

1Tin mt, vng

2Tin gi ti Ngn hng Nh nc

3Cc loi giy t c gi c s dng trong cc giao dch ca Ngn hng Nh nc

4Tin trn ti khon thanh ton ti cc ngn hng i l, tr cc khon cam kt cho mc ch thanh ton c th

5Tin gi khng k hn ti t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc trong nc v nc ngoi

6Cc loi tri phiu, tn phiu do Chnh ph cc nc, Ngn hng Trung ng cc nc c mc xp hng t AA tr ln pht hnh hoc bo lnh thanh ton

7Tng cng (A) =(16)

2.Hng dn cch ly s liu:Mc 1:S d tin mt, gi tr ca vng trn cn i k ton ti thi im cui mi ngy.

Mc 2:Sd tin gi ti Ngn hng Nh nc trn cn i k ton ti thi im cui mi ngy.

Mc 3:Gi tr ghi scc loi giy t c gi c s dng trong cc giao dch ca Ngn hng Nh nc theo quy nh ca Ngn hng Nh nc ti thi im cui mi ngy.

Mc 4:S d tin gi thanh ton ti cc ngn hng i l trn cn i k ton ti thi im cui mi ngy, tr i cc khon cam kt cho mc ch thanh ton c th.

Mc 5:S d tin gi khng k hn ti t chc tn dng, chi nhnh ngn hng nc ngoi khc trong nc v nc ngoi trn cn i k ton ti thi im cui mi ngy.

Mc 6:Gi tr ghi s trn cn i k ton ca tri phiu, tn phiu do Chnh ph, Ngn hng Trung ng cc nc pht hnh hoc bo lnh thanh ton, c t chc xp hng quc t (Standard & Poors; Moodys; Fitch Group; ...) xp hng t AA hoc tng ng tr ln ti thi im cui mi ngy.

3.Nguyn tc tnh Ti sn c tnh thanh khon cao:(i)Mc 3 v mc 6 phi p ng cc yu cu sau:

-c s dng ngay chi tr hoc d chuyn i thnh tin vi chi ph giao dch thp;

-Khng c dng bo m cho cc ngha v ti chnh khc;

-Khng bao gm giy t c gi c chit khu, cm c;

-Khng bao gm giy t c gi m t chc pht hnh khng thc hin ng ngha v thanh ton li, gc.

(ii)Ti sn c tnh thanh khon cao l giy t c gi c s dng trong cc giao dch ca Ngn hng Nh nc, cc loi tri phiu, tn phiu do Chnh ph, Ngn hng trung ng cc nc c t chc xp hng quc t (Standard & Poors; Moodys; Fitch Group; ...) xp hng t AA tr ln pht hnh hoc bo lnh thanh ton c mnh gi bng ng Vit Nam v cc loi ngoi t t do chuyn i.

(iii)Ti sn c tnh thanh khon cao c s dng tnh ton t l kh nng chi tr khng bao gm tin gi cc loi ca Kho bc Nh nc.

Phn II. Dng tin vo:1. Biu mu tnh Dng tin vo:McKhon mcGi trdng tin theo thi gian n hn

Ngy tip theoT ngy 2 n ngy 7T ngy 8 n n