TÜRKİYE’NİN BANKASI 2013 FAALİYET RAPORU · Faiz Getirili Aktifler (*) / Aktif Toplamı 91,4 92,2 Krediler / Aktif Toplamı 60,8 64,1 Kredi / Mevduat 101,3 111,5 ... - Etkin

TÜRKİYE’NİN BANKASI 2013 FAALİYET RAPORU

İş Bankası, 2013 yıl sonu itibarıyla toplam varlıkları, kredi büyüklüğü ve özkaynakları bakımından ülkemizin en büyük bankasıdır.

Cumhuriyetin simgelerinden olan İş Bankası, kurulduğu günden itibaren ekonomik ve toplumsal hayata kalıcı değer katmayı misyon edinmiştir. 89 yıldır Türkiye için çalışan İş Bankası, sürdürülebilirliğin gerçek bir örneğidir.

2 KURUMSAL PROFİL 4 RAKAMLARLA İŞ BANKASI6 İŞ BANKASI’NIN VİZYONU, AMAÇLARI VE STRATEJİSİ8 1924’TEN BUGÜNE İŞ BANKASI9 İLKLER VE ÖNCÜLÜKLER

10 YÖNETİM KURULU BAŞKANI’NIN MESAJI16 GENEL MÜDÜR’ÜN MESAJI22 DÜNYA EKONOMİSİ24 TÜRKİYE EKONOMİSİ30 2013 YILINDA İŞ BANKASI VE FAALİYETLERİ54 İŞTİRAKLER58 KURUMSAL SOSYAL SORUMLULUK FAALİYETLERİ62 İŞ BANKASI VE SÜRDÜRÜLEBİLİRLİK63 YILLIK FAALİYET RAPORU UYGUNLUK GÖRÜŞÜ

64 YÖNETİM KURULU66 İCRA KURULU68 ORGANİZASYON ŞEMASI70 ORGANİZASYON YAPISINDAKİ DEĞİŞİKLİKLER 70 İÇ SİSTEMLER KAPSAMINDAKİ YÖNETİCİLER 70 YÖNETİM KURULU TOPLANTILARINA İLİŞKİN BİLGİLER 71 İŞ BANKASI’NDA FAALİYET GÖSTEREN KOMİTELER 74 İŞ BANKASI’NDA İNSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARI 76 BANKA’NIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBU İLE YAPTIĞI İŞLEMLERE İLİŞKİN BİLGİLER 76 BANKALARIN DESTEK HİZMETİ ALMALARINA İLİŞKİN YÖNETMELİK UYARINCA DESTEK HİZMETİ ALINAN FAALİYETLER 77 KÂR DAĞITIM POLİTİKASI 78 ÖZET YÖNETİM KURULU RAPORU80 OLAĞAN GENEL KURUL GÜNDEMİ 81 KÂR DAĞITIM TEKLİFİ 82 KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM RAPORU

90 DENETİM KOMİTESİ’NİN İÇ KONTROL, İÇ DENETİM VE RİSK YÖNETİM SİSTEMLERİNİN İŞLEYİŞİNE İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELERİ VE HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDEKİ FAALİYETLERİ HAKKINDAKİ BİLGİLER

93 MALİ DURUM, KÂRLILIK, BORÇ ÖDEME GÜCÜ 94 RİSK TÜRLERİ İTİBARIYLA UYGULANAN RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARINA İLİŞKİN BİLGİLER 96 İŞ BANKASI’NIN KREDİ NOTLARI VE İLGİLİ AÇIKLAMALAR97 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU 192 31 ARALIK 2013 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU 302 BEŞ YILLIK DÖNEME İLİŞKİN ÖZET FİNANSAL BİLGİLER VE GÖSTERGE RASYOLAR 304 DOĞRUDAN VE DOLAYLI İŞTİRAKLER 307 İŞTİRAK PAY ORANLARINDAKİ DEĞİŞİKLİKLER

308 2013 YILINDA YAPILAN ANA SÖZLEŞME DEĞİŞİKLİKLERİ 316 HİSSEDARLARA BİLGİ

İçindekiler

Sunuş

1İş Bankası 2013 Faaliyet Raporu

Kurumsal Profil

Türkiye’nin Lider Bankası

İş Bankası, 210,5 milyar TL aktif büyüklüğü ile Türkiye’nin en büyük bankasıdır.

İş Bankası aktif büyüklüğü, krediler ve özkaynaklar bakımından sektörün en büyük bankasıdır. Mevduatta ise özel bankalar arasında liderdir.

Yaygın hizmet ağıyla müşterisinin ihtiyaçlarına en hızlı ve etkin şekilde cevap vermeye devam eden İş Bankası, 1.309 şubesi ile özel bankalar içindeki en büyük şube ağına, yurt içinde toplam 5.673 Bankamatik ile sektördeki en geniş ATM ağına sahiptir.

Yaygın Hizmet Ağı

İş Bankası yaygın hizmet ağıyla 16 milyona yaklaşan müşterisine hizmet sunmaktadır.

2013 yıl sonu itibarıyla İş Bankası:

- 1.289 yurt içi, 20 yurt dışı şube

- 5.673 yurt içi Bankamatik

- İnternet Bankacılığı

- Mobil Bankacılık

kanalları aracılığıyla kurumsal, ticari, KOBİ, bireysel ve özel bankacılık segmentlerinde sayısı 16 milyona yaklaşan müşterilerine hizmet sunmaktadır.

Sürdürülebilir ve Güçlü Mali Yapı

Sürdürülebilirliği destekleyen güçlü finansal yapı…

İş Bankası’nın sahip olduğu 23,6 milyar TL’lik özkaynak büyüklüğü, iş hacmindeki gelişimi desteklemiş ve yatırımlarını sürdürmesini sağlamıştır.

Banka’nın sermaye yeterlilik oranı 2013 yıl sonu itibarıyla yasal sınırın oldukça üzerinde, %14,4 seviyesinde gerçekleşmiştir.

Banka, takipteki krediler için BDDK’nın öngörmüş olduğu yasal sınırlar düzeyinde karşılık ayırma politikası benimsemiştir. 2013 yıl sonu itibarıyla takipteki krediler için ayrılan karşılık oranı sektör seviyesinin üzerinde, %80,4 olarak gerçekleşmiştir.

Sunuş

2 İş Bankası 2013 Faaliyet Raporu

Güven, Saygınlık ve İtibar İle Özdeş Marka

Toplumun gözünde güven, saygınlık ve itibar ile özdeş olan İş Bankası markası yurt dışında da güçlü bir konuma sahiptir.

1924’ten beri Türk insanına ve sanayicisine gerek yurt içinde gerekse yurt dışında destek vermektedir.

İş Bankası dış ticaret ve uluslararası finansman işlemlerinde de etkin bir hizmet sağlayıcıdır. Banka, kreditörler ile geliştirmiş olduğu güçlü işbirliği kapsamında dış kaynak temini işlemlerini başarıyla yürütmekte; Türk iş insanlarına uluslararası hizmet ağıyla etkin ve yerinde hizmet sunmaktadır.

İş Bankası 2013 yılında The Banker dergisinin “Dünyanın En Büyük 1000 Bankası” listesinde en üst sırada yer alan Türk bankası olmuştur.

Yaygın Hissedar Tabanı

İş Bankası’nın en önemli varlıklarından biri yaygın hissedar tabanıdır.

200 bini aşkın hissedarı ve kurumsal yatırımcı niteliğindeki ortaklarıyla İş Bankası, geniş bir sermayedar tabanına sahiptir.

Banka sermayesinin %40,2 oranındaki bölümü, yaklaşık 50 bin çalışan ve emeklinin üye olduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı’na aittir.

Toplumsal Gelişime Katkı

İş Bankası, toplumsal gelişime katkı sağlayan sosyal sorumluluk faaliyetleri yürütmektedir.

İş Bankası, kurumsal sosyal sorumluluğu, ekonomik misyonunu tamamlayan ve toplumsal sürdürülebilirliğe katkıda bulunan çok değerli ve temel bir araç olarak görmektedir.

Geniş toplum kitlelerine ulaşmayı hedefleyen projeleriyle İş Bankası, eğitim, çevre, kültür ve sanat alanında fark yaratan çalışmalara imza atmaktadır.

210,5 milyar TLİş Bankası, 210,5 milyar TL aktif büyüklüğü ile Türkiye’nin lider bankasıdır.

134,8 milyar TLİş Bankası’nın toplam kredi hacmi, 2013 yıl sonunda 134,8 milyar TL olarak gerçekleşmiştir.

Sunuş


Rakamlarla İş Bankası

İş Bankası reel sektöre sağladığı kaynak, yarattığı istihdam, sunduğu finansal ürün ve hizmetler ile ülkemiz ekonomisinde kilit bir rol üstlenmektedir. Banka, sunduğu ürün ve çözümleriyle milyonlarca birey ve şirketin finansal ihtiyaçlarını karşılamakta ve yarınların şekillenmesinde rol oynamaktadır.

Ana Sözleşme Değişiklikleri

Banka’nın 29 Mart 2013 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda Türk Ticaret Kanunu’nun değişen hükümleri ve ilgili diğer mevzuata uyum sağlanması amacıyla Ana Sözleşme’nin 12, 23, 24, 32, 40, 41, 42, 43, 44, 45, 46, 47, 48, 49, 50, 53, 54, 56, 57, 65, 66 ve 67 numaralı maddeleri tadil edilmiş, 68 ve 69 numaralı maddeler Ana Sözleşmeye eklenmiştir. Tadil edilen maddelerin eski ve yeni hallerine ve eklenen maddeye Faaliyet Raporu’nun 308-315. sayfalarında yer verilmiştir.

31 Aralık 2013 İtibarıyla Ortaklık Yapısı

%40,2Türkiye İş Bankası A.Ş.

Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma

Sandığı Vakfı

%31,7Halka Açık Bölüm

%28,1Atatürk Hisseleri

(Cumhuriyet Halk Partisi)

Sunuş


%14,4İş Bankası’nın sermaye yeterlilik rasyosu 2013 yıl sonunda %14,4 seviyesinde gerçekleşmiştir.

3.163 milyon TL2013 yılında İş Bankası’nın net dönem kârı 3.163 milyon TL olmuştur.

İş Bankası, 2013 yılının dalgalı ve değişken piyasa ortamında, müşterilerine katma değeri yüksek ürün ve hizmetler sunarak Türkiye ekonomisini desteklemeye devam etmiştir.

Başlıca Finansal Büyüklükler (Milyon TL)

31.12.2012 31.12.2013 Değişim (%)

Aktif Toplamı 175.444 210.500 20,0

Krediler 106.716 134.843 26,4

Mevduat 105.383 120.975 14,8

Özkaynaklar 22.719 23.579 3,8

Net Dönem Kârı 3.310 3.163 -4,4

Başlıca Finansal Rasyolar (%)

31.12.2012 31.12.2013

Faiz Getirili Aktifler (*) / Aktif Toplamı 91,4 92,2

Krediler / Aktif Toplamı 60,8 64,1

Kredi / Mevduat 101,3 111,5

Takipteki Krediler / Toplam Krediler 1,9 1,6

Özel Karşılık Oranı 78,9 80,4

Vadesiz Mevduat / Toplam Mevduat 19,9 21,2

Özkaynaklar / Pasif Toplamı 12,9 11,2

Sermaye Yeterlilik Rasyosu 16,3 14,4

(*) Faiz getirili aktifler TP ve YP zorunlu karşılıkları da içermektedir.

Sunuş


İş Bankası’nın Vizyonu, Amaçları ve Stratejisi

Vizyonumuz

Lider, öncü ve güvenilir banka konumunu bölgesel finansal güç olarak sürdürerek, müşterilerin, hissedarların ve çalışanların en çok tercih ettikleri banka olmak

Amaçlarımız

Müşterilerimiz açısından; - Hizmet sunumunda, hedefimizi oluşturan tüm sektör ve müşteri gruplarında en çok tercih edilen banka olmak - Müşterilerimize, nitelikli çalışanlarımız, yaygın şube ağımız ve şube dışı hizmet kanallarımız ile eksiksiz, güvenilir ve kaliteli hizmet sunmak - Yüksek iş ahlakı prensiplerimize taviz vermeksizin uymak

Hissedarlarımız açısından; - Hisse değerimizi istikrarlı bir biçimde artırmak - Etkin bir risk yönetimi anlayışı ile hareket etmek

Çalışanlarımız açısından; - Tercih edilen işveren olmak ve çalışanlarımıza kişisel ve mesleki gelişimlerini teşvik edici programlar ve eğitim imkanları sunmak - Müşteri odaklı yaklaşımımızı tüm çalışanlarımıza yaymak - Sadakati, sorumluluk almayı ve yaratıcı olmayı desteklemek ve teşvik etmek - Yetkinlik ve performansa dayalı, adil ve güvenilir bir işe alma, değerlendirme, atama ve yükselme sistemi uygulamak

Özetle,Müşteri ihtiyaçlarını hızlı, etkin, kaliteli çözümlerle karşılayan ve çalışanlarını işlerinde en yüksekperformansı gösterebilmeleri içinteşvik eden bir banka olarak, hissedarlarımıza yarattığımız değeriistikrarlı bir biçimde artırmak

Sunuş


Değerlerimiz

Bankamızın kurumsal kimliğini temsil eden, vizyon ve amaçlarımıza ulaşmamızda yol gösteren ve çalışanlarımızın içselleştirerek iş ve yaşam biçimi haline getirdikleri değerlerimiz; - dürüst ve güvenilir, - lider, öncü ve yenilikçi, - müşteri odaklı ve kaliteli hizmet sunan, - topluma, insana, çevreye saygılı ve duyarlı, - şeffaf

olmaktır.

Stratejimiz

Vizyon ve amaçlarımıza ulaşmak üzere “müşteriye en yakın banka olma temeline dayalı sürdürülebilir kârlı büyüme”dir.

Sunuş


1924’ten Bugüne İş Bankası

1991 yılında “Mavi Hat”ın ve 1997 yılında ilk internet şubesinin kullanıma açılmasıyla, İş Bankası alternatif dağıtım kanallarında da sektöre yön veren öncü banka kimliğini pekiştirmiştir.

Takip eden yıllarda İş Bankası, sunduğu hizmetlerin kalitesini artırarak ve müşteri beklentilerine göre ürün geliştirerek ilerlemesini sürdürmüştür. Aynı dönemde bu gelişmelerin bir gereği olarak Banka Ar-Ge faaliyetlerine ağırlık vermiş ve teknolojiden azami oranda yararlanmıştır.

Güçlü ve istikrarlı büyümesini sürdüren Banka, 2000 yılında Genel Merkezini Ankara’dan İstanbul’a taşımıştır.

2006 yılında başlattığı MOD projesi ile İş Bankası, stratejik hedefleri doğrultusunda müşteri odaklı yeni bir yapılanmaya yönelmiş ve yapısal bir devrim niteliğindeki çok sayıdaki projeyi başarıyla tamamlamıştır.

Teknolojideki hızlı gelişmelere paralel olarak İş Bankası, müşterilerinin tüm işlemlerini kolay, hızlı ve güvenilir bir şekilde en uygun alternatif dağıtım kanalından 7 gün 24 saat gerçekleştirmelerine imkân tanıyacak yenilikçi ve çok kanallı bankacılık ağını geliştirmeye devam etmiştir.

Global piyasalardaki varlığını güçlendirme hedefiyle İş Bankası, Türkiye’nin çevre coğrafyasında yer alan piyasaları yakından izlemiştir. 2011 yılında yeni şubeler ile yurt dışı hizmet ağını genişleten İş Bankası, Moskova merkezli bir banka satın almıştır. Söz konusu banka İşbank Rusya adıyla faaliyet göstermeye başlamıştır. İş Bankası 2013 yılında da uluslararası hizmet ağını geliştirmeye yönelik araştırmalarını sürdürmüştür.

İş Bankası, kuruluş misyonu gereği en küçük tasarrufu kalkınmaya aktarmayı hedeflemiş, Türk toplumunda tasarruf bilincinin gelişmesi ve yerleşmesinde büyük rol oynamıştır.

Kuruluşunun hemen ardından Türkiye çapında şubeleşmeye başlayan İş Bankası, 1932 yılında Almanya’nın Hamburg ve Mısır’ın İskenderiye şehirlerinde ilk uluslararası şubelerini açmış ve yurt dışında şube açan ilk Türk bankası olmuştur.

1950’li yıllarda Banka, iştirak portföyünü geliştirmiştir.

Banka’nın iştirakleri ülke sanayisinin itici gücü olurken, başta imalat sektörleri olmak üzere birçok iş koluna yatırım yapılmış ve finansman sağlanmıştır. İş Bankası, 1960’lı ve 1970’li yıllarda şubeleşmeye ağırlık vermiş, 1980’li yıllarda yurt dışındaki şube sayısını artırmıştır.

1980’li yıllar İş Bankası için çok kanallı bankacılığın önem kazandığı yıllar olmuş; Banka, müşterilerine daha geniş bir yelpazede ürün sunmaya başlamıştır.

1982 yılında ilk ATM’leri Türkiye ile tanıştıran İş Bankası, “Bankamatik” ismini bir marka haline getirmiştir.

İş Bankası, Türk toplumunda tasarruf bilincinin gelişmesi ve yerleşmesinde büyük rol oynamıştır.

Sunuş


İlkler ve Öncülükler

İş Bankası; - Tasarruf alışkanlığını yaratmak ve yaygınlaştırmak amacıyla

Türk toplumuna kumbarayı sunmuştur. - Günlük harcamalarda çek uygulamasını başlatmıştır. - “Bankamatik” ile Türkiye’de elektronik bankacılığın temellerini

atmıştır. - Avrupa ve Kıbrıs’ta şube açan ilk Türk Bankası olmuştur. - Finans sektöründe ilk yatırım hesabı hizmetini sunmuştur. - İlk yatırım fonunu kurmuştur. - Türkiye’de bir banka bünyesinde ilk menkul kıymet alım

satımını başlatmıştır. - İlk interaktif telefon bankacılığı hizmetini başlatmıştır. - İlk internet şubesini müşteri kullanımına açmıştır. - WAP telefon bankacılığı işlemlerini başlatmıştır. - İlk Java tabanlı Cep Telefonu Bankacılığı hizmetini

müşterilerinin kullanımına açmıştır. - Türkiye’de TRLIBOR piyasasına endeksli getiri sağlayan ilk

vadeli mevduat ürünü olan “Değişken Hesabı” müşterilerinin kullanımına sunmuştur.

- Türkiye’nin ilk sosyal sorumluluk odaklı yatırım fonu olan “Çevreye Yatırım Fonu”nu kurmuştur.

- Konut sektöründe çevre dostu teknolojilerin gelişmesine ve yayılmasına yardımcı olunması amacıyla “Çevre Dostu Konut Kredisi” ürününü müşterilerinin kullanımına sunmuştur.

- Mobil imza ile şubeye gitmeden kredi kullanma ve kartsız para çekme işlemlerini başlatmıştır.

- Multi touch özelliğini kullanan ilk getiri karşılaştırma uygulaması “Getiri Sihirbazı”nı müşterilerin hizmetine sunmuştur.

- Anlık Borsa İstanbul verilerini sunan ilk finansal uygulama olan “İş’te Yatırım iPhone” uygulamasını müşterilerin kullanımına açmıştır.

- Üçüncü nesil mobil telefon teknolojisi (3G) ile Görüntülü Telefon Bankacılığı uygulamasını başlatmıştır.

- İnternet Şubesi ve Mobil Bankacılık kanallarında işlem güvenliğini pekiştiren, aynı zamanda Bankamatiklerden kartsız para çekme imkânı sağlayan “Cep Anahtar” uygulamasını müşterilerin kullanımına sunmuştur.

- Dünyada bir ilk olan “Biyokimlikli POS” (parmak izi ile kimlik doğrulama özellikli) cihazlarını kullanıma açmıştır.

- POS terminallerini çift yönlü bir iletişim aracına dönüştüren “İnteraktif Mesajlaşma Sistemi”ni hayata geçirmiştir.

- Hesap özeti borcunun, bir üst limite yuvarlanarak aradaki farkın yatırım fonunda değerlendirilmesini sağlayan “Üstü Kalsın” uygulamasını Türkiye’de bir ilk olarak hizmete sunmuştur.

- Kurlardaki aşırı yükselişlerden koruyan “Kur Korumalı (Opsiyonlu) Döviz Kredisi”, faiz oranlarındaki değişimlerden etkilenmek istemeyenler için “Sabit Faizli Rotatif (BCH) Kredi” ve Çin ile ticari ilişkisi olanlar için Çin Yuanı cinsi döviz kredisini müşterilerine sunmuştur.

- Türkiye’de bir ilk olan ve kişiye özel Bankamatik devrini başlatan “Benim Bankamatik’im” uygulamasını başlatmıştır.

- Tek tuşla para çekme olanağı tanıyan “Temassız Kartla Para Çekme” uygulamasını başlatmıştır.

- Türkiye’de ilk defa tümüyle farklı ve özel bir yapı ile sadece yabancı sermayeli şirketlere hizmet vermek üzere tasarlanmış ihtisas şubesini açmıştır.

- Müşterilerin cep telefonları ile hem internet üzerinden hiçbir kart bilgisi girmeden hem de mağazalardan yanlarında kredi kartı bulundurmalarına gerek kalmadan QR kod teknolojisi ile alışveriş yapmalarına olanak sağlayan İşCep Parakod uygulamasını sunmuştur.

- 2B Kredisi özel bankalar arasında ilk defa İş Bankası tarafından uygulamaya konulmuştur.

- Çeke güvenilir ödeme aracı niteliğinin yeniden kazandırılması amacıyla sektörde bir ilk olan Karşılıklı Çek ürününü piyasaya sunmuştur.

- QR kod teknolojisine ilave olarak “Şipşak” adlı yeni ürünü ile gazete, dergi, afiş ve katalog gibi basılı mecralardan da QR kod okutularak anında alışveriş yapılabilmesini sağlamıştır.

- Kredi kartlarına Müzekart özelliğini ekleyerek, T.C. Kültür ve Turizm Bakanlığı’na bağlı tüm müze ve ören yerlerini her yıl 1 ay boyunca ücretsiz ziyaret etme imkânı sunmuştur.

- İnternet Şubesi’ne tek kullanımlık şifre tuşlamaya gerek olmaksızın güvenli giriş yapılmasını sağlayan Intel Doğrulama Teknolojisini müşterilerinin hizmetine sunmuştur.

İş Bankası 89 yıllık tarihi boyunca çok sayıda ilki hayata geçirerek bireylerin ve firmaların bankacılık ve finansal ihtiyaçlarının karşılanmasında öncülük etmiştir.

Sunuş


H. Ersin ÖzinceYönetim Kurulu Başkanı

Yönetim Kurulu Başkanı’nın Mesajı

2013 yılının özellikle ikinci yarısından itibaren dünya ekonomisinde gözlenen yeniden dengelenme ve fiyatlama sürecinin 2014 yılında da devam edeceği tahmin edilmektedir.

Faaliyetler


Değerli paydaşlarımız,

Küresel ekonomi yeniden dengelenme ve fiyatlama sürecinden geçmektedir.2013 yılı, küresel ekonomik faaliyetlerin beklentilerden daha yavaş toparlanma kaydettiği bir yıl olmuş; gelişmiş ve gelişmekte olan ülkelerin büyüme performanslarında gözlenen belirgin ayrışma ortadan kalkmaya başlamıştır. ABD ve Japonya ekonomilerinde belirgin iyileşmeler kaydedilirken, Euro alanı ülkelerinde de ekonomik faaliyetin önceki yıllara oranla toparlanmaya başladığı gözlenmiştir.

2013 yılının piyasalara yön veren en önemli gelişmesi, ABD Merkez Bankası (Fed) Başkanı’nın Mayıs ayında yaptığı açıklama olmuştur. Bernanke, ABD ekonomisinde işlerin görece iyiye gitmeye başladığını ve Fed’in işsizlik oranındaki gelişmelere bağlı olarak varlık alımları programını sınırlandırabileceğini açıklamıştır.

Fed’in varlık alım programını daraltacağına ilişkin bekleyişlerin gündeme gelmesiyle birlikte, 2013 yılının ikinci yarısından itibaren gelişmekte olan ülkelere yönelik sermaye akımlarında oynaklık artmıştır. Bu durum gelişmekte olan ülkelerde ekonomik faaliyeti olumsuz yönde etkilemiştir. Sürecin bir diğer sonucu, gelişmekte olan ülkelerin para birimlerinde görülen değer kayıpları ve bunun enflasyon üzerinde yarattığı yukarı yönlü baskı olmuştur.

2013 yılının özellikle ikinci yarısından itibaren dünya ekonomisinde gözlenen yeniden dengelenme ve fiyatlama sürecinin 2014 yılında da devam edeceği tahmin edilmektedir. Bu konjonktürde, gelişmiş ülkelerin görece olumlu bir ekonomik performans ortaya koyacakları, gelişmekte olan ekonomilerin ise önceki yıllara kıyasla daha ılımlı büyüyecekleri öngörülmektedir.

ABD’de ekonomik faaliyetin gelişimine bağlı olarak Fed’in atacağı adımlar paralelinde faiz oranlarının seyri ve regülasyonlar bankacılık sektörünün performansını belirleyecektir. Euro alanında ise, ekonomik toparlanmanın ABD’ye kıyasla zayıf olması ve bölgeyi oluşturan ülkelerde ekonomik faaliyetin belirgin bir şekilde ayrışması nedeniyle bankacılık sektörünün 2014 yılında da istenen performansa ulaşamayacağı düşünülmektedir. Gelişmekte olan ülkelerin bankacılık sektörlerinin ise Fed’in atacağı adımlardan ve uluslararası sermaye hareketlerindeki dalgalanmalardan etkilenmeleri beklenmektedir.

Türkiye ekonomisi büyüme kompozisyonu tüketim ve yatırım harcamalarının desteğinde gelişen bir görünüm sunmuştur.Kriz sonrası dönemde Türkiye ekonomisinin gelişimi incelendiğinde, 2010 ve 2011 yıllarında iç tüketim ve yatırım harcamalarına dayalı hızlı bir büyüme kaydedildiği, 2012 yılında ise iç tüketim ve yatırım harcamalarının yatay seyrettiği, buna karşılık net ihracatın büyümeye katkısının geliştiği izlenmektedir. 2013 yılında ise Türkiye ekonomisinin büyüme kompozisyonu 2012 yılına kıyasla değişmeye başlamış ve yeniden tüketim ve yatırım harcamalarının desteğinde gelişen bir görünüm sunmuştur.

Bütçe açığının ve kamu borcunun GSYH’ye oranının düşük seviyesi ülkemiz ekonomisinin olumlu yönde ayrışmasını sağlayan diğer bir konudur. Bunların yanında, bankacılık sektörünün güçlü sermaye yapısı ve gelişmiş risk yönetimi uygulamaları uluslararası kuruluşların ve yatırımcıların Türkiye’ye yönelik değerlendirmelerinde sıklıkla ve övgüyle dile getirilmektedir.

2013 yılında 21 yıllık aradan sonra Türkiye ilk defa iki kredi derecelendirme kuruluşundan birden yatırım yapılabilir seviyede kredi notuna sahip olmuştur. Diğer taraftan, Türkiye’nin yüksek cari açığı ve yüksek dış finansman ihtiyacı en önemli risk faktörleri olmayı sürdürmektedir.

2014, iş dünyasının yakından izlemesi ve ülkemiz ekonomisinin mevcut güçlü temelleri üzerinde dikkat ve özenle inşa edilmesi gereken bir yıl olmaya adaydır.

Özetle

Küresel ekonomik faaliyetlerdeki toparlanma beklentilerin altında kaldı.

Gelişmekte olan ekonomilerin önceki yıllara kıyasla daha ılımlı bir büyüme sergilemesi bekleniyor.

Türkiye ekonomisi 2013 yılında tüketim ve yatırım harcamalarının katkısıyla büyüdü.

Faaliyetler


Bankacılık sektörü 2013 yılında güçlü bilanço yapısını ve kârlılığını korumuştur.Türkiye ekonomisinde 2012 yılında gerçekleşen “yumuşak iniş”in ardından 2013 yılı ile birlikte gözlenmeye başlanan canlanma bankacılık sektöründe büyüme ve kârlılığı pozitif yönde etkilemiştir. Yurt içi tüketim harcamalarında kaydedilen iyileşmenin bankacılık sektöründe kredi hacmi artışının hız kazanmasında etkili olduğu izlenmiştir. Diğer taraftan, sektörün tahsili gecikmiş alacaklar oranı ve sermaye yeterlilik rasyosu gibi sağlamlık göstergeleri, kredi hacmindeki büyümeye rağmen güçlü ve güven verici seviyelerini korumuştur.

TCMB’nin son dönemde izlemiş olduğu para politikası sektörün fonlama maliyetlerini bir miktar artırmıştır. Buna karşın, sektörümüz, menkul kıymet ihraçları gibi alternatif kaynak yaratma imkânlarını mevduat ve sendikasyon kredilerinin yanında fonlama amacıyla etkin olarak kullanmış ve istikrarlı büyümesini desteklemiştir.

Değerli paydaşlarımız,

Küresel ve ulusal ekonomiye dair tespitlerimden sonra şimdi de Bankamızın güncel konumu ve geleceğe dair düşüncelerimi paylaşmak istiyorum.

İş Bankası liderdir.İş Bankası, 2013 yılında da ana performans göstergeleri itibarıyla Türkiye’de bankacılığın lideri konumunu sürdürmüştür.

İş Bankası’nın liderliğinin üç önemli ekseni vardır. Bunlardan ilki yaygın hizmet ağı ve güçlü mali performansımızdır.

İş Bankası’nın rekabette farklılaştığı ve liderliğini tayin eden en önemli nokta her türlü piyasa koşulunda korunan ve nesilden nesile geliştirilerek aktarılan itibarıdır.

İş Bankası, 2013 yılında da ana performans göstergeleri itibarıyla Türkiye’de bankacılığın lideri konumunu sürdürmüştür.

50 binİş Bankası Grubu, 50 bini aşan çalışanıyla toplam 121 şirketten oluşan Türkiye’nin en büyük şirket topluluklarından biridir.


Faaliyetler


Bankamız, 1924’teki kuruluş misyonundan sapmadan yoluna devam ederek bugüne gelmiş ve yarına güçlü adımlarla ilerlemektedir. İş Bankası markası toplumun her kesimi için güven ve istikrarı ifade etmekte, her türlü piyasa koşulunda iş dünyasının korunaklı limanı ve istikrarlı destekçisi olarak faaliyet göstermektedir. İş Bankası, benzer şekilde uluslararası arenada da büyük bir güce sahiptir. Saygın kimliğiyle Türk bankacılık sektörünü tüm platformlarda başarıyla temsil etmektedir.

Liderliğimizle alakalı olarak hatırlamamız gereken diğer bir önemli konu ise kolektif sermaye yapımız ve bu konuda sahip olduğumuz derin ve yaygın bilinçtir. İş Bankası’nın başarısının temelinde yatan değerlerimizi ve ilkelerimizi kuruluşumuzdan bugüne kadar sadakatle korumamıza imkân tanıyan kolektif sermaye yapısına hizmet ediyoruz. Diğer taraftan sermaye yapımızın sadece liderliğimizin değil aynı zamanda geleceğimizin de teminatı olduğunu hiç unutmuyoruz.

Bu yaygın sermaye yapısı, İş Bankası’nda bireysel olduğu kadar paylaşılan bir sorumluluk bilincinin de kabul görmesini sağlamakta ve bizi rekabette farklılaştırmaktadır.

Bu üç ana unsur, İş Bankası’nın liderliğini tanımladığı gibi gelecekte ortaya koyacağımız performansın ihtiyaç duyacağı enerji kaynağını ve güvencesini de oluşturmaktadır.

İş Bankası ülkemizin en büyük ekonomik güçlerinden birini temsil etmektedir ve yaygın bir erişime sahiptir.Kuruluşunda ülkenin ekonomik gelişimine katkı sağlamak gibi önemli bir misyon üstlenen İş Bankası, bankacılıkta ürettiği katma değer ile başta finansın farklı dalları olmak üzere birçok yatırıma imza atmış ve Türkiye’nin ekonomik kalkınmasında büyük rol oynamıştır. Bugün İş Bankası, 50 bini aşan çalışanıyla toplam 121 şirketten oluşan Türkiye’nin en büyük şirket topluluklarından biridir. Topluluğumuz sadece yarattığı istihdam ile değil, ticari faaliyetleri ile de Türkiye için kalıcı değer üretmektedir.

İş Bankası’nın iştirak stratejisinin temel unsurları, iştiraklerimizin faaliyet gösterdikleri sektörlerin öncü ve lider kuruluşları arasında yer alması, kârlılık itibarıyla sürdürülebilir ve tatminkâr bir performans sergilemesi ve piyasa değerlerinin sürekli artırılmasıdır. Bu prensipten hareket edilerek, gerekli her türlü seçenek değerlendirilmekte, ihtiyaç duyulan inisiyatifler alınmakta ve iştirak portföyümüz küresel ekonomik trendlerin ışığında yönetilmektedir.

İş Bankası’nın cam sektöründe faaliyet gösteren öncü kuruluşu Şişecam Topluluğu; 20.000’e yakın çalışanıyla toplam 13 ülkede faaliyet göstermektedir. Düzcam, cam ev eşyası, cam ambalaj ve cam elyafı gibi camın tüm temel alanları ile soda ve krom bileşiklerini kapsayan kimyasallar sektöründe faaliyet gösteren Şişecam Topluluğu, ulaştığı ölçek, ihtisaslaşma derecesi ve yüksek rekabet gücü ile dünyanın en seçkin üreticileri arasında sayılmaktadır.

Finansal iştiraklerimiz ise faaliyet gösterdikleri çeşitli iş kolları vasıtasıyla, İş Bankası’nın müşterilerine sunduğu ürün ve hizmet yelpazesini zenginleştirmekte, çapraz ve tamamlayıcı hizmet satışına olanak tanımakta ve katma değer üretimimizi pekiştirmektedirler.

Yurt dışında büyüme stratejimizi titizlikle uyguluyoruz.İş Bankası büyük bir ekonomik aktör olarak, geniş bir küresel coğrafyanın da önde gelen finans güçlerinden biri olma yolunda ilerlemektedir.

Cumhuriyet dönemi bankacılığımızın ilk yurt dışı atılımlarını 1932 yılında İş Bankası başlatmıştır. 2013 yıl sonu itibarıyla Bankamız, şubeleri ve bankacılık sektöründeki iştirakleri aracılığıyla 14 farklı ülkede, 49 şubesi, 2 temsilcilik ofisi ve 750’nin üzerinde çalışanıyla geniş bir coğrafyada uluslararası alandaki faaliyetlerini sürdürmektedir.

Özetle

Yaygın hizmet ağı ve güçlü mali performansı İş Bankası’na liderliği getiren önemli bir unsurdur.

İş Bankası itibarını nesilden nesile geliştirerek aktarmaktadır.

Yaygın sermaye yapısı, İş Bankası’nı rekabette farklılaştırmaktadır.

Faaliyetler


İş Bankası’nın yurt dışında büyüme stratejisinin temelinde uluslararası alanda öncelikle bölgesel daha sonra küresel bir banka olmak hedefi yer almaktadır. Türkiye’nin yakın coğrafyasında yer alan ülkeler öncelikli olmak üzere, ülkemizle ekonomik ve ticari ilişkileri bulunan pazarlarda ve özellikle Türk şirketlerinin aktif olarak faaliyet gösterdiği bölgelerde, engin ve köklü bankacılık tecrübemizle müşterilerimize kaliteli hizmet ve katma değer sunmayı hedefliyoruz. Bu doğrultuda 2014 yılında piyasa koşullarını izlemeyi ve yatırım olanaklarını değerlendirmeyi sürdüreceğiz.

İş Bankası milyonlarca birey ve şirketin geleceğini planlama sürecinde görev almaktadır. Bankamız, 2013 yıl sonu itibarıyla toplam sayısı 16 milyona yaklaşan geniş ve yaygın bir müşteri kitlesine hizmet sunmaktadır. Ürün ve hizmet gamımız geniş bir çeşitlilik ve zenginlik arz etmektedir. Grubumuzun sunduğu ürün ve hizmetler, bireysel olduğu kadar kurumsal müşterilerimizin de hayatlarında önemli işlevler üstlenmekte ve finansal geleceklerinde kilit roller oynamaktadır. Bu gerçeği, çok önemli bir diğer sorumluluğumuz olarak kabul ediyor ve her türlü hizmet ve ürün sunumunu kanun ve mevzuatın gereklerine tam uyumu hedefleyerek yerine getiriyoruz.

Burada değinmek istediğim bir diğer konu yenilikçiliği ürün ve hizmetlerimiz açısından algılama şeklimizdir. İş Bankası olarak yenilikçi ve öncü olmayı kurumsal tarihimiz boyunca bir ödev olarak kabul etmiş ve bunun sayısız örneğini sergilemiş bir bankayız.

İş Bankası Türkiye’nin kalkınmasına, inşasına ve gelişmesine her alanda katkısını sürdürmektedir.

14 ülke2013 yıl sonu itibarıyla İş Bankası 14 farklı ülkede faaliyetlerini sürdürmektedir.

750İş Bankası’nın 49 şube ve 2 temsilcilik ofisinden oluşan uluslararası hizmet ağında 750’yi aşkın kişi çalışmaktadır.


Faaliyetler


Bugün, aynı anlayışa sıkıca sadık kalarak, teknolojiyi yenilikçilik yaklaşımımızın tamamlayıcı bir unsuru olarak kabul ediyoruz.

İnanıyoruz ki biz bankacılığı teknolojik, yalın ve her türlü alternatif kanaldan kolay erişilen bir hizmet olarak sunduğumuz sürece müşterilerimizin finansal hayatına katkımız çok daha güçlü ve yoğun olacaktır.

İş Bankası topluma katkısını kararlı bir şekilde ortaya koymaktadır.İş Bankası Türkiye’nin kalkınmasına, inşasına ve gelişmesine her alanda katkısını sürdürmektedir. Bu bağlamda toplumsal gelişmeye yaptığımız katkı da en az ekonomik performansımız kadar değer ve önem taşımaktadır.

2013 yılı toplumsal alandaki katkılarımızı başarıyla sürdürdüğümüz ve çalışmalarımıza yenilerini eklediğimiz bir yıl olmuştur. Eğitim, çevre, kültür ve sanat ana başlıklarında yürüttüğümüz uzun soluklu çalışmalarımız toplumla kucaklaşmaktadır. Darüşşafaka Cemiyeti’ne olan desteğimizden ülkemizin orman alanlarının geliştirilmesine kadar çok sayıdaki çalışmamız, İş Bankası’nın Türkiye’ye ve toplumumuza olan taahhüdünü ve derin bağını güçlü bir biçimde ortaya koyan birer sembole dönüşmüştür.

İnancım odur ki, İş Bankası yıllar geçtikçe daha geniş kitlelere ulaşacak ve sosyal misyonunun kapsamındaki paylaşımını daha da artıracaktır. Bu vesileyle bizimle işbirliği içinde çalışan tüm sivil toplum kuruluşlarına ve sosyal paydaşlarımıza teşekkür etmek isterim.

“En önemli sermayeniz zekâ, dikkat ve iffettir.”Kurucumuz, Gazi Mustafa Kemal Atatürk’ün “En önemli sermayeniz, zekâ, dikkat ve iffettir” deyişi, 2014 gibi zorluklarla geçeceği öngörülen bir yılda İş Bankası’nın en temel kılavuzu olmayı sürdürecektir.

İş Bankası, sektörün lideri olarak, geçmiş 89 yılda olduğu gibi 2014 ve sonrasında da taşıdığı büyük sorumlulukla ve şevkle çalışmaya devam edecektir.

Paydaşlarımıza değerli katkı ve güvenleri için şahsım ve Yönetim Kurulumuz adına teşekkür ederim.

Saygılarımla,

H. Ersin ÖzinceYönetim Kurulu Başkanı

Faaliyetler


Adnan BaliGenel Müdür

Genel Müdür’ün Mesajı

İş Bankası, 2013 yıl sonu itibarıyla ulaştığı aktif büyüklüğü ile Türkiye’nin en büyük bankası kimliğini korumuştur.

Faaliyetler


İş Bankası’nın değerli hissedarları, müşterileri, çalışanları ve iş ortakları,

Türkiye’nin Bankası, 2013 yılını da ülkemiz bankacılığının lideri olarak tamamlamıştır.2013, İş Bankası için sağlıklı ve yaygınlığın korunduğu bir büyüme yılıdır. İş Bankası, 2013 yıl sonu itibarıyla ulaştığı aktif büyüklüğü ile Türkiye’nin en büyük bankası kimliğini korumuştur.

Bankamız, aynı zamanda, özkaynaklarda, nakdi kredilerde ve ticari kredilerde sektör liderliğini sürdürmüştür.

İş Bankası’nın 2013 yıl sonu itibarıyla 210,5 milyar TL’ye ulaşan aktif büyüklüğündeki gelişmeye en büyük katkı %26,4’lük artış göstererek 134,8 milyar TL’ye ulaşan kredilerden gelmiştir. Yıl sonu itibarıyla nakdi ve gayri nakdi kredilerimiz aracılığıyla Türkiye ekonomisine yaptığımız katkı ise 172,9 milyar TL olmuştur. Sahip olduğumuz yaygın hizmet ağıyla ülkenin her noktasına erişerek, her ölçekteki müşterimize ihtiyaçları doğrultusunda sağladığımız finansman imkânları ile ekonomik büyümeye ve istihdama katkımızı bir kez daha güçlü bir şekilde ortaya koymuş bulunuyoruz.

İş Bankası, 2013 yıl sonu itibarıyla 121,0 milyar TL’ye ulaşan mevduat bakiyesiyle, özel bankalar arasındaki lider konumunu pekiştirmiştir.

Hizmet ağımız, müşteri sayımız, işlem hacimlerimiz ve insan kaynağımızda elde ettiğimiz gerçekleşmeler sağlıklı büyümemizin diğer kanıtlarıdır.2013 yılında hizmet ağımızın temel unsuru olan şube ağımızı, yurt içinde 59, yurt dışında 1 yeni şube açarak genişletmeye devam etmiş bulunuyoruz. 2013 sonunda yurt içi şube sayımız 1.289’a, yurt dışı şube sayımız ise 20’ye çıkmıştır. 2014 yılında potansiyel taşıyan yerlerde şube açmayı ve yaygın fiziki hizmet ağımızı geliştirmeyi öngörüyoruz. İş dünyasının talep ve beklentileri kadar verimlilik ve etkinlik konusundaki kriterlerimiz de yeni şube açılış plan ve çalışmalarımızda bize kılavuzluk etmeyi sürdürecektir.

İş Bankası, 2013 yılında 5.673 adede ulaşan yurt içi Bankamatik sayısıyla Türkiye’nin en geniş ve yaygın ATM ağına sahip olmayı sürdürmüştür. Bankamatiklerimizi kullanan müşteri sayısı yaklaşık 8 milyona çıkarken internet kanalımızı kullanan müşterilerimizin sayısı 2,1 milyon kişiye ulaşmıştır. Aynı dönemde Mobil bankacılık kullanıcı sayısı bir önceki yıla göre %129’un üzerinde artış göstermiştir.

Bir bankanın ekonomiye ve kalkınmaya katkısını en net ortaya koyduğu alan kredilerdir. İş Bankası, kredilerde Türkiye’nin en büyük bankasıdır. Türkiye ekonomisine aktardığımız kaynağın reel olarak arttığı 2013 yılında kredilerimizin aktif büyüklüğümüze oranı %64,1’e yükselmiştir.

İş Bankası, 2013 yılında büyüme alanlarında faaliyetlerini başarıyla geliştirmiş ve portföy yapısını korumuştur. Yatırım kredileri ve proje finansmanları gibi kurumsal ölçekteki kredilerimizin yanı sıra hem coğrafi hem de iş kolu bazında Anadolu’nun her yerine yayılmış binlerce irili ufaklı işletmenin ve girişimcinin ihtiyaçlarını karşılamayı öngören finansal hizmetlerimiz önemli oranda artmıştır. Bireysel iş kolumuzda ise geniş bir yelpazede milyonlarla ifade edilen müşteri kitlemize desteğimizi yıl boyunca zengin ürün çeşitliliğimiz ile devam ettirmiş bulunuyoruz.

Özetle

2013 yılı İş Bankası için yaygın müşteri tabanının korunduğu sağlıklı bir büyüme yılı oldu.

İş Bankası, hizmet ağını yurt içinde 59, yurt dışında 1 yeni şube açılışıyla genişletmeye devam etti.

Ekonomiye sağladığı kaynağı reel olarak artıran İş Bankası, kredilerde Türkiye’nin en büyük bankası konumunu korudu.

Faaliyetler


Bankamız, 2013 yılı içinde sağlıklı kredi portföy yapısını korumuştur. Takipteki kredilerimizin oranı 2013 yılında sektör ortalamasının altında kalarak %1,6 olmuştur.

Ulusal sermayeli bir banka olarak sağlıklı bir büyümeyle kredilerdeki mevcut duruma ulaşmayı sürdürülebilir büyüme adına elde edilmiş bir başarı olarak değerlendiriyoruz.

Stratejimiz, vizyon ve amaçlarımıza ulaşmak üzere “müşteriye en yakın banka olma temeline dayalı sürdürülebilir kârlı büyüme”dir.İş Bankası 2013 yılında kurumsal stratejisini kararlı bir biçimde uygulayarak yukarıda özetlenen sürdürülebilir finansal neticeleri kaydetmiştir. Bu doğrultuda, uluslararası ve ulusal piyasaların değişken nabzını proaktif bir yaklaşımla yakından izlemiş ve iş kollarımız bazında geliştirdiğimiz, kârlılığa ve verimliliğe odaklı politikalarımızla performansımızı geliştirmiş bulunuyoruz.

Sermaye gücümüzü, kârlılığımızı ve aktif kalitemizi korurken, piyasa paylarımızın sağlıklı bir şekilde yönetilmesi temel amaçlarımızdır. Hassas bir şekilde yönettiğimiz sermaye yeterlilik oranımız, 2014 ve sonrasında iş hacmimizde öngördüğümüz büyümeyi destekleyecek güçlü bir seviyededir.

2013 yılında, küresel iktisadi faaliyetin görece ılımlı seyri ve yurt içi talep koşullarındaki iyileşme sonucunda, bankacılık sektörünün büyümesi 2012 yılına oranla hız kazanmıştır.

2013 yılında kendimiz için belirlediğimiz hedeflere büyük ölçüde ulaşmış bulunuyoruz. Bankamız, faaliyetlerinde maliyet unsurunu dikkatle gözetmiş; bilanço kompozisyonunu oluşturma sürecinde sermaye yeterliliği, likidite ve yapısal faiz oranı riski gibi oranları güçlendirecek proaktif stratejiler izlemiştir.

İş Bankası 2013 yılında kurumsal stratejisini kararlı bir biçimde uygulamış; kârlılığa ve verimliliğe odaklı politikalarla performansınıgeliştirmiştir.

Müşteriye en yakın bankaİş Bankası’nın stratejisi “müşteriye en yakın banka olma temeline dayalı sürdürülebilir kârlı büyüme”dir.


Faaliyetler


2013 yılında bilanço büyümesinin temelini oluşturan kredi portföyünün yapısı yakından takip edilmiş, orta-uzun vadeli kaynak sağlanmasına yönelik politikalar izlenmiştir. Kredi talebi ağırlıklı olarak Banka bilançosunun temel fonlama kalemi olan mevduat ile karşılanmakla birlikte diğer borçlanma enstrümanları kaynak maliyetini iyileştirici ve vade uyumsuzluğunu azaltıcı alternatifler olarak kullanılmıştır.

Bankamız; tarihsel geçmişi ve güçlü kurumsal yapısı, bankacılık kültürü ve tecrübesi, yüksek itibar ve güvenilirliği, yaygın şube ağı, dağıtım kanalları ve uzun vadeli perspektifle yaratılan insan kaynağı ile uzun yıllara dayanan derin bir işbirliği kültürünü paylaştığı yaygın bir müşteri portföyüne sahiptir. Bu çerçevede konjonktür ne yönde gelişirse gelişsin sağlam müşteri ilişkilerimiz ve etkin bilanço yönetimi politikalarımız, mevcut piyasa paylarımızı yönetmeyi ve kârlılığı da gözeterek geliştirmeyi olanaklı kılmaktadır.

Bankamızın en önemli ayırt edici özelliği, samimiyetimiz, çalışkanlığımız, iş yapma tarzımız, Türkiye’nin dokusuna uyumlu bir banka olmamızdır. Bankamızın sunduğu ürün ve hizmetler, müşteri ihtiyaçlarını hızlı, etkin ve kaliteli çözümlerle karşılamak suretiyle müşterilere ve ülke ekonomisine değer katmaktadır.

Rekabet avantajımızın sürdürülebilirliğini sağlayan en önemli unsur, ürün ve hizmetlerde modern tekniklerden sonuna kadar yararlanılmasının yanı sıra tüm organizasyonun eş güdüm içerisinde hareket edebilmesi ve İş Bankası’nın yönetim kalitesinin sahaya yansıtılma yetkinliğidir.

Vizyonumuz doğrultusunda önümüzdeki dönemde; verimliliğimizin korunması ve piyasa paylarımızın kârlılık odaklı bir yaklaşımla yönetilmesi İş Bankası’nın stratejilerinin temelini oluşturmaya devam edecektir. Bu kapsamda; kredi ve mevduat piyasa payımızın sektördeki lider konumumuzu koruyacak şekilde yönetilmesine, özkaynak kârlılığına önem verilmesi ve giderlerin kontrol altında tutulmasına devam edilecektir.

Kaynak yapımızı çeşitlendirme çalışmalarımız stratejimizi güçlü bir biçimde desteklemiştir.2013 yılında izlediğimiz kaynak politikası, İş Bankası’nın fonlama yapısının dengeli ve piyasa gerçeklerine uygun bileşimini sürdürmeye odaklı olmuştur.

Mevduat en önemli fonlama kaynağımız olmaya devam ederken, kaynak yapımızı çeşitlendirmek amacıyla yurt dışı fonlara erişim olanakları en etkin şekilde değerlendirilmiştir. Yurt dışı finans kuruluşları ile ilişkilerimiz kapsamında yürüttüğümüz ikili ve çok taraflı kaynak sağlama çalışmaları ile yurt içi ve yurt dışında ihraç ettiğimiz İş Bankası bono ve tahvilleriyle sağladığımız kaynağın toplam kaynaklardaki payı 3 puan artarak %13,5 düzeyinde oluşmuştur. Diğer taraftan, 2013 yılında sendikasyon kredileri ile sağladığımız kaynak, bir önceki yıla göre maliyet avantajı da yaratılarak %106 oranında yenilenmiştir.

Yurt içi ve yurt dışı sermaye piyasalarına ihraçlarla, Türk bankacılık sektörünün küresel piyasalarla entegrasyonunu desteklemek, finansal kuruluşlar dışındaki yatırımcılara ulaşmak ve dolayısıyla reel sektöre daha uzun vadelerde ve uygun koşullarda finansman sunabilmek hedeflenmiştir. Bu kapsamda atılan önemli bir adım da Eurobond ihraçlarımıza ilişkin süreçlerin bir program çatısı altında toplanması olmuştur. İş Bankası, 2013’ün ikinci yarısında orta vadeli borçlanma programını kurmuştur. Kurulan bu program, Bankamızın uluslararası piyasalarda farklı para birimlerinde ve çeşitli vadelerde borçlanma araçlarının ihracını mümkün kılarak borçlanma kaynaklarında esneklik ve çeşitlilik de sağlamaya başlamıştır.

İş Bankası, 2013 yılında, yurt içi ve yurt dışında gerçekleştirdiği ihraçlar yoluyla sağladığı 1,7 milyar ABD doları ve 600 milyon TL’lik kaynağı Türkiye ekonomisinin büyümesine hizmet edecek yatırımlara, dolayısıyla reel sektörün kullanımına sunmuştur.

Özetle

İş Bankası’nın stratejisi “müşteriye en yakın banka

olma temeline dayalı sürdürülebilir kârlı büyüme”dir.

2013 yılında da mevduat dışı borçlanma enstrümanları kaynak maliyetini iyileştirici ve vade uyumsuzluğunu azaltıcı alternatifler olarak kullanılmıştır.

İş Bankası 2013 yılında belirlediği hedeflere büyük ölçüde ulaşmıştır.

Faaliyetler


İş Bankası kredilendirme faaliyetlerinin, ülke kaynaklarının doğru tahsisi adına kendisine büyük bir sorumluluk yüklediğinin bilincindedir.Tevdiat sahiplerince bankacılık sistemine emanet edilen tasarrufların doğru bir biçimde dağıtımı bankacıların en önemli sorumluluğunu oluşturmaktadır.

İş Bankası, kredilendirme faaliyetlerini bu bilinçle yürütmektedir. Öncelikleri doğru belirlememiz, topluma tekrar değer olarak dönebilecek türden alanlara öncelik vermemiz; bunu da yaparken dikkatle, iffetle ve metodolojik bir tutarlılıkla davranıyor olmamız en değerli varlıklarımızdandır.

İş Bankası başarılı yürüyüşünü dünyanın içinden geçtiği değişken konjonktürde de emin adımlarla sürdürmektedir.İş Bankası sermaye yapısıyla ve yönetim yaklaşımıyla sektöründe ayrışan ve bu farklılığını doğru kullanan bir bankadır.

Türkiye İş Bankası ailesi olarak, Bankamızın kurulduğu günden bu yana ülkemiz için değer yaratmanın haklı gururuyla 2013 yılını tamamlamış bulunuyoruz.

Faaliyette olduğumuz 89 yılda dünya önemli ölçüde değişmiş, iktisatta, bankacılıkta, uluslararası ticarette, diplomaside neredeyse her on yılda bir yeni yapılar, kurallar, teoriler, rekabeti hızlandıran unsurlar ortaya çıkmıştır. Son 20 yılda ise dijital iletişimde yaşanan devrim küreselleşmeye yeni bir boyut kazandırmıştır.

İş Bankası dünyanın içinden geçtiği değişken konjonktürde de koyduğu hedeflere emin adımlarla yürümeyi sürdürmektedir.

Denge arayışıKüresel ekonomi, 2008’den bu yana yeni bir denge arayışı içindedir.


Faaliyetler


2014 yılında devam edeceğini öngördüğümüz bu koşullar karşısında, düzenleyici otoritelerin olduğu kadar özel kesimin de öncelikli sorumluluğu, küresel piyasalardaki olası dalgalanmaların ülkemiz ekonomisine etkisini mümkün olan en düşük seviyede tutmak olacaktır. Bu kapsamda başta mali disiplin olmak üzere makroekonomik göstergelerimizin sağlamlığının ve bankacılık sektörünün gücünün korunması büyük önem taşımaktadır.

İş Bankası, önümüzdeki zor dönemde, çağdaş bankacılık uygulamalarıyla şirket ve bireylerin finansal hayatlarındaki yerini pekiştireceği gibi, Türkiye’nin makroekonomik istikrarının korunması ve sürdürülebilir büyümenin sağlanması için üzerine düşen görevleri eksiksiz yerine getirmeye odaklanacaktır.

2013 yılı performansını üreten İş Bankası ailesine ve desteklerini bizden esirgemeyen tüm paydaşlarımıza teşekkür ederim. Hissedarlarımız başta olmak üzere, paydaşlarımızın değerli desteği ve güveni bizi emin adımlarla 100. yaşımıza taşımaya devam edecektir.

Saygılarımla,

Gelişmiş ülkeler küresel rekabette güç kaybederken uzun yıllardır onları takip etmeye çalışan gelişmekte olan ülkeler aradaki farkı kapatmak için atağa kalkmıştır.

Dünyada bunlar olup biterken bu gelişmelerin hepsi küresel ekonominin önemli bir parçası haline gelmiş olan ülkemizi değişik ölçülerde etkilemiştir.

İş Bankası bu süreçte başarılı yürüyüşünü emin adımlarla sürdürebilen bir kurum olmuştur. Sürdürülebilir, paydaşlarına değer katan, rekabetçi bir ortamda elde edilen bu başarı; İş Bankası’nın bir yandan değerlerini muhafaza ederken bir yandan da yenilikçi ve piyasa koşullarına göre esnek davranabilmesini sağlayan kurumsal kültürünün sonucudur.

Yarınlara dairKüresel ekonomi, 2008’den bu yana yeni bir denge arayışı içindedir. Ezberlerin bozulduğu, değişen koşullara göre ülkelerin ve şirketlerin hızlı kararlar almak zorunda kaldığı, bünyesinde fazlasıyla risk barındıran bir konjonktürden geçiyoruz. 2013 yılında gelişmiş ve gelişmekte olan ekonomiler arasında ayrışma yavaşlamış ve dinamikler tersine dönmeye başlamıştır. ABD’den gelen iyileşme belirtileri, para politikasının değişeceğinin güçlü sinyallerini vermiştir. Bu durum 2013 yılının özellikle ikinci yarısında gelişmekte olan ülkelerden sermaye çıkışlarının artmasına neden olmuştur. Aynı süreçte, aralarında Türk Lirasının da bulunduğu pek çok gelişmekte olan ülke para birimi önemli oranda değer yitirmiş; bu ülkelerin büyüme performanslarına ilişkin riskler ve kırılganlıkları tartışılmaya başlanmıştır.

Adnan BaliGenel Müdür

Özetle

İş Bankası, kaynakların doğru alanlara tahsisinin öneminin bilincindedir.

İş Bankası’nın başarısı, sahip olduğu kurumsal kültürün bir sonucudur.

İş Bankası, önümüzdeki dönemde de, Türkiye’nin

istikrarı ve büyümesi için üzerine düşen görevleri yerine getirmeye odaklanacaktır.

Faaliyetler


Gelişmiş ülkelerdeki tedrici toparlanma ve gelişmekte olan ülkelerde gözlenen yavaşlama eğilimi küresel ekonominin büyüme açısından önümüzdeki dönemde daha dengeli bir görünüme bürüneceğine işaret etmektedir.

Gelişmiş ülkelerin para politikaları küresel ekonomik aktivitede belirleyici olmaya devam etmektedir. Gelişmiş ülkelerin merkez bankalarının ekonomiyi desteklemek amacıyla olağanüstü gevşek para politikalarına devam etmesi bu ülkelerde iktisadi faaliyetin kademeli olarak iyileşmesini sağlamıştır. Bu çerçevede, 2013 yılında gelişmiş ülkelerde ekonomik aktivite toparlanma eğilimi sergilemeye başlamıştır.

Küresel krizin ardından hızlı büyüme kaydeden gelişmekte olan ülkelerin büyüme oranlarında ise küresel likidite koşullarının geçmişteki kadar destekleyici olmayacağına ilişkin endişelerle bir miktar ivme kaybı görülmüştür.

2013 yılında özellikle ABD ekonomisi diğer gelişmiş ülkelere kıyasla daha olumlu bir ekonomik performans ortaya koymuştur. Bu durum yılın ikinci yarısında ABD Merkez Bankası’nın (Fed) varlık alımları aracılığıyla ekonomiye sağladığı desteği azaltabileceği beklentisini güçlendirmiş ve gelişmekte olan ülkelerden sermaye çıkışlarına neden olmuştur. Bu dönemde, küresel risk algılamasındaki artış ve sermaye hareketlerinde yaşanan oynaklık gelişmekte olan ülke ekonomileri üzerinde baskı yaratmıştır.

ABD gevşek para politikasından çıkışın ilk adımını atmıştır.Fed, Aralık ayındaki toplantısında üçüncü miktarsal genişleme programı çerçevesinde 1 yılı aşkın bir süredir devam ettiği aylık 85 milyar ABD doları tutarındaki varlık alımlarını Ocak 2014’ten itibaren azaltma kararı almıştır. Bununla birlikte Fed, işsizlik oranı para politikası için gösterge olarak belirtilen %6,5 seviyesine gerilese dahi, enflasyonun %2’lik uzun vadeli hedefin altında kalmaya devam etmesi durumunda, politika faizinin sıfıra yakın seviyede tutulmaya devam edilebileceğini belirtmiştir.

Dünya Ekonomisi

Küresel krizin ardından hızlı büyüme kaydeden gelişmekte olan ülkelerin büyüme oranlarında 2013 yılında bir miktar ivme kaybı görülmüştür.

Dengeli bir büyümeKüresel ekonomide daha dengeli bir büyüme süreci

Faaliyetler


Euro Alanı resesyondan çıkmıştır.Euro Alanı ekonomisi 2013 yılının ikinci çeyreğinde büyüme kaydederek 6 çeyrektir devam eden resesyondan çıkmıştır. Buna karşılık, bölge genelinde ekonomik faaliyet zayıf seyrini sürdürmektedir.

Nitekim, Avrupa Merkez Bankası (ECB) ekonomiyi desteklemek amacıyla 2013 yılı içerisinde iki defa faiz indirimi gerçekleştirmiş, politika faizinin uzun bir süre boyunca düşük seviyelerde tutulacağını belirtmiştir. ECB buna ek olarak, gerek duyulması halinde faiz indiriminin yanı sıra yeni politika uygulamalarının da gündeme gelebileceğini vurgulamıştır.

Gelişmekte olan ülkelerde ivme kaybıGelişmekte olan ülke ekonomilerindeki ivme kaybı 2013 yılında devam etmiştir. Yılın ikinci yarısında Fed’in varlık alım programının geleceğine ilişkin belirsizliğe bağlı olarak, gelişmekte olan ülkelere yönelik sermaye hareketlerinde artan dalgalanmalar bu ülkelerde yerel para birimlerinin ABD doları karşısında değer kaybetmesine neden olmuştur. Bu gelişmenin enflasyon ve dış finansman koşulları üzerindeki baskıları artırması gelişmekte olan ülkelerin bir bölümünde faiz oranlarının yükselmesine neden olmuştur.

Geleceğe dair beklentiler2013 yılında küresel ekonomik faaliyetteki toparlanma öngörülenin gerisinde kalmıştır. Bu çerçevede, gelişmiş ülke ekonomilerinin büyüme performansı tahminlere paralel bir görünüm sergilerken gelişmekte olan ülkelerde büyüme önceki yıllara kıyasla daha zayıf olmuştur. Küresel krizin ardından gelişmiş ve gelişmekte olan ülkelerin büyüme performanslarında gözlenen belirgin ayrışmanın 2013 yılı itibarıyla ortadan kalkmaya başladığı dikkat çekmektedir.

Gelişmiş ülkelerdeki tedrici toparlanma ve gelişmekte olan ülkelerde gözlenen yavaşlama eğilimi küresel ekonominin büyüme açısından önümüzdeki dönemde daha dengeli bir görünüme bürüneceğini işaret etmektedir. Gelişmiş ülkelerde beklenen kademeli iyileşmenin önümüzdeki dönemde dış ticaret kanalı ile gelişmekte olan ekonomilere de olumlu yönde yansıyacağı tahmin edilmektedir. Bu çerçevede IMF, 2013 yılında %3,0 civarında gerçekleştiğini öngördüğü küresel ekonomik büyümenin 2014 yılında %3,7 düzeyine yükseleceğini tahmin etmektedir.

ABD’de Ekim ayında bütçe görüşmelerinde çıkan anlaşmazlıklar nedeniyle uzlaşı sağlanamamış, yeni bütçe yasasının onaylanamaması nedeniyle hükümet harcama yetkisi alamamıştır. Bu durum hükümet harcamalarında 16 gün boyunca kısmi aksamalara neden olmuştur. Benzer bir hadisenin yeniden tekrarlanmaması için ABD’de yeni bir bütçe tasarısı hazırlanmıştır. Tasarı, 2013 sonuna doğru onaylanmış ve bu gelişme ülkede kamu harcamalarının devamına ilişkin riskleri büyük ölçüde hafifletmiştir.

Ekonomik faaliyetin baskı altında olduğu Euro Alanı’nda kademeli toparlanmanın önümüzdeki dönemde devam edeceği beklenmektedir. Bölgede bankacılık birliğinin kurulması yolunda atılan adımların devam etmesi Euro Alanı ekonomisine ilişkin risk algısının iyileşmesine imkân sunmaktadır.

2014 yılında, Fed’in alacağı para politikası kararlarına bağlı olarak önümüzdeki dönemde sermaye hareketlerinde yaşanabilecek dalgalanmalar gelişmekte olan ülkelerin sergileyeceği performans üzerinde belirleyici olacaktır.

Özetle

2013 yılında gelişmiş ülkelerde ekonomik aktivite toparlanma eğilimi sergilemeye başladı.

Fed’in varlık alım programında değişikliğe gitme kararı, gelişmekte olan ülkelere yönelik sermaye hareketlerinde dalgalanmalara yol açtı.

2014 yılı, gelişmiş ülkelerle gelişmekte olan ülkeler arasındaki büyüme hızı farklılıklarının azalma eğilimini sürdüreceği bir ekonomik konjonktüre işaret ediyor.

Faaliyetler


Dış ticaret açığı 2013 yıl sonu itibarıyla bir önceki yıla göre %18,7 oranında genişlemiş ve 99,8 milyar ABD doları olmuştur. 2012 yılında önemli ölçüde gerileyen AB ülkelerinin Türkiye’nin ihracatındaki payı, 2013 yılında bu bölgede görülen kademeli canlanmaya bağlı olarak yeniden yükseliş eğilimine girmiştir.

İç talep koşulları ve dış ticarette kaydedilen gelişmelere bağlı olarak 12 aylık birikimli cari açığın özellikle Nisan ayından itibaren yükseliş eğilimine girdiği izlenmiştir. Bununla birlikte, yılın son iki ayında cari açık, TCMB’nin para politikasını sıkılaştırması ve hane halkının tüketim harcamalarındaki artışı sınırlandırmak için aldığı tedbirlerin etkisiyle yatay bir seyir izlemiştir. 12 aylık birikimli cari açık, Aralık ayında 2012 sonuna göre 16,5 milyar ABD doları artarak 65 milyar ABD dolarına yükselmiştir.

2013 yılında uluslararası konjonktürde kaydedilen hızlı değişimlere bağlı olarak, portföy yatırımlarının cari açığın finansmanında dalgalı bir seyir gösterdiği, doğrudan yatırımların ise önceki yıllara oranla daha düşük seviyede gerçekleştiği görülmektedir.

Türkiye Ekonomisi

2013 yılının ilk dokuz ayında kaydedilen büyümede özel sektörün tüketim harcamaları ve kamunun yatırım harcamaları belirleyici olmuştur.

2013 yılında makroekonomik gelişmeler

Tüketim ve yatırım ağırlıklı büyüme kompozisyonu2013 yılında Türkiye ekonomisinde büyüme bileşenlerinin 2012’ye oranla değiştiği gözlenmiştir. Bu dönemde, yurt içi talep koşullarındaki toparlanma paralelinde Türkiye ekonomisinde özel sektörün tüketim harcamaları, kamunun ise yatırım harcamaları ön plana çıkmıştır.

2013 yılının ilk dokuz ayında kaydedilen %4,0 oranındaki büyümenin 3,1 puanı özel sektörün tüketim harcamalarından, 1,3 puanı da kamunun yatırım harcamalarından kaynaklanmıştır. 2012 yılının aksine net ihracat 2013 yılında büyümeyi 2,2 puan azaltmıştır.

GSYH’daki Sektörel Büyüme Oranları (%)

Tarım SanayiHizmetler

İnşaat

GSYH

2013 *

(*) Ocak-Eylül dönemi itibarıyladır.

İnşaatHizmetlerSanayi

TarımGSYH

20120

4

8

12

Faaliyetler


Korunan bütçe disiplini Merkezi yönetim bütçesinin sergilediği olumlu performans 2013 yılında da devam etmiştir. İç talep koşullarının seyri vergi gelirlerine olumlu yönde yansımıştır. 2013 yılının sonu itibarıyla bütçe gelirleri %17,1, bütçe harcamaları ise %12,7 artış kaydetmiştir. Bu çerçevede, 2012 yılında 29,4 milyar TL açık veren bütçe dengesi 2013 yılında 18,4 milyar TL açık vermiştir.

Yıl sonu hedefinin üzerinde bir enflasyon oranıİşlenmemiş gıda fiyatları ve döviz kurlarındaki yükseliş sonucunda yıllık TÜFE artışı Temmuz ayında %8,88 ile 2013 yılının en yüksek düzeyine ulaşmıştır. Temmuz ayından itibaren baz etkisine bağlı olarak gerileyen yıllık TÜFE artışı yıl sonu itibarıyla %7,4 düzeyinde gerçekleşmiştir. Yılın ikinci yarısında TL’deki değer kaybının ivme kazanması yıllık TÜFE artışındaki gerilemeyi sınırlandırmıştır.

TCMB’nin tercihi: Parasal sıkılaşmaTCMB, 2013 yılının ilk aylarında faiz indirimleri ve makro ihtiyati tedbirlerin ön plana çıktığı; ekonomik faaliyeti destekleyici para politikası uygulamalarına ağırlık vermiştir.

Yılın ikinci yarısında ise, Fed’in varlık alım programını sonlandırabileceği endişelerinin gündeme gelmesi ile beraber

diğer gelişmekte olan ülkelerde olduğu gibi Türkiye’den de sermaye çıkışları izlenmiştir. Bu durum TL’de değer kaybına ve enflasyon üzerindeki baskının artmasına yol açmıştır. Bu gelişmelerin ışığında TCMB, yurt içinde fiyat istikrarını sağlamak ve finansal istikrarı desteklemek amacıyla faiz koridorunun üst sınırını yükseltirken, “istisnai” ve “normal” gün uygulamaları ile sıkılaştırıcı yönde tedbirler almaya başlamıştır. Bu dönemde likidite yönetimine ağırlık veren TCMB, enflasyon hedeflerle uyumlu hale gelene kadar sıkılaştırıcı yöndeki para politikasına devam edeceğini açıklamıştır.

İkinci bir kredi derecelendirme kuruluşundan yatırım yapılabilir kredi notu2013 yılında uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Moody’s Türkiye’nin kredi notunu bir basamak artırarak “Ba1”den “Baa3”e yükseltmiştir. Böylece, Moody’s Fitch’in ardından Türkiye’nin kredi notunu yatırım yapılabilir seviyeye yükselten ikinci kuruluş olmuştur.

Not artırımına gerekçe olarak ülkenin ekonomi ve kamu maliyesi göstergelerindeki iyileşmeyi gösteren Moody’s, gerçekleştirilen yapısal reformların sermaye akımlarına karşı kırılganlıkları azaltacağı öngörüsünde bulunmuştur.

ÜFE TÜFE Döviz Sepeti (sağ eksen)

0 12

0 13

Ş 12

Ş 13

M 1

2

M 1

3

N 1

2

N 1

3

M 1

2

M 1

3

H 1

2

H 1

3

T 12

T 13

A 1

2

A 1

3

E 12

E 13

E 12

E 13

K 1

2

K 1

3

A 1

2

A 1

3

0

2

4

6

10

12

8

-10

-5

0

5

15

20

10

*Döviz Sepeti (0,5*€+0,5*$), TCMB kurlarının aylık ortalamaları kullanılarak hesaplanmıştır.

Enflasyon ve Döviz Sepeti (Aylar İtibarıyla Yıllık Değişimler) (%)

Özetle

Bütçe disiplini korunurken, enflasyon oranı yıl sonu hedefinin üzerinde gerçekleşti.

TCMB, sıkılaştırıcı yönde tedbirler almaya başladı.

Moody’s Türkiye’nin kredi notunu yatırım yapılabilir seviyeye yükseltti.

Faaliyetler


Sektör fonlama kaynaklarını çeşitlendirmeyi sürdürmüştür.Bankacılık sektörü 2013 yılında finansman ihtiyacını ana fonlama kaynağı olan mevduata ek olarak yurt dışından sağladığı borçlar ve repo işlemlerinden sağladığı fonlar ile karşılamaya devam etmiştir. Ayrıca, menkul kıymet ihraçları da bankacılık sektörünün bilançosunu desteklemiştir.

2012 sonunda 37,9 milyar TL olan sektörün menkul kıymet ihraçları bakiyesi %60’lık artışla 2013 yıl sonu itibarıyla 61 milyar TL’ye yükselmiştir.

Sermaye yeterliliği yüksek seviyesini koruyor.Sektörün sermaye yeterlilik oranı 2012 yıl sonuna göre bir miktar azalsa da 2013 Aralık itibarıyla %15,3 ile yüksek düzeyini korumuştur. Sektörün net kârı 2013 yıl sonunda bir önceki yılın aynı dönemine göre %4,9 oranında artış kaydederek 24,7 milyar TL düzeyinde gerçekleşmiştir.

2013 Yılında Bankacılık Sektöründeki Gelişmeler

Bankacılık sektörü istikrarlı büyümesini sürdürüyor.2013 yılında bankacılık sektörü - aktif büyüklüğü, - açılan şube sayısı ve- istihdam edilen kişi sayısı bakımından büyümesini sürdürmüştür. Bankacılık sektörünün toplam aktifleri 2013 yıl sonu itibarıyla 2012 yıl sonuna göre %26,4 oranında artarak 1.732 milyar TL seviyesine yükselmiştir.

2013 yılında iç talep koşullarındaki iyileşmenin de etkisiyle kredi hacmi artışı hız kazanmıştır. TCMB’nin 2013 yılının ilk yarısında almış olduğu faiz indirim kararları bankacılık sektöründe fonlama maliyetlerine olumlu yansımıştır. İzleyen dönemde hayata geçirilen sıkılaştırıcı yöndeki para politikası uygulamaları ise sektör genelinde fonlama maliyetlerini yeniden yükseltmiştir. Öte yandan, BDDK sermaye yeterliliği oranının hesaplanmasında yeni düzenlemelere gitmiş, kredi kartlarında genel taksit sayısını, taşıt kredilerinde kredilendirme oranını ve tüketici kredilerinde vadeyi sınırlandırmaya yönelik yeni adımlar atmıştır.

Bankacılık Sektörü

Bankacılık sektörü 2013 yılında finansman ihtiyacını ana fonlama kaynağı olan mevduata ek olarak yurt dışından sağladığı borçlar ve repo işlemlerinden sağladığı fonlar ile karşılamaya devam etmiştir.

TL Mevduat YP Mevduat Krediler Kaynak: BDDK Aylık Bülten Verileri, (*) Katılım bankaları dahildir.

-5O Ş M N M H T A E E K A

0

5

10

15

20

25

30

35

40

2013 Yılında Mevduat ve Krediler (*) (Yıl Sonuna Göre Değişim) (%)

Faaliyetler


Geleceğe Dair Beklentiler

Sürdürülebilir büyüme2014 yılında Türkiye ekonomisinin büyüme görünümünün net ihracat ağırlıklı olması beklenmektedir. Reel efektif döviz kurunun geldiği seviyenin ihracat olanaklarını olumlu yönde etkileyerek net ihracatın büyümeye katkısını pozitife çevireceği düşünülmektedir.

Uluslararası sermaye akımlarının seyri ve yurt içindeki siyasi konjonktür, 2014 yılı büyüme hızını etkileyebilecek diğer unsurları oluşturmaktadır.

Ana ihraç pazarlarındaki gelişmelerBaşta AB ülkeleri olmak üzere Türkiye’nin ana ihraç pazarlarındaki gelişmeler, önümüzdeki dönemde de ekonomik faaliyet üzerinde etkili olmayı sürdürecektir. Bu kapsamda, 2013 yılında resesyondan çıkan AB ekonomilerindeki toparlanmanın Türkiye ekonomisine de olumlu yönde katkı sağlayacağı düşünülmektedir.

Esnek para politikası2013 yılının ikinci yarısından itibaren Fed’in para politikasına ilişkin belirsizliğin döviz kurları üzerinde yarattığı oynaklığın önümüzdeki dönemde söz konusu belirsizliğin ortadan kalkmasına bağlı olarak azalacağı öngörülmektedir. Bu durumun enflasyon üzerindeki baskıları hafifleteceği düşünülmektedir.

TCMB’nin sürdürdüğü esnek para politikası çerçevesinde almış olduğu makro ihtiyati tedbirlerin enflasyon görünümünü olumlu yönde etkileyeceği düşünülmektedir. Ancak, iç ve dış faktörlere bağlı olarak döviz kurlarında meydana gelebilecek dalgalanmalar fiyat istikrarı açısından temel risk faktörü olmaya devam edecektir.

Bankacılık sektörü büyümesini 2014 yılında da sürdürecektir.TCMB’nin son dönemde izlemiş olduğu mevcut para politikası sektörün fonlama maliyetini artırmıştır.

Bununla birlikte bankacılık sektörü, menkul kıymet ihraçları gibi alternatif kaynak yaratma araçları vasıtasıyla istikrarlı büyüme trendini korumaktadır.

Türkiye’nin kredi notunun iki ayrı uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu tarafından yatırım yapılabilir seviyeye yükseltilmesi önümüzdeki dönemde sektörün yurt dışından kaynak sağlamada bir sorun yaşamayacağına işaret etmektedir. Bununla birlikte, küresel likidite koşullarının ve yurt içindeki siyasi gelişmelerin Türkiye’ye yönelik risk algısını etkilemesi, borçlanma maliyeti ve tutarı üzerinde belirleyici olabilecektir.

Sektörün 2014 yılında, geçtiğimiz yıllarda olduğu gibi Türkiye ekonomisinin büyümesine paralel gelişimini sürdüreceği tahmin edilmektedir.

Faaliyetler


İş Bankası’nın hedefi önce bölgesel sonra da küresel bir banka olmaktır. Banka bu doğrultuda hizmet ağını genişletmeye devam etmektedir.

60 yeni şube826 yeni Bankamatik956 yeni İş Bankalı

İngiltere •Hollanda

Fransa•Almanya

•İsviçre

•Bulgaristan

•K.K.T.C.

•Mısır

Irak

•Bahreyn

Çin

Rusya

•Kosova•Gürcistan

•

•

•

•

•

İş Bankası 2014 yılında da piyasanın sunacağı iş olanakları paralelinde hizmet ağı büyümesini yurt içi ve yurt dışında sürdürecektir.

•İş Bankası, uluslararası genişleme stratejisi çerçevesinde başta Türkiye’nin yakın coğrafyasında yer alan ülkeler olmak üzere, Türkiye ile önemli ekonomik ve ticari ilişkileri bulunan pazarlarda hizmet ağını genişletmeye odaklanmaktadır.

•K.K.T.C.’deki 15. şube olan Taşkınköy Şubesi 2013 yılında faaliyete geçmiştir. İş Bankası, K.K.T.C.’deki en geniş şube ağına sahip bankadır.

•Irak’ın Bağdat ve Duhok, Gürcistan’ın Tiflis, Kosova’nın Prizren ve İngiltere’nin Londra kentlerinde yeni şubeler açılmasına yönelik çalışmalar devam etmektedir.

•İş Bankası, yurt içi hizmet ağını da geliştirmeye devam etmektedir. 2013 yılında toplam yurt içi şube sayısını 1.289’a çıkararak, özel bankalar arasında liderliğini sürdürmüştür. Yurt içi Bankamatik sayısını 5.673’e yükselten İş Bankası Türkiye’deki en büyük ATM ağına sahiptir.

•İş Bankası, alternatif dağıtım kanallarındaki ürün ve hizmet çeşitliliğini geliştirmeye ve işlem hacimlerini büyütmeye devam etmektedir. İş Bankası’nda alternatif dağıtım kanalları aracılığıyla gerçekleştirilen işlemlerin toplam işlemlere oranı 2013 yılında %80,5’e yükselmiştir.

•İş Bankası Grubu, 2013 yılı itibarıyla 50 binin üzerinde çalışanı bulunan büyük bir ailedir.

2013 Yılında İş Bankası ve Faaliyetleri

2013 yılında İş Bankası’nın toplam aktifleri %20,0 oranında artarak 210,5 milyar TL’ye ulaşmıştır.

2013 yılında özkaynaklarını %3,8 oranında artıran İş Bankası, güçlü sermaye yapısıyla önümüzdeki dönemde de gelişen Türkiye ekonomisine destek vermeye devam edecektir.

İş Bankası 2013 yılında aktif toplamını bir önceki yıla göre %20 oranında büyüterek 210,5 milyar TL’ye ulaştırmıştır.

Kredilerin aktif toplamı içindeki payı yükseliş trendini 2013 yılında da sürdürmüş ve yıl sonunda %64,1 seviyesine ulaşmıştır.

İş Bankası, mevduat büyüklüğü bakımından özel bankalar arasındaki liderliğini koruduğu 2013 yılında mevduat toplamını bir önceki yıla kıyasla %14,8 oranında artırarak 121,0 milyar TL’ye ulaştırmıştır.

İş Bankası 2013 yılında uzun vadeli kaynak yaratmak ve kaynak yapısını çeşitlendirmek amacıyla mevduat dışı fonları da etkin şekilde kullanmaya devam etmiştir. 2013 yılında devam eden yurt içi ve yurt dışı menkul kıymet ihraçları sonucunda, ihraç edilen menkul kıymetler %58,6 oranında büyüyerek yıl sonunda pasif toplamının %4,8’ini oluşturmuştur.

İş Bankası, toplam varlıkları, kredi büyüklüğü ve özkaynakları itibarıyla Türkiye’nin en büyük bankasıdır.

2013 yılında sağladığı büyüme ile İş Bankası’nın toplam varlıkları 210,5 milyar TL’ye, kredileri 134,8 milyar TL’ye ulaşırken, özkaynakları 23,6 milyar TL seviyesinde gerçekleşmiştir.

İş Bankası iş hacmini büyütürken aktif kalitesi ve kârlılığa odaklanmayı sürdürmüştür. Türkiye ekonomisi ve Türk Bankacılık sektörünün önemli kuruluşlarından biri olan İş Bankası, kendisini müşterilerine en yakın banka olarak konumlandırmaktadır.

2013 yılında yurt içi ve yurt dışı hizmet ağını genişletmeye devam eden İş Bankası, 59 yeni şube ile yurt içi şube sayısını 1.289’a, K.K.T.C.’nin Lefkoşa şehrinde açtığı bir şube ile yurt dışı şube sayısını 20’ye çıkarmıştır.

2013 yıl sonu itibarıyla aktif toplamı, krediler ve özkaynaklar bakımından sektörün en büyük oyuncusu olan İş Bankası, mevduatta ve şube sayısında özel bankalar arasında lider konumdadır.

Aktif Kompozisyonu (%) 2012 2013

Nakit Değerler ve Bankalar 9,9 11,7

Menkul Değerler 21,7 17,5

Krediler 60,8 64,1

İştirak ve Bağlı Ortaklıklar 4,4 3,7

Diğer 3,2 3,1

Toplam 100 100

Pasif Kompozisyonu (%) 2012 2013

Mevduat 60,1 57,5

Alınan Krediler ve Para Piyasalarına Borçlar (*) 18,5 23,7

Diğer Yükümlülükler 8,5 7,6

Özkaynaklar 12,9 11,2

Toplam 100 100

(*) Türk parası ve yabancı para cinsinden borçlanma aracı ihraçları ile sermaye benzeri krediler dahildir.

Faaliyetler


Toplam Krediler (Milyon TL)

2012

106.716134.843

%26,4

2013

2013 yılında bir önceki yıla göre %3,8 oranında artan ve büyüklüğü 23,6 milyar TL’ye ulaşan özkaynaklar güçlü kredi büyümesini destekleyen önemli unsurlardan biri olmuştur.

İş Bankası’nın sermaye yeterlilik oranı 2013 yıl sonu itibarıyla %14,4 gibi yasal sınırın çok üzerinde bir seviyede gerçekleşmiştir.

İş Bankası’nın kredileri 2013 yılında %26,4 oranında büyüyerek 134,8 milyar TL’ye ulaşmıştır.

İş Bankası 2013 yılında, toplam krediler büyüklüğü açısından sektördeki liderliğini sürdürmüştür.

Kredi türleri açısından portföyündeki çeşitliliği korumaya özen gösteren İş Bankası’nın kredilerinin %28,5’i bireysel kredilerden, %71,5’i ise kurumsal ve ticari krediler ile KOBİ kredilerinden oluşmaktadır.

Takipteki kredilerin toplam krediler içindeki payı 2013 yılında da düşmeye devam etmiştir.

2013 yıl sonu itibarıyla takipteki krediler oranı %1,6 ile sektör ortalamasının altındaki seviyesini korumuştur.

İş Bankası 2013 yılında mevduat toplamını %14,8 oranında artırarak 121,0 milyar TL seviyesine yükseltmiştir. 2013 yılında da İş Bankası için ana fonlama kaynağı olmaya devam eden mevduat kaleminin pasif toplamı içindeki payı %57,5 seviyesinde gerçekleşmiştir. İş Bankası 2013 yıl sonu itibarıyla TP, YP, vadesiz ve toplam mevduat büyüklüklerinde özel bankalar arasında lider konumunu sürdürmüştür.

45,4 milyar TL’ye ulaşan Türk Lirası tasarruf mevduatıyla da özel bankalar arasında en yüksek pazar payına sahip olan İş Bankası, 2013 yılında da tasarrufların ekonomiye döndürülmesi sürecinde etkin rol oynamıştır.

İş Bankası’nın 2013 yılında net faiz geliri bir önceki yıla göre %12,3 artmıştır.

2013 yılında %12,5 oranında artan net ücret ve komisyon gelirleri kârlılığı olumlu yönde etkileyen bir diğer unsur olmuştur.

Toplam Mevduat (Milyon TL)

2012

120.975%14,8

2013

105.383

Takipteki Krediler Oranı (%)

2012

%1,9%1,6 -0,3%12,3 %12,5

2013

Net Faiz Geliri ve Net Ücret ve Komisyon Gelirleri

2012

6.655

2013 2012

1.7061.919

2013

Net Faiz Geliri Net Ücret ve Komisyon Geliri

5.928

Faaliyetler


İş Bankası ülke ekonomisine artı değer yaratmaya devam ediyor.İş Bankası, kaynaklarını müşterilerin faaliyetlerine ve ihtiyaçlarına yönlendirerek, müşterileriyle birlikte ülke ekonomisine değer yaratmaya 2013 yılında da devam etmiştir.

İş Bankası sektörel bazda farklılık gösteren müşteri ihtiyaçlarının çeşitlilik ve kalite açısından doğru bir şekilde analiz edilerek bu ihtiyaçlara özel çözümler geliştirilmesi yönündeki çalışmalarını sürdürmüştür. Müşteri memnuniyetinin pekiştirilmesi için ürün ve hizmetlerin hız ve kalite düzeyi ile müşteri ihtiyaçlarına özel yenilikçi ürünlerin ve teknolojik altyapının geliştirilmesine devam edilmiştir.

Bu dönemde özellikle kredi portföyünün daha etkin yönetimine yönelik çalışmalar yürütülmüştür. Bu doğrultuda, piyasa gelişmelerinin ışığında proaktif, süratli ve yerinde yönetsel müdahaleler uygulanmıştır. Bu yaklaşım, İş Bankası’nın kurumsal bankacılık müşterileri ile olan işbirliğinin daha da gelişmesini ve müşterileri nezdindeki etkinliğinin daha üst seviyelere taşınmasını sağlamıştır.

İş Bankası, ülkemizdeki önemli yatırım projelerine kaynak sağlamaya devam ediyor.İş Bankası, proje yatırımlarında sektördeki öncü rolünün sorumluluğuyla hareket etmektedir. Banka, deneyimlerine ve rasyonel analizlere dayalı finansman çözümleriyle birlikte reel sektöre sağladığı kaynaklarla ülke ekonomisinin gelişimine katkı sağlayan birçok projeye adını yazdırmaktadır.

İş Bankası, ülke ekonomisinin lokomotifi niteliğindeki enerji, altyapı, ulaştırma, imalat sanayi, inşaat ve turizm alanlarındaki yatırımlar başta olmak üzere özelleştirmeleri de kapsayan satın alma projelerinin finansmanlarına önemli düzeyde kaynak sağlamaktadır. Banka 2013 yılında bu alandaki etkinliğini artırmış ve güçlü konumunu devam ettirmiştir.

Farklı sektörlerde faaliyet gösteren kurumsal ve ticari müşterilerinin finansman ihtiyaçlarına nitelikli çözümler getiren İş Bankası, 2013 yılında, aralarında Boğaziçi Elektrik Dağıtım A.Ş., İstanbul Anadolu Yakası Elektrik Dağıtım A.Ş., Toroslar Elektrik Dağıtım A.Ş., Akdeniz Elektrik Dağıtım A.Ş., Gediz Elektrik Dağıtım A.Ş., Başkent Doğalgaz Dağıtım A.Ş., Kangal Termik Santrali ile Seyitömer Termik Santrali özelleştirmesinin de yer aldığı büyük çaplı özelleştirme ihalelerinin yanı sıra,

Kurumsal Bankacılık

İş Bankası kurumsal bankacılık müşterileriyle kalıcı ve çok yönlü ilişkiler geliştirmeyi stratejik olarak önemsemektedir. Banka, her türlü konjonktürde reel sektöre olan desteğini kesintisiz biçimde sürdürmektedir. İş Bankası, gücünü, bilgi birikimini ve köklü tecrübesini müşterileriyle ana çözüm ortağı olarak paylaşmaktadır. Banka, müşterilerinin ulusal ve uluslararası pazarlardaki rekabet gücünün artırılmasına ve büyüme fırsatlarının değerlendirilmesine etkin bir şekilde katkı sağlamaktadır.

İş Bankası teknoloji alanındaki güncel yenilikleri hizmet ve ürünlerine yansıtarak müşteri talep ve beklentilerini karşılamaktadır. Banka, müşterilerine ve sektörlere özel geliştirdiği ürün yelpazesi ve finansman çözümleriyle kurumsal bankacılık müşterilerinin öncelikli tercihi olmaya devam etmiştir. İş Bankası 2013 yılının dalgalı piyasa ortamında kurumsal bankacılıkta öncü konumunu pekiştirmiştir.

İş Bankası ihtisaslaşmış 9 kurumsal bankacılık şubesi ve yabancı sermayeli şirketler şubesi ile hizmet sunmaktadır.İş Bankası kurumsal bankacılık stratejisini, müşterileriyle uzun dönemli işbirlikleri oluşturmak ve var olan ilişkilerini daha da derinleştirmek üzerine yapılandırmıştır. İş Bankası, kurumsal müşterilerine, uzman kadrolar ve ileri teknolojik altyapıyla donatılmış, 4 adedi İstanbul’da olan toplam 9 adet kurumsal şubesi ve yine İstanbul’da faaliyet gösteren ve sadece yabancı sermayeli şirketlere özel olarak tasarlanan Yabancı Sermayeli Şirketler Şubesi ile hizmet sunmaktadır.

İş Bankası kurumsal bankacılık faaliyetlerini, - bulundukları sektördeki lokomotif konumları, - ulusal ve/veya uluslararası düzeydeki ticari ve endüstriyel ilişkileri, - çeşitlilik arz eden ürün ve hizmet talepleri, - fiyat ve sunum hızı gibi ürün bileşenlerine karşı sergiledikleri yüksek hassasiyetleri gibi özellikleriyle öne çıkan büyük ölçekli firmalara yönelik olarak, müşteri memnuniyeti sağlama hedefiyle yürütmektedir.


İş Bankası kurumsal bankacılık stratejisini, müşterileriyle uzun dönemli işbirlikleri oluşturmak ve mevcut ilişkilerini daha da derinleştirmek üzerine yapılandırmıştır.

Faaliyetler


Gebze-İzmir Otoyolu 1. Fazı Projesi’ne uzun vadeli finansman sağlayan bankalar konsorsiyumu içerisinde yer almıştır.

Proje finansmanı 2014 yılında da önemini koruyacaktır.İş Bankası proje finansmanının 2014 yılında da önemini koruyacağını öngörmektedir. Banka, proje finansmanı alanında teknik, mali ve finansal analizlerle desteklenen deneyimiyle nitelikli finansman çözümleri sunmaya devam etmektedir. Banka, reel sektöre sağladığı kaynaklarla, ülke ekonomisinin gelişiminde kilit role sahip sektörlerdeki projelerin finansmanındaki lider ve güçlü konumunu sürdürecektir.

Yatırımların finansmanında uluslararası kuruluşlarla işbirliğiİş Bankası, Avrupa Yatırım Bankası’ndan (EIB) daha önce sağladığı kaynaklara ilave olarak çalışan sayısı 3.000’e kadar olan firmalara kullandırılmak üzere 150 milyon Euro tutarında yeni bir kredi sağlanması hususunda 2013 yılında bir sözleşme imzalamıştır.

Avrupa Yatırım Bankası ve Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) ortak finansmanı ile başlatılan Türkiye Orta Ölçekli Sürdürülebilir Enerji Finansmanı (MidSEFF) programı kapsamında 2013 yılında İş Bankası’nca sağlanan kaynak toplamı 175 milyon Euro tutarına ulaşmıştır.

Kaynağın, yenilenebilir enerji yatırımları, endüstriyel enerji etkinliği yatırımları ve atıklardan enerji üretilmesine yönelik yatırımların finansmanı amacıyla plasmanı konusundaki çalışmalar sürdürülmektedir.

Japan Bank for International Cooperation (JBIC) tarafından yenilenebilir enerji projeleri ile ilgili Japonya’dan tedarik edilecek mal ve hizmetlerin finansmanına yönelik olarak sağlanan toplam 300 milyon ABD doları kaynağın kullandırım çalışmaları devam etmektedir.

İş Bankası, kurumsal bankacılık müşterilerini özel risk yönetimi çözümleri ile de destekliyor.Piyasa parametreleri nedeniyle hassaslaşan risk algılarının bir sonucu olarak öne çıkan türev ürünler ve risk yönetimi hizmetleri 2013 yılında da müşterilerden yoğun talep görmeye devam etmiştir.

İş Bankası, belirsizliklerin bir sonucu olarak müşterilerinin maruz kaldıkları faiz, kur ve emtia fiyatı değişim risklerine yönelik çeşitli türev enstrümanlar ile diğer bankacılık ürünleriyle entegre ürünler geliştirmekte ve sunmaktadır.

İş Bankası, 2014 yılında da ihtiyaç ve beklentilere uygun olarak yapılandırdığı türev ürünleri ve özel risk yönetimi çözümleriyle müşterilerini desteklemeyi sürdürecektir.

Nakit yönetimi çözümleri ile müşteri memnuniyetine katkıİş Bankası müşterilerine sektör ihtiyaçlarına özel olarak geliştirilmiş, yenilikçi teknolojiyle desteklenen nakit yönetimi çözümleri sunmaktadır. Müşterilerinin hızını ve verimini doğrudan artıran bu ürünler, müşteri memnuniyetine ve sadakatine güçlü katkıda bulunmaktadır.

İş Bankası 2013 yılında, müşterilerine zaman ve maliyet tasarrufu sağlayacak, ihtiyaçlara göre özelleştirilmiş ödeme çözümlerinin sunulmasına yönelik çalışmalar yürütmeye devam etmiştir. Gerek yurt içi gerekse yurt dışı ödemeler için yararlanılabilen söz konusu çözümlerin kullanımı süratle yaygınlaştırılmış ve toplam ödeme işlemleri içerisinde kayda değer bir paya ulaşılmıştır.

Diğer taraftan, İş Bankası’nın piyasadaki başlıca oyunculardan biri olduğu ticari tahsilat sistemleri ve bu alandan elde edilen bankacılık hizmet gelirlerindeki hızlı büyüme trendi 2013’te de devam etmiştir.

Özetle

İş Bankası gücünü, bilgi birikimini ve köklü tecrübesini müşterileriyle paylaşıyor.

İş Bankası’nın özel tasarlanmış Yabancı Sermayeli Şirketler Şubesi müşterilerine özel hizmet sunuyor.

İş Bankası 4’ü İstanbul’da olan toplam 9 şube ile kurumsal müşterilere hizmet veriyor.

Faaliyetler


Ticari Bankacılık

İş Bankası, 2013’ün dalgalı piyasa koşullarında ticari bankacılık müşterilerine desteğini sürdürmüştür.İş Bankası 2013 yılında ticari bankacılık iş kolunda müşterilerine istikrarlı desteğine devam etmiş; sanayicinin, ticaret erbabının, KOBİ’lerin ve esnafın yanında yer almayı sürdürmüştür.

İş Bankası, ticari bankacılık iş kolunda, - sayısı 47’ye ulaşan ticari şubeleri, - ülke geneline yaygın karma şubeleri, - 26 adet satış bölgesi (K.K.T.C. dahil), - deneyimli saha örgütü, müşteri ilişkileri yöneticileri ve

müşteri temsilcileriile hizmet sunmaktadır.

Ticari bankacılık kredi portföyünde yüksek oranlı artış İş Bankası ticari bankacılık iş kolunda yıllardır gösterdiği başarılı performansı 2013 yılında da devam ettirmiştir. Taksitli ticari krediler alanındaki açık ara liderliğini 2013 yılında da sürdüren İş Bankası, bu alanda %17,5’lik(*)(**) pazar payına ulaşmıştır. Banka’nın taksitli ticari krediler portföy büyüklüğü yıl sonu itibarıyla 22,5(**) milyar TL olmuştur.

İş Bankası, 2013 yılında KOBİ’lerin işletme sermayesi ve yatırım finansmanı ihtiyaçlarını karşılarken ticari taşıt ve işyeri alımlarını da kredilendirmeye devam etmiştir. Banka, ticari taşıt kredilerinde %25,8’lik(*), işyeri kredilerinde %12,1’lik(*), ihtiyaç kredilerinde %16,9’luk(*)(**) piyasa payıyla lider konumunu sürdürmüştür.

Mesleki birlikler, sektörel kuruluşlar ve kamu kurumlarıyla artan işbirliğiİş Bankası geçmiş yıllarda olduğu gibi 2013 yılında da ticari bankacılık faaliyetlerini bölgesel ihtiyaçları gözeterek geliştirmiştir. Banka, bu doğrultuda ticaret ve sanayi odalarının yanı sıra, mesleki örgütlerle de işbirliklerini sürdürmüştür. Bu kapsamdaki çalışmalardan bazıları aşağıda özetlenmiştir.

- İş Bankası ile KOSGEB arasında “Reyhanlı İlçesi Acil Destek Kredisi Protokolü” ve KOBİ Proje Destek Programı, Tematik Proje Destek Programı, İşbirliği-Güçbirliği Destek Programı, Girişimcilik Destek Programı, Ar-Ge İnovasyon ve Endüstriyel Uygulama Destek Programı’nda yer almaya hak kazanan firmaların finansman ihtiyaçlarını karşılamaya yönelik “Eş Finansman Kredi Programı Protokolü” imzalanmıştır. Diğer yandan, KOSGEB tarafından sunulan geri ödemeli ve geri ödemesiz destek programlarından yararlanmaya hak kazanan firmaların finansman ihtiyaçlarına yönelik olarak KOSGEB Destek Paketi hazırlanmıştır. Bu paket kapsamında firmalara Köprü Finansman Kredisi, Eş Finansman Kredisi ve Teminat Mektubu ürünleri sunulmaktadır.

- İş Bankası, 2013 yılında da Toprak Mahsulleri Ofisi A.Ş. (TMO) ile işbirliğini sürdürmüş, TMO’ya ürün (buğday, arpa, mısır ve çeltik) teslim eden mudilerine makbuz senedine dayalı kredi kullandırmıştır.

- İş Bankası ve Pancar Ekicileri Kooperatifleri Birliği (PANKOBİRLİK) arasında “İşbirliği ve İmece Kart Üye İşyeri Çerçeve Protokolü” imzalanmıştır.

- İş Bankası’nın Türk Eczacıları Birliği (TEB) ile olan işbirliği sürdürülmüştür. Eczacıların Sosyal Güvenlik Kurumu (SGK) sağlık yardımı ödemelerine Banka tarafından aracılık edilmesi ve TEB Yardımlaşma Sandığı kredilerinin İş Bankası’nca kullandırılmasına yönelik işbirliği protokollerinin devamı sağlanmıştır.

- Avrupa Birliği Katılım Öncesi Yardım Aracı Kırsal Kalkınma Bileşeni (IPARD) Programına ilişkin olarak Banka ile Tarımsal ve Kırsal Kalkınmayı Destekleme Kurumu (TKDK) arasındaki protokol yenilenmiştir. Protokol çerçevesinde başvuru çağrıları doğrultusunda çalışmalara devam edilmektedir.

İş Bankası, 2013 yılında uluslararası kuruluşlardan sağladığı kaynakları KOBİ’lerin kullanımına sunmaya devam etmiştir.


(*) Piyasa payları, faiz tahakkuk ve reeskontları dikkate alınmaksızın Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumunca yayınlanan aylık sektör verileri kullanılarak hesaplanmış olup, sektör rakamlarına katılım bankaları ile kalkınma ve yatırım bankaları dâhildir.

(**) Kredili mevduat hesapları dâhildir.

Faaliyetler


KOBİ’lere sağlanan yurt dışı kaynaklı fonlar - 2013 yılı içerisinde EBRD ile İş Bankası arasında TurSEFF,

TurAFF ve WIB programları kapsamında 50 milyon Euro tutarında kredi anlaşması imzalanmıştır. TurSEFF kaynağının müşterilere plasman çalışmaları devam etmektedir. TurAFF ve WIB kaynakları kapsamında müşterilere kredi kullandırma çalışmalarına da başlanmıştır.

- 2013 yılında, önceki dönemlerde EIB’den sağlanarak KOBİ’lerin finansman ihtiyaçlarının karşılanması amacıyla kullandırılan 150 milyon Euro tutarındaki kredinin geri ödemeleri neticesinde oluşan limit boşlukları kullanılarak KOBİ’lere yeniden EIB kredisi kullandırılmasına başlanmıştır. Buna ilaveten 2013 yılı içerisinde EIB ile 150 milyon Euro tutarında yeni bir sözleşme imzalanmıştır. Söz konusu kaynak çalışan sayısı 3.000’e kadar olan firmalara kullandırılacaktır.

- Kore Eximbank (KEXIM) ile İş Bankası arasında, Kore bağlantılı firmaların işletme sermayesi ve yatırım finansmanı ile Kore bağlantılı firmalarla işlem yapan firmaların bu kapsamdaki finansman ihtiyaçlarına yönelik olarak önceki dönemlerde imzalanmış olan anlaşma çerçevesinde 2013 yılında yeniden açılan Türkiye limitleri kullanılarak plasman çalışmalarına devam edilmiştir.

- Avrupa Birliği Küçük İşletmeler Kredi Programı İkinci Aşaması (Small Enterprises Loan Programme-SELP II) kapsamında KfW Entwicklungsbank’tan önceki dönemlerde sağlanan 60,74 milyon Euro’ya ilaveten, Ekim 2013’te toplam 17,64 milyon Euro tutarında kaynak temin edilmiştir. Bu kredilerin 2013 yılında Türkiye’nin 49 ilindeki KOBİ’lerin finansmanını teminen kullandırılmasına devam edilmiştir.

Müşteri ihtiyaçlarına özel farklılaştırılmış çözümler ve ürünlerİş Bankası, firmaların yöresel ve dönemsel ihtiyaç ve isteklerini gerek sahada gerek Genel Müdürlük’te gerçekleştirdiği incelemeler ve değerlendirmeler sonucunda tespit etmekte, ürün ve hizmetlerini bu doğrultuda tasarlamaktadır. 2013 yılında müşterilerin finansal ihtiyaçlarını en uygun şekilde karşılama yönündeki çalışmalar kapsamında;

- Yurt İçi Diğer Banka Avalli YP Poliçe/Bono İskonto Kredisi, - Yurt İçi TL/YP Akreditif İskonto Kredisi, - Otomotiv bayilerinin takasa aldıkları araçların finansmanına

yönelik Takas Finansmanı Kredisi, - Kentsel Dönüşüm Yasası Kapsamında İşyeri Kredisi

hayata geçirilmiştir.

İş Bankası, ticari kesimin danışmanı ve çözüm ortağıdır. İş Bankası, dünya ekonomisindeki gelişmelere paralel olarak firmaların içinde bulundukları değişim ve dönüşümü yakından takip etmekte; bilgilendirme ve danışmanlık faaliyetlerini kesintisiz olarak sürdürmektedir. 2013 yılında Genel Müdürlük ve saha ekibiyle birlikte yoğun müşteri ziyaretlerine devam edilmiştir. Yaklaşık 185 bin müşterinin ihtiyaçları yerinde tespit edilerek kısa sürede sonuçlandırılması sağlanmıştır.

Yoğun müşteri ziyaretlerinin yanı sıra, bilgi paylaşımı ve danışmanlık faaliyetleri kapsamındaki “İş’le Buluşmalar” toplantıları, 2013 yılında Muğla, Erzurum, Kocaeli ve Samsun illerinde düzenlenmiştir.

2013 yılında KOBİ’lerin, sağlıklı büyümelerine ve rekabet avantajı sağlamalarına destek olmak amacıyla, ekonomik beklenti ve gelişmelerin yanı sıra ticari kesimi yakından ilgilendiren Kamu Ar-Ge Hibe ve Teşvikleri konularında, Organize Sanayi Bölgeleri (OSB) özelinde seminerler düzenlenmeye devam edilmiştir. Bu kapsamda 2013 yılında Denizli ve Tuzla Deri OSB’de iki adet seminer düzenlenmiştir.

İŞ’TE KOBİ internet sitesine 3 uluslararası ödül dahaBaşta KOBİ’ler olmak üzere çeşitli ölçekteki firmaların yakından takip ettiği İŞ’TE KOBİ (www.istekobi.com.tr) internet sitesinin üye sayısı 2013 yılı sonunda 56 bini aşmıştır.

İŞ’TE KOBİ, yenilikçi SUNUMATİK uygulamasıyla 2013 yılında kazandığı 3 uluslararası ödül ile toplam ödül sayısını 30’a yükseltmiştir.

İş Bankası, ticari bankacılığın sektörün itici güçlerinden biri olmayı sürdüreceğini öngörmektedir. Banka bu öngörüsü doğrultusunda, ticari bankacılık iş kolundaki çalışmalarını farklılaştırılmış hizmet ve iş ortaklığı yaklaşımı ile devam ettirecektir.

Özetle

İş Bankası ticari bankacılık iş kolundaki başarılı performansını 2013 yılında da sürdürdü.

İş Bankası ticari bankacılık faaliyetlerini bölgesel ihtiyaçları gözeterek geliştirmeye devam etti.

“İş’le Buluşmalar” toplantıları, 2013 yılında Muğla, Erzurum, Kocaeli ve Samsun illerinde düzenlendi.

Faaliyetler



2013 yılında İş Bankası, bireysel krediler bakiyesini %26,2 artırarak 38,5 milyar TL’ye ulaştırmıştır. Banka, bireysel kredilerde sektörün üzerinde bir büyüme kaydetmiştir.

2013 yılında bireysel bankacılık müşterileri, içinde bulundukları yaşam evreleri, Banka ile süregelen ilişki evreleri ve davranış modelleri, ihtiyaç ve beklentileri dikkate alınarak 20 adet alt segmentte izlenmeye başlanmıştır. İş Bankası, belirlenen alt segmentlere özel değer önerileri oluşturmakta ve müşterilerine sunmaktadır.

Müşteri analitiği ve kampanya yönetim çalışmalarındaki gelişmelerİş Bankası 2013 yılında geniş müşteri tabanını daha iyi tanıyabilmek ve müşteri ile kurulan ilişkinin en uygun kaynak tahsisi ile yönetilmesine katkı sağlamak amacıyla - müşteri segmentasyonu, - kredi kartı segmentasyonu, - yaşam boyu değer, - müşteri erimesi, - satın alma olasılığı gibi analitik modelleri aktif olarak kullanmaya devam etmiştir.

Çok kanallı entegre kampanya yönetimi altyapısı çerçevesinde şube, internet şubesi, Çağrı Merkezi, Bankamatik, e-posta ve SMS kanalları bütünleşmiş bir biçimde kullanılmakta ve çok sayıda kampanya eş zamanlı olarak yürütülmektedir. İş Bankası çok kanallı, çok aşamalı ve kişiselleştirilmiş müşteri etkileşimleri gerçekleştirebilme, müşteri hesap hareketlerine dayalı gerçek zamanlı kampanya yapabilme yetkinliğine sahiptir.

Ürün, kanal, fiyat ve iletişim karmasını etkin bir şekilde kullanmak ve yönetmek amacıyla İş Bankası, kampanya optimizasyonu sistematiğini 2013 yılında hayata geçirmiştir. Uygulama kapsamında şube, Bankamatik, internet şubesi, SMS ve e-posta kanalları üzerinden sunulacak tekliflerin kabul edilme olasılığını müşteri bazında belirleyen 100’ü aşkın model oluşturulmuştur. Kampanya optimizasyonu sayesinde müşterilere yönelik tekliflerin kârlılık esasına göre sistematik bir biçimde önceliklendirilmesi sağlanmıştır. Bu kapsamda, e-posta, SMS ve şube satış fırsatlarının günlük, haftalık ve aylık adetsel sınırlamalar çerçevesinde sistem kontrolünde gönderilmesine olanak sağlayan müşteri temas kuralları da devreye alınmıştır.

Bireysel Bankacılık

İş Bankası, piyasanın bireysel krediler ile mevduat ve yatırım ürünleri alanlarında sunduğu büyüme olanaklarından aldığı payı artırmaya yönelik güçlü adımlar atmaya devam etmektedir.2013 yılında İş Bankası, bireysel krediler bakiyesini %26,2 artırarak 38,5 milyar TL’ye ulaştırmıştır. Banka, bireysel kredilerde sektörün üzerinde bir büyüme kaydetmiştir.

Sürdürülebilir, kârlı büyüme stratejisi ve müşteri merkezli çalışma sistematiği ile İş Bankası, bireylerin yaşamlarının farklı evrelerinde ihtiyaç duydukları tüm bankacılık ürün ve hizmetlerini, yaygın ve çok kanallı dağıtım ağı üzerinden kalite odaklı bir yaklaşım ile sunmaktadır.

İş Bankası’na bireysel bankacılıkta rekabet avantajı sağlayan başlıca özellikler; - ülke genelinde sahip olduğu geniş şube ve Bankamatik ağı, - yetiştirdiği yüksek nitelikli insan gücü, - yenilikçi çözümlerle her geçen gün zenginleşen geniş ürün gamı, - müşteri analitiği ve kampanya yönetimi yetkinlikleri, - güçlü teknolojik altyapısı ve - hizmet sunumunda sağladığı kanal çeşitliliğidir.

Müşteri yönetimi çalışmaları İş Bankası’nın değişmez hedeflerinden biri müşterileri ile kalıcı ve karşılıklı verimliliğe dayalı ilişkiler kurmak ve sürdürmektir.

Banka, bu hedefle hayata geçirmiş olduğu ilişki evreleri bankacılığı programı kapsamında yeni kazandığı bireysel müşterilerle ilişkilerin sağlıklı bir biçimde yürütülmesini sağlamak üzere “hoş geldin” ve “aktivasyon” çalışmaları gerçekleştirmektedir. “Tutundurma” ve “sadakat” faaliyetleri kapsamında ise, müşterilere İş Bankası ürün ve hizmetleriyle ilgili sürekli bilgi aktarılmakta, ödüllü kampanyalar ve farklı etkinlikler düzenlenmektedir. Müşterilerin Banka ile ilişki düzeyini sistematik olarak ölçümleyen müşteri erimesi modelinin ortaya koyduğu sonuçlar doğrultusunda ise “elde tutma” ve “geri kazanım” iletişim çalışmaları yürütülmektedir.

Faaliyetler


2013 yıl sonu itibarıyla, toplam mevduatı 121,0 milyar TL’ye ulaşan İş Bankası, bu alanda özelbankalar arasındaki lider konumunu sürdürmüştür.

İş Bankası şubelerindeki gişe servislerinin satış potansiyelinin değerlendirilmesi amacıyla geliştirilen Gişe Fırsatları Uygulaması tüm karma şubelerde kullanılmaya başlanmıştır. Bu uygulama kapsamında müşteri bazında görüntülenen satış teklifleri doğrultusunda gişe servisine gelen müşterilerin bilgi güncellemeleri ve satışı kolay ürünlerin satışı yapılmakta, daha kapsamlı ürünler için müşteri, satış ekibine yönlendirilmektedir. Bu uygulama kapsamında 2013 yıl sonu itibarıyla 15 farklı teklif türünde toplam 271.951 adet başarılı satış ve bilgi güncelleme işlemi gerçekleşmiştir.

İş Bankası: Son 4 yıldır bireysel bankacılıkta en memnun olunan bankaTürkiye Kalite Derneği (KalDer) tarafından yürütülen Türkiye Müşteri Memnuniyeti araştırması kapsamında İş Bankası, son 4 yılda üst üste özel bankalar arasında “Bireysel Bankacılık Alanında En Memnun Olunan Banka” seçilmiştir.

Aynı araştırma sonuçlarına göre 2013 yılında Maximum Kart da “En Memnun Olunan Kredi Kartı” seçilmiştir.

Yaşam evreleri bankacılığındaki gelişmelerİş Bankası, yaşam evresi bankacılığı yaklaşımı çerçevesinde çocuklara, gençlere ve emeklilere yönelik çalışmalar yürütmektedir.

Çocuklaraİş Bankası ile çocuklar arasındaki ilk iletişim İş Bankası Kültür Yayınları aracılığı ile kurulmaktadır.

Türkiye’deki en prestijli ve lider yatırım fonlarından olan Kumbara Fonu ve Çocuk Hesabı Banka’nın çocuklar ile kurduğu hizmet ilişkisinin omurgasını oluşturmaktadır. Kumbara Fonu, 2013 yılında A Tipi fon endüstrisinde tutar bazında %20’lik payla Türkiye’deki en büyük A tipi fon olma özelliğini korumuştur.

Banka tarafından 12-18 yaş arası çocuklara yönelik sunulan İlk İmza Hesabı ile çocukların kendi hesaplarını yönetme yetkinliğini geliştirmeleri ve tasarruf alışkanlığı kazanmaları hedeflenmektedir.

Gençlereİş’te Üniversiteli Bankacılık Hizmet Paketi, gençlik döneminin tüm finansal ihtiyaçlarına cevap vermeyi öngörmektedir. İş’te Üniversiteli Kredi Kartı ise yaşam boyu sürecek ve gelişecek kredi kartı ilişkisinin ilk adımını oluşturmaktadır. İş Bankası, gençlerle öğrencilik yıllarında kurduğu ilişkiyi korumakta, mezuniyeti takiben müşteri kart limitlerini güncellemeyi sürdürmektedir.

Emeklilereİş Bankası Emekli Paketi ile aktif çalışma hayatları boyunca geniş bireysel ürün yelpazesiyle hizmet sunulan müşterilere emeklilik döneminde de katma değeri yüksek hizmet sunmayı amaçlamaktadır.

İş Bankası’nın toplam mevduatı 121,0 milyar TL’ye ulaşmıştır.2013 yıl sonu itibarıyla, İş Bankası’nın toplam mevduatı(**) 121,0 milyar TL’ye ulaşmıştır. Banka’nın aynı dönemdeki toplam mevduat pazar payı %12,4(*)(**) olmuş ve İş Bankası mevduat alanında özel bankalar arasındaki lider konumunu sürdürmüştür.

İş Bankası 2013 yılında mevduat alanında - özel bankalar arasındaki liderliğinin sürdürülmesi - mevduat hacminin uygun maliyetle sürdürülebilir bir şekilde büyütülmesi konularına odaklanmıştır.

2013 yılında, bir önceki yıl içerisinde ağırlık verilen, mevduat tabanının genişletilmesi ve müşteri sayısının artırılmasına yönelik çalışmalara hız kesmeksizin devam edilmiştir. Bu çerçevede, faiz hassasiyetinin görece düşük olduğu taban mevduat teminine önem verilmiştir.

İş Bankası bu çalışmalarının da etkisiyle 2013 yılı içerisinde özel bankalar arasında tasarruf mevduatında liderliğini korumuştur.


(**) Bankalar mevduatı hariçtir.

Faaliyetler


İş Bankası ihtiyaç kredisi bakiyesini yıl sonu itibarıyla %32,6 artırarak 15,3 milyar TL’ye ulaştırmış ve özel bankalar arasındaki liderliğini devam ettirmiştir.

gaz dönüşümünün temini, eski ve verimsiz sistemlerin yenileri ile değiştirilmesi ve benzeri amaçlara yönelik olarak “Çevreci Kredi” ürününü müşterilerin kullanımına sunmuştur.

22 bin müşteriye taşıt kredisiİş Bankası’nın bireysel taşıt kredisi bakiyesi 2013 yılında 1,3 milyar TL seviyesinde gerçekleşmiştir.

İş Bankası 2013 yılında yaklaşık 22 bin adet müşteriye bireysel taşıt kredisi kullandırmıştır. 2013 yıl sonu itibarıyla, Banka’nın bireysel taşıt kredilerindeki pazar payı %15,3(*) olmuştur. İş Bankası bireysel taşıt kredilerinde sektörde üst sıralarda yer almaya devam etmektedir.

2013 yılı boyunca sektörde yer alan taşıt markaları ile yakın işbirliği sürdürülmüş, yeni iş ortaklığı kurma çalışmaları yapılmış, Türkiye’de faaliyet gösteren belli başlı firmalar ile kampanyalar düzenlenmiştir.

Konut kredilerinde % 23,5 büyümeİş Bankası 2013 yılı itibarıyla konut kredilerinde %23,5 artış kaydederek 11,8 milyar TL’lik bakiyeye ulaşmıştır.

2013 yıl sonu itibarıyla 204 adet tamamlanmamış konut projesi değerlendirilmiş, 105 adet projeye limit tahsis edilmiştir. Bu çalışmaların sonucunda anlaşmalı proje sayısı 256’ya yükselmiştir.

İş Bankası, 2013 yılında gerçekleştirilen TOKİ indirim kampanyası kapsamında, 12’si işyeri kredisi olmak üzere 13,7 milyon TL tutarında toplam 218 adet kredi kullandırmıştır.

Kentsel Dönüşüm Projesi kapsamında konut ve işyeri sahiplerinin ihtiyaç duyacağı finansmana yönelik olarak Çevre ve Şehircilik Bakanlığı ile protokol imzalayan ilk banka olan İş Bankası, bu çerçevede 145 müşteriye yaklaşık 18,8 milyon TL tutarında kredi kullandırmıştır.

İş Bankası tüketici kredilerinde %26,7 büyüme sağlamıştır.İş Bankası’nın tüketici kredileri 2013 yılında %26,7 artışla 28,4(**) milyar TL’ye ulaşmıştır.

İş Bankası’nın tüketici kredilerine ilişkin piyasa payı gelişimini olumlu yönde etkileyen ve müşteriler nezdinde bir prestij unsuru olarak algılanan proaktif hazır kredi limit belirleme çalışmaları başta maaş anlaşmalı müşteriler ile kamu ve özel sektör çalışanları olmak üzere muhtelif müşteri kitlelerine yönelik olarak sürdürülmektedir.

İş Bankası, özel bankalar arasında ihtiyaç kredilerinde liderdir.Sektörde ihtiyaç kredilerinde, 2013 yıl sonu itibarıyla bir önceki yıla göre %29,0(*)(**) oranında bakiye artışı görülmüştür. İş Bankası’nın ihtiyaç kredisi bakiyesi ise yıl sonu itibarıyla %32,6(**) artarak 15,3(**) milyar TL’ye ulaşmış ve özel bankalar arasındaki liderlik korunmuştur. 2013 yılında 902 bin adet ihtiyaç kredisi kullandırılmıştır.

2013 yılında İş Bankası’nda aylık düzenli kampanyaların yanı sıra Tatil Kredisi, Eğitim Kredisi, Bayram Kredisi ve Yeni Yıl Kredisi gibi kitlesel mecra kampanyaları düzenlenmiştir.

Anında Bankacılık kanallarından Hızlı Kredi başvurusunda bulunan müşterilerin, kampanya yönetimi sistemi aracılığıyla şubelere yönlendirilmesine devam edilmiştir.

Kredi Kayıt Bürosu’nun (KKB) tüm bireylerin kullanımına sunduğu Kredi Risk Raporu ve Çek Raporlarına, İş Bankası müşterilerinin şubeler ve internet şubesi aracılığıyla 2013 yılının Şubat ayından itibaren üye olabilmeleri sağlanmıştır.

2/B kapsamındaki arazilerin yasal mevzuat çerçevesinde kredilendirilmesine yönelik tasarlanan kredi ürünü Haziran ayının ikinci yarısı itibarıyla Türkiye’de ilk olarak İş Bankası tarafından kullandırılmıştır.

İş Bankası 2013 yılı içinde ihtiyaç kredisi portföyünün genişletilmesi ve müşterilerin farklı nakit ihtiyaçlarına cevap verilebilmesi amacıyla, mevcut binaların ısı ve su yalıtımı, doğal



(**) Kredili mevduat hesapları dâhildir.

Faaliyetler


Özetle

İş Bankası 2013 yılında konut kredilerinde %23,5 artış kaydetti.

İş Bankası Maximum üye işyeri sayısı 210 bini aştı.

İşCep Parakod’dan yeni özellik: “QR kod ile anında alışveriş”

Geniş ürün yelpazesi ve rekabetçi özelliklerle desteklenmiş kartlı ödeme sistemleriİş Bankası, 2013 yıl sonu itibarıyla - 6.242.695 adet kredi kartı - 55,1 milyar TL tutarında kredi kartı cirosu - %13,0 oranındaki ciro bazlı piyasa payıyla

Türkiye kartlı ödeme sistemleri piyasasının önde gelen bir katılımcısıdır.

Maximum her yerde: 210 bini aşkın üye işyeriİş Bankası kredi kartı müşterilerine 210 bini aşkın aktif Maximum üye işyeriyle hizmet sunmaktadır.

2013 yılı boyunca dönemsel, sektörel ve firma bazlı özel hazırlanmış kampanyaların yanında ilave taksit, taksit erteleme, ekstra MaxiPuan ve hediye ürün mekanizmalı kampanyalar düzenlenmiştir. Pek çok sektörde, farklı segmentlere hitap eden yoğun kampanya planlaması ile kart kullanıcılarına avantajlı alışveriş olanağı sunulmuş, mevcut marka paylaşım ortaklığı işbirliğinin olumlu etkisiyle Maximum üye işyerlerinde İş Bankası kartlarının artan oranda tercih edilmesi sağlanmıştır.

2013 yılı içerisinde Büyük Kulüp, Makromarket ve Bursaspor ile Maximum dünyasının sunduğu avantajlara sahip ortak kredi kartları müşterilerin kullanıma sunulmuştur.

Hizmet yelpazesi çeşitlenmeye devam ediyor.İş Bankası, - Maximum Kart, - mil programı altyapısına sahip Maximiles, - mil programı altyapısı içeren ve Mercedes marka araç sahibi

müşterilere sunulan MercedesCard, - doğaya duyarlı müşteriler için Maximum TEMA Kart ve - ön ödemeli kart ürünü MaxiPara Kart

ile farklı beklentileri olan müşterilerine özel çözümler sunmaktadır.

Türkiye’de bir ilk olan basit, güvenilir ve yenilikçi ödeme teknolojisi İşCep Parakod’dan yeni özellik: ŞipşakİşCep Parakod, İş Bankası’nın basit, yenilikçi ve güvenilir ödeme teknolojisidir.

2013 yılında İşCep Parakod ile e-ticaret ve mağaza alışverişlerinde QR kod teknolojisinin kullanımına ek olarak Şipşak isimli yeni ürün sunulmuştur. Şipşak ile müşterilere gazete, dergi, afiş ve katalog gibi basılı mecralardan QR kod okutularak anında alışveriş yapılabilmesi imkânı verilmiştir.

2013 yılında ayrıca, İşCep Parakod uygulaması ile fatura ödemelerinin yapılabilmesine de olanak sağlanmıştır.

Ürün çeşitliliği müşteri ihtiyaç ve beklentilerine göre şekillenerek genişlemeye devam ediyor.İş Bankası; - T.C. Kültür ve Turizm Bakanlığı’na bağlı tüm müze ve ören

yerlerinde geçerli Müzekart, - Üye işyerlerinin tedarikçilerine yapacakları ödemelerde kartlı

ödeme olanağı sağlayan Tedarikçi POS, - Yeme/içme/servis sektöründe faaliyet gösteren işyerlerinde,

kredi kartları ya da banka kartları kullanılarak bahşiş verilebilmesini sağlayan Bahşiş POS

ile farklı beklenti ve ihtiyaçları olan müşterilerine etkin ve hayatı kolaylaştıran çözümler sunmaktadır.

Banka, 2013 yılı içerisinde POS bütünleşik yeni nesil ödeme kaydedici cihaz kullanma zorunluluğu getirilen mükelleflere hizmet sağlamak için üretici firmalar ile işbirliğine gitmiş ve söz konusu cihazları üye işyerlerine avantajlı kampanya ve koşullarda sunmuştur.

Faaliyetler


Türkiye’de tasarrufun öncüsü olan İş Bankası, müşteri ihtiyaçları doğrultusunda oluşturulan farklı ürün ve hizmetleriyle bireysel tasarrufların gelişmesine katkıda bulunmaktadır.

Sinema, kültür ve sanat, eğlence Maximum’daİş Bankası, sinema, eğlence, kültür ve sanat alanındaki işbirlikleri ile Maximum Kart müşterilerine ayrıcalıklı hizmet sunumuna devam etmiştir.

Maximum Kart sponsorluğu altında 25 ilde 62 lokasyonda bulunan Cinemaximum salonlarında düzenlenen kampanya ve etkinliklerin yanı sıra çeşitli üye işyerlerinde sunulan indirim ayrıcalıkları ile Maximum markasına duyulan sadakat ve yakınlık güçlendirilmiştir.

İş Bankası 2013 yılı içerisinde Maximum özellikli tüm kredi kartlarına Müzekart özelliğini kazandırmıştır. Sektörde bir ilk olan bu hizmet ile 300’ü aşkın müze ve ören yerine ücretsiz giriş olanağı sunulmaktadır.

Tasarrufun öncüsünden çağdaş uygulamalar Kurulduğu 1924’ten itibaren Türkiye’de tasarrufun öncüsü olan İş Bankası, tasarruf bilincinin toplumda yerleşmesi ve bireysel tasarrufların gelişmesine, müşteri ihtiyaçları doğrultusunda oluşturulan farklı ürün ve hizmetleriyle katkıda bulunmaktadır.

İş Bankası müşterilerini geleneksel mevduat ve yatırım ürünleri gamının yanı sıra bireysel emeklilik, düzenli fon alımı, altın hesabı, Kumbara Fonu, Düzenli Birikim Talimatı, Üstü Kalsın gibi sektörde fark yaratan ürünlerle tasarrufa yönlendirmektedir. 2013 yılında hizmete sunulan “Düzenli Birikim Talimatı” hizmeti ile müşterilerin kendilerinin belirleyeceği tutarın vade tarihlerinde düzenli olarak vadesiz mevduat hesaplarından vadeli mevduat hesaplarına otomatik olarak aktarılması imkânı sunularak müşteriler tasarrufa teşvik edilmiştir.

Üstü KalsınÜstü Kalsın, tasarruf ve yatırım bilincini geliştirmeyi hedefleyen yenilikçi bir üründür. Üstü Kalsın, İş Bankası nezdinde kredi kartı ve yatırım hesabı bulunan herkesin yararlanabileceği bir üründür. Bu ürün, hesap özeti toplam borcunun, tercih edilen bir üst limite yuvarlanarak aradaki farkın yatırım fonunda değerlendirilmesini sağlamaktadır. Bu ürün ile müşterilerin harcama alışkanlıklarını değiştirmeden tasarrufa yönlendirilmeleri hedeflenmiştir.

2013 yıl sonu itibarıyla 144.810 adet Üstü Kalsın talimatı alınmış; 32,3 milyon TL’ye yakın yatırım fonu hacmi yaratılmıştır.

Kolay, hızlı ve güvenli alışveriş için sektöre özel kartlı ödeme sistemi: Güvenli Alışverişİş Bankası 2013 yılında işlemlerin niteliği gereği üye işyerlerince kart bilgisi saklama gerekliliği bulunan sektörlere yönelik olarak “Güvenli Alışveriş” uygulamasını hayata geçirmiştir.

Güvenli Alışveriş ile kart bilgileri üye işyeri adına güvenli bir şekilde saklanmakta; üye işyerleri kart bilgilerinin güvenliğine ilişkin olası risklerden korunmaktadır.

Uluslararası üye işyeri hizmet ağı genişliyor.İş Bankası yurt dışı örgütünün hizmet ağını geliştirmeye 2013 yılında da devam etmiş; - Batum/Gürcistan, Londra/İngiltere ve Priştine/Kosova

şubeleri aracılığı ile adı geçen ülkelerde Bankamatik - Londra Şubesi aracılığıyla İngiltere’de üye işyeri (POS)

hizmetlerini sunmaya başlamıştır.

Kredi kartı müşterilerinin hayatı her geçen gün daha da kolaylaşıyor.İş Bankası kredi kartı müşterilerine sunduğu ayrıcalık ve kolaylıklara 2013 yılında yenilerini eklemiştir.

İnternet Şubesi’nde Motorlu Taşıtlar Vergisi ve trafik para cezası ödemelerinin kredi kartları ile gerçekleştirilmesi sağlanmıştır. Ayrıca “sgk.gov.tr” internet sitesi üzerinden İş Bankası kredi kartları ve banka kartları ile SGK prim ödemelerinin yapılabilmesine de olanak tanınmıştır.

2013 yılında yeni bölgesel projeler ve ortak kart projeleri de hayata geçirilmiştir.

Bu çerçevede İş Bankası temassız özellikli kredi kartına sahip müşterilere, Konya Büyükşehir Belediyesi sınırları içerisinde belediye otobüsü ve tramvay ulaşım ücretlerini kartları ile ödeme olanağı sunulmuştur.


Faaliyetler


Özetle

Maximum özellikli tüm kredi kartları Müzekart özelliği kazandı.

İş Bankası, 2013 yıl sonu itibarıyla yaklaşık 1,7 milyon kişinin maaş ödemesine aracılık ediyor.

İş Bankası şubelerinden açılan bireysel emeklilik hesabı sayısı bir önceki yıla kıyasla %25 artış kaydetti.

İş Bankası 1,7 milyon kişinin maaş ödemesine aracılık etmektedir. İş Bankası, 2013 yıl sonu itibarıyla 467 bini SGK emeklisi olmak üzere yaklaşık 1,7 milyon kişinin maaş ödemesine aracılık etmektedir. İş Bankası hizmetlerinden çeşitli ayrıcalıklarla faydalanan maaş anlaşmalı bireylere sunulan özel ürün ve hizmetler, müşteri sadakatine önemli katkıda bulunmaktadır.

İş Bankası, sektördeki yoğun rekabet, kamu kurumu maaş anlaşmalarının yüksek promosyon maliyetleri ve bölgesel pazar payını da dikkate alarak, özel sektör maaş anlaşmalarına da ağırlık vermeye devam etmiştir.

OGS ve HGS’de sağlanan rahatlıkİş Bankası, köprü ve otoyol geçiş sistemlerinde piyasa liderliğini sürdürmektedir.

Köprü ve otoyol geçişlerini kolaylaştıran Otomatik Geçiş Sistemi (OGS) cihazları ve Hızlı Geçiş Sistemi (HGS) etiketleri İş Bankası güvencesinde özel hizmetlerle araç sahiplerine sunulmaktadır.

2013 yılı Aralık ayı sonu itibarıyla İş Bankası tarafından sağlanan OGS cihazı sayısı 842.174’e ulaşmıştır. İş Bankası, Aralık 2012’de Türkiye’de bankalar arasında bir ilk olarak HGS etiketi satışına da başlamıştır. Banka’da kredi kartı ya da ek hesabı bulunan müşterilere ücretsiz olarak sunulan HGS etiketlerinin sayısı 2013 yılı Aralık ayı sonu itibarıyla 635.828’e ulaşmıştır.

Bireysel nakit yönetiminde sağlanan gelişmelerİş Bankası, müşterilerine toplam 496 kurumun faturalarını internet şubesi, Bankamatik, mobil bankacılık kanalları, şube gişeleri ya da otomatik ödeme yöntemleriyle ödeme olanağı sunmaktadır. Banka, 2014 yılında fatura ödemelerine aracılık edilen kurumların artırılmasına yönelik çalışmalarına devam edecektir.

İş Bankası, Sınırsız Otomatik Servis -SOS/Maksimum Hesap uygulamaları ile müşterilerine hesaplarında bulunan ve günlük işlemler için gerekli tutarların dışındaki serbest bakiyelerin yatırım fonu alımına otomatik olarak yönlendirilmesine imkân sunmaktadır. 2013 yıl sonu itibarıyla, Sınırsız Otomatik Servis-SOS talimat adedi 1.243.579’a, vadesiz TL hesaptaki atıl tutarın

otomatik likit fon alımı suretiyle yatırıma dönüştürülmesini sağlayan Maksimum Hesap talimat adedi ise 827.980’e ulaşmıştır.

Anadolu Sigorta ve Anadolu Hayat Emeklilik ile gelişen işbirliği Sektörlerinin lider kuruluşları Anadolu Sigorta ve Anadolu Hayat Emeklilik ile geliştirilen güçlü işbirliği kapsamında İş Bankası; - elementer sigorta, - hayat sigortası ve - bireysel emeklilik

ürünlerini geniş bir yelpazede ve etkin bir hizmet anlayışıyla sunmaktadır.

2013 yılında Anadolu Hayat Emeklilik üzerinden sunulan hayat sigortalarının prim üretimi bir önceki yılın aynı dönemine göre %13, vefat sigortalarının prim üretimi ise %22 oranında artmıştır.

Tasarruf alışkanlığına güçlü katkı: Bireysel emeklilik hesabı Müşteriyle uzun vadeli bir ilişki kurulmasını sağlayan bireysel emeklilik hesabı, müşteri sadakatini güçlendiren ve tasarrufu destekleyen bir üründür.

Anadolu Hayat Emeklilik’in acenteleri olan İş Bankası şubelerinden açılan bireysel emeklilik hesabı sayısı bir önceki yıla kıyasla %25 artış kaydederek 2013 yıl sonu itibarıyla 571.779’a ulaşmıştır.

Elementer sigorta ürünleri kapsamında…İş Bankası ve Anadolu Sigorta işbirliği kapsamında, sigorta müşteri portföyünün çeşitlendirilmesi amacıyla, kredi müşterilerine kullandırılan krediye uygun sigorta ürününün sağlanmasına ve satış kanallarının güçlendirilmesine yönelik uygulamalar 2013 yılında da sürdürülmüştür. Banka, 2013 yıl sonu itibarıyla hayat ve elementer sigorta ürünlerinden elde ettiği toplam komisyon gelirlerini 2012 yılına göre %17 oranında artırmıştır.

Faaliyetler


İş Bankası, 11 adedi ihtisas şubesi olmak üzere toplam 80 şubesinde özel bankacılık hizmetleri vermektedir.


Özel Bankacılık

İş Bankası Özel Bankacılık, 2013 yılında ihtisaslaşmış şube ağını genişletmeye ve hizmet sunumunu müşteri risk algısına uygun ürün çeşitlendirmesi ile geliştirmeye devam etmiştir. İş Bankası, 11 adedi ihtisas şubesi olmak üzere toplam 80 şubesinde müşteri gizliliğine önem veren, karşılıklı güven ilişkisine dayanan, uzun süreli, şeffaf yönetim anlayışıyla yürütülen özel bankacılık hizmetleri vermektedir. Uzman, deneyimli ve portföyünde sınırlı sayıda müşteri bulunduran Özel Bankacılık Müşteri İlişkileri Yöneticileri ile sunulan kişiselleştirilmiş hizmetler, 2013 yılında müşteri ilişki derinliğinin artmasında önemli rol oynamıştır. Banka, yıl sonu itibarıyla 23 bini aşkın müşterinin yaklaşık 25 milyar TL tutarındaki varlığını yönetmektedir.

Özel Bankacılık İhtisas Şubeleri2013 yılında açılan Nişantaşı Özel Bankacılık/İstanbul, Sirkeci Özel Bankacılık/İstanbul ve Yenişehir Özel Bankacılık/Ankara şubeleri ile toplam özel bankacılık ihtisas şube sayısı 11’e yükselmiştir.

Ülkemizin coğrafi servet dağılımına paralel olarak, İstanbul, Ankara, İzmir, Adana ve Antalya illerinde müşterilerin İş Bankası Özel Bankacılık hizmetlerine erişimini sağlayan şube ağı büyük ölçüde oluşturulmuştur.

Alternatif yatırım araçları sunumu2013 yılında, özel bankacılık müşterilerine süreçleri farklılaştırılmış bankacılık ürünlerinin yanı sıra, risk profilleri gözetilerek, talepleri uyarınca alternatif yatırım ürünleri ile türev ürünler sunulmuştur. Düşük faiz ortamında alternatif yüksek getiri imkânlarından faydalanmayı hedefleyen özel bankacılık müşterileri tarafından yıl boyunca yapılan 2.000’in üzerindeki türev işlemde yaklaşık 7 milyar TL düzeyinde işlem hacmi gerçekleştirilmiştir.

İş Bankası bono ve tahvil halka arzları özel bankacılık müşterileri tarafından yoğun ilgi görmüştür. 2013 yılında gerçekleştirilen ihraçlarda özel bankacılık müşterilerinden 1,2 milyar TL’lik talep toplanmıştır.

Privia markalı ürünlerdeki gelişimİş Bankası Özel Bankacılık, müşterilerinin ihtiyaçlarına uygun farklılaştırılmış süreçlerle değer yaratan ürün ve hizmetleri Privia markası altında sunmaktadır.

Bir önceki yıla oranla, 2013 yılında Privia kredi kartı kullanımı %60; Privia bireysel krediler hacmi %50 düzeyinde artış göstermiştir. 2013 yılında özel bankacılık müşterilerine pazarlanan Privia bireysel emeklilik hesaplarının toplam katkı payı üretimi ise %62 artışla 31 milyon TL’ye ulaşmıştır.

Faaliyetler


İş Bankası Özel Bankacılık etkinlikleriFinans dışı alanlarda müşteri beklentileriyle uyumlu fayda sunumu amacıyla geliştirilen müşteri beğeni bilgileri veri tabanında kayıtlı 1.800’ün üzerinde özel bankacılık müşterisi, 2013 yılı içerisinde sergi açılışlarına ve Cinemaximum film galalarına davet edilmiş, İş Sanat ve spor etkinliklerinde misafir edilmiştir.

2014 yılında…İş Bankası Özel Bankacılık, 2014 yılında yeni özel bankacılık ihtisas şubeleri açmaya devam edecektir.

Banka, sayısı artan ihtisas şubelerinde sermaye piyasası ürünlerinin tanıtımına katkı sağlamak ve kullanımını teşvik etmek amacıyla iş ortakları ile stratejik işbirlikleri geliştirmeyi ve bütünleşik varlık yönetimi yaklaşımını hayata geçirmeyi hedeflemektedir. Bu çerçevede, yüksek büyüme potansiyeli ihtiva eden özel sektör tahvilleri başta olmak üzere, müşterilerin sermaye piyasası araçlarından en etkin şekilde faydalandırılmasına devam edilecektir. Ayrıca alternatif getiri imkânları sağlayan ürün yelpazesinin genişletilmesi çalışmalarına ağırlık verilecektir.

İş Bankası Özel Bankacılık, 2014 yılında da mevcut müşterilerinde sahip olduğu cüzdan payını artırma ve yeni müşteri kazanımı yönündeki proaktif ve sistematik çalışmalarını sürdürecektir. Kullanımı giderek yaygınlık kazanan mobil mecralarda özel bankacılık müşterileriyle daha kapsamlı iletişim kurulabilmesi ve müşteri tecrübesinin özelleştirilmesi amaçlarıyla mobil hizmet uygulamaları geliştirilmesi hedeflenmektedir.

İş Bankası Özel Bankacılık, müşterilerine çok yönlü fayda sağlama amacına uygun olarak, 2014 yılında sunduğu ürün/hizmet yelpazesine müşterilerinin ihtiyaçları doğrultusunda çeşitli danışmanlık hizmetlerini de eklemeyi planlamaktadır.

Özetle

Özel Bankacılık 11 özel bankacılık ihtisas şubesi ile hizmet sunuyor.

2013 yılında gerçekleştirilen bono ihraçlarında özel bankacılık müşterilerinden

1,2 milyar TL’lik talep toplandı.

1.800’ün üzerinde özel bankacılık müşterisi farklı sosyal etkinliklerde misafir edildi.

Sermaye Piyasaları

İş Bankası, 2013 yılında BİST Borçlanma Araçları Piyasası’nda açık ara liderliğini sürdürmüştür. Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası’nda 2012 yılında 3,1 trilyon TL tutarında işlem hacmi ile lider konumda bulunan İş Bankası, 2013 yılında işlem hacmini 3,4 trilyon TL seviyesine yükseltmiştir. İş Bankası, Türk sermaye piyasalarında uzun yıllardır koruduğu öncü ve lider konumunu %24,5 oranındaki pazar payı ile 2013 yılında da sürdürmüştür.

İş Bankası, özel sektör borçlanma aracı ihraçlarında piyasa liderliğini pekiştirmiştir. Son dönemde Hazine Müsteşarlığı borçlanma gereğinin düşük seyretmesi, yatırımcıların özel sektör tahvilleri gibi alternatif yatırım araçlarına daha fazla yönelmelerini sağlamıştır. Kaynak çeşitlendirmesi arayışı ile artan özel sektör borçlanma aracı ihraçları 2013 yılında da hızlanarak devam etmiştir.

İş Bankası, 2013 yılında da uzun vadeli kaynak sağlanması, mevcut kaynak yapısının çeşitlendirilmesi, aktif-pasif bilanço kalemleri arasındaki vade uyumunun iyileştirilmesi ve kısa vade nedeniyle oluşan faiz riskinin önüne geçilmesi amacıyla farklı tür ve vadelerde borçlanma aracı ihraçları gerçekleştirmiştir. İş Bankası gerçekleştirdiği toplam 38 adet, 11 milyar TL nominal değerde yurt içi bono ve tahvil ihracı ile 2013 yılında toplam ihraçlar bazında sektörden %22,5 pazar payı almış ve lider konumunu korumuştur. Dolaşımdaki ihraçlar bazında ise İş Bankası 2013 yıl sonu itibarıyla %20,9 pazar payı ile açık ara sektör liderliğini sürdürmüştür.

İş Bankası, altın işlemlerinde de liderdir.İş Bankası’nın altın depo hesabı ve yatırım hesabı müşteri bakiyesi toplamı 2013 yılı sonunda 46 ton olarak gerçekleşmiştir. İş Bankası, 2013 yıl sonu itibarıyla %15,5’lik altın depo hesabı pazar payı ile açık ara sektör lideri konumundadır.

Faaliyetler


İş Bankası, 2013 yılında Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası’nda işlem hacmini 3,4 trilyon TL seviyesine yükseltmiştir.


2012 yılında başlatılan “Şubelerde Altın Buluşmaları” ve “Kuyumcularda Altın Buluşmaları” hizmeti kapsamında 2013 yılında 81 ilin tamamına ulaşılmıştır. Bu projelerin hedefi “yastık altı” olarak tabir edilen fiziki altınların ekonomiye kazandırılması olmuş ve bu noktada önemli oranda başarı kaydedilmiştir. İş Bankası teknolojik altyapısının yaratıcı, pratik ve güvenli bir şekilde kullanılması ile kurgulanan “Kuyumcularda Altın Buluşmaları” hizmeti Türkiye’de bu alanda bir ilk olma özelliğini de taşımaktadır.

Türkiye’nin en yüksek hisse senedi işlem hacmiİş Bankası, iştiraki İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ile birlikte, 2013 yılında Borsa İstanbul Pay Piyasası işlem hacminin %8,4’ünü gerçekleştirerek, bu piyasada faaliyet gösteren 89 aracı kurum arasında uzun yıllardır devam eden liderliğini sürdürmüştür.

İş Bankası’nın yatırım fonları pazar payı 2013 yıl sonu itibarıyla %23,5 olurken, sektördeki en yakın takipçisi ile arasındaki fark 8,0 puandır.Yatırım fonlarındaki sektör liderliğini 2013 yılında pekiştiren İş Bankası, A ve B tipi fonlarda da sırasıyla %36,3 ve %22,7 ile en yüksek pazar payına sahip fon kurucusudur.

Çocuklara yönelik geliştirilen ilk yatırım fonu İş Bankası Kumbara Fonu, A tipi yatırım fonları sınıfında toplam katılımcı sayısının %83’ünü ve toplam portföy büyüklüğünün %20,6’sını oluşturmaktadır.

2013 yılında ürün geliştirme çalışmaları çerçevesinde, uluslararası piyasalarda yatırım yapan iki adet yeni fon yatırımcılara sunulmuştur. Bu fonlardan Global Borsalar Fonu hisse senetlerine, Global Borçlanma Araçları Fonu ise borçlanma araçlarına yatırım yapmaktadır. Böylelikle, 2011 yılında oluşturulan Global Emtia Fon Sepeti Fonuyla birlikte, yurt dışı piyasalarda yatırım yapılabilecek en önemli finansal araç türlerini kapsayan bir global fon ailesi meydana getirilmiştir. Ayrıca Banka’nın 3 adet global fondan oluşan “Global Fon Buketi” hizmeti de yatırımcılara sunulmuş; fonlardan oluşan bir yatırım kompozisyonuna tek seferde yatırım yapabilme imkânı tanınmıştır.

Bilgi birikimini sektörle paylaşma çalışmaları kapsamında…Banka’nın ve bazı iştiraklerinin kurucusu olduğu yatırım fonlarına sunulan değerleme hizmetleri, ilk defa 2011 yılında Grup dışı bir şirkete sunulmuştur. İş Bankası tarafından değerleme hizmeti sunulan Grup dışı fon sayısı 2013 yılında da artış göstermiştir.

İş Bankası, Türkiye’de portföy saklama kuruluşu yetkisi alan ilk bankadır.İş Bankası, portföy yönetim şirketlerinin bireysel portföy yönetimine konu varlıklarının saklanması konusunda portföy saklama kuruluşu olarak faaliyet gösterme izni almış ve Türkiye’de “portföy saklama kuruluşu” yetkisi alan ilk bankadır. Banka, saklama hizmetinde sahip olduğu bilgi birikimi ile kurulmakta olan portföy yönetim şirketlerinin ilk başvuru adresi olmuştur. İş Bankası, bireysel portföy yönetimine konu varlıkların saklama hizmetinde 2013 itibarıyla %38,0’lık pazar payına sahiptir.

İş Bankası, 2014 yılında da, - müşteri tercihleri ve piyasa koşulları çerçevesinde tasarlanan

yeni ürün ve hizmetleri, - rekabetçi fiyatlama politikası, - kesintisiz ve kaliteli hizmet sunumunu sağlayan çok çeşitli

hizmet kanallarıile yatırım fonu, hisse senedi, bono, tahvil, özel sektör borçlanma araçları, repo, Eurobond ve altın işlemlerindeki piyasa paylarını geliştirmeye kararlıdır.

Faaliyetler


TCMB 2013 yılında fiyat istikrarını hedeflemiş ve bu hedefle uyumlu olarak finansal istikrarı gözetmeye devam etmiştir.

Hazine Yönetimi

Küresel likidite koşullarında değişim sinyalleri 2013 yılının ilk aylarında gelişmiş ülke merkez bankalarının genişletici para politikalarını sürdürmesine bağlı olarak sermaye akımları güçlü seyrini korumuştur. Ancak, Mayıs ayı ile beraber Fed’in genişletici para politikasını sınırlandırma ve nihai olarak sonlandırma vurgusunu artırması piyasaları olumsuz yönde etkilemiştir.

2013 yılında piyasalar, küresel likiditeyi son yıllarda önemli ölçüde destekleyen ve gelişmekte olan ülkelerin ekonomik faaliyetleri için belirleyici olan genişletici para politikalarındaki değişim sinyallerinin yanı sıra, ABD’de borç tavanı ve Euro Bölgesi’nde yüksek seyreden işsizlik gibi sorunların da etkisiyle dalgalı bir seyir izlemiştir.

TCMB para politikası araçlarını etkin ve dinamik şekilde kullanmıştır.TCMB 2012 yıl sonu itibarıyla, 2013 yılı içerisindeki sermaye girişlerinden kaynaklanabilecek makro finansal riskleri kontrol edebilmek amacıyla faiz koridorunun hem üst hem de alt bandını kademeli olarak aşağıya çekmiştir. Türkiye’nin kredi notunda artış beklentisi ve hızlanan sermaye girişleri ile birlikte Nisan ve Mayıs aylarında politika faizinde indirime gitmiştir.

Yılın ikinci yarısının başında küresel ekonomide yaşanan belirsizliklerin yurt içine yansımalarını sınırlamak amacıyla sıkı para politikasını sürdüren TCMB, aynı dönemde kredi artışını sınırlamak ve döviz rezervlerine katkı sağlamak amacıyla zorunlu karşılık oranlarını ve Rezerv Opsiyon Mekanizmasını (ROM) beraber kullanmaya devam etmiş, piyasaya vermiş olduğu fonlama tutarını ise azaltmıştır.

Küresel ekonomide süregelen kırılganlığın özellikle Haziran ayından itibaren fiyatlanmaya başlamasıyla beraber TCMB, Temmuz ve Ağustos aylarında borç verme faiz oranını yükselterek faiz koridorunu genişletmiş, ayrıca ek parasal sıkılaştırma uygulamasına giderken, sermaye girişlerinin zayıflığı karşısında da döviz satım ihaleleri yoluyla piyasadaki döviz likiditesini artırıcı bir politikayı benimsemiştir.

TCMB, finansal istikrarı sağlamak amacıyla, faiz politikasının yanı sıra zorunlu karşılık politikasını ve likidite yönetimini içeren para politikası araçlarını etkin ve dinamik şekilde kullanmıştır. Böylece, piyasa likiditesini ve faizlerini etkileyerek hem kısa vadeli sermaye hareketlerindeki oynaklığa karşı daha hızlı ve esnek tepki verilebilmesi hem de kredi büyümesinin belli bir dengede tutulması imkânı sağlanmıştır.

2013 yılında kaynak maliyetine ilişkin gelişmelerTürkiye, kredi notunun Kasım 2012’de Fitch, Mayıs 2013’te ise Moody’s tarafından artırılması ile birlikte 21 yıl aradan sonra iki derecelendirme kuruluşundan da “yatırım yapılabilir” kredi notu almıştır.

Paralel olarak yurt dışı piyasalardaki likiditenin gelişmekte olan ülkeler lehine bir seyir izlemesi de 2013 yılının ilk yarısında iyimser beklentileri güçlendirmiştir. Piyasalardaki genel olumlu seyir TCMB politikalarının da etkisiyle piyasa faizlerindeki düşüş sürecini hızlandırmış, bu dönemde kaynak maliyeti gerek banka gerek sektör genelinde kademeli olarak azalmış ve genel itibarıyla sektör kârlılıkları olumlu yönde etkilenmiştir.

Yılın ikinci yarısında ise küresel ekonomideki likidite olanaklarının azalmasıyla beraber, TCMB faiz koridorunu yukarı yönlü genişletmek amacıyla borç verme faiz oranını Temmuz ve Ağustos aylarındaki faiz artışlarıyla %7,75 seviyesine yükseltmiş ve ek parasal sıkılaştırmaya gitmiştir. Ek parasal sıkılaştırma bankaların fonlama maliyetini artırırken, faiz oranlarının piyasa genelinde yükselmesinde etkili olmuştur.

Bankacılık sektörünün bilanço kompozisyonu2013 yılında sektörün aktif büyüklüğü %26,4 artarak 1.732 milyar TL seviyesine ulaşmış, %12,6 olan 2012 büyümesinin 13,8 puan üstünde bir performans göstermiştir.

2013 yılının ikinci yarısında fonlama maliyetindeki artışa rağmen, ekonomik aktivitedeki olumlu seyir, bankacılık sektörü kredi hacmi artışının 2012 yılına kıyasla ivme kazanmasını sağlamıştır. 2012 yılı tamamındaki bankacılık sektörü kredi hacmi artış oranı %16,4 seviyesindeyken, 2013 yılında %31,8 seviyesinde artış kaydedilmiş, sektör kredi hacmi 1.047 milyar TL’ye ulaşmıştır. Toplam kredilerin toplam aktifler içindeki payı

(*) Bankalar mevduatı hariçtir.

Faaliyetler


Bankacılık sektöründe mevduattaki kısıtlı artışı telafi edecek şekilde başta menkul kıymet ihraçları olmak üzere mevduat dışı kaynaklardan faydalanılmaya devam edilmiştir.


2012 yılı sonuna göre 2,5 puan seviyesinde bir artış kaydederek %60,5 düzeyinde gerçekleşmiştir.

Öte yandan 2013 yılında, toplam menkul kıymetler portföyünün 2012 yıl sonuna göre %6,2 seviyesinde büyümesine karşılık toplam aktifler içerisindeki payı 2012 sonuna göre 3,1 puan azalarak %16,6 seviyesinde oluşmuştur.

2012 yılı genelinde %11 artış kaydeden bankacılık sektörünün toplam mevduatı(*), 2013 yılında TL bazında %22,5 oranında artmış ve 946 milyar TL seviyesine ulaşmıştır. Aynı dönemde, TL mevduat %14,1 artarken, yabancı para mevduatın TL karşılığı ise %39,7 oranında büyümüştür. Toplam yabancı para mevduatın ABD doları karşılığı ise 2012 sonuna göre %16,3 artış göstermiştir. Söz konusu dönemde, mevduatın pasifler içindeki payı %56,3 seviyesinden %54,6’ya gerilemiştir.

Diğer taraftan, sektörde mevduattaki kısıtlı artışı telafi edecek şekilde başta menkul kıymet ihraçları olmak üzere mevduat dışı kaynaklardan faydalanılmaya devam edilmiştir. Yurt içi ve yurt dışı piyasalarda gerçekleştirilen menkul kıymet ihraçları, sektör açısından fon kaynaklarının çeşitlendirilmesine, kaynak maliyetlerinin düşürülmesine ve vade uyumsuzluğunun hafifletilmesine olanak sağlamıştır. Benzer şekilde, yurt dışından sağlanan fonlar 2013 yılında güçlü seyrini sürdürerek sektörün özkaynak hariç mevduat dışı kaynakları arasında önemini korumuştur. Bu kapsamda Türkiye, küresel yatırımcılar ve yurt dışı bankaların tercih ettiği ülkeler arasında olmayı başarmış ve bu sayede Eurobond ihraçları, sendikasyon, seküritizasyon ve ikili anlaşmalar yoluyla sağlanan fon kaynaklarından azami ölçüde faydalanılmıştır.

İş Bankası’nda bilanço kompozisyonunun dinamik yönetimi Sunulan her türlü ürün ve hizmet için gerekli olan kaynağın hazır bulundurulması, kredi ve yatırım portföylerinin yanı sıra döviz ve likidite pozisyonlarının en etkin şekilde yönetilmesi gibi unsurları kapsayan İş Bankası’nın bilanço yönetimi, Aktif-Pasif Yönetimi Komitesinin kararları çerçevesinde şekillendirilen proaktif stratejiler ile sürdürülmektedir.

İş Bankası 2013 yılı bilanço gelişimi sektöre paralel bir seyir izlemiş olup, aktif kalemler arasında menkul kıymetler portföyünün payı %21,7’den %17,5’e gerilerken, kredilerin payı %60,8’den %64,1’e yükselmiştir. Pasif kalemler arasında ise mevduat %57,5 pay ile önemini korurken, ihraç edilen TL ve yabancı para cinsinden bono/tahviller mevduat dışı kaynaklar içerisindeki ağırlığını artırmıştır. Bu çerçevede, 3 ay - 1 yıl vade grubunda 11 milyar TL nominal değerde yurt içi bono/tahvil, 10 yıla kadar uzayan vadelerde 1,8 milyar ABD doları tutarında yurt dışı tahvil ihracı gerçekleştirilmiştir.

Bilanço yapısını güçlendiren etkin risk yönetimiİş Bankası’nın temel hedefi güçlü bilanço yapısı ile karlılığın sürdürülebilirliği ve risk-getiri dengesinin optimum seviyelerde oluşturulmasıdır.

Bu hedefler doğrultusunda, İş Bankası’nın Aktif-Pasif Yönetimi Riski Politikası ilkelerine uygun olarak likidite, faiz ve kur riski unsurlarının banka risk iştahına paralel şekilde yönetilmesine 2013 yılında da büyük özen gösterilmiştir.

Sürdürülen tüm bankacılık faaliyetleri kapsamında etkin risk yönetimi modelleri kullanılmış; risklerle uyumlu olarak anlık piyasa gelişmeleri yakından takip edilirken, belirlenen proaktif stratejiler çerçevesinde para ve sermaye piyasaları ile türev ürünlerden faydalanılmıştır. Söz konusu işlemler ile yapısal faiz oranı ve kur riskinin kabul edilebilir seviyelerde tutulması hedeflenirken, likidite gereksinimi de aynı titizlikle karşılanmaya çalışılmıştır.

Faaliyetler


Uluslararası Bankacılık

İş Bankası, 2013 yılında muhabir bankalarla ilişkilerini geliştirmeyi ve çeşitlendirmeyi sürdürmüştür.Banka, 128 farklı ülkede yerleşik 1.600’ü aşkın banka ile kurduğu muhabirlik ağı kapsamında - müşterilerine dış ticaret ürün ve hizmetlerini sunmuş, - Türkiye ile 243 farklı ülke arasında yapılan dış ticaret işlemlerine aracılık etmiştir.

İş Bankası, Japonya muhabirlerinden The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd. ile dış ticaretin finansmanı, sendikasyon kredileri ve ihracat kredi kuruluşlarınca sağlanan krediler başta olmak üzere bireysel ve kurumsal bankacılık alanlarını da kapsayan işbirliği anlaşması imzalamıştır.

Bunun yanında, Irak muhabirlerinden Cihan Bank for Islamic Investment and Finance ile müşterilere karşılıklı olarak geniş kapsamlı bankacılık hizmetleri sunulmasına olanak sağlayacak işbirliğini hedefleyen mutabakat belgesi imzalanmıştır.

İş Bankası, müşterilerinin artan yatırım malı ithalatı ve enerji projeleri kapsamındaki finansman ihtiyaçlarını karşılamaya yönelik olarak, ihracat kredisi kuruluşlarının sigortası altında orta ve uzun vadeli finansman sağlanması amacıyla yeni anlaşmalar imzalamıştır. Bu doğrultuda, 2013 yılı Şubat ve Mart aylarında Alman bankaları Bayerische Landesbank AG ve Landesbank Berlin AG ile çerçeve anlaşmaları imzalanmıştır.

İş Bankası SIBOS toplantılarında yoğun ilgi görmüştür.İş Bankası SWIFT (Dünya Bankalararası Finansal Teleiletişim Topluluğu) tarafından 16-19 Eylül 2013 tarihleri arasında Dubai’de gerçekleştirilen SIBOS (SWIFT International Banking Operations Seminar) toplantılarına katılmıştır. SIBOS’a Viyana, Hong Kong, Amsterdam, Toronto ve Osaka’dan sonra altıncı kez stant açarak katılan İş Bankası yoğun ilgi görmüştür. Fuar süresince gerçekleşen toplantı ve etkinliklerde Banka’nın kurumsal tanıtımının yanı sıra ürün ve hizmetlerine yönelik bilgi paylaşımında bulunulmuş ve karşılıklı işbirliği imkânları değerlendirilmiştir.

İş Bankası’nın uluslararası hizmet kalitesine 4 yeni ödül İş Bankası, müşterilerinin yurt dışı havalelerindeki yüksek hizmet kalitesini sürekli geliştirmektedir.

Banka, bu alanda gerçekleştirdiği teknoloji yatırımları paralelinde ulaştığı hatasız işlem oranları ile muhabirleri tarafından 2013 yılında da ödüllendirilmeye devam etmiştir. Commerzbank NA, Deutsche Bank AG, Citibank NA ve JP Morgan Chase Bank NA, İş Bankası’na STP kalite ödülü sunmuşlardır.

Dış kaynak temininde başarılı bir yıl dahaİş Bankası, 2013 yılı Mayıs ve Eylül aylarında imzaladığı anlaşmalar ile toplam tutarı 2,5 milyar ABD dolarını aşan sendikasyon kredisi sağlamıştır. Sağlanan bu kaynaklar ile reel sektör şirketlerinin dış ticaret işlemlerinin finansmanına destek verilmiş ve ülke ekonomisinin gelişimine yapılan katkı sürdürülmüştür.

Eurobond ihraçları İş Bankası’nın güçlü itibarını ve kredibilitesini teyit etmiştir.İş Bankası, 2013 yılında uluslararası piyasalarda düşük düzeyde seyreden faiz oranları ve yatırımcılardan gelen yüksek talep kapsamında 500 milyon ABD doları nominal tutarda ve 5,5 yıl vadeli bir Eurobond ihracı yapmıştır. İhraç, %3,75 kupon faiz oranı ve %3,89 getiri ile 2013 yılı Nisan ayında tamamlanmıştır.

İhraç tutarının dört katı talep oluşması sonrasında, İş Bankası aynı koşullara sahip ek bir Eurobond ihracı yapmış ve Nisan ayında %3,55 getiri ile, 250 milyon ABD doları nominal tutarda ek kaynak sağlamıştır.

Özetle

İş Bankası, Türkiye ile 243 farklı ülke arasında yapılan dış ticaret işlemlerine aracılık etti.

İş Bankası toplam 1,25 milyar ABD doları nominal tutarda Eurobond ihracı gerçekleştirdi.

Commerzbank NA, Deutsche Bank AG, Citibank NA ve JP Morgan Chase Bank NA’dan

İş Bankası’na STP kalite ödülü geldi.

Faaliyetler


İş Bankası 2013 yılının Temmuz ayında GlobalMedium Term Note (GMTN) Programı’nı kurmuştur.


İş Bankası Eurobond ihraçlarını bir çatı altında toplamak için bir program kurmuştur.İş Bankası, gerçekleştirdiği Eurobond ihraçlarına ilişkin süreçleri bir program çatısı altında toplamak ve gelecekteki ihraçlarını program kapsamında gerçekleştirmek amacıyla 2013 yılı Temmuz ayında Global Medium Term Note (GMTN) Programı’nı kurmuştur.

GMTN Programı; uluslararası piyasalarda farklı para birimlerinde ve çeşitli vadelerde borçlanma araçlarının daha kısa sürelerde ihracını mümkün kılmakta, borçlanma kaynaklarında esneklik ve çeşitlilik sağlamaktadır. İlgili program, gerek piyasaya gerekse tek bir yatırımcıya yönelik ihraç yapılmasını da mümkün kılmaktadır.

GMTN Programı kapsamındaki ilk Eurobond ihracıİş Bankası, GMTN Programını kurduktan sonra ilk piyasa işlemini 2013 yılı Ekim ayında gerçekleştirmiştir. İhraç edilen tahvillere, ihraç tutarının yaklaşık yedi katı talep toplanmıştır. 500 milyon ABD doları nominal tutarda ve 5,5 yıl vadeli ihracın, kupon faiz oranı %5,500, getiri oranı ise %5,614 seviyesinde oluşmuştur.

Sermaye benzeri borç niteliğine sahip ikinci Eurobond ihracıİş Bankası, 400 milyon ABD doları nominal tutarda ve 10 yıl vadeli sermaye benzeri borç niteliğindeki ikinci Eurobond ihracını %7,85 kupon faiz oranı ve getiri ile 2013 yılı Aralık ayında tamamlamıştır.

Seküritizasyon programı kapsamında 185 milyon Euro ve 50 milyon ABD doları tutarında kaynak İş Bankası’nın 2004 yılında kurduğu havale akımlarına dayalı seküritizasyon programı kapsamında, 185 milyon Euro ve 50 milyon ABD doları tutarında yeni bir seküritizasyon işlemi gerçekleştirilmiştir. İşlemin 50 milyon Euro tutarındaki kısmı EBRD tarafından sağlanmıştır. İlgili kaynak MidSEFF kapsamında enerji verimliliği ve yenilenebilir enerji projelerinin finansmanında kullanılmak üzere temin edilmiştir. Seküritizasyon işleminin EBRD’den sağlanan 50 milyon Euro tutarındaki dilimi 12 yıl, diğer dilimleri ise 5 yıl vadelidir.

İş Bankası ile PROPARCO işbirliği: Enerji verimliliği kriterlerine uyan konutlara finansman2013 yılının Mart ayında İş Bankası ile Fransız Kalkınma Ajansı’nın özel sektör finansmanında uzmanlaşmış iştiraki PROPARCO arasında yerel enerji verimliliği kriterlerine uygun konutlara finansman sağlanmasını öngören bir kredi anlaşması imzalanmıştır. Kredi 50 milyon Euro tutarında olup 10 yıl nihai vadelidir.

İş Bankası, 2013 yılında da uluslararası kalkınma ve yatırım bankaları ile olan ilişkilerini yeni işlemler ile güçlendirmiş, ilgili kuruluşlardan sağladığı uzun vadeli ve özel amaçlı krediler ile Türkiye ekonomisinin çeşitli alanlarını desteklemeye devam etmiştir.

Faaliyetler


İş Bankası ile Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası (EBRD) arasında ekonominin çeşitli alanlarının finansmanına yönelik bir mutabakat belgesi ile kredi sözleşmeleri imzalanmıştır.9 Mayıs 2013 tarihinde İş Bankası ile EBRD arasında, - 2013, 2014 ve 2015 yılları içerisinde sağlanması planlanan

150 milyon Euro tutarındaki kaynağa ilişkin bir mutabakat belgesi ile

- kaynağın 50 milyon Euro tutarındaki kısmına ilişkin 7 yıl vadeli kredi anlaşmaları imzalanmıştır.

50 milyon Euro tutarındaki kaynağın - 25 milyon Euro’luk kısmı WIB programı kapsamında kadın

girişimcilerin sahip olduğu veya yönettiği KOBİ’lerin finansmanında;

- 15 milyon Euro tutarındaki kısmı TurSEFF kapsamında enerjinin etkin ve verimli kullanımı ile yenilenebilir enerji alanlarındaki faaliyetlerinin finansmanında;

- 10 milyon Euro tutarındaki kısmı ise TurAFF kapsamında Türkiye’nin kalkınmada öncelikli bölgelerine yönlendirilecek tarım kredilerinin finansmanında kullanılmak üzere temin edilmiştir.

2013 yılında İş Bankası ile Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) arasında küçük işletmelerin finansmanına yönelik ek kredi anlaşmaları imzalanmıştır.SELP II kapsamında İş Bankası ile KfW Entwicklungsbank arasında Aralık 2008’de bir çerçeve anlaşması imzalanmıştır. Anlaşma kapsamında, KOBİ’lerin finansmanında kullanılmak üzere, 2013 yılının Ekim ayında toplam 17,64 milyon Euro tutarında azami 4 yıl vadeli yeni kaynak sağlanmıştır.

İş Bankası ile Avrupa Yatırım Bankası (EIB) arasında 150 milyon Euro tutarında kredi sözleşmesi İş Bankası ile EIB arasında 2013 yılı Aralık ayında EIB tarafından belirlenen kriterlere uyan küçük ve orta ölçekli işletmelere kullandırılmak üzere azami 8 yıl nihai vadeli, 150 milyon Euro tutarında kredi sözleşmesi imzalanmıştır.

EIB ile dördüncü ortak çalışma olan bu anlaşma kapsamında sağlanacak kaynağın bir bölümü çevresel ve sosyal sorumluluk politikasına sahip olan işletmeler veya işletmelerin enerji verimliliği, çevre, doğal afetlerden korunması, sağlık ve çalışma koşullarının iyileştirilmesi gibi sosyal sorumluluk projelerinin finansmanında kullandırılacaktır.

Sınır Ötesi Bankacılık Faaliyetleri

2013 yılında İş Bankası, yurt dışındaki hizmet ağını genişletmeye devam etmiştir.İş Bankası, yurt içinde benimsediği sürdürülebilir kârlı büyüme stratejisine yurt dışı hizmet ağını da dahil etmiş ve uluslararası varlığını genişletme çalışmalarını sürdürmüştür.

İş Bankası’nın K.K.T.C.’deki 15. şubesi olan Taşkınköy Şubesi 2013 yılında faaliyete geçmiş, K.K.T.C.’deki en geniş şube ağına sahip banka unvanı güçlendirilmiştir. 2013 yılı içinde Irak’ın Duhok, Gürcistan’ın Tiflis, Kosova’nın Prizren ve İngiltere’nin Londra kentlerinde yeni şubeler açmak için gerekli çalışmalar yürütülmüştür.

İş Bankası, konumunu bölgesel finansal güç olarak sürdürme vizyonu çerçevesinde başta Türkiye’nin yakın coğrafyasında yer alan ülkeler olmak üzere, Türkiye ile önemli ekonomik ve ticari ilişkileri bulunan pazarlarda varlığını oluşturmaya odaklanmıştır. Banka, özellikle Türk firmalarının aktif olarak faaliyet gösterdiği bölgelerde, engin ve köklü bankacılık tecrübesi sayesinde müşterilerine kaliteli hizmet sunmayı hedeflemektedir. Bu doğrultuda, 2013 yılı içerisinde Azerbaycan, Balkanlar, Kafkasya, Orta Asya ve Ortadoğu pazarlarında incelemeler yapılmıştır.

Özetle

400 milyon ABD dolarlık sermaye benzeri borç niteliğindeki ikinci Eurobond ihracı tamamlandı.

EIB ile küçük ve orta ölçekli işletmelere kullandırılmak üzere 8 yıl nihai vadeli, 150 milyon Euro tutarında kredi sözleşmesi imzalandı.

EBRD’nin kredi programları WIB, TurSEFF ve TurAFF kapsamında yeni kaynak anlaşmaları yapıldı.

Faaliyetler


Anında Bankacılık kanallarından yapılankarşılaştırılabilir işlemlerin oranı, 2013 yılındadünya ölçeğinde başarı referansı kabul edilen%75-80 aralığını aşarak %80,5’e ulaşmıştır.


Alternatif Dağıtım Kanalları

Alternatif Dağıtım Kanallarında “Türkiye’nin En İyi Çok Kanallı Bankası Olmak” vizyonuyla çalışmalarını sürdüren İş Bankası, bu alandaki tüm uygulamalarını Anında Bankacılık markası altında sunmaktadır.

İş Bankası’nın alternatif dağıtım kanalları vizyonu “Türkiye’nin En İyi Çok Kanallı Bankası Olmak”tır. Banka, bu alandaki tüm uygulamalarını Anında Bankacılık markası altında yapılandırmıştır.

Anında Bankacılık kanallarından yapılan karşılaştırılabilir işlemlerin oranı, 2013 yılında dünya ölçeğinde başarı referansı kabul edilen %75-80 aralığını aşarak %80,5’e ulaşmıştır.

2013 yılında İş Bankası Bankamatiklerini kullanan müşteri sayısı yaklaşık 8 milyona yükselirken, internet kanalını kullanan müşterilerin sayısı 2,1 milyon kişiye ulaşmıştır. Mobil bankacılık uygulamalarını (İşCep, İşPad ve İşWap) kullanan müşteri sayısı ise bir önceki yıla göre %129 artış göstererek 727 bin kişiyi aşmıştır.

2013 yılında alternatif dağıtım kanallarının yenilikçi uygulamaları, ürün tanıtım faaliyetleri ve iletişim çalışmaları yurt içi ve yurt dışında çeşitli ödüller almaya devam etmiştir. Bu dönemde İş Bankası;- “İşCep QR Kodla Bankamatikten Para Çekme” uygulamasıyla, uluslararası iş dünyasının saygın ödüllerinden Stevie Awards’ta “Yılın En İyi Yeni Ürünü Kategorisi”nde Altın Stevie ödülüne, - Hürriyet Gazetesi tarafından 10.’su düzenlenen ‘Kırmızı Basında En İyiler Reklam Ödülleri’nde, En İyi Tablet Uygulaması kategorisinde “Yenilenen İşPad için Parmağınızı Yeniliyoruz” uygulaması ile Kırmızı ödülüne layık görülmüştür.

“Öncü ve yenilikçi banka” algısında liderBanka’nın müşterileri nezdindeki öncü ve yenilikçi algısı izlenmeye devam edilmiştir. 2013 yıl sonu itibarıyla karşılaştırmalı algı ölçüm verilerine göre İş Bankası diğer birçok alanda olduğu gibi “öncü, yenilikler getiren banka” algısında da lider durumdadır.

Müşteri deneyimini kolaylaştıran yenilikler2013 yılında kanallara erişimin güvenli olduğu kadar rahat da olması için müşteri deneyimini kolaylaştıracak değişiklik ve yeniliklere gidilmiştir. Bu çerçevede İş Bankası; - Kurumsal internet sitesi www.isbank.com.tr üzerinden genel

bankacılık ve ürünleri hakkında müşterilerinin temsilciler ile yazışarak bilgi almalarını sağlayan Canlı Yardım hizmetini,

- Bireysel İnternet Şubesi kullanıcılarının ihtiyaçları göz önüne alınarak T.C. kimlik numarası ve Bankamatik/kredi kartı ile giriş seçeneklerini,

- Intel Doğrulama ile Bireysel ve Ticari İnternet Şubesi’ne tek kullanımlık şifre girişine gerek olmaksızın hızlı ve güvenle giriş,

- İşCep’e mobil onay ile giriş uygulamalarını2013 yılı içinde müşterilerinin hizmetine sunmuştur.

BankamatikTürkiye geneline yaygın ve en geniş kullanıcı sayısına sahip Anında Bankacılık kanalı Bankamatik ağıdır.

Bankamatik, İş Bankası bireysel müşterilerinin tercihlerinde önemli bir rol oynamaktadır. Türkiye’nin en geniş Bankamatik ağı vasfı 2013 yılında da sürdürülmüştür. 2013 yılı içinde hizmete alınan 826 yeni Bankamatik ile yıl sonu itibarıyla yurt içi ve yurt dışı toplam Bankamatik sayısı 5.678 adede ulaşmıştır.

İş Bankası, müşterilerine, Bankamatiklerden yanlarında herhangi bir kart bulunmasına gerek olmadan, sadece İşCep’e giriş yaparak ve QR kod kullanarak, istedikleri hesaplarından para çekebilme imkânını sunmuştur. Operasyonel maliyetlerin azaltılması ve müşteri memnuniyetinin artırılması hedefleri doğrultusunda, Bankamatik ağındaki banknot geri dönüşümlü cihaz oranı %32’ye ulaşmıştır.

2013 yılında Londra, Batum ve Priştine şubelerinde Bankamatik kanalından da hizmet verilmeye başlanmıştır.

Faaliyetler


İnternet Şubesiİş Bankası İnternet Şubesi’nin işlem menüleri zenginleştirilmiş; mevcut işlemler kullanıcı deneyimini ve işlem güvenliğini iyileştirmeyi hedefleyen çalışmalar ile geliştirilmiştir.

Piyasaların gerçek zamanlı izlenmesine olanak tanıyan ve internet şubesinden bağımsız olarak alım satım talimatları verilebilen Borsa İşlem Platformu 2013 yılında müşterilerin kullanımına açılmıştır. İnternet Şubesi’ne Tek Kullanımlık Şifre tuşlamadan, güvenli giriş yapılmasını sağlayan Intel Doğrulama Teknolojisi, Türkiye’de ilk kez İş Bankası tarafından müşterilerinin hizmetine sunulmuştur.

Ticari İnternet Şubesi’nde kredi işlemleri yenilenmiş, maaş ve Doğrudan Borçlandırma Sistemi (DBS) işlemleri eklenerek, Ticari İnternet Şubesi, nakit yönetimi işlemleri açısından zenginleştirilmiştir.

Diğer taraftan, 2013 yılında Londra Şubesi müşterileri için www.isbank.co.uk adresinden ulaşılabilen ayrı bir internet şubesi kullanıma açılmıştır.

Mobil bankacılık kanalları2012 yıl sonunda Türkiye’de mobil bankacılık hizmeti sunan banka sayısı 13 iken 2013 yılında 3 banka daha bu kanalı kullanıma açmıştır.

2013 yılı mobil bankacılık kanallarının hızlı büyüdüğü bir yıl olmuştur.

Özellikle İşCep uygulamasına girişin daha da kolaylaştırılması sonucunda İşCep kullanıcı sayısında %100’ün üzerinde bir artış sağlanmıştır. İşCep uygulamasına kredi kartı ile giriş özelliği de 2013 yılı sonunda hayata geçirilmiştir. Windows Phone 8 işletim sistemli telefonlar için özel olarak hazırlanmış İşCep uygulaması müşterilerin kullanımına sunulmuştur. İşCep’e mobil onay kodu ile giriş yapılması sağlanmış; internet bağlantısının belirli bazı operatörler üzerinden kurulması durumunda sadece müşteri numarası ve şifreyi kullanarak giriş yapılabilmesine imkân tanınmıştır. İşCep uygulamasına Parakod ile fatura ödeme, Parakod Şipşak ile alışveriş ve QR kodla para çekme özellikleri eklenmiştir.

Özellikle İşCep uygulamasındaki geliştirme çalışmalarının kullanıcı sayısına sağladığı katkının da etkisiyle mobil bankacılık kanalının kullanımı artmış ve 2012 yıl sonunda %4,4 olan kanal payı 2013 yılı itibarıyla %9,4’e yükselmiştir.

Şüpheli işlemlere etkin kontrol Dolandırıcılık Tespit Sistemi projesi ile Anında Bankacılık kanallarında gerçekleştirilen şüpheli işlemlerin etkin olarak tespit edilmesi ve otomatik aksiyon alma imkanları ile dolandırıcılık denemelerinin engellenmesine yönelik etkinlik artırılmıştır.

Daha etkin Çağrı Merkezi hizmetleri için2012 yılı Kasım ayında kurulan İş Bankası iştiraki Erişim Müşteri Hizmetleri A.Ş., Banka’ya kademeli olarak Çağrı Merkezi hizmeti sunmaya başlamıştır.

Şirket, 2013 yıl sonu itibarıyla 222 müşteri temsilcisi ve 35 idari personel ile 257 kişilik kadroya ulaşmıştır. Böylelikle Çağrı Merkezi’nin temel performans göstergeleri olarak tanımlanan 3 aylık servis seviyesi ve çağrı cevaplama oranı değerlerinde iyileşme sağlanmış, 2012 yıl sonunda %45,1 olan 3 aylık servis seviyesi ortalaması 2013 yıl sonunda %69,8’e; yine 2012’de %74,5 olan çağrı cevaplama oranı ortalaması ise %90,7’ye çıkmıştır.

Özetle

“İşCep QR Kodla Bankamatikten Para Çekme”

uygulamasıyla, Stevie Awards’ta “Yılın En İyi Yeni Ürünü Kategorisi”nde Altın Stevie ödülüne layık görüldü.

Karşılaştırmalı ölçüm verilerine göre İş Bankası “öncü, yenilikler getiren banka” algısında da liderdir.

Londra, Batum ve Priştine şubelerinde Bankamatik hizmeti

Faaliyetler


İş Bankası, operasyonel işlemlerin merkezileşmesikonusunda öncü, yenilikçi, verimli ve düşükmaliyetli bir yapıyla hizmetlerini sürdürmevizyonuna sahiptir.


Yenilikçi Uygulamalar ve Ürün Geliştirme

İş Bankası; lider, öncü ve güvenilir banka konumunu sürdürerek, müşterilerin, hissedarların ve çalışanların, özetle Türkiye’nin en çok tercih ettiği banka olma vizyonu ile 2013 yılında teknolojik yenilik ve altyapı yatırımlarına devam etmiştir.

İş Bankası müşteri deneyimi yeni ürün ve hizmetlerle iyileştiriliyor.Ürün yelpazesini zenginleştirerek piyasada öncü olma vizyonuyla ilerleyen İş Bankası 2013 yılında da yeni ürün ve hizmetlerini müşterilerine sunmaya devam etmiştir. - Ülkesine, tarihine ve kültürüne sahip çıkan İş Bankası,

Türkiye’de bir ilke daha imza atarak kredi kartlarına Müzekart özelliği yüklemiştir. Banka, bu uygulaması kapsamında kredi kartı müşterilerinin T.C. Kültür ve Turizm Bakanlığı’na bağlı 300’ü aşkın müze ve ören yerini her yıl 1 ay boyunca ücretsiz ziyaret etmelerini mümkün kılmıştır.

- İş Bankası müşterilerine, Makromarket’lerde yapacakları alışveriş üzerinden Makro Puan (MaxiPuan) kazanabilecekleri ve kazanılan puanları Makromarket alışverişlerinde harcayabilecekleri Makromarket logolu Maximum kredi kartı sunulmuştur.

- İş Bankası temassız özellikli kredi kartlarının Konya Büyükşehir Belediyesi sınırları içerisindeki otobüs ve tramvaylarda ödeme aracı olarak kullanılması sağlanmıştır.

- Kamera ve internet bağlantılı mobil cihazlarda kullanılabilen İş Bankası Parakod hizmeti ile internet sitelerinin yanı sıra gazete, dergi, afiş ve panolardaki QR (Quick Response - Hızlı Cevap) kod ile anında alışveriş yapılabilmesi sağlanmıştır.

- Gelir İdaresi Başkanlığı’nın 70 numaralı tebliği gereğince Ödeme Kaydedici Cihaz kullanması zorunlu olan üye işyerleri için, İş Bankası üye işyeri sistemi yeni yazar kasa-POS cihazları ile uyumlu hale getirilmiştir.

- İş Bankası, dış ticaret işlemlerinde banka garantili olmayan ödeme yöntemleri için banka güvencesi ve geniş finansman imkânları sağlayan SWIFT BPO hizmetini müşterilerine sunmaya başlamıştır.

- Bankacılık işlemlerini elektronik imza ile güvenli şekilde yürütmeyi tercih eden kurumsal ve ticari müşterilerin, elektronik ortamda ilettikleri maaş ödeme talimatlarının İş Bankası sistemine alınarak sonuçlandırılması ve ilgili kayıtların müşteri muhasebe uygulamalarına doğrudan aktarılması sağlanmıştır.

Uluslararası hizmet ağındaki öncü adımlarİş Bankası, 2013 yılında yurt dışı şubelerde Bankamatik ve kredi kartı ile POS hizmeti verilmesi konusundaki yaygınlaştırma çalışmalarını sürdürmüştür. Banka, Irak ve Gürcistan’daki müşterilerine Bankamatik kartları sunmaya yönelik altyapıyı hayata geçirmiştir. Yurt dışı internet şubesindeki işlem çeşitliliği ve kullanıcı deneyiminin artırılmasına yönelik çalışmalar da tüm hızıyla devam etmektedir.

İş Bankası’nda süreçler sürekli iyileştiriliyor.İş Bankası, 2013 yılında finansal yönetim altyapısında iyileştirmeler yapmaya devam etmiştir. 2012 yılında başlatılmış en önemli dönüşüm projesi olan çok boyutlu kârlılık projesi kapsamında 2013 yılında tüm bankacılık uygulamaları yeni kârlılık sistemi ile entegre edilmiştir. Bu proje, müşteri ve ürün fiyatlama ile finansal raporlama açısından önemli kazanımlar sağlamıştır.

Kredi kartı altyapısının tümüyle yenilenmesine yönelik çalışmalara 2013 yılında başlanmıştır. 2014’te devreye alınması planlanan yeni altyapı ile İş Bankası kredi kartına ilişkin yeniliklerin piyasaya daha hızlı sunulması, ürün çeşitliliğinin artırılması ve şubelerdeki işlemlerin iyileştirilmesi hedeflenmektedir.

Faaliyetler


2013 yılında İş Bankası şubelerinin kredi kartı ve bireysel kredi tahsisindeki etkinliğini artırmaya yönelik çalışmalar sürdürülmüştür. Kredinin merkezi tahsisi, tahsis sürecinin sadeleştirilmesi ve etkinliğin artırılmasını hedefleyen bu çalışmalar tamamlanmıştır. 2014 yılında kredi kartları da yeni kredi tahsis platformu üzerinden tahsis edilmeye başlanacaktır.

Şube işlemlerinin hızlandırılması ve çalışanların kullanıcı deneyimlerini artırmaya yönelik iyileştirmelere 2013 yılında da devam edilmiştir. Kredi kullandırımı, yatırım işlemleri ve vergi ödeme talimatları gibi yoğun hacme sahip işlemlerde yeni önyüzler İş Bankası şubelerinin kullanımına sunulmuştur.

Gişematiklerle %50’ye varan zaman tasarrufuGişematik cihazları banknotların güvenli şekilde sayımını ve depolanmasını sağlamakta, şubelerdeki gişe işlemlerinde %50’ye kadar zaman tasarrufu yaratmaktadır.

2013 yılında, 344 İş Bankası şubesinde mevcut cihazlar daha üstün özelliklere sahip Gişematik cihazı ile yenilenmiştir. Ayrıca, Gişematiklerin yabancı para işlemlerde kullanılabilmesi sağlanmıştır. Yıl sonu itibarıyla 977 İş Bankası şubesinde Gişematik cihazı kullanılmaktadır.

Operasyonel Mükemmellik Programı ile Ortak Servis Merkezi’nde süreç verimliliği artıyor.İş Bankası, operasyonel işlemlerin merkezileşmesi konusunda öncü, yenilikçi, verimli ve düşük maliyetli bir yapıyla hizmetlerini sürdürme vizyonuna sahiptir.

ISO 9001 kalite belgesine sahip olan İş Bankası Ortak Servis Merkezi, müşteri memnuniyetini artırmak ve şubelerin operasyonel iş yükünü azaltmak amacı ve kaliteli üretim anlayışı ile 2005 yılından bu yana hizmet sunmaktadır. Ortak Servis Merkezi’nin başlıca faaliyetleri kapsamında;

- Talimatlı EFT, havale, SGK ve anlaşmalı kurum personelinin maaş ödemeleri,

- Çek ve senet işlemleri, - Dış ticaret operasyonları ve kambiyo işlemleri, - Ticari kredi işlemleri, - Kredi kartı operasyonları, - Gecikmiş alacak izleme ve takip operasyonları

yer almaktadır.

Ortak Servis Merkezi’nin işlem sayısı ve kapsamı her geçen dönem artarken, bir yandan da süreçlerin sürekli iyileştirilmesine yönelik çalışmalar sürdürülmektedir. Bu kapsamda iş süreçlerinin etkinlik ve veriminin artırılması amacıyla 2013 yılında başlatılan Operasyonel Mükemmellik Programı ile önemli iyileşmeler sağlanmıştır. Çevik proje metodolojisiyle süreçlerin tek tek ele alınarak iyileştirildiği bu program kapsamında 2013 yılında birçok işlem yeni süreç aracı üzerine alınarak tüm şubelerde hayata geçirilmiştir.

İş Bankası çalışanlarının gelişimine önem veriyor.Bilgi paylaşımını güçlendiren online paylaşım platformu, video portalı ve e-öğrenme uygulamalarını kullanarak eğitim faaliyetlerini teknolojik gelişmelere paralel şekilde geliştiren İş Bankası, çalışanlarının kişisel öğrenme çabalarına farklı kanallarla destek olmak konusunda da önemli yenilikler hayata geçirmiştir.

Özetle

Gişematikler %50’ye varan zaman tasarrufu sağlıyor.

İş Bankası Parakod ile dergi, afiş ve panolardaki QR kod ile anında alışveriş imkânı

Yurt dışı internet şubesindeki işlem çeşitliliğini artırmaya yönelik çalışmalar devam etti.

Faaliyetler


İştirakler

Finansal hizmetler sektöründeki iştirakleri, İş Bankası’nın ürün ve hizmet yelpazesini zenginleştirmekte ve rekabet gücünü pekiştirmektedir. İş Bankası kurulduğu 1924 yılından günümüze toplam 293 şirkete iştirak etmiştir. Banka, zaman içinde 267 şirketteki ortaklığını devretmiştir. 2013 yıl sonu itibarıyla İş Bankası’nın 26 şirkette doğrudan ortaklığı bulunmaktadır. İş Bankası’nın doğrudan ve dolaylı olarak kontrol ettiği şirket sayısı ise 112’dir.

İş Bankası iştirakler portföyünün %72’si Borsa İstanbul Ulusal Pazar’da işlem görmektedir. İş Bankası’nın iştirakler portföyünün %72’lik kısmını oluşturan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş., İş Finansal Kiralama A.Ş., İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ve Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. halka açık şirketler olup hisseleri BİST Ulusal Pazar’da işlem görmektedir.

2013 yıl sonu itibarıyla iştirakler portföyünün İş Bankası’nın aktif toplamına oranı %3,7’dir.

Verimlilik ve kârlılık odaklı iştirak stratejisi İş Bankası’nın özkaynak yatırımları kapsamında iştirakler portföyünün verimliliği büyük önem taşımaktadır. İş Bankası, yatırım stratejisi doğrultusunda, finansal hizmetler sektörüne odaklanarak, finans sektöründe büyüme ve yüksek kâr potansiyeli taşıyan yatırım olanaklarını takip etmektedir.

Finans

İş Bankası’nın bankacılık, sigortacılık, bireysel emeklilik, sermaye piyasası işlemlerine aracılık, portföy yönetimi, girişim sermayesi, faktoring, reasürans, finansal kiralama, varlık yönetimi, menkul kıymet yatırım ortaklığı, yatırım bankacılığı ve gayrimenkul yatırım ortaklığı gibi sektörlerde faaliyet gösteren finansal hizmet iştirakleri bulunmaktadır.

Finansal hizmet iştirakleri İş Bankası’nın farklı hizmet alanlarında bireysel ve kurumsal müşterilerine sunduğu ürün ve hizmet yelpazesini zenginleştirmekte, aynı zamanda çapraz ve tamamlayıcı ürün sunum ve satış olanakları da yaratmaktadır.

TSKB

Türkiye’nin özel sermayeli ilk yatırım ve kalkınma bankasıTürk bankacılık sektörünün öncüleri arasında yer alan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. (TSKB), kurulduğu 1950 yılından bugüne kadar Türkiye’nin ekonomik kalkınmasında sürekli ve vazgeçilmez bir rol üstlenmiştir. Banka, kaydettiği ekonomik, çevresel ve sosyal performans ile paydaşlarına ve ülke ekonomisine sürdürülebilir değer katmaya devam etmektedir.

TSKB’nin yatırım kredileri, proje finansmanı, finansal kiralama ve yatırım bankacılığı alanında başta kurumsal finansman olmak üzere, geniş bir hizmet yelpazesi bulunmaktadır. Yatırım projelerine sağladığı uzun vadeli kaynak ve müşteriye özel geliştirdiği danışmanlık hizmetleriyle Türkiye ekonomisinin sürdürülebilir kalkınmasına sürekli ve artan oranda katkıda bulunan TSKB, kullandırdığı kredilerin çevresel etki boyutunu gözetmekte, uluslarüstü kuruluşlardan sağladığı yenilenebilir enerji, enerji ve kaynak verimliliği, sürdürülebilir turizm, çevre ve KOBİ kredileri ile farklı sektörlerdeki yatırımlara finansman desteği sunmaktadır.

2008, 2009 ve 2010 yıllarında Financial Times ve Uluslararası Finans Kurumu (International Finance Corporation - IFC) tarafından verilen Sürdürülebilir Bankacılık Ödülleri kapsamında Gelişmekte Olan Ülkeler kategorisinde Doğu Avrupa’da Yılın Sürdürülebilir Bankası seçilen TSKB, aynı ödül kapsamında 2011 ve 2013 yıllarında Avrupa’da sürdürülebilirlik alanında en başarılı 3 bankadan biri olmuştur.

“CDP (Carbon Disclosure Project) Türkiye 2013 İklim Değişikliği Liderleri” ödülü kapsamında, “Saydamlık” ve “Performans” derecelendirmelerinde en yüksek puanı alan şirketler arasına girerek her iki kategoride de ödüle değer bulunan TSKB, sahip olduğu çevre yönetim sistemi ile uluslararası denetim firması BSI tarafından da ödüllendirilmiştir.

Kurumsal yönetim ilkelerini kurulduğu ilk günden bu yana kesintisiz uygulayan TSKB, 2013 yılı Ekim ayında 10 üzerinden 9,40 seviyesine yükseltilen derecelendirme notuyla, Türkiye Kurumsal Yönetim Derneği (TKYD) tarafından, bir kez daha ‘En Yüksek Kurumsal Yönetim Derecelendirme Notuna Sahip Kuruluş’ kategorisinde birincilik ile ödüllendirilmiştir.

İş Bankası finans sektöründe büyüme ve yüksek kâr potansiyeli taşıyan yatırım olanaklarını takip etmektedir.

Faaliyetler


Millî Reasürans, Türk sigorta piyasasının tek yerelreasürörüdür.

2013 yıl sonu itibarıyla, konsolide bazda 2,0 milyar özkaynak büyüklüğüne ve 13,4 milyar aktif toplamına sahip olan TSKB’nin, Fitch Ratings tarafından yapılan Ekim 2013 tarihli değerlendirmede, uzun vadeli yerel para cinsinden kredi notu “BBB-”den “BBB” seviyesine yükseltilerek görünümü ‘Durağan’ olarak belirlenmiş ve uzun vadeli ulusal kredi notu ise “AAA(tur)” olarak teyit edilmiştir.www.tskb.com.tr

İşbank Almanya

Avrupa’nın önde gelen Türk sermayeli finansal kuruluşuİş Bankası tarafından Avrupa’da ticari bankacılık alanında faaliyet göstermek amacıyla 1992’de Almanya’da kurulan İşbank Almanya, günümüzde Avrupa’nın önde gelen Türk sermayeli finansal kuruluşları arasında yer almaktadır.

Genel Müdürlüğü Frankfurt’ta bulunan İşbank Almanya, Almanya’da 13, Hollanda, Fransa, İsviçre ve Bulgaristan’da ise birer şube olmak üzere toplam 17 şubesi ile faaliyetlerini sürdürmektedir. 2013 yıl sonu itibarıyla konsolide olmayan bazda 917 milyon Euro aktif toplamı ile 130 milyon Euro özkaynağa sahip olan İşbank Almanya, Türkiye ve Avrupa’daki müşterilerine ticaret finansmanı, kurumsal bankacılık ve bireysel bankacılık ürün ve hizmetlerinin yanı sıra Türkiye’de gayrimenkul finansmanı hizmeti de sunmaktadır. www.isbank.de

İşbank Rusya

Rusya’da 12 noktada hizmetRusya’da faaliyet gösteren İşbank Rusya, İş Bankası’nın uluslararası bankacılık faaliyetlerinin geliştirilip büyütülmesi amacıyla Nisan 2011’de gerçekleştirilen hisse devri ile Banka’nın iştirak portföyüne katılmıştır.

2013 yıl sonu itibarıyla 290 çalışanı bulunan İşbank Rusya, Moskova, Balakovo, Saratov, Saint-Petersburg, Samara ve Novosibirsk şehirlerinde toplam 12 hizmet noktası ile hizmet sunmaktadır.

2013 yılı Eylül ayı itibarıyla Banka, Rus muhasebe standartlarına göre konsolide olmayan bazda 263,3 milyon ABD doları tutarında aktif büyüklüğüne ve 76,2 milyon ABD doları düzeyinde özkaynağa sahiptir.www.isbank.com.ru

Anadolu Hayat

Türkiye’nin lider bireysel emeklilik şirketi Türkiye’nin ilk hayat sigortası şirketi olan Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. (Anadolu Hayat Emeklilik), bireysel emeklilik ve hayat sigortası sektöründe faaliyet gösteren halka açık tek şirkettir.

2013 yıl sonu itibarıyla sektördeki en yüksek katkı payı ve fon büyüklüğüne ulaşan Anadolu Hayat Emeklilik, aynı tarih itibarıyla konsolide bazda 7,9 milyar TL aktif ve 540 milyon TL özkaynak büyüklüğüne sahiptir. www.anadoluhayat.com.tr

Anadolu Sigorta

Türk sigorta sektörünün öncü kuruluşuHayat dışı sigorta branşlarında faaliyet gösteren ve ülkemizin lider sigorta şirketlerinden olan Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi (Anadolu Sigorta), 2013 yıl sonu itibarıyla 2,7 milyar TL prim üretimi gerçekleştirmiştir. Şirket, 2013 yıl sonu itibarıyla konsolide bazda 3,0 milyar TL aktif toplamına ve 653 milyon TL özkaynağa sahiptir.

İş Bankası, Anadolu Sigorta’yı Millî Reasürans üzerinden dolaylı olarak kontrol etmektedir.www.anadolusigorta.com.tr

Millî Reasürans

1929’dan bugüne kesintisiz reasürans hizmeti Türkiye reasürans sektörünün köklü şirketi Millî Reasürans T.A.Ş. (Millî Reasürans) 1929 yılında kurulmuştur.

Millî Reasürans’ın mali yeterlilik kredi notu sigortacılık sektöründe dünyanın en saygın derecelendirme kuruluşu olarak kabul edilen A.M. Best tarafından Nisan 2013’te “B+” olarak; ulusal ölçekli kredi notu ise Standard & Poor’s tarafından Temmuz 2013’te “tr AA+” olarak teyit edilmiştir. Şirket’in ulusal pazarda edindiği bilgi birikimini ve reasürans deneyimini küresel piyasalara taşıma stratejisi kapsamında Singapur’da açtığı bir şubesi bulunmaktadır. 2013 yıl sonu itibarıyla yurt dışından elde edilen prim tutarının toplam prim içindeki payı %24 seviyesine ulaşmıştır. Şirket, 2013 yıl sonu itibarıyla konsolide olmayan bazda 4,4 milyar TL düzeyinde aktif toplamına ve 976 milyon TL tutarında özkaynağa ulaşmıştır.www.millire.com

Faaliyetler


İş Leasing

Finansal kiralama hizmetleri sektöründe öncü Kurulduğu 1988 yılından bugüne kadar finansal kiralama sektörünün öncü kurumları arasında yer alan İş Finansal Kiralama A.Ş. (İş Leasing) faaliyetlerini, KOBİ’lere kaynak sağlamaya öncelik vermek, yaygın ve kaliteli bir portföy oluşturmak ve müşteri taleplerini etkin, hızlı ve kaliteli çözümlerle karşılamak misyonuyla yürütmektedir.

İş Leasing’in 2013 yıl sonu itibarıyla konsolide aktif büyüklüğü 3,5 milyar TL, özkaynakları 604 milyon TL ve finansal kiralama portföy büyüklüğü 2,2 milyar TL seviyesindedir.

Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, Ekim 2013’te yaptığı değerlendirmede, İş Leasing’in uzun vadeli yabancı para cinsinden kredi notu ile uzun vadeli yerel para cinsinden kredi notunu “BBB”, uzun vadeli ulusal kredi notunu ise “AAA(tur)” olarak teyit etmiştir. Şirketin kurumsal yönetim derecelendirme notu ise Aralık 2013’te yükseltilmek suretiyle 10 üzerinden 9,11 olarak güncellenmiştir.www.isleasing.com.tr

İş GYO

Türkiye’nin en büyük gayrimenkul yatırım ortaklıklarından biri İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. (İş GYO), bir taraftan mevcut gayrimenkul portföyünün kalitesinin artırılmasına yönelik çalışmalarını sürdürürken aynı zamanda portföyünü büyütmeye ve çeşitlendirmeye yönelik yeni projeler de geliştirmektedir. Şirketin 2013 yılı Aralık ayında JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş. tarafından güncellenen değerlendirme raporunda önceki dönem 8,53 olan SPK Kurumsal Yönetim Derecelendirme Notu 8,81’e yükselmiştir.

Şirketin 2013 yıl sonu itibarıyla konsolide aktif büyüklüğü 1,7milyar TL, özkaynakları ise 1,2 milyar TL seviyesindedir.www.isgyo.com.tr

İş Yatırım

Sermaye piyasalarının lider ve öncü yatırım şirketi

Yurt içi ve uluslararası piyasalarda sermaye piyasası araçlarının alım satımına aracılık, yatırım danışmanlığı, portföy yönetimi ve kurumsal finansman hizmetleri sunan İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (İş Yatırım), hisseleri BİST Ulusal Pazar’da işlem gören tek aracı kurumdur.

İş Yatırım BİST Pay Piyasasında 11 yıldır ve Vadeli İşlem ve Opsiyon Piyasasında ise kuruluşundan bugüne olmak üzere 9 yıldır lider konumunu sürdürmektedir. Ayrıca Şirket, kurulduğu günden bu yana pay ve özel sektör borçlanma araçlarının halka arz ve ihracına aracılık işlemlerinde de liderdir.

Türk sermaye piyasalarının lider ve öncü kuruluşu İş Yatırım, başta kurumsal finansman, aracılık, yatırım danışmanlığı ve portföy yönetimi hizmetleri olmak üzere müşterilerine sunduğu sermaye piyasası faaliyetlerinde gösterdiği üstün başarı nedeniyle, 2013 yılında EMEA Finance tarafından düzenlenen Avrupa Bankacılık Ödülleri’nde ve Euromoney tarafından düzenlenen “Euromoney Mükemmellik Ödülleri”nde Türkiye’nin En İyi Yatırım Bankası; Capital Dergisi tarafından ise En Beğenilen Aracı Kurum seçilmiştir.

2013 yılı Eylül ayında, JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş. tarafından Şirketin 8,87 olan SPK Kurumsal Yönetim Derecelendirme Notu 9,06 olarak revize edilmiştir.

2013 yılının Kasım ayında uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings tarafından uzun vadeli ulusal kredi notu “AAA” olarak teyit edilen İş Yatırım’ın 2013 yıl sonu itibarıyla konsolide aktif büyüklüğü 4,9 milyar TL, özkaynakları ise 917,4 milyon TL’dir. İş Yatırım, ihraç ettiği borçlanma araçları borsada işlem gören ve aracı kuruluş varantı ihraç eden ilk yerli yatırım şirketi unvanına da sahiptir.www.isyatirim.com.tr

İş Yatırım 2013 yılında, EMEA Finance ve Euromoney Dergisi tarafından Türkiye’nin En İyi Yatırım Bankası; Capital Dergisi tarafından da En Beğenilen Aracı Kurum seçilmiştir.

İştirakler

Faaliyetler


Şişecam Topluluğu, sektöründe dünyanın ve Avrupa’nın önde gelen şirketleri arasında yer almaktadır.

Cam

Şişecam

Türk cam sanayiinin kurucusu ve değişmez lideri1935 yılında kurulan Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (Şişecam), düz cam, cam ev eşyası, cam ambalaj ile soda külü ve krom kimyasalları başta olmak üzere kimyasallar grupları altında faaliyet gösteren 66 şirketin oluşturduğu Şişecam Topluluğu’nun holding şirketidir. Topluluğun ana şirketi Şişecam’ın yanı sıra, Trakya Cam, Anadolu Cam, Denizli Cam ve Soda Sanayii şirketlerinin hisse senetleri de Borsa İstanbul’da işlem görmektedir.

Şişecam Topluluğu, Türkiye başta olmak üzere Mısır, Rusya, Gürcistan, Bulgaristan, Bosna-Hersek, İtalya, Ukrayna, Romanya, Almanya, Macaristan, Slovakya ve Hindistan’da bulunan tesis ve fabrikalarında üretim yapmaktadır. 2013 yılı Eylül sonu itibarıyla toplam cam üretiminin ton bazında %35’ini yurt dışında gerçekleştiren ve toplam satış gelirlerinin %48’ini uluslararası satışlardan elde eden Şişecam Topluluğu, 2013 yılı Eylül sonu itibarıyla 150’den fazla ülkeye, 622 milyon ABD doları tutarında ihracat gerçekleştirmiştir. Yarattığı yüksek ihracat değeriyle, 2012 yılında düzenlenen “İhracatın Yıldızları” yarışmasında Yılın İhracatçısı ödülüne layık görülen Şişecam Topluluğu, yeni kapasite oluşturmayı hedefleyen yatırımlarıyla üretim gücünü sürekli artırmaktadır.

Sektöründe dünyanın ve Avrupa’nın önde gelen şirketleri arasında yer alan Şişecam Topluluğu, 2013 yılı Eylül ayı itibarıyla, kapasite büyüklüğüne göre yapılan sıralamada, cam üretimi alanlarında dünyada üçüncülük ile altıncılık, Avrupa’da ise ikincilik ile dördüncülük arasında değişen konumlarda yer almaktadır.

Soda üretim kapasitesi açısından Avrupa’da dördüncü sırada olan Topluluk, bazik krom sülfat ve sodyum bikromat üretiminde ise dünya lideri durumundadır.

2013 Eylül ayı itibarıyla Şişecam’ın konsolide aktif büyüklüğü 10,9 milyar TL, özkaynakları ise 6,3 milyar TL düzeyindedir.

Nisan 2013 tarihinde Standart&Poor’s, Şişecam’ın TL ve yabancı para cinsinden uzun vadeli kredi notunu “BB +”, kısa vadeli kredi

notunu “B”, görünümünü “durağan” olarak ve Moody’s Şirket’in uzun vadeli kredi notunu “Ba1” görünümünü ise “durağan” olarak belirlemiştir.

2012 yılı “Türkiye’nin 500 Büyük Sanayii Kuruluşu” listesinde, Şişecam Topluluğuna dahil 8 şirket yer almaktadır.www.sisecam.com.tr

Telekomünikasyon

Avea

Türkiye’deki tek GSM 1800 mobil iletişim operatörüAvea İletişim Hizmetleri A.Ş. (Avea), 2013 yılı sonu itibarıyla yaklaşık 14,5 milyon abonesi ile mobil iletişim pazarında %21pazar payına sahiptir.

Uluslararası muhasebe standartlarına uygun olarak hazırlanan mali tablolar uyarınca, 2013 yıl sonu itibarıyla Avea’nın konsolide olmayan bazda aktif büyüklüğü 6,9 milyar TL, özkaynakları ise 4,0 milyar TL düzeyindedir.

Müşterilerine yenilikçi, fark yaratan ve katma değeri yüksek teknolojik ürün ve hizmetler sunan Avea, bu amaçla şebeke, bilgi teknolojileri ve araştırma geliştirme faaliyetlerine yönelik yatırımlarını kesintisiz bir biçimde sürdürmektedir.www.avea.com.tr

Diğer

Nemtaş

Deniz Taşımacılığı Armatörlük, gemi işletmeciliği, gemi kiralama ve acentelik faaliyetlerinde bulunan Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. (Nemtaş), mülkiyetinde bulunan toplam 252.959 DWT’luk beş gemiden oluşan filosu ile denizcilik faaliyetlerine devam etmektedir. 2013 yıl sonu itibarıyla konsolide olmayan aktif büyüklüğü 507 milyon TL, özkaynakları ise 438 milyon TL’dir. www.nemtas.com.tr

Faaliyetler


İş Bankası, kurumsal sosyal sorumluluğu, ekonomik misyonunu tamamlayan ve toplumsal sürdürülebilirliğe katkıda bulunan çok değerli ve temel bir araç olarak görmektedir.

2013 yılı içinde 2.100 satranç sınıfı açılmış ve okullarda açılan satranç sınıflarının sayısı toplam 10.241’e ulaşmıştır. Sporcu sayısının artırılmasına, kamuoyunun dikkatinin bu alana çekilmesine ve ülkemizde satrancın yaygınlaştırılmasına destek vermek amacıyla önümüzdeki dönemde de satranç sınıfları açılmaya devam edilecektir.

İş Bankası şubelerinden satranç lisans kartı verilmesiSatranca verilen destek kapsamında sporcular ve aileleri ile kalıcı ve güçlü bir bağ kurmak üzere TSF tarafından sporculara tahsis edilen lisanslar 2007 yılından bu yana Bankamatik kartı olarak verilmektedir. Lisans kartları; - 18 yaş üstü sporcular için Electron Bankamatik kartı, - 12-18 yaş arası sporcular için Maestro İlk İmza Bankamatik

kartı, - 12 yaş altı sporcular için manyetik özelliği olmayan plastik kart

olarak sunulmaktadır.

Satrancoyna.com.tr250 bin kayıtlı kullanıcısı olan Playchess dünyanın en büyük internet satranç platformudur. İş Bankası 2008 yılında Playchess ile kapsamlı bir işbirliği başlatmıştır. Site içeriği Türkçeleştirilmiş ve www.tsf.org.tr adresinden siteye erişim sağlanmıştır. Türkiye’den Playchess.com’a bağlanan 5 binden fazla lisanslı satranç oyuncusu ücretsiz olarak sitede online satranç oynamaktadır.

İş Bankası 8 Yaş Altı Minikler Satranç Şenliği2006 yılından bu yana eğitim öğretim yılının sona ermesinin hemen ardından düzenlenen “İş Bankası 8 Yaş Altı Minikler Satranç Şenliği” çocuklara, aileleri ile birlikte katılabileceği eğlenceli bir satranç ortamı sunmayı hedeflemektedir. 2013 yılında Çamlıca Spor Tesislerinde 8.’si düzenlenen şenliğe, 6-8 yaş arası çok sayıda minik satrançsever katılmıştır. Şenliğe katılan çocuklara hem satranç oynama hem de çeşitli oyun ve aktivitelerle eğlenme fırsatı sunulmuştur.

Kıbrıs Satranç Federasyonu Ana SponsorluğuTürkiye İş Bankası satranç sporuna verdiği desteği Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti’ne de taşımıştır. 2013 yıl sonu itibarıyla Kıbrıs Satranç Federasyonu’nun ana sponsoru olan İş Bankası 2014 yılından itibaren K.K.T.C.’deki ilkokullarda satranç sınıfları açmaya başlayacaktır.

İş Bankası, toplumsal gelişmeye katkı sağlayan- uzun soluklu - yaygın erişimli- sürdürülebilir yapıdasosyal sorumluluk faaliyetleri yürütmektedir. Güçlü bir sosyal sorumluluk anlayışına ve kültürüne sahip olan İş Bankası, 89 yıldır toplumu destekleyen faaliyetler gerçekleştirmektedir. İş Bankası, kurumsal sosyal sorumluluğu, ekonomik misyonunu tamamlayan ve toplumsal sürdürülebilirliğe katkıda bulunan çok değerli ve temel bir araç olarak görmektedir.

Banka, 2013 yılında da eğitim, çevre, kültür ve sanat alanlarındaki projelerine devam etmiştir.

Eğitim

Satranç

Türkiye Satranç Federasyonu ana sponsorluğuİş Bankası, satrancın ülkemizde yaygın, kitlesel ve kolay erişilebilir bir spora dönüşmesi hedefiyle 2005 yılı Aralık ayında Türkiye Satranç Federasyonu (TSF) ile işbirliğine girmiş ve Türkiye genelinde bu sporun en büyük destekçisi olmuştur. Sponsorluğun başlangıcından bu yana, satrançta ulusal ve uluslararası alanda yaşanan gelişmeler; lisanslı sporcu, madalya sayıları ve benzeri göstergelerde kaydedilen hızlı artış satranca, dolayısıyla çocukların ve ülkenin geleceğine yapılan yatırımın olumlu sonuçlarını teyit etmektedir. Sponsorluğun ardından; - satranç oynayan sporcu sayısı 30.000’den 366.000’e, - uluslararası turnuvalarda kazanılan madalya sayısı 225’e

ulaşmıştır.

2013 yılında satranç sponsorluğu hedefleri doğrultusunda devam edilen çalışmalardan satır başları aşağıda sunulmuştur.

İlköğretim Okullarına İş Bankası Satranç Sınıflarının açılmasıİlköğretim okullarında satrancı kolay erişilebilir bir spor haline getirmek, çocukları satranç oynamaya teşvik etmek, öğretmenlerin ve velilerin dikkatini bu alana çekmek, olanakları sınırlı okullarda malzeme yetersizliğini ortadan kaldırmak amaçlarıyla okullarda satranç sınıfları açılmaktadır.

Kurumsal Sosyal Sorumluluk Faaliyetleri

Faaliyetler


olan Darüşşafaka ile İş Bankası işbirliğinin kökeni 74 yıl öncesine dayanmaktadır. 1939 Erzincan depremi sonrasında Banka 83 depremzede çocuğun Darüşşafaka’daki eğitim giderlerini üstlenmiştir.

“81 İlden 81 Öğrenci” projesi kapsamında da Banka, Darüşşafaka sınavını kazanan 81 ilden 81 öğrencinin Darüşşafaka’daki eğitim masraflarını karşılamaktadır. Öğrencilerin üniversite yaşamlarında da desteklenmesi öngörülmektedir.

Projenin başladığı 2008-2009 öğretim yılında Darüşşafaka’da 4. sınıfa başlayan öğrencilerin üniversiteden mezun olacakları, projenin 14. yılında İş Bankası’nın desteklediği öğrenci sayısı 1.000’i aşacaktır.

Projenin ilk yılı olan 2008 senesinde Darüşşafaka’daki eğitimlerine başlayan öğrenciler 2013-2014 eğitim yılında 9. sınıfta okumaktadır. 2013-2014 eğitim döneminde toplam 388 öğrenci “81 İlden 81 Öğrenci” projesi kapsamında Darüşşafaka’da eğitimlerine devam etmektedir. İş Bankası, maddi desteğin ötesinde çeşitli etkinlikler ile de öğrencilerin sosyal gelişimlerine katkıda bulunmaktadır.

Karneni Göster, Kitabını Al Kampanyasıİş Bankası, - çocukların bilişsel ve kültürel yeteneklerinin gelişimine katkı sağlamak, - okuyan ve sorgulayan bir nesil oluşmasına destek olmak ve - Banka ile çocuklar arasında erken yaşta sıcak bir iletişim kurulmasına yardımcı olmak amaçlarıyla 2007-2008 öğretim yılı sona ererken “Karneni Göster, Kitabını Al” adıyla ülkemizde bugüne kadarki en büyük kitap kampanyalarından birini başlatmıştır.

2013 yılında da devam ettirilen kampanya ile 6 yılda toplam 7 milyon kitap ilköğretim öğrencileriyle buluşturulmuştur.

Türkiye Küçükler Satranç Şampiyonasıİş Bankası, Türkiye Küçükler ve Türkiye Yıldızlar Satranç Şampiyonası’nı yakından takip etmekte ve iletişim faaliyetleriyle destekleyerek satranç sporuna bu yönde de katkı sağlamaktadır.

2013 yılında Türkiye Küçükler Satranç Şampiyonası 27 Ocak – 1 Şubat tarihleri arasında Kemer’de gerçekleştirilmiştir. Şampiyonaya 54 ilden ve K.K.T.C.’den 7–12 yaş aralığında 1.329 sporcu katılmış; 133 sporcu Milli Takım havuzuna alınmıştır.

Türkiye Yıldızlar Satranç ŞampiyonasıŞampiyona 21 – 27 Temmuz 2013 tarihleri arasında Isparta’da gerçekleştirilmiştir. Etkinliğe 36 ilden 13–18 yaş aralığında 303 sporcu katılmış, 74 sporcu Milli Takım havuzuna alınmıştır.

Türkiye İş Bankası Satranç Ligiİş Bankası adıyla anılan “Türkiye İş Bankası Satranç Ligi” kapsamında maçlar düzenlenmeye devam edilmiştir. 2012-2013 sezonunda Türkiye İş Bankası Satranç Ligi’nin şampiyonu Beşiktaş Jimnastik Kulübü olmuştur.

Türkiye İş Bankası Satranç Ligi, alanında ülkemizin en güçlü ligi olup Avrupa’nın en kuvvetli ligleri arasında yer almaktadır.

İş’te Turnuva İş Bankası, çalışanları arasında satrancın yaygınlaştırılmasını teşvik etmek ve çalışanlar arasındaki iletişimi artırmak amaçlarıyla 26 Mayıs 2013 tarihinde Çamlıca Spor Tesislerinde “İş’te Turnuva” düzenlemiştir.

81 İlden 81 Öğrenciİş Bankası, toplumsal gelişime katkı sağlamak ve ilerlemeyi kalıcı kılmak için geleceğe yatırım yapmakta ve bu doğrultuda eğitime özel önem vermektedir. İş Bankası, bugüne kadar ülkemizde eğitim alanında gerçekleştirilen en uzun soluklu ve katma değeri yüksek sosyal sorumluluk projelerinden biri olan “81 İlden 81 Öğrenci” projesini Darüşşafaka ortaklığında yürütmektedir.

Darüşşafaka maddi imkânları yetersiz annesi ve/veya babası olmayan çocuklara 5. sınıftan lise son sınıfa kadar tam burslu ve yatılı eğitim fırsatı sağlamaktadır. Öğrencilerine hem kaliteli eğitim, hem sosyal gelişim hem de sıcak bir yuva ortamı sağlamayı hedefleyen, ülkenin en köklü eğitim kurumlarından

Özetle

İş Bankası, satrancın yaygın, kitlesel ve kolay erişilebilir bir spora dönüşmesi hedefiyle 2005 yılından itibaren TSF ile işbirliği yapıyor.

2013 yılı içinde 2.100 satranç sınıfı açılmış ve okullarda açılan satranç sınıflarının sayısı toplam 10.241’e ulaşmıştır.

Türkiye İş Bankası 2013 yıl sonu itibarıyla Kıbrıs Satranç Federasyonu’nun ana sponsoru olmuştur.

Faaliyetler


Kurumsal Sosyal Sorumluluk Faaliyetleri

Kültür Yayınları 2013 yılı içerisinde 2 milyondan fazla kitabı okuyucularıyla buluşturmuştur.

Kültür – Sanat

Kültür YayınlarıKültür Yayınları 1956 yılında Milli Eğitim Eski Bakanı Hasan Âli Yücel tarafından kurulmuştur. Kurulduğu günden bu yana ülkemizin kültür hayatında özel bir yer edinen Kültür Yayınları, zengin içerik ve yüksek baskı kalitesinde eserler ile yayıncılık faaliyetlerini sürdürmektedir. Yayımladığı eserlerle büyük ilgi gören Kültür Yayınları, başta araştırmacılar olmak üzere tüm okuyucular için vazgeçilmez yayınevleri arasında yer almaktadır. 2013 yılı içerisinde 2 milyondan fazla kitap okuyucularıyla buluşmuştur.

Kültür Yayınları aşağıdaki 13 başlıkta yayın çalışmaları gerçekleştirmektedir. - Hasan Âli Yücel Klasikleri - Tarih ve Anı - Modern Klasikler - Çocuk ve İlk Gençlik - Edebiyat (Türk-Dünya) - Nehir Söyleşileri - 99 Sayfada Dizisi - Yaşam Kültürü - Satranç - Sanat - Ekonomi, İş İdaresi ve Bireysel Gelişim - İnceleme ve Araştırma - Sosyal ve Beşeri Bilimler

İş Sanat Konser SalonuÜlkemiz sanat yaşamını ileriye taşıma misyonuyla faaliyetlerini sürdüren İş Sanat’ta düzenlenen konserler İstanbul’un en prestijli etkinlikleri arasında yer almaktadır. Bugüne kadar 13 sezonda 800’e yakın etkinlikle 500 bini aşkın sanatseveri ağırlayan İş Sanat, Türkiye’de ve dünyada tüm kaynağını bir bankadan alan ve bir kuruma ait tek konser salonudur.

Okullara ve kütüphanelere kitap yardımıKültür Yayınları tarafından yayımlanan kitaplar, eğitime katkı alanındaki sosyal sorumluluk misyonunun bir parçası olarak, Türkiye’nin her köşesindeki okullara ve halk kütüphanelerine gönderilmektedir. 2013 yılında 941 okula 10.000’e yakın kitap ulaştırılmıştır.

İş Bankası 2013 yılında eğitim alanında ayrıca;- Türkiye Eğitim Gönüllüleri Vakfı işbirliğinde Ateşböceği Gezici Öğrenim Birimi,- Geleneksel Altın Gençler ödülü,- depremzede öğrencilerine eğitim bursuçalışmalarını da sürdürmüştür.

Çevre

81 İlde 81 Orman Projesi Çevrenin korunması ve başta çocuklar olmak üzere halkımızın çevre konusunda bilinçlendirilmesi amacıyla 2008 yılı sonunda hayata geçirilen “81 İlde 81 Orman” projesi kapsamında tüm illerde toplam 1.500 hektar alana 2 milyon 205 bin adet fidan dikilmiştir. Proje kapsamında 5 yıl sürecek olan bakım çalışmalarına 2013 yılında da devam edilmiştir.

Türkiye’de gerçekleştirilen 81 İlde 81 Orman projesi paralelinde TEMA Vakfı ile K.K.T.C. Orman Dairesi Müdürlüğü işbirliğinde “Türkiye İş Bankası K.K.T.C. Ormanı” oluşturulmuştur. K.K.T.C. Orman Dairesi Müdürlüğü tarafından belirlenen “Türkiye İş Bankası K.K.T.C. Ormanı”nda 22 hektar alana 35 bin 200 adet fidan dikilmiştir.

Faaliyetler


Geçtiğimiz sezon 13. yılını kutlayan İş Sanat’ta 2013 yılında 39 konser, 8 çocuk etkinliği ve 5 şiir dinletisi gerçekleştirilmiştir.

İş Sanat Konser Salonu’nun açılışı 2 Kasım 2013’te Türkiye’nin gurur veren genç sanatçılarından Özgür Aydın ve ülkemizin önde gelen senfonik topluluklarından Borusan İstanbul Filarmoni Orkestrası ile gerçekleşmiştir.

Türkiye İş Bankası MüzesiKasım 2007’de kapılarını ziyaretçilerine açan Türkiye İş Bankası Müzesi, Banka’nın köklü kurumsal tarihini ve Türkiye’nin ekonomik gelişimini belgeler, bankacılık gereçleri, iletişim araçları, fotoğraflar, resimler, reklam ve promosyon malzemeleri ve filmlerle anlatmaktadır.

Müzenin hazırlık çalışmaları kapsamında Türkiye’nin dört bir köşesinde biriken belgeler, fotoğraflar, filmler, objeler, hatta hafızalarda ve kalplerde yer etmiş hatıralar özenle toplanmış, belgelenmiş, ömürlerini gelecek nesillerle buluşacak şekilde uzatmak için restore edilmiş, korumaya alınmıştır.

Çocukların finansal okuryazarlık konusunda eğitim alması için müzede çocuklara yönelik atölyeler gerçekleştirilmektedir. Ayrıca, özellikle iktisat ve işletme fakülteleri dışında okuyan üniversite öğrencileri için finansal okuryazarlık eğitimi verilmektedir. Söz konusu atölye çalışmalarına 2013 yılında toplam 3.000’i aşkın öğrenci katılmıştır.

Türkiye İş Bankası Müzesi 2013 yılında yaklaşık 65.000 kişi tarafından ziyaret edilmiş, müzenin ziyaretçi sayısı açılışından bu yana 350.000’i aşmıştır.

İş Sanat Galerileriİş Sanat Kibele ve İzmir Sanat Galerilerinde hem usta sanatçıların hem de gelecek vadeden sanatçıların resim, heykel ve seramik alanlarındaki çalışmaları sergilenmektedir.

İş Bankası galerilerinde sergi açan sanatçıların eserleriyle koleksiyon genişletilirken, Türkiye plastik sanatlar tarihinde yer edinen sanatçılar anılmaktadır.

Kibele Sanat Galerisi, 2012 - 2013 sezonunda Neşet Günal, Zahit Büyükişliyen, Hüsamettin Koçan ve Naile Akıncı retrospektif sergilerine ev sahipliği yapmıştır.

Mimar Sinan Güzel Sanatlar Üniversitesi Laboratuvar ve Atölye ProjesiSanat Eserleri Konservasyonu ve Restorasyonu Laboratuvarı’nın açılışıyla birlikte İş Bankası koleksiyonunda bakım ve onarıma ihtiyaç duyulan eserlerin çalışmalarına başlanmıştır. Ayrıca üniversite bünyesinde kurulan Sanat Eserleri Konservasyonu ve Restorasyonu lisans programı bu yıl 10 öğrenci ile eğitime başlamıştır.

2012–2013 sezonunda İzmir Sanat Galerisi’nde 7 sergide resim, baskı ve seramik sanatından çok sayıda eser sergilenmiş, sergiler ziyaretçiler tarafından büyük ilgi görmüştür. Söz konusu sergiler arasında İş Sanat Kibele Galerisi’nde izleyicilerin beğenisine sunulduktan sonra İzmir’e taşınan Zahit Büyükişliyen sergisi de yer almaktadır.

Zeugma Antik Kenti “Muzalar Evi” kazı sponsorluğuÜlkemizin önemli tarihi ve kültürel mekanları arasında yer alan Gaziantep’in Nizip ilçesinde Birecik Baraj Gölü kıyısında bulunan Zeugma Antik Kenti’nde 1987 yılında başlatılan kazılar tamamlanmak üzere olup, kazılarda elde edilen eserler Zeugma Açık Hava Müzesi’nde sergilenmeye başlanmıştır.

Zeugma Antik Kenti’nde her biri ayrı birer proje olan kazı alanlarından bir tanesi 2007 yılında tespit edilen “Muzalar (Esin Perileri) Evi”dir. Antik kentte yapılacak kazı çalışmalarının ülkemiz kültür mirasının korunmasına kıymetli katkılar sağlayacağı değerlendirilmiş ve “Muzalar Evi” kazı sponsorluğu 2012 yılından itibaren 5 yıl boyunca İş Bankası tarafından üstlenilmiştir.

İstanbul Kültür ve Sanat Vakfı Uluslararası İstanbul Müzik Festivaliİş Bankası mütevelli üyesi olarak uluslararası alandaki film, tiyatro, caz, klasik müzik festivalleri ve Uluslararası İstanbul Bienali’yle ülkemizdeki kültür ve sanat gündemini belirleyen İstanbul Kültür Sanat Vakfı’nın projelerine destek vermektedir.

41. Uluslararası İstanbul Müzik Festivali 4 - 29 Haziran 2013 tarihleri arasında gerçekleştirilmiş, İş Bankası 25 Haziran tarihinde Aya İrini Müzesi’nde gerçekleştirilen “Amsterdam Sinfonietta&Sol Gabetta” konserine katkıda bulunmuştur.

İş Bankası, toplumsal gelişime katkı sağlamak ve ilerlemeyi kalıcı kılmak için geleceğe yatırım yapmaktadır.

Faaliyetler


İş Bankası için sürdürülebilirlik, paydaşlara olan taahhütlerin kısa, orta ve uzun vadede yerine getirilebilmesinin temelidir.Sürdürülebilirlik, İş Bankası’nın olduğu kadar çalışanlarının, müşterilerinin, iş ortaklarının ve tüm paydaşlarının başarısı, refahı ve geleceği açısından son derece önemli bir konudur. Sürdürülebilirlik, 1924 yılından beri İş Bankası için ön planda olmuş; ürün ve hizmet geliştirme sürecinden hizmet sunumuna ve topluma değer katma noktasına kadar her konuda kılavuzluk etmiştir. İş Bankası, sürdürülebilirliği aşağıdaki başlıklarda ele almakta ve kalıcı değer üretme çalışmalarına devam etmektedir.

Ekonomik performansSorumluluk sahibi bir kurumsal vatandaş olarak İş Bankası’nın yürüttüğü tüm çalışmalarda, sürdürülebilir büyüme açısından kritik öneme sahip olan;- güç ve istikrar ile,- ihtiyaçları doğru ürün ve hizmetlerle karşılama kapasitesininkorunmasını gözetmektedir.

Ekonomik kalkınmaya katkıİş Bankası, firma ve bireylere yatırımlarını, projelerini ve geleceğe dair hayallerini hayata geçirmeleri için ihtiyaç duydukları kaynakları aktarmakta ve ekonomik büyümeye sürekli katkıda bulunmaktadır.

Çevreyi korumaya ve geliştirmeye yönelik çalışmalar İş Bankası, çevreyi sürdürülebilir geleceğin vazgeçilemez ve korunması gereken temel bir unsuru olarak kabul etmektedir. Banka, kaynak aktardığı projelerin çevreye etkilerini proaktif bir yaklaşımla izlemektedir. Diğer taraftan İş Bankası, bir dünya vatandaşı olarak çevreyi korumaya yönelik çok sayıda ve yaygın çalışmayı hayata geçirmektedir.

Kalıcı bir fark yaratmaya yönelik sosyal sorumluluk projeleriİş Bankası eğitim, çevre, kültür ve sanat alanlarında yürüttüğü projeler ile toplumsal kalkınmayı desteklemeyi ve gelecek nesillere aktarılacak bir fark yaratmayı hedeflemektedir.

Katılımı teşvik eden, farklılığı ve yaratıcılığı besleyen iş ortamını geliştirme faaliyetleriİş Bankası 24.129 çalışanıyla, Türkiye’nin en büyük ve coğrafi olarak en yaygın işverenlerinin arasında yer almaktadır. Kurumsal performansının, çalışanların refahı ve geleceğine bağlı olduğuna inanan İş Bankası, insan haklarına saygılı, katılımı teşvik eden, farklılığı ve yaratıcılığı besleyen iş ortamını geliştirmeye ve piyasadaki en yetkin insan kaynağının ilk tercihi olmaya devam edecektir.

Tedarik zincirinin sürdürülebilirliğini öngören çalışmalarİş Bankası’nın tedarik politikası, faaliyet döngüsü kapsamında satın alınan çok sayıdaki ürün ve hizmetin farklılaşmış ve zengin bir tedarikçi havuzundan sağlanmasının yanı sıra tedarikçilerle uzun vadeli ve güçlü işbirliğinin geliştirilmesini hedeflemektedir. Bir diğer ifadeyle, tedarik zincirinde sürdürülebilirlik İş Bankası için önemli ve temel bir araç olup kurumsal performansın önemli bir belirleyicisidir.

Sürdürülebilirlik raporlamasıİş Bankası, sürdürülebilirliğin farklı eksenlerindeki performansı hakkındaki bilgileri, yıllık olarak hazırladığı Küresel Raporlama Girişimi (GRI) standardındaki sürdürülebilirlik raporları ile paydaşlarına sunmaktadır.

İş Bankası, BM Küresel İlkeler Sözleşmesi’nin imzacısıdır.İş Bankası 7 Mart 2012 tarihinde Küresel İlkeler Sözleşmesi’ne olan taahhüdünü Birleşmiş Milletler’e bildirmiştir. Banka, benimsediği ve faaliyetlerinde içselleştirdiği 10 küresel ilke kapsamında kaydettiği ilerlemeleri, 2012 yılı Sürdürülebilirlik Raporu kapsamında raporlamıştır.

İş Bankası kuruluşundan beri sürdürülebilirlik kavramını ön planda tutmuştur.

İş Bankası ve SürdürülebilirlikFaaliyetler


Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü

Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi Genel Kurulu’na:Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi’nin (“Banka”) 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla hazırlanan yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin ilgili hesap dönemi sonu itibarıyla düzenlenen bağımsız denetim raporu ile uyumluluğunu ve doğruluğunu denetlemiş bulunuyoruz. Rapor konusu yıllık faaliyet raporu Banka yönetiminin sorumluluğundadır. Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, yıllık faaliyet raporu üzerinde görüş bildirmektir.

Denetim, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu uyarınca yürürlüğe konulan yıllık faaliyet raporu hazırlanmasına ve yayımlanmasına ilişkin usul ve esaslar ile bağımsız denetim ilkelerine ilişkin düzenlemelere uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu düzenlemeler, yıllık faaliyet raporunda önemli bir hatanın olup olmadığı konusunda makul güvence sağlamak üzere planlanmasını ve yürütülmesini gerektirmektedir. Gerçekleştirilen denetimin, görüşümüzün oluşturulmasına makul ve yeterli bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Görüşümüze göre, ilişikteki yıllık faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi’nin 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 40’ıncı maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak Banka’nın finansal durumuna ilişkin bilgileri doğru bir biçimde yansıtmakta ve özet yönetim kurulu raporu ile tarafımızca verilen bağımsız denetçi görüşünü içermekte olup, bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolarda verilen bilgiler ile uyumludur.

İstanbul,06 Mart 2014

Akis Bağımsız Denetim ve SerbestMuhasebeci Mali MüşavirlikAnonim Şirketi

Murat Alsan Sorumlu Ortak, Başdenetçi

Akis Bağımsız Denetim ve SerbestMuhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah.Kavak Sok. No: 29Beykoz 34805 İstanbul

Telephone +90 (216) 681 90 00Fax +90 (216) 681 90 90İnternet www.kpmg.com.tr

Faaliyetler


1- H. Ersin ÖzinceYönetim Kurulu Başkanı1953, Havran. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari İlimler Fakültesi, İşletme Bölümü mezunu. 1976 yılında İş Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak göreve başlayan Sayın Özince, İş Bankası’nın çeşitli birimlerinde yöneticilik yapmış, 1994 yılında Genel Müdür Yardımcılığına yükseltilmiştir. Bu görevi sırasında sorumluluk alanları Bankanın Hazine, Finansal Yönetim, Sermaye Piyasaları, Krediler ve İstihbarat-Mali Analiz Bölümlerini kapsayan Sayın Özince, 28 Ekim 1998 tarihinde İş Bankası’nın 15. Genel Müdürü olarak atanmıştır. 31 Mart 2011 tarihinde Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilen ve 1 Nisan 2011 tarihinden itibaren de Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini sürdüren Sayın Özince, 29 Aralık 2011 tarihinde Ücretlendirme Komitesi Başkanı olarak seçilmiştir.

Sayın Özince, Mayıs 2002’den itibaren Türkiye Bankalar Birliği Yönetim Kurulu Başkanı olarak sürdürdüğü görevinden Nisan 2011’de ayrılmıştır.

Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı ile T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı olan Sayın Özince, The Institute of International Finance (IIF) ile Institut International d’Etudes Bancaires (IIEB) Üyesi, TEMA Vakfı Mütevelli Heyeti Üyesi ve Bilkent Üniversitesi Mütevelli Heyet Üyesi olarak görev yapmaktadır.

2- Füsun TümsavaşYönetim Kurulu Başkan Vekili1957, Ankara. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi, İktisat ve Maliye Bölümü mezunu. İş hayatına 1979 yılında T.C. Merkez Bankası Ankara Şubesi’nde başlayan Sayın Tümsavaş, İş Bankası’ndaki kariyerine 1981 yılında I. Krediler Müdürlüğü’nde Memur olarak başlamıştır. Takiben aynı Müdürlükte Servis Yetkilisi Yardımcısı, Kredi Uzman Yardımcısı, 1994 yılında Müdür Yardımcısı ve 1999 yılında Birim Müdürü görevlerinde bulunmuş olup, 2004 yılında Ticari Krediler Müdürlüğü’ne Müdür olarak atanmıştır.

Sayın Tümsavaş, 28 Mart 2008 ve 31 Mart 2011 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi, 30 Mayıs 2011 tarihinde Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Risk Komitesi Başkanı, Denetim Komitesi Başkanı ve K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi Başkanı, 27 Şubat 2013 tarihinde ise Kurumsal Yönetim Komitesi Başkanı seçilmiştir. 2 Nisan 2008 tarihinden itibaren Kredi Komitesi Üyeliği görevini de sürdürmekte olan Sayın Tümsavaş, 27 Temmuz 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Başkan Vekili seçilmiştir.

3- Adnan BaliYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür1962, İslahiye. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sayın Bali, 1994 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğünde Müdür Yardımcısı, 1997 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğü Grup Müdürü, 1998 yılında ise Fon Yönetimi Müdürü olmuştur. 2002 yılında Şişli Şubesi’ne, 2004 yılında Galata Şubesi’ne Müdür olarak atanan Sayın Bali, 30 Mayıs 2006 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına yükseltilmiştir.

Sayın Bali 1 Nisan 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin 16. Genel Müdürü olarak atanmış olup Kredi Komitesi Başkanlığının ve Risk Komitesi Üyeliğinin yanı sıra Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., İşbank Almanya ve İşbank Rusya’da Yönetim Kurulu Başkanlığı, Türkiye İş Bankası A.Ş. Batum/Gürcistan Şubesi ve Vehbi Koç Vakfı’nda Yönetim Kurulu Üyeliği, The Institute of International Finance Üyeliği, Darüşşafaka Cemiyeti Üyeliği ve Mütevelli Heyet Üyeliği, TÜSİAD Üyeliği, İstanbul Kültür ve Sanat Vakfı (İKSV) Üyeliği, Finans Yöneticileri Derneği (Finans Kulüp) Üyeliği, TEMA Mütevelli Heyet Üyeliği görevlerini de sürdürmektedir.

4- Prof. Dr. Savaş TaşkentYönetim Kurulu Üyesi1943, İyidere. İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu. 1971 yılında İ.T.Ü. Temel Bilimler Fakültesi Hukuk Kürsüsü’nde asistan olarak göreve başlayan Sayın Prof. Dr. Taşkent, İ.Ü. Hukuk Fakültesi’nde Hukuk Doktoru, İ.T.Ü. İşletme Mühendisliği Bölümü’nde Yardımcı Doçent, aynı bölümde İş ve Sosyal Güvenlik Hukuku bilim dalında Doçent ve 1990 yılında Profesör unvanını kazanmış, aynı üniversitede Dekan Yardımcılığı ve Rektör Yardımcılığı görevlerinde bulunmuştur. Çalışma ve Sosyal Güvenlik Bakanlığı’nda Bakan Danışmanı olarak görev yapmış olan Sayın Prof. Dr. Taşkent, Uluslararası Çalışma Örgütü’nün (ILO) Cenevre’de toplanan konferansına Hükümet Danışmanı olarak katılmıştır.

Halen İ.T.Ü. İşletme Fakültesi, İşletme Mühendisliği Bölümü’nde saat ücretli öğretim üyeliği ve hukuk işleri ile ilgili Rektör Danışmanlığı görevlerini sürdürmekte olan Sayın Prof. Dr. Taşkent, 31 Mart 2005, 28 Mart 2008 ve 31 Mart 2011 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine, 26.03.2008 tarihinde Denetim Komitesi, 15.06.2009 tarihinde K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi, 29.12.2011 tarihinde Ücretlendirme Komitesi ve 27.02.2013 tarihinde Kurumsal Yönetim Komitesi Üyeliği görevlerine seçilmiştir.

5- Hasan KoçhanYönetim Kurulu Üyesi1957, Trabzon. Ankara İktisadi Ticari İlimler Akademisi Bankacılık Sigortacılık Yüksekokulu, Bankacılık Bölümü mezunu. 1984 yılında Maçka/Trabzon Şubesi’nde Memur olarak göreve başlayan Sayın Koçhan, Bayburt, Yomra/Trabzon, Bulancak/Giresun ve Trabzon Şubelerinde Servis Yetkilisi Yardımcısı, takiben Trabzon Şubesi’nde II. Müdür ve Müdür Yardımcısı, Park/Trabzon, Ordu, Gaziantep ve İzmit/Kocaeli Şubelerinde Müdür olarak görev yapmıştır.

Sayın Koçhan, 3 Kasım 2008 ve 31 Mart 2011 tarihlerinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine, 31 Mart 2009 tarihinde Kredi Komitesi Yedek Üyeliğine seçilmiş olup 30 Mayıs 2011 tarihinden itibaren de Kredi Komitesi Üyeliği görevini sürdürmektedir.

Yönetim Kurulu

1 2 3 4

5

Kurumsal Yönetim


6- Aynur Dülger AtaklıYönetim Kurulu Üyesi1958, Ankara. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat-Maliye Bölümü mezunu. Meslek hayatına 1979 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’nde araştırma asistanı olarak başlamıştır.

Sayın Ataklı 1980 -1991 döneminde Devlet Planlama Teşkilatı’nda Uzman Yardımcısı, Uzman ve Özel İhtisas Komisyonu Üyesi, 1991-1998 döneminde T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Yabancı Sermaye Genel Müdürlüğü’nde sırasıyla Uzman, Daire Başkanı ve Genel Müdür Yardımcısı, Metek A.Ş. (Berlin)’de Yönetim Kurulu Başkanı, Sivas Demir Çelik İşletmeleri A.Ş.’de Yönetim Kurulu Üyesi, 1998- 2011 yıllarında ise T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Yabancı Sermaye Genel Müdürlüğü Hazine Müsteşarlığı Müşaviri olarak çalışmıştır.

1990 yılında Ripa, The Royal Institute of Public Administration, London’da “Üst Düzey Kamu Yönetimi Teknikleri ve Avrupa Birliği” programlarına katılmıştır.

Sayın Ataklı, 31 Mart 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiş olup 1 Nisan 2011 tarihinden itibaren de Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyeliği görevini sürdürmektedir.

7- M. Mete BaşolYönetim Kurulu Üyesi1957, İstanbul. Arizona State Üniversitesi Ekonomi Bölümü mezunu. Sayın Başol 1984-1988 yılları arasında Interbank’ta çeşitli kademelerde bankacılık, 1988-2001 yılları arasında Turk Merchant Bank A.Ş., Bankers Trust A.Ş. ve Deutsche Bank A.Ş.’de Genel Müdür Yardımcılığı, Genel Müdürlük ve Yönetim Kurulu Başkanlığı, 2001-2003 yılları arasında Türkiye Halk Bankası A.Ş. ve T.C. Ziraat Bankası A.Ş.’de Yönetim Kurulu Murahhas Azalığı ve 2011-2012 yıllarında GS Sportif Sınai ve Ticari Yatırımlar A.Ş.’de Yönetim Kurulu Üyeliği yapmıştır.

Sayın Başol halen Anadolu Efes Biracılık ve Malt San. A.Ş.’de Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetimden Sorumlu Komite Üyesi, Coca Cola İçecek A.Ş.’de Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetimden Sorumlu Komite Başkanı, Dedeman Holding A.Ş. ve Dedeman Turizm Yönetimi A.Ş.’de Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerini yürütmektedir. Ayrıca, Mehmet Mete Başol Şahıs Firmasının sahibidir.

Sayın Başol, 31 Mart 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiş olup 1 Nisan 2011 tarihinden itibaren de Kredi Komitesi Yedek Üyeliği görevini sürdürmektedir.

8- Mustafa KıcalıoğluYönetim Kurulu Üyesi1946, Silifke. Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu. Türkiye ve Ortadoğu Amme İdaresi Enstitüsü’nde “Kamu Yönetimi Lisans Üstü Uzmanlık Programı”nı bitirmiştir.

Silifke Hâkim adayı olarak mesleğe başlayan Sayın Kıcalıoğlu sırasıyla Aralık ve Giresun Cumhuriyet Savcı Yardımcılığı, Baskil, Çankırı, Kocaeli ve Ankara Hâkimliği görevlerinde bulunmuştur. 2001’de Yargıtay Üyeliğine seçilen Sayın Kıcalıoğlu, Yargıtay 4. Hukuk Dairesi Başkanı iken 2011 yılında yaş haddinden emekliye ayrılmıştır.

Sayın Kıcalıoğlu, 31 Mart 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiştir.

9- Aysel TacerYönetim Kurulu Üyesi1959, Siverek/Şanlıurfa. Marmara Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü mezunu. Kariyerine 1980 yılında Türkiye İş Bankası A.Ş. Taksim Şubesi’nde Memur olarak başlamıştır.

1983-1989 yıllarında İstihbarat ve Mali Analiz Bölümü’nde Servis Yetkilisi Yardımcısı ve Mali Analist olarak çalışan Sayın Tacer 1989 yılında Şişli Şubesi’nde Kredi Uzman Yardımcısı, 1993’te aynı şubede Müdür Yardımcısı olmuştur. 1996-2011 yılları arasında Akatlar, Çarşı Bakırköy, Bakırköy, Güneşli ve Güneşli Kurumsal Şubelerinde Şube Müdürlüğü görevlerinde bulunmuştur.

Sayın Tacer, 31 Mart 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine, 1 Nisan 2011 tarihinde Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyeliğine seçilmiş olup 30 Mayıs 2011 tarihinden itibaren de Kredi Komitesi Yedek Üyeliği görevini sürdürmektedir. Sayın Tacer, 27 Temmuz 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiştir.

10- Hüseyin YalçınYönetim Kurulu Üyesi1947, Kızılca. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari İlimler Fakültesi Ekonomi Bölümü mezunu. Meslek hayatına 1966 yılında ilkokul öğretmenliği ile başlamıştır. Dışbank A.Ş. ve Türkiye Emlak Kredi Bankası’ndaki Memurluk görevinden sonra Sayın Yalçın, 1977-1990 yılları arasında T.C. Ziraat Bankası’nda Müfettişlik, Müdür Yardımcılığı, Şube Müdürlüğü ve İzmir Bölge Dış Muameleler Müdürlüğü, 1990-2000 yılları arasında Türkiye Kalkınma Bankası A.Ş.’de Genel Müdür Yardımcılığı ve Genel Müdür Danışmanlığı, 2000-2002 yılları arasında bankaların TMSF’ye devrini müteakip Yurtbank Genel Müdür Baş Yardımcılığı, Sümerbank Genel Müdür Yardımcılığı, Kent Portföy Genel Müdür Yardımcılığı ve Toprakbank Genel Müdürlük Danışmanlığı görevlerinde bulunmuştur.

Sayın Yalçın, 31 Mart 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine, 27 Şubat 2013 tarihinde Bağımsız Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiş olup Bağımsız Üyelik görevi 29 Mart 2013 tarihli Genel Kurul Toplantısında onaylanmıştır.

11- Murat VulkanYönetim Kurulu Üyesi1957, Ankara. Hacettepe Üniversitesi Sosyal ve İdari Bilimler Fakültesi İngiliz Dili ve Edebiyatı Bölümü mezunu. 1982 yılında Türkiye İş Bankası A.Ş. Kızılay/Ankara Şubesi’nde Memur olarak göreve başlamıştır.

1987 yılında Ankara Şubesi’nde Servis Yetkilisi Yardımcısı, 1993 yılında II. Müdür, 1995 yılında Müdür Yardımcısı olan Sayın Vulkan, 1999 yılında Ereğli/Karadeniz Şubesi Müdürlüğüne yükseltilmiştir. 2001-2011 yılları arasında Kayseri Şubesi Müdürlüğü, KOBİ Kredileri Tahsis Bölümü İstanbul Maltepe Bölge Müdürlüğü, Yenişehir/Ankara Şubesi Müdürlüğü, Başkent Kurumsal Şubesi Müdürlüğü görevlerinde bulunmuştur.

Sayın Vulkan 30 Mayıs 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliğine seçilmiş; Yönetim Kurulu Üyeliği görevi 30 Mart 2012 tarihli Genel Kurul Toplantısında onaylanmıştır.

6

10

7

11

8 9

Kurumsal Yönetim


1- Adnan BaliYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür1962, İslahiye. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sayın Bali, 1994 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğü’nde Müdür Yardımcısı, 1997 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğü Grup Müdürü, 1998 yılında ise Fon Yönetimi Müdürü olmuştur. 2002 yılında Şişli Şubesi’ne, 2004 yılında Galata Şubesi’ne Müdür olarak atanan Sayın Bali, 30 Mayıs 2006 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına yükseltilmiştir.

Sayın Bali 1 Nisan 2011 tarihinde Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin 16. Genel Müdürü olarak atanmış olup Kredi Komitesi Başkanlığının ve Risk Komitesi Üyeliğinin yanı sıra Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., İşbank Almanya ve İşbank Rusya’da Yönetim Kurulu Başkanlığı, Türkiye İş Bankası A.Ş. Batum/Gürcistan Şubesi ve Vehbi Koç Vakfı’nda Yönetim Kurulu Üyeliği, The Institute of International Finance Üyeliği, Darüşşafaka Cemiyeti Üyeliği ve Mütevelli Heyet Üyeliği, TÜSİAD Üyeliği, İstanbul Kültür ve Sanat Vakfı (İKSV) Üyeliği, Finans Yöneticileri Derneği (Finans Kulüp) Üyeliği, TEMA Mütevelli Heyet Üyeliği görevlerini de sürdürmektedir.

2- Mahmut MagemizoğluGenel Müdür Yardımcısı1959, Antakya. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İdari Bilimler Fakültesi, İşletme Bölümü mezunu. Magemizoğlu, The University of Stirling (İngiltere)’de Yatırım Analizi konusunda yüksek lisans programını tamamlamıştır. İş Bankası’na 1982 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Magemizoğlu, çeşitli birimlerde görev almış olup, 18.05.2005 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

3- Suat İnceGenel Müdür Yardımcısı1964, Ankara. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1987 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan İnce, çeşitli birim ve şubelerde görev almış, 02.04.2008 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

4- Hakan AranGenel Müdür Yardımcısı1968, Antakya. Orta Doğu Teknik Üniversitesi Mühendislik Fakültesi, Bilgisayar Mühendisliği Bölümü mezunu. Aran, Başkent Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, İşletme Bölümü’nde yüksek lisans programını tamamlamıştır. İş Bankası’na 1990 yılında Bilgi İşlem Müdürlüğü’nde Yazılım Uzmanı olarak katılan Aran, Bilgi İşlem ve Yazılım Geliştirme Müdürlüğü’nde çeşitli görevler üstlenmiş olup 17.07.2008 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

5- Aydın Süha ÖnderGenel Müdür Yardımcısı1962, İskilip. Orta Doğu Teknik Üniversitesi Siyaset Bilimi ve Kamu Yönetimi Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında İktisadi Araştırmalar Müdürlüğü’nde Aday Memur olarak katılan Önder, Teftiş Kurulu Başkanlığı’nın yanı sıra çeşitli birim ve şubelerde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır. Önder, Şişecam Topluluğu bünyesinde üstlendiği görev nedeniyle İş Bankası’ndaki görevinden 06.01.2014 tarihi itibarıyla ayrılmıştır.

6- Levent KorbaGenel Müdür Yardımcısı1960, Muğla. Dokuz Eylül Üniversitesi Buca Eğitim Fakültesi İngiliz Dili Eğitimi Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında İş Bankası İzmir Şubesi’nde Aday Memur olarak katılan Korba, İş Bankası’nın çeşitli birim ve şubelerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

İcra Kurulu

1 2 3

5

4

6

Kurumsal Yönetim


7- Ertuğrul BozgedikGenel Müdür Yardımcısı1964, Kayseri. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Bozgedik, İş Bankası’nın çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

8- Yalçın SezenGenel Müdür Yardımcısı1965, İzmir. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1987 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Sezen, İş Bankası’nın çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

9- Rıza İhsan KutlusoyGenel Müdür Yardımcısı1965, İzmir. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1988 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Kutlusoy, İş Bankası’nın şube ve çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

10- Senar AkkuşGenel Müdür Yardımcısı1969, Diyarbakır. Orta Doğu Teknik Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi İktisat Bölümü mezunu. İş Bankası’na 1991 yılında Fon Yönetimi Müdürlüğü’nde Stajyer Uzman Yardımcısı olarak katılan Akkuş, İş Bankası’nın çeşitli birimlerinde görev almış olup, 13.04.2011 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

11- Yılmaz ErtürkGenel Müdür Yardımcısı1964, İstanbul. İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi İktisat Bölümü mezunu. Ertürk, aynı üniversitenin Sosyal Bilimler Enstitüsü, İktisat Bilim Dalı yüksek lisans programını tamamlamıştır. İş Bankası’na 1987’de, İktisadi Araştırmalar ve Planlama Müdürlüğü’nde Stajyer İktisat Uzman Yardımcısı olarak katılan Ertürk, İş Bankası’nın çeşitli birimlerinde ve Kozyatağı Kurumsal Şubesi’nde görev almış olup, 30.01.2013 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

12- İlhami KoçGenel Müdür Yardımcısı1963, Hekimhan. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi mezunu. İş Bankası’na 1986 yılında Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Stajyer Müfettiş Yardımcısı olarak katılan Koç, İş Bankası’nın Menkul Kıymetler Müdürlüğü’nde görev almış olup, İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. ve İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.‘de Genel Müdürlük görevi yapmış; 30.01.2013 tarihinde Bankamız Genel Müdür Yardımcılığına atanmıştır.

7 10

11 12

8 9

Kurumsal Yönetim


Organizasyon Şeması (*)

GENEL MD. YRD. Aydın Süha

Önder

GENEL MD. YRD. Levent Korba

GENEL MÜDÜR Adnan Bali

YÖNETİM KURULU

GENEL MD. YRD. Hakan Aran

ALTERNATİF DAĞITIM

KANALLARI BÖLÜMÜ

BİLGİ TEKNOLOJİLERİ

BÖLÜMÜ

BANKACILIK TEMEL

OPERASYONLARI BÖLÜMÜ

BİREYSEL KREDİ VE KART


HUKUK MÜŞAVİRLİĞİ

FİNANSAL ANALİZ BÖLÜMÜ

PERAKENDE KREDİLER

İZLEME VE TAKİP BÖLÜMÜ

TİCARİ VE KURUMSAL KREDİLER İZLEME VE

TAKİP BÖLÜMÜ

GENEL MÜDÜRLÜK

MÜŞAVİRLİĞİ

GENEL MÜDÜRLÜK

MÜŞAVİRİİ. Hakkı Akşener

TEFTİŞ KURULUBAŞKANLIĞI

İC KONTROLBÖLÜMÜ

KURUMSAL UYUM BÖLÜMÜ

RİSK YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

YÖNETİM KURULU

RAPORTÖRLÜĞÜ

GENEL MD. YRD. Mahmut

Magemizoğlu

FİNANSAL YÖNETİM BÖLÜMÜ

YATIRIMCI İLİŞKİLERİBÖLÜMÜ

YÖNETİMRAPORLAMASI

VE İÇMUHASEBE

BÖLÜMÜ

GENEL MD. YRD.

Suat İnce

TİCARİ BANKACILIKPAZARLAMA

BÖLÜMÜ

DIŞ İŞLEMLER VE TİCARİ KREDİ


KOBİ VE İŞLETME

BANKACILIĞI SATIŞ BÖLÜMÜ

KURUMSAL BANKACILIK

PAZARLAMA VE SATIŞ BÖLÜMÜ

SERBEST BÖLGE ŞUBELERİ

DESTEK HİZMETLERİ VE

SATIN ALMA BÖLÜMÜ

TİCARİ BANKACILIK

SATIŞ BÖLÜMÜ

İÇ OPERASYONLAR

BÖLÜMÜ

TİCARİ BANKACILIK

ÜRÜN BÖLÜMÜ

İNŞAAT VE GAYRİMENKUL

YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

ŞUBE AĞI GELİŞTİRME

BÖLÜMÜ

(*) 31 Aralık 2013 itibarıyla

Kurumsal Yönetim


GENEL MD. YRD. Yalçın Sezen

GENEL MD. YRD. Rıza İhsan Kutlusoy

GENEL MD. YRD. Senar Akkuş

BİREYSEL BANKACILIK PAZARLAMA

BÖLÜMÜ

BİREYSEL BANKACILIK

SATIŞ BÖLÜMÜ

BİREYSEL BANKACILIK

ÜRÜN BÖLÜMÜ

GENEL MD. YRD. Yılmaz Ertürk

ULUSLARARASI FİNANSAL

KURULUŞLAR BÖLÜMÜ

İKTİSADİ ARAŞTIRMALAR

BÖLÜMÜ

GENEL MD. YRD. İlhami Koç

DIŞ ŞUBELER VE DIŞ

TEMSİLCİLİKLER

İŞTİRAKLER BÖLÜMÜ

SERMAYE PİYASALARI

BÖLÜMÜ

HAZİNE BÖLÜMÜ

KURUMSAL İLETİŞİM BÖLÜMÜ

YETENEK YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

İNSAN KAYNAKLARI

YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

KURUMSAL MİMARİ BÖLÜMÜ

STRATEJİ VE KURUMSAL

PERFORMANS YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

TİCARİ KREDİLER TAHSİS BÖLÜMÜ

KARTLI ÖDEME SİSTEMLERİ

BÖLÜMÜ

BİREYSEL KREDİLER

TAHSİS BÖLÜMÜ

KOBİ KREDİLERİ TAHSİS BÖLÜMÜ

KREDİLER PORTFÖY YÖNETİMİ BÖLÜMÜ

KURUMSAL KREDİLER

TAHSİS BÖLÜMÜ

BİREYSEL KREDİLER BÖLÜMÜ

GENEL MD. YRD. Ertuğrul

Bozgedik

ÖZEL BANKACILIK

PAZARLAMA VE SATIŞ BÖLÜMÜ

DENETİM KOMİTESİ

Füsun TümsavaşProf. Dr. Savaş

Taşkent

Kurumsal Yönetim


2013 yılı içerisinde “KOBİ ve İşletme Bankacılığı Satış Bölümü” kurulmuş ve faaliyete başlamıştır.

Teftiş Kurulu Başkanı: M. Turgay Atalay Görev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu

2 yıl 9 ay 33 yıl

Teftiş Kurulu Başkanlığı, Londra Şubesi, Galata Şubesi,

Yurt İçi Lisans DerecesiBayrampaşa Şubesi, Lefkoşa Şubesi, Beyoğlu Şubesi, Bireysel Bankacılık Pazarlama ve Mevduat Müdürlüğü,Bireysel Krediler Müdürlüğü, Dış İşler Müdürlüğü,Proje ve Değişim Yönetimi Başkanlığı

Risk Yönetimi Bölümü Müdürü: Gamze YalçınGörev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu

2 yıl 9 ay 20 yıl Organizasyon Müdürlüğü, Muhasebe Müdürlüğü, Risk Yönetimi Bölümü

Yurt İçi Lisans Derecesi Yurt Dışı Yük. Lisans Derecesi

Kurumsal Uyum Bölümü Müdürü: Mehmet Ali MadendereGörev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu

5 yıl 3 ay 27 yıl Teftiş Kurulu Başkanlığı, İstanbul III. Bölge Müdürlüğü, Krediler Müdürlüğü, İç Kontrol Müdürlüğü Yurt İçi Lisans Derecesi

İç Kontrol Bölümü Müdürü: Aydın ErendilGörev Süresi Mesleki Deneyim Önceden Çalıştığı Birimler Öğrenim Durumu5 yıl 3 ay 25 yıl Teftiş Kurulu Başkanlığı, Bilgi İşlem Müdürlüğü Yurt İçi Lisans Derecesi

Organizasyon Yapısındaki Değişiklikler

İç Sistemler Kapsamındaki YöneticilerTeftiş Kurulu Başkanlığı, Risk Yönetimi, Kurumsal Uyum ve İç Kontrol Bölümlerinden oluşan İç Sistemlerin yöneticilerinin ad ve soyadları, görev süreleri, sorumlu oldukları alanlar, öğrenim durumları ve mesleki deneyimlerine aşağıda yer verilmiştir.

Yönetim Kurulu Toplantılarına İlişkin BilgilerBankamızda Yönetim Kurulu toplantıları genel olarak ayda bir yapılmakla birlikte ihtiyaç görüldüğü takdirde ara toplantılar da düzenlenmektedir. Toplantı gündemleri Bölümlerden gelen önergeler doğrultusunda hazırlanmakta, ayrıca Yönetim Kurulunun İcradan talep ettiği çeşitli raporlar ve gündem dışı bölümünde de üyelerden gelen çeşitli konular toplantı sırasında görüşülmektedir. Gündem ve ilgili dosyalar üyelere toplantıdan belirli bir süre önce dağıtılmaktadır.

2013 yılı boyunca 14 Yönetim Kurulu toplantısı yapılmış ve toplantıların 13’üne katılım tam sayı ile gerçekleşmiştir. Toplantı yapılarak ya da toplantı yapılmadan her üyenin dosyayı inceleyip imzalaması suretiyle yapılan çalışmalarla, 2013 sonu itibarıyla kredi tahsisi için 445, kredi ile ilgili diğer konular için 90 adet olmak üzere toplam 535 adet dosya ile ilgili inceleme yapılarak 284 adet kredi kararı, kredi dışı konularla ilgili olarak da toplam 368 dosya incelenerek 368 adet karar alınmıştır. Sonuç olarak 2013 yılında Yönetim Kurulu karar sayısı, toplantılarda alınan kararlar da dâhil olmak üzere toplam 819 adet olarak gerçekleşmiştir.

Kurumsal Yönetim


Komitelere İlişkin Değerlendirmeler 2013 yılı içerisinde İş Bankası’nda faaliyet gösteren komiteler faaliyetleri çerçevesinde gerektiğinde karar ve raporlarını Yönetim Kurulu’na sunmuş; Yönetim Kurulu değerlendirmesi sonucunda gerekli kararlar alınmıştır.

Denetim Komitesiİki üyeden oluşan Denetim Komitesine, Yönetim Kurulunun 30.05.2011 tarih, 37575 sayılı kararı ile Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş başkanlık etmektedir. Komitenin diğer üyesi, Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent’tir.

Denetim Komitesi, çalışma esasları uyarınca altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanmak ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve Bankanın faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirmekle yükümlüdür.

Denetim Komitesi; • Bankanın iç sistemlerinin etkinliğinin ve yeterliliğinin, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin ilgili mevzuat ile Banka

politikaları çerçevesinde işleyişinin ve üretilen bilgilerin bütünlüğünün gözetilmesinden,• Bağımsız denetim kuruluşları ile derecelendirme, değerleme ve destek hizmeti kuruluşlarının seçilmesinde gerekli ön

değerlendirmelerin yapılmasından ve Yönetim Kurulu tarafından seçilen bu kuruluşların faaliyetlerinin düzenli olarak izlenmesinden,

• İlgili mevzuat kapsamında, konsolidasyona tabi ortaklıkların iç denetim işlevlerinin konsolide olarak eş güdüm içerisinde sürdürülmesinin sağlanmasından,

• İç sistemler ile iç sistemler kapsamındaki Bölümlerin işleyişi, faaliyetleri ve bunlara ilişkin politika ve düzenlemeler konusunda Yönetim Kuruluna raporlama yapılmasından, görüş ve önerilerde bulunulmasından,

• İç sistemler kapsamındaki Bölümlerden ve bağımsız denetim kuruluşlarından faaliyetleri ile ilgili alınan bilgi ve raporların değerlendirilmesinden,

• Bankanın finansal raporlarının ilgili mevzuat, düzenleme ve standartlara uygun olarak hazırlanmasından,• Gerektiğinde Bankanın tüm birimlerinden, anlaşmalı destek hizmeti ve bağımsız denetim kuruluşlarından bilgi, belge veya rapor

talep edilmesinden; konularında ihtisas sahibi kişilerden Yönetim Kurulu onayına bağlı olarak danışmanlık hizmeti sağlanmasından,• Yürürlükteki ilgili mevzuat hükümleriyle belirlenen diğer sorumlulukları ile Yönetim Kurulu tarafından bu çerçevede verilen

görevlerin yerine getirilmesinden,• Yürüttüğü faaliyetlerin sonuçları ile Bankanın faaliyetlerinin ilgili mevzuat ve Banka politikaları çerçevesinde süreklilik ve güven

içinde yürütülmesi bakımından alınması gereken önlemlere ve önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin tespit, görüş ve önerilerinin Yönetim Kuruluna bildirilmesinden veya raporlanmasından

sorumlu olarak faaliyetlerini sürdürmektedir.

Denetim Komitesi 2013 yılı içinde tüm üyelerinin katılımı ile 28 defa toplanarak 38 adet karar almıştır.

K.K.T.C. İç Sistemler KomitesiK.K.T.C. Bankalar Yasası ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde ilk defa 15.06.2009 tarih, 35546 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile kurulan K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi iki üyeden oluşmaktadır. En son 30.05.2011 tarih, 37576 sayılı Yönetim Kurulu kararı ile Komite Başkanlığına Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş, Komite Üyeliğine Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent seçilmiştir.

Komite, altı aylık dönemleri aşmamak kaydıyla yılda en az iki defa toplanır ve icra ettiği faaliyetlerin sonuçları ile Bankanın K.K.T.C. Müdürlüğüne bağlı olan şubelerce alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve bu şubelerin faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara ilişkin görüşlerini Yönetim Kuruluna bildirir.

K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi; Bankanın K.K.T.C. Müdürlüğüne bağlı olan şubelerinin faaliyetlerine yönelik olarak tesis ettiği iç sistemlerin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin yasa ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin bütünlüğünü gözetmek, bağımsız denetim kuruluşları ve diğer bankacılık faaliyetleri ile doğrudan ilgili olarak hizmet alınan kuruluşların Yönetim Kurulu tarafından seçilmesinde gerekli ön değerlendirmeleri yapmak, Yönetim Kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan bu kuruluşların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek ve eş güdümünü sağlamakla görevli ve sorumludur.

K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi 2013 yılı içerisinde tüm üyelerinin katılımı ile 8 defa toplanarak 10 adet karar almıştır.

İş Bankası’nda Faaliyet Gösteren Komiteler

Kurumsal Yönetim


Kredi KomitesiBankamızda Kredi Komitesi, yetki limiti içerisindeki kredi tahsis kararlarını vermekte, yetkisine giren işlemlerde kredi tahsis koşullarının değiştirilmesi taleplerini karara bağlamakta ve Yönetim Kurulunun kredilerle ilgili verdiği görevleri yapmaktadır.

Kredi Komitesi, Komite Başkanı olan Genel Müdür veya Genel Müdür Vekili ve iki Yönetim Kurulu Üyesi olmak üzere üç kişiden oluşmaktadır. Ayrıca gerektiğinde görev yapmak üzere de iki yedek üye seçilmektedir.

Kredi Komitesi, onayına kredi teklif dosyası sunuldukça her bir üyenin dosyayı inceleyip imzalaması suretiyle kredinin tahsisine oy birliği ile karar verir. Komitenin oy birliği ile verdiği kararlar doğrudan, oy çokluğu ile verdiği kararlar Yönetim Kurulunun onayından sonra uygulanır.

2013 yılı Aralık ayı sonu itibarıyla Kredi Komitesi yetkisindeki 100 adet dosya incelenmek suretiyle 83 karar alınmıştır.

Yönetim Kurulunun 29 Mart 2013 tarih, 39017 sayılı kararıyla oluşturulan Kredi Komitesi’nde daimi üye ve Komite Başkanı Genel Müdür Sayın Adnan Bali’nin yanı sıra Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ve Üye Sayın Hasan Koçhan yer almaktadır. Kredi Komitesi yedek üyeleri ise Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın M. Mete Başol ve Sayın Aysel Tacer’dir.

Kredi Komitesi Üyeleri Görevi Asli GöreviAdnan Bali Komite Başkanı Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi Füsun Tümsavaş Üye Yönetim Kurulu Başkan Vekili Hasan Koçhan Üye Yönetim Kurulu Üyesi

Yedek Üyeler: M. Mete Başol – Aysel Tacer

Kredi Revizyon KomitesiYönetim Kuruluna bağlı komitelerden biri olan Kredi Revizyon Komitesi, Yönetim Kurulunun 31.07.2012 tarih ve 38485 sayılı kararı ile yürürlüğe konulan Kredi Riski Politikasının Limitlerin Revizyonu maddesi uyarınca, yıl sonlarında kredi portföyünün gözden geçirilerek kredi müşterileri ile ilişkilerin değerlendirilmesi ve söz konusu kişi ve kuruluşlar açısından izleyen yılda dikkate alınacak limitlerin belirlenmesi esası çerçevesinde görev yapmak üzere her yıl yeniden oluşturulan komite asgari olarak yılda 1 kez toplanmaktadır.

2013 yılı için Yönetim Kurulunun 06.12.2012 tarih ve 38729 sayılı kararıyla Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ile Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Hasan Koçhan, Sayın Aysel Tacer ve Sayın Murat Vulkan’dan oluşmak üzere belirlenen Kredi Revizyon Komitesi, Yönetim Kurulu ve Kredi Komitesi yetkisindeki belirli firma ve kuruluşlar ve genel limit toplamı 200 milyon ABD dolarını aşan muhabir bankalar/banka grupları ile ilgili incelemelerini 22.03.2013 tarihinde tamamlamıştır.

2014 yılı için ise Yönetim Kurulunun 19.12.2013 tarih ve 39566 sayılı kararıyla Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ile Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Hasan Koçhan, Sayın Aysel Tacer ve Sayın Murat Vulkan’dan oluşmak üzere belirlenen Kredi Revizyon Komitesi halen çalışmalarını sürdürmektedir.

Kurumsal Sosyal Sorumluluk KomitesiYönetim Kurulunun kararı ile kabul edilmiş bulunan Kurumsal Sosyal Sorumluluk Uygulama Yönetmeliği uyarınca oluşturulan Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi’nde, Yönetim Kurulu Üyeleri Sayın Aynur Dülger Ataklı ve Sayın Aysel Tacer, Genel Müdür Yardımcıları Sayın Yalçın Sezen ve Sayın Senar Akkuş ile Kurumsal İletişim Bölüm Müdürü Sayın Suat E. Sözen bulunmaktadır.

Komite eğitim, kültür ve sanat faaliyetleri, sağlık faaliyetleri, çevrenin korunması ve diğer faaliyetler şeklinde belirlenen temel katkı alanları dikkate alınmak suretiyle ve Yönetmelik esaslarına uygun şekilde çalışmalarını sürdürmektedir.

Kurumsal Sosyal Sorumluluk Komitesi, 2013 yılında tüm üyelerinin katılımı ile 7 defa toplanarak 34 adet karar almıştır.

İş Bankası’nda Faaliyet Gösteren Komiteler

Kurumsal Yönetim


Kurumsal Yönetim KomitesiKurumsal Yönetim Komitesi;• Banka’nın kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu izlemek,• kurumsal yönetim konusunda iyileştirme çalışmaları yapmak ve Yönetim Kuruluna önerilerde bulunmak ve• ilgili mevzuat ile Kurumsal Yönetim Komitesi ve Aday Gösterme Komitesi için öngörülmüş olan görevleri yerine getirmek

üzere 27.02.2013 tarih ve 38923 sayılı Yönetim Kurulu kararıyla kurulmuş olup, Komiteye Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş başkanlık etmektedir. Komitenin diğer üyesi, Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent’tir.

2013 yılında Kurumsal Yönetim Komitesi tüm üyelerinin katılımı ile 5 defa toplanmış ve 1 adet karar almıştır.

Risk KomitesiRisk Komitesi, Banka’nın konsolide ve konsolide olmayan bazda izleyeceği risk yönetimi strateji ve politikalarının hazırlanması, Yönetim Kurulunun onayına sunulması ve uygulamaların izlenmesi için faaliyette bulunmaktadır. Komite Banka’nın maruz bulunduğu risklerin değerlendirilmesi, alınacak önlem ve izlenecek yöntemler konusunda öneride bulunulması için Banka’nın İcrai sistemleriyle ortak iletişim platformudur. Komitenin temel faaliyet alanı aşağıda belirtilen hususlardan oluşmaktadır:

• İzlenecek risk yönetimi stratejilerinin ve politikalarının hazırlanması, Yönetim Kurulunun onayına sunulması.• Risk Yönetimi Bölümünce gündeme getirilen hususların görüşülerek karara bağlanması.• Maruz kalınan temel riskler konusundaki limitlerin belirlenmesi, limit ihlallerinin izlenmesi ve bunların giderilmesi konusunda

Yönetim Kuruluna öneride bulunulması.• Risk politikalarının değiştirilmesi konusunda Yönetim Kurulu’na öneride bulunulması.• Risk Yönetimi teşkilatınca yerine getirilecek olan riskin belirlenmesi, tanımlanması, ölçülmesi, değerlendirilmesi ve yönetilmesi

sürecine yönelik izlemenin ve haberleşmenin yerine getirilmesi.• Risk ölçüm, yöntem ve sonuçlarının doğruluğunun ve güvenilirliğinin sağlanmasına ilişkin izlemenin yerine getirilmesi.Komite üyeleri aşağıda belirtilmiştir:• Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Risk Komitesi Başkanı: Füsun Tümsavaş• Genel Müdür ve Kredi Komitesi Başkanı: Adnan Bali• Genel Müdür Yardımcısı: Ertuğrul Bozgedik• Genel Müdür Yardımcısı ve Aktif Pasif Yönetimi Komitesi Başkanı: Senar Akkuş• Risk Yönetimi Bölümü Müdürü: Gamze Yalçın

Risk Komitesi, Banka’nın mali ve mali olmayan iştiraklerini kapsayacak şekilde konsolide olarak da toplanarak grup risk politikalarının oluşturulmasına katkı sağlamaktadır. Risk Komitesi’nin, konsolide bazda yapılan çalışmalarına;• Genel Müdür Yardımcısı: İlhami Koç• İştirakler Bölümü Müdürü: Burhanettin Kantartarafından da iştirak edilmektedir.Risk Komitesi 2013 yılı içerisinde 4 adedi konsolide bazda olmak üzere 13 kez toplanmıştır. Toplantılarda, İş Bankası ve konsolidasyona tabi iştiraklerinin risk yönetimi çalışmalarının değerlendirilmesinin yanı sıra Komiteye sunulan 12 adet risk yönetimi raporu incelenmiş ve risk yönetimi sistem ve süreçleri ile ilgili kararlar alınmıştır.

Ücretlendirme KomitesiBankamız ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesi ile ilgili görev ve faaliyetleri yürütmek üzere 29.12.2011 tarih ve 38038 sayılı Yönetim Kurulu kararıyla kurulan Ücretlendirme Komitesi iki üyeden oluşmakta olup aynı karar ile Komite Başkanlığına Yönetim Kurulu Başkanı Sayın H. Ersin Özince, Komite Üyeliğine Yönetim Kurulu üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent seçilmiştir.

Ücretlendirme Komitesi; Kurumsal Yönetim İlkelerine uyum kapsamında, Yönetim Kurulu adına ücret yönetimine ilişkin uygulamaların izlenmesi ve denetlenmesi; ücretlerin, Bankanın etik değerleri, iç dengeleri ve stratejik hedefleri ile uyumlu olması; ücretlendirme politikası ve uygulamalarının risk yönetimi çerçevesinde değerlendirilmesi; ücretlendirme politikasının gözden geçirilip ihtiyaçlar doğrultusunda belirlenen önerilerin Yönetim Kuruluna sunulması görevlerini yerine getirmektedir. Komite ayrıca, yürürlükteki ilgili mevzuat hükümleriyle belirlenen diğer yükümlülükler ile Yönetim Kurulu tarafından bu çerçevede verilen görevlerin yerine getirilmesinden de sorumludur.

Ücretlendirme Komitesi 2013 yılı içerisinde tüm üyelerinin katılımı ile 1 defa toplanmış ve 1 adet karar almıştır.

Kurumsal Yönetim


2013 yılında hayata geçirilen insan kaynakları uygulamalarıyla, İş Bankası’nın kurumsal stratejik öncelikleri ile uyumlu insan kaynakları çözümlerinin geliştirilmesi hedeflenmiştir.

İş Bankası’nda işlem hacminin artması ve yeni şube açılışları nedeniyle doğan ihtiyaçlar sonucunda gerekli olan insan kaynağının Banka’ya kazandırılarak, personel ihtiyacının hızlı bir şekilde karşılanması için 2013 yılında farklı unvan gruplarında 956 çalışanın istihdam edilmesi sağlanmış olup 2013 yıl sonu itibarıyla personel sayısı 24.129’a ulaşmıştır.

“Türkiye’nin Bankacılık Okulu” olarak da tanımlanan İş Bankası, sektörünün en nitelikli insan kaynağını yetiştirmekte; çalışanların mesleki gelişimlerinin ve kurum bağlılıklarının artırılmasına özel önem vermektedir. Aynı hassasiyet eleman alım süreçlerinde de gösterilmekte olup 2013 yılında gerçekleştirilen alım süreçlerinde bölgesel / yerel alımlar yapılarak süreçlerin etkin yönetimi ön planda tutulmuştur. Aday memnuniyetinin sağlanması hedeflenerek görev tekliflerinin adayların ikametlerine en uygun yerlere yapılması ile de İş Bankası’nın “Tercih Edilen İşveren” konumunun güçlendirilmesi sağlanmıştır.

İnsan kaynakları süreçlerinde operasyonel maliyetleri ve riskleri azaltacak, çalışanların insan kaynakları süreçlerine etkin katılımını sağlayacak, iş gücünün verimli kullanımını ve insan kaynakları verisinin doğru ve güvenli tutulmasını destekleyecek uygulama geliştirme çalışmaları 2013 yılında da sürdürülmüştür. İnsan kaynakları süreçlerinde; çalışanların Banka’ya ve iş süreçlerine dair görüşlerini üst yönetime doğrudan iletebilecekleri kanallar geliştirilmiş olup çalışan memnuniyeti kapsamında olumlu geri bildirimler alınmıştır.

İş Bankası’nda eğitim faaliyetleri, kurumsal hedeflerle uyumlu ve diğer İnsan Kaynakları uygulamalarını tamamlayıcı nitelikte tasarlanarak hayata geçirilmektedir. Banka çalışanları, kariyerlerinin her aşamasında, öğrenme tercihlerine göre eğitim alabilecekleri karma eğitim uygulamaları ile desteklenmektedir. 2013 yılında bu uygulamalara, sosyal öğrenme araçları olan İşpedia ve İştube uygulamaları eklenmiştir. İş Bankası eğitim ekibi; 2012 yılında American Society for Training and Development tarafından “Uygulama Mükemmelliği” ödülüne, 2013 yılında ise Brandon Hall tarafından “En İyi Eğitim Ekibi” ödülüne layık görülmüştür.

İş Bankası’nda ara kademe yönetici transferi yapılmamakta, tüm yöneticiler Banka’nın kendi bünyesinde yetişmektedir. Yöneticilerin ve yöneticiliğe hazırlanan çalışanların yeni unvan ve görevlerinde ihtiyaç duyacakları bilgi ve becerilerin kazandırılması konusuna oldukça önem verilmekte, bu amaçla teknik ve kişisel gelişim programları düzenlenmektedir.

İş Bankası Çalışan Performansı Yönetimi uygulamaları; yurt içinde ve dışında tüm Banka çalışanlarının gelişimini destekleyecek, Banka’nın kurumsal kültürü, değerleri ve etik ilkeleri ile uyumlu, kollektif sermaye anlayışını ve iletişim kültürünü güçlendirecek bir yaklaşım çerçevesinde yürütülmektedir.

İş Bankası’nda çalışanların sosyal hakları, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde Toplu İş Sözleşmesi ile belirlenmektedir. Şubelerde ve Genel Müdürlük Birimlerinde görev yapan yöneticilere ve yönetici adayı çalışanlara yılda bir kez yönetici primi ödemesi yapılmaktadır.

Yönetici primi ödemelerinin çalışanların performansının yanı sıra İş Bankası’nın uzun vadeli stratejisi ve üstlenilen riskle uyumlu olması gözetilmektedir.

6331 sayılı İş Sağlığı ve Güvenliği Kanunu’ndan doğan yükümlülükler, İnsan Kaynakları Fonksiyonu bünyesinde yerine getirilmektedir. Yapılan çalışmalar ile yasal uyumun sağlanmasının yanında çalışanlar arasında bir iş sağlığı ve güvenliği kültürü oluşturulması hedeflenmektedir.

İş Bankası’nda İnsan Kaynakları Uygulamaları

Kurumsal Yönetim


2014 yılı için hedefler2014 yılında mutat insan kaynakları uygulamaları sürdürülecek olup ayrıca İş Bankası’nın kurumsal stratejik öncelikleri ile İnsan Kaynakları Fonksiyonunun önceliklerinin uyumunun sağlanabilmesi için gerekli insan kaynakları çözümlerinin geliştirilmesi hedeflenmektedir. Ayrıca, yüksek performans kültürünün pekiştirilmesi ve çalışanların bağlılık ve motivasyonlarının artırılmasına yönelik çalışmalar yapılması öngörülmektedir.

2014 yılında alım süreçlerinde hem aday memnuniyetini artıracak hem de işe alınan adayların verimliliğinin geliştirilmesine yardımcı olacak çalışmaların yapılması planlanmaktadır. Yüksek performans ve potansiyele sahip insan kaynağı istihdamına, Banka ve çalışanlar arasında geri bildirim ve iletişim kültürünün desteklenmesine ve çalışanların kurum bağlılığının artırılmasına yönelik çalışmalara devam edilecektir.

2014 yılında da karma eğitim uygulamalarına ağırlık verilerek, sosyal öğrenme araçlarının yaygınlaştırılması sürdürülecektir. Yöneticilerin mesleki ve kişisel gelişimleri için Yönetim Gelişimi Programları kapsamında yurt içinde ve yurt dışında saygın iş okulları ile işbirlikleri tesis edilecektir.

Kurumsal Yönetim


İş Bankası Risk Grubuna dahil firmalara yönelik her türlü finansal hizmet, üçüncü taraflara sağlanan aynı prosedür ve politika çerçevesinde sağlanmaktadır. Krediler Portföy Yönetimi Bölümü, Banka Risk Grubu bünyesindeki firmalara tahsis edilen kredi ve ödünç verme işlemlerini analiz ederek, bu işlemlerin yasal limitler içerisinde kalıp kalmadığını izlemektedir. 2013 yılında, grup firmalarına kullandırılan krediler, yasal risk limitleri içerisinde kalmıştır. Grup firmaları ile çoğunlukla kredi ve mevduat işlemleri gerçekleştirilmiştir.

• Kurye Net Motorlu Kuryecilik ve Dağıtım Hizmetleri A.Ş.’den kredi kartı ürünlerimizin müşterilerimizin adreslerine teslimine ilişkin alınan hizmet;

• Kurye Net Motorlu Kuryecilik ve Dağıtım Hizmetleri A.Ş.’den KKGS kartlarının müşterilere kurye aracılığıyla teslimine ilişkin alınan hizmet;

• Kurye Net Motorlu Kuryecilik ve Dağıtım Hizmetleri A.Ş.’den OGS kartlarının müşterilere kurye aracılığıyla teslimine ilişkin alınan hizmet;

• Aktif İleti ve Kurye Hizmetleri A.Ş. ’den alınan kredi kartı ürünlerimizin müşterilerimizin adreslerine teslimi hizmeti; • Aktif İleti ve Kurye Hizmetleri A.Ş. ’den “Anında Müşteri” başvurusu yapan kişilerin adreslerine imzalatılmak üzere Bankacılık

Hizmetleri Sözleşmesi gönderilmesi, Akıllı Kalem cihazı ile imzalatılan sözleşmenin elektronik ortamda Banka sistemine gönderilmesi ve fiziksel olarak şubelere iletilmesine ilişkin alınan hizmetler;

• Provus Bilişim Hizmetleri A.Ş.’den kredi kartı ve üye iş yeri hesap özetlerinin ve mektup, ihbarname benzeri diğer belgelerin basımı ve/veya zarflanmasına ilişkin alınan hizmetler;

• Hobim Bilgi İşlem Hizmetleri A.Ş.’den kredi kartı ve üye iş yeri hesap özetlerinin ve mektup, ihbarname benzeri diğer belgelerin basımı ve/veya zarflanmasına ilişkin alınan hizmetler;

• Atos Bilişim Danışmanlık ve Müşteri Hizmetleri San. ve Ticaret A.Ş.’den alınan satış amaçlı dış arama destek hizmeti;• Atos Bilişim Danışmanlık ve Müşteri Hizmetleri San. ve Ticaret A.Ş.’den gecikmeli bireysel kredi ve kredi kartı müşterilerimizin

telefonla aranarak borç hatırlatılması yapılmasına yönelik alınan destek hizmeti;• Loomis Güvenlik Hizmetleri A.Ş. firmasından alınan, Grup Merkezleri ile Bankacılık Temel Operasyonları Bölümü arasında çek,

senet, diğer kıymetli evrak ve belgelerin taşınması hizmeti;• Loomis Güvenlik Hizmetleri A.Ş. firmasından alınan, Grup merkezleri ile İstanbul Nakit Yönetim Merkezi arasında efektiflerin

taşınması hizmeti;• Softtech Yazılım Teknolojileri Araştırma Geliştirme ve Pazarlama Tic. A.Ş.’den bilgi sistemleri yönetimi, bilgi sistemleri altyapı

desteği, yazılım geliştirme, proje geliştirme, iş analizi, sistem analizi, proje ve ürün danışmanlığı, teknik destek konularında alınan hizmetler;

• Asseco See Teknoloji A.Ş’den alınan, elektronik ticaret ile ilgili güvenli e-ödeme altyapısı hizmeti;• Accenture Danışmanlık Ltd.Şti.’den kredi yönetim uygulamasına ilişkin alınan hizmet;• IBM Global Services İş ve Teknoloji Hizmetleri ve Ticaret Ltd.Şti.’den sistem yedeklemesine yönelik İzmir’deki Olağanüstü Durum

Merkezi için alınan destek;• E-Kart Elektronik Kart Sistemleri San. Tic. A.Ş.’den kredi kartlarımızın kişiselleştirilmesine ilişkin alınan hizmet;• İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Ticaret ve İletişim Hizmetleri A.Ş.’den bilgi işlem uygulama sunucuları ve sunucu işletim

sistemlerinin operasyon ve yönetimi, iletişim ağları işletim, yönetim ve bakımı için gereken kaynakların sağlanmasına ilişkin alınan hizmet;

• Erişim Müşteri Hizmetleri A.Ş.’den Telefon şubesini kullanan banka müşterilerinin taleplerinin karşılanmasına ilişkin alınan hizmet;• Logista Kurye ve Lojistik Hizmetleri Ltd.Şti.’den kart ürünlerimizin müşterilerimize adreslerinde teslimine ilişkin alınan hizmet;• Aras Kurye Servisi A.Ş.’den kart ürünlerimizin müşterilerimize adreslerinde teslimine ilişkin alınan hizmet;• Canon Eurasia Görüntüleme ve Ofis Sistemleri A.Ş.’den elektronik ortamda firmaya iletilen “Müşteri Bilgi Formları” ve “Kredi Kartı

Başvuru Formları” nın dijital görüntüleri üzerinde yer alan müşteri bilgilerinin veri girişi işlemlerinin yapılarak, bilgilerin elektronik ortamda Banka sistemine aktarılmasına ilişkin alınan hizmet;

• 90 adet otomobil bayisinden bireysel kredilerin pazarlanmasına ilişkin alınan destek.

Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere ilişkin Bilgiler

Bankaların Destek Hizmeti Almalarına İlişkin Yönetmelik Uyarınca Destek Hizmeti Alınan Faaliyetler

Kurumsal Yönetim


Banka’nın kâr dağıtımına ilişkin esaslar Ana Sözleşmenin 58. maddesinde düzenlenmiştir. Buna göre;

Banka’nın bir yıllık işlemlerinden elde edilecek gelirlerinden her çeşit genel giderler ile bu giderler arasında Banka personeline ödenecek prim, ikramiye ve benzeri tutarlar ve her türlü amortisman bedelleri ve gerekli karşılıklarının indirilmesinden sonra kalacak safi kâr aşağıda yazılı şekil ve oranlarda sıra ile kısmen yedek akçeye ayrılır ve kısmen de dağıtılır.

a) 1- %5’i kanuni yedek akçeye,

2- %5’i ilerde doğması muhtemel zararlar karşılığına,

3- %10’u birinci tertip olağanüstü yedek akçeye ayrılır.

Muhtemel bir zararı ve/veya riski karşılamak üzere ayrılmış olup da tesis ediliş sebebinin ortadan kalkması dolayısıyla serbest kalan karşılık ve fon bulunduğu takdirde, safi kâra eklenen bu hesaplardan (a) bendinde yapılan ayırımdan kalanları (a/3) bölümündeki birinci tertip olağanüstü yedek akçeye eklenir.

b) Safi kârdan yukarıda (a) bendinde yazılı yedek akçelerin ayrılmasından sonra arta kalacak miktardan A, B ve C grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermayenin %6’sını karşılayacak miktar “birinci temettü payı” olarak pay sahiplerine dağıtılır.

Herhangi bir yılın kârı işbu %6 oranı üzerinden hesaplanacak birinci temettü payı tutarını karşılamaz ise noksanı olağanüstü yedek akçeden ayrılır ve dağıtılır. Fakat bu suretle yedek akçelerden ayrılan tutar gelecek yılların safi kârından ayrılması gereken borç niteliğindedir.

c) Safi kârdan yukarıda (a) bendinde yazılı yedek akçeler ile (b) bendinde yazılı birinci temettü payının ayrılmasından sonraki bakiyenin,

%10’u kurucu paylarına (ödenmiş sermayenin 250 Bin –ikiyüzellibin- Türk Liralık bölümü ile sınırlı olarak),

‰2.5’i Yönetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür’e eşit olarak,

%20’si Banka personeline dağıtılır ve

%10’u ikinci tertip olağanüstü yedek akçeye ayrılır.

d) (a), (b), (c) bentlerinde yazılı ayırım ve dağıtımların yapılmasından sonra (e) bendi göz önünde bulundurulmak suretiyle kalacak kısım aşağıda belirtildiği şekilde “ikinci temettü payı” olarak pay sahiplerine dağıtılır.

1- (b) ve (d) bentlerine göre birinci ve ikinci temettü payı olarak A grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin %60’ından, B grubu payların sahiplerine dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin %30’undan, C grubu payların sahiplerine

dağıtılacak temettüün net tutarı ödedikleri sermayenin %25’inden fazla olamaz.

2- (a), (b), (c) bentlerinde yazılı ayırım ve dağıtımların yapılmasından sonra kalacak kısım yukarıda 1 numaralı fıkrada belirtilen şekilde ikinci temettü payı dağıtımına yetmediği takdirde ikinci temettü payının dağıtımında A grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermaye iki katı, B grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermaye aynen, C grubu payların temsil ettiği ödenmiş sermayenin 5/6 (altıda beşi) nazarı itibara alınmak suretiyle her üç gruba ödenecek temettü toplamları ayrı ayrı hesaplanır.

e) Türk Ticaret Kanununun 466. maddesinin 3. bendi uyarınca kanuni yedek akçeye eklenmesi gereken miktar ayrılır.

f) Safi kârın yukarıda yazılı hükümlere göre dağıtım ve tahsisinden sonra kalacak bakiyenin olağanüstü yedek akçelere nakline veya gelecek yıla devrine veya bu bakiyenin %80’ine kadar olan kısmının pay adedine bölünmek suretiyle pay sahiplerine net olarak dağıtılmasına ve kalanının olağanüstü yedek akçelere nakline veya gelecek yıla devrine Yönetim Kurulunun teklifi üzerine Genel Kurul karar verir.

Her üç gruba ait paylara ödenecek temettüün hesaplanmasında; beheri 500 TL (5083 sayılı Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkında Kanun öncesindeki döneme ilişkin olup; değişim oranı uygulanmamış tutardır) nominal değerde 20 adet payın 1 Kuruş nominal değerde pay ile değiştirilmesi nedeniyle A grubu pay sayısının 40 katı, B grubu pay sayısının 1,5 katı, C grubu pay sayısı ise aynen dikkate alınır.

Kâr ilgili mevzuat çerçevesinde Genel Kurul’un belirlediği tarihte ve Genel Kurulca belirlenen şekilde ödenir.

Kâr Dağıtım Politikası

Kurumsal Yönetim


Özet Yönetim Kurulu Raporu

Değerli Hissedarlarımız,

Bankamızın 90’ıncı Olağan Genel Kurul Toplantısı’na hoş geldiniz.

2013 yılı hesap dönemine ilişkin faaliyet sonuçlarını içeren Yönetim Kurulu Raporu ile Bilanço ve Kâr/Zarar Hesaplarını inceleme ve onaylarınıza sunarken sizleri saygı ile selamlıyoruz.

Sürdürülen olağanüstü gevşek para politikaları neticesinde 2013 yılında başta ABD olmak üzere gelişmiş ülkelerde ekonomik aktivite toparlanma eğilimi sergilemeye başlamıştır. ABD Merkez Bankası’nın varlık alımları aracılığıyla ekonomiye sağladığı desteği azaltabileceği yönündeki beklenti 2013 yılında gelişmekte olan ülkelerden sermaye çıkışlarına neden olurken, küresel risk algılamasındaki artış ve sermaye hareketlerinde yaşanan oynaklık gelişmekte olan ülke ekonomileri üzerinde baskı yaratmıştır.

Türkiye ekonomisinde büyüme bileşenlerinin 2012’ye oranla değiştiği gözlenen 2013 yılında, yurt içi talep koşullarındaki toparlanma paralelinde Türkiye ekonomisinde özel sektörün tüketim harcamaları, kamunun ise yatırım harcamaları ön plana çıkmıştır. 2013 yılının ilk dokuz ayında %4 oranında büyüme kaydedilmiştir.

Dış ticaret açığı 2013 yılında bir önceki yıla göre %18,7 oranında genişlemiş ve 99,8 milyar ABD doları seviyesinde gerçekleşmiştir. Dış ticaret açığındaki genişlemede artan altın ithalatı etkili olmuştur. AB ülkelerinde görülen kademeli canlanmaya bağlı olarak, bölgenin Türkiye’nin ihracatındaki payı 2013 yılında yeniden yükseliş eğilimine girmiştir. TCMB’nin para politikasını sıkılaştırması ve alınan diğer tedbirler nedeniyle yılın son iki ayında yatay bir seyir izleyen cari açık, 2013 yılı genelinde iç talep koşulları ve dış ticaretteki gelişmelere bağlı olarak önceki yıla göre artarak 65 milyar ABD dolarına yükselmiştir.

Merkezi yönetim bütçesinin sergilediği olumlu performans 2013 yılında da devam ederken, bütçe açığı önceki yıla göre gerileyerek 18,4 milyar TL düzeyinde oluşmuştur. Yıl genelinde işlenmemiş gıda fiyatları ve döviz kurlarındaki artış nedeniyle yüksek seyreden yıllık enflasyon, tüketici fiyat endeksine göre (TÜFE) %7,4’e, üretici fiyat endeksine göre ise (ÜFE) %7,0’ye yükselmiştir.

2013 yılında uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Moody’s Türkiye’nin kredi notunu bir basamak artırarak “Ba1”den “Baa3”e yükseltmiştir. Böylece, Moody’s Fitch’in ardından Türkiye’nin kredi notunu yatırım yapılabilir seviyeye yükselten ikinci kuruluş olmuştur.

Bankacılık sektörü 2013 yılında aktif büyüklüğü, açılan şube sayısı ve çalışan sayısı bakımından büyümesini sürdürmüştür. Sektörün toplam aktifleri 2013 yıl sonu itibarıyla %26,4 oranında artarak 1.732 milyar TL seviyesine ulaşmıştır.

2013 yılında iç talep koşullarındaki iyileşmenin de etkisiyle kredi hacmi artışı hız kazanırken, yıl boyunca uluslararası piyasalardaki gelişmeler ve TCMB para politikasında meydana gelen değişiklikler kredi fiyatlamaları üzerinde etkili olmuştur. Sektörün ana fonlama kaynağını oluşturan mevduat hacmindeki büyüme devam ederken, menkul kıymet ihraçları bankacılık sektörünün bilançosunu desteklemeyi sürdürmüştür.

İş Bankası açısından değerlendirildiğinde, 2013 yılı iş hacmi ve kârlılık verileri bakımından güçlü performans sergilediğimiz bir yıl olmuştur.

31.12.2013 itibarıyla önceki yıl sonuna göre,•Kredilerimiz%26,4oranındaartarak134.843milyonTL’ye,•Mevduatımız%14,8oranındaartarak120.975milyonTL’ye,•Aktiflerimiz%20,0oranındaartarak210.500milyonTL’ye,•Özkaynaklarımız%3,8oranındaartarak23.579milyonTL’yeulaşmış, net kârımız ise 3.163 milyon TL düzeyinde gerçekleşmiştir.

Kurumsal Yönetim


2013 yılında, fonlama tarafında etkin maliyet yönetimi ön plana çıkarılırken, alternatif araçlarla vadelerin uzatılması ve kaynak çeşitliliği sağlanmasına özen gösterilmiştir. Plasman tarafında ise menkul değerler portföyünün toplam aktifler içindeki payının azalma eğilimi devam etmiş, kredilerin payı bu dönemde yaklaşık 3 puanlık artışla %64,1 seviyesine ulaşmıştır. 2012 yılında %1,9 olan takipteki krediler oranı, sağlıklı kredi büyümesi, güçlü tahsilat performansı ve yıl içerisinde gerçekleştirilen alacak satışları sonucunda, 2013 yılı sonunda %1,6 düzeyine gerilemiştir. Bu dönemde sermaye yeterlilik rasyosu %14,4 ile yasal sınırın çok üzerinde bir seviyede oluşmuştur. Sonuç olarak, 2013 yılında Bankamızın aktif kârlılığı %1,6 olurken, özkaynak kârlılığı %13,7 düzeyinde gerçekleşmiştir.

Döviz kurunun ulaştığı seviye nedeniyle, 2014 yılında Türkiye ekonomisinin net ihracat ağırlıklı bir büyüme gerçekleştireceği beklenmekle birlikte, uluslararası sermaye akımlarının seyri ve yurt içindeki siyasi konjonktürün büyüme hızını etkileyebilecek unsurlar olduğu düşünülmektedir. Başta AB ülkeleri olmak üzere Türkiye’nin ana ihraç pazarlarındaki gelişmeler, önümüzdeki dönemde de ekonomik faaliyet üzerinde etkili olmayı sürdürecektir. Bankacılık sektörünün ise 2014 yılında, geçtiğimiz yıllarda olduğu gibi Türkiye ekonomisinin büyümesine paralel biçimde gelişimini sürdüreceği tahmin edilmektedir.

Sayın Pay Sahiplerimiz,

2013 yılı çalışmalarımızı gösteren Faaliyet Raporu, Bilanço ve Kâr/Zarar hesaplarımızı inceleme ve onaylarınıza sunmuş bulunuyoruz. Bankamıza güvenini esirgemeyen halkımıza, destekleri dolayısıyla Devletimizin yetkili organlarına şükranlarımızı sunar, özverili katkılarından ötürü mensuplarımıza teşekkür eder, Genel Kurulumuzu onurlandıran siz değerli ortaklarımıza saygılarımızı sunarız.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. YÖNETİM KURULU

Kurumsal Yönetim


1- Açılış ve Toplantı Başkanlığının teşkili

2- Yönetim Kurulu ve Bağımsız Denetim Kuruluşu raporlarının okunması ve müzakeresi

3- 2013 yılı bilançosu ile kâr ve zarar hesabının incelenerek onaylanması

4- Yönetim Kurulu’nun 2013 yılı işlem ve hesaplarından dolayı ibra edilmesi

5- Kâr dağıtımı, kâr dağıtım şekli ve dağıtım gününün tespiti

6- Yönetim Kurulu Üyelerinin seçilmesi

7- Yönetim Kurulu Üyelerine verilecek tahsisatın tespiti

8- Denetçinin seçimi

9- Yönetim Kurulu Üyelerine Türk Ticaret Kanunu’nun 395 ve 396. maddeleri gereğince izin verilmesi

10-SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri 1.3.6 no.lu ilke kapsamına giren konular hakkında bilgi verilmesi

11-Yapılan bağışlar hakkında bilgi verilmesi

Olağan Genel Kurul Gündemi

Kurumsal Yönetim


Kâr Dağıtım Teklifi

2013 yılı faaliyetlerimiz sonucunda 3.163.365.119,60 TL net kâr elde edilmiştir. Net kârın 71.102.671,00 TL tutarındaki bölümü, Yönetim Kurulumuz tarafından, 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 5. maddesinde yer alan istisna hükümlerinden yararlanılmak üzere pasifte özel bir fon hesabında tutulması ve gerektiğinde sermaye artırımında kullanılması kararı alınmış olan gayrimenkul ve iştirak satış kazançlarından oluşmaktadır. Öte yandan, Bankamız Ana Sözleşmesi’nin 58. Maddesi’ne göre hesap dönemine ilişkin net kârın bir kısmının personele kâr payı olarak dağıtıldığı dikkate alınarak ilgili Türkiye Muhasebe Standardı çerçevesinde, Bankamız kâr dağıtım politikası, geçmiş uygulamalar ve ilgili mevzuat göz önünde tutularak, belirli varsayımlar tahtında personele dağıtılacak kâr payı için 2013 yılı içinde karşılık ayrılmıştır. Buna göre; - 71.102.671,00 TL tutarındaki gayrimenkul ve iştirak satış kazancının dağıtım dışı tutularak ilgili yedeklere aktarılması, personele

dağıtılacak kâr payı için ayrılmış bulunan 95.000.000,00 TL karşılığın dağıtıma esas tutara ilave edilmesi,

- bu şekilde oluşacak 3.187.262.448,60 TL üzerinden birinci tertip olağanüstü yedek akçelere ayrılması gereken %10’luk tutarın, Bankacılık Kanunu ve Türk Ticaret Kanunu hükümleri çerçevesinde artırılarak birinci tertip olağanüstü yedek akçelere toplam 1.379.784.322,38 TL’nin ayrılmasını da içerecek şekilde, 3.187.262.448,60 TL’lik dağıtıma esas tutarın ilgili mevzuat hükümleri ve Türkiye İş Bankası Ana Sözleşmesi’nin 58. Maddesi uyarınca aşağıdaki şekilde dağıtılması

önerilmektedir.

TLNET BİLANÇO KÂRI 3.163.365.119,60DAĞITIM DIŞI TUTULAN -71.102.671,00DAĞITIMA İLAVE EDİLEN 95.000.000,00DAĞITIMA ESAS TUTAR 3.187.262.448,60 I. BİRİNCİ DAĞITIM (Ana Sözleşme Md. 58/a-b) - % 5 Kanuni Yd. Akçeler 159.363.122,43 - Birinci Tertip Olağanüstü Yedek Akçelere 2.288.785.409,59 - Birinci Temettü A Grubu Hisselere 60,00 B Grubu Hisselere 1.740,00 C Grubu Hisselere 269.998.200,00 2.718.148.532,02 469.113.916,58

II. İKİNCİ DAĞITIM (Ana Sözleşme Md.58/c-d-e) - Kurucu Hisselerine 2.606,19 - %02,5 Yön.Kur.Üyeleri ile Genel Müdüre Eşit Olarak (*) 1.172.784,79 - %20 Banka Personeline 93.822.783,32 - %10 Kanuni Yedek Akçelere 42.472.956,81 - %10 İkinci Tertip Olağanüstü Yedek Akçelere 46.911.391,66 - İkinci Temettü A Grubu Hisselere 151,86 B Grubu Hisselere 2.201,92 C Grubu Hisselere 284.729.040,03 469.113.916,58

* 3 Ocak 2014 tarihinde yürürlüğe giren Sermaye Piyasası Kurulu “Kurumsal Yönetim Tebliği” ekinde yer alan Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim İlkeleri’nin uyulması zorunlu olan 4.6.3 numaralı ilkesindeki “Bağımsız yönetim kurulu üyelerinin ücretlendirilmesinde kâr payı, pay opsiyonları veya şirketin performansına dayalı ödeme planları kullanılamaz. Şu kadar ki, bağımsız yönetim kurulu üyelerinin ücretlerinin bağımsızlıklarını koruyacak düzeyde olması gerekir.” hükmü uyarınca Ana Sözleşmenin 58. maddesi çerçevesinde Yönetim Kurulu Üyeleri için hesaplanan kâr payının 3/11 oranındaki kısmının yedek akçelere aktarılmak suretiyle Banka bünyesinde bırakılması önerilmektedir.

Söz konusu önerinin Genel Kurul tarafından kabul edilmesi durumunda, Banka hissedarlarına kâr payı dağıtımına 01.04.2014 tarihinden itibaren başlanacak olup, 1 TL nominal değerli her bir pay grubuna ve kurucu hisselerin her birine aşağıdaki tabloda gösterildiği şekilde brüt kâr payı dağıtımı gerçekleştirilecektir. Hisse Türü Brüt TL1 TL nominal değerli A grubu hisselere 0,21185651 TL nominal değerli B grubu hisselere 0,13592831 TL nominal değerli C grubu hisselere 0,1232735Kurucu Hisselerinin Her Birine 1,0602889

Kurumsal Yönetim


1. KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİNE UYUM BEYANIİş Bankası, Bankacılık mevzuatı ve Sermaye Piyasası mevzuatında bankalar için öngörülen Kurumsal Yönetim İlkelerine ilişkin hükümlere tabidir. Bu hükümlerin içinde uyulması zorunlu olmayan hükümlere ilişkin Banka uygulamaları aşağıda ilgili bölümlerde belirtilmiştir.

Yıl içinde Banka’nın tabi olduğu kurumsal yönetim ilkeleri yapısının geliştirilmesine ilişkin çalışmalar sürdürülmüştür. Bu kapsamda, dönem içinde zorunlu hale gelen ilkelere uyum sağlanması amacıyla Kurumsal Yönetim Komitesi kurulmuş, Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi seçilmiş ve mevzuatta belirtilen diğer hususlar yerine getirilmiştir.

BÖLÜM I - PAY SAHİPLERİ

2. Pay Sahipleri İle İlişkiler BirimiGenel Müdür Yardımcısı Mahmut Magemizoğlu’na bağlı olarak faaliyet gösteren Yatırımcı İlişkileri Bölümü’nde görev yapan yetkili personelin isimleri ve iletişim bilgileri aşağıda yer almaktadır.

Adı Soyadı Unvanı Telefon Numarası E-posta adresiSüleyman H. Özcan Müdür 0212 - 316 16 00 [email protected] Turgal Birim Müdürü 0212 - 316 16 10 [email protected] Akıncılar Müdür Yardımcısı 0212 - 316 16 08 [email protected]

2013 yılında Yatırımcı İlişkileri Bölümü’nün yürüttüğü temel faaliyetlere aşağıda yer verilmiştir:•Mevcutvepotansiyelyatırımcılar,krediderecelendirmekuruluşlarıveuluslararasıborçlanmalardailgilitaraflarınBanka’yailişkinticari sır veya müşteri sırrı niteliğinde olmayan bilgi taleplerinin ilgili mevzuat çerçevesinde karşılanması,•YurtiçindeveyayurtdışındadüzenlenenyatırımcıtoplantılarıvekonferanslaraİşBankası’nıtemsileniştirakedilmesivegerektiğinde ilgili taraflara sunum yapılması,•ÖzeldurumaçıklamalarıveaçıklamakonusudiğerbilgilerinBİSTdâhililgilikuruluşlarvemecralararacılığıylakamuyaduyurulmasıve gerekli bildirimlerin yapılması,•Banka’nınkurumsalinternetsitesindekiYatırımcıİlişkilerisayfasıiçeriğiningünceltutulması,•Kurumsalyönetimuygulamalarınıngeliştirilmesikonusundaçalışmalaryapılması,•Genelkurultoplantısıveyıllıkfaaliyetraporuhazırlanmasınailişkinfaaliyetlerinkoordinasyonu,•Bankahissedarlarınailişkinişlemlerinyürütülmesi.

2013 yılı içinde Yatırımcı İlişkileri Bölümü’ne telefon ve e-posta yoluyla 500’ün üzerinde bilgi talebi içeren başvuru yapılmış ve bu başvuruların tamamına cevap verilmiştir. Aynı yıl içinde 15 adet yurt dışı, 3 adet yurt içi yatırımcı konferansı ile yurt dışı borçlanma kapsamında 1 adet yatırımcı ziyaretine katılım gerçekleştirilmiş ve bu faaliyetlerde 223 yatırım kuruluşunun temsilcileri ile görüşülmüştür. Bunların dışında, Yatırımcı İlişkileri Bölümü Banka merkezinde 82 yatırımcı toplantısı, 36 analist toplantısı ve 97 telekonferans gerçekleştirmiştir.

Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu

Kurumsal Yönetim


3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının KullanımıPay sahipleri tarafından mektup, telefon, e-posta ve diğer yollarla Banka’ya çeşitli konularda aktarılan temettü dağıtımı, sermaye artırımı, genel kurul toplantısı, faaliyet raporları, mali tablolar ve benzeri konulardaki bilgi talepleri değerlendirilerek en hızlı ve etkin şekilde yanıtlanmaktadır.

Banka’ya ilişkin bilgi talepleri, Yatırımcı İlişkileri Bölümü tarafından cevaplandırılmaktadır. Sermaye artırımı, kâr payı dağıtımı, Genel Kurul toplantısı ve kamuyu aydınlatma ve bilgilendirme konusunda ilgili mevzuat doğrultusunda yapılan açıklamalar İş Bankası Yatırımcı İlişkileri internet sitesi aracılığı ile hissedarlara duyurulmaktadır.

İş Bankası, başta Bankacılık Kanunu olmak üzere ilgili mevzuat çerçevesinde düzenli olarak denetime tabi tutulmaktadır.

Diğer taraftan, Bankacılık Kanunu’nun 24. maddesi gereğince kurulan İş Bankası Denetim Komitesi, hâlihazırda Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş ve Yönetim Kurulu üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent’ten oluşmaktadır.

İlgili mevzuat uyarınca genel kurulca bazı özel konuların tetkiki ve teftişi için gerektiğinde özel denetçi seçilmesi mümkün olup, İş Bankası Ana Sözleşmesi’nde özel denetçi atanması konusunda ayrı bir düzenleme yer almamaktadır. Dönem içinde özel denetçi tayin talebi olmamıştır.

4. Genel Kurul Toplantılarıİş Bankası Genel Kurul toplantılarına ilişkin düzenlemeler Banka’nın internet sitesinde de yer verilen ve kamuya açık olan “İş Bankası Ana Sözleşmesi”nde ve “Genel Kurul Çalışma Esas ve Usülleri Hakkında İç Yönerge”de yer almaktadır. İş Bankası Genel Kurulu’na ilişkin toplantı gündemi ve diğer hususlar ilgili mevzuat gereğince, Genel Kurul toplantısından önce özel durum açıklaması ve İş Bankası internet sitesi aracılığıyla açıklanmakta olup, bu konuda Genel Kurul’a yönelik olarak hazırlanan faaliyet raporu da Genel Kurul öncesinde Banka ortaklarının bilgi ve incelemesine sunulmaktadır. İş Bankası Genel Kurul toplantılarına pay sahiplerinin yanı sıra ilgili mevzuat çerçevesinde Genel Kurul’a katılma yetkisi bulunan resmi kuruluş temsilcileri katılabilmektedir.

İş Bankası’nda, 29 Mart 2013 tarihinde Olağan Genel Kurul toplantısı fiziki ve elektronik ortamda gerçekleştirilmiştir. Genel Kurul toplantısına ilişkin duyurular yasal sürelere uygun olarak özel durum açıklaması, Ticaret Sicili Gazetesi, Elektronik Genel Kurul Sistemi, basın ve İş Bankası internet sitesinde gündem maddelerini ve vekâletname örneğini de içerir şekilde yayınlanmıştır. 29 Mart 2013 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurul toplantısı %85 toplantı nisabı ile gerçekleşmiştir. Toplantılara davet Sermaye Piyasası Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve İş Bankası Ana Sözleşmesi hükümleri çerçevesinde yapılmaktadır. Genel Kurul öncesi yasal sürelere uygun olarak Banka’nın şubelerinde bulundurulan faaliyet raporlarında bilanço, bilanço dipnotları, bağımsız denetim raporu, Yönetim Kurulunun kâr dağıtım önerisi gibi ayrıntılı bilgiler pay sahiplerimizin bilgisine sunulmaktadır. Talep eden pay sahiplerine ilgili faaliyet raporları Genel Kurul toplantılarından önce temin edilmektedir.

İş Bankası Genel Kurulları’nda bütün pay sahipleri gündeme ilişkin konularda görüş beyan etme ve soru sorma hakkına sahiptir. Gündem maddeleri ile ilgili olarak verilen öneriler yasal prosedüre uygun şekilde sonuçlandırılmaktadır. 2013 yılında yapılan Genel Kurul toplantısında pay sahipleri tarafından iletilen sorular toplantı sırasında yanıtlanmıştır. 2013 yılı Genel Kurul toplantısında pay sahipleri tarafından gündem önerisi verilmemiştir.

İş Bankası’nda bağış ve yardımlar ilgili mevzuat çerçevesinde gerçekleştirilmektedir. 2013 yılı Genel Kurul toplantısında ayrı bir gündem maddesiyle dönem içinde yapılan bağış ve yardımlara ilişkin bilgi verilmiştir.

Genel Kurul tutanakları, Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan edilmekte ve ilgili tutanaklar İş Bankası’nın ilgili biriminden temin edilebilmektedir. Söz konusu tutanaklara aynı zamanda internet sitesinde de yer verilmektedir. 2013 yılında düzenlenen Olağan Genel Kurulda alınan kararların gereği yapılmıştır.

29.03.2013 tarihli Genel Kurul kararı ile Banka Yönetim Kurulu üyelerine Türk Ticaret Kanunu’nun ilgili hükümleri tahtında şirketle işlem yapma ve rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetlere dair verilen izin çerçevesinde, İş Bankası Genel Müdürü ve Yönetim Kurulu Üyesi Sn. Adnan Bali, Banka’nın iştiraklerinden Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.’nin Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini de yürütmektedir.

Kurumsal Yönetim


5. Oy Hakları ve Azlık HaklarıBanka’nın sermaye yapısı ve hisselere ilişkin nitelikler ile taşıdıkları haklar İş Bankası Ana Sözleşmesi’nde ve faaliyet raporunda yer almakta ve pay sahiplerinin bilgisine sunulmaktadır.

Yönetim Kurulunda azlık payları ile seçilmiş üye bulunmamaktadır. Yönetim Kurulu seçiminde azlığın oy haklarının kullanımı konusunda bir engel bulunmamaktadır.

İş Bankası grubuna dâhil şirketlerin Banka sermayesinde payları bulunmamaktadır.

6. Kâr Payı Hakkıİş Bankası hisse senetlerine ilişkin kâr dağıtımı esaslarına Banka Ana Sözleşmesi’nde ayrıntılı olarak yer verilmiş olup, kâr dağıtım politikası bu şekilde pay sahipleri ile paylaşılmaktadır. İş Bankası’nın kâr dağıtımı mevzuatta öngörülen yasal süreler içinde gerçekleştirilmektedir. Kâr dağıtım politikasına ayrıca, faaliyet raporunda ve İş Bankası kurumsal internet sitesinde yer verilmektedir.

Diğer taraftan İş Bankası Yönetim Kurulunun kâr dağıtımına ilişkin önerisi, her yıl Olağan Genel Kurul toplantılarından önce pay sahiplerinin bilgisine sunulan faaliyet raporu içeriğinde de yer almaktadır. Kâr dağıtımı, Genel Kurul’da görüşülen gündem konuları arasında olup, pay sahiplerinin onayına sunulmakta ve Genel Kurul tarafından onaylanarak uygulanmaktadır.

2012 yılı faaliyet kârının dağıtımı 2013 yılında düzenlenen Olağan Genel Kurul’da alınan karar doğrultusunda gerçekleştirilmiştir.

7. Payların DevriPay devirleri, İş Bankası Ana Sözleşmesi ve ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde gerçekleştirilebilmektedir.

BÖLÜM II - KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK

8. Şirket Bilgilendirme Politikasıİş Bankası, ticari sır kapsamı dışındaki gerekli bilgi ve açıklamaların pay sahipleri, yatırımcılar, çalışanlar, müşteriler, kreditörler ve ilgili diğer taraflara ilgili mevzuat çerçevesinde iletilmesinin sağlanması amacıyla Bilgilendirme Politikası oluşturmuştur.

Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan Bilgilendirme Politikasına, İş Bankası’nın kurumsal internet sitesinde yer verilmektedir.

İş Bankası’nda kamunun aydınlatılması ve Bilgilendirme Politikasının izlenmesi, gözetimi ve geliştirilmesi Yönetim Kurulunun yetki ve sorumluluğu altındadır. Bilgilendirme fonksiyonunun koordinasyonu için Yatırımcı İlişkileri Bölümü görevlendirilmiştir. Söz konusu Bölümün yetkilileri Denetim Komitesi, Kurumsal Yönetim Komitesi ve Yönetim Kurulu ile koordinasyon içerisinde bu sorumluluklarını ifa ederler.

9. Türkiye İş Bankası Kurumsal İnternet Sitesi (www.isbank.com.tr)Bilgilendirme ve kamunun aydınlatılmasında İş Bankası’nın internet sitesi aktif ve yoğun olarak kullanılmaktadır. İnternet sitesi Türkçe ve İngilizce dillerinde, Kurumsal Yönetim İlkeleri’nin ve düzenleyici otoritelerin öngördüğü bilgi ve verileri içermektedir. İnternet sitesinin sürekli olarak güncel tutulmasına özen gösterilmektedir.

10. Faaliyet Raporu İş Bankası faaliyet raporu Türkçe ve İngilizce olarak, ilgili mevzuatın öngördüğü bilgi ve verileri içerecek şekilde oluşturulmaktadır.

BÖLÜM III - MENFAAT SAHİPLERİ

11. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi İş Bankası menfaat sahipleri, gerekli görülen konularda basın bültenleri, basın toplantıları, röportajlar, faaliyet raporları, internet sitesinde yer alan haberler, açıklamalar ve çeşitli toplantılar aracılığıyla düzenli olarak bilgilendirilmektedir. Pay sahipleri, çalışanlar ve müşterilerimizin bilgi taleplerinin karşılanması konusunda gerekli kurumsal örgütlenme yapılmıştır.Çalışanların insan kaynakları uygulamalarından ve politikalarından haberdar edilmesine ilişkin faaliyetler İnsan Kaynakları Yönetimi Bölümü tarafından yerine getirilmekte ve bu kapsamda İş Bankası kurumsal portalı etkin olarak kullanılmaktadır. Şikâyete konu olan işlemler genellikle ilgili menfaat sahipleri tarafından doğrudan muhataplarına, Genel Müdürlüğe, Teftiş Kurulu Başkanlığı’na ve Yönetim Kurulu’na aktarılabilmektedir.


Kurumsal Yönetim


12. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı İş Bankası çalışan ve emeklileri, Banka hissedarı olan T. İş Bankası Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı aracılığı ile yönetime katılmaktadır. Diğer pay sahipleri ise Ana Sözleşme düzenlemeleri çerçevesinde Genel Kurul’da Banka’nın yönetime ilişkin karar verme sürecine oy kullanmak suretiyle katılmaktadır.

Ayrıca, çalışanların Banka faaliyetlerine ilişkin önerilerini iletebilecekleri bir öneri sistemi bulunmaktadır. İş Bankası’nda çalışanların her türlü talep ve şikâyetlerini doğrudan üst yönetime iletebildikleri bir çevrimiçi iletişim ortamı mevcuttur.

13. İnsan Kaynakları Politikası İş Bankası’nın insan kaynakları politikalarının ana esasları fırsat eşitliği, adalet, saydamlık ve performans ilkelerine dayandırılmıştır. İlgili politikalar temel davranış kuralları ve etik değerlere de bağlı kalınarak, gelişim imkânlarını artıracak şekilde uygulanmaktadır. İş gücü ihtiyacının karşılanması, İş Bankası’nın insan kaynaklarına özgü vizyon ve misyonuna uygun şekilde, işin gerektirdiği yetkinlik ve vasıflara sahip kişilerin, uygun değerlendirme araç ve yöntemleri kullanılarak işe alınması ve istihdam edilmesi suretiyle gerçekleştirilmektedir. Bu bağlamda, temel işe alım kriterleri de yazılı olarak belirlenmiş olup, süreçlerde bu kriterlere uygun hareket edilmektedir.

İş Bankası’nın yönetici kadrolarında prensip olarak kurum içinden yetişen çalışanlar istihdam edilmektedir. İhtiyaçlar doğrultusunda özel uzmanlık gerektiren alanlarda profesyonel danışmanlık da dâhil olmak üzere gerektiğinde dış kaynak da kullanılmaktadır.

Çalışanların performansları, görevlerine uygun bir biçimde belirlenen performans değerlendirme kriterleri çerçevesinde periyodik olarak çalışan ile birlikte karşılıklı görüşme yapılarak değerlendirilmekte ve çalışanların gerek performanslarının artırılmasını gerekse bir üst göreve hazırlanmalarını teminen, güçlü ve/veya geliştirilmesi gereken yönleri tespit edilerek gelişim ve eğitim planları oluşturularak bu planların uygulanmasına ve eğitim ihtiyaçlarının giderilmesine yönelik faaliyetler gerçekleştirilmektedir. Sürekli gelişimi esas alan bir kariyer yönetimi felsefesi doğrultusunda, çalışanların sahip oldukları özellikler dikkate alınarak, Banka’nın ihtiyaçlarının karşılanması ve verimlilik açısından en uygun oldukları pozisyonlarda değerlendirilmeleri sağlanmaktadır.

İş Bankası’nda çalışmaya aday olacak kişiler İnsan Kaynakları uygulamalarından ve işe alımlardan Bankanın ik.isbank.com.tr adresli İnsan Kaynakları sitesi aracılığı ile haberdar edilmektedir.

İş Bankası’nda işe yeni başlayan çalışanların çalışma ortamına uyum süreçlerinin hızlandırılmasına ve işteki verimliliklerinin artırılmasına destek olacak bir oryantasyon programı uygulanmaktadır.

Kurum içi bilgi paylaşımını artırmak ve çalışanlar ile iletişimi daha etkin hale getirmek amacıyla oluşturulan İş Bankası Kurumsal Portalı sayesinde tüm çalışanlara Banka mevzuatı, bölümlerin çalışmaları, görev tanımı ve dağılımları, performans yönetimi uygulamaları, güncel duyurular ve yardımcı kaynaklara hızlı bir şekilde ulaşma imkânı tanınmaktadır.

İş Bankası çalışanlarının örgütlendiği Banka- Sigorta İşçileri Sendikası (BASİSEN) tarafından atanan işyeri sendika temsilcileri mevcuttur. Çalışanlar ve İş Bankası arasındaki ilişkilerin yürütülmesi sürecinde ilgili sendika temsilcileri yapıcı ve etkin bir rol oynamaktadırlar.

İş Bankası ile BASİSEN arasında iki yılda bir Toplu İş Sözleşmesi imzalanmaktadır. 01.04.2012 - 31.03.2014 dönemini kapsayan Toplu İş Sözleşmesi, 22.03.2013 tarihinde imzalanmıştır. İş Bankası çalışanlarına yönelik tazminatların esasları Toplu İş Sözleşmesi ile belirlenmekte olup, Toplu İş Sözleşmesi İş Bankası Kurumsal Portalı’nda çalışanlarla paylaşılmaktadır.

İş Bankası’nda ırk, dil, din ve cinsiyet ayrımı yapılmaması ve insan haklarına saygı gösterilmesi esastır.

14. Etik Kurallar ve Sosyal Sorumlulukİş Bankası sahip olduğu iştirakler ile birlikte ulusal ekonomiye sağladığı katkı, kamu yararına dönük vizyonu, yarattığı ciddi istihdam seviyesi ve yönetim unsurları arasında yer alan sosyal sorumluluk bilinci ile Türkiye’nin en büyük ekonomik aktörlerinden biridir.

İş Bankası, Türkiye Bankalar Birliği’nin ilan ettiği Bankacılık etik ilkelerini benimsemiş olup, bu ilkeler Banka’nın kurumsal internet sitesi vasıtasıyla kamuya duyurulmaktadır.

Kurulduğu günden beri, modern toplumun temel gereksinimleri olan ve ülkenin geleceğini doğrudan ilgilendiren alanlara ciddiyetle eğilen İş Bankası 2007 yılında oluşturulan Sosyal Sorumluluk Uygulama Yönetmeliği çerçevesinde eğitim, çevre, kültür ve sanat alanlarındaki uzun soluklu, toplumu ileriye götürecek, geniş kapsamlı, sürdürülebilir ve yaygınlaştırılabilir nitelikteki sosyal sorumluluk projelerine destek vermektedir.

Bu alanlardaki faaliyetlerle ilgili detaylı bilgilere İş Bankası’nın internet sitesi ve faaliyet raporlarında yer verilmektedir.

Kurumsal Yönetim


15. Yönetim Kurulunun Yapısı ve Oluşumu İş Bankası Yönetim Kurulu Üyeleri’ne aşağıda yer verilmektedir.

Adı ve Soyadı GöreviH. Ersin Özince Yönetim Kurulu BaşkanıFüsun Tümsavaş* Yönetim Kurulu Başkan Vekili Adnan Bali Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel MüdürProf. Dr. Savaş Taşkent* Yönetim Kurulu Üyesi Hasan Koçhan Yönetim Kurulu ÜyesiAynur Dülger Ataklı Yönetim Kurulu ÜyesiM. Mete Başol Yönetim Kurulu ÜyesiMustafa Kıcalıoğlu Yönetim Kurulu ÜyesiAysel Tacer Yönetim Kurulu ÜyesiHüseyin Yalçın Bağımsız Yönetim Kurulu ÜyesiMurat Vulkan Yönetim Kurulu Üyesi* Denetim Komitesi üyesi olması nedeniyle ilgili mevzuat kapsamında bağımsız Yönetim Kurulu üyesi olarak kabul edilmektedir.

Yönetim Kurulu, Genel Müdür dışında, icracı olmayan üyelerden oluşmaktadır.

İş Bankası Yönetim Kurulu Üyeleri’nin seçimi, Ana Sözleşme’nin 25. maddesi uyarınca ve Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde yapılır. Bankacılık Kanunu uyarınca, Banka Genel Müdürü, bulunmadığı hallerde ise vekili Yönetim Kurulunun tabii üyesidir.

Yönetim Kurulu Üyeleri’nin özgeçmişleri, görev süreleri ve görev aldıkları komitelere ilişkin bilgilere yıllık faaliyet raporlarında yer verilmektedir.

Sayın Hüseyin Yalçın Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi adayı olarak gösterilmiş, Kurumsal Yönetim Komitesi’nin 27.02.2013 tarihli “Bağımsız Üye Adayı Değerlendirme Raporu” aynı tarihte Yönetim Kurulu’na sunulmuştur.

Sayın Yalçın’ın bağımsızlık beyanına aşağıda yer verilmiştir:

“Türkiye İş Bankası A.Ş. (İş Bankası) Yönetim Kurulu’na “Bağımsız Üye” adaylığım dolayısıyla mevzuat, İş Bankası Esas Sözleşmesi ve Sermaye Piyasası Kurulu Kurumsal Yönetim İlkeleri gereği;• İş Bankası, İş Bankası’nın ilişkili taraflarından biri veya İş Bankası sermayesinde doğrudan veya dolaylı olarak %10 veya daha

fazla paya sahip hissedarların yönetim veya sermaye bakımından ilişkili olduğu tüzel kişiler ile kendim, eşim ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımlarım arasında son beş yıl içinde, doğrudan veya dolaylı önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda istihdam, sermaye veya önemli nitelikte ticari ilişkinin kurulmadığını,

• Son beş yıl içerisinde başta İş Bankası’nın denetimini, derecelendirilmesini ve danışmanlığını yapan şirketler olmak üzere, yapılan anlaşmalar çerçevesinde İş Bankası’nın faaliyet ve organizasyonunun tamamını veya belli bir bölümünü yürütenşirketlerde çalışmadığımı ve Yönetim Kurulu üyesi olarak görev almadığımı,

• Son beş yıl içerisinde, İş Bankası’na önemli ölçüde hizmet ve ürün sağlayan firmaların herhangi birisinde ortak, çalışan veya Yönetim Kurulu üyesi olmadığımı,

• İş Bankası’nda %1’den fazla ve imtiyazlı pay sahibi hissedar konumunda olmadığımı,• Bağımsız Yönetim Kurulu üyesi olmam sebebiyle üstleneceğim görevleri gereği gibi yerine getirecek mesleki eğitim, bilgi ve

tecrübeye sahip olduğumu,• Kamu kurum ve kuruluşlarında tam zamanlı görev almadığımı,• Gelir Vergisi Kanunu’na göre Türkiye’de yerleşmiş sayıldığımı,• İş Bankası’nın faaliyetine olumlu katkılarda bulunabilecek, ortaklar arasındaki çıkar çatışmalarında tarafsızlığımı koruyabilecek,

menfaat sahiplerinin haklarını dikkate alarak özgürce karar verebilecek güçlü etik standartlara, mesleki itibara ve tecrübeye sahip olduğumu,


Kurumsal Yönetim


• Banka faaliyetlerinin işleyişini takip edebilecek ve üstlendiği görevlerin gereklerini tam olarak yerine getirebilecek ölçüde şirket işlerine zaman ayırabileceğimi,

• Kurumsal Yönetim İlkeleri kapsamındaki bağımsız üyelik ile ilgili kriterlerin tamamını hala taşıdığımı ve bağımsız üye olarak görevlendirildiğim takdirde söz konusu görev süresince de bu kriterleri gözeteceğimi ve bağımsızlığımı ortadan kaldıran bir durum ortaya çıktığı takdirde, bu durumu derhal İş Bankası Yönetim Kurulu’na ileteceğimi

ve dolayısıyla bağımsızlığımı Komitenize, İş Bankası ortaklarına ve ilgili bütün taraflara beyan ederim.”

Dönem içerisinde Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerinin bağımsızlığını ortadan kaldıran bir durum oluşmamıştır.

Yönetim Kurulu Üyeleri’nin İş Bankası dışında başka yerlerde görev almamalarına ilişkin bir sınırlama bulunmamakla birlikte, İş Bankası Ana Sözleşmesi’nin “Yasak İşlemler” başlıklı 32. maddesinde Yönetim Kurulu Üyeleri’nin yapması yasak olan işlemler belirlenmiştir.

Yönetim Kurulu Üyeleri’nin İş Bankası dışındaki şirketlerde aldıkları görevlere aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.Yönetim Kurulu Üyeleri Grup İçi Şirketlerdeki Görevleri* Diğer Görevleri

H. Ersin Özince -

• Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Başkanı

• TEMA Vakfı Mütevelli Heyeti Üyesi• Institut International d’Etudes Bancaires Üyesi• The Institute of International Finance Üyesi• Bilkent Üniversitesi Mütevelli Heyet Üyesi• Darüşşafaka Cemiyeti Üyesi ve Yüksek Danışma Kurulu Üyesi • Global İlişkiler Forumu Üyesi

Füsun Tümsavaş - • Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Başkan Vekili

Adnan Bali

• İşbank Rusya (CJSC İşbank) Yönetim Kurulu Başkanı

• İşbank Almanya (İşbank AG) Yönetim Kurulu Başkanı

• Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı

• Türkiye İş Bankası A.Ş. Batum/Gürcistan Şubesi Yönetim Kurulu Üyesi

• Vehbi Koç Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi• Darüşşafaka Cemiyeti Üyesi, Mütevelli Heyet Üyesi• TÜSİAD Üyesi• İstanbul Kültür ve Sanat Vakfı (İKSV) Üyesi• Finans Yöneticileri Derneği (Finans Kulüp) Üyesi• The Institute of International Finance Üyesi• TEMA Vakfı Mütevelli Heyeti Üyesi• Global İlişkiler Forumu Üyesi• İktisadi Kalkınma Vakfı (İKV) Üyesi

Prof. Dr. Savaş Taşkent -• İ.T.Ü. saat ücretli Öğretim Üyesi • İ.T.Ü. Rektör Danışmanı

Hasan Koçhan - -Aynur Dülger Ataklı - -

Mehmet Mete Başol -

• Anadolu Efes Biracılık ve Malt San. A.Ş. Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetimden Sorumlu Komite Üyesi

• Coca Cola İçecek A.Ş. Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetimden Sorumlu Komite Başkanı

• Dedeman Holding A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi• Dedeman Turizm Yönetimi A.Ş. Yönetim Kurulu Üyesi• Mehmet Mete Başol Şahıs Firması

Mustafa Kıcalıoğlu - -

Aysel Tacer - • Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı Yönetim Kurulu Üyesi

Hüseyin YalçınMurat Vulkan - -

* İş Bankası grubunun ana şirketi olan Türkiye İş Bankası’nın şube, iştirak ve bağlı ortaklıkları dikkate alınmıştır.

Kurumsal Yönetim


16. Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları Yönetim Kurulu, Ana Sözleşme gereğince ayda en az bir defa toplanmakla birlikte ihtiyaç oldukça ara toplantılar da düzenlenmektedir. Toplantı gündemleri Banka’nın çeşitli birimlerinden gelen önergelere göre hazırlanmakta, ayrıca Yönetim Kurulunun İcra’dan talep ettiği çeşitli raporlar ve gündem dışı bölümünde Üyelerden gelen çeşitli konular da toplantı sırasında görüşülmektedir. Toplantı tarihi, gündemi ve ilgili dosyalar Yönetim Kurulu tarafından belirlenen esaslar çerçevesinde toplantıdan belirli bir süre önce üyelere iletilmektedir.

Yönetim Kurulu toplantılarında yapılan görüşmeler toplantı tutanağına kaydedilmektedir. Yönetim Kurulu toplantı tutanakları Ana Sözleşme’nin 28. maddesi gereğince Yönetim Kurulu Karar Defteri’ne kaydedilmekte iken, ilgili mevzuatta yapılan değişiklik çerçevesinde 11.06.2008 tarihinden itibaren Yönetim Kurulu kararları ve Yönetim Kurulu toplantı tutanakları için ayrı defterler tutulmaya başlanmıştır. Yönetim Kurulu toplantılarında farklı görüş açıklanan konulara ilişkin karşı oy gerekçeleri karar zaptına geçirilmektedir. Her Yönetim Kurulu Üyesi’nin bir oy hakkı mevcut olup, üyelerin ağırlıklı oy hakkı ve/veya olumsuz veto hakkı bulunmamaktadır.

2013 yılı süresince 14 Yönetim Kurulu toplantısı yapılmıştır. Toplantıya katılım genelde tam sayı ile olmakta olup kararlar Ana Sözleşme’de belirtilen karar nisabına uygun olarak alınmaktadır. 2013 yılındaki toplantıların 13’üne katılım tam sayı ile gerçekleşmiştir. Yönetim Kurulu toplantıları sonucunda yıl içerisinde 563 sayfa tutanak düzenlenmiştir. Yönetim Kurulu gerek toplantılarda gerekse dosya incelemek suretiyle toplam 819 adet karar almıştır.

17. Yönetim Kurulunda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı İş Bankası’nda, 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nun ve ilgili mevzuatın öngördüğü düzenlemeler çerçevesinde gerekli idari ve organizasyonel yapılanma mevcuttur. İlgili mevzuat çerçevesinde bir Yönetim Kurulu üyesi birden fazla komitede görev alabilmektedir.

27.02.2013 tarih ve 38923 sayılı Yönetim Kurulu kararıyla

•Banka’nınkurumsalyönetimilkelerineuyumunuizlemek,•KurumsalYönetimkonusundaiyileştirmeçalışmalarıyapmakveYönetimKurulunaönerilerdebulunmakve•İlgilimevzuatileKurumsalYönetimKomitesiveAdayGöstermeKomitesiiçinöngörülmüşolangörevleriyerinegetirmek

üzere Kurumsal Yönetim Komitesi kurulmuş olup, Komiteye Yönetim Kurulu Başkan Vekili Sayın Füsun Tümsavaş başkanlık etmektedir. Komitenin diğer üyesi, Yönetim Kurulu Üyesi Sayın Prof. Dr. Savaş Taşkent’tir.

2013 yılında Kurumsal Yönetim Komitesi tüm üyelerinin katılımıyla 5 defa toplanmış ve 1 adet karar almıştır.

Bankacılık mevzuatı ve diğer ilgili mevzuat çerçevesinde oluşturulmuş olan diğer komitelere ilişkin detaylı bilgilere faaliyet raporunun “İş Bankası’nda Faaliyet Gösteren Komiteler” bölümünde yer verilmiştir.


Kurumsal Yönetim


18. Risk Yönetim ve İç Kontrol MekanizmasıBankacılık Kanunu’nun 29. maddesi gereğince, bankalar, maruz kaldıkları risklerin izlenmesi, kontrolünün sağlanması, faaliyetlerinin kapsamı ve yapısıyla uyumlu ve değişen koşullara uygun, tüm şube ve konsolidasyona tâbi ortaklıklarını kapsayan yeterli ve etkin bir iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemi kurmak ve işletmekle yükümlüdürler. Bankamız çalışanlarınca yüksek sorumluluk bilinciyle yürütülen iç kontrol faaliyetleri, Yönetim Kuruluna bağlı olarak çalışan İç Kontrol Bölümü ve personeli tarafından, sürekli olarak kontrol edilmekte ve izlenmektedir. Risk yönetimi faaliyetleri ise yine Yönetim Kuruluna bağlı olarak çalışan Risk Yönetimi Bölümü ve personeli tarafından yürütülür. Bankalar bütün birim, şube ve konsolidasyona tâbi ortaklıklarını kapsayan bir iç denetim sistemi kurmak zorundadır. Bu çerçevede, faaliyetlerin mevzuata, ana sözleşmeye, iç düzenlemelere ve bankacılık ilkelerine uygunluğu, banka müfettişleri tarafından denetlenir.

İş Bankası’nda iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemleri en gelişmiş uluslararası uygulamalar paralelinde, ülke mevzuatının öngördüğü ilkelere ve örgütlenme çerçevesine uygun olarak yapılandırılmıştır. İç sistemleri oluşturan birimler, Teftiş Kurulu Başkanlığı ile İç Kontrol, Risk Yönetimi ve Kurumsal Uyum Bölümleri’dir. İç sistemleri oluşturan birimler Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyetlerini sürdürmekte olup söz konusu birimlerce yürütülen çalışmaların etkinliği Denetim Komitesi ve Yönetim Kurulu tarafından gözetilmektedir.

Kurumsal Uyum Bölümü mevzuat ve uyum ile suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi konularında, Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kuruluna bağlı olarak görev yapmaktadır. Kurumsal uyum faaliyetlerinin temel amacı; Banka’da uyum riskinin amaca uygun ve etkin bir biçimde yönetilerek kontrol altında tutulmasının ve bu çerçevede Banka’nın faaliyetlerinin yapı ve işleyiş itibarıyla devamlı surette ilgili mevzuat, düzenleme ve standartlara uygun ve uyumlu olarak yürütülüp yönetilmesinin sağlanması konusunda azami katkıyı sağlamaktır. Bunun yanı sıra İş Bankası’nda yürütülen uyum ve uyum riski ile ilgili görev ve faaliyetlerin eşgüdümünü sağlamakla da görevli olan Kurumsal Uyum Bölümü, bu kapsamda ilgili diğer bölümler ve çalışanlar ile daima karşılıklı iletişim ve işbirliği içerisinde faaliyet gösterir.

19. Şirketin Stratejik Hedefleri İş Bankası’nın vizyon ve amaçları Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak internet sitesi aracılığı ile kamuya açıklanmıştır. Bu kapsamda İş Bankası’nın vizyonu; “Lider, öncü ve güvenilir banka konumunu bölgesel finansal güç olarak sürdürerek, müşterilerin, hissedarların ve çalışanların, en çok tercih ettikleri banka olmak”, Banka’nın genel olarak amaçları ise; “Müşteri ihtiyaçlarını hızlı, etkin, kaliteli çözümlerle karşılamak, hissedarlarına yarattığı değeri istikrarlı bir biçimde artırmak ve çalışanlarını işlerinde en yüksek performansı gösterebilmeleri için teşvik eden bir banka olmak” ve stratejisi ise vizyon ve amaçlarına ulaşmak üzere “Müşteriye en yakın banka olma temeline dayalı sürdürülebilir kârlı büyüme” şeklinde belirlenmiştir. İş Bankası’nın stratejik hedeflere ulaşılması konusundaki performansı Yönetim Kurulu tarafından düzenli olarak takip edilmektedir. Genel stratejik hedefler doğrultusunda belirlenmiş yıllık hedefleri içeren İş Programı, Yönetim Kurulu tarafından onaylanarak yürürlüğe girmekte, üçer aylık dönemler itibarıyla hedeflere kıyasla Banka performansı Yönetim Kuruluna detaylı olarak raporlanmaktadır.

20. Mali Haklar İş Bankası ücretlendirme politikalarına ilişkin uygulamalarını ilgili Bankacılık ve Sermaye Piyasası mevzuatı çerçevesinde yürütmektedir.

Yönetim Kurulu Üyelerinin aylık istihkakları yıllık bazda İş Bankası Genel Kurulu’nda belirlenerek BİST’de ilan edilir.

2013 yılında kilit yöneticilere sağlanan faydaların toplam tutarı 15.401 bin TL’dir. Ayrıca aynı dönemde kilit yöneticilere verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplam tutarı ise 5.506 bin TL’dir.

Diğer taraftan Yönetim Kurulu Üyelerine ve Banka mensuplarına İş Bankası tarafından kullandırılacak krediler, Bankacılık Kanunu’nun 50. maddesinde belirli bir çerçeve içerisinde kısıtlanmaktadır. Yönetim Kurulu Üyeleri ve Banka mensuplarına bu çerçeve dışında kredi kullandırılmamaktadır.

Yönetim Kurulu Üyelerine sağlanan mali haklara ilişkin olarak İş Bankası Ana Sözleşmesi’nin 58. maddesinde “Safi kârdan yedek akçeler ve birinci temettü payının ayrılmasından sonraki bakiyenin %0,25’i Yönetim Kurulu üyeleri ile genel müdüre eşit olarak dağıtılır.” hükmü yer almaktadır.

Kurumsal Yönetim


İç Denetimİş Bankası Teftiş Kurulu Başkanlığı, Yönetim Kurulu’na bağlı olarak faaliyet göstermektedir. Teftiş Kurulu Başkanlığı, İç Kontrol, Risk Yönetimi ve Kurumsal Uyum Bölümleri dâhil olmak üzere Banka’nın bütün Genel Müdürlük bölümleri ile yurt içi ve yurt dışı şubelerin, kontrolü altındaki kuruluşların faaliyetlerinin kanun ve ilgili diğer mevzuat ile banka içi strateji, politika, ilke ve hedefler doğrultusunda yürütüldüğünün teftişi ve denetimi görevini ifa etmektedir. İş Bankası’nın süreçleri ve bilgi sistemlerinin denetimini gerçekleştiren Teftiş Kurulu Başkanlığı gerektiği takdirde ön araştırma, inceleme ve soruşturma faaliyetlerini de yürütmektedir.

Uluslararası kalite standartları doğrultusunda faaliyet gösterdiği belgelenen İş Bankası Teftiş Kurulu, köklü denetim tecrübesini ve ileri teknolojiyi modern ve risk odaklı bir yaklaşım ile birleştirerek görevini yerine getirmektedir. Kadrosunda 194 müfettiş ve müfettiş yardımcısı bulunan İş Bankası Teftiş Kurulu, saha denetimlerinin yanı sıra, bilişim teknolojilerinden yararlanarak uzaktan denetimler de gerçekleştirmektedir.

Teftiş çalışmaları sonucunda düzenlenen teftiş raporları önem ve önceliğine uygun bir şekilde sınıflandırılarak İş Bankası Yönetim Kurulu’na, Denetim Komitesi’ne, Üst Yönetimine ve ilgili birimlere iletilmekte ve tespit edilen hususlara yönelik alınan önlemler Teftiş Kurulu Başkanlığı tarafından izlenmektedir. İş Bankası Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi aracılığıyla sunulan dönemsel faaliyet raporları sayesinde Teftiş Kurulu’nun çalışmalarını yakından takip etmektedir.

2013 yılında 467 adet şubenin, 3 adet Genel Müdürlük biriminin, 4 iştirakin denetimi gerçekleştirilmiştir. Genel Müdürlük bölümlerinde görevlendirilen müfettişler yürütülen çeşitli çalışma ve projelerde aktif olarak rol üstlenmiştir.

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yayımlanan “Bağımsız Denetim Kuruluşlarınca Gerçekleştirilecek Banka Bilgi Sistemleri ve Bankacılık Süreçlerinin Denetimi Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde bankacılık süreçleri ile bilgi sistemleri Teftiş Kurulu Başkanlığı’nca her yıl denetlenmektedir. Finansal raporlama sürecinin denetimi sırasında konsolide olmayan finansal tabloların yanı sıra konsolide finansal tabloların hazırlanması süreci de incelenmektedir.

2013 yılına ilişkin bankacılık süreçleri ve bilgi sistemleri denetim çalışmaları neticesinde 31.12.2013 itibarıyla;

- süreçler üzerinde, Banka’nın faaliyetlerinin etkin, güvenilir ve kesintisiz bir şekilde yürütülmesini engelleyecek nitelikte önemli bir kontrol eksikliğinin,

- konsolide ve konsolide olmayan finansal raporlarda yer alan bilgilerin bütünlüğünü, zamanında elde edilebilirliğini, tutarlılığını ve güvenilirliğini önemli düzeyde etkileyecek bir bulgununmevcut olmadığı sonucuna ulaşılmıştır.

Risk odaklı teftiş programları sayesinde 2013 yılında İş Bankası kredi portföyünün önemli ölçüde teftiş edilmesi mümkün olmuştur. İş Bankası Teftiş Kurulu’nda yürütülen uzaktan denetim çalışmaları, kredi ve insan kaynakları başta olmak üzere, yoğun riskli alanların süreklilik arz edecek şekilde denetlenmesine olanak tanımıştır.

İç Kontrolİş Bankası iç kontrol sistemi, Bankanın varlıklarının korunmasını, faaliyetlerin etkin ve verimli bir şekilde Kanuna ve ilgili diğer mevzuata, banka içi politika ve kurallara ve bankacılık teamüllerine uygun olarak yürütülmesini, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenilirliğini, bütünlüğünü ve bilgilerin zamanında elde edilebilirliğini sağlayacak şekilde yapılandırılmış ve işletilmektedir. İş Bankasının tüm faaliyetlerinin iç kontrol sistemiyle bütünlüğü sürekli muhafaza edilmektedir.

Bankacılık faaliyetlerinin tasarlanması ve işletilmesi sırasında İş Bankası’nın tüm çalışanlarınca yüksek sorumluluk bilinciyle yürütülen iç kontrol faaliyetlerinin ana çerçevesini, faaliyetin icrasına yönelik kontroller, bilgi ve iletişim sistemleri ile finansal raporlama sisteminin kontrolü ve uyum kontrolleri oluşturmaktadır. Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyet gösteren İç Kontrol Bölümü, Bankanın kontrol yapısının devamlı surette mevzuat ve standartlara uygun, sağlıklı, etkin ve güçlü olması konusunda azami katkıyı sağlamayı amaçlamaktadır. İş Bankası’nın faaliyetlerine ilişkin kontrollerin etkinliğini incelemek, izlemek, değerlendirmek ve sonuçları ilgililere raporlamakla görevli olan İç Kontrol Bölümü, Genel Müdürlük, yurt içi ve yurt dışı şube süreçlerini ve konsolidasyona tabi ortaklıkları kapsayacak şekilde yerinde ve/veya merkezden yaygın kontrol ve izleme faaliyetleri yürütmektedir.

Denetim Komitesi’nin İç Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri ve Hesap Dönemi İçerisindeki Faaliyetleri Hakkındaki Bilgiler

Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi


İç kontrole tabi tutulan faaliyetlerle ilgili tespitler, etkinlik ve verimliliği artıracak görüş ve öneriler İç Kontrol Bölümünce, ilgili süreç sahipleriyle paylaşılmakta, çözümlerin hayata geçirilmesine katkı sağlanmaktadır. Tüm bu çalışmalar, faaliyetleri yürütenlerin yanı sıra iç kontrol görevlileri ve iç kontrol yöneticileri tarafından da sürekli olarak takip edilmekte ve faaliyetlere ilişkin yapılan değerlendirmeler Üst Yönetime raporlanmaktadır. İç kontrol faaliyetlerinin sonuçları, Yönetim Kurulu ile Denetim Komitesi tarafından da düzenli olarak takip edilmekte ve değerlendirilmektedir.

İş Bankası’nın güçlü kontrol ortamında tüm çalışanlar yüksek kontrol bilinci ve sorumluluğu ile görev yapmaktadır. İç kontrol sisteminin amaca uygun, verimli ve etkin bir şekilde işleyişi Yönetim Kurulu tarafından yakından takip ve teşvik edilmektedir. Kurumsal hedeflerin potansiyel riskleri ve olası etkileri belirlenmiş, riskleri önlemek veya kabul edilebilir seviyelere indirebilmek için gerekli kontroller tesis edilmiştir. İç kontrol faaliyetlerinin, kurumsal hedefleri destekleyecek şekilde yerine getirilebilmesi için ihtiyaç duyulan nitelikli bilgilere erişilebilmekte, tüm çalışanların iç kontrol görev ve sorumlulukları hakkında bilgi sahibi olabilmesine imkân sağlayan sağlıklı bir iletişim ortamı bulunmaktadır. İç kontrol bileşenlerinin varlığı ve sağlıklı bir şekilde işletildiği tüm ilgili taraflarca sürekli ve düzenli olarak izlenmekte, iç kontrol sisteminin sürekli gelişimi için tüm paydaşlarca çaba harcanmaktadır. İş Bankası iç kontrol sisteminin, amaç ve hedefler paralelinde, güvenilir, mevzuata uyumlu ve etkin bir biçimde işlev görmekte olduğu sonucuna varılmaktadır.

Uyumİş Bankası’nda uyum; Bankanın her kademedeki yönetici ve çalışanlarının asli görev ve sorumluluklarının başında gelmektedir. Bankanın Genel Müdürlük bölümlerinde ve şubelerinde yürütülen uyum ile ilgili görev ve faaliyetlerin eş güdümü, Yönetim Kuruluna bağlı olarak faaliyet gösteren Kurumsal Uyum Bölümü bünyesinde yürütülen kurumsal uyum faaliyetleri ile sağlanmaktadır.

Kurumsal Uyum Bölümü, Bankada uyum riskinin amaca uygun ve etkin bir biçimde yönetilerek kontrol altında tutulmasının ve bu çerçevede Bankanın faaliyetlerinin yapı ve işleyiş itibarıyla devamlı surette ilgili mevzuat, düzenleme ve standartlara uygun ve uyumlu olarak yürütülüp yönetilmesinin sağlanması konusunda azami katkıyı sağlamak amacıyla faaliyet göstermektedir.

Mevzuat Uyum, Bankacılık Faaliyetleri Uyum ve Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Uyum şeklinde üç alt birimden oluşan Kurumsal Uyum Bölümü bünyesinde, uyum ile ilgili konularda gerekli araştırma, inceleme, izleme, değerlendirme, bilgilendirme, yönlendirme, koordinasyon ve raporlama faaliyetleri yürütülmektedir.

Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun ve bu Kanuna dayalı yürürlükteki mevzuat hükümleri ile uyum görevlisine yüklenen görev ve sorumluluklar, aynı zamanda Banka’nın yasal “Uyum Görevlisi” olarak görevlendirilen Kurumsal Uyum Bölümü Müdürü tarafından yerine getirilmektedir. İş Bankası’nda suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesine yönelik faaliyetler, ilgili mevzuat ve düzenlemeler ile bu paralelde oluşturulan Banka Politikası ve Uyum Programı çerçevesinde, amaca uygun ve etkin bir biçimde yürütülmektedir.

Banka Uyum ve Uyum Riski Yönetimi Politikası ile Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı ile Mücadele Politikası; İş Bankası internet sitesi www.isbank.com.tr adresinde “Yatırımcı İlişkileri/Kurumsal Yönetim” alanında Türkçe ve İngilizce olarak yer almaktadır.

Uyum ile ilgili faaliyetlerin sonuçları Bankanın üst yönetim kademelerince de düzenli olarak takip edilmekte ve değerlendirilmektedir.

Risk YönetimiBankacılık faaliyetlerinin yanı sıra, faaliyetlerin bütününü oluşturan grubun bir bütün olarak maruz kaldığı mali ve mali olmayan risklerin, bankacılığa özgü risk yönetimi ilkeleri ile birlikte grup risk yönetimi bakış açısıyla analizi, izlenmesi ve raporlanması gerekmektedir. Bu husus sadece bir yasal raporlama gereksinimi olmaktan öte günümüzde kurumsal yönetim için bir endüstri standardı haline gelmiş durumdadır.

Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen ve kurum genelinde ortak bir risk kültürü oluşturulmasına hizmet eden risk yönetimi süreci; “iyi kurumsal yönetimi” ön plana alan, riski üstlenen icracı birimler ile dahili denetim ve gözetim birimlerinin birbirinden bağımsızlığının tesis edildiği, riskin uluslararası düzenlemelerle uyumlu bir şekilde tanımlandığı ve bu çerçevede ölçüm, analiz, izleme, raporlama, denetleme faaliyetlerinin yerine getirildiği bir yapıdadır.



Risk kategorileri genel olarak değerlendirildiğinde, 2012 yılında olduğu gibi, 2013 yılında da maruz kalınan risklerin en önemlisi kredi riski olmuştur. Kredi riskini takip eden piyasa riski içerisinde kur riski ağırlığını korumuş; 2013 yılında sürdürülen faaliyetlerde, finansal risklerin yanı sıra, finansal nitelikli olmayan operasyonel riskler için de belirlenen çerçevede sermaye tahsisi yapılmıştır. Bankacılık süreçleri itibarıyla maruz kalınabilecek yaygın risklerin bilgi teknolojileri ile ilişkili olduğu görülmektedir. Faaliyetlerin büyük ölçüde bilgi teknolojileri desteğiyle sürdürülmesine bağlı olarak bilgi teknolojileri riski yakından gözetilmektedir.

Risk yönetimi süreci ve bu süreçte yer alan fonksiyonlar Yönetim Kurulu’nun öncelikli sorumlulukları arasındadır. Yönetim Kurulu’na bağlı olarak faaliyet gösteren Risk Komitesi aracılığıyla Banka Kredi Komitesi ve Aktif-Pasif Komitesi ile birlikte risk yönetimi fonksiyonunun işlevsel bir parçası olan Risk Yönetimi Bölümü; uluslararası en iyi uygulamalara paralel olarak Basel düzenlemeleri çerçevesinde sermaye yeterliliği hesaplama çalışmalarını yürütmenin yanı sıra hesaplamaların geliştirilmesi ve sermaye yeterliliği yönetimi sürecinin optimizasyonuna yönelik faaliyetleri sürdürmektedir. Risk Yönetimi Bölümü; Aktif-Pasif Yönetimi Riski Birimi, Kredi Riski ve Ekonomik Sermaye Birimi, Operasyonel Risk, Model Doğrulama ve İştirak Riski Birimi olarak örgütlenmiştir.

Denetim Komitesi’nin İç Kontrol, İç Denetim ve Risk Yönetim Sistemlerinin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri ve Hesap Dönemi İçerisindeki Faaliyetleri Hakkındaki Bilgiler

Prof. Dr. Savaş Taşkent Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi

Füsun Tümsavaş Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı



İş Bankası, 2013 yılında aktif toplamını %20,0 oranında artırarak 210,5 milyar TL’ye yükseltmiştir.

2013 yılında aktif büyümesine en fazla katkıyı, önceki yıla göre %26,4 oranında artarak 134,8 milyar TL seviyesine ulaşan krediler kalemi sağlamıştır. Bu dönemde, Türk Parası krediler %22,0 oranında artarken, yabancı para kredilerdeki büyüme %35,2 olarak gerçekleşmiştir. Döviz kurundaki artışın etkisinden arındırıldığında ise yabancı para kredi büyümesi %14,2 seviyesinde oluşmuştur.

2013 yılında, kredilerin aktifler içindeki payı %64,1’e yükselmiş, menkul değerler portföyünün toplam aktiflerdeki payı ise önceki yıl olduğu gibi azalarak %17,5 düzeyinde gerçekleşmiştir.

2012 yılı sonunda %1,9 olan takipteki krediler oranı, sağlıklı kredi büyümesi, güçlü tahsilat performansı ve yıl içerisinde gerçekleştirilen alacak satışları sonucunda, 2013 yılı sonunda sektör ortalamasının altında kalmaya devam ederek %1,6 düzeyine gerilemiştir. Takipteki krediler için ayrılan özel karşılıkların oranı ise 2013 yıl sonu itibarıyla %80,4 seviyesindedir.

Mevduat toplamı 2013 yılında %14,8 oranında artarak 121,0 milyar TL’ye ulaşmıştır. Türk Parası mevduat %2,2 oranında büyürken, yabancı para mevduattaki artış %35,0 olarak gerçekleşmiştir. Kur etkisinden arındırıldığında ise yabancı para mevduattaki artış %14,1 düzeyinde kalmaktadır. Diğer taraftan, söz konusu yılda, Türk Parası tasarruf mevduatı %9,5 oranında büyüyerek 45,4 milyar TL’ye ulaşmıştır. Yıl sonu itibarıyla toplam mevduatın %37,5’ini oluşturan Türk Parası tasarruf mevduatının büyüklüğü Banka’nın yaygın ve istikrarlı mevduat tabanının önemli göstergelerinden biridir.

2013 yılı içerisinde etkin maliyet yönetimi ve kaynak çeşitlendirmesi yaklaşımı çerçevesinde, aktiflerin finansmanında mevduatın yanı sıra, alınan krediler, REPO işlemleri ve ihraç edilen menkul kıymetlerden oluşan mevduat dışı kaynakların kullanılmasına devam edilmiştir. 2013 yılında mevduat %57,5 oranındaki payı ile ana fonlama kaynağı olmayı sürdürürken, mevduat dışı kaynakların pasif toplamı içindeki payı %23,7 düzeyinde oluşmuştur.

2013 yıl sonu itibarıyla İş Bankası’nın özkaynakları 23,6 milyar TL düzeyine ulaşmış ve İş Bankası 2013 yılında da özkaynak büyüklüğü açısından lider konumunu sürdürmüştür. Banka’nın sermaye yeterlilik oranı ise yasal limitin oldukça üzerinde, %14,4 seviyesinde gerçekleşmiştir.

2013 yılında net faiz marjının, önceki yıla göre sınırlı bir şekilde gerilemesine karşın, kredi büyümesinin etkisiyle faiz getirili aktiflerin %21,0 oranında genişlemesi sonucunda, net faiz geliri bir önceki yıla göre %12,3 oranında artmıştır.

2013 yılında %12,5 oranında artan net ücret ve komisyon gelirleri ise kârlılığı olumlu yönde etkileyen bir diğer unsur olmuştur.

2013 yılında İş Bankası’nın net kârı 3,2 milyar TL seviyesinde oluşurken, bu dönemde özkaynak kârlılığı %13,7 aktif kârlılığı ise %1,6 olarak gerçekleşmiştir.

Mali Durum, Kârlılık, Borç Ödeme Gücü



Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler

Banka risk politikaları ve bunlara ilişkin uygulama usulleri, Risk Yönetimi Bölümü önerilerinin de dikkate alınması suretiyle Yönetim Kurulu tarafından oluşturularak yürürlüğe konulan ve üst düzey yönetim tarafından uygulanan yazılı standartları ihtiva etmektedir.

Uluslararası uygulamalara paralel olarak yürürlüğe girmiş bulunan bu politikalar, risk yönetimi fonksiyonunun organizasyonunu ve kapsamını, risklerin ölçülme usullerini, risk yönetimi grubunun görev ve sorumluluklarını, risk limitlerinin saptanma usullerini, limit ihlallerinin giderilmesinde izlenecek yolları, çeşitli olay ve durumlarda verilmesi zorunlu onay ve teyitleri içeren genel nitelikli standartlardır.

Risk türleri itibarıyla, Bankanın maruz kaldığı en önemli finansal riskin temel faaliyet konusuyla bağlantılı olarak kredi riski olduğu değerlendirilmektedir. Kredi riskinin dışında bankacılık sektöründeki aktif ile pasif arasındaki vade uyumsuzluğuna paralel olarak faiz riski ve likidite riski de ön plana çıkan diğer finansal risklerdir. Bunlara ilave olarak, Bankanın üzerindeki doğrudan etkisi çok yüksek düzeyde olmamakla birlikte, reel sektörde faaliyet gösteren kredi müşterilerinin taşıdığı kısa döviz pozisyonları nedeniyle, kur riskinin Bankanın kredi riski profilini artıran etkenlerden biri olduğu değerlendirilmektedir.

Finansal risklerin yanında Bankanın maruz kalabileceği en önemli finansal olmayan riskin ise faaliyet ortamı riski olduğu öngörülmektedir. Ülkemiz yakın coğrafyasındaki siyasi istikrarsızlık ortamından kaynaklanan jeopolitik riskler, yerel piyasada yaşanması öngörülen yoğun rekabet ortamı ve bankacılığa ilişkin yeni düzenlemelerin faaliyet ortamı riskini ön plana çıkaran temel hususlar olduğu sonucuna ulaşılmıştır. Söz konusu değerlendirmelere mali tablo dipnotlarında yer verilmiştir.

Bankanın risk iştahı, iş planı ve piyasa gelişmeleriyle uyumun sağlanmasını teminen, Yönetim Kurulu tarafından tesis edilen limitler aracılığıyla kontrol altında tutulmaktadır. Bu kapsamda, piyasa riski, likidite riski, yapısal faiz oranı riski ve kredi riski kapsamında tesis edilen limitlerde oluşan aşımlar, ilgili dönemdeki piyasa ve sektör koşulları da dikkate alınarak Risk Yönetimi Bölümü tarafından değerlendirilmekte ve konuya ilişkin oluşturulan tespit ve görüşler Denetim Komitesi’ne raporlanmaktadır.

Sermaye Yeterliliği PolitikasıSermaye Yeterliliği Politikası; Bankanın, solo ve konsolide bazda, bilanço içi ve bilanço dışı varlık ve yükümlülüklerinden kaynaklanan finansal riskler ile faaliyetler nedeniyle maruz kalınan finansal olmayan risklerden kaynaklanabilecek zararlara karşı gereksinim duyulan sermaye düzeyinin belirlenmesi ve söz konusu düzeyin, yasal mevzuat ile içsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci sonucunda belirlenmiş olan asgari seviyeler dikkate alınarak sürekliliğinin temini ve izlenmesine ilişkin esasları düzenlemektedir. Risk Politikaları, bu Politikanın ayrılmaz bir parçasını oluşturmaktadır.

Kredi Riski PolitikasıKredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek durum olarak tanımlanmaktadır. Kredi riskinin yönetimi, kontrolü ve izlenmesine ilişkin metodoloji ve sorumluluklar ile kredi riski limitlerine ilişkin hususlar Kredi Riski Politikasında belirlenmiştir.

Banka, sadece kredi ürünleriyle sınırlı kalmaksızın, tüm ürün ve faaliyetlerinin içerdiği kredi risklerinin tanımlanmasını, ölçülmesini ve yönetilmesini sağlar. Yönetim Kurulu, Banka’nın kredi riski politikalarını ve kredi riski stratejisini asgari olarak yıllık bazda gözden geçirir. Yönetim Kurulunca onaylanan kredi riski politikalarının uygulanmasından Üst Yönetim sorumludur.

Kredilerin ve kredi riskinin bağımsız bir şekilde incelenmesi sonucunda ulaşılan tüm bulgular, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetime düzenli olarak raporlanır. Kredi riskinin izlenmesi, kredilerin, işlem ve firma bazındaki değerlendirmelere ilaveten, bir bütün olarak vade, sektör, teminat, coğrafya, döviz cinsi, kredi türü, risk dereceleri gibi parametreler itibarıyla izlenmesini ve yönetilmesini içeren bir yaklaşımı ifade eder.

Banka kredi riskinin yönetiminde, yasal düzenlemelerle zorunlu tutulan limitlerin yanı sıra Yönetim Kurulu tarafından belirlenen ve risk grupları, sektörler gibi unsurlar itibarıyla Bankanın üstleneceği azami kredi riskini sınırlayan risk limitlerinden yararlanır. Bu limitler, risk temerküzü oluşturmayacak şekilde saptanır.

Risk Limitlerinin yasal limitlere kadar aşımı, istisna işlemi olarak kabul edilir. İstisna işlemine ilişkin yetki Yönetim Kuruluna aittir. Risk Limitlerinin aşımına ilişkin kontrollerin sonuçları ile bu limitlerle ilgili değerlendirmeler, İç Denetim ve Risk Yönetimi Grubunca Üst Yönetim ve Yönetim Kuruluna sunulur.

Banka, kredi riskinin yönetimi, kredilendirme kararlarının oluşturulması, kredilendirme sürecinin denetlenmesi ile kredi karşılıklarının ayrılması amaçlarına hizmet etmek üzere geliştirilen kredi karar destek sistemleri kullanır. Kredi karar destek sistemlerinin Banka’nın faaliyetlerinin yapısı, büyüklüğü ve karmaşıklığı ile uyumlu olup olmadığı hususu, İç Sistemler tarafından sürekli olarak incelenir, geliştirilir ve gerektiğinde sistemde ayarlamalara gidilir. Kredi karar destek sistemleri Risk Komitesi değerlendirmesi ve Yönetim Kurulu onayını taşır.



Aktif Pasif Yönetimi Riski PolitikasıAktif pasif yönetimi riski; Bankanın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan tüm finansal risklerinin, etkin bir şekilde yönetilmemesi nedeniyle Bankanın zarara uğrama riski olarak tanımlanmaktadır. Alım satım portföyünün piyasa riski, bankacılık portföyünün yapısal faiz oranı riski ile likidite riski; aktif pasif yönetimi riski kapsamında ele alınmaktadır.

Aktif pasif yapısının oluşturulmasına ve yönetilmesine ilişkin tüm ilke ve esaslar ile tahsis edilecek sermayeye ilişkin “Risk İştahı” Yönetim Kurulunca belirlenir. Aktif pasif yönetimi riskinin, yasal mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve tesis edilen risk limitlerine uygun olması birincil önceliktir. Risk limitleri; Bankanın likiditesi, hedeflediği getiri düzeyi ile risk faktörlerindeki fiyat değişimlerine ilişkin genel beklentileri ve risk iştahı gözetilerek Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.

Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi, Banka sermayesinin optimum biçimde kullanıldığını takip etmek; bu amaçla, risklerin limitler karşısındaki durumunu kontrol etmek ve gerekli aksiyonların alınmasını sağlamakla yükümlüdür.

Yönetim Kurulu tarafından belirlenen risk iştahı ve risk limitlerine uygun olarak politika metninde yer verilen çalışma esasları çerçevesinde aktif pasif riskinin yönetilmesinden Aktif-Pasif Komitesi sorumludur.

Aktif pasif yönetimi riskinin ölçülmesi, ölçüm sonuçlarının raporlanması ve risk limitlerine uygunluğun izlenmesi Risk Yönetimi Bölümünün sorumluluğundadır. Değişik senaryolar doğrultusunda, alınan riskin izleyeceği seyir incelenir. Ölçüm sonuçları bütünlük ve güvenilirlikleri açısından test edilir. Risk Yönetimi Bölümü tarafından, aktif pasif yönetimi riskine ilişkin bilgiler, Risk Komitesine ve Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kuruluna raporlanır.

Risk limitlerine uyum, Risk Yönetimi Bölümü, Aktif-Pasif Komitesi ve ilgili icracı birimler tarafından yakından ve sürekli olarak izlenir. Limitlerde aşım oluşması halinde, aşım ve nedenleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kuruluna ivedilikle raporlanır. Aşımın giderilmesi konusundaki hareket tarzı Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.

Aktif pasif yönetimine ilişkin süreçler ve politika hükümlerine uyum, iç denetim sistemince denetlenir. Söz konusu denetimin yürütülmesine, denetim sonuçlarının raporlanmasına ve denetimler sonucu saptanan hata ve noksanların giderilmesine yönelik eylem planlarının yerine getirilmesine ilişkin esaslar Yönetim Kurulunca belirlenir.

Operasyonel Risk PolitikasıOperasyonel risk, “yetersiz ya da işlemeyen iç süreçler, insanlar, sistemler ya da dış etkenler nedeniyle ortaya çıkabilecek kayıp riski” olarak tanımlanır ve konuyla ilgili çalışmalar Risk Yönetimi Bölümü tarafından yürütülür. Bu çalışmalar; operasyonel risklerin belirlenmesi, tanımlanması, ölçülmesi, analiz edilmesi, izlenmesi ve ilgili birimlere raporlanması, operasyonel risk yönetimine ilişkin ülkemizdeki ve dünyadaki gelişmelerin izlenmesi ve uygulanan teknik ve yöntemlerin geliştirilmesi, gerekli yasal raporlama, bildirim ve takip işlemlerinin yürütülmesinden oluşur. Operasyonel riskin yönetimine ilişkin esas ve usuller Operasyonel Risk Politikasında belirlenir.

Faaliyetler sırasında karşılaşılabilecek operasyonel risklerin sınıflandırılması “Banka Risk Kataloğu” düzenlenerek izlenir. Banka Risk Kataloğu, karşılaşılabilecek tüm risklerin tanımlanması ve sınıflandırılmasında kullanılan temel belge niteliğindedir. Banka Risk Kataloğu, gelişen risk yönetimi uygulamaları ve değişen düzenlemeler doğrultusunda güncellenir.

Operasyonel risklerin belirlenmesinde “Kendi Kendini Değerlendirme Metodolojisi” uygulanır. Bu yöntem, yürütülen faaliyetlere ilişkin risklerin işi yapan personelin katılımıyla ortaya konulmasını içerir. Operasyonel riskin ölçülmesi ve değerlendirilmesinde niteliksel ve niceliksel yöntemler bir arada kullanılır. Ölçümlerde, etki-olasılık analizi, kayıp olay veri analizi ve risk göstergelerinden yararlanılır.

Bankacılık ve bilgi sistemleri süreçleri itibarıyla maruz kalınabilecek tüm operasyonel riskler, yeni geliştirilen ürün, hizmet ve faaliyetlerin risklilik seviyesi, Bankamızda meydana gelen operasyonel risk nitelikli kayıp olayları ile risk göstergeleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından düzenli aralıklarla izlenmekte ve periyodik olarak Risk Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır.

Bankanın tüm çalışanları, operasyonel risk politikası başta olmak üzere Bankanın mevzuatında yer alan esas ve uygulamaların, operasyonel risklerin varlığına duyarlı ve bu risklere ait kontrol mekanizmalarını dikkate alarak zarar olasılığını azaltacak çalışma ortamının tesis edilmesinin amaçladığını göz önünde bulunduran bir sorumluluk anlayışı içinde görevlerini yerine getirir.

Konsolide Risk PolitikalarıBankanın iştiraklerine ilişkin risk yönetimi ilkeleri, Bankamız Konsolide Risk Politikaları uyarınca, Risk Yönetimi Bölümü bünyesinde faaliyet gösteren İştirakler Riski Birimi tarafından gözetilmektedir. İştirakler, Konsolide Risk Politikaları doğrultusunda ve faaliyetlerine özgü yapılanmayı dikkate alarak kendi risk yönetimi politikalarını uygulamaktadır. İştiraklerin yönetim kurulları tarafından onaylanan risk politikaları, risk yönetimi sistemi ve sürecinin çerçevesini oluşturmaktadır.

Bilgi Sistemleri Yönetimi PolitikasıBilgi Sistemleri Yönetimi Politikasının amacı; Bankanın, faaliyetlerinin ifasında kullandığı bilgi sistemlerinin yönetiminde esas alınacak ilkeler ile bilgi teknolojilerinin kullanımından kaynaklanan risklerin tanımlanması, ölçülmesi, izlenmesi, kontrol edilmesi, raporlanması ve yönetilmesine ilişkin esasları belirlemektir. Bu politika ile, bilgi sistemleri yönetiminin kurumsal yönetim uygulamalarının bir parçası olarak ele alınarak Banka faaliyetlerinin sürdürülmesinde önemli bir unsur olan bilgi teknolojilerinin etkin biçimde yönetilmesi amaçlanmaktadır. Bankanın bilgi sistemleri ile bu sistemleri içeren tüm unsurların yönetiminde bu politika hükümleri uygulanır.

Bilgi teknolojilerinden kaynaklanan riskler temel olarak, Bankanın operasyonel risk yönetimi kapsamında değerlendirilir. Bu risklerin, bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan diğer risklerin de bir çarpanı olabileceğinden hareketle Bankanın bütünsel risk yönetimi çerçevesinde ölçülmesi, yakından takibi ve gözetimi esastır.



İş Bankası’nın Kredi Notları ve İlgili Açıklamalar

Not Görünüm(*) AçıklamaMOODY’S

Banka Finansal Güçlülük Notu D+ Durağan Bankanın finansal gücünün müstakil olarak makul düzeyde olduğunu gösterir.

Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu Baa3 Durağan Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı olarak

verilebilecek en yüksek nottur.Uzun Vadeli Türk Parası Mevduat Notu Baa2 Durağan Bankanın kredi değerliliğinin yeterli düzeyde olduğunu

gösterir.Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu P-3 - Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı olarak

verilebilecek en yüksek nottur.Kısa Vadeli Türk Parası Mevduat Notu P-2 - Bankanın kredi değerliliğinin yüksek olduğuna işaret eder.

FITCH RATINGS Uzun Vadeli Yabancı Para Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi değerliliğinin “iyi”

olduğunu gösterir. Uzun Vadeli Türk Parası Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi değerliliğinin “iyi”

olduğunu gösterir. Kısa Vadeli Yabancı Para Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün yeterli

düzeyde olduğunu gösterir. Kısa Vadeli Türk Parası Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün yeterli

düzeyde olduğunu gösterir. Uzun Vadeli Ulusal Kredi Notu AAA (tur) Durağan En yüksek kredi kalitesini (ulusal olarak) gösterir.

Finansal Kapasite Notu bbb - Bankanın kredi değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir. Temel finansal göstergeler yeterli düzeydedir.

Destek Notu 3 - Dış destek ihtimali makul seviyededir. STANDARD & POOR’S Uzun Vadeli Kredi Notu BB+ Negatif Türkiye’ye verilen YP ülke notu ile aynıdır.

Kısa Vadeli Kredi Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne sahip olduğunu gösterir.

Uzun Vadeli Ulusal Notu trAA+ - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücünün yüksek seviyede olduğunu gösterir.

Kısa Vadeli Ulusal Notu trA-1 -Bu kategoride verilebilecek en yüksek not olup, bankanın kısa vadeli borçlarını ödeyebilme kapasitesinin ülkedeki diğer kurumlara göre yüksek olduğunu gösterir.

Banka’nın kredi notlarının/görünümlerinin en son güncellendiği tarihlere aşağıda yer verilmiştir:Moody’s: 20.05.2013, Fitch Ratings: 31.10.2013, Standard & Poor’s: 11.02.2014

(*) Görünüm:“Durağan” mevcut notun kısa vadede değişmeyeceğini, “pozitif” mevcut notun yukarı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu, “negatif” ise mevcut notun aşağı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu göstermektedir.



Kurumsal Yönetim


31 Aralık 2013 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu



31 Aralık 2013 Hesap Dönemine Ait Konsolide Olmayan Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah.Kavak Sok. No: 29Beykoz 34805 İstanbul

Telephone +90 (216) 681 90 00Fax +90 (216) 681 90 90 İnternet www.kpmg.com.tr

Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na;

Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide olmayan gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.

Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (“BDDK”) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.

Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’ de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.

31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle ayrılan ve tamamı geçmiş dönemlerde gider yazılan toplam 1.000.000 Bin TL tutarında serbest karşılığı içermektedir.

Görüşümüze göre, yukarıda dördüncü paragrafta açıklanan hususun finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla mali durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanununun 37’nci maddesi gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.

İstanbul, 12 Şubat 2014

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi


TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Bağımsız Denetim Raporu



Yönetim Merkezi Adresi: İş Kuleleri, 34330, Levent/İstanbulTelefon: 0212 316 00 00Faks: 0212 316 09 00İnternet Sayfası Adresi: www.isbank.com.trElektronik Posta Adresi: [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yıl sonu konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.

BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARMUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALARMALİ BÜNYEYE ve RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLERKONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA ve DİPNOTLARDİĞER AÇIKLAMALARBAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) mevzuatı, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Banka kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Prof. Dr. Savaş Taşkent Füsun Tümsavaş H. Ersin ÖzinceYönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi

Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı

Yönetim Kurulu Başkanı

Ali Tolga Ünal Mahmut Magemizoğlu Adnan BaliFinansal Yönetim Bölüm Müdürü Finansal Raporlamadan Sorumlu

Genel Müdür YardımcısıGenel Müdür

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:Ad-Soyad/Unvan: Süleyman H. Özcan/Yatırımcı İlişkileri Bölüm MüdürüTel No: +90 212 3161602Faks No:+ 90 212 3160840E-posta: [email protected]@isbank.com.trWeb: www.isbank.com.tr

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.31.12.2013 Tarihli Konsolide Olmayan Finansal Rapor




Sayfa NoBİRİNCİ BÖLÜMBanka Hakkında Genel Bilgiler I. Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi 101II. Banka’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama 101III. Banka’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklama 101IV. Banka’da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklama 102V. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına İlişkin Özet Bilgi 103VI. Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller 103VII. Kamuya Açıklama Yükümlülüğüne Uyuma ve Söz Konusu Açıklamaların Doğruluğu, Sıklığı ve Uygunluğunun Değerlendirilmesine Yönelik Yazılı Politikalar 103İKİNCİ BÖLÜMAna Ortaklık Banka’nın Konsolide Olmayan Finansal TablolarıI. Bilanço (Finansal Durum Tablosu) - Aktif Kalemler 104II. Bilanço (Finansal Durum Tablosu) - Pasif Kalemler 105III. Nazım Hesaplar Tablosu 106IV. Gelir Tablosu 108V. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir ve Gider Kalemlerine İlişkin Tablo 109VI. Özkaynak Değişim Tablosu 110VII. Nakit Akış Tablosu 112VIII. Kâr Dağıtım Tablosu 113ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe Politikalarına İlişkin AçıklamalarI. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar 114II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar 114III. İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Açıklamalar 115IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar 115V. Faiz Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 115VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 115VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar 115VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar 117IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar 117X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 117XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar 118XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 118XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 118XIV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 119XV. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 119XVI. Koşullu Varlıklara İlişkin Açıklamalar 119XVII. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 120XVIII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar 121XIX. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar 122XX. Hisse Senetleri ve İhracına İlişkin Açıklamalar 123XXI. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar 123XXII. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar 123XXIII. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar 123XXIV. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar 123DÖRDÜNCÜ BÖLÜMMali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin BilgilerI. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar 124II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar 127III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar 135IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar 137V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar 138VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar 140VII. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar 144VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar 145IX. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Açıklamalar 148X. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar 148XI. Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar 149XII. Diğer Fiyat Risklerine İlişkin Açıklamalar 150XIII. Finansal Varlık ve Borçların Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar 151XIV. Başkaları Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar 152XV. Faaliyet Bölümlemesine İlişkin Açıklamalar 152BEŞİNCİ BÖLÜMKonsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve DipnotlarI. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 155II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 172III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 180IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 182V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 186VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 186VII. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 187VIII. Banka’nın Yurt İçi, Yurt Dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt Dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar 189IX. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 189ALTINCI BÖLÜMDiğer AçıklamalarI. Banka’nın Derecelendirme Kuruluşlarından Aldığı Kredi Notları ve Bunlara İlişkin Açıklamalar 190II. Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar 191YEDİNCİ BÖLÜMBağımsız Denetim Raporuna İlişkin AçıklamalarI. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar 191II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar 191



BİRİNCİ BÖLÜM: BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER

I. Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. (Banka), 26.08.1924 tarihinde, her türlü bankacılık işlemini gerçekleştirmek, ayrıca gerektiğinde sınai ve mali sektör alanında her nevi teşebbüsler kurmak veya bu gibi teşebbüslere iştirak etmek amacıyla kurulmuştur. Banka’nın statüsünde kurulduğundan bu yana herhangi bir değişiklik olmamıştır.

II. Banka’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama

31.12.2013 tarihi itibarıyla Banka hisse senetlerinin %40,16’sına Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı (Vakıf), %28,09’una Cumhuriyet Halk Partisi-CHP (Atatürk Hisseleri) sahiptir. Banka hisselerinin %31,75’lik bölümü halka açıktır (31.12.2012: Vakıf %40,73, CHP %28,09, halka açık %31,18).

III. Banka’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklama

Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri:

Ad Soyad Görevi ve Sorumluluk AlanıH. Ersin Özince Yönetim Kurulu ve Ücretlendirme Komitesi BaşkanıFüsun Tümsavaş Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Denetim Komitesi, K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi, Risk Komitesi ve Kurumsal

Yönetim Komitesi Başkanı, Kredi Komitesi ÜyesiAdnan Bali Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Başkanı, Risk Komitesi Üyesi, İcra Kurulu BaşkanıProf. Dr. Savaş Taşkent Üye, Denetim Komitesi, K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi, Ücretlendirme Komitesi ve Kurumsal Yönetim

Komitesi ÜyesiHasan Koçhan Üye, Kredi Komitesi ÜyesiAynur Dülger Ataklı Üye, Sosyal Sorumluluk Komitesi ÜyesiM. Mete Başol Üye, Kredi Komitesi Yedek ÜyesiMustafa Kıcalıoğlu ÜyeAysel Tacer Üye, Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi, Kredi Komitesi Yedek ÜyesiHüseyin Yalçın ÜyeMurat Vulkan Üye




Genel Müdür ve Yardımcıları:

Ad Soyad (*) Görevi ve Sorumluluk AlanıAdnan Bali Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Başkanı, Risk Komitesi Üyesi, İcra Kurulu BaşkanıMahmut Magemizoğlu Finansal Yönetim, Yatırımcı İlişkileri, Yönetim Raporlaması ve İç MuhasebeSuat İnce Kurumsal ve Ticari Bankacılık Pazarlama, Satış ve Ürün, KOBİ ve İşletme Bankacılığı Satış, Serbest Bölge

ŞubeleriHakan Aran Alternatif Dağıtım Kanalları, Bilgi TeknolojileriLevent Korba Bankacılık Temel Operasyonları, Bireysel Kredi ve Kart Operasyonları, Destek Hizmetleri ve Satın Alma, Dış

İşlemler ve Ticari Kredi Operasyonları, İç Operasyonlar, İnşaat ve Gayrimenkul Yönetimi, Şube Ağı GeliştirmeErtuğrul Bozgedik Kurumsal Krediler, KOBİ Kredileri, Ticari Krediler ve Bireysel Krediler Tahsisi, Krediler Portföy Yönetimi, Risk

Komitesi ÜyesiYalçın Sezen Bireysel Krediler, Kartlı Ödeme Sistemleri, Bireysel Bankacılık Pazarlama, Satış ve Ürün, Özel Bankacılık

Pazarlama ve Satış, Sosyal Sorumluluk Komitesi ÜyesiRıza İhsan Kutlusoy İnsan Kaynakları, Kurumsal Mimari, Strateji ve Kurumsal Performans ile Yetenek Yönetimi, Tüketici İlişkileri

Koordinasyon GörevlisiSenar Akkuş Hazine, Kurumsal İletişim, Sosyal Sorumluluk Komitesi ve Risk Komitesi Üyesiİlhami Koç İştirakler, Sınır Ötesi Bankacılık, Yurt dışı İştirak, Şube ve Temsilcilikler, Sermaye Piyasaları ve Risk Komitesi

Üyesi (**)

Yılmaz Ertürk İktisadi Araştırmalar, Uluslararası Finansal KuruluşlarErgün Yorulmaz Hukuk Müşavirliği, Finansal Analiz, Ticari ve Kurumsal Krediler ile Perakende Krediler İzleme ve Takip

(*) Sayın Aydın Süha Önder 27.12.2013 tarihi itibarıyla Banka’daki görevinden ayrılmıştır.(**) Sayın İlhami Koç, Risk Komitesi’nin konsolide bazdaki toplantılarına iştirak etmektedir.

Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyeleri, Genel Müdür ve Genel Müdür Yardımcılarının Banka’da sahip olduğu paylar çok önemsiz seviyededir.

IV. Banka’da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklama

Ad Soyad/Ticaret Unvanı Pay Tutarları Pay Oranları Ödenmiş Paylar Ödenmemiş PaylarT. İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı 1.807.003 %40,16 1.807.003Cumhuriyet Halk Partisi (Atatürk Hisseleri) 1.264.142 %28,09 1.264.142




V. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına İlişkin Özet Bilgi

Banka’nın faaliyet alanı, ilgili mevzuat ile Banka’nın Ana Sözleşmesinde yer verilen esaslar çerçevesinde; bireysel, ticari, kurumsal ve özel bankacılık, döviz ve para piyasaları işlemlerini, menkul kıymet işlemlerini, uluslararası bankacılık hizmetlerini ve diğer bankacılık işlemlerini gerçekleştirmeyi, ayrıca gerektiğinde sınai ve mali sektör alanında her çeşit teşebbüsü kurmayı ve bu gibi teşebbüslere iştirak etmeyi içermektedir.

VI. Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller

Bulunmamaktadır.

VII. Kamuya Açıklama Yükümlülüğüne Uyuma ve Söz Konusu Açıklamaların Doğruluğu, Sıklığı ve Uygunluğunun Değerlendirilmesine Yönelik Yazılı Politikalar

Banka’nın kamuya açıklama yükümlülüğüne uyuma ve söz konusu açıklamaların doğruluğu, sıklığı ve uygunluğunun değerlendirilmesine yönelik yazılı politikaları da içeren bir Bilgilendirme Politikası bulunmaktadır. Yönetim Kurulu’nun 29.04.2009 tarih ve 35386 sayılı kararı ile kabul edilen Bilgilendirme Politikası’na, Banka’nın internet sitesinden ulaşılabilmektedir.




AKTİF KALEMLER Dipnot

BİN TÜRK LİRASICARİ DÖNEM (31/12/2013) ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012)

TP YP Toplam TP YP ToplamI. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI V-I-a 5.223.115 17.804.420 23.027.535 2.593.915 13.361.931 15.955.846II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) V-I-b-c 917.552 1.286.006 2.203.558 898.143 475.193 1.373.3362.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 917.552 1.286.006 2.203.558 898.143 475.193 1.373.3362.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 883.996 5.901 889.897 748.739 4.978 753.7172.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 2 0 2 56 0 562.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 32.468 1.280.105 1.312.573 148.448 470.215 618.6632.1.4 Diğer Menkul Değerler 1.086 0 1.086 900 0 9002.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan

FV0 0 0 0 0 0

2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 02.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 0 0 0 0 0 02.2.3 Krediler 0 0 0 0 0 02.2.4 Diğer Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0III. BANKALAR V-I-ç 115.202 1.412.408 1.527.610 104.137 1.330.709 1.434.846IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 0 0 0 0 0 04.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 0 0 0 0 0 04.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 0 0 0 0 0 04.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) V-I-d-e 21.947.541 6.400.289 28.347.830 20.009.079 6.337.824 26.346.9035.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 27.833 252 28.085 14.832 252 15.0845.2 Devlet Borçlanma Senetleri 21.908.184 5.147.066 27.055.250 19.974.632 5.029.824 25.004.4565.3 Diğer Menkul Değerler 11.524 1.252.971 1.264.495 19.615 1.307.748 1.327.363VI. KREDİLER VE ALACAKLAR V-I-f 87.553.358 47.727.663 135.281.021 71.841.167 35.300.987 107.142.1546.1 Krediler ve Alacaklar 87.115.711 47.727.663 134.843.374 71.414.783 35.300.987 106.715.7706.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 737.844 783.201 1.521.045 863.444 535.632 1.399.0766.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 06.1.3 Diğer 86.377.867 46.944.462 133.322.329 70.551.339 34.765.355 105.316.6946.2 Takipteki Krediler 2.236.248 1.544 2.237.792 1.993.124 32.143 2.025.2676.3 Özel Karşılıklar (-) 1.798.601 1.544 1.800.145 1.566.740 32.143 1.598.883VII. FAKTORİNG ALACAKLARI 0 0 0 0 0 0VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) V-I-g 7.611.751 15.697 7.627.448 10.944.717 8.441 10.953.1588.1 Devlet Borçlanma Senetleri 7.603.817 0 7.603.817 10.937.646 0 10.937.6468.2 Diğer Menkul Değerler 7.934 15.697 23.631 7.071 8.441 15.512IX. İŞTİRAKLER (Net) V-I-ğ 743.915 0 743.915 743.915 0 743.9159.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 09.2 Konsolide Edilmeyenler 743.915 0 743.915 743.915 0 743.9159.2.1 Mali İştirakler 85.295 0 85.295 85.295 0 85.2959.2.2 Mali Olmayan İştirakler 658.620 0 658.620 658.620 0 658.620X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) V-I-h 6.600.545 416.311 7.016.856 6.594.184 361.855 6.956.03910.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 3.278.397 416.311 3.694.708 3.058.279 361.855 3.420.13410.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 3.322.148 0 3.322.148 3.535.905 0 3.535.905XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) V-I-ı 0 0 0 0 0 011.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 011.2 Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 011.2.1 Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 011.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR V-I-i 0 0 0 0 0 012.1 Finansal Kiralama Alacakları 0 0 0 0 0 012.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları 0 0 0 0 0 012.3 Diğer 0 0 0 0 0 012.4 Kazanılmamış Gelirler (-) 0 0 0 0 0 0XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR V-I-j 0 0 0 0 0 013.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 013.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 013.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-k 1.825.513 6.093 1.831.606 1.816.398 4.510 1.820.908XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-l 195.168 791 195.959 104.907 0 104.90715.1 Şerefiye 0 0 0 0 0 015.2 Diğer 195.168 791 195.959 104.907 0 104.907XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) V-I-m 0 0 0 0 0 0XVII. VERGİ VARLIĞI V-I-n 538.521 71 538.592 594.491 0 594.49117.1 Cari Vergi Varlığı 0 0 0 0 0 017.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 538.521 71 538.592 594.491 0 594.491XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE

İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)V-I-o 62.639 0 62.639 72.970 0 72.970

18.1 Satış Amaçlı 62.639 0 62.639 72.970 0 72.97018.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0XIX. DİĞER AKTİFLER V-I-ö 1.122.096 973.372 2.095.468 1.353.642 591.335 1.944.977

AKTİF TOPLAMI 134.456.916 76.043.121 210.500.037 117.671.665 57.772.785 175.444.450

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Bilançosu (Finansal Durum Tablosu)



PASİF KALEMLER Dipnot


TP YP Toplam TP YP ToplamI. MEVDUAT V-II-a 66.439.955 54.534.810 120.974.765 64.989.794 40.393.640 105.383.4341.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 1.973.195 1.888.715 3.861.910 2.112.558 1.750.760 3.863.3181.2 Diğer 64.466.760 52.646.095 117.112.855 62.877.236 38.642.880 101.520.116II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR V-II-b 685.499 296.023 981.522 390.718 346.566 737.284III. ALINAN KREDİLER V-II-c 1.651.042 14.270.852 15.921.894 888.308 9.859.246 10.747.554IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 17.002.149 3.914.129 20.916.278 10.399.226 3.119.873 13.519.0994.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 0 0 0 0 0 04.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 0 0 0 0 0 04.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 17.002.149 3.914.129 20.916.278 10.399.226 3.119.873 13.519.099V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) V-II-ç 5.152.912 4.942.514 10.095.426 4.566.127 1.797.989 6.364.1165.1 Bonolar 3.896.072 158.658 4.054.730 3.423.236 0 3.423.2365.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 0 0 0 0 05.3 Tahviller 1.256.840 4.783.856 6.040.696 1.142.891 1.797.989 2.940.880VI. FONLAR 0 0 0 0 0 06.1 Müstakriz Fonları 0 0 0 0 0 06.2 Diğer 0 0 0 0 0 0VII. MUHTELİF BORÇLAR 4.054.172 283.085 4.337.257 3.416.228 258.031 3.674.259VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR V-II-e 1.354.946 3.193.203 4.548.149 1.756.651 2.816.158 4.572.809IX. FAKTORİNG BORÇLARI 0 0 0 0 0 0X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR V-II-f 0 0 0 0 0 010.1 Finansal Kiralama Borçları 0 0 0 0 0 010.2 Faaliyet Kiralaması Borçları 0 0 0 0 0 010.3 Diğer 0 0 0 0 0 010.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) 0 0 0 0 0 0XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR V-II-g 0 0 0 0 0 011.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 011.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 011.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0XII. KARŞILIKLAR V-II-ğ 5.819.573 22.883 5.842.456 5.363.669 16.436 5.380.10512.1 Genel Karşılıklar 1.968.929 3.659 1.972.588 1.613.677 0 1.613.67712.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 012.3 Çalışan Hakları Karşılığı 364.947 0 364.947 362.521 0 362.52112.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 0 0 0 0 0 012.5 Diğer Karşılıklar 3.485.697 19.224 3.504.921 3.387.471 16.436 3.403.907XIII. VERGİ BORCU V-II-h 318.736 294 319.030 541.966 328 542.29413.1 Cari Vergi Borcu 318.736 294 319.030 541.966 328 542.29413.2 Ertelenmiş Vergi Borcu 0 0 0 0 0 0XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE

İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)V-II-ı 0 0 0 0 0 0

14.1 Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 014.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER V-II-i 0 2.984.143 2.984.143 0 1.804.451 1.804.451XVI. ÖZKAYNAKLAR V-II-j 23.621.893 -42.776 23.579.117 22.278.554 440.491 22.719.04516.1 Ödenmiş Sermaye 4.500.000 0 4.500.000 4.500.000 0 4.500.00016.2 Sermaye Yedekleri 3.674.798 -42.776 3.632.022 4.910.420 440.491 5.350.91116.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 3.694 0 3.694 3.694 0 3.69416.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları 0 0 0 0 0 016.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 2.028.474 -42.776 1.985.698 3.264.096 440.491 3.704.58716.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse

Senetleri 26.692 0 26.692 26.692 0 26.692

16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 0 0 0 0 0 016.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran

Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0

16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 1.615.938 0 1.615.938 1.615.938 0 1.615.93816.3 Kâr Yedekleri 12.283.730 0 12.283.730 9.557.827 0 9.557.82716.3.1 Yasal Yedekler 2.044.830 0 2.044.830 1.816.495 0 1.816.49516.3.2 Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 016.3.3 Olağanüstü Yedekler 10.177.540 0 10.177.540 7.754.686 0 7.754.68616.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 61.360 0 61.360 -13.354 0 -13.35416.4 Kâr veya Zarar 3.163.365 0 3.163.365 3.310.307 0 3.310.30716.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/Zararı 0 0 0 0 0 016.4.2 Dönem Net Kâr/Zararı 3.163.365 0 3.163.365 3.310.307 0 3.310.307

PASİF TOPLAMI 126.100.877 84.399.160 210.500.037 114.591.241 60.853.209 175.444.450

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Bilançosu (Finansal Durum Tablosu)



Dipnot


TP YP Toplam TP YP ToplamA. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) V-III 73.673.427 94.970.887 168.644.314 60.478.549 68.744.213 129.222.762I. GARANTİ ve KEFALETLER 15.457.202 22.554.912 38.012.114 12.507.104 16.114.508 28.621.6121.1. Teminat Mektupları 15.445.061 14.065.796 29.510.857 12.465.658 9.785.736 22.251.3941.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 767.823 3.865.351 4.633.174 788.915 2.923.182 3.712.0971.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 2.010.806 5.064.059 7.074.865 1.147.044 2.529.524 3.676.5681.1.3. Diğer Teminat Mektupları 12.666.432 5.136.386 17.802.818 10.529.699 4.333.030 14.862.7291.2. Banka Kredileri 4.262 1.490.684 1.494.946 19.739 1.278.511 1.298.2501.2.1. İthalat Kabul Kredileri 0 191.778 191.778 0 113.096 113.0961.2.2. Diğer Banka Kabulleri 4.262 1.298.906 1.303.168 19.739 1.165.415 1.185.1541.3. Akreditifler 0 6.421.249 6.421.249 0 4.585.247 4.585.2471.3.1. Belgeli Akreditifler 0 4.221.966 4.221.966 0 3.298.568 3.298.5681.3.2. Diğer Akreditifler 0 2.199.283 2.199.283 0 1.286.679 1.286.6791.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 0 0 0 0 01.5. Cirolar 0 0 0 0 0 01.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 01.5.2. Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 01.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 0 0 0 0 0 01.7. Faktoring Garantilerinden 0 0 0 0 0 01.8. Diğer Garantilerimizden 7.879 577.183 585.062 21.707 465.014 486.7211.9. Diğer Kefaletlerimizden 0 0 0 0 0 0II. TAAHHÜTLER 33.746.881 13.558.184 47.305.065 29.490.633 7.658.309 37.148.9422.1. Cayılamaz Taahhütler 33.621.597 8.171.671 41.793.268 29.404.129 5.417.667 34.821.7962.1.1. Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 140.066 3.339.085 3.479.151 96.311 788.786 885.0972.1.2. Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 0 0 0 0 0 02.1.3. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 0 0 0 0 0 02.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 7.819.183 1.336.209 9.155.392 5.838.616 914.126 6.752.7422.1.5. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 02.1.6. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 02.1.7. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 6.024.383 0 6.024.383 6.124.562 0 6.124.5622.1.8. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 16.821 0 16.821 13.899 0 13.8992.1.9. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 17.679.967 0 17.679.967 15.742.457 0 15.742.4572.1.10. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 90.239 0 90.239 76.548 0 76.5482.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 02.1.12. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 0 0 0 0 0 02.1.13. Diğer Cayılamaz Taahhütler 1.850.938 3.496.377 5.347.315 1.511.736 3.714.755 5.226.4912.2. Cayılabilir Taahhütler 125.284 5.386.513 5.511.797 86.504 2.240.642 2.327.1462.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 125.284 5.386.513 5.511.797 86.504 2.240.642 2.327.1462.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 24.469.344 58.857.791 83.327.135 18.480.812 44.971.396 63.452.2083.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 03.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 24.469.344 58.857.791 83.327.135 18.480.812 44.971.396 63.452.2083.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 3.631.263 5.518.931 9.150.194 4.587.624 5.472.881 10.060.5053.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 2.456.254 2.105.382 4.561.636 3.306.856 1.737.497 5.044.3533.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1.175.009 3.413.549 4.588.558 1.280.768 3.735.384 5.016.1523.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 17.732.945 44.310.130 62.043.075 11.365.854 31.614.867 42.980.7213.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 5.244.998 15.052.183 20.297.181 1.123.113 7.811.818 8.934.9313.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 8.702.379 11.270.075 19.972.454 3.054.741 5.190.493 8.245.2343.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 1.892.784 8.993.936 10.886.720 3.594.000 9.306.278 12.900.2783.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 1.892.784 8.993.936 10.886.720 3.594.000 9.306.278 12.900.2783.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 3.104.778 8.590.476 11.695.254 2.525.134 7.463.218 9.988.3523.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 1.520.789 3.034.751 4.555.540 1.415.580 2.298.340 3.713.9203.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 1.463.989 3.100.255 4.564.244 989.554 2.708.886 3.698.440

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tablosu



Dipnot


TP YP Toplam TP YP Toplam3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 60.000 1.227.735 1.287.735 60.000 1.227.996 1.287.9963.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 60.000 1.227.735 1.287.735 60.000 1.227.996 1.287.9963.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 03.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 03.2.4 Futures Para İşlemleri 358 0 358 0 0 03.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri 358 0 358 0 0 03.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.6 Diğer 0 438.254 438.254 2.200 420.430 422.630B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 193.510.213 77.377.230 270.887.443 160.107.876 44.004.570 204.112.446IV. EMANET KIYMETLER 49.695.774 9.890.096 59.585.870 45.042.294 7.648.546 52.690.8404.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 0 0 0 0 0 04.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 32.722.340 134.226 32.856.566 30.488.698 44.824 30.533.5224.3. Tahsile Alınan Çekler 13.321.784 3.547.479 16.869.263 11.296.787 2.367.371 13.664.1584.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 2.423.688 4.572.093 6.995.781 2.054.097 3.393.443 5.447.5404.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 12.832 37.853 50.685 4.352 32.246 36.5984.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler 2.541 0 2.541 2.541 0 2.5414.7. Diğer Emanet Kıymetler 1.212.589 1.598.445 2.811.034 1.195.195 1.810.597 3.005.7924.8. Emanet Kıymet Alanlar 0 0 0 624 65 689V. REHİNLİ KIYMETLER 143.814.439 67.487.134 211.301.573 115.065.582 36.356.024 151.421.6065.1. Menkul Kıymetler 3.798.677 0 3.798.677 1.866.264 0 1.866.2645.2. Teminat Senetleri 3.929.544 6.850.390 10.779.934 3.810.275 5.608.008 9.418.2835.3. Emtia 37.367.678 9.148.271 46.515.949 29.745.612 2.176.075 31.921.6875.4. Varant 0 0 0 0 0 05.5. Gayrimenkul 94.867.501 50.094.299 144.961.800 77.086.299 28.325.120 105.411.4195.6. Diğer Rehinli Kıymetler 3.851.039 1.394.174 5.245.213 2.557.132 199.614 2.756.7465.7. Rehinli Kıymet Alanlar 0 0 0 0 47.207 47.207VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 0 0 0 0 0 0

BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 267.183.640 172.348.117 439.531.757 220.586.425 112.748.783 333.335.208

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tablosu



GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot

BİN TÜRK LİRASICARİ DÖNEM

(01/01-31/12/2013)ÖNCEKİ DÖNEM

(01/01-31/12/2012)I. FAİZ GELİRLERİ V-IV-a 13.460.682 13.390.4151.1 Kredilerden Alınan Faizler 10.379.513 9.685.5191.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 0 01.3 Bankalardan Alınan Faizler 8.190 12.2841.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 167 4071.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.031.035 3.650.1181.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 21.460 62.2661.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 0 01.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 1.783.152 2.064.6501.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 1.226.423 1.523.2021.6 Finansal Kiralama Gelirleri 0 01.7 Diğer Faiz Gelirleri 41.777 42.087II. FAİZ GİDERLERİ V-IV-b 6.805.252 7.462.4982.1 Mevduata Verilen Faizler 4.854.411 5.469.5272.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 338.799 259.7782.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 946.292 1.221.1632.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 584.757 438.5402.5 Diğer Faiz Giderleri 80.993 73.490III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) 6.655.430 5.927.917IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 1.919.086 1.706.2274.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 2.150.697 1.918.5974.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 227.450 183.8304.1.2 Diğer 1.923.247 1.734.7674.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 231.611 212.3704.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 973 9934.2.2 Diğer 230.638 211.377V. TEMETTÜ GELİRLERİ V-IV-c 450.312 417.703VI. TİCARİ KÂR/ZARAR (Net) V-IV-ç 223.266 590.3906.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 155.651 617.5606.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar -249.394 -483.1356.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 317.009 455.965VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ V-IV-d 1.038.142 1.172.144VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 10.286.236 9.814.381IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) V-IV-e 1.467.018 1.209.122X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) V-IV-f 4.962.519 4.484.306XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 3.856.699 4.120.953XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI 0 0XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 0 0XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI 0 0XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) V-IV-g 3.856.699 4.120.953XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) V-IV-ğ 693.334 810.64616.1 Cari Vergi Karşılığı 363.860 1.117.51716.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 329.474 -306.871XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) V-IV-h 3.163.365 3.310.307XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 018.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 018.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Kârları 0 018.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 019.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 019.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları 0 019.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) 0 0XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) 0 021.1 Cari Vergi Karşılığı 0 021.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 0 0XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) 0 0XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) V-IV-ı 3.163.365 3.310.307 Hisse Başına Kâr/Zarar (*) 0,028118238 0,029424363

(*) Tam TL tutarı ile gösterilmiştir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Gelir Tablosu



ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ


(01/01-31/12/2013)ÖNCEKİ DÖNEM

(01/01-31/12/2012)I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN -1.892.943 1.427.594II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI 0 0III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI 0 0IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI 41.777 -103.121V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun

Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)0 0

VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)

0 0

VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ 0 0VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI -66.575 997.530IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ 273.566 -200.993X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) -1.644.175 2.121.010XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 3.163.365 3.310.3071.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kâr-Zarara Transfer) -53.993 -21.6311.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda

Gösterilen Kısım0 0

1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 0 01.4 Diğer 3.217.358 3.331.938

XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 1.519.190 5.431.317

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo



BİN TÜRK LİRASI

ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER DipnotÖdenmiş Sermaye

Ödenmiş Sermaye Enf. Düzeltme Farkı

Hisse Senedi İhraç Primleri

Hisse Senedi İptal Kârları

Yasal Yedek Akçeler

Statü Yedekleri

Olağanüstü Yedek Akçe

Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı/(Zararı)

Geçmiş Dönem Kârı/(Zararı)

Menkul Değer. Değerleme Farkı

Maddi ve Maddi Olmayan Duran

Varlık YDF

Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse

Senetleri

Riskten Korunma

Fonları

Satış A./Durdurulan F. İlişkin Dur. V. Bir.

Değ. F.Toplam

Özkaynak V -V ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012)

I. Dönem Başı Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 3.694 1.646.564 5.890.766 89.767 2.667.487 1.480.456 26.692 17.921.364II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.646.564 5.890.766 89.767 2.667.487 1.480.456 26.692 17.921.364

Dönem İçindeki Değişimler

IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları 2.224.131 2.224.131VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farkları -103.121 -103.121XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.310.307 3.310.307XX. Kâr Dağıtımı 169.931 1.863.920 -2.667.487 -633.63620.1 Dağıtılan Temettü -633.636 -633.63620.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 169.931 1.863.920 -2.033.851 20.3 Diğer

Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.816.495 7.754.686 -13.354 3.310.307 3.704.587 26.692 22.719.045

CARİ DÖNEM (31/12/2013)

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 3.694 1.816.495 7.754.686 -13.354 3.310.307 3.704.587 26.692 22.719.045 Dönem İçindeki Değişimler

II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları -1.718.889 -1.718.889IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları 41.777 41.777IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer 32.937 32.937XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.163.365 3.163.365XVIII. Kâr Dağıtımı 228.335 2.422.854 -3.310.307 -659.11818.1 Dağıtılan Temettü -796.618 -796.61818.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 228.335 2.285.354 -2.513.689 18.3 Diğer (*) 137.500 137.500

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) 4.500.000 1.615.938 3.694 2.044.830 10.177.540 61.360 3.163.365 1.985.698 26.692 23.579.117

(*) Banka Ana Sözleşmesi’ne göre hesap dönemine ilişkin net kârın bir kısmının personele kâr payı olarak dağıtıldığı dikkate alınarak “TMS 19 - Çalışanlara Sağlanan Faydalar” uyarınca personele dağıtılacak kâr payı için 2012 yılında ayrılan karşılık, dağıtılabilir kâr rakamına ilave edilmiştir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tablosu



BİN TÜRK LİRASI

ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER DipnotÖdenmiş Sermaye





Statü Yedekleri


Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı/(Zararı)

Geçmiş Dönem Kârı/(Zararı)



Varlık YDF


Senetleri

Riskten Korunma

Fonları

Satış A./Durdurulan F. İlişkin Dur. V. Bir.

Değ. F.Toplam

Özkaynak V -V ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012)

I. Dönem Başı Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 3.694 1.646.564 5.890.766 89.767 2.667.487 1.480.456 26.692 17.921.364II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.646.564 5.890.766 89.767 2.667.487 1.480.456 26.692 17.921.364

Dönem İçindeki Değişimler

IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları 2.224.131 2.224.131VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farkları -103.121 -103.121XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.310.307 3.310.307XX. Kâr Dağıtımı 169.931 1.863.920 -2.667.487 -633.63620.1 Dağıtılan Temettü -633.636 -633.63620.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 169.931 1.863.920 -2.033.851 20.3 Diğer

Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) 4.500.000 1.615.938 3.694 1.816.495 7.754.686 -13.354 3.310.307 3.704.587 26.692 22.719.045

CARİ DÖNEM (31/12/2013)

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 3.694 1.816.495 7.754.686 -13.354 3.310.307 3.704.587 26.692 22.719.045 Dönem İçindeki Değişimler

II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları -1.718.889 -1.718.889IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları 41.777 41.777IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer 32.937 32.937XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.163.365 3.163.365XVIII. Kâr Dağıtımı 228.335 2.422.854 -3.310.307 -659.11818.1 Dağıtılan Temettü -796.618 -796.61818.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 228.335 2.285.354 -2.513.689 18.3 Diğer (*) 137.500 137.500

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) 4.500.000 1.615.938 3.694 2.044.830 10.177.540 61.360 3.163.365 1.985.698 26.692 23.579.117

(*) Banka Ana Sözleşmesi’ne göre hesap dönemine ilişkin net kârın bir kısmının personele kâr payı olarak dağıtıldığı dikkate alınarak “TMS 19 - Çalışanlara Sağlanan Faydalar” uyarınca personele dağıtılacak kâr payı için 2012 yılında ayrılan karşılık, dağıtılabilir kâr rakamına ilave edilmiştir.



Dipnot


(01/01-31/12/2013)ÖNCEKİ DÖNEM

(01/01-31/12/2012)

A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI V - VI

1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 5.242.758 9.351.352

1.1.1 Alınan Faizler 13.769.237 13.274.6921.1.2 Ödenen Faizler -6.778.433 -7.236.7031.1.3 Alınan Temettüler 163.755 145.8421.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 2.150.697 1.918.5971.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 534.289 1.196.0911.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 950.275 601.8881.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler -3.638.746 -3.042.8241.1.8 Ödenen Vergiler -777.636 -1.060.1361.1.9 Diğer -1.130.680 3.553.905

1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim -5.712.966 -21.176.269

1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış -148.595 -70.0541.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış) Azalış 0 01.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış -3.575.370 -4.446.0911.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış -20.912.984 -17.758.1001.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış -109.096 -322.1641.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 499.201 736.2651.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 8.296.289 5.141.9431.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 3.000.768 -872.1931.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 01.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 7.236.821 -3.585.875

I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı -470.208 -11.824.917

B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 6.300 5.433.455

2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) -54.456 -97.4522.2 Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 214.325 02.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller -206.604 -201.5012.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 211.624 254.1732.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar -11.774.295 -13.490.3402.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 8.900.633 16.704.9912.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler -24.953 -14.9132.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 2.926.786 2.388.2752.9 Diğer -186.760 -109.778

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 3.464.202 3.421.019

3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 14.318.219 10.047.5213.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı -10.057.399 -5.992.8543.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 03.4 Temettü Ödemeleri -796.618 -633.6363.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler 0 -123.6 Diğer 0 0

IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 595.762 -116.937

V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 3.596.056 -3.087.380

VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 6.011.943 9.099.323

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 9.607.999 6.011.943

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Olmayan Nakit Akış Tablosu




(31/12/2013)ÖNCEKİ DÖNEM

(31/12/2012)

I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (1)

1.1 DÖNEM KÂRI (2) 3.856.699 4.258.4531.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 693.334 810.6461.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 357.885 1.111.3811.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi 5.975 6.1361.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (3) 329.474 -306.871

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 3.163.365 3.447.807

1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 0 01.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 0 171.1731.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 0 2.357.989

B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5))] 3.163.365 918.645

1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) 0 270.0001.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 269.9981.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 21.6.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 01.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 01.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 01.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) 0 129.7291.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 0 1.6211.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) 0 395.2681.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 395.2611.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 31.9.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 41.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 01.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 01.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 0 57.1621.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) 0 01.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 0 64.8651.13 DİĞER YEDEKLER 0 01.14 ÖZEL FONLAR 0 0

II. YEDEKLERDEN DAĞITIM

2.1 DAĞITILAN YEDEKLER 0 02.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) 0 02.3 ORTAKLARA PAY (-) 0 02.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 02.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 02.3.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 02.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 02.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 02.4 PERSONELE PAY (-) 0 02.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) 0 0

III. HİSSE BAŞINA KÂR

3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0,0281 0,02943.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 70 743.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0 03.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 0 0

IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ

4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0 0,00594.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 0 154.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0 0,00174.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 0 17

(1) Kâr dağıtımı Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmaktadır. Finansal tabloların düzenlendiği tarih itibariyle Genel Kurul toplantısı henüz yapılmamıştır.(2) “TMS 19 Çalışanlara Sağlanan Faydalar” uyarınca personele dağıtılacak kâr payı için 2012 yılında ayrılan ve aynı yılın kâr dağıtımı matrahına eklenen 137.500 TL, tabloda önceki dönem “dönem kârı” rakamına ilave edilmiştir.(3) Cari döneme ilişkin tutar ertelenmiş vergi gideri, önceki döneme ilişkin tutar ise ertelenmiş vergi geliridir. (4) Tam TL tutarı ile gösterilmiştir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Kâr Dağıtım Tablosu




ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar

Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına (TFRS) (birlikte TMS), Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak hazırlanmıştır.

İzlenen muhasebe politikaları ile finansal tabloların hazırlanmasında kullanılan değerleme esasları aşağıda detaylı olarak sunulmuştur.

II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar

1. Banka’nın Finansal Araçlara İlişkin Stratejileri

Banka’nın temel faaliyet alanları özel, bireysel, ticari ve kurumsal bankacılık, para piyasaları ve menkul kıymet piyasası işlemleri ile uluslararası bankacılık hizmetlerine yönelik faaliyetleri kapsamaktadır.

Bankacılık sisteminin genel pasif yapısına paralel olarak Banka bilançosunun pasifi ağırlıklı olarak kısa vadeli mevduat ile orta ve uzun vadeli diğer kaynaklardan oluşmaktadır. Bu durumun yaratabileceği likidite riski ise mevduatın sürekliliğinin yanı sıra yaygın muhabir ağı, piyasa yapıcılığı (Banka piyasa yapıcısı bankalar arasındadır) ve Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’nın (TCMB) likidite imkanlarının kullanımı sayesinde rahatlıkla kontrol altında tutulabilmekte, Banka ve sistem likiditesi bu bakımdan sürekli olarak izlenmektedir. Diğer taraftan, döviz cinsi bazında oluşan likidite ihtiyaçları para piyasaları ve para swapları vasıtasıyla giderilmektedir.

Toplanan kaynaklar büyük oranda sabit faizli olup, sektör gelişmeleri yakından izlenerek alternatif yatırım araçlarının getirilerine göre hem sabit hem de değişken faizli plasmanlar yapılmaktadır.

Plasman çalışmalarında emniyet ilkesi ön planda tutulmakta, plasmanlar vade yapısı da dikkate alınarak yüksek getirili ve düşük riskli varlıklara yöneltilmektedir. Bunun gereği olarak uzun vadeli plasmanlarda genel olarak yüksek getiriyi amaçlayan fiyatlama politikası uygulanmakta ve faiz dışı gelir yaratma imkanlarının azami ölçüde kullanılmasına dikkat edilmektedir. Banka, kredilere ilişkin stratejisini, uluslararası ve ulusal ekonomik verileri ve beklentileri, piyasa koşullarını, mevcut ve potansiyel kredi müşterilerinin beklentilerini ve eğilimlerini, faiz-likidite-kur-kredi vb. riskleri göz önüne alarak belirlemektedir. Ayrıca, Banka bilanço yönetiminde de bu strateji paralelinde ve yasal limitler dahilinde hareket etmektedir.

Bilanço büyüklüklerine ilişkin temel hedefler bütçeleme çalışmaları sonrasında oluşturulan uzun vadeli planlarla ortaya konulmakta, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karşısında söz konusu planlar ve piyasa koşullarının seyrine göre pozisyon alınmaktadır.

Piyasalardaki kur, faiz ve fiyat hareketleri anlık olarak takip edilmekte, pozisyon alınırken yasal sınırların yanında Banka’nın kendine özgü işlem ve kontrol limitleri de etkin şekilde izlenmekte, limit aşımlarına sebebiyet verilmemektedir.

Banka’nın aktif-pasif yönetimi, özkaynak imkanları dahilinde likidite riski, faiz oranı riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar içinde tutmak ve kârlılığı maksimize etmek amacıyla Aktif-Pasif Komitesi tarafından Yönetim Kurulu’nca belirlenen risk limitleri dahilinde yürütülmektedir.

2. Yabancı Para İşlemlerle İlgili Açıklamalar

Bilançoda yer alan yabancı para parasal varlık ve yükümlülükler bilanço tarihinde geçerli olan kurlar kullanılarak TL’ye çevrilmiştir. Gerçeğe uygun değerden ölçülen yabancı para birimindeki parasal olmayan kalemler gerçeğe uygun değerin belirlendiği tarihteki döviz kurları kullanılarak çevrilir. Parasal kalemlerin çevrimden veya tahsil ve tediyelerinden kaynaklanan kur farkları gelir tablosunda yer almaktadır.

Yurt dışında kurulu ortaklıklardaki net yatırımlar “TMS 21-Kur Değişiminin Etkileri” uyarınca parasal olmayan kalem olarak değerlendirilip tarihi maliyet cinsinden ölçülerek işlem tarihindeki döviz kurları ile Türk Parasına dönüştürülmekte ve yine “TMS 29-Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama” gereğince, işlem tarihi ile enflasyon muhasebesinin en son uygulandığı 31.12.2004 tarihleri arasında geçerli enflasyon endeksleri kullanılarak endekslenmiş değeri hesaplanıp varsa kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak muhasebeleştirilmektedir.




Banka’nın yurt dışında kurulu şubelerinin finansal tabloları faaliyette bulundukları temel ekonomik çevrede geçerli olan para birimi ile düzenlenmekte, Banka’nın geçerli para birimi olan ve finansal tablolar için sunum birimi olarak kullanılan TL cinsinden ifade edilmektedir. Yurt dışında kurulu şubelerin varlık ve yükümlülüklerinin TL’ye çevrilmesinde Banka’nın dönem sonu kapanış kurları, gelir ve giderlerin çevrilmesinde ise işlem tarihindeki kurlar dikkate alınmaktadır. TL’ye dönüştürme işlemlerinden doğan tüm kur farkları özkaynaklar altında “Diğer Kâr Yedekleri” hesabında izlenmektedir.

III. İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Açıklamalar

İştirakler ve bağlı ortaklıklar “TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” çerçevesinde muhasebeleştirilmektedir. Hisse senetleri aktif bir piyasada (borsada) işlem gören bağlı ortaklıklar, söz konusu piyasadaki (borsadaki) kayıtlı fiyatları dikkate alınarak gerçeğe uygun değerleri ile finansal tablolara yansıtılmaktadır. Hisse senetleri aktif bir piyasada (borsada) işlem görmeyen bağlı ortaklıklar ile iştirakler ise elde etme maliyetleri üzerinden izlenmekte, bu varlıklar varsa değer azalış karşılıkları düşüldükten sonra maliyet bedelleri ile finansal tablolarda gösterilmektedir.

IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar

Banka’nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri ile para ve faiz opsiyonları oluşturmaktadır. Banka’nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Türev işlemler, sözleşme tarihindeki gerçeğe uygun değerleri ile kayıt altına alınmakta, ayrıca bu işlemlerden doğan alacak ve borçlar nazım hesaplarda izlenmektedir. Türev işlemler kayda alınmalarından sonraki raporlama dönemlerinde gerçeğe uygun değerleri ile değerlenmekte ve değerleme farkının pozitif ya da negatif olmasına göre söz konusu farklar “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar” veya “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar” hesaplarında gösterilmektedir. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken tüm koşullar yerine getirilmediği için, “TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir. Türev işlemlerin değerlemesi sonucunda ortaya çıkan değerleme farkları kâr zarar tablosu ile ilişkilendirilmektedir.

Öte yandan, Nazım Hesaplar Tablosunda, Banka’ya varlık oluşturan opsiyon işlemleri “alım”, yükümlülük oluşturanlar ise “satım” satırlarında gösterilmektedir.

V. Faiz Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Faiz gelirleri ve giderleri “TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” çerçevesinde etkin faiz (finansal varlığın ya da yükümlülüğün gelecekteki nakit akımlarını bugünkü net defter değerine eşitleyen oran) yöntemi ile tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

Donuk alacak haline gelmiş kredilerin ve diğer alacakların faiz tahakkuk ve reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edilene kadar faiz gelirleri dışında tutulmaktadır.

VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Ücret ve komisyon gelir/giderleri işlemin niteliği doğrultusunda tahakkuk esasına ya da etkin faiz yöntemine göre muhasebeleştirilmektedir. Sözleşmeler yoluyla ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kişi için varlık alımı veya varlık satımı gibi işlemler dolayısıyla verilen hizmetler karşılığında sağlanan gelirler, tahsil edildikleri dönemde gelir hesaplarına aktarılmaktadır.

VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Finansal varlıklar nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar, ilgili varlıkların Banka yönetimi tarafından elde tutulma amaçları dikkate alınarak, “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar”, “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” ve “Krediler ve Alacaklar” olarak dört grupta sınıflandırılmaktadır.

1. Nakit Değerler ve Bankalar

Nakit değerler kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler ve kıymetli madenlerden oluşmaktadır. Yabancı para nakit değerler ve yabancı para bankalar hesabı, bilanço tarihinde geçerli olan kurlara göre TL’ye çevrilmiş tutarları üzerinden bilançoya yansıtılmaktadır. Gerek nakit değerlerin gerekse bankalar hesabının bilançoda kayıtlı değerleri, bu varlıkların tahmini gerçeğe uygun değerleridir.




2. Menkul Değerler

a. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

a.1. Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar

Alım satım amaçlı finansal varlıklar, piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sağlama amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak kısa dönemde kâr sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan menkul değerlerdir.

Alım satım amaçlı finansal varlıklar, bilançoya gerçeğe uygun değerleri ile yansıtılmakta ve kayda alınmalarını müteakiben gerçeğe uygun değerleri üzerinden değerlemeye tabi tutulmaktadır. Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda, gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim oranı kullanılarak “İskonto Edilmiş Değer” gerçeğe uygun değer olarak dikkate alınmaktadır.

Alım satım amaçlı finansal varlıkların değerlemesi sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kâr/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Tekdüzen Hesap Planı (THP) açıklamaları doğrultusunda, finansal varlığın elde etme maliyeti ile iskonto edilmiş değeri arasındaki olumlu fark “Faiz Gelirleri”nde, varlığın gerçeğe uygun değerinin iskonto edilmiş değerin üzerinde olması halinde ise aradaki olumlu fark “Sermaye Piyasası İşlemleri Kârları” hesabında, gerçeğe uygun değerin iskonto edilmiş değerin altında olması halinde ise iskonto edilmiş değer ile gerçeğe uygun değer arasındaki olumsuz fark “Sermaye Piyasası İşlemleri Zararları” hesabına kaydedilmektedir. Finansal varlığın vadesinden önce elden çıkarılması durumunda ise, oluşan kazanç veya kayıplar aynı esaslar çerçevesinde muhasebeleştirilmektedir.

a.2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar

Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıklar, alım satım amaçlı olarak edinilmeyen, ancak ilk muhasebeleştirme sırasında gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılacak şekilde sınıflandırılan finansal varlıkları ifade etmektedir. Söz konusu varlıkların gerçeğe uygun değer farklarının muhasebeleştirilmesi alım satım amaçlı finansal varlıklar ile aynı şekilde gerçekleştirilmektedir.

b. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Açıklamalar

b.1. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Satılmaya hazır finansal varlıklar, banka kaynaklı krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılanlar dışında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade etmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların işlem maliyetleri dahil olmak üzere ilk muhasebeleştirilmesi ve müteakip değerlemesi gerçeğe uygun değer esasına göre yapılmakta olup, iç verim oranı kullanılarak iskonto edilen değer ile maliyet arasındaki fark kâr/zarara yansıtılmaktadır. Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmiş değer gerçeğe uygun değer olarak dikkate alınmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan gerçekleşmemiş kâr ve zararlar, ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta ve özkaynaklar içindeki “Menkul Değerler Değerleme Farkları” hesabında izlenmektedir. İlgili varlığın değerinin tahsil edilmesi veya elden çıkarılması durumunda gerçeğe uygun değer uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında oluşan gerçeğe uygun değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

b.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Açıklamalar

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan, ilk muhasebeleştirme sırasında gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılanlar ile satılmaya hazır olarak tanımlanan ve banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade etmektedir. İlk kayıtları işlem maliyetleri de dahil olmak üzere gerçeğe uygun değerleri üzerinden yapılan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, varsa değer azalışı için ayrılan karşılığın düşülmesinden sonra, iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların kazanılmış olan faiz gelirleri, gelir tablosunda “Faiz Geliri” olarak muhasebeleştirilmektedir.

Banka tarafından vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlık bulunmamaktadır.




3. Krediler ve Alacaklar

Krediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan, sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen finansal varlıklardır.

Krediler ve alacakların ilk kayıtları elde etme maliyeti üzerinden yapılmakta ve müteakiben iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri ile değerlenmektedir.

Nakdi krediler içerisinde izlenen bireysel ve ticari krediler içeriklerine göre, Tekdüzen Hesap Planı (THP) ve İzahnamesinde belirtilen hesaplarda orijinal vadeleri ile muhasebeleştirilmektedir.

Dövize endeksli krediler, açılış tarihindeki kurdan Türk Lirası’na çevrilerek Türk Parası (TP) hesaplarda izlenmekte, müteakip dönemlerde ise ilgili dönem kurlarının başlangıç kurlarının üzerinde veya altında olması durumuna göre kredinin anapara tutarında meydana gelen artış ya da azalışlar gelir-gider hesaplarına kaydedilmektedir. Geri ödemeler, geri ödeme tarihindeki kur üzerinden hesaplanmakta, oluşan kur farkları “Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı” hesaplarına yansıtılmaktadır.

VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar

Banka her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususunu değerlendirir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda Banka, ilgili değer düşüklüğü tutarını tespit eder.

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden fazla olayın (“zarar/kayıp olayı”) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur. İleride meydana gelecek olaylar sonucunda oluşması muhtemel kayıplar, olasılığın yüksekliğine bakılmaksızın muhasebeleştirilmez.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin değer düşüklüğü zararı meydana gelmesi durumunda, ilgili zararın tutarı, gelecekteki tahmini nakit akışlarının finansal varlığın orijinal faiz oranı üzerinden iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile defter değeri arasındaki fark olarak ölçülmekte, söz konusu fark tutarının zarar olarak muhasebeleştirilmesi yoluyla da varlığın defter değeri azaltılmaktadır. Müteakip dönemlerde, değer düşüklüğü tutarının azalması durumunda, daha önce muhasebeleştirilmiş bulunan değer düşüklüğü zararı iptal edilmektedir.

Gerçeğe uygun değer üzerinden muhasebeleştirilen ve değer artış veya azalışları özkaynaklarda izlenen satılmaya hazır finansal varlıkların değer düşüklüğüne uğraması durumunda, birikmiş kâr veya zarar kayıtları özkaynak kalemlerinden çıkarılarak dönem net kâr/zararında gösterilmektedir. Zarar kaydı yapılan dönemi izleyen hesap dönemlerinde, varlığın gerçeğe uygun değerinde bir artış gerçekleşmesi durumunda, varlığa ilişkin olarak kaydedilen zarar kaydı iptal edilmektedir.

Krediler, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmakta ve izlenmektedir. İlgili mevzuat düzenlemeleri kapsamında, sorunlu hale geldiği kabul edilen kredi ve diğer alacaklar için anılan yönetmelikte belirtilen asgari karşılık oranları dikkate alınmak suretiyle karşılık hesaplanmaktadır. Ayrılan özel karşılıklar gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Aynı yıl içinde serbest kalan karşılıklar, “Karşılık Giderleri” hesabına alacak kaydedilmek suretiyle, geçmiş yıllarda ayrılan karşılıkların serbest kalan bölümü ise “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına aktarılarak muhasebeleştirilmektedir.

Özel karşılıkların dışında, Banka yukarıda belirtilen yönetmelik hükümleri çerçevesinde kredi ve diğer alacakları için genel kredi karşılığı ayırmaktadır.

IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar

Finansal varlıklar ve yükümlülükler, yasal olarak netleştirme hakkı var olması, net olarak ödenmesi veya tahsilinin mümkün olması ya da varlığın elde edilmesi ile yükümlülüğün yerine getirilmesinin eş zamanlı olarak gerçekleşebilmesi halinde bilançoda net değerleri ile gösterilir.

X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Repoya konu olan menkul kıymetler Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” veya “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” portföylerinde sınıflandırılmakta ve ait oldukları portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadırlar.




Repo sözleşmeleri karşılığında elde edilen fonlar pasifte “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” hesaplarında izlenmekte, repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim yöntemine göre gider reeskontu hesaplanmaktadır.

Ters repo işlemleri “Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar” hesabında muhasebeleştirilmektedir. Ters repo anlaşmaları ile belirlenen alım ve geri satım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim yöntemine göre gelir reeskontu hesaplanmaktadır.

XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar

Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar, defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda bahse konu varlıklar, satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir.

Durdurulan bir faaliyet, Banka’nın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur.

XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın konsolide olmayan finansal tablolarında şerefiye bulunmamaktadır.

Banka’nın maddi olmayan duran varlıkları yazılım programlarından meydana gelmektedir. Satın alınan kalemler satın alım maliyet değerlerinden birikmiş itfa ve tükenme payları ile kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılmış olarak finansal tablolarda gösterilir. Değer düşüklüğüne dair bir belirtinin mevcudiyeti halinde, ilgili maddi olmayan duran varlığın geri kazanılabilir tutarı “TMS 36-Varlıklarda Değer Düşüklüğü” çerçevesinde tahmin edilir ve geri kazanılabilir tutarın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılır.

Söz konusu varlıklar doğrusal amortisman yöntemine göre beklenen faydalı ömürleri dikkate alınarak 1-3 yıl arasında amortismana tabi tutulmaktadır. Amortisman yöntemi ve dönemi her yılın sonunda periyodik olarak gözden geçirilmektedir.

XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

01.01.2005 tarihinden önce satın alınan maddi duran varlıklar 31.12.2004 tarihi itibarıyla enflasyonun etkilerine göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden, izleyen dönemlerde satın alınanlar ise satın alım maliyet değerlerinden birikmiş amortisman ve kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak finansal tablolara yansıtılır. Değer düşüklüğüne dair bir belirtinin mevcudiyeti halinde, ilgili maddi duran varlığın geri kazanılabilir tutarı “TMS 36-Varlıklarda Değer Düşüklüğü” çerçevesinde tahmin edilir ve geri kazanılabilir tutarın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılır.

Kiralama veya idari amaçlı ya da halihazırda belirlenmemiş olan diğer amaçlar doğrultusunda inşa edilme aşamasındaki varlıklar, kullanıma hazır olduklarında amortismana tabi tutulurlar.

Arazi ve yapılmakta olan yatırımlar dışındaki maddi duran varlıkların maliyet tutarları, beklenen faydalı ömürlerine göre doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak amortismana tabi tutulur. Beklenen faydalı ömür, kalıntı değer ve amortisman yöntemi, tahminlerde ortaya çıkan değişikliklerin olası etkileri için her yıl gözden geçirilir ve tahminlerde bir değişiklik varsa ileriye dönük olarak muhasebeleştirilir.

Finansal kiralama ile alınan varlıklar, beklenen faydalı ömrü ile kiralama süresinden kısa olanı üzerinden belirlenen süre boyunca amortismana tabi tutulur.

Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri faydalanma süresi dikkate alınarak eşit tutarlarla itfa edilir. Ancak her durumda faydalanma süresi kiralama süresini geçemez. Kira süresinin belli olmaması veya 5 yıldan uzun olması durumunda itfa süresi 5 yıl olarak kabul edilir.




Maddi duran varlıkların elden çıkartılması ya da bir maddi duran varlığın hizmetten alınması sonucu oluşan satış hasılatı ile varlığın defter değeri arasındaki fark gelir tablosuna dahil edilir.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.

Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmin edilen faydalı ömürleri aşağıdaki gibidir:

Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl) Amortisman OranıBinalar 4-50 %2- %25Kasalar 2-50 %2-%50Diğer Menkuller 2-25 %4- %50Finansal Kiralama Yoluyla Alınan Menkuller 4-5 %20- %25

XIV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Finansal kiralama yoluyla edinilen aktifler, gerçeğe uygun değerleri ile kira ödemelerinin iskonto edilmiş değerlerinin düşük olanı üzerinden aktifleştirilmekte, kira bedelleri toplamı pasifte yükümlülük olarak kaydedilirken içerdikleri faiz tutarları ertelenmiş faiz gideri olarak muhasebeleştirilmektedir. Finansal kiralama ödemeleri, finansman gideri ve finansal kiralama yükümlülüğündeki azalışı sağlayan anapara ödemesi olarak ayrılır ve böylelikle borcun geri kalan anapara bakiyesi üzerinden sabit bir oranda faiz hesaplanmasını sağlar. Finansal giderler, Banka’nın genel borçlanma politikası kapsamında gelir tablosuna kaydedilir. Kiralama konusu varlıklar “Maddi Duran Varlıklar” hesabının altında izlenmekte ve doğrusal amortisman yöntemine göre amortismana tabi tutulmaktadır.

Banka “kiralayan” sıfatıyla finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmemektedir.

Faaliyet kiralamasına ilişkin işlemler ilgili sözleşme hükümleri doğrultusunda ve tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

XV. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Raporlama dönemi sonu itibarıyla, mevcut bir yükümlülüğün var olması ihtimalinin böyle bir yükümlülüğün var olmaması ihtimalinden fazla olması durumunda finansal tablolarda karşılık ayrılmaktadır. Raporlama dönemi sonu itibarıyla, mevcut bir yükümlülüğün var olmama ihtimalinin böyle bir yükümlülüğün var olması ihtimalinden fazla olması durumunda ise ekonomik fayda içeren kaynakların çıkış ihtimali düşük olmadıkça, koşullu borçlara ilişkin açıklamalara dipnotlarda yer verilmektedir.

Geçmiş olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik fayda içeren kaynak çıkışının muhtemel olması ve söz konusu yükümlülük tutarının güvenilir bir şekilde tahmin edilebilir olması durumunda finansal tablolarda karşılık ayrılır.

Karşılık olarak ayrılan tutar, yükümlülüğe ilişkin risk ve belirsizlikler göz önünde bulundurularak, bilanço tarihi itibarıyla yükümlülüğün yerine getirilmesi için yapılacak harcamanın en güvenilir şekilde tahmin edilmesi yoluyla hesaplanır.

Karşılığın, mevcut yükümlülüğün karşılanması için gerekli tahmini nakit akımlarının kullanılarak ölçülmesi durumunda söz konusu karşılığın defter değeri, ilgili nakit akımlarının bugünkü değerine eşittir.

Yükümlülüğün yerine getirilmesi için kaynak çıkışı ihtimalinin bulunmadığı ve yükümlülük tutarının yeterince güvenilir bir şekilde ölçülemediği durumlarda yükümlülük “Koşullu Yükümlülük” olarak kabul edilmekte ve bu konuda dipnotlarda bilgi verilmektedir.

XVI. Koşullu Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Banka’ya giriş olasılığını doğuran, planlanmamış veya diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Koşullu varlıkların finansal tablolarda gösterilmeleri, hiçbir zaman elde edilemeyecek bir gelirin muhasebeleştirilmesi sonucunu doğurabileceğinden, sözü edilen varlıklara finansal tablolarda yer verilmemekte, öte yandan bu varlıkların ekonomik faydalarının Banka’ya girişleri olası ise, finansal tablo dipnotlarında bu konuda açıklama yapılmaktadır. Bununla birlikte, koşullu varlıklarla ilgili gelişmeler sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutularak, ekonomik faydanın Banka’ya girmesinin neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ilgili varlık ve buna ilişkin gelir, değişikliğin oluştuğu dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.




XVII. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

1. Kıdem Tazminatı ve İzin Hakları

Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Banka, “TMS 19-Çalışanlara Sağlanan Faydalar” hükümleri çerçevesinde kıdem tazminatına ilişkin gelecekteki muhtemel yükümlülüğün bugünkü değerinin tahmin edilmesi suretiyle karşılık kaydı gerçekleştirmektedir. 01.01.2013 sonrasında oluşan aktüeryal kayıp ve kazançlar, revize TMS 19 standardı uyarınca özkaynaklar altında muhasebeleştirilmiştir. Kıdem tazminatı yükümlülüğü yanında Banka, kullanılmamış izinler için de karşılık ayırmaktadır.

2. Emeklilik Hakları

Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı, 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuştur. Sosyal Sigortalar Kanunu kapsamında kurulmuş olan banka sandıklarının, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun geçici 23. maddesi ile kanunun yayımını izleyen 3 yıl içinde Sosyal Güvenlik Kurumu’na devredilmesi öngörülmüş, bu kapsamda 30.11.2006 tarih ve 2006/11345 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı’yla da devre ilişkin usul ve esaslar belirlenmiştir. Buna karşılık, devre ilişkin ilgili kanun maddesi, Cumhurbaşkanı tarafından 02.11.2005 tarihinde yapılan başvuruya istinaden Anayasa Mahkemesi’nin 31.03.2007 tarih ve 26479 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 22.03.2007 tarih ve E.2005/39, K.2007/33 sayılı kararı ile iptal edilmiş ve yürürlüğü kararın yayım tarihinden itibaren durdurulmuştur.

Bankacılık Kanunu’nun geçici 23. maddesinin iptaline ilişkin gerekçeli kararın Anayasa Mahkemesi tarafından 15.12.2007 tarih ve 26731 sayılı Resmi Gazete’de açıklanmasını takiben Türkiye Büyük Millet Meclisi (TBMM) yeni yasal düzenlemelerin tesisi yönünde çalışmaya başlamış ve TBMM Genel Kurulu’nda kabul edilmesinin ardından, 08.05.2008 tarih ve 26870 sayılı Resmi Gazete’de 5754 sayılı “Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun” yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Yeni kanun ile banka sandıklarının iştirakçileri ve aylık veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin herhangi bir işleme gerek kalmaksızın ilgili maddenin yayım tarihinden itibaren üç yıl içinde Sosyal Güvenlik Kurumu’na devredilmesi ve bu Kanun kapsamına alınması, üç yıllık devir süresinin Bakanlar Kurulu kararı ile en fazla iki yıl uzatılabileceği hüküm altına alınmış, 09.04.2011 tarih ve 27900 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 14.03.2011 tarihli Bakanlar Kurulu Kararı ile de bahse konu devir süresi iki yıl uzatılmıştı. Bununla birlikte, 08.03.2012 tarih ve 28227 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 6283 sayılı “Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun” ile devir süresinin uzatımına ilişkin iki yıllık süre dört yıla çıkarılmıştır. 03.05.2013 tarih, 28636 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 08.04.2013 tarihli Bakanlar Kurulu Kararı ile de bahse konu devir süresi bir yıl uzatılmıştır.

Diğer yandan, 19.06.2008 tarihinde kanunun devir hükümlerini içeren geçici 20. maddesinin birinci fıkrasının da arasında yer aldığı bazı maddelerinin iptali ve yürürlüğün durdurulması istemiyle Anayasa Mahkemesi’ne Cumhuriyet Halk Partisi tarafından yapılan başvuru, adı geçen mahkemenin 30.03.2011 tarihli toplantısında alınan karar doğrultusunda reddedilmiştir.

Söz konusu Kanun’da;

• Sosyal Güvenlik Kurumu, Maliye Bakanlığı, Hazine Müsteşarlığı, Devlet Plânlama Teşkilatı Müsteşarlığı, BDDK, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu, her sandık için ayrı ayrı olmak üzere hesabı yapılan sandığı temsilen bir ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşu temsilen bir üyenin katılımıyla oluşturulacak komisyon tarafından, devir tarihi itibarıyla devredilen kişilerle ilgili olarak sandıkların anılan Kanun kapsamındaki sigorta kolları bazında gelir ve giderleri dikkate alınarak yükümlülüklerinin peşin değerinin hesaplanacağı ve peşin değerin aktüeryal hesabında kullanılacak teknik faiz oranının %9,8 olarak esas alınacağı,

• Sandık iştirakçileri ile aylık ve/veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin Sosyal Güvenlik Kurumu’na devrinden sonra bu kişilerin tabi oldukları vakıf senedinde bulunmasına rağmen karşılanmayan diğer sosyal hakları ve ödemelerinin, sandıklar ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşlarca karşılanmaya devam edileceği

hususlarına yer verilmiştir.

Banka, yeni kanuna uygun olarak 31.12.2013 tarihi itibarıyla anılan sandık için aktüeryal değerleme yaptırmış ve cari döneme ilişkin finansal tablolarında, 10.01.2014 tarihli aktüer raporunda belirtilen fiili ve teknik açık tutarı kadar karşılığa yer vermiştir. Bahse konu aktüer raporunda kullanılan aktüeryal varsayımlara Beşinci Bölüm II-ğ.5.2 no.lu dipnotta yer verilmiştir.

Banka çalışanlarının Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurduğu ve emeklilik sonrası hak sağlayan Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı’nın ise bugüne kadar herhangi bir açığı oluşmamış ve Banka tarafından bu amaçla bir ödemede bulunulmamıştır. Bu vakfın sahip olduğu aktifler, vakfın toplam yükümlülüklerini karşılayacak düzeyde olup Banka’ya ilave bir yükümlülük getirmeyeceği düşünülmektedir.




XVIII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar

1. Kurumlar Vergisi

5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32. maddesi uyarınca, kurumlar vergisinin hesaplanmasında %20 oranı dikkate alınmaktadır. İlgili kanun gereği üçer aylık dönemler itibarıyla Gelir Vergisi Kanunu’nda belirtilen esaslara göre ve kurumlar vergisi oranında geçici vergi hesaplanmakta ve ödenmektedir. Söz konusu geçici vergi ödemeleri cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmektedir. Cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere, 2013 yılına ilişkin geçici vergi, 2014 yılı Şubat ayında ödenecektir.

Vergi gideri, cari vergi ve ertelenmiş vergi giderinin toplamından oluşur. Cari döneme ilişkin vergi yükümlülüğü, dönem kârının vergiye tabi olan kısmı üzerinden hesaplanır. Vergiye tabi kâr, diğer dönemlerde vergilendirilebilen veya indirilebilen gelir veya gider kalemleri ile vergilendirilemeyen veya indirilemeyen kalemleri hariç tuttuğundan, gelir tablosunda belirtilen kârdan farklılık gösterir. Ödenecek cari vergi tutarları peşin ödenen vergi tutarlarıyla netleştirilerek finansal tablolarda gösterilmektedir.

5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu hükümleri çerçevesinde, asgari 2 tam yıl süreyle aktifte tutulan iştirak hisseleri ile taşınmazların satışından doğan kazançların %75’i, Kanun’da öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmeleri veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulmaları şartıyla, vergiden müstesna tutulmaktadır.

2. Ertelenmiş Vergi

Ertelenen vergi varlığı veya yükümlülüğü, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında dikkate alınan tutarlar arasında ortaya çıkan geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenen vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle söz konusu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Bankaca ileride doğması muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar vergi matrahına dahil edilmekte, ertelenmiş vergi hesaplamasına ise konu edilmemektedir. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kâr veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farkları için ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmamaktadır.

Ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenen vergi varlığının bir kısmının veya tamamının sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kâr elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri azaltılır.

Ertelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan özkaynak ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan özkaynak hesaplarında muhasebeleştirilir.

Ertelenmiş vergi varlığı ve yükümlülüğü finansal tablolarda netleştirilmek suretiyle gösterilmektedir.

3. Yurt Dışı Şubelerin Faaliyette Bulundukları Ülkelerdeki Vergi Uygulamaları

Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti (K.K.T.C.)K.K.T.C. vergi mevzuatı gereğince kurum kazançları ayrı ayrı olmak üzere %10 oranında kurumlar vergisi ve %15 oranında gelir vergisine tabidir. Kurumların vergi matrahları, K.K.T.C. mevzuatı çerçevesinde indirimi mümkün olmayan giderlerin ticari kazanca ilavesi, istisna ve indirimlerin ise düşülmesi suretiyle tespit edilmektedir. Gelir vergisi Haziran ayında, kurumlar vergisi ise Mayıs ve Ekim aylarında olmak üzere iki taksit halinde ödenmektedir. Öte yandan, kurumların K.K.T.C.’deki faiz vb. gelirleri üzerinden stopaj ödemesi gerçekleştirilmektedir. Söz konusu stopaj ödemeleri ödenecek kurumlar vergisinden mahsup edilmekte, stopaj tutarının ödenecek kurumlar vergisinden büyük olması halinde ise aradaki fark ödenecek gelir vergisinden düşülmektedir.

İngiltereİngiltere’de kurum kazançları %23 oranında kurumlar vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Diğer yandan, ilgili yıla ait vergi matrahı, ilgili ülke mevzuatı uyarınca hesaplanan belirli bir rakam üzerinde kalır ise kurumlar vergisi ilgili yılın Temmuz, Ekim ve takip eden yılın Ocak ve Nisan aylarında geçici vergi olarak 4 taksit halinde ödenmekte, söz konusu geçici vergiler, ilgili yılı izleyen ikinci yılın Ocak ayı sonuna kadar kesinleşen kurumlar vergisine mahsup edilmektedir. Diğer taraftan, vergi matrahı bahsedilen hesaplama sonucunda belirlenen rakamın altında kalır ise kurumlar vergisi kârın elde edildiği yılı izleyen ikinci yılın Ocak ayı sonuna kadar ödenmektedir.




BahreynBahreyn’de faaliyet gösteren bankalar bu ülke mevzuatına göre vergiye tabi değildir.

Irak Cumhuriyeti (Irak)Irak’ta kurum kazançları %15 oranında gelir vergisine tabidir. Gelir vergisi yıl sonunda tahakkuk ettirilerek en geç izleyen yılın Haziran ayı sonuna kadar ilgili vergi dairesine ödenmektedir. Kurumlar Vergisi oranı %15 olup takip eden yılın Haziran ayı sonuna kadar bilançonun vergi dairesine sunulması ve tahakkuk ettirilecek verginin ödenmesi gerekmektedir. Diğer yandan Kuzey Irak Bölgesel Yönetimi vergi idareleri belirtilen oran dışında maktu vergi tahakkuk ettirebilmektedir.

GürcistanGürcistan mevzuatına göre kurum kazançları %15 oranında gelir vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Gelir vergisi izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmek zorundadır. Bununla birlikte, Gürcistan mevzuatı gereğince her yılın Mayıs, Temmuz, Eylül ve Aralık aylarında bir önceki yıla ait hesaplanan vergi miktarı 4 eşit taksit halinde, içinde bulunulan yıl elde edilecek muhtemel gelir için ödenecek vergi tutarına mahsuben vergi dairesine ödenmektedir. Bu şekilde ödenen vergilerin kesinleşen kurumlar vergisinden düşük olması halinde aradaki fark izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmekte, fazla olması halinde ise ilgili fark vergi dairesince kuruma iade edilmektedir.

Kosova Kosova mevzuatına göre kurum kazançları %10 oranında gelir vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin yapılması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Vergi, içinde bulunulan yılın Nisan, Temmuz, Ekim ve izleyen yılın Ocak ayının 15’ine kadar 4 taksit halinde peşin olarak ödenmektedir. Peşin ödenen vergilerin kesinleşen kurumlar vergisinden düşük olması halinde aradaki fark izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmekte, fazla olması halinde ise ilgili fark vergi dairesince kuruma iade edilmektedir.

4. Transfer Fiyatlandırması

Transfer fiyatlandırması konusu Kurumlar Vergisi Kanunu’nun “Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı” başlıklı 13. maddesi ile düzenleme altına alınmış, konu hakkında uygulamaya yönelik ayrıntılı açıklamalara ise “Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ”de yer verilmiştir.

Söz konusu düzenlemeler uyarınca, ilişkili kişilerle/kuruluşlarla emsallere uygunluk ilkesine aykırı olarak tespit edilen bedel üzerinden mal veya hizmet alımı ya da satımı yapılması durumunda, kazanç transfer fiyatlandırması yoluyla örtülü olarak dağıtılmış sayılmakta ve bu nitelikteki kazanç dağıtımları kurumlar vergisi açısından indirime tabi tutulmamaktadır.

XIX. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar

Banka, gerektiğinde sendikasyon, seküritizasyon, teminatlı borçlanma ve tahvil/bono ihracı gibi borçlanma araçlarına başvurmak suretiyle yurt içi ve yurt dışında yerleşik kişi ve kuruluşlardan kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu işlemler ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta, takip eden dönemlerde ise iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri üzerinden değerlenmektedir.




XX. Hisse Senetleri ve İhracına İlişkin Açıklamalar

Hisse senedi ihracı ile ilgili işlem maliyetleri gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Hisse senetleriyle ilgili kâr payları Banka’nın Genel Kurulu tarafından tespit edilmektedir.

Hisse başına kazanç hesabında hisse senedi sayısının ağırlıklı ortalaması dikkate alınmaktadır. Hisse senedi sayısının, iç kaynaklardan yapılan sermaye artırımları sonucunda gerçekleşen bedelsiz ihraçlar yoluyla artması durumunda, hisse başına kazanç hesaplamaları, karşılaştırma dönemleri itibarıyla daha önce hesaplanan ağırlıklı ortalama hisse senedi sayısı düzeltilerek yapılmaktadır. Düzeltme, hesaplamada kullanılan hisse senedi sayısının, bedelsiz ihraç işleminin karşılaştırma dönemi başında gerçekleştirilmiş gibi dikkate alınmasını ifade etmektedir. Hisse senedi sayısındaki bu gibi değişikliklerin bilanço tarihinden sonra, ancak finansal tabloların yayımlanmak üzere onaylanmasından önce ortaya çıkması durumunda da hisse başına kazanç hesaplamaları yeni hisse senedi sayısına dayandırılmaktadır. Banka’nın gelir tablosunda yer alan hisse başına kazanç hesaplaması aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemHisse sahiplerine dağıtılabilir kâr 3.163.365 3.310.307Hisse senetlerinin ağırlıklı ortalama adedi (Bin Adet) 112.502.250 112.502.250Hisse başına kazanç (Tam TL) 0,028118238 0,029424363

XXI. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar

Aval ve kabuller müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmekte, olası borç ve taahhütler olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında gösterilmektedir.

XXII. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın cari ve önceki dönemde almış olduğu devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXIII. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar

Faaliyet bölümü, bir işletmenin;

• hasılat elde edebildiği ve harcama yapabildiği (aynı işletmenin diğer kısımları ile yapılan işlemlere ilişkin hasılat ve giderler de dahil olmak üzere) işletme faaliyetlerinde bulunan,

• faaliyet sonuçlarının, bölüme tahsis edilecek kaynaklara ilişkin kararların alınması ve bölümün performansının değerlendirilmesi amacıyla işletmenin faaliyetlere ilişkin karar almaya yetkili mercii tarafından düzenli olarak gözden geçirildiği ve

• hakkında ayrı finansal bilgilerin mevcut olduğu bir kısmıdır.

Banka’nın faaliyet bölümlemesiyle ilgili bilgilere ve bölümlere ilişkin rapora Dördüncü Bölüm XV no.lu dipnotta yer verilmiştir.

XXIV. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar

31 Aralık 2013 tarihli finansal tablolarla uyum için 31 Aralık 2012 tarihli nazım hesaplar tablosu üzerinde sınıflandırma işlemleri yapılmıştır.




DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar

Banka’nın sermaye yeterliliği standart oranı %14,38’dir (31 Aralık 2012: %16,33). Söz konusu oran, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ ve Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ ile 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik hükümleri çerçevesinde hesaplanmıştır.

Sermaye yeterliliği standart oranı, kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risk için gerekli sermaye yükümlülükleri üzerinden hesaplanmaktadır. Kredi riskine esas tutar, bilanço içi varlıklar ile gayrinakdi krediler, taahhütler ve türev finansal araçların türleri, risk sınıfları ve derecelendirme notları dikkate alınarak ilgili mevzuattaki risk ağırlıklarında değerlendirilmektedir.

Gayrinakdi krediler ve taahhütler, 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca ayrılan özel karşılıklar düşüldükten sonra, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in 5’inci maddesinde belirtilen krediye dönüştürme oranlarına tabi tutulmak suretiyle kredi riskine esas tutar hesaplamalarına dâhil edilmektedir. Özkaynak hesaplamasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar, kredi riskine esas tutar hesaplamasına konu edilmemektedir.

Hesaplamaya konu finansal varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemler; yasal mevzuat ve Banka’nın dâhili risk politikaları çerçevesinde “alım-satım hesapları” ve “bankacılık hesapları” olmak üzere iki ayrı portföy altında izlenmektedir. Banka tarafından aktif olarak alım-satıma konu edilen bilanço içi finansal varlıklar, ticari kâr elde edilmesi amacıyla yapılan türev işlemler ile döviz pozisyonundan oluşan alım-satım hesapları için Banka Standart Metot çerçevesinde piyasa riski hesaplamaları yapmaktadır. Alım-satım hesapları içerisinde değerlendirilmeyen varlık ve yükümlülüklerden oluşan bankacılık hesaplarındaki finansal enstrümanlar ile finansal olmayan varlıklar ise kredi riskine konu edilmektedir.

Operasyonel risk için Temel Gösterge Yöntemi kullanılmaktadır.




Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler:

Risk AğırlıklarıBanka

%0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250Kredi Riskine Esas TutarRisk Sınıfları

Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 51.586.757 7.035.311 341.208Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 16.352 42.445 2İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 211.846Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.121Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 435.838 3.263.247 4.003.876 139.060 58Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 257.106 2.528.801 91.507.548Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 12 5.466 35.004.914 3.067.376Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 11.245.721Tahsili gecikmiş alacaklar (*) 437.647Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 3.208.546 12.031.089 148.946İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 359.208Diğer alacaklar 2.219.811 6 10.584.715

(*) “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri gereği, Tasfiye Olunacak Alacaklar Hesabında izlenen kredi ve diğer alacakların, bunlar için ayrılan özel karşılıklarla netleştirilmesinden sonraki net değerlerini ifade etmektedir.

Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi:

Cari Dönem Önceki DönemKredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü(Kredi Riskine Esas Tutar*0,08) (KRSY) 14.023.032 10.945.847Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 410.935 281.182Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) 971.452 894.118Özkaynak 27.689.806 24.739.690Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5*100) 14,38 16,33




Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemANA SERMAYEÖdenmiş Sermaye 4.500.000 4.500.000

Nominal Sermaye 4.500.000 4.500.000Sermaye Taahhütleri (-)

Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 1.615.938 1.615.938Hisse Senedi İhraç Primleri 3.694 3.694Hisse Senedi İptal KârlarıYedek Akçeler 12.013.726 9.312.168Yedek Akçeler Enflasyona Göre Düzeltme FarkıKâr 3.163.365 3.310.307

Net Dönem Kârı 3.163.365 3.310.307Geçmiş Yıllar Kârı

Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı 1.000.000 1.000.000İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrimenkul Satış Kazançları 270.004 245.659Birincil Sermaye Benzeri BorçlarZararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-)

Net Dönem ZararıGeçmiş Yıllar Zararı

Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-) 105.877 116.974Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) 195.959 104.907Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-)Kanunun 56 ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-)Ana Sermaye Toplamı 22.264.891 19.765.885KATKI SERMAYE Genel Karşılıklar 1.972.588 1.613.677Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’iGayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’iİştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan Bedelsiz Olarak Edinilen ve Dönem Kârı İçerisinde Muhasebeleştirilmeyen Hisseler 26.692 26.692Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmıİkincil Sermaye Benzeri Borçlar 2.957.500 1.785.000Satılmaya Hazır Menkul Değerler ile İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Değer Artışı Tutarının %45’i(*) 545.459 1.667.064Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yedek Akçelerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç)Katkı Sermaye Toplamı 5.502.239 5.092.433SERMAYE 27.767.130 24.858.318SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 77.324 118.628Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlasına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardan (Yurt İçi, Yurt Dışı) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortaklık PaylarıSermayesinin Yüzde Onundan Azına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardaki (Yurt İçi, Yurt Dışı) Bankanın Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamının Yüzde On ve Daha Fazlasını Aşan Tutardaki Ortaklık Payları ToplamıBankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma AraçlarıKanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler 2.586 1.448Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri 54.196 75.269Özkaynaktan Düşülmesi Tercih Edilen Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları Diğer(**) 20.542 41.911TOPLAM ÖZKAYNAK 27.689.806 24.739.690

(*) Katkı sermaye hesabında, ilgili mevzuat gereğince menkul değerler değer artış fonuna konu kalemlerin negatif bakiye vermesi halinde bu bakiyenin tamamı, pozitif bakiye vermesi halinde ise bakiyenin %45’i dikkate alınır.(**) Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 18.12.2010 tarih ve 27789 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 16.12.2010/3980 tarih ve sayılı kararı gereğince sermayeden indirilen tutarları içermektedir.




İçsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci kapsamında içsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla uygulanan yaklaşıma ilişkin bilgiler:

Banka tarafından, bilanço içi ve bilanço dışı varlık ve yükümlülüklerden kaynaklanan finansal riskler ile faaliyetler nedeniyle maruz kalınan finansal olmayan risklerden kaynaklanabilecek zararlara karşı gereksinim duyulan sermaye düzeyinin belirlenmesi ve söz konusu düzeyin, yasal ve içsel olarak belirlenmiş olan asgari seviyeler dikkate alınarak sürekliliğinin temini ve izlenmesi süreci “Sermaye Yeterliliği Politikası” çerçevesinde yürütülmektedir.

Banka tarafından sermaye yeterlilik seviyesi; ekonomik konjonktür, risk faktörleri, bilanço yapısı ve büyüklüğü, kârlılık, temettü politikası gibi unsurlarda meydana gelebilecek olası değişimler de dikkate alınarak analiz edilmekte ve izlenmektedir. Sermaye yeterlilik seviyesine yönelik olarak ileriye dönük bir bakış açısıyla gerçekleştirilen analiz ve projeksiyon çalışmaları, Banka’nın planlama ve karar alma süreçlerinde dikkate alınmaktadır.

Sermaye yeterliliği içsel değerlendirme süreci, yasal sermaye yeterliliğinin değerlendirilmesinin yanı sıra, Banka’nın maruz kaldığı riskleri dâhili bir perspektifle belirlemesini ve söz konusu risklere karşılık sahip olması gereken sermaye miktarını kendi usul ve yöntemleri çerçevesinde değerlendirmesini de kapsamaktadır. Bahse konu süreç; sermayenin normal koşullardaki yeterliliğinin değerlendirilmesi ile stres koşulları altında yapılan değerlendirmeleri ihtiva etmektedir.

Banka’nın içsel sermaye yeterliliğinin değerlendirilmesi sırasında; yasal sermaye yeterliliği kapsamında yer alan kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risklere ilave olarak Banka tarafından önemli olarak değerlendirilen ve sayısallaştırılabilir nitelikteki diğer riskler için de genel kabul görmüş yöntemler çerçevesinde sermaye gereksinimi hesaplanmaktadır.

II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar

1. Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden ya da getirmemesinden dolayı Banka’nın zarara uğrama ihtimali olarak tanımlanır.

Banka’nın yürürlükteki mevzuat tarafından tanımlanmış kredi riski sınırlamaları karşısındaki durumu Yönetim Kurulu’nca izlenir. Bu çerçevede, Risk Gruplarına ve Banka’nın da yer aldığı Banka Risk Grubuna kullandırılan krediler, büyük krediler ve ortaklık paylarına ilişkin sınırlamalar, özkaynak büyüklüğüne bağlı olarak belirlenmiş bulunan sınırlara göre izlenmektedir.

Kredi müşterilerinin risk limitleri, yasal mevzuata uygun olmak koşuluyla, Şubeler, Bölge Müdürlükleri, Krediler Bölümleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcıları, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin finansal durumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmekte, gerekli görülmesi durumunda söz konusu limitler değiştirilebilmektedir. Borçlular lehine tahsis edilmiş tüm ticari nitelikli kredi limitleri bir yılı aşmayacak periyotlarla revize edilmektedir. Ayrıca, günlük olarak yapılan işlemlere ilişkin risk limitleri ve dağılımları günlük olarak izlenmektedir. Buna ilave olarak, karşılaşılabilecek kredi riskini asgari düzeye indirebilmek amacıyla toplam plasmanın oransal olarak önemli bir kısmını oluşturan borçlu ve borçlu grupları özel temerküz uygulaması kapsamında risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır.

Kredi müşterilerinin coğrafi dağılımı, ülkemiz sınai ve ticari faaliyetlerinin yoğunlaşmasına paralel coğrafi dağılıma uygundur.

Kredi müşterilerinin sektörel dağılımı dönemsel olarak izlenmekte olup, sektörel anlamda bir risk yoğunlaşmasını önlemeye yönelik olarak sektörel risk limitleri oluşturulmuştur.

Kredi müşterilerinin kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla izlenmekte, bu amaca yönelik olarak geliştirilmiş derecelendirme ve skorlama modelleri kullanılmakta, alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta değinilen şekilde denetlenmiş olması sağlanmaktadır.

Kredilerin teminata bağlanmasına özen gösterilmektedir. Kredilerin büyük bir bölümü gayrimenkul ve menkul rehni, ticari işletme rehni, kambiyo senedi ve diğer likit kıymetlerin teminata alınması, banka teminat mektupları ve diğer kişi ve kuruluşların kefaletinin kabul edilmesi suretiyle teminatlandırılmıştır.

Tahsili gecikmiş ve değer kaybına uğramış krediler, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmaktadır. Bunlara ilişkin muhasebe uygulamaları ile karşılık yöntemlerine ilişkin detaylı açıklamalara, Üçüncü Bölüm VIII no.lu dipnotta yer verilmiştir.




Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı risk sınıfları ve türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarlarına aşağıda yer verilmiştir.

Kredi Riskine Esas Tutar (*) Cari Dönem Risk Tutarı Ortalama Risk Tutarı (**)

Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 58.963.276 55.943.867Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 58.799 63.238İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 211.846 278.323Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.121 1.211Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 7.842.079 9.148.821Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 94.293.455 86.420.766Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 38.077.768 37.597.580Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 11.245.721 10.701.655Tahsili gecikmiş alacaklar 437.647 476.581Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 15.388.581 12.263.137İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 359.208 367.761Diğer alacaklar 12.804.532 12.713.799

(*) Krediye dönüşüm sonrası risk tutarlarına yer verilmiştir.(**) Ortalama risk tutarı, cari dönemde üçer aylık olarak hazırlanan raporlardaki risk tutarlarının aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.

2. Vadeli işlem sözleşmeleri üzerinde karşı taraflar bazında belirli risk kontrol limitleri bulunmakta olup, türev araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan diğer potansiyel risklerle birlikte değerlendirilmektedir.

3. Müşteri gereksinimlerinin düzeyi ve yurt içi türev işlemler piyasalarındaki olgunlaşma, türev işlemlere gerek riski azaltma, gerekse ticari amaçlı olarak başvurulmasına yol açmaktadır.

Önemli hacme sahip olan türev işlemler gereksinim halinde likide edilebilecekleri göz ardı edilmeyecek biçimde izlenmektedir.

4. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.

Banka tarafından uygulanmakta olan derecelendirme ve skorlama sistemleri detaylı firma ve kredi analizi içermekte ve kredi değerlilikleri açısından bir kısıtlama olmaksızın bütün firma ve kredilerin derecelendirilmesine olanak sağlamaktadır. Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler ve firmalar da bu sistem kapsamında derecelendirilmektedir. İhtisas kredileri karşı tarafın kredi değerliliği ile birlikte öncelikli olarak üstlenilen projenin veya finansmanı yapılan varlığın yaratacağı nakit akımlarının fizibilite ve risklilik analizini temel alan özel bir derecelendirme sistemi kullanılarak değerlendirilmektedir.

5. Yurt dışında yürütülen kredilendirme işlemlerinde mevcut derecelendirme modeli kapsamında ilgili ülkelerin ülke limitleri saptanarak, piyasa koşulları, ilgili ülke riskleri ve bu konudaki yasal sınırlamalar da gözetilmektedir. Ayrıca, yurt dışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşların kredi değerlilikleri geliştirilen derecelendirme modeli çerçevesinde incelenerek söz konusu banka ve finans kuruluşlarına limit tahsis edilmektedir.

6. i) Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla %21, %28’dir (31.12.2012: %22, %29).

ii) Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla %46, %57’dir (31.12.2012: %44, %55).




iii) Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının, toplam bilanço içinde ve nazım hesaplarda izlenen varlıklar içindeki payı sırasıyla %16, %21’dir (31.12.2012: %15, %20).

Nakdi, gayrinakdi ve toplam risklere göre Banka’nın en büyük kredi müşterileri arasında yer alan kuruluşlar faaliyet gösterdikleri sektörlerin önde gelen kuruluşları olup kullandıkları krediler sınai ve ticari faaliyet hacimleri ile orantılıdır. Kredilerin önemli bir bölümü proje bazında kullandırılmış, geri ödeme kaynakları bankacılık ilkeleri çerçevesinde analiz edilmiş ve tatmin edici bulunmuş, olası riskler tespit edilerek gerekli görülenler teminat altına alınmıştır.

7. Banka’ca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 1.972.588 TL’dir.

8. Banka nakdi ticari/kurumsal krediler, bireysel krediler ve kredi kartları için ayrı derecelendirme/skorlama modelleri uygulayarak kredi portföyünün kalitesini ölçmektedir. Derecelendirme/skorlama sonuçlarının temerrüt karakteristikleri dikkate alınarak “Güçlü”, “Standart” ve “Standart Altı” şeklinde sınıflandırılan dağılımı aşağıda gösterilmiştir.

Borçluların yükümlülüklerini yerine getirme kapasitelerinin genellikle çok iyi olduğu krediler “Güçlü”, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin makul olduğu krediler “Standart”, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin düşük olduğu krediler “Standart Altı” olarak tanımlanmıştır.

Cari Dönem Önceki DönemGüçlü %49,38 %51,46Standart %37,02 %33,83Standart Altı %4,71 %5,99Derecelendirme/Skorlama Yapılmayan %8,89 %8,72

Tablo davranış derecelendirme/skorlama sonuçlarını göstermektedir.

9. Yakın izlemedeki kredilerin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.

Teminatın Türü

Cari Dönem Önceki DönemTeminatın Net

Değeri Kredi BakiyesiTeminatın Net

Değeri Kredi BakiyesiGayrimenkul İpoteği (*) 582.828 582.828 574.296 574.296Taşıt Rehni 109.493 109.493 140.164 140.164Maddi Teminat (Nakit karşılık, menkul kıymet rehni vb.) 10.645 10.645 19.074 19.074Maaş Rehni 185.229 185.229 126.458 126.458Çek/Senet 40.562 40.562 30.673 30.673Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, ihracat vesaiki vb.) 308.302 308.302 173.691 173.691Teminatsız 847.602 827.175Toplam 1.237.059 2.084.661 1.064.356 1.891.531

(*) Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış, karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır.

10. Takipteki kredilerin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.

Teminatın Türü

Cari Dönem Önceki DönemTeminatın Net


Değeri Kredi BakiyesiGayrimenkul İpoteği (*) 354.879 354.879 417.804 417.804Nakit Karşılık 157 157 36 36Taşıt Rehni 53.749 53.749 59.204 59.204Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, kıymetli evrak vb.) 23.247 23.247 30.474 30.474

(*) Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış, karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır.




11. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerin yaşlandırma analizine aşağıda yer verilmiştir.

Cari Dönem (*) 1-30 Gün (**) 31-60 Gün (***) 61-90 Gün (***) ToplamVerilen Krediler

Kurumsal/Ticari Krediler 197.912 43.257 21.287 262.456Tüketici Kredileri 81.125 29.178 13.501 123.804Kredi Kartları 499.098 118.302 53.962 671.362

Toplam 778.135 190.737 88.750 1.057.622(*) Vadesi geçmemiş veya 31 günden az geçmiş olmakla birlikte yakın izlemede sınıflanan kredi bakiyesi 1.292.022 TL’dir.(**) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 393.028 TL ve 705.078 TL’dir.(***) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 213.285 TL ve 299.867 TL’dir.

Önceki Dönem (*) 1-30 Gün (**) 31-60 Gün (***) 61-90 Gün (***) ToplamVerilen Krediler

Kurumsal/Ticari Krediler 336.684 20.916 21.316 378.916Tüketici Kredileri 67.281 27.038 11.860 106.179Kredi Kartları 421.829 115.243 48.273 585.345

Toplam 825.794 163.197 81.449 1.070.440(*) Vadesi geçmemiş veya 31 günden az geçmiş olmakla birlikte yakın izlemede sınıflanan kredi bakiyesi 1.170.546 TL’dir.(**) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 405.363 TL ve 586.342 TL’dir.(***) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 218.097 TL ve 258.242 TL’dir.




12. Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz eden Risklere İlişkin Profil:

Cari Dönem Yurt içi

Avrupa Birliği

ÜlkeleriOECD

Ülkeleri(*)

Kıyı Bankacılığı

BölgeleriABD,

KanadaDiğer

Ülkeler

İştirak, Bağlı Ortaklık

ve Birlikte Kontrol

Edilen Ortaklıklar

Dağıtılmamış Varlıklar/

Yükümlülükler (**) ToplamRisk SınıflarıMerkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 58.963.276 58.963.276Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 58.799 58.799İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 211.837 9 211.846Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 106 1.015 1.121Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 4.824.620 2.713.392 101.838 20.339 181.890 7.842.079Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 92.174.171 765.401 1.194 21.954 8.649 1.322.086 94.293.455Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 37.582.266 32.228 1.384 25 1.174 460.691 38.077.768Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 11.153.523 26.787 3.692 2.164 59.555 11.245.721Tahsili gecikmiş alacaklar 437.510 58 8 3 1 67 437.647Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 15.179.195 12.968 1.304 1 755 194.358 15.388.581İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 359.208 359.208Diğer alacaklar 5.402.969 7.401.563 12.804.532Toplam 225.988.272 3.551.849 109.420 21.983 33.082 2.218.656 7.760.771 239.684.033

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri(**) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler




13. Sektörlere veya karşı taraflara göre risk profili:

Cari DönemBanka

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) TP YP ToplamSektörler/Karşı Taraflar Tarım 671 86 777.529 1.226.168 69.564 7.548 82.174 1.817.869 345.871 2.163.740

Çiftçilik ve Hayvancılık 671 86 421.056 1.021.430 61.575 5.757 75.493 1.527.408 58.660 1.586.068Ormancılık 96.323 162.470 5.154 1.371 4.405 204.721 65.002 269.723Balıkçılık 260.150 42.268 2.835 420 2.276 85.740 222.209 307.949

Sanayi 220 62.376 39.743.917 5.199.342 270.680 53.208 136.677 16.261.011 29.205.409 45.466.420Madencilik ve Taşocakçılığı 5 1.105.104 222.364 6.955 1.148 8.160 524.237 819.499 1.343.736İmalat Sanayi 32 27.128.029 4.859.214 257.079 51.531 124.065 14.245.440 18.174.510 32.419.950Elektrik, Gaz, Su 215 62.344 11.510.784 117.764 6.646 529 4.452 1.491.334 10.211.400 11.702.734

İnşaat 1 11.213.902 2.781.823 136.544 32.065 68.500 7.932.960 6.299.875 14.232.835Hizmetler 22.436.980 291 145.849 1.121 7.777.910 41.915.499 16.259.680 1.970.804 111.094 1.259.917 61.873.230 30.005.915 91.879.145

Toptan ve Perakende Ticaret 15 100 4 16.496.535 9.326.120 488.389 69.358 288.417 20.544.418 6.124.520 26.668.938Otel ve Lokanta Hizmetleri 8 3.125.403 659.397 73.689 7.041 50.017 1.364.096 2.551.459 3.915.555Ulaştırma ve Haberleşme 152 6.794.098 3.283.053 199.994 13.068 134.540 4.895.913 5.528.992 10.424.905Mali Kuruluşlar 22.436.936 24 1.121 7.722.741 4.516.377 158.489 23.479 2.647 17.207 26.310.989 8.568.032 34.879.021Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 7.630 5 6.863.468 990.242 141.675 9.890 102.130 3.183.716 4.931.324 8.115.040Serbest Meslek Hizmetleri 20 274 122.678 55.160 2.820.060 1.250.122 926.555 6.049 588.768 4.189.362 1.580.324 5.769.686Eğitim Hizmetleri 16 3.609 605.588 159.962 35.225 689 31.057 492.977 343.169 836.146Sağlık ve Sosyal Hizmetler 8 2 11.648 693.970 432.295 81.798 2.352 47.781 891.759 378.095 1.269.854Diğer 36.526.296 57.617 3.534 64.169 642.608 12.610.755 8.798.129 233.732 13.841.313 359.208 12.804.532 78.432.815 7.509.078 85.941.893

Toplam 58.963.276 58.799 211.846 1.121 7.842.079 94.293.455 38.077.768 11.245.721 437.647 15.388.581 359.208 12.804.532 166.317.885 73.366.148 239.684.033

(1) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (2) Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (3) İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar(4) Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar(5) Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (6) Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (7) Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar (8) Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar(9) Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar (10) Tahsili gecikmiş alacaklar (11) Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar (12) İpotek teminatlı menkul kıymetler (13) Menkul kıymetleştirme pozisyonları (14) Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar (15) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (16) Diğer alacaklar




13. Sektörlere veya karşı taraflara göre risk profili:

Cari DönemBanka

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) TP YP ToplamSektörler/Karşı Taraflar Tarım 671 86 777.529 1.226.168 69.564 7.548 82.174 1.817.869 345.871 2.163.740




Toptan ve Perakende Ticaret 15 100 4 16.496.535 9.326.120 488.389 69.358 288.417 20.544.418 6.124.520 26.668.938Otel ve Lokanta Hizmetleri 8 3.125.403 659.397 73.689 7.041 50.017 1.364.096 2.551.459 3.915.555Ulaştırma ve Haberleşme 152 6.794.098 3.283.053 199.994 13.068 134.540 4.895.913 5.528.992 10.424.905Mali Kuruluşlar 22.436.936 24 1.121 7.722.741 4.516.377 158.489 23.479 2.647 17.207 26.310.989 8.568.032 34.879.021Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 7.630 5 6.863.468 990.242 141.675 9.890 102.130 3.183.716 4.931.324 8.115.040Serbest Meslek Hizmetleri 20 274 122.678 55.160 2.820.060 1.250.122 926.555 6.049 588.768 4.189.362 1.580.324 5.769.686Eğitim Hizmetleri 16 3.609 605.588 159.962 35.225 689 31.057 492.977 343.169 836.146Sağlık ve Sosyal Hizmetler 8 2 11.648 693.970 432.295 81.798 2.352 47.781 891.759 378.095 1.269.854Diğer 36.526.296 57.617 3.534 64.169 642.608 12.610.755 8.798.129 233.732 13.841.313 359.208 12.804.532 78.432.815 7.509.078 85.941.893

Toplam 58.963.276 58.799 211.846 1.121 7.842.079 94.293.455 38.077.768 11.245.721 437.647 15.388.581 359.208 12.804.532 166.317.885 73.366.148 239.684.033

(1) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (2) Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (3) İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar(4) Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar(5) Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (6) Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (7) Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar (8) Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar(9) Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar (10) Tahsili gecikmiş alacaklar (11) Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar (12) İpotek teminatlı menkul kıymetler (13) Menkul kıymetleştirme pozisyonları (14) Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar (15) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (16) Diğer alacaklar




14. Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:

Cari DönemVadeye Kalan Süre

1 ay 1–3 ay 3–6 ay 6–12 ay 1 yıl üzeri ToplamRisk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.394.391 1.338.452 2.018.261 7.797.315 24.816.699 37.365.118Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.066 11.602 2.694 10.840 30.708 57.910İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 5.031 74.266 6.471 9.010 104.225 199.003Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 102 634 71 314 1.121Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 3.393.061 311.061 575.626 344.028 3.020.122 7.643.898Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 6.892.155 6.888.625 10.208.854 15.198.526 50.679.232 89.867.392Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 7.050.122 4.089.038 4.526.213 6.466.856 7.812.756 29.944.985Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 257.252 387.310 565.844 1.116.546 8.918.769 11.245.721Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 447.964 755.255 1.112.521 3.355.513 9.717.328 15.388.581Toplam 19.442.042 13.855.711 19.017.118 34.298.705 105.100.153 191.713.729

15. Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler:

Kredi Riskine Esas Tutar hesaplamalarında, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin altıncı maddesinde belirtilen risk sınıflarına ilişkin risk ağırlıklarının belirlenmesinde, Fitch Ratings derecelendirme kuruluşunun, sınırları 10.02.2012 tarih 4577 sayılı Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu kararı ile belirlenen uluslararası derecelendirme notları esas alınmaktadır. “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen yurt dışında yerleşik bankalardan olan alacakların ve “Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen merkezi yönetimlerden olan alacakların tabi olacağı risk ağırlıkları derecelendirme notları çerçevesinde belirlenirken; yurt içinde yerleşik bankaların derecelendirilmemiş olarak kabul edilmesi dolayısıyla, söz konusu bankalardan olan alacaklara döviz cinsine ve kalan vadesine göre risk ağırlığı uygulanmaktadır.

Alacağa özgü bir derecelendirme yapılmış ise, söz konusu alacağa uygulanacak olan risk ağırlığının tespit edilmesinde, ilgili kredi derecelendirme notu kullanılmaktadır.

Hesaplamalarda kullanılan derecelendirme notlarının Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ekinde belirtilen kredi kalitesi kademelerine eşleştirilmesine ilişkin tabloya aşağıda yer verilmektedir.

Kredi Kalitesi Kademesi 1 2 3 4 5 6Derece Notu AAA ile AA- A+ ile A- BBB+ ile BBB- BB+ ile BB- B+ ile B- CCC+ ve aşağısı

Alım satım hesaplarına dahil edilmeyen kalemler için görevlendirilen kredi derecelendirme ve ihracat kredi kuruluşu bulunmamaktadır.




Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:

Risk Ağırlığı %0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250Özkaynaklardan

İndirilenlerKredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar 54.243.527 3.536.723 24.861.620 35.004.914 106.648.610 3.208.604 12.031.089 148.946 379.160Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar(*) 54.243.527 3.536.723 24.861.620 35.004.914 106.648.610 3.208.604 12.031.089 148.946 379.160

(*) Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kredi riski azaltımı tekniklerinin etkisi dikkate alınmamıştır.

16. Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler

Önemli Sektörler/Karşı taraflar

KredilerDeğer Kaybına

Uğramış Tahsili Gecikmiş(*)Değer

Ayarlamaları(**) Karşılıklar(***)

1 Tarım 55.477 17.235 362 47.9291.1 Çiftçilik ve Hayvancılık 45.336 15.648 308 39.5791.2 Ormancılık 7.621 794 34 6.2501.3 Balıkçılık 2.520 793 20 2.1002 Sanayi 365.631 71.298 2.403 312.4232.1 Madencilik ve Taşocakçılığı 22.596 1.887 78 21.4482.2 İmalat Sanayi 340.204 68.113 2.166 288.6732.3 Elektrik, Gaz, Su 2.831 1.298 159 2.3023 İnşaat 351.564 43.433 1.436 319.4994 Hizmetler 581.419 142.564 7.278 470.3254.1 Toptan ve Perakende Ticaret 396.377 68.123 3.113 327.0194.2 Otel ve Lokanta Hizmetleri 27.866 7.835 463 20.8254.3 Ulaştırma Ve Haberleşme 59.775 21.469 1.858 46.7074.4 Mali Kuruluşlar 8.216 339 24 5.5694.5 Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 37.770 34.351 905 27.8804.6 Serbest Meslek Hizmetleri 31.947 7.697 523 25.8984.7 Eğitim Hizmetleri 4.803 1.066 151 4.1144.8 Sağlık ve Sosyal Hizmetler 14.665 1.684 241 12.3135 Diğer 883.701 783.092 57.790 649.9696 Toplam 2.237.792 1.057.622 69.269 1.800.145

(*) 90 güne kadar gecikmiş kredileri ifade etmektedir. İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup, söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 606.313 TL ve 1.004.945 TL’dir.(**) Tahsili gecikmiş krediler için ayrılan genel karşılıkları ifade etmektedir.(***) Değer kaybına uğramış krediler için ayrılan özel karşılıkları ifade etmektedir.

17. Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler

Açılış Bakiyesi

Dönem İçinde Ayrılan Karşılık

Tutarları Karşılık İptalleri Diğer Ayarlamalar Kapanış Bakiyesi1 Özel Karşılıklar 1.598.883 833.562 -632.300 1.800.1452 Genel Karşılıklar 1.613.677 385.633 -26.722 1.972.588

III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar

1. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar:

Banka’nın maruz kaldığı piyasa riski, uluslararası uygulamalara paralel olarak oluşturulmuş ülke mevzuatında yer alan, Standart Metot ve Riske Maruz Değer (RMD) olarak bilinen iki farklı yöntem kullanılarak ölçülmekte ve izlenmektedir. Bu kapsamda kur riski piyasa riskini oluşturan en önemli unsur olarak ortaya çıkmaktadır.




Standart Metot kullanılarak gerçekleştirilen piyasa riski hesaplamaları ay sonları itibarıyla gerçekleştirilmekte, ölçüm sonuçları yasal raporlamaya konu edilmesinin yanı sıra Banka Üst Düzey Yönetimi’ne raporlanmaktadır.

Piyasa riskini ölçme ve izlemenin, Standart Yönteme alternatif yolu olarak RMD Yöntemi kullanılmakta ve maruz kalınan piyasa riski, faiz, kur ve hisse senedi pozisyon riski ayrımında günlük olarak ölçülmekte ve Banka içi raporlamaya konu edilmektedir. İzleyen günün olabilecek en büyük kayıp tutarını tahmin etmeye dayalı olan RMD yönteminin içerdiği tahminlerin sağlığını test etmeye yönelik Geriye Dönük Testler de günlük olarak yerine getirilmektedir.

Olağan piyasa koşulları altında Banka portföyünün piyasa değerinde meydana gelebilecek değer kaybını ölçmekte olan RMD yöntemini destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmekte, geleceğe ilişkin öngörüler ve geçmişte yaşanan kriz koşulları doğrultusunda geliştirilen senaryoların Banka’nın portföy değeri üzerindeki olası etkileri belirlenerek ulaşılan sonuçlar Üst Düzey Yönetime raporlanmaktadır.

Banka aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde piyasa riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte ve piyasa koşulları doğrultusunda gözden geçirilmektedir.

Aşağıdaki tabloda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre gerçekleştirilen 31.12.2013 tarihi itibarıyla piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer almaktadır.

1.a. Piyasa riskine ilişkin bilgiler:

Tutar(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot 39.445(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 2.766

Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot

(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 229.510(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 53.138(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 678(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 111(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 85.287(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 410.935(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX) 5.136.688

1.b. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:

Cari Dönem Önceki Dönem(*)

Ortalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En DüşükFaiz Oranı Riski 38.951 35.383 52.533 27.851 30.814 23.130Hisse Senedi Riski 6.645 5.616 5.646 14.486 13.622 15.475Kur Riski 202.401 285.802 112.206 212.856 234.256 208.179Emtia Riski 22.407 44.956 24.750 4.719 5.239 1.290Takas Riski 603 422 361 406 294Opsiyon Riski 2.282 762 4.707 1.165 2.274 1.673Karşı Taraf Kredi Riski 46.010 53.272 39.126 33.085 33.041 31.435

Toplam Riske Maruz Değer 3.991.238 5.327.663 2.991.613 3.682.100 3.994.250 3.514.775(*) 1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren yeni sermaye yeterliliği mevzuatı çerçevesinde Piyasa Riskine Esas Tutar hesaplama metodolojisinde değişiklik meydana gelmesi nedeniyle, tablo anılan tarihten sonraki dönem dikkate alınarak düzenlenmiştir.




2. Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar:

Alım-satım hesaplarında izlenen türev ve repo işlemleri gibi her iki tarafa da yükümlülük getiren işlemlerden kaynaklanan karşı taraf kredi riski, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik Ek-2” hükümleri çerçevesinde hesaplanmaktadır. Karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında türev işlemler için gerçeğe uygun değerine göre değerleme yöntemi uygulanmaktadır. Türev işlemlere ilişkin risk tutarının hesaplanmasında, potansiyel kredi risk tutarları ile pozitif yenileme maliyetlerinin toplamı alınmaktadır. Potansiyel kredi risk tutarlarının hesaplanmasında, sözleşme tutarları düzenlemede yer verilen oranlar ile çarpılmaktadır. Türev işlemlerin yenileme maliyetleri ise ilgili sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile elde edilmektedir.

Banka’nın maruz kaldığı karşı taraf kredi riski, genel kredi limit tahsis ve teminatlandırma prensipleri çerçevesinde yönetilmektedir. Bankalarla yapılan türev işlemler nedeniyle maruz kalınan kredi riskinin büyük bölümü, ilgili taraflarla karşılıklı olarak imzalanan anlaşmalar çerçevesinde günlük teminat takasına tabi tutulmakta, bu suretle maruz kalınan karşı taraf kredi riski azaltılmaktadır. Diğer taraftan sermaye yeterliliği mevzuatı kapsamında karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında, bu türden anlaşmaların risk azaltıcı etkisi dikkate alınmamaktadır.

Alım-satım hesapları kapsamında Banka tarafından kredi türevleri ile alınan veya satılan herhangi bir koruma bulunmamaktadır.

Karşı Taraf Riskine İlişkin Nicel Bilgiler (31.12.2013):

TutarFaiz Oranına Dayalı Sözleşmeler 47.473Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler 415.153Emtiaya Dayalı Sözleşmeler 6.988Hisse senedine Dayalı Sözleşmeler Diğer Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer 1.032.543Netleştirmenin Faydaları Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı Tutulan Teminatlar Türevlere İlişkin Net Pozisyon 1.502.157

IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar

Operasyonel risk sermaye gereksinimi, ülke mevzuatındaki uygulamaya paralel olarak, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine ilişkin Yönetmelik’in 24. maddesi uyarınca Temel Gösterge Yöntemi kullanılarak yılda bir defa hesaplanmaktadır. 31.12.2013 itibarıyla operasyonel riske esas tutar 12.143.145 TL seviyesinde olup, hesaplamaya ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmektedir.

Temel gösterge yönteminin kullanılması durumunda aşağıdaki tabloda yer alan bilgiler:

2ÖD Tutar 1ÖD Tutar CD Tutar

Toplam/Pozitif BG

yılı sayısı Oran (%) ToplamBrüt Gelir 5.520.969 6.225.680 7.682.384 3 15 971.452Operasyonel Riske Esas Tutar (Toplam*12,5) 12.143.145




V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli varlıkları ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak şekillenmektedir. Öte yandan, farklı döviz cinslerinin birbirlerine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır.

Kur riski, Banka risk politikalarının bir parçası olarak oluşturulan dahili kur riski limitleri dikkate alınarak yönetilmektedir. Yasal yükümlülükler arasında yer alan YP Net Genel Pozisyon/Özkaynak Rasyosu’nun çizdiği temel sınırlar ve Yönetim Kurulu tarafından belirlenen dahili kur riski limitleri çerçevesinde, periyodik olarak toplanan Aktif-Pasif Komitesi ve Aktif-Pasif Birimi tarafından kur ve parite riskinden korunmaya yönelik kararlar alınmakta ve alınan kararlar titizlikle uygulanmaktadır.

Kur riskinin ölçümünde, yasal raporlamada kullanılan Standart Metot ile Riske Maruz Değer (RMD) Yöntemi kullanılmaktadır.

Standart Metot kapsamında yapılan ölçümler aylık bazda gerçekleştirilmekte ve kur riskinden kaynaklanan sermaye gereksiniminin belirlenmesine dayanak teşkil etmektedir.

Tarihsel ve Monte Carlo simülasyon yöntemleri kullanılarak, RMD hesaplamaları kapsamında yapılan kur riski ölçümleri ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Öte yandan, RMD kapsamında yapılan hesaplamaları destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmektedir.

Kur riskine yönelik olarak yapılan ölçüm sonuçları Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmakta, piyasa gelişmeleri ve ekonomik durum göz önüne alınarak maruz kalınan kur riski sürekli olarak izlenmektedir.

Finansal Tablo Tarihindeki ve Söz Konusu Tarihten Önceki Son 5 İş Günü İtibarıyla Bankaca İlan Edilen Gişe Döviz Alış Kurları:

Tarih USD EURO31.12.2013 2,1125 2,906830.12.2013 2,0942 2,893127.12.2013 2,1090 2,910026.12.2013 2,0794 2,846325.12.2013 2,0449 2,799124.12.2013 2,0400 2,7883

Banka’nın Cari Döviz Alış Kurunun Finansal Tablo Tarihinden Geriye Doğru Son Otuz Günlük Basit Aritmetik Ortalama Değeri:

USD: 2,0330 TL EURO: 2,7864 TL

Kur riskine duyarlılık:

Banka’nın, döviz kurlarındaki olası bir değişime olan duyarlılığı analiz edilmiştir. Aşağıda sonuçlarına yer verilen söz konusu analizde USD, EUR, GBP ve CHF kurlarında %10’luk bir değişim öngörülmüş olup, anılan değişim oranı Banka’nın iç raporlarında kullanılan orandır.

Döviz Kurundaki % DeğişimKâr/Zarar Üzerindeki Etki (*)

Cari Dönem Önceki DönemUSD %10 artış 14.050 189.438 %10 azalış -14.050 -189.438EURO %10 artış -240.107 -184.307 %10 azalış 240.107 184.307GBP %10 artış 26.043 69.305 %10 azalış -26.043 -69.305CHF %10 artış -42.646 -18.577 %10 azalış 42.646 18.577

(*) Vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ifade etmektedir.




Kur riskine ilişkin bilgiler:

Cari DönemEURO USD Diğer YP Toplam

VarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 6.833.662 7.740.328 3.230.430 17.804.420Bankalar 219.837 848.595 343.976 1.412.408Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (1) 126.703 371.616 498.319Para Piyasalarından AlacaklarSatılmaya Hazır Finansal Varlıklar 623.394 5.776.895 6.400.289Krediler (2) 16.055.402 34.735.278 1.479.203 52.269.883İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 285.945 130.366 416.311Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 7.561 2.115 6.021 15.697Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal VarlıklarMaddi Duran Varlıklar (1) 86 50 1.298 1.434Maddi Olmayan Duran Varlıklar (1)

Diğer Varlıklar (1) 525.963 400.172 17.405 943.540Toplam Varlıklar 24.678.553 49.875.049 5.208.699 79.762.301

Yükümlülükler

Bankalar Mevduatı 1.282.495 1.062.947 340.084 2.685.526Döviz Tevdiat Hesabı (3) 23.038.932 23.490.696 5.319.656 51.849.284Para Piyasalarına Borçlar 220.903 3.693.226 3.914.129Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 6.019.731 8.249.622 1.499 14.270.852İhraç Edilen Menkul Değerler (4) 7.926.657 7.926.657Muhtelif Borçlar 117.467 135.400 30.218 283.085Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal BorçlarDiğer Yükümlülükler (1) 1.189.626 2.171.324 10.297 3.371.247

Toplam Yükümlülükler 31.869.154 46.729.872 5.701.754 84.300.780

Net Bilanço Pozisyonu -7.190.601 3.145.177 -493.055 -4.538.479Net Nazım Hesap Pozisyonu 4.849.740 -2.733.080 370.169 2.486.829

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (5) 11.027.720 8.671.467 2.196.777 21.895.964Türev Finansal Araçlardan Borçlar (5) 6.177.980 11.404.547 1.826.608 19.409.135Gayrinakdi Krediler 7.498.203 14.182.117 874.592 22.554.912

Önceki Dönem Toplam Varlıklar 17.304.130 39.055.492 4.558.007 60.917.629Toplam Yükümlülükler 20.707.518 35.045.233 4.547.397 60.300.148

Net Bilanço Pozisyonu -3.403.388 4.010.259 10.610 617.481Net Nazım Hesap Pozisyonu 1.560.584 -2.165.399 531.147 -73.668

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 4.513.401 6.079.032 1.696.374 12.288.807Türev Finansal Araçlardan Borçlar 2.952.817 8.244.431 1.165.227 12.362.475Gayrinakdi Krediler 5.287.473 10.132.636 694.399 16.114.508

(1) “Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması Hakkında Yönetmelik” hükümleri gereğince; aktifte Türev Finansal Araçlar Kur Gelir Reeskontları (787.687 TL), Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (4.659 TL), Maddi Olmayan Duran Varlıklar (791 TL), Ertelenmiş Vergi Varlığı (71 TL), Peşin Ödenmiş Giderler (29.832 TL); pasifte ise Türev Finansal Araçlar Kur Gider Reeskontları (137.497 TL), Genel Karşılıklar (3.659 TL) ile Özkaynaklar (-42.776 TL) kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır.(2) Söz konusu tutarlara TP hesaplarda takip edilen dövize endeksli krediler de dahil edilmekte olup, toplam 4.542.220 TL tutarındaki söz konusu kredilerin 2.514.699 TL’si USD’ye, 1.982.235 TL’si EURO’ya, 7.555 TL’si CHF’ye, 6.174 TL’si GBP’ye, 31.541 TL’si Yen’e, 16 TL’si ise CAD’ye endekslidir. (3) Söz konusu kaleme 3.235.823TL tutarındaki kıymetli maden depo hesapları dahildir.(4) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(5) Yukarıda belirtilen Yönetmelik’te yer alan vadeli döviz alım ve vadeli döviz satım taahhütleri tanımları kapsamındaki türev işlemler dikkate alınmıştır.




VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar

Faiz oranı riski, faiz oranlarında meydana gelen dalgalanmaların, Banka’nın faize duyarlı varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemleri üzerinde meydana getirebileceği değer düşüşü olarak tanımlanmaktadır. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz riskinin ölçümünde standart faiz şoklarının Banka’nın bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesaplarının ekonomik değerleri üzerindeki etkisini dikkate alan bir yaklaşım kullanılırken, alım-satım hesaplarında izlenen faize duyarlı finansal enstrümanlara ilişkin faiz riski ise piyasa riski kapsamında değerlendirilmektedir.

Faiz oranı riskinin Banka’nın varlık ve yükümlülükleri üzerindeki olası etkileri, piyasa gelişmeleri, genel ekonomik durum ve beklentiler paralelinde Aktif-Pasif Komitesi’nde ele alınmakta, gerektiğinde riskin azaltılmasına yönelik önlemlere başvurulmaktadır.

Banka’nın piyasa riskine maruz varlık ve yükümlülükleri dışında kalan bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesapları, Yönetim Kurulu tarafından aktif – pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde belirlenmiş bulunan yapısal faiz oranı riskinin özkaynağa oranı üzerindeki limitler ile izlenmekte ve kontrol edilmektedir. Ayrıca söz konusu riskin yönetilmesinde ortalama vade açıklarının seyri ile tarihsel veriler ve beklentiler doğrultusunda oluşturulan senaryo analizlerinden de yararlanılmaktadır.

Faiz oranı duyarlılığı:

Bu bölümde Banka’nın gerek alım-satım hesapları gerekse bankacılık hesaplarında izlenen tüm varlık ve yükümlülüklerinin faiz oranlarındaki olası değişim karşısındaki duyarlılığı bütüncül bir yaklaşımla analize konu edilmiştir. Söz konusu analiz yıl sonu itibarıyla gerçekleşen vade yapısı ve bakiyelerin tüm yıl boyunca aynı kaldığı varsayımı altında YP ve TP faiz oranlarında yaşanan birer puanlık değişimlerin bir yıllık süre zarfında Banka’nın gelir hesapları ile özkaynaklarını nasıl etkilediğini göstermektedir.

Banka’nın faiz oranı duyarlılığının hesaplanması sırasında, piyasa değeri ile değerlenen aktif ve pasif kalemlerin kâr/zararı; faiz oranlarının değişmemesi halinde portföyün bir sene sonraki muhtemel piyasa değeri ile faiz şoku sonrasında hesaplanan portföyün bir sene sonraki değeri arasındaki farka, ilgili portföyün faiz şoku sonrasında oluşan piyasa faiz oranlarından yenilenmesi veya yeniden fiyatlanması nedeniyle 1 senelik süre zarfında ilave olarak elde edilecek/mahrum kalınacak faiz gelirinin eklenmesi/düşülmesi suretiyle belirlenmektedir.

Diğer taraftan, cari piyasa fiyatı ile değerlenmeyen varlık ve yükümlülüklere ilişkin kâr/zarar hesaplaması yapılırken, sabit faizli varlık ve yükümlülüklerin vadelerinin sonunda, değişken faizli varlık ve yükümlülüklerin ise yeniden fiyatlama dönemleri sonunda, faiz şoku sonrasında oluşan piyasa faiz oranlarından yenileneceği varsayılmıştır.

Bu kapsamda, raporlama tarihinde TP ve YP faiz oranlarında 1 puan artma/azalma olması ve diğer tüm değişkenlerin sabit tutulması durumunda Banka’nın bir yıl sonraki kârında ve özkaynağında meydana gelecek değişime aşağıda yer verilmiştir.

Faiz Oranındaki Değişim (*) Kâr/Zarar Üzerindeki Etki (**) Özkaynak Üzerindeki Etki (***)

TP YP (****) Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem1 puan artış 1 puan artış -194.306 -72.312 -480.678 -444.381

1 puan azalış 1 puan azalış 205.131 109.855 512.920 478.449(*) Faiz oranlarındaki değişimin enflasyon beklentisine de yansıdığı varsayılarak hesaplanmıştır. Yukarıda belirtilen kâr/zarar ve özkaynak üzerindeki etkiler vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ile ifade edilmiştir.(**) Kâr/Zarar üzerindeki etki önemli ölçüde Banka’nın sabit faizli yükümlülüklerinin ortalama vadesinin sabit faizli varlıklarının ortalama vadesinden kısa olmasından kaynaklanmaktadır.(***) Özkaynak üzerindeki etki Banka’nın Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar kaleminde izlenmekte olan menkul kıymetlerinin gerçeğe uygun değerindeki değişimden kaynaklanmaktadır.(****) Her iki dönemde de Libor oranlarının düşük seviyelerde seyretmesi nedeniyle, bazı vade dilimlerinde YP faiz oranlarına uygulanan negatif yönlü şok belirtilen oranların altında kalmıştır.




a. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Cari Dönem Sonu1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam

Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 23.027.535 23.027.535Bankalar 998.639 9.107 27.373 21.169 471.322 1.527.610Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 525.710 696.723 609.748 243.837 126.708 832 2.203.558Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 6.966.296 4.027.216 6.261.904 5.680.266 5.340.061 72.087 28.347.830Verilen Krediler 28.032.474 21.621.321 28.371.035 44.311.794 12.915.324 29.073 135.281.021Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 150.501 906.709 6.570.238 7.627.448Diğer Varlıklar 536.893 11.948.142 12.485.035

Toplam Varlıklar 37.210.513 27.261.076 41.840.298 50.257.066 18.382.093 35.548.991 210.500.037

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 3.067.789 329.471 301.182 280.968 3.979.410Diğer Mevduat 64.146.810 19.921.952 7.435.026 173.771 25.317.796 116.995.355Para Piyasalarına Borçlar 19.851.877 418.461 645.940 20.916.278Muhtelif Borçlar 47.295 4.289.962 4.337.257İhraç Edilen Menkul Değerler (*) 1.039.817 1.269.975 2.693.928 4.041.087 4.034.762 13.079.569Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 4.560.018 6.740.531 3.284.981 431.857 904.507 15.921.894Diğer Yükümlülükler (**) 356.791 869.308 2.460.625 151.511 31.432.039 35.270.274

Toplam Yükümlülükler 93.070.397 29.549.698 16.821.682 4.798.226 4.939.269 61.320.765 210.500.037

Bilançodaki Uzun Pozisyon 25.018.616 45.458.840 13.442.824 83.920.280Bilançodaki Kısa Pozisyon -55.859.884 -2.288.622 -25.771.774 -83.920.280Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 1.423.899 2.553.709 3.977.608Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon -835.740 -2.689.164 -259.344 -3.784.248

Toplam Pozisyon -54.435.985 265.087 24.182.876 42.769.676 13.183.480 -25.771.774 193.360(*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(**) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir.




Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Önceki Dönem Sonu1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz Toplam

VarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 15.955.846 15.955.846Bankalar 816.858 35.300 19.954 562.734 1.434.846Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 328.015 588.712 361.258 86.474 8.821 56 1.373.336Para Piyasalarından AlacaklarSatılmaya Hazır Finansal Varlıklar 7.762.510 2.177.410 7.297.099 5.226.291 3.820.176 63.417 26.346.903Verilen Krediler 31.562.413 11.539.552 23.208.831 33.448.925 7.364.538 17.895 107.142.154Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 661.469 3.264.888 5.029.472 1.997.329 10.953.158Diğer Varlıklar 307.016 5 1 11.931.185 12.238.207


Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 2.169.983 387.544 251.233 237.191 3.045.951Diğer Mevduat 55.470.561 20.381.535 5.576.390 211.606 20.697.391 102.337.483Para Piyasalarına Borçlar 12.498.660 299.695 720.744 13.519.099Muhtelif Borçlar 80.051 3.594.208 3.674.259İhraç Edilen Menkul Değerler (*) 997.897 1.727.076 1.885.232 1.773.362 1.785.000 8.168.567Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 5.795.809 2.202.631 1.946.767 73.517 728.830 10.747.554Diğer Yükümlülükler (**) 240.364 774.868 2.277.753 44.432 30.614.120 33.951.537


Bilançodaki Uzun Pozisyon 23.258.496 38.656.102 8.679.705 70.594.303Bilançodaki Kısa Pozisyon -35.815.044 -8.167.482 -26.611.777 -70.594.303Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 2.258.675 4.308.600 6.567.275Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon -3.046.236 -2.870.847 -339.234 -6.256.317

Toplam Pozisyon -33.556.369 -3.858.882 20.212.260 35.785.255 8.340.471 -26.611.777 310.958(*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(**) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir.




b. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları:

Cari Dönem SonuEURO USD Yen TL

% % % %Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B.Bankalar 0,15 0,27 4,86Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 3,15 4,59 12,02Para Piyasalarından AlacaklarSatılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,60 4,23 8,09Verilen Krediler 3,95 4,41 3,39 11,61Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 1,29 0,05 11,83

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 1,83 0,86 6,65Diğer Mevduat 2,03 2,08 0,05 6,38Para Piyasalarına Borçlar 1,56 1,20 7,45Muhtelif Borçlarİhraç Edilen Menkul Değerler (*) 5,25 8,40Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,35 2,01 2,49 7,35

(*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.

Önceki Dönem SonuEURO USD Yen TL

% % % %Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B.Bankalar 0,46 0,36 5,15Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 2,31 3,25 8,61Para Piyasalarından AlacaklarSatılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,63 4,57 8,18Verilen Krediler 4,67 4,90 3,31 12,94Vadeye Kadar Elde Tut. Yatırımlar 0,75 0,05 12,54

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 1,90 2,10 6,16Diğer Mevduat 2,19 2,26 0,01 6,40Para Piyasalarına Borçlar 2,09 1,44 5,74Muhtelif Borçlarİhraç Edilen Menkul Değerler (*) 5,33 8,11Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,40 2,29 8,85





c. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski:

Bankacılık hesaplarında yer alan faiz getirili aktifler, faiz ödenen pasifler ve faize duyarlı türev işlemlerin yeniden fiyatlama dönemi ve faiz yapılanmalarındaki farklılıklar nedeniyle piyasa faiz oranlarında meydana gelen değişimlerin sermayeyi olumsuz etkileme riski olarak tanımlanan bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski; Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan politikalar dahilinde, Banka Aktif-Pasif Komitesi tarafından belirlenen stratejiler çerçevesinde yönetilmektedir. Bankacılık portföyüne ilişkin dahili risk limitlerine uyum Risk Yönetimi Bölümü ve Aktif-Pasif Komitesi tarafından yakından ve sürekli olarak izlenmekte, ölçüm sonuçları aylık periyotlarda Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır.

Yasal mevzuat gereği bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski, 23.08.2011 tarih ve 28034 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında aylık bazda ölçülmekte ve takip edilmektedir. Söz konusu yöntem çerçevesinde hesaplanan kazanç ve kayıplar, bahse konu faiz değişimlerinin gerçekleşmesi halinde oluşacak kâr/zarardan ziyade, Bankanın varlık ve yükümlülüklerinin ekonomik değerlerindeki -piyasa koşulları çerçevesinde nakde çevrilmeleri halinde oluşacak- değişimleri ifade etmektedir.

Bahse konu yönetmelik çerçevesinde yapılan hesaplamalarda, faiz değişimlerine duyarlılığı düşük olan ve asıl vadesi sözleşme vadesine göre uzun olan vadesiz mevduatlara ilişkin olarak davranışsal vade modellemesi yapılmaktadır. Çekirdek mevduat analizi olarak tanımlanan bahse konu çalışmalarda, tarihsel verilerden yola çıkılarak vadesiz mevduatların ne tutardaki bölümünün hangi vadede banka bünyesinde kalacağına yönelik hesaplamalar yapılmakta, bu analizler bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin sayısallaştırılmasında yasal hükümlere aykırılık teşkil etmeyecek şekilde girdi olarak kullanılmaktadır.

Para BirimiUygulanan Şok

(+/- x baz puan) Kazançlar/KayıplarKazançlar/Özkaynaklar –

Kayıplar/ÖzkaynaklarTL (+) 500 -3.871.922 %-13,98TL (-) 400 3.746.604 %13,53EURO (+) 200 -70.607 %-0,25EURO (-) 200 87.635 %0,32USD (+) 200 -362.130 %-1,31USD (-) 200 424.716 %1,53Toplam (Negatif Şoklar İçin) 4.258.955 %15,38Toplam (Pozitif Şoklar İçin) -4.304.659 %-15,54

VII. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar

a. İştirak ve bağlı ortaklık niteliğindeki hisse senedi yatırımlarına ilişkin muhasebe uygulamalarına Üçüncü Bölüm-III no.lu dipnotta yer verilmiştir.

b. Hisse senedi yatırımlarının bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe uygun değerden önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla yapılan karşılaştırma:

Hisse Senedi YatırımlarıKarşılaştırma

Bilanço Değeri Gerçeğe Uygun Değer Piyasa DeğeriBorsada İşlem Gören Hisse Senedi Yatırım Grubu ABağlı Ortaklıklar

Mali Bağlı Ortaklıklar 2.829.152 2.829.152Mali Olmayan Bağlı Ortaklıklar 2.756.550 2.756.550

Borsada İşlem Görmeyen İştirakler

Mali İştirakler 85.295 Mali Olmayan İştirakler 658.620

Bağlı Ortaklıklar Mali Bağlı Ortaklıklar 865.556 Mali Olmayan Bağlı Ortaklıklar 565.598




c. Hisse senedi yatırımlarına ilişkin gerçekleşmemiş kazanç veya kayıplar, yeniden değerleme değer artışları ile bunların ana ve katkı sermayeye dahil edilen tutarları:

Portföy

Dönem İçinde Gerçekleşen Kazanç/Kayıp

Yeniden Değerleme Değer Artışları Gerçekleşmemiş Kazanç ve Kayıplar

Toplam

Katkı Sermayeye Dahil edilen Toplam

Ana Sermayeye Dahil Edilen

Katkı Sermayeye Dahil Edilen

1 Özel Serm. Yatırımları2 Borsada İşlem Gören

Hisse Senetleri 2.618.616 1.178.3773 Diğer Hisse Senetleri4 Toplam 2.618.616 1.178.377

VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar

Likidite riski, uzun vadeli varlıkların kısa vadeli kaynaklarla fonlanmasının bir sonucu olarak ortaya çıkabilmektedir. Mevcut piyasa koşullarında varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumunun tesis edilmesine yönelik azami özen gösterilmekte, özellikle daha uzun vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmaktadır.

Banka’nın başlıca fon kaynağını mevduat oluşturmaktadır. Piyasa koşulları gereği ortalama mevduat vadesinin varlıklara kıyasla daha kısa olmasına karşın, geniş şube ağı ve istikrarlı çekirdek mevduat tabanı Banka’nın kaynak temininde en önemli güvencelerinden birini teşkil etmektedir. Öte yandan, orta ve uzun vadeli kaynak teminine yönelik olarak yurt dışı kuruluşlardan kredi temin edilmesi de söz konusu olmaktadır.

Piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerlerin muhafaza edilmesine özen gösterilmekte, bu kapsamdaki çalışmalar TP ve YP nakit akım projeksiyonları ile desteklenmektedir. TP ve YP mevduatın vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır. Yapılan nakit akım projeksiyonlarından hareketle çeşitli vadelerdeki fiyatlamaların farklılaştırılması suretiyle likidite ihtiyacının giderilmesine yönelik tedbirler alınmakta, ayrıca olağanüstü durumlarda ihtiyaç duyulabilecek likidite tahmin edilerek kullanılabilecek alternatif likidite kaynakları belirlenmektedir.

Ayrıca, haftalık bazda yasal raporlamaya konu edilen ve raporlama tarihini izleyen 7 gün ve 31 gün için ayrı ayrı hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik rasyoları ile Banka’nın dahili olarak kurguladığı stres senaryolarına bağlı olarak hesaplanan likidite yeterlilik oranları, likidite riskinin yönetilmesinde etkin olarak kullanılmaktadır.

Aktif- pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde değerlendirilen, likidite riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte, olumsuz piyasa koşulları gereği hızlı hareket edilmesini gerektiren olağanüstü durumlarda likidite riskine ilişkin acil durum aksiyon ve fonlama planı uygulanmaktadır.

“Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereğince 7 ve 31 günlük vadeler itibarıyla hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik oranlarının sırasıyla %80 ve %100’den az olmaması gerekmektedir. Yabancı para likidite yeterlilik oranı, yabancı para varlıkların yabancı para yükümlülüklere, toplam likidite yeterlilik oranı da toplam varlıkların toplam yükümlülüklere oranını ifade etmektedir. 2013 yılında gerçekleşen en yüksek, en düşük ve ortalama likidite yeterlilik oranlarına önceki dönem ile karşılaştırmalı olarak aşağıda yer verilmiştir.

Cari DönemBirinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık)

YP YP + TP YP YP + TPOrtalama (%) 149,64 142,48 103,54 107,25En Yüksek (%) 179,14 179,34 126,04 116,66En Düşük (%) 100,23 114,61 86,59 100,52

Önceki Dönem Birinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık)





Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari DönemVadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl

5 Yıl ve Üzeri

Dağıtılama-yan (*) Toplam

Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 8.221.153 14.806.382 23.027.535Bankalar 652.317 817.644 9.107 27.373 21.169 1.527.610Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 2 422.372 406.728 491.647 568.431 314.378 2.203.558Para Piyasalarından Alacaklar Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 72.087 559.211 617.121 3.777.572 11.002.925 12.318.914 28.347.830Verilen Krediler 6.731.535 12.586.977 10.906.926 37.919.809 54.358.626 12.339.501 437.647 135.281.021Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 717.720 5.769.789 1.139.939 7.627.448Diğer Varlıklar 1.422.599 49.347 12.750 35.041 10.965.298 12.485.035

Toplam Varlıklar 15.677.094 30.615.185 12.706.949 47.998.940 67.126.131 24.972.793 11.402.945 210.500.037

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 297.512 3.051.245 329.471 301.182 3.979.410Diğer Mevduat 25.325.583 64.137.223 19.915.765 7.442.976 173.808 116.995.355Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 418.617 1.147.496 8.980.455 4.199.522 1.175.804 15.921.894Para Piyasalarına Borçlar 19.585.239 94.899 240.067 558.129 437.944 20.916.278İhraç Edilen Menkul Değerler (**) 1.029.298 1.246.964 2.663.335 4.094.001 4.045.971 13.079.569Muhtelif Borçlar 4.197.017 62.510 36.051 41.679 4.337.257Diğer Yükümlülükler 1.701.580 1.047.961 2.457.933 151.511 29.911.289 35.270.274

Toplam Yükümlülükler 25.623.095 94.120.219 23.845.066 22.121.999 9.218.650 5.659.719 29.911.289 210.500.037Likidite Açığı -9.946.001 -63.505.034 -11.138.117 25.876.941 57.907.481 19.313.074 -18.508.344

Önceki Dönem Toplam Aktifler 17.687.386 27.906.789 8.874.685 32.734.514 59.077.721 18.008.981 11.154.374 175.444.450Toplam Yükümlülükler 20.946.735 76.654.612 23.984.350 17.169.013 5.300.465 2.927.156 28.462.119 175.444.450

Likidite Açığı -3.259.349 -48.747.823 -15.109.665 15.565.501 53.777.256 15.081.825 -17.307.745 (*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetlerinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar ile bilançoyu oluşturan pasif hesaplardan borç niteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer pasif hesaplar ve özkaynak toplamı “Dağıtılamayan” sütununda gösterilmektedir.(**) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.




Aşağıdaki tabloda Banka’nın türev niteliğinde olmayan başlıca finansal varlık ve yükümlülüklerinin “TFRS 7” hükümleri doğrultusunda hazırlanan vade dağılımı yer almaktadır. Dağılım, Banka’nın varlık ve yükümlülüklerinin iskonto edilmeden, tahsil edilmesi ve ödenmesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu varlık ve yükümlülükler üzerinden alınacak ve ödenecek faizler tabloya dahil edilmiştir. Düzeltmeler sütunu, ilerleyen dönemdeki muhtemel nakit akımına sebep olan kalemi göstermektedir. İlgili varlık ve yükümlülüklerin bilançoda kayıtlı değerleri bu tutarları içermemektedir.

Cari Dönem SonuVadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl

5 Yıl ve Üzeri Toplam Düzeltmeler

Bilanço Değeri

VarlıklarAlım Satım Amaçlı Fin. V. 2 6.428 23.718 198.843 540.117 496.434 1.265.542 374.557 890.985Bankalar 652.317 817.647 9.170 28.103 22.196 1.529.433 1.823 1.527.610Satılmaya Hazır Finansal V. 72.087 795.859 924.026 4.789.300 15.577.217 19.127.387 41.285.876 12.938.046 28.347.830Verilen Krediler(*) 6.731.535 13.060.967 12.029.857 43.044.772 64.427.772 14.132.153 153.427.056 18.583.682 134.843.374Vadeye Kadar Elde Tut. Yat. 3.327 837.842 6.132.573 1.257.748 8.231.490 604.042 7.627.448

Yükümlülükler Mevduat 25.623.095 67.356.660 20.405.566 7.873.928 185.883 121.445.132 470.367 120.974.765Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 424.628 1.172.886 9.121.167 4.550.715 1.243.094 16.512.490 590.596 15.921.894Para Piyasalarına Borçlar 19.589.631 96.033 253.132 623.117 446.774 21.008.687 92.409 20.916.278İhraç Edilen Menkul Değerler (**) 1.035.839 1.290.308 3.125.617 5.551.020 4.881.459 15.884.243 2.804.674 13.079.569

(*) Takipteki krediler (Net) tabloya dahil edilmemiştir. (**) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.

Önceki Dönem SonuVadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl

5 Yıl ve Üzeri Toplam Düzeltmeler

Bilanço Değeri

VarlıklarAlım Satım Amaçlı Fin. V. 56 15.819 63.219 258.100 459.208 212.068 1.008.470 253.797 754.673Bankalar 711.020 668.625 35.390 20.661 1.435.696 850 1.434.846Satılmaya Hazır Finansal V. 63.417 1.504.071 619.398 4.994.235 14.227.319 11.334.342 32.742.782 6.395.879 26.346.903Verilen Krediler (*) 12.188.320 12.858.210 9.056.309 29.159.245 47.448.870 10.229.343 120.940.297 14.224.527 106.715.770Vadeye Kadar Elde Tut. Yat. 515.270 292.581 3.750.520 8.098.198 12.656.569 1.703.411 10.953.158

Yükümlülükler Mevduat 20.946.735 57.776.498 20.948.449 5.957.463 231.148 105.860.293 476.859 105.383.434Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 307.084 396.337 6.755.842 2.972.570 793.591 11.225.424 477.870 10.747.554Para Piyasalarına Borçlar 12.283.555 5.768 394.543 544.922 411.281 13.640.069 120.970 13.519.099İhraç Edilen Menkul Değerler (**) 1.000.000 1.605.389 2.239.056 2.465.531 2.320.500 9.630.476 1.461.909 8.168.567

(*) Takipteki krediler (Net) tabloya dahil edilmemiştir. (**) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.




Aşağıdaki tablo, Banka’nın gayrinakdi kredilerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir.

Cari dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamAkreditifler 3.049.754 226.328 751.540 2.300.112 93.515 6.421.249Teminat Mektupları 17.552.272 594.791 1.642.000 5.588.081 3.404.725 728.988 29.510.857Kabul kredileri 26.160 282.825 191.936 964.702 29.323 1.494.946Diğer 8.494 696 9.193 23.639 50.312 492.728 585.062

Toplam 20.636.680 1.104.640 2.594.669 8.876.534 3.577.875 1.221.716 38.012.114

Önceki dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamAkreditifler 2.043.693 372.527 631.597 1.495.739 41.691 4.585.247Teminat Mektupları 13.464.796 642.626 1.343.974 3.973.423 2.488.947 337.628 22.251.394Kabul kredileri 45.351 168.374 343.971 698.964 41.590 1.298.250Diğer 22.057 5.276 6.996 32.888 42.769 376.735 486.721

Toplam 15.575.897 1.188.803 2.326.538 6.201.014 2.614.997 714.363 28.621.612

Aşağıdaki tablo, Banka’nın türev niteliğinde olan finansal varlık ve yükümlülüklerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir.

Cari dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamForward Sözleşmeleri Alım 1.931.447 929.102 1.563.470 137.617 4.561.636Forward Sözleşmeleri Satım 1.938.462 945.983 1.566.678 137.435 4.588.558Swap Sözleşmeleri Alım 9.363.548 4.703.135 3.701.449 11.075.371 2.340.398 31.183.901Swap Sözleşmeleri Satım 9.279.628 4.670.697 3.682.428 10.886.023 2.340.398 30.859.174Futures İşlemleri AlımFutures İşlemleri Satım 358 358Opsiyonlar Alım 919.955 835.986 3.164.858 352.305 570.171 5.843.275Opsiyonlar Satım 924.307 840.338 3.164.858 352.305 570.171 5.851.979Diğer 52.397 240.338 145.519 438.254

Toplam 24.409.744 13.165.937 16.989.260 22.941.056 5.821.138 83.327.135

Önceki dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamForward Sözleşmeleri Alım 2.181.845 1.109.347 1.585.745 167.416 5.044.353Forward Sözleşmeleri Satım 2.159.549 1.104.851 1.584.790 166.962 5.016.152Swap Sözleşmeleri Alım 5.192.537 1.501.917 5.690.904 7.806.874 1.642.977 21.835.209Swap Sözleşmeleri Satım 4.781.645 1.501.805 5.464.629 7.754.456 1.642.977 21.145.512Futures İşlemleri AlımFutures İşlemleri SatımOpsiyonlar Alım 712.426 583.651 2.142.104 1.074.063 489.672 5.001.916Opsiyonlar Satım 711.100 580.993 2.130.608 1.074.063 489.672 4.986.436Diğer 380.080 2.212 40.338 422.630

Toplam 16.119.182 6.384.776 18.639.118 18.043.834 4.265.298 63.452.208

IX. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Açıklamalar

Bulunmamaktadır.

X. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar

Bankaca yürütülen ve kredi riski doğuran faaliyetler, ilgili mevzuat hükümlerine uyumlu şekilde teminatlandırılmaktadır. Ancak, sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kredi riski azaltımı tekniklerinin etkisi dikkate alınmamıştır.




XI. Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar

Bankacılık faaliyetlerinin yanı sıra, faaliyetlerin bütününü oluşturan grubun bir bütün olarak maruz kaldığı mali ve mali olmayan risklerin, bankacılığa özgü risk yönetimi ilkeleri ile birlikte grup risk yönetimi bakış açısıyla analizi, izlenmesi ve raporlanması gerekmektedir. Bu husus sadece bir yasal raporlama gereksinimi olmaktan öte günümüzde kurumsal yönetim için bir endüstri standardı haline gelmiş durumdadır. Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen ve kurum genelinde ortak bir risk kültürü oluşturulmasına hizmet eden risk yönetimi süreci; “iyi kurumsal yönetimi” ön plana alan, riski üstlenen icracı birimler ile dâhili denetim ve gözetim birimlerinin birbirinden bağımsızlığının tesis edildiği, riskin uluslararası düzenlemelerle uyumlu bir şekilde tanımlandığı ve bu çerçevede ölçüm, analiz, izleme, raporlama ve denetleme faaliyetlerinin yerine getirildiği bir yapıdadır.

Risk yönetimi süreci ve bu süreçte yer alan fonksiyonlar Yönetim Kurulu’nun öncelikli sorumlulukları arasındadır. Yönetim Kurulu’na bağlı olarak faaliyet gösteren Risk Yönetimi Bölümü; Aktif-Pasif Yönetimi Riski Birimi, Kredi Riski ve Ekonomik Sermaye Birimi, Operasyonel Risk, Model Doğrulama ve İştirak Riski Birimi olarak örgütlenmiştir.

Banka’da risk yönetimi, Risk Yönetimi Bölümü önerilerinin de dikkate alınması suretiyle Yönetim Kurulu tarafından oluşturularak yürürlüğe konulan ve icrai birimler tarafından uygulanan yazılı standartları ihtiva eden risk politikaları çerçevesinde yürütülmektedir.

Uluslararası uygulamalara paralel olarak yürürlüğe girmiş bulunan bu politikalar, risk yönetimi fonksiyonunun organizasyonunu ve kapsamını, risklerin ölçülme usullerini, risk yönetimi grubunun görev ve sorumluluklarını, risk limitlerinin saptanma usullerini, limit ihlallerinin giderilmesinde izlenecek yolları, çeşitli olay ve durumlarda verilmesi zorunlu onay ve teyitleri içeren genel nitelikli standartlardır. Ana risk türleri itibarıyla Banka’nın risk yönetim sisteminin kapsam ve içeriğine aşağıda yer verilmektedir.

Kredi Riski

Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek durum olarak tanımlanmaktadır. Kredi riskinin yönetimi, kontrolü ve izlenmesine ilişkin metodoloji ve sorumluluklar ile kredi riski limitlerine ilişkin çerçeve kredi riski politikası ile çizilmiştir.

Banka, sadece kredi ürünleriyle sınırlı kalmaksızın, tüm ürün ve faaliyetlerinin içerdiği kredi risklerinin tanımlanmasını, ölçülmesini ve yönetilmesini sağlar. Yönetim Kurulu, Banka’nın kredi riski politikalarını ve kredi riski stratejisini asgari olarak yıllık bazda gözden geçirir. Yönetim Kurulu’nca onaylanan kredi riski politikalarının uygulanmasından Üst Yönetim sorumludur.

Kredilerin ve kredi riskinin bağımsız bir şekilde incelenmesi sonucunda ulaşılan tüm bulgular, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetime düzenli olarak raporlanır. Kredi riskinin izlenmesi, kredi riskinin, işlem ve firma bazındaki değerlendirmelere ilaveten, bir bütün olarak vade, sektör, teminat, coğrafya, döviz cinsi, kredi türü, risk dereceleri gibi parametreler itibarıyla izlenmesini ve yönetilmesini içeren bir yaklaşımı ifade eder.

Banka kredi riskinin yönetiminde, yasal düzenlemelerle zorunlu tutulan limitlerin yanı sıra Yönetim Kurulu tarafından belirlenen ve risk grupları, sektörler gibi unsurlar itibarıyla Banka’nın üstleneceği azami kredi riskini sınırlayan risk limitlerinden yararlanır. Bu limitler, risk temerküzü oluşturmayacak şekilde saptanır.

Risk limitlerinin yasal limitlere kadar aşımı, istisna işlemi olarak kabul edilir. İstisna işlemine ilişkin yetki Yönetim Kurulu’na aittir. Risk limitlerinin aşımına ilişkin kontrollerin sonuçları ile bu limitlerle ilgili değerlendirmeler, İç Denetim ve Risk Yönetimi Grubunca Üst Yönetim ve Yönetim Kurulu’na sunulur.

Banka, kredi riskinin yönetimi, kredilendirme kararlarının oluşturulması, kredilendirme sürecinin denetlenmesi ile kredi karşılıklarının ayrılması amaçlarına hizmet etmek üzere geliştirilen kredi karar destek sistemleri kullanır. Kredi karar destek sistemlerinin Banka’nın faaliyetlerinin yapısı, büyüklüğü ve karmaşıklığı ile uyumlu olup olmadığı hususu, İç Sistemler tarafından sürekli olarak incelenir. Kredi karar destek sistemleri Risk Komitesi değerlendirmesi ve Yönetim Kurulu onayını taşır.

Aktif Pasif Yönetimi Riski

Aktif pasif yönetimi riski; Banka’nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan tüm finansal risklerinin, etkin bir şekilde yönetilmemesi nedeniyle Banka’nın zarara uğrama riski olarak tanımlanmaktadır. Alım satım portföyünün piyasa riski, bankacılık portföyünün yapısal faiz oranı riski ile likidite riski; aktif pasif yönetimi riski kapsamında ele alınmaktadır.

Aktif pasif yapısının oluşturulmasına ve yönetilmesine ilişkin tüm ilke ve esaslar ile tahsis edilecek sermayeye ilişkin “Risk İştahı” Yönetim Kurulu’nca belirlenir. Aktif pasif yönetimi riskinin, yasal mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve tesis edilen risk limitlerine uygun olması birincil önceliktir. Risk limitleri; Banka’nın likiditesi, hedeflediği getiri düzeyi ile risk faktörlerindeki fiyat değişimlerine ilişkin genel beklentileri ve risk iştahı gözetilerek Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.





Yönetim Kurulu tarafından belirlenen risk iştahı ve risk limitlerine uygun olarak politika metninde yer verilen çalışma esasları çerçevesinde aktif pasif riskinin yönetilmesinden Aktif Pasif Yönetimi Komitesi sorumludur.

Aktif pasif yönetimi riskinin ölçülmesi, ölçüm sonuçlarının raporlanması ve risk limitlerine uygunluğun izlenmesi Risk Yönetimi Bölümü’nün sorumluluğundadır. Değişik senaryolar doğrultusunda, alınan riskin izleyeceği seyir incelenir. Ölçüm sonuçları bütünlük ve güvenilirlikleri açısından test edilir. Risk Yönetimi Bölümü tarafından, aktif pasif yönetimi riskine ilişkin bilgiler, Risk Komitesi’ne ve Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kurulu’na raporlanır.

Aktif pasif yönetimine ilişkin süreçler ve politika hükümlerine uyum, iç denetim sistemince denetlenir. Söz konusu denetimin yürütülmesine, denetim sonuçlarının raporlanmasına ve denetimler sonucu saptanan hata ve noksanların giderilmesine yönelik eylem planlarının yerine getirilmesine ilişkin esaslar Yönetim Kurulu’nca belirlenir.

Operasyonel Risk

Operasyonel risk, “yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar, sistemler, dış etkenler ya da yasal riskler nedeniyle ortaya çıkabilecek zarar etme olasılığı” olarak tanımlanır. Finansal riskler dışında kalan tüm riskler operasyonel risk kapsamında ele alınır. Çalışmalar; operasyonel risklerin belirlenmesi, tanımlanması, ölçülmesi, analiz edilmesi, izlenmesi, gerekli kontrollerin tesis edilmesi ve raporlanması ile operasyonel risk yönetimine ilişkin ülkemizdeki ve dünyadaki gelişmelerin izlenmesi, uygulanan teknik ve yöntemlerin geliştirilmesi, gerekli yasal raporlama, bildirim ve takip işlemlerinin yürütülmesinden oluşur. Konuyla ilgili çalışmalar Risk Yönetimi Bölümü tarafından yürütülür.

Faaliyetler nedeniyle karşılaşılabilecek operasyonel riskler, “Banka Risk Kataloğu”nda tanımlanır ve türler itibarıyla sınıflandırılır. Banka Risk Kataloğu, karşılaşılabilecek tüm risklerin tanımlanması ve sınıflandırılmasında kullanılan temel belge niteliğinde olup, süreç ve faaliyetlerin niteliğinde meydana gelebilecek değişiklikler paralelinde güncellenir.

Operasyonel risklerin ölçülmesi ve değerlendirilmesinde niteliksel ve niceliksel yöntemler bir arada kullanılır. Bu süreçte, “Etki-Olasılık Analizi”, “Kayıp Olay Veri Analizi”, “Risk Göstergeleri” yöntemlerinden elde edilen bilgilerden yararlanılır. Operasyonel risk için gereken sermaye düzeyinin belirlenmesinde asgari olarak yasal düzenlemelerde öngörülen yöntemler uygulanır.

Operasyonel risk kapsamında değerlendirilen tüm riskler ile Banka’da meydana gelen operasyonel risk nitelikli kayıp olayları ve risk göstergeleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından düzenli aralıklarla izlenir ve periyodik olarak Risk Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na raporlanır.

XII. Diğer Fiyat Risklerine İlişkin Açıklamalar

Banka, Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem gören şirketlere olan yatırımlarından kaynaklanan hisse senedi fiyat riskine maruz kalmaktadır. Hisse senetleri daha ziyade yatırım amacıyla edinilmektedir.

Raporlama tarihi itibarıyla Banka’nın hisse senedi fiyat riskine karşı duyarlılığının ölçülmesine yönelik bir analiz çalışması yapılmıştır. Yapılan analizde, tüm diğer değişkenlerin sabit ve değerleme yöntemindeki verilerin (hisse senedi fiyatları) %10 oranında fazla/az olduğu varsayımından hareket edilmiştir. Bu varsayım doğrultusunda özkaynaklardaki menkul değerler değerleme farkları hesabında 558.570 TL (31.12.2012: 549.635 TL) tutarında artış/azalış olabileceği öngörülmektedir. Bu durum esasen, halka açık iştirak ve bağlı ortaklıkların gerçeğe uygun değerindeki artış/azalıştan kaynaklanmaktadır.




XIII. Finansal Varlık ve Borçların Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar

1. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değerlerine ilişkin bilgiler

Defter Değeri Gerçeğe Uygun DeğerCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Finansal VarlıklarPara Piyasalarından AlacaklarBankalar 1.527.610 1.434.846 1.528.476 1.435.488Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 28.347.830 26.346.903 28.347.830 26.346.903Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 7.627.448 10.953.158 7.732.705 11.737.347 Verilen Krediler 135.281.021 107.142.154 135.246.177 109.328.315

Finansal Borçlar Bankalar Mevduatı 3.979.410 3.045.951 3.978.557 3.047.971Diğer Mevduat 116.995.355 102.337.483 116.991.760 102.336.717Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 15.921.894 10.747.554 15.847.426 10.780.406İhraç Edilen Menkul Değerler (*) 13.079.569 8.168.567 12.834.095 8.368.707Muhtelif Borçlar 4.337.257 3.674.259 4.337.257 3.674.259


Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların gerçeğe uygun değeri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda, faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli itfaya tabi diğer menkul değerler için kote edilmiş piyasa fiyatları baz alınarak saptanmaktadır.

Satılmaya hazır menkul değerlerin gerçeğe uygun değerlerinin tespitinde piyasada oluşan fiyatlar dikkate alınmakta, fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmiş değer gerçeğe uygun değer olarak kabul edilmektedir.

Bankalar, verilen krediler, mevduat, diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonlar ve ihraç edilen menkul kıymetlerin gerçeğe uygun değeri, yeniden fiyatlama dönemlerine göre oluşturulan vade dilimlerindeki tutarların cari piyasa koşullarına dayanan iskonto eğrilerinde ilgili vade dilimine tekabül eden oran üzerinden iskonto edilmesi suretiyle hesaplanmaktadır.

2. Finansal tablolarda muhasebeleştirilen gerçeğe uygun değer ölçümlerine ilişkin bilgiler

“TFRS 7-Finansal Araçlar: Açıklamalar” standardı, bilançoda gerçeğe uygun değerleri üzerinden kayıtlı kalemlerin dipnotlarda bir sıra dahilinde sınıflandırılarak gösterilmesini öngörmektedir. Buna göre söz konusu finansal araçlar, gerçeğe uygun değer ölçümleri sırasında kullanılan verilerin önemini yansıtacak şekilde, üç seviyede sınıflandırılmaktadır. İlk seviyede gerçeğe uygun değerleri özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalarda kayıtlı fiyatlara, ikinci seviyede gerçeğe uygun değerleri doğrudan ya da dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine, üçüncü seviyede ise gerçeğe uygun değerleri gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan verilere göre belirlenen finansal araçlar yer almaktadır. Banka bilançosunda gerçeğe uygun değerlerinden kayıtlı finansal araçlar, söz konusu sınıflandırma esaslarına göre aşağıdaki gibi seviyelendirilerek gösterilmiştir.

Cari Dönem 1. Seviye 2. Seviye 3. SeviyeGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yan. Fin. Var.

Borçlanma Senetleri 827.854 5.901 57.228Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler 2 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 1.312.573 Diğer

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) Borçlanma Senetleri 18.989.827 5.190.812 4.095.104Diğer 44.002

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (**) 5.585.702 Türev Finansal Borçlar 981.522

(*) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki sermayede payı temsil eden menkul kıymetler (28.085 TL) aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir.(**) Halka açık olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklar “TMS 39” çerçevesinde elde etme maliyeti üzerinden izlendiğinden, bu şirketlere tabloda yer verilmemiştir.




Önceki Dönem 1. Seviye 2. Seviye 3. SeviyeGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yan. Fin. Var.

Borçlanma Senetleri 743.081 4.978 6.558Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler 56 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 618.663 Diğer

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) Borçlanma Senetleri 20.011.555 5.043.551 1.228.380Diğer 48.333

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (**) 5.496.345 Türev Finansal Borçlar 737.284

(*) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki sermayede payı temsil eden menkul kıymetler (15.084 TL) aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir.(**) Halka açık olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklar “TMS 39” çerçevesinde elde etme maliyeti üzerinden izlendiğinden, bu şirketlere tabloda yer verilmemiştir.

3. seviyedeki finansal varlıkların hareket tablosuna aşağıda yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Bakiye 1.234.938 6.352.548Alışlar 2.995.775 25.603İtfa veya Satış -297.139 -2.957.158Değerleme Farkı 171.547 -135.885Transferler 47.211 -2.050.170Dönem Sonu Bakiye 4.152.332 1.234.938

XIV. Başkaları Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar

Banka, müşterilerinin nam ve hesabına alım, satım, saklama, fon yönetimi hizmetleri vermektedir. Bankaca inanca dayalı işlem ise yapılmamaktadır.

XV. Faaliyet Bölümlemesine İlişkin Açıklamalar

Banka’nın faaliyetleri, kurumsal, ticari, bireysel ve özel bankacılık ile hazine/yatırım bankacılığı başlıkları altında gruplandırılmıştır.

Banka, kurumsal ve ticari bankacılık faaliyeti kapsamında büyük ölçekli kurumsal şirketlere, KOBİ’lere ve diğer ticari firmalara çeşitli finansal araçlar yoluyla bankacılık hizmetleri sunmaktadır. Proje finansmanı, işletme ve yatırım kredileri, mevduat ve nakit yönetimi, kredi kartı, çek-senet, dış ticaret işlemleri ve finansmanı, teminat mektubu, akreditif, forfaiting, döviz alım-satımı, fatura tahsilatı, maaş ödemesi, yatırım hesabı, vergi tahsilatı ve diğer bankacılık ürünleri ile söz konusu müşteri grubuna hizmet verilmektedir.

Bireysel bankacılık başlığı altında, bireylerin ihtiyaçları, mevduat, tüketici kredileri, kredili mevduat hesabı, kredi kartı, fatura tahsilatı, havale, döviz alım-satımı, kiralık kasa, sigorta, vergi tahsilatı, yatırım hesabı ve diğer bankacılık hizmetleriyle karşılanmaktadır. Özel bankacılık kategorisinde ise yüksek gelir grubu içerisinde yer alan bireylere her türlü finansman ve nakit yönetimi hizmeti verilmektedir.

Hazine işlemleri kapsamında, menkul kıymet alım-satımı, para piyasası işlemleri, spot ve vadeli TL ve döviz alım-satımı, forward, swap, futures ve opsiyon gibi türev işlemler, sendikasyon, seküritizasyon vb. araçlarla orta-uzun vadeli kaynak temini gerçekleştirilmektedir.

Banka’nın finansal ve reel sektörde faaliyet gösteren iştirak ve bağlı ortaklık yatırımları yatırım bankacılığı kapsamında değerlendirilmiştir. Söz konusu yatırımlara ilişkin detaylar Beşinci Bölüm I.ğ-I.h no.lu dipnotlarda yer almaktadır.




Faaliyet bölümlemesine ilişkin bilgiler tablosuna aşağıda yer verilmiştir.

Cari Dönem Kurumsal Ticari Bireysel Özel Hazine/Yatırım Dağıtılamayan ToplamFAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİFaiz Gelirleri 13.460.682

Kredilerden Alınan Faizler 2.380.559 4.529.831 3.223.543 39.690 205.890 10.379.513Bankalardan Alınan Faizler 8.190 8.190Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.031.035 3.031.035Diğer Faiz Gelirleri 167 41.777 41.944

Faiz Giderleri 6.805.252Mevduata Verilen Faizler 933.631 724.155 1.673.395 1.086.472 436.758 4.854.411Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 338.799 338.799Para Piyasası İşlemlerine Ver. Faizler 946.292 946.292İhraç Edilen M. Kıymetlere. Ver. Faizler 584.757 584.757Diğer Faiz Giderleri 80.993 80.993

Net Faiz Geliri 6.655.430Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.919.086

Alınan Ücret ve Komisyonlar 281.772 966.744 865.311 22.837 14.033 2.150.697Verilen Ücret ve Komisyonlar 231.611 231.611

Temettü Gelirleri 450.312 450.312Ticari Kâr/Zarar (Net) 223.266 223.266Diğer Gelirler 29.899 332.476 118.649 30 153.913 403.175 1.038.142Kredi ve Diğer Al. Değ. Düş. Karş. 36.879 560.619 298.209 1.552 26.721 543.038 1.467.018Diğer Giderler 71.928 814.927 1.453.675 28.826 97.334 2.495.829 4.962.519Vergi Öncesi Kâr 3.856.699Vergi Karşılığı 693.334Net Dönem Kârı 3.163.365BÖLÜM VARLIKLARIG. Uyg. Değ. Farkı K/Z Yans. Fin. Var. 2.203.558 2.203.558Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar 1.527.610 1.527.610Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 28.347.830 28.347.830Krediler 44.568.109 52.151.330 33.404.513 501.812 4.655.257 135.281.021Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 7.627.448 7.627.448İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 7.760.771 7.760.771Diğer 27.751.799 27.751.799

210.500.037BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİMevduat 18.489.358 23.928.060 47.392.329 22.226.914 8.938.104 120.974.765Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 981.522 981.522Alınan Krediler 15.921.894 15.921.894Para Piyasasına Borçlar 20.916.278 20.916.278İhraç Edilen Menkul Kıymetler (*) 13.079.569 13.079.569Diğer Yükümlülükler 9.204.436 9.204.436Karşılıklar 5.842.456 5.842.456Özkaynaklar 23.579.117 23.579.117

210.500.037(*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.




Önceki Dönem Kurumsal Ticari Bireysel ÖzelHazine/Yatırım Dağıtılamayan Toplam

FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİFaiz Gelirleri 13.390.415

Kredilerden Alınan Faizler 1.878.217 4.466.142 3.076.112 45.054 219.994 9.685.519Bankalardan Alınan Faizler 12.284 12.284Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.650.118 3.650.118Diğer Faiz Gelirleri 407 42.087 42.494

Faiz Giderleri 7.462.498Mevduata Verilen Faizler 1.180.937 955.887 1.773.124 1.251.535 308.044 5.469.527Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 259.778 259.778Para Piyasası İşlemlerine Ver. Faizler 1.221.163 1.221.163İhraç Edilen M. Kıymetlere. Ver. Faizler 438.540 438.540Diğer Faiz Giderleri 73.490 73.490


Alınan Ücret ve Komisyonlar 203.439 419.068 574.114 17.106 704.870 1.918.597Verilen Ücret ve Komisyonlar 212.370 212.370

Temettü Gelirleri 417.703 417.703Ticari Kâr/Zarar (Net) 590.390 590.390Diğer Gelirler 17.932 356.260 305.082 277 108.303 384.290 1.172.144Kredi ve Diğer Al. Değ. Düş. Karş. 19.673 427.490 244.815 868 26.964 489.312 1.209.122Diğer Giderler 204.825 801.220 1.555.040 73.774 1.849.447 4.484.306Vergi Öncesi Kâr 4.120.953Vergi Karşılığı 810.646Net Dönem Kârı 3.310.307BÖLÜM VARLIKLARIG. Uyg. Değ. Farkı K/Z Yans. Fin. Var. 1.373.336 1.373.336Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar 1.434.846 1.434.846Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 26.346.903 26.346.903Krediler 36.942.125 39.850.812 27.097.088 403.235 2.848.894 107.142.154Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 10.953.158 10.953.158İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 7.699.954 7.699.954Diğer 20.494.099 20.494.099

175.444.450BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİMevduat 23.541.186 19.314.523 41.607.322 17.726.355 3.194.048 105.383.434Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 737.284 737.284Alınan Krediler 10.747.554 10.747.554Para Piyasasına Borçlar 13.519.099 13.519.099İhraç Edilen Menkul Kıymetler (*) 8.168.567 8.168.567Diğer Yükümlülükler 8.789.362 8.789.362Karşılıklar 5.380.105 5.380.105Özkaynaklar 22.719.045 22.719.045

175.444.450(*) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.




BEŞİNCİ BÖLÜM: FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Nakit değerler ve TCMB hesabı:

a.1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Kasa/Efektif 1.338.201 814.128 1.063.603 594.193TCMB 3.884.914 16.922.804 1.530.312 12.668.939Diğer 67.488 98.799

Toplam 5.223.115 17.804.420 2.593.915 13.361.931

a.2. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler:


Vadesiz Serbest Hesap 3.884.914 2.116.423 1.530.312 1.437.666Vadeli Serbest HesapVadeli Serbest Olmayan HesapDiğer (*) 14.806.381 11.231.273

Toplam 3.884.914 16.922.804 1.530.312 12.668.939(*) TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.

a.3. Zorunlu karşılık uygulamasına ilişkin açıklamalar:

TCMB’nin 2013/15 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik göstermekte olup, TP mevduat ve diğer yükümlükler için %5-%11,5 aralığında, YP mevduat için %9-%13 ve YP diğer yükümlülükler için ise %6-%13 aralığında uygulanmaktadır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibarıyla hesaplanarak 14 günlük dilimler halinde tesis edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca TCMB zorunlu karşılıklara faiz ödememektedir.

b. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

b.1. Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:

31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 54 TL’dir (31 Aralık 2012: 97 TL).

b.2. Repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:

31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıkların tutarı 816.339 TL’dir (31 Aralık 2012: 717.170 TL).

c. Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:


Vadeli İşlemler 1.577 115.890 64.342 10.695Swap İşlemleri 27.319 1.050.468 77.827 424.280Futures İşlemleriOpsiyonlar 3.572 113.747 6.279 32.731Diğer 2.509

Toplam 32.468 1.280.105 148.448 470.215




ç. Bankalar hesabı:

ç.1. Bankalara ilişkin bilgiler:


BankalarYurt içi 15.338 534.818 9.146 279.888Yurt dışı 99.864 877.590 94.991 1.050.821Yurt dışı Merkez ve Şubeler

Toplam 115.202 1.412.408 104.137 1.330.709

ç.2. Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler:

Serbest Tutar Serbest Olmayan TutarCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

AB Ülkeleri 365.127 696.358ABD, Kanada 128.062 129.382 106 89OECD Ülkeleri (*) 92.047 10.572Kıyı Bankacılığı BölgeleriDiğer 309.113 242.308 82.999 67.103Toplam 894.349 1.078.620 83.105 67.192

(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

d. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

d.1. Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 3.466.708 TL’dir (31 Aralık 2012: 1.949.912 TL).

d.2. Repo işlemlerine konu edilen satılmaya hazır varlıklara ilişkin bilgiler:

31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır finansal varlıkların tutarı 16.621.455 TL’dir (31 Aralık 2012: 9.653.102 TL).

e. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 28.930.590 26.308.601

Borsada İşlem Gören 19.483.445 20.035.781Borsada İşlem Görmeyen (*) 9.447.145 6.272.820

Hisse Senetleri 28.085 15.084Borsada İşlem GörenBorsada İşlem Görmeyen 28.085 15.084

Değer Azalma Karşılığı (-) 654.847 25.115Diğer 44.002 48.333Toplam 28.347.830 26.346.903

(*) Borsaya kote olmayan ve Borsaya kote oldukları halde ilgili dönem sonlarında Borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini ifade etmektedir.




f. Kredilere ilişkin açıklamalar:

f.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemNakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan KredilerTüzel Kişi Ortaklara Verilen KredilerGerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler

Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı KredilerBanka Mensuplarına Verilen Krediler ve Diğer Alacaklar 213.084 39 180.615 69Toplam 213.084 39 180.615 69

f.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile sözleşme koşullarında değişiklik yapılan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

Nakdi Krediler

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer AlacaklarYakın İzlemedeki Krediler ve Diğer

AlacaklarKrediler ve

Diğer Alacaklar (Toplam)

Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar

Krediler ve Diğer Alacaklar

(Toplam)Sözleşme Koşullarında

Değişiklik YapılanlarÖdeme Planının

Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer

Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer

İhtisas Dışı Krediler 132.758.713 2.354.248 1.593.768 2.084.661 429.786 67.393İşletme 63.729.249 485.798 730.660 85.931(*) 54.347İhracat Kredileri 7.563.699 4.676 69.905 4.724İthalat KredileriMali Kesime Verilen Krediler 3.276.236 756Tüketici Kredileri 27.659.221 1.834.063 1.591.727 705.374 94.801 13.046Kredi Kartları 10.644.603 375.037 176.538Diğer 19.885.705 29.711 2.041 202.929 67.792

İhtisas KredileriDiğer AlacaklarToplam 132.758.713 2.354.248 1.593.768 2.084.661 429.786 67.393

(*) 32.032 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde sözleşme koşullarında değişiklik yapılan kredilerden oluşmaktadır.




Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar

Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar

Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı1 veya 2 Defa Uzatılanlar 2.251.092 420.260(*)

3,4 veya 5 Defa Uzatılanlar 72.912 3.5045 Üzeri Uzatılanlar 30.244 6.022

(*) 32.032 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde ödeme planı uzatılan kredilerden oluşmaktadır.



Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre0-6 Ay 716.951 21.3846 Ay-12 Ay 247.220 46.6191-2 Yıl 523.221 87.2152-5 Yıl 803.823 165.175(*)

5 Yıl ve Üzeri 63.033 109.393(*)

(*) Toplam 32.032 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde ödeme planı uzatılan kredilerden oluşmaktadır.

f.3. Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımına ilişkin bilgiler:




Yeniden Yapılandırılan ya da Yeni Bir İtfa Planına

BağlananlarKrediler ve Diğer

Alacaklar


BağlananlarKısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 38.815.588 85.459 572.241 45.676

İhtisas Dışı Krediler 38.815.588 85.459 572.241 45.676İhtisas KredileriDiğer Alacaklar

Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 93.943.125 3.862.557 1.512.420 451.503

İhtisas Dışı Krediler 93.943.125 3.862.557 1.512.420 451.503(*)

İhtisas KredileriDiğer Alacaklar

(*) 32.032 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde sözleşme koşullarında değişiklik yapılan kredilerden oluşmaktadır.




f.4. Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun VadeliFaiz ve Gelir Tahakkuk

ve Reeskontları ToplamTüketici Kredileri-TP 453.943 27.274.054 168.555 27.896.552

Konut Kredisi 15.109 11.634.334 69.315 11.718.758Taşıt Kredisi 14.701 1.278.900 7.339 1.300.940İhtiyaç Kredisi 73.478 1.554.910 11.985 1.640.373Diğer 350.655 12.805.910 79.916 13.236.481

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 33.091 25.570 58.661Konut Kredisi 33.084 25.566 58.650Taşıt Kredisi 7 4 11İhtiyaç KredisiDiğer

Tüketici Kredileri-YPKonut KredisiTaşıt Kredisiİhtiyaç KredisiDiğer

Bireysel Kredi Kartları-TP 8.953.679 1.013.433 31.231 9.998.343Taksitli 4.344.349 1.013.433 5.357.782Taksitsiz 4.609.330 31.231 4.640.561

Bireysel Kredi Kartları-YPTaksitliTaksitsiz

Personel Kredileri-TP 7.474 72.810 534 80.818Konut Kredisi 1.606 134 1.740Taşıt Kredisi 15 1.730 9 1.754İhtiyaç Kredisi 502 7.521 59 8.082Diğer 6.957 61.953 332 69.242

Personel Kredileri-Dövize Endeksli 277 221 498Konut Kredisi 277 221 498Taşıt Kredisiİhtiyaç KredisiDiğer

Personel Kredileri-YPKonut KredisiTaşıt Kredisiİhtiyaç KredisiDiğer

Personel Kredi Kartları-TP 124.107 347 124.454Taksitli 58.539 58.539Taksitsiz 65.568 347 65.915

Personel Kredi Kartları-YPTaksitliTaksitsiz

Kredili Mevduat Hesabı-TP(Gerçek Kişi) 323.071 4.995 328.066Kredili Mevduat Hesabı-YP(Gerçek Kişi)Toplam 9.862.274 28.393.665 231.453 38.487.392




f.5. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:


ve Reeskontları ToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 1.360.896 17.755.089 148.506 19.264.491

İşyeri Kredileri 1.646 770.377 4.498 776.521Taşıt Kredileri 74.414 2.718.545 15.445 2.808.404İhtiyaç Kredileri 1.279.304 13.897.447 122.367 15.299.118Diğer 5.532 368.720 6.196 380.448

Taksitli Ticari Krediler -Dövize Endeksli 55.010 1.539.496 361.744 1.956.250İşyeri Kredileri 73.999 18.406 92.405Taşıt Kredileri 1.172 513.205 125.905 640.282İhtiyaç Kredileri 53.838 908.180 203.209 1.165.227Diğer 44.112 14.224 58.336

Taksitli Ticari Krediler-YP 709 504.076 11.365 516.150İşyeri KredileriTaşıt Kredileriİhtiyaç KredileriDiğer 709 504.076 11.365 516.150

Kurumsal Kredi Kartları-TP 854.436 39.625 2.782 896.843Taksitli 255.922 39.625 295.547Taksitsiz 598.514 2.782 601.296

Kurumsal Kredi Kartları-YPTaksitliTaksitsiz

Kredili Mevduat Hesabı-TP(Tüzel Kişi) 777.375 8.471 785.846Kredili Mevduat Hesabı-YP(Tüzel Kişi)Toplam 3.048.426 19.838.286 532.868 23.419.580

f.6. Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemKamu 2.152.127 1.965.493Özel 133.128.894 105.176.661Toplam 135.281.021 107.142.154

f.7. Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemYurt içi Krediler 133.419.538 105.715.828Yurt dışı Krediler 1.861.483 1.426.326Toplam 135.281.021 107.142.154

f.8. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:

Cari Dönem Önceki DönemBağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 841.356 343.580Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı KredilerToplam 841.356 343.580




f.9. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:

Özel Karşılıklar Cari Dönem Önceki DönemTahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 52.680 54.050Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 234.190 215.259Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.513.275 1.329.574

Toplam 1.800.145 1.598.883

f.10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (net):

f.10.1. Donuk alacaklardan Banka’ca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

III. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı Sınırlı


Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer

Alacaklar

Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer

AlacaklarCari Dönem(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 2.338 20.218 21.087

Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer AlacaklarYeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 2.338 20.218 21.087

Önceki Dönem(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 1.839 22.526 21.600





f.10.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:


Krediler ve Diğer AlacaklarTahsili Şüpheli Krediler ve

Diğer AlacaklarZarar Niteliğindeki Kredi

ve Diğer AlacaklarÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi 266.953 428.740 1.329.574

Kurumsal ve Ticari Krediler 132.048 259.362 930.310Bireysel Krediler 79.859 96.991 175.585Kredi Kartları 55.046 72.387 176.133Diğer 47.546

Dönem İçinde İntikal (+) 1.470.876 33.951 47.968Kurumsal ve Ticari Krediler 669.391 15.059 27.046Bireysel Krediler 454.421 1.439 6.738Kredi Kartları 347.064 17.453 6.763Diğer 7.421

Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) 1.115.468 856.753Kurumsal ve Ticari Krediler 576.393 513.221Bireysel Krediler 302.570 185.484Kredi Kartları 236.505 158.048Diğer

Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış(-) 1.115.468 856.753Kurumsal ve Ticari Krediler 576.393 513.221Bireysel Krediler 302.570 185.484Kredi Kartları 236.505 158.048Diğer

Dönem İçinde Tahsilat (-)(*) 362.959 255.330 502.408Kurumsal ve Ticari Krediler 115.190 101.128 337.112Bireysel Krediler 150.056 88.658 100.620Kredi Kartları 97.713 65.544 61.739Diğer 2.937

Aktiften Silinen (-)(*) 281 680 218.612Kurumsal ve Ticari Krediler 91 44 118.124Bireysel Krediler 123 244 35.478Kredi Kartları 67 392 63.670Diğer 1.340

Dönem Sonu Bakiyesi 259.121 465.396 1.513.275Kurumsal ve Ticari Krediler 109.765 236.421 1.015.341Bireysel Krediler 81.531 126.614 231.709Kredi Kartları 67.825 102.361 215.535Diğer 50.690

Özel Karşılık (-) 52.680 234.190 1.513.275Kurumsal ve Ticari Krediler 22.386 119.069 1.015.341Bireysel Krediler 16.628 63.808 231.709Kredi Kartları 13.666 51.313 215.535Diğer 50.690

Bilançodaki Net Bakiyesi 206.441 231.206(*) Cari dönemde takipteki krediler portföyünün 87.849 TL’lik bölümü, 10.430 TL karşılığında LBT Varlık Yönetim A.Ş.’ye, 106 TL’si evvelce aktiften silinen alacaklardan oluşan 163.865 TL’lik bölümü ise 32.041 TL karşılığında Girişim Varlık Yönetimi A.Ş.’ye temlik edilmiştir.




f.10.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:



Diğer AlacaklarZarar Niteliğindeki

Krediler ve Diğer AlacaklarCari Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 8.759 26.693 291.680

Özel Karşılık (-) 2.109 13.727 291.680Bilançodaki Net Bakiyesi (*) 6.650 12.966Önceki Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 4.974 15.269 340.069

Özel Karşılık (-) 1.226 7.831 340.069Bilançodaki Net Bakiyesi (*) 3.748 7.438

(*) Yabancı para olarak kullandırılmakla birlikte, Türk Parası takip hesaplarında izlenen kredilere ilişkin bakiyeleri de içermektedir.

f.10.4. Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi:

III. Grup: IV. Grup: V. GrupTahsil İmkanı Sınırlı


Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar


AlacaklarCari Dönem (Net) 206.441 231.206Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 259.121 465.396 1.462.585

Özel Karşılık Tutarı (-) 52.680 234.190 1.462.585Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 206.441 231.206Bankalar (Brüt)

Özel Karşılık Tutarı (-)Bankalar (Net)Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 50.690

Özel Karşılık Tutarı (-) 50.690Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)Önceki Dönem (Net) 212.903 213.481Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 266.953 428.740 1.282.028

Özel Karşılık Tutarı (-) 54.050 215.259 1.282.028Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 212.903 213.481Bankalar (Brüt)

Özel Karşılık Tutarı (-)Bankalar (Net)Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 47.546

Özel Karşılık Tutarı (-) 47.546Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)

f.10.5. Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları:

Sorunlu alacakların tasfiyesinin temini amacıyla mevzuat çerçevesinde mümkün olan tüm alternatifler azami tahsilatı sağlayacak şekilde değerlendirilmektedir. Öncelikle borçlular nezdinde bulunulan idari girişimlerle bir anlaşma ortamı sağlanmaya çalışılmakta, görüşmeler yoluyla tahsilat, tasfiye veya yapılandırma imkanı bulunmayan alacaklarla ilgili olarak ise yasal takip yolu ile tahsilat sağlanması yöntemine başvurulmaktadır.




f.10.6. Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar:

Yasal takip kapsamında borçluların tüm malvarlıklarının paraya çevrilmesine karşılık bakiye alacağın kalması veya borçluların paraya çevrilebilir malvarlığının bulunmaması nedeniyle yasal takipten sonuç alınamaması durumunda, borçlular hakkında kanaat verici vesika temin edilerek alacağın bire indirilmesi yoluna gidilmektedir. Kanaat verici vesika temin edilemeyen, tahsil imkanı tamamen kaybolmuş alacaklar ise imha işlemiyle aktiften çıkarılmaktadır.

g. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

g.1. Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 1.123.268 TL’dir (31 Aralık 2012: 1.735.349 TL).

g.2. Repo işlemlerine konu edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımların tutarı 5.492.696 TL’dir (31 Aralık 2012: 4.200.685 TL).

g.3. Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemDevlet Tahvili 7.603.817 10.937.646Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri

Toplam 7.603.817 10.937.646

g.4. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler:


Borsada İşlem Görenler 7.603.817 10.937.646Borsada İşlem Görmeyenler (*) 23.631 15.512

Değer Azalma Karşılığı (-) Toplam 7.627.448 10.953.158

(*) Borsaya kote olmayan ve borsaya kote oldukları halde ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini ifade etmektedir.

g.5. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içindeki hareketleri:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başındaki Değer 10.953.158 13.465.702Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 2.601 346Yıl İçindeki Alımlar 24.953 14.913Satış ve İtfa Yoluyla Elden Çıkarılanlar -3.672.701 -2.913.716Değer Azalışı Karşılığı (-) Değerleme Etkisi 319.437 385.913Dönem Sonu Toplamı 7.627.448 10.953.158




ğ. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net):

ğ.1. İştiraklere ilişkin genel bilgiler:

Sıra

No

Unvanı Adres (Şehir/Ülke)Banka’nın Pay Oranı-

Farklıysa Oy Oranı(%)Banka Risk Grubu Pay

Oranı (%)1- Arap Türk Bankası A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 20,58 20,582- Avea İletişim Hizmetleri A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 7,44 10,003- Bankalararası Kart Merkezi A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 9,98 9,984- Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 9,09 9,09

ğ.2. Yukarıdaki sıraya göre iştiraklere ilişkin finansal tablo bilgileri (*):

Sıra

No

Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit Varlık

ToplamıFaiz

Gelirleri(**)Menkul Değer

GelirleriCari Dönem

Kâr/Zararı

Önceki Dönem Kâr/

ZararıGerçeğe

Uygun Değeri1- 3.466.934 469.698 27.850 115.593 66 48.534 59.8602- 10.694.873 8.209.896 9.329.474 81.521 -752.521 -1.040.6803- 32.354 19.628 15.161 858 217 1.144 2.6194- 79.837 67.450 45.452 2.016 33.184 18.566

(*) Arap Türk Bankası A.Ş. 31.12.2013, diğerleri 31.12.2012 değerleridir. (**) Menkul değer faiz gelirlerini de içermektedir.

ğ.3. İştiraklere ilişkin hareket tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 743.915 743.915Dönem İçi Hareketler

Alışlar Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Yıl Payından Alınan Kâr Satışlar Yeniden Değerleme Artışı Değer Azalma Karşılıkları

Dönem Sonu Değeri 743.915 743.915Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)

ğ.4. Mali iştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:

İştirakler Cari Dönem Önceki DönemBankalar 85.295 85.295Sigorta Şirketleri Faktoring Şirketleri Leasing Şirketleri Finansman Şirketleri Diğer Mali İştirakler

ğ.5. Borsaya kote edilen iştirakler: Bulunmamaktadır.

ğ.6. Cari dönem içinde elden çıkarılan iştirakler: Bulunmamaktadır.




ğ.7. Cari dönem içinde satın alınan iştirakler: Bulunmamaktadır.

h. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net)

h.1. Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların özkaynaklarına ilişkin bilgiler:

Türkiye Sınai Kalkınma

Bankası A.Ş.

Sigorta/Reasürans

Şirketleri

İş Gayrimenkul Yatırım

Ortaklığı A.Ş.

İş Yatırım Menkul

Değerler A.Ş.

İş Finansal Kiralama A.Ş.

Ana Sermaye 1.888.601 1.724.039 1.155.973 832.544 595.985Ödenmiş Sermaye 1.300.374 1.465.000 870.146 310.500 424.365Hisse Senedi İhraç Primi 424 1.302Yedek Akçeler 262.926 273.461 19.758 36.778 99.899Net Dönem Kârı ile Geçmiş Yıl Kârı 326.057 69.786 265.758 165.236 58.365Azınlık Hakları 398.953 15.109Ana Sermayeden İndirilen Değerler (-) 756 84.208 113 80.225 1.753Katkı Sermaye 138.562 149.396 2.094 3.721Sermaye 2.027.163 1.873.435 1.155.973 834.638 599.706Sermayeden İndirilen Değerler (-) 356Konsolide Özkaynak 2.026.807 1.873.435 1.155.973 834.638 599.706

h.2. Bağlı ortaklıklara ilişkin genel bilgiler:

Sıra

No

Unvanı Adres(Şehir/Ülke)

Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa Oy

Oranı(%)Banka Risk Grubu Pay

Oranı (%)1- Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 62,00 83,002- Antgıda Gıda Tarım Turizm Enerji ve Demir Çelik

Sanayi Ticaret A.Ş. İzmir/TÜRKİYE 99,89 99,993- Camiş Yatırım Holding A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 99,97 100,004- Closed Joint Stock Company İşbank Moskova/RUSYA 100,00 100,005- İş Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 27,79 57,396- İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 42,23 58,047- İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 86,33 100,008- İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Ticaret ve

İletişim Hizmetleri A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 94,65 100,009- İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 65,65 70,69

10- İşbank AG Frankfurt-Main/ALMANYA 100,00 100,00

11- Kültür Yayınları İş-Türk Limited Şirketi İstanbul/TÜRKİYE 99,17 100,0012- Milli Reasürans T.A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 76,64 77,0613- Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. İzmir/TÜRKİYE 99,81 100,0014- Trakya Yatırım Holding A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 65,34 100,0015- Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 40,52 50,0016- Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 65,47 73,69




h.3. Yukarıdaki sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin finansal tablo bilgileri (*):

Sıra

No

Aktif Toplamı Özkaynak

Sabit Varlık Toplamı

Faiz Gelirleri(**)

Menkul Değer Gelirleri

Cari Dönem Kâr/Zararı


Zararı

Gerçeğe Uygun Değeri

İhtiyaç Duyulan

Özkaynak Tutarı

1- 7.908.679 540.143 26.684 232.141 33.851 84.706 80.952 1.841.0002- 48.286 23.189 8.283 2 -5.582 -3.8033- 119.056 119.050 2 29.662 27.855 18.9954- 483.610 103.625 47.921 29.518 185 -16.040 -2.4795- 3.492.581 603.638 2.958 188.495 2.573 42.189 41.801 407.3906- 1.668.720 1.156.086 1.379.950 5.630 1.109 116.157 65.408 882.0007- 39.854 15.814 1.185 1.881 335 6.083 6.0538- 42.686 34.577 16.846 195 408 3.108 11.6209- 4.935.366 917.423 95.408 194.142 139.022 125.312 137.364 397.440

10- 2.643.785 378.985 52.444 100.712 3.001 2.476 15.18811- 14.479 9.131 713 1 20 1.452 1.70112- 1.847.224 702.006 43.700 65.176 20.412 22.639 98.34913- 604.079 480.807 190.524 580 281.101 253.150 -19.38314- 436.842 436.839 237 218 5715- 13.439.216 2.017.534 248.941 657.490 23.443 295.154 325.151 2.379.00016- 10.946.553 6.312.906 5.705.274 35.448 47 268.198 290.393 4.273.120

(*) Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş., Closed Joint Stock Company İşbank, İş Finansal Kiralama A.Ş., İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş., İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş., İşbank AG, Milli Reasürans T.A.Ş., Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. 31.12.2013, Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 30.09.2013, diğerleri 31.12.2012 değerleridir. (**) Menkul değer faiz gelirlerini de içermektedir.

h.4. Bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 6.956.039 5.531.102Dönem İçi Hareketler

Alışlar (*) 336.771 369.313Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri Cari Yıl Payından Alınan Kâr Satışlar (**) -269.593 Yeniden Değerleme Artışı (***) -107.746 997.530Değer Azalma Karşılıkları/İptalleri 101.385 58.094

Dönem Sonu Değeri 7.016.856 6.956.039Sermaye Taahhütleri Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)

(*) Cari dönemde muhtelif bağlı ortaklıkların gerçekleştirdiği bedelsiz sermaye artırımlarından kaynaklanmaktadır.(**) Söz konusu tutar Bayek Tedavi Sağlık Hizmetleri ve İşletmeciliği A.Ş. ile Mipaş Mümessillik İthalat İhracat ve Pazarlama A.Ş.’nin satışından kaynaklanmaktadır.(***) Söz konusu tutarlar borsaya kote bağlı ortaklıkların borsa değerlerinde meydana gelen artış ve azalışları göstermektedir.




h.5. Mali bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:

Bağlı Ortaklıklar Cari Dönem Önceki DönemBankalar 1.369.683 1.386.942Sigorta Şirketleri 1.592.835 1.230.445Faktoring Şirketleri Leasing Şirketleri 112.051 110.282Finansman Şirketleri Diğer Mali Bağlı Ortaklıklar 620.139 692.465Toplam 3.694.708 3.420.134

h.6. Borsaya kote edilen bağlı ortaklıklar:

Cari Dönem Önceki DönemYurt içi Borsalara Kote Edilenler 5.585.702 5.496.345Yurt dışı Borsalara Kote EdilenlerToplam 5.585.702 5.496.345

h.7. Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklıklar:

• Bayek Tedavi Sağlık Hizmetleri ve İşletmeciliği A.Ş.’nin 89.500 TL’lik sermayesinde Banka’nın sahip olduğu %86,90 oranında ve 77.776 TL nominal değerdeki payın tamamı Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş.’ye 127.315 TL peşin bedelle satılmış olup, satış işlemi sonucunda 913 TL kâr oluşmuştur.

• Mipaş Mümessillik İthalat İhracat ve Pazarlama A.Ş.’nin 18.630 TL’lik sermayesinde Banka’nın sahip olduğu %99,98 oranında ve 18.627 TL nominal değerdeki payın tamamı Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş.’ye 87.010 TL peşin bedelle satılmış olup, satış işlemi sonucunda 55.663 TL kâr oluşmuştur.

h.8. Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklıklar: Bulunmamaktadır.

ı. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara (İş Ortaklıklarına) İlişkin Bilgiler:

Banka’nın birlikte kontrol edilen ortaklığı (iş ortaklığı) bulunmamaktadır.

i. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (net):

Banka’nın kiralama işlemlerinden alacağı bulunmamaktadır.

j. Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin açıklamalar:

Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal varlığı bulunmamaktadır.




k. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler (*) (net):

Cari Dönem Gayrimenkullerİnşa Halindeki

Binalar Araçlar Diğer MDV ToplamMaliyet Dönem Başı Değeri 3.452.705 5.624 13.538 1.489.099 4.960.966Dönem İçi Hareketler

- İktisap Edilenler 155.166 13.219 2597 205.923 376.905- Elden Çıkarılanlar -220.297 -420 -1.023 -24.068 -245.808- Transfer -45.321 -6.262 -51.583- Değer Azalış Karşılığı(-) (**) 45.628 45.628- Kur Farkı 25 1.850 1.875

Dönem Sonu Değeri 3.387.881 12.161 15.137 1.672.804 5.087.983 Birikmiş Amortisman Dönem Başı Değeri -2.185.464 -11.280 -943.314 -3.140.058Dönem İçi Hareketler

- Amortisman Bedeli -46.925 -1.214 -157.777 -205.916- Elden Çıkarılanlar 76.736 977 12.913 90.626- Transfer - Değer Azalış Karşılığı(-) - Kur Farkı(-) -17 -1.012 -1.029

Dönem Sonu Değeri -2.155.653 -11.534 -1.089.190 -3.256.377Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.267.241 5.624 2.258 545.785 1.820.908Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.232.228 12.161 3.603 583.614 1.831.606

(*) Bilanço tarihi itibarıyla, Banka’nın finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 57 TL (2012: 466 TL) olup dönem içinde giriş yoktur. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri ise 170.421 TL’dir (2012: 159.137 TL) .(**) Elden çıkarılan ve/veya ekspertizleri yenilenen gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır.




Önceki Dönem (*) Gayrimenkullerİnşa Halindeki

Binalar Araçlar Diğer MDV ToplamMaliyetDönem Başı Değeri 3.512.507 8.767 15.461 1.337.556 4.874.291Dönem İçi Hareketler

- İktisap Edilenler 171.000 12.834 830 175.974 360.638- Elden Çıkarılanlar -167.712 -7.935 -2.753 -24.431 -202.831- Transfer -70.975 -8.042 -79.017- Değer Azalış Karşılığı(-) (**) 7.885 7.885


- Amortisman Bedeli -49.992 -1.373 -134.015 -185.380- Elden Çıkarılanlar 47.520 2.752 9.507 59.779- Transfer - Değer Azalış Karşılığı(-)

Dönem Sonu Değeri -2.185.464 -11.280 -943.314 -3.140.058Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.329.515 8.767 2.802 518.750 1.859.834Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.267.241 5.624 2.258 545.785 1.820.908

(*) Bilanço tarihi itibarıyla, Banka’nın finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 466 TL (2011: 5.544 TL) olup dönem içinde giriş yoktur. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri ise 159.137 TL’dir (2011: 44.811 TL) .(**) Elden çıkarılan ve/veya ekspertizleri yenilenen gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır.

l. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemMaliyet Dönem Başı Değeri 366.663 256.885Dönem İçi Hareketler

- İktisap Edilenler 193.377 109.778- Elden Çıkarılanlar (-) -20.062- Değer Düşüşü

Dönem Sonu Değeri 539.978 366.663 Birikmiş Amortisman Dönem Başı Değeri 261.756 193.208Dönem İçi Hareketler

- Amortisman Bedeli (-) 95.708 68.548- Elden Çıkarılanlar -13.445- Değer Düşüşü

Dönem Sonu Değeri 344.019 261.756Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 104.907 63.677Dönem Sonu Net Defter Değeri 195.959 104.907




m. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar:

Banka’nın yatırım amaçlı gayrimenkulü bulunmamaktadır.

n. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin açıklamalar:

Banka’nın 31.12.2013 itibarıyla 538.592 TL ertelenmiş vergi aktifi bulunmaktadır. Söz konusu ertelenmiş vergi varlığı, Banka’nın kayıtlarında defter değeri ile takip ettiği varlık ve yükümlülüklerle, bunların vergi mevzuatı gereği hesaplanan vergiye esas değerlerinin oluşturduğu geçici farklar üzerinden hesaplanmıştır. Geçici farkları oluşturan kalemlerin özkaynak unsurları arasında izlenmesi durumunda söz konusu geçici farklar üzerinden hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı/yükümlülüğü ilgili özkaynak kalemleri ile ilişkilendirilmiş olup, Banka’nın 31.12.2013 itibarıyla dönem zararı veya vergi indirimi üzerinden hesapladığı herhangi bir vergi varlığı bulunmamaktadır.

Cari Dönem Önceki DönemErtelenmiş Vergi (Aktifi)/Pasifi:

Maddi Duran Varlıklar Matrah Farkları 28.583 28.419Karşılıklar (*) -559.910 -462.737Finansal Varlıkların Değerlemesi -1.542 -162.872Diğer -5.723 2.699

Net Ertelenmiş Vergi (Aktifi)/Pasifi: -538.592 -594.491(*) Çalışan hakları yükümlülükleri, emekli sandığı fiili ve teknik açığı, kredi kartı puan karşılıkları ve diğer karşılıklardan oluşmaktadır.

Ertelenmiş vergi varlığının hareketi aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 594.491 488.613

Ertelenmiş Vergi Geliri/(Gideri) (Net) -329.474 306.871Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi 273.566 -200.993Kur Farkı 9

Ertelenmiş Vergi Aktifi 538.592 594.491




o. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Net Defter Değeri 72.970 59.803

Girişler 120 1.012Transferler (Net) 51.583 79.017Elden Çıkarılanlar (Net) -60.893 -65.548Değer Düşüşü (-)Amortisman -1.141 -1.314

Dönem Sonu Net Defter Değeri 62.639 72.970

Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. Banka’nın satış amaçlı elde tutulan duran varlık olarak sınıflandırdığı varlıklar gayrimenkullerden oluşmaktadır. Satışa konu edilen söz konusu gayrimenkuller Banka’nın internet sitesinde ilan edilmektedir. Ayrıca, gazete ilanı ve benzeri araçların kullanılması suretiyle de satışa çıkarılan gayrimenkullerle ilgili duyurular yapılmaktadır.

ö. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler:

Bilanço’nun diğer aktifler kalemi, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.

II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Mevduata ilişkin bilgiler:

a.1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (cari dönem):

Vadesiz7 Gün

İhbarlı 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl1 Yıl ve

ÜstüBirikimli

Mevduat ToplamTasarruf Mevduatı 7.385.973 2.753.147 33.728.760 792.099 248.841 465.557 45.374.377Döviz Tevdiat Hesabı 7.974.367 5.416.482 25.621.537 2.852.334 1.565.994 5.182.747 48.613.461

Yurt içinde Yer. K. 7.137.326 4.786.500 22.865.329 2.501.749 1.150.746 2.499.155 40.940.805Yurt dışında Yer.K 837.041 629.982 2.756.208 350.585 415.248 2.683.592 7.672.656

Resmi Kur. Mevduatı 562.517 45.869 110.818 2.317 423.821 321 1.145.663Tic. Kur. Mevduatı 6.165.405 1.544.157 7.233.562 283.281 25.762 16.352 15.268.519Diğ. Kur. Mevduatı 220.842 502.468 2.353.464 134.430 132.666 13.642 3.357.512Kıymetli Maden DH 3.016.479 202.545 16.799 3.235.823Bankalar Mevduatı 297.512 1.661.896 1.354.415 164.899 47.959 452.729 3.979.410

TCMB 48.260 48.260Yurt içi Bankalar 2.719 1.221.390 425.923 8.251 14.341 1.672.624Yurt dışı Bankalar 226.623 440.506 928.492 164.899 39.708 438.388 2.238.616Katılım Bankaları 19.910 19.910Diğer

Toplam 25.623.095 11.924.019 70.402.556 4.229.360 2.647.588 6.148.147 120.974.765




a.2. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (önceki dönem):

Vadesiz7 Gün

İhbarlı 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl1 Yıl ve

ÜstüBirikimli

Mevduat ToplamTasarruf Mevduatı 5.580.363 4.031.259 30.161.742 897.622 328.138 454.004 41.453.128Döviz Tevdiat Hesabı 6.692.214 5.783.009 16.690.009 1.593.172 501.996 4.191.082 35.451.482

Yurt içinde Yer. K. 6.166.298 5.205.093 15.501.343 1.044.582 314.620 2.084.342 30.316.278Yurt dışında Yer.K 525.916 577.916 1.188.666 548.590 187.376 2.106.740 5.135.204

Resmi Kur. Mevduatı 492.556 34.022 821.728 2.091 127 429 1.350.953Tic. Kur. Mevduatı 4.974.356 2.498.516 6.347.295 290.726 16.225 72.689 14.199.807Diğ. Kur. Mevduatı 211.236 200.728 6.557.278 31.578 1.096 1.390 7.003.306Kıymetli Maden DH 2.751.819 116.440 4.751 1 4.827 969 2.878.807Bankalar Mevduatı 244.191 777.331 1.476.926 131.054 10.357 406.092 3.045.951

TCMB 56.997 56.997Yurt içi Bankalar 1.996 618.597 283.963 78.884 2.103 19.314 1.004.857Yurt dışı Bankalar 178.066 158.734 1.192.963 52.170 8.254 386.778 1.976.965Katılım Bankaları 7.132 7.132Diğer

Toplam 20.946.735 13.441.305 62.059.729 2.946.244 862.766 5.126.655 105.383.434

a.3. Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler:

Tasarruf Mevduatı (*)

Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan Mevduat Sigortası Limitini AşanCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Tasarruf Mevduatı 24.302.069 17.246.503 20.666.849 23.879.880Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 9.360.101 6.101.391 21.533.835 16.103.380Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ. H. 2.216.518 1.518.080 933.581 1.205.813Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar 849.246 705.500 112.359 50.957Kıyı Bnk. Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar 41.743 28.337

(*) 15 Şubat 2013 tarih ve 28560 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan karar gereği, yurt içi şubeler nezdindeki mevduat için geçerli mevduat sigortası limit tutarı 50.000 TL’den (tam rakam) 100.000 TL’ye (tam rakam) yükseltilmiştir.

a.4. Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı:

Cari Dönem Önceki DönemYurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar 154.102 79.294Hâkim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer HesaplarYönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 9.274 9.76926/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer HesaplarTürkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat




b. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu:

Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler


Vadeli İşlemler 161.705 12.511 11.797 44.251Swap İşlemleri 519.557 161.986 372.702 268.382Futures İşlemleriOpsiyonlar 4.237 121.526 6.219 33.236Diğer 697

Toplam 685.499 296.023 390.718 346.566

c. Bankalar ve diğer mali kuruluşlar:

c.1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler:


T.C. Merkez Bankası KredileriYurt içi Banka ve Kuruluşlardan 271.666 375.190 220.240 382.843Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan 1.379.376 13.895.662 668.068 9.476.403Toplam 1.651.042 14.270.852 888.308 9.859.246

c.2. Alınan kredilerin vade yapısı:


Kısa Vadeli 1.462.322 7.862.046 869.719 5.425.214Orta ve Uzun Vadeli 188.720 6.408.806 18.589 4.434.032Toplam 1.651.042 14.270.852 888.308 9.859.246

c.3. Alınan kredilere ilişkin bilgiler:

Alınan krediler içerisinde önemli yer tutan sendikasyon kredilerine ve seküritizasyon işlemleri yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmiştir.

Sendikasyon kredileri:

Kullanım Tarihi Alınan Kredi VadeMayıs 2013 441.000.000 USD + 631.000.000 EURO 1 yıl (1 yıl uzatma opsiyonlu)Eylül 2013 391.000.000 USD + 651.500.000 EURO 1 yıl (1 yıl uzatma opsiyonlu)




Seküritizasyon işlemleri:

Banka, yurt dışında kurulu özel amaçlı kuruluşlar (SPV) olan; TIB Diversified Payment Rights Finance Company aracılığıyla ABD Doları, Euro ve GBP cinsinden havale akımlarına, TIB Card Receivables Funding Company Limited aracılığıyla da yabancı para cinsinden banka kartı ve kredi kartı akımlarına ilişkin tüm hak ve alacaklarını seküritizasyon işlemlerine konu etmek suretiyle kaynak temin etmiştir.

Seküritizasyon yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır.

Tarih Özel Amaçlı Kuruluş (SPV) Tutar Nihai Vade31.12.2013 İtibarıyla Kalan Borç Tutarı

Kasım 2004 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 600.000.000 USD 7-10 yıl 16.000.000 USDAralık 2005 TIB Card Receivables Funding Company Limited 350.000.000 USD 8 yıl (*) 9.462.517 USDHaziran 2006 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 800.000.000 USD 5-8 yıl 43.000.000 USDMart 2007 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 550.000.000 USD 7-8 yıl 37.000.000 USDEkim 2011 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 75.000.000 USD 5 yıl 75.000.000 USDEkim 2011 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 160.000.000 EURO 5-7 yıl 160.000.000 EUROHaziran 2012 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 225.000.000 USD 5 yıl 225.000.000 USDHaziran 2012 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 125.000.000 EURO 12 yıl 125.000.000 EUROAralık 2013 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 50.000.000 USD 5 yıl 50.000.000 USDAralık 2013 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 185.000.000 EURO 5-12 yıl 185.000.000 EURO

(*) Nihai vade bitim tarihi 06.01.2014’tür.

ç. İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net):


Bono 3.896.072 158.658 3.423.236Tahvil 1.256.840 4.783.856 1.142.891 1.797.989Toplam 5.152.912 4.942.514 4.566.127 1.797.989

d. Banka’nın yükümlülüklerine ilişkin yoğunlaşma:

Banka’nın yükümlülüklerinin %57’si mevduattan, %10’u repo işlemlerinden sağlanan fonlardan, %8’i alınan kredilerden ve %6’sı ihraç edilen menkul kıymetler ile ikincil sermaye benzeri kredilerden oluşmaktadır. Mevduat, farklı özellikleri haiz geniş bir müşteri tabanına yayılmış bulunmaktadır. Alınan krediler ise sendikasyon, seküritizasyon, post-finansman ve para piyasaları yoluyla muhtelif finansal kuruluşlardan temin edilen fonlardan oluşmaktadır.

e. Diğer yabancı kaynaklar:

Diğer yabancı kaynaklar bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.

f. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net):

Banka’nın kiralama işlemlerine ilişkin borcu bulunmamaktadır.

g. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır.




ğ. Karşılıklara ilişkin bilgiler:

ğ.1. Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem (*) Önceki DönemGenel Karşılıklar 1.972.588 1.613.677

I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.661.838 1.345.971-Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 113.530 73.259II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 89.839 69.570-Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 9.874 7.257Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 142.185 127.290Diğer 78.726 70.846

(*) Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 8. maddesi göz önünde bulundurularak hesaplanmıştır.

ğ.2. Çalışan hakları karşılığı:

Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Kıdem tazminatı, ilgili mevzuat uyarınca her hizmet yılı için kıdem tazminatına esas tavan olan 3.254,44 TL’yi (31.12.2013 itibarıyla tam TL tutarıdır) aşmayacak şekilde bir aylık ücret tutarıdır. Kıdem tazminatı karşılığı, çalışanların emekliliği halinde ödenmesi gerekecek muhtemel tutarların bugünkü değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. Banka’nın kıdem tazminatından kaynaklanan yükümlülüğü, bağımsız bir değerleme şirketi tarafından düzenlenen aktüeryal rapor doğrultusunda belirlenmiş, bu çerçevede 31.12.2013 tarihi itibarıyla 338.434 TL tutarında karşılık ayrılarak finansal tablolara yansıtılmıştır (31.12.2012: 342.205 TL).

Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:

• Hesaplamada yıllara göre değişen iskonto ve enflasyon oranları kullanılmış olup, reel ücret artış oranı ise %2 olarak dikkate alınmıştır.

• Hesaplamada 31.12.2013 itibarıyla geçerli olan 3.254,44 TL (tam TL tutardır) düzeyindeki tavan esas alınmıştır. • Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır.• Kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 mortalite tablosu kullanılmıştır.

Kıdem tazminatı yükümlülüğüne ilişkin hareketleri içeren tabloya aşağıda yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemYükümlülüklerin Dönem Başındaki Peşin Değeri 342.205 235.821Cari Hizmet Maliyeti 29.612 20.043Faiz Maliyeti 24.749 20.751Ödenen Tazminatlar -19.434 -18.222Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Çıkarma Dolayısıyla Oluşan Kayıp/(Kazanç) 2.473 3.475Aktüeryal Kayıp/(Kazanç) -41.171 80.337Yükümlülüklerin Dönem Sonundaki Peşin Değeri 338.434 342.205

Kıdem tazminatı yükümlülüğü yanında, Banka kullanılmamış izinler için de karşılık ayırmaktadır. 2013 yılı için kullanılmamış izin karşılığı tutarı 26.513 TL’dir (31.12.2012: 20.316 TL).

ğ.3. Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları: Dövize endeksli krediler açılış tarihinde baz alınan kurlar üzerinden izlendiğinden açılış tarihine göre kurların azalış göstermesi halinde zarar, artış göstermesi halinde ise kâr oluşmaktadır. 31.12.2013 tarihi itibarıyla dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı 52 TL olup, söz konusu tutar finansal tablolarda dövize endeksli kredilerin bakiyesi ile netleştirilmiştir.




ğ.4. Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları: “Tasfiye Olunacak Alacaklar” hesabında izlenen firmaların tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi kredileri için 88.971 TL karşılık ayrılmıştır (31.12.2012: 102.568 TL).

ğ.5. Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler:

ğ.5.1. Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar: Ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde, tamamı önceki dönemlerde ayrılmış 1.000.000 TL tutarında serbest karşılık bulunmaktadır.

ğ.5.2. Emeklilik haklarından doğan yükümlülükler:

SSK’ya istinaden kurulan sandıklar için yükümlülükler:

506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuş olan Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı için, Üçüncü Bölüm XVII no.lu dipnotta açıklandığı üzere, 31.12.2013 itibarıyla gerçekleştirilen aktüer değerlemesi sonucunda fiili ve teknik açık tutarı 1.775.839 TL olarak belirlenmiş (31.12.2012: 1.778.210 TL) olup, aynı tarih itibarıyla mali tabloda bu tutarda karşılık ayrılmış durumdadır.

İlgili kanundaki esaslara uygun olarak gerçekleştirilmiş olan yukarıda belirtilen aktüer denetlemesi, 31.12.2013 itibarıyla yükümlülüğün peşin değerini, diğer bir ifadeyle Banka tarafından SGK’ya yapılacak tahmini ödeme tutarını ölçmektedir. Aktüeryal hesaplamada kullanılan varsayımlara aşağıda yer verilmiştir.

• %9,8 teknik faiz oranı kullanılmıştır.• kısa vadeli sigorta prim oranının 01.09.2013 tarihinden itibaren %2 ile sabitlenmiş olması göz önünde bulundurularak, toplam prim

oranı %34,5 olarak dikkate alınmıştır.• CSO 1980 kadın/erkek mortalite tabloları kullanılmıştır.

Aşağıdaki tabloda, 31.12.2013 itibarıyla SSK hadleri çerçevesinde sağlık giderleri de dikkate alınarak prim ve maaş ödemelerinin peşin değerleri gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemSağlık Dışı Yükümlülükler Toplamının Peşin Değeri -4.900.737 -4.323.548Uzun Vadeli Sigorta Kolları Primlerinin Peşin Değeri 2.173.772 1.779.033Net Sağlık Dışı Yükümlülüklerin Peşin Değeri -2.726.965 -2.544.515

Sağlık Yükümlülüğünün Peşin Değeri -660.534 -581.571Sağlık Primlerinin Peşin Değeri 1.235.098 1.014.295Net Sağlık Yükümlülüğünün Peşin Değeri 574.564 432.724

Vakıf Varlığı 376.562 333.581Fiili ve Teknik Açık Tutarı -1.775.839 -1.778.210

Vakfın varlıkları aşağıdaki kalemlerden oluşmaktadır.

Cari Dönem Önceki DönemHazır Değerler 253.716 210.692Menkul Kıymetler 96.722 96.928Diğer 26.124 25.961Toplam 376.562 333.581

Halen ödenmekte olan sağlık yardımları ise, devirle birlikte Sosyal Güvenlik Kurumu mevzuatı ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde belirlenecektir.




ğ.5.3. Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uygulamaları karşılığı: Banka’nın, kredi kartı hamillerinin yaptığı harcamalar ya da verilen bankacılık hizmetlerine yönelik promosyon uygulamaları çerçevesinde muhasebeleştirdiği 62.797 TL tutarında (31.12.2012: 53.443 TL) karşılığı bulunmaktadır.

ğ.5.4. Rekabet Kurulu’nun 02.11.2011 tarih, 11-55/1438-M sayılı kararı ile Banka’nın da aralarında bulunduğu Türkiye’de faaliyet gösteren 12 banka ve finansal hizmetler konusunda faaliyet gösteren 2 firma hakkında, mevduat, kredi ve kredi kartı hizmetleri konusunda anlaşma ve/veya uyumlu eylem içerisinde bulunmak suretiyle 4054 sayılı Kanun’un 4. maddesini ihlal edip etmediklerinin belirlenmesi amacıyla açılan soruşturma süreci tamamlanmıştır. Söz konusu soruşturma sonucunda, Banka dahil, toplam 12 bankaya idari para cezası verilmesine yargı yolu açık olmak üzere karar verilmesi hususu Rekabet Kurulu tarafından tefhim edilmiş, Banka için 146.656 TL tutarında idari para cezası öngörülmüştür. Soruşturmaya konu edilen hususlar ile ilgili faaliyetlerinin mevzuata uygun olduğunu değerlendirmekle beraber Banka, idari para cezasının 5326 sayılı Kabahatler Kanunu’nun 17. madde hükmü çerçevesinde indirimden yararlanılarak hesaplanan kısmı olan 109.992 TL’yi, ilgili karara karşı dava açma ve iade talebinde bulunma dahil yasal hakları saklı kalmak kaydıyla Büyük Mükellefler Vergi Dairesi Başkanlığı’na cari dönemde ödemiştir. Öte yandan; Rekabet Kurulu’nun idari para cezası verilmesine dair anılan kararına karşı, Banka’ca Ankara İdare Mahkemesi nezdinde yürütmeyi durdurma istemli olarak iptal davası açılmıştır. Söz konusu dava henüz sonuçlanmamış olup, Banka, 31.12.2013 tarihi itibarıyla finansal tablolarında, gerçekleştirdiği 109.992 TL tutarındaki ödemenin tamamı için karşılık ayırmıştır.

ğ.5.5. 31.12.2012 tarihli özel durum açıklaması ile de duyurulduğu üzere, Türk Ticaret Kanunu ve Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurulmuş olan “Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı”na, Vakıf Senedi ve ilgili mevzuat çerçevesinde yükümlülüklerini yerine getirmek üzere Banka tarafından yapılan ödemelerle (katılım payı) ilgili olarak Vergi Denetim Kurulu müfettişleri tarafından bir inceleme yapılmıştır. Bu inceleme sonucunda, söz konusu yükümlülük tutarlarının, ödemenin yapıldığı dönemde çalışan vakıf üyeleri açısından ücret mahiyetinde bir menfaat olduğu, dolayısıyla söz konusu ödemeler üzerinden cezalı gelir vergisi stopajı/cezalı istihkaktan kesilen damga vergisi alınması gerektiği iddiasıyla 2007 ve 2008 dönemleri için inceleme raporu düzenlenmiştir. Bu rapora istinaden, söz konusu dönemlere ilişkin cezalı gelir vergisi/damga vergisi tarhiyatları yapılarak Banka’ya tebliğ edilen vergi cezası ihbarnameleri toplamı 74 milyon (tam rakam) TL’dir.

Konuya ilişkin yapılan değerlendirmede Banka uygulamasının mevzuata uygun olduğu ve cezalı tarhiyatın yasal dayanağının olmadığı sonucuna ulaşıldığından, söz konusu tarhiyatlara karşı ülke genelindeki muhtelif vergi mahkemelerinde davalar açılmıştır. İlk derece vergi mahkemelerince, açılan davaların bir kısmı için Banka lehine, bir kısmı için Banka aleyhine kararlar verilmiş olup, bir kısım davalarda ise henüz karar verilmemiştir. Diğer taraftan, Banka aleyhine olan Mahkeme kararları ile ilgili olarak Banka tarafından, İdare aleyhine olan kararlarla ilgili olarak da İdare tarafından temyiz ve itiraz talebinde bulunulmuş olup, bu davaların da bir bölümü Banka aleyhine bir bölümü Banka lehine sonuçlanmıştır.

Diğer taraftan; 19.12.2013 tarihli özel durum açıklaması ile duyurulduğu üzere, cari dönem içerisinde aynı konuda düzenlenen vergi inceleme raporuna istinaden bu defa, 2009, 2010 ve 2011 dönemleri için cezalı gelir vergisi/damga vergisi tarhiyatları yapılarak, vergi ceza ihbarnamelerinin tebliğ edilmesine başlanmıştır. Bu rapora istinaden, 11.02.2014 tarihi itibarıyla, Banka’ya tebliğ edilen vergi ve ceza toplamı ise 134 milyon (tam rakam) TL olup, bahsi geçen vergi ceza ihbarnamelerine ilişkin olarak vergi idareleri nezdinde yargı yolu açık olmak üzere tarhiyat sonrası uzlaşma süreci başlatılmıştır.

Banka, bu gelişmeler çerçevesinde, 31.12.2013 tarihi itibarıyla finansal tablolarında, konuya ilişkin olarak toplam 209.189 TL tutarında karşılık ayırmıştır.

ğ.5.6. Yukarıda belirtilenler dışında kalan diğer karşılıklar, gider karşılıkları, devam eden dava karşılıkları ve muhtelif nedenlerle ayrılan diğer karşılıklardan oluşmaktadır.

h. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

h.1. Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

h.1.1. Vergi karşılığına ilişkin bilgiler:

Vergi uygulamalarına ve hesaplamalarına ilişkin açıklamalara Üçüncü Bölüm XVIII no.lu dipnotta yer verilmiş olup, 31.12.2013 itibarıyla, kurumlar vergisi yükümlülüğü ile ödenen geçici vergilerin netleştirilmesi sonucunda kalan kurumlar vergisi borcu 104.681 TL’dir.




h.1.2. Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemÖdenecek Kurumlar Vergisi 104.681 351.351Menkul Sermaye İradı Vergisi 108.952 94.727Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 2.355 2.124BSMV 72.776 68.274Kambiyo Muameleleri Vergisi 55 25Ödenecek Katma Değer Vergisi 1.887 1.667Diğer 25.904 22.109Toplam 316.610 540.277

h.1.3. Primlere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemSosyal Sigorta Primleri-Personel 57 49Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 66 60Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-PersonelBanka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşverenEmekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-PersonelEmekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşverenİşsizlik Sigortası-Personel 766 636İşsizlik Sigortası–İşveren 1.531 1.272DiğerToplam 2.420 2.017

h.2. Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklamalar: Bulunmamaktadır.

ı. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler:

Banka’nın satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borcu bulunmamaktadır.

i. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler:

Banka önceki dönemde yurt dışında yerleşik gerçek ve tüzel kişilere yönelik olarak ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz 1.000.000.000 USD nominal değerli, 10 yıl vadeli tahvil ihraç etmiştir. Banka cari dönemde yurt dışında yerleşik gerçek ve tüzel kişilere yönelik olarak ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz 400.000.000 USD nominal değerli, 10 yıl vadeli tahvil ihraç etmiştir. Söz konusu tahvillerin faiz oranı %7,85 seviyesinde gerçekleşmiştir.

Söz konusu tahvillerin dönem sonu itibarıyla değeri toplam 2.984.143 TL’dir. (31.12.2012: 1.804.451 TL)

j. Özkaynaklara ilişkin bilgiler:

j.1. Ödenmiş sermaye:

Cari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Karşılığı 4.499.970 4.499.970İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı 30 30Toplam 4.500.000 4.500.000

j.2. Kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı ve kayıtlı sermaye tavanı:

Sermaye Sistemi Ödenmiş Sermaye TavanKayıtlı Sermaye Sistemi 4.500.000 10.000.000




j.3. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımı: Bulunmamaktadır.

j.4. Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.

j.5. Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar: Sermaye taahhüdü olmamıştır.

j.6. Şirketin iktisap ettiği paylara ilişkin bilgiler: Banka kendi paylarını iktisap etmemiştir.

j.7. Gelirler, kârlılık ve likiditeye ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin özkaynak üzerindeki tahmini etkileri: Banka bilançosu faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmektedir.

j.8. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar:

Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri saklı olmak üzere;

Her biri 1 Kr nominal değerde olan A Grubu paylar;

• olağanüstü yedek akçelerden veya yasalara göre yapılacak değerlendirmelerden oluşacak kaynaklardan verilecek bedelsiz pay alımında 20 kat pay alımı (Ana Sözleşme Md.18)

• rüçhan hakkı kullanımında 20 kat hak kullanımı (Ana Sözleşme Md.19)• oy hakkında ise 20 oy (Ana Sözleşme Md.49)imtiyazlarına sahip durumdadır. Her biri 1 Kr nominal değerde B Grubu paylar ise, daha düşük nominal değere sahip olmalarına rağmen, yukarıda sıralanan hususlarda her biri 4 Kr nominal değerde C Grubu paylar ile aynı haklara sahiptir. Ayrıca, Ana Sözleşme’nin 58. maddesi çerçevesinde, her biri 1 Kr nominal değerde A ve B Grubu payların kâr dağıtımında da imtiyazları bulunmaktadır.

j.9. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler:


İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan 2.618.616 2.726.362

Değerleme Farkı 2.618.616 2.726.362 Kur Farkı

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan -590.142 -42.776 537.734 440.491Değerleme Farkı -737.510 -42.776 672.166 440.491Ertelenmiş Vergi Etkisi 147.368 -134.432 Kur Farkı

Toplam 2.028.474 -42.776 3.264.096 440.491

III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar:

a.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı:

Kredi kartlarına ilişkin harcama limiti taahhüdü 17.679.967 TL, çek yaprakları için ödeme taahhüdü 6.024.383 TL’dir. Vadeli aktif değer alım taahhüdü 1.735.933 TL, satım taahhüdü ise 1.743.218 TL’dir.




a.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı:

Bilanço dışı kalemlerden kaynaklanan muhtemel zarar bulunmamaktadır. Taahhütlere ilişkin bilgiler “Bilanço Dışı Yükümlülükler Tablosu”nda gösterilmiştir.

a.3 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler:

Cari Dönem Önceki DönemKabul Kredileri 1.494.946 1.298.250Akreditif Kredileri 6.421.249 4.585.247Diğer Garantiler 585.062 486.721Toplam 8.501.257 6.370.218

a.4. Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler:

Cari Dönem Önceki DönemGeçici Teminat Mektupları 868.963 1.114.185Kesin Teminat Mektupları 20.761.079 15.832.634Avans Teminat Mektupları 4.528.544 3.532.163Gümrüklere Hitaben Verilen Teminat Mektupları 1.952.773 1.053.538Diğer Teminat Mektupları 1.399.498 718.874Toplam 29.510.857 22.251.394

a.5 Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı:

Cari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 1.378.300 700.897

Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 178.153 74.452Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 1.200.147 626.445

Diğer Gayrinakdi Krediler 36.633.814 27.920.715Toplam 38.012.114 28.621.612

a.6. Gayrinakdi kredilerin sektörel risk yoğunlaşması:

Cari Dönem Önceki DönemTP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tarım 130.175 0,84 28.035 0,12 129.033 1,03 29.364 0,18Çiftçilik ve Hayvancılık 79.088 0,51 20.255 0,09 79.722 0,64 21.051 0,13Ormancılık 46.815 0,30 7.780 0,03 46.541 0,37 6.790 0,04Balıkçılık 4.272 0,03 2.770 0,02 1.523 0,01

Sanayi 5.319.731 34,42 12.029.836 53,33 4.261.407 34,07 8.852.299 54,93Madencilik ve Taşocakçılığı 120.711 0,78 95.375 0,42 125.173 1,00 140.957 0,87İmalat Sanayi 3.205.632 20,74 8.663.024 38,41 2.781.625 22,24 7.069.768 43,87Elektrik, Gaz, Su 1.993.388 12,90 3.271.437 14,50 1.354.609 10,83 1.641.574 10,19

İnşaat 2.396.869 15,51 3.349.682 14,85 2.145.979 17,16 1.978.878 12,28Hizmetler 7.499.025 48,51 4.797.497 21,27 5.827.196 46,59 3.661.516 22,72

Toptan ve Perakende Ticaret 4.589.459 29,69 2.189.684 9,71 3.431.829 27,44 1.696.793 10,53Otel ve Lokanta Hizmetleri 148.474 0,96 34.844 0,15 106.912 0,85 27.593 0,17Ulaştırma ve Haberleşme 473.894 3,07 1.473.772 6,53 403.592 3,23 981.082 6,09Mali Kuruluşlar 736.072 4,76 567.869 2,52 1.154.367 9,23 478.675 2,97Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 1.004.990 6,50 249.738 1,11 255.429 2,04 268.301 1,66Serbest Meslek Hizmetleri 462.499 2,99 178.047 0,79 399.197 3,19 194.285 1,20Eğitim Hizmetleri 22.393 0,14 4.927 0,02 18.859 0,15 7.339 0,05Sağlık ve Sosyal Hizmetler 61.244 0,40 98.616 0,44 57.011 0,46 7.448 0,05

Diğer 111.402 0,72 2.349.862 10,43 143.489 1,15 1.592.451 9,89Toplam 15.457.202 100 22.554.912 100 12.507.104 100 16.114.508 100




a.7. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler:

I’inci Grup II’nci GrupTP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 15.356.038 22.484.118 101.164 70.794Teminat Mektupları 15.343.897 14.003.410 101.164 62.386Aval ve Kabul Kredileri 4.262 1.490.314 370Akreditifler 6.413.211 8.038CirolarMenkul Kıymet İhracında Satın Alma GarantilerimizdenFaktoring GarantilerimizdenDiğer Garanti ve Kefaletler 7.879 577.183

b. Türev finansal araçlara ilişkin bilgiler:

Banka’nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri ile para ve faiz opsiyonları oluşturmaktadır. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken koşulların tamamı yerine getirilmediği için “TMS 39-Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir.

c. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:

Banka’nın kendi iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu teminat mektupları, garanti ve taahhütlerin, Banka lehine üçüncü kişilere hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantilerin ve tamamlanmamış konut projeleri kapsamında kullandırılan konut kredileri nedeniyle doğan taahhütlerin izlendiği “Diğer Cayılamaz Taahhütler” hesabının bakiyesi 5.347.315 TL’dir. Müşterilere verilen çeklerden dolayı ilgili mevzuat gereği oluşan 6.024.383 TL tutarındaki ödeme yükümlülüğü, taahhüt hesaplarında kayıt altına alınmıştır. Lehdarlarına ödenmek üzere ibraz edilen çeklerin karşılıksız kalması durumunda karşılıksız kalan kısım için, ilgili mevzuat çerçevesinde, 3167 sayılı “Çekle Ödemelerin Düzenlenmesi ve Çek Hamillerinin Korunması Hakkında Kanun”a tabi çekler için 660 TL’ye (tam rakam), 5941 sayılı “Çek Kanunu”na tabi çekler için ise 1.120 TL’ye (tam rakam) kadar Banka tarafından ödeme yükümlülüğü doğacaktır. Söz konusu tutarların müşterilerden tahsili yoluna gidilecek, tahsili mümkün olmayan tutarlar ise “Tazmin Edilen Gayrinakdi Kredi Bedelleri” hesaplarında izlenecektir.

ç. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:

Bu konuda Dördüncü Bölüm’de yer alan XIV no.lu dipnotta açıklama yapılmıştır.

IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Faiz Gelirleri

a.1. Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:


Kredilerden Alınan Faizler (*)

Kısa Vadeli Kredilerden 3.098.503 277.274 3.408.410 291.981Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 5.032.069 1.817.992 4.405.307 1.414.306Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 153.675 165.515Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler

Toplam 8.284.247 2.095.266 7.979.232 1.706.287(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.




a.2. Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:


T.C. Merkez Bankasından 165Yurt içi Bankalardan 978 300 609 325Yurt dışı Bankalardan 3.357 3.390 3.776 7.574Yurt dışı Merkez ve ŞubelerdenToplam 4.500 3.690 4.385 7.899

a.3. Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler:


Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 21.436 24 62.181 85Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan(*) 1.528.864 254.288 1.758.293 306.357Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar(*) 1.226.370 53 1.523.081 121Toplam 2.776.670 254.365 3.343.555 306.563

(*) Söz konusu kalemlere ilişkin faiz gelirlerinin toplam 1.334.092 TL’si enflasyona endeksli Devlet İç Borçlanma Senetlerinden kaynaklanmaktadır (31.12.2012: 1.326.850 TL).

a.4. İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler 32.161 21.856

b. Faiz Giderleri

b.1. Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler:


Bankalara 103.119 180.445 51.337 156.646T.C. Merkez Bankasına 4Yurt içi Bankalara 14.846 11.068 19.269 9.894Yurt dışı Bankalara 88.273 169.373 32.068 146.752Yurt dışı Merkez ve Şubelere

Diğer Kuruluşlara 795 54.440 1 51.794Toplam(*) 103.914 234.885 51.338 208.440

(*) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

b.2. İştirak ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 82.326 102.841

b.3. İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler:


İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 323.135 261.622 369.131 69.409




b.4. Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi:

Vadesiz Mevduat

Vadeli Mevduat1 Aya Kadar

3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1Yıldan Uzun

Birikimli Mev. Toplam

Türk Parası Bankalar Mevduatı 26.562 37.968 9.806 728 863 75.927Tasarruf Mevduatı 229.716 2.241.926 76.839 31.908 34.536 2.614.925Resmi Mevduat 2.172 12.503 337 16.559 30 31.601Ticari Mevduat 69 155.592 590.611 71.996 19.293 3.791 841.352Diğer Mevduat 5 12.225 290.340 63.844 14.765 587 381.7667 Gün İhbarlı Mevduat

Toplam 74 426.267 3.173.348 222.822 83.253 39.807 3.945.571Yabancı Para

DTH 35 93.644 510.713 90.083 18.917 150.828 864.220Bankalar Mevduatı 40 17.026 13.680 1.472 3.055 8.007 43.2807 Gün İhbarlı MevduatKıymetli Maden D.Hs. 1.240 100 1.340

Toplam 75 110.670 524.393 91.555 23.212 158.935 908.840Genel Toplam 149 536.937 3.697.741 314.377 106.465 198.742 4.854.411

c. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar:

Cari Dönem Önceki DönemAlım Satım Amaçlı Finansal VarlıklardanGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal VarlıklardanSatılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 4.241 1.348Diğer 446.071 416.355Toplam 450.312 417.703

ç. Ticari kâr/zarara ilişkin açıklamalar (net):

Cari Dönem Önceki DönemKârSermaye Piyasası İşlemleri Kârı 162.213 621.023Türev Finansal İşlemlerden Kâr 2.651.563 2.399.211Kambiyo İşlemlerinden Kâr 53.784.271 46.994.070Zarar (-) Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 6.562 3.463Türev Finansal İşlemlerden Zarar 2.900.957 2.882.346Kambiyo İşlemlerinden Zarar 53.467.262 46.538.105Ticari kâr/zarar (Net) 223.266 590.390

Türev işlemlere ilişkin kur değişimlerinden kaynaklanan kâr tutarı 1.967.448 TL, zarar tutarı 2.272.128 TL olup, net zarar tutarı 304.680 TL’dir. (31.12.2012 kâr: 1.642.824 TL, zarar: 1.921.615 TL’dir).

d. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler:

Diğer faaliyet gelirlerinin 111.844 TL’si cari dönem içerisinde satışı gerçekleştirilen Bayek Tedavi Sağlık Hizmetleri ve İşletmeciliği A.Ş. ve Mipaş Mümessillik İthalat İhracat ve Pazarlama A.Ş. ile ilgili olarak çözülen karşılık tutarından oluşmaktadır. İlgili gelir kaleminin %64’ü önceki yıllarda, başta takipteki krediler ile ilgili olmak üzere muhtelif nedenlerle ayrılan karşılık tutarlarından yapılan tahsilat ya da iptallerden, geri kalan kısmı ise çeşitli bankacılık hizmetleri karşılığında müşterilerden elde edilen ücret gelirleri ile duran varlık satışı gelirlerinden oluşmaktadır.




e. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin karşılık giderleri:

Cari Dönem Önceki DönemKredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar 833.562 601.096

III. Grup Kredi ve Alacaklardan 57.998 61.305IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 221.136 210.817V. Grup Kredi ve Alacaklardan 554.428 328.974

Genel Karşılık Giderleri (*) 385.633 373.512Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri 50.000Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri 16.263 4

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 16.263 4Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar

İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri 10.458 26.960İştiraklerBağlı Ortaklıklar 10.458 26.960Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar

Diğer 221.102 157.550Toplam 1.467.018 1.209.122

(*) Cari döneme ilişkin genel karşılıklar, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 8. maddesi göz önünde bulundurularak hesaplanmıştır.

f. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemPersonel Giderleri (*) 2.275.548 2.108.651Kıdem Tazminatı Karşılığı 37.400 106.384Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 440.051Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri 3.325 288Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 199.016 177.494Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri Şerefiye Değer Düşüş Gideri Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 95.708 68.548Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri 1.231 1.783Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri 8.041 9.200Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri Diğer İşletme Giderleri 1.439.198 1.221.673

Faaliyet Kiralama Giderleri 224.595 176.599Bakım ve Onarım Giderleri 22.014 19.821Reklam ve İlan Giderleri (**) 169.044 149.948Diğer Giderler (**) 1.023.545 875.305

Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 101.786 4.312Diğer (***) 801.266 345.922Toplam 4.962.519 4.484.306

(*) Cari dönemde çalışanlara kâr payı vb. ödemeler için ayrılan karşılık tutarlarını, önceki dönemde ise bunların yanı sıra Toplu İş Sözleşmesi görüşmelerinin tamamlanmamış olması göz önünde bulundurularak muhtemel ücret artışları için ayrılan karşılıkları içermektedir. (**) Banka’nın bağış, yardım ve sosyal sorumluluk projeleri kapsamında cari dönemde yaptığı harcama tutarı 24.327 TL’dir.(***) Cari dönemde Beşinci Bölüm II-ğ.5.4/ğ.5.5 no.lu dipnotlarda değinilen hususlara ilişkin olarak ayrılan toplam 319.181 TL’lik karşılığı da içermektedir.




g. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr/zararına ilişkin açıklamalar:

Banka’nın vergi öncesi kârı sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Vergi öncesi kârın, 6.655.430 TL’si net faiz gelirlerinden, 1.919.086 TL’si net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmakta olup, diğer faaliyet giderleri toplamı 4.962.519 TL’dir.

ğ. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar:

Banka’nın 31.12.2013 tarihi itibarıyla toplam 693.334 TL tutarındaki vergi karşılığının 363.860 TL tutarındaki kısmı cari, 329.474 TL tutarındaki kısmı ise ertelenmiş vergi giderinden oluşmaktadır.

h. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr/zararına ilişkin açıklamalar:

Banka’nın sürdürülen faaliyetlerinden elde ettiği net kâr 3.163.365 TL’dir.

ı. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklamalar:

ı.1. Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve giderler: Banka’nın 01.01.2013-31.12.2013 dönemindeki performansının anlaşılması için özel açıklama yapılmasını gerektirecek bir husus bulunmamaktadır.

ı.2. Muhasebe tahminlerindeki değişikliklerin cari ve gelecek dönem kâr/zararlarına etkisi: Açıklama yapılmasını gerektirecek herhangi bir husus bulunmamaktadır.

ı.3. Gelir Tablosundaki “Alınan Ücret ve Komisyonlar” altında yer alan “Diğer” kalemi, kredi kartı işlemleri başta olmak üzere muhtelif bankacılık işlemlerinden alınan ücret ve komisyonlardan oluşmaktadır.

ı.4. Diğer kalemler gelir tablosu toplamının %10’unu aşmamaktadır.

V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Yasal kayıtlardaki ödenmiş nominal sermaye tutarı 4.500.000 TL olup, bilanço tarihi itibarıyla yasal yedek akçeler bakiyesi 2.044.830 TL, olağanüstü yedek akçeler bakiyesi 10.177.540 TL’dir.

Cari dönemde diğer yedekler hesabında oluşan değişim yurt dışı şubelerin çevrim farkı kârı ile kıdem tazminatı yükümlülüğüne ilişkin aktüeryal kazançtan kaynaklanmaktadır.

Menkul değer artış fonunun detayı Beşinci Bölüm II-j-9 no.lu dipnotta verilmiş olup bu tutarın 147.368 TL’lik kısmı satılmaya hazır menkul değerlere ait ertelenmiş vergi etkisinden oluşmaktadır (31 Aralık 2012: -134.432 TL).

VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârına ilişkin 5.242.758 TL gelir tutarı, 13.769.237 TL’si ağırlıklı olarak kredilerden ve menkul kıymetlerden alınan faizler ile 6.778.433 TL’si ağırlıklı olarak mevduat ve para piyasası işlemlerine verilen faizlerden kaynaklanmaktadır. Faaliyet kârının içinde yer alan ‘’Diğer’’ kalemi verilen ücret ve komisyonlar, personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler ile ödenen vergiler dışındaki diğer faaliyet giderleri ve kambiyo kâr/zararı gibi kalemlerden oluşmakta olup 1.130.680 TL (31.12.2012: 3.553.905 TL tutarında artış) olarak gerçekleşmiştir.

Aktif ve pasif hesapların değişimi içinde yer alan ‘’Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)’’ kalemi, repo işlemlerinden sağlanan fonlar, muhtelif borçlar, diğer yabancı kaynaklar ve ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden kaynaklanmakta olup 7.236.821 TL (31.12.2012: 3.585.875 TL tutarında azalış) olarak gerçekleşmiştir.

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31.12.2013 tarihi itibarıyla yaklaşık 595.762 TL olarak tespit edilmiştir (31.12.2012: -116.937 TL).

Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankası serbest hesapları, yoldaki paralar, satın alınan banka çekleri, kıymetli madenler, para piyasası işlemleri ile vadesiz ve 3 aya kadar vadeli bankalar, nakit ve nakde eşdeğer varlık olarak tanımlanmaktadır.




Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

Cari Dönem 31.12.2012 Önceki Dönem 31.12.2011Nakit 4.724.573 6.920.592Kasa ve Efektif Deposu 1.657.796 1.120.445T.C. Merkez Bankası ve Diğer 3.066.777 5.800.147Nakde Eşdeğer Varlıklar 1.287.370 2.178.731

Vadesiz ve 3 Aya Kadar Vadeli Bankalar 1.287.370 2.135.604Para Piyasalarından Alacaklar 43.127

Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 6.011.943 9.099.323

Önceki dönemde gerçekleşen işlemler neticesinde bulunan toplam değer, cari dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar toplamını verir.

Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem 31.12.2013 Önceki Dönem 31.12.2012Nakit 8.221.154 4.724.573Kasa ve Efektif Deposu 2.152.329 1.657.796T.C. Merkez Bankası ve Diğer 6.068.825 3.066.777Nakde Eşdeğer Varlıklar 1.386.845 1.287.370

Vadesiz ve 3 Aya Kadar Vadeli Bankalar 1.386.845 1.287.370Para Piyasalarından Alacaklar


VII. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri, döneme ilişkin gelir ve giderler:

a.1. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna kullandırılan kredilere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem:

Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen

Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)Bankanın Doğrudan ve

Dolaylı Ortakları

Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel

KişilerNakdi G. Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

Krediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 343.531 1.191.186 1 1.055.544 198.270Dönem Sonu Bakiyesi 841.304 1.308.883 679.741 240.119

Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 30.338 1.082 49.003 1.688

Önceki dönem:




Dolaylı Ortakları

Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel

KişilerNakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

Krediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 538.591 2.188.952 2 19 892.899 148.663Dönem Sonu Bakiyesi 343.531 1.191.186 1 1.055.544 198.270

Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 18.782 523 48.378 1.703




a.2. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler:




Dolaylı OrtaklarıRisk Grubuna Dahil Olan Diğer

Gerçek ve Tüzel KişilerMevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Dönem Başı 1.868.581 1.430.686 385.728 549.679 1.609.009 1.725.317Dönem Sonu 1.149.202 1.868.581 352.420 385.728 2.360.288 1.609.009Mevduat Faiz Gideri 74.992 84.790 45.462 46.369 82.792 84.671

a.3. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler:




Dolaylı OrtaklarıRisk Grubuna Dahil Olan Diğer

Gerçek ve Tüzel KişilerCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler

Dönem Başı 526.529 557.190 4.708 188.145Dönem Sonu 1.208.134 526.529 4.708Toplam Kâr/Zarar 67.916 -15.547 308 -2.438

Riskten Korunma Amaçlı İşlemler

Dönem BaşıDönem SonuToplam Kâr/Zarar

b. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak

b.1. Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın Banka’nın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka’nın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri:

Söz konusu kuruluşlara Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde her türlü bankacılık hizmeti verilmektedir.

b.2. İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türü, tutarı ve toplam işlem hacmine olan oranı, başlıca kalemlerin tutarı ve tüm kalemlere olan oranı, fiyatlandırma politikası ve diğer unsurlar:

Yapılan işlemler ağırlıklı olarak kredi ve mevduat işlemlerinden oluşmaktadır. Risk grubu kuruluşlara kullandırılan nakdi kredilerin toplam nakdi kredilere oranı %1,13; toplam aktiflere oranı %0,72; risk grubu kuruluşların mevduatının toplam mevduata oranı %3,19; toplam pasiflere oranı %1,83’tür. İşlemlerde karşılaştırılabilir fiyatlar yöntemi uygulanmaktadır.




b.3. Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım satımı, hizmet alımı satımı, acente sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri:

Menkul alımları, gerektiğinde Banka’nın iştiraki İş Finansal Kiralama A.Ş. aracılığıyla leasing yoluyla yapılabilmektedir. Banka’nın şubeleri, Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi ile Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.’nin acentesi konumundadır. Ayrıca Banka, şubeleri aracılığıyla, İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin acentelik faaliyetlerini yürütmektedir. Banka’nın kurucusu olduğu 29 adet yatırım fonunun 28 adedinin yönetimi İş Portföy Yönetimi A.Ş., 1 adedinin yönetimi ise İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından yapılmaktadır.

Risk grubu firmaların nakdi ve gayri nakdi kredi ihtiyaçları, talepleri halinde Bankacılık Kanunu’ndaki sınırlamalar ve geçerli piyasa koşulları dikkate alınarak karşılanmaktadır.

c. Kilit yönetici (yönetim organı üyeleri ve üst düzey yöneticiler) personele sağlanan faydalar:

Kilit yönetici personele cari dönem içerisinde sağlanan faydalar 15.401 TL’dir (31.12.2012: 15.193 TL).

VIII. Banka’nın Yurt İçi, Yurt Dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt Dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar

Sayı Çalışan SayısıYurt içi şube (*) 1.289 23.868

Bulunduğu ÜlkeYurt dışı temsilcilikler 1 2 Çin Halk Cumhuriyeti

1 1 Mısır Aktif Toplamı Yasal Sermaye

Yurt dışı şube 1 34 İngiltere 8.759.834 34915 174 K.K.T.C. 1.179.536 80.000

1 20 Irak 316.975 15.0441 12 Gürcistan 38.570 15.8311 8 Kosova 36.049 23.525

Kıyı Bnk. Blg. Şubeler 1 10 Bahreyn 8.989.901 (*) Türkiye’de bulunan Serbest Bölge şubeleri yurt içi şube sayısına dahil edilmiştir.

IX. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Banka Yönetim Kurulu’nun borçlanma aracı ihracına ilişkin 30.09.2013 tarihli kararı kapsamında, 2014 yılı Ocak ayında 200.000 TL nominal değerli, 127 gün vadeli banka bonosu, 600.000 TL değerli 232 gün vadeli banka bonosu ve 200.000 TL nominal değerli, 370 gün vadeli iskontolu tahvil ihracı gerçekleştirilmiştir. Söz konusu bonoların itfa tarihleri 11.06.2014 ve 24.09.2014, iskontolu tahvillerin itfa tarihi 09.02.2015 olup, faiz oranları sırasıyla %10,49, %11,13, %11,47 (yıllık basit faiz) düzeyinde gerçekleşmiştir.




ALTINCI BÖLÜM: DİĞER AÇIKLAMALAR

I. Banka’nın Derecelendirme Kuruluşlarından Aldığı Kredi Notları ve Bunlara İlişkin Açıklamalar:

Not Görünüm(*) AçıklamaMOODY’S Banka Finansal Güçlülük Notu D+ Durağan Bankanın finansal gücünün müstakil olarak makul

düzeyde olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu

Baa3 Durağan Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı olarak verilebilecek en yüksek nottur.

Uzun Vadeli Türk Parası Mevduat Notu Baa2 Durağan Bankanın kredi değerliliğinin yeterli düzeyde olduğunu gösterir.

Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu P-3 - Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına bağlı olarak verilebilecek en yüksek nottur.

Kısa Vadeli Türk Parası Mevduat Notu P-2 - Bankanın kredi değerliliğinin yüksek olduğuna işaret eder.

FITCH RATINGS Uzun Vadeli Yabancı Para Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi

değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Türk Parası Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi

değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Yabancı Para Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme

gücünün yeterli düzeyde olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Türk Parası Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme

gücünün yeterli düzeyde olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Ulusal Kredi Notu AAA (tur) Durağan En yüksek kredi kalitesini (ulusal olarak)

gösterir.Finansal Kapasite Notu bbb - Bankanın kredi değerliliğinin “iyi” olduğunu

gösterir. Temel finansal göstergeler yeterli düzeydedir.

Destek Notu 3 - Dış destek ihtimali makul seviyededir.STANDARD & POOR’S Uzun Vadeli Kredi Notu BB+ Negatif Türkiye’ye verilen YP ülke notu ile

aynıdır.Kısa Vadeli Kredi Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne

sahip olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Ulusal Notu trAA+ - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücünün

yüksek seviyede olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Ulusal Notu trA-1 - Bu kategoride verilebilecek en yüksek not olup,

bankanın kısa vadeli borçlarını ödeyebilme kapasitesinin ülkedeki diğer kurumlara göre yüksek olduğunu gösterir.

Banka’nın kredi notlarının/görünümlerinin en son güncellendiği tarihlere aşağıda yer verilmiştir:

Moody’s: 20.05.2013, Fitch Ratings: 31.10.2013, Standard & Poor’s: 11.02.2014

(*) Görünüm:

“Durağan” mevcut notun kısa vadede değişmeyeceğini, “pozitif” mevcut notun yukarı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu, “negatif” ise mevcut notun aşağı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu göstermektedir.




II. Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar:

Cari dönemde Banka’da Türk Ticaret Kanunu’nun 207, 438 ve 439. maddeleri kapsamında özel denetim yapılmamıştır. Banka başta BDDK, TCMB, Sermaye Piyasası Kurulu, Rekabet Kurumu gibi kamu kurumları olmak üzere kamu denetimine tabidir. Söz konusu kamu kurumlarının Banka’da yaptıkları denetimlere ilişkin olarak kamuya açıklama gereken bir husus çıktığı takdirde bu hususlar özel durum açıklamaları aracılığıyla kamuyla paylaşılmaktadır.

YEDİNCİ BÖLÜM: BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar:

Banka’nın kamuya açıklanacak 31.12.2013 tarihli konsolide olmayan finansal tabloları ve dipnotları Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (the Turkish member firm of KPMG International Cooperative, a Swiss entity) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş ve 12.02.2014 tarihli bağımsız denetim raporunun dördüncü paragrafında açıklanan hususun finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, söz konusu finansal tabloların Banka’nın 31.12.2013 tarihi itibarıyla mali durumunu ve faaliyet sonuçlarını doğru bir biçimde yansıttığı belirtilmiştir.

II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar

Banka’nın faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotlar bulunmamaktadır.



31 Aralık 2013 Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu



Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.Kavacık Rüzgarlı Bahçe Mah.Kavak Sok. No: 29Beykoz 34805 İstanbul

Telephone +90 (216) 681 90 00Fax +90 (216) 681 90 90 İnternet www.kpmg.com.tr

Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na:

Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının (birlikte “Grup”) 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu ve özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini bağımsız denetime tabi tutmuş bulunuyoruz.

Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartları ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu (“BDDK”) tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arzeden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını ve sunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.

Bağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen konsolide finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek Kuruluşların Yetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansal tabloların önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış ve gerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtı toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin inisiyatifine bırakılmış, ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulanan muhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterli ve uygun denetim kanıtı sağlanmıştır

31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle ayrılan ve tamamı geçmiş dönemlerde gider yazılan toplam 1.000.000 Bin TL tutarında serbest karşılığı içermektedir.

Görüşümüze göre, yukarıda dördüncü paragrafta açıklanan hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Türkiye İş Bankası A.Ş.’nin ve konsolidasyona tabi finansal ortaklıklarının 31 Aralık 2013 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci ve 38’inci maddeleri gereğince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.

İstanbul, 12 Şubat 2014

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi


TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Bağımsız Denetim Raporu



TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.31.12.2013 Tarihli Konsolide Finansal Rapor

Yönetim Merkezi Adresi: İş Kuleleri, 34330, Levent/İstanbulTelefon: 0212 316 00 00Faks: 0212 316 09 00İnternet Sayfası Adresi: www.isbank.com.trElektronik Posta Adresi: [email protected]

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.

ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLERANA ORTAKLIK BANKA’NIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARIİLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALARKONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLERKONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLARDİĞER AÇIKLAMALARBAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Bu konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklık, iştirak ve özel amaçlı işletmeler aşağıdadır:

Bağlı Ortaklıklar İştiraklerANADOLU ANONİM TÜRK SİGORTA ŞİRKETİ ARAP-TÜRK BANKASI A.Ş.ANADOLU HAYAT EMEKLİLİK A.Ş.CAMİŞ MENKUL DEĞERLER A.Ş.CLOSED JOINT STOCK COMPANY İŞBANK (CJSC İŞBANK)EFES VARLIK YÖNETİM A.Ş.IS INVESTMENTS GULF LTD.İŞ B TİPİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.İŞ FAKTORİNG A.Ş.İŞ FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.İŞ GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.İŞ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.İŞBANK AGMAXIS INVESTMENTS LTD.MİLLİ REASÜRANS T.A.Ş.TSKB GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.YATIRIM FİNANSMAN MENKUL DEĞERLER A.Ş.Özel Amaçlı İşletmelerTIB CARD RECEIVABLES FUNDING COMPANY LIMITEDTIB DIVERSIFIED PAYMENT RIGHTS FINANCE COMPANY

Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) mevzuatı, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Banka kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Prof. Dr. Savaş Taşkent Füsun Tümsavaş H. Ersin Özince Ali Tolga Ünal Mahmut Magemizoğlu Adnan BaliYönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyesi

Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Denetim Komitesi Başkanı

Yönetim Kurulu Başkanı

Finansal Yönetim Bölüm Müdürü

Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı

Genel Müdür

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:Ad-Soyad/Unvan: Süleyman H. Özcan/Yatırımcı İlişkileri Bölüm MüdürüTel No: +90 212 3161602Faks No:+ 90 212 3160840E-posta: [email protected]@isbank.com.trWeb: www.isbank.com.tr




Sayfa NoBİRİNCİ BÖLÜMAna Ortaklık Banka Hakkında Genel Bilgiler I. Ana Ortaklık Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi 196II. Ana Ortaklık Banka’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama 196III. Ana Ortaklık Banka’nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklama 196IV. Ana Ortaklık Banka’da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklama 197V. Ana Ortaklık Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına İlişkin Özet Bilgi 197VI. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları Gereği Yapılan Konsolidasyon İşlemleri Arasındaki Farklılıklar ile Tam Konsolidasyona veya Oransal Konsolidasyona Tabi Tutulan, Özkaynaklardan İndirilen ya da Bu Üç Yönteme Dahil Olmayan Kuruluşlar Hakkında Kısa Açıklama 197VII. Ana Ortaklık Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller 199VIII. Kamuya Açıklama Yükümlülüğüne Uyuma ve Söz Konusu Açıklamaların Doğruluğu, Sıklığı ve Uygunluğunun Değerlendirilmesine Yönelik Yazılı Politikalar 199İKİNCİ BÖLÜMAna Ortaklık Banka’nın Konsolide Finansal TablolarıI. Bilanço (Finansal Durum Tablosu) - Aktif Kalemler 200II. Bilanço (Finansal Durum Tablosu) - Pasif Kalemler 201III. Nazım Hesaplar Tablosu 202IV. Gelir Tablosu 204V. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir ve Gider Kalemlerine İlişkin Tablo 205VI. Özkaynak Değişim Tablosu 206VII. Nakit Akış Tablosu 208VIII. Kâr Dağıtım Tablosu 209ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe Politikalarına İlişkin AçıklamalarI. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar 210II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar 210III. Konsolide Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgilerin Sunumu 211IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar 212V. Faiz Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 212VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 213VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar 213VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar 214IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar 215X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 215XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar 215XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 216XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 216XIV. Yatırım Amaçlı Gayrimenkullere İlişkin Açıklamalar 217XV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 217XVI. Sigorta Teknik Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 217XVII. Sigorta Teknik Karşılıklarına İlişkin Açıklamalar 217XVIII. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 218XIX. Koşullu Varlıklara İlişkin Açıklamalar 218XX. Çalışanların Haklarıyla İlgili Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 219XXI. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar 220XXII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar 222XXIII. Hisse Senetleri ve İhracına İlişkin Açıklamalar 222XXIV. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar 222XXV. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar 222XXVI. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar 223XXVII. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar 223DÖRDÜNCÜ BÖLÜMGrubun Mali Bünyesine ve Risk Yönetimine İlişkin BilgilerI. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar 223II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar 228III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar 237IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar 239V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar 240VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar 242VII. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar 246VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar 247IX. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Açıklamalar 250X. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar 250XI. Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar 251XII. Diğer Fiyat Risklerine İlişkin Açıklamalar 252XIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar 253XIV. Başkaları Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar 254XV. Faaliyet Bölümlemesine İlişkin Açıklamalar 254BEŞİNCİ BÖLÜMKonsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve DipnotlarI. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 257II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 276III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 285IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 287V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 293VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 293VII. Grubun Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 295VIII. Grubun Yurt içi, Yurt dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar 298IX. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 299ALTINCI BÖLÜMDiğer AçıklamalarI. Grubun Derecelendirme Kuruluşlarından Aldığı Kredi Notları ve Bunlara İlişkin Açıklamalar 300II. Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar 301YEDİNCİ BÖLÜMBağımsız Denetim Raporuna İlişkin AçıklamalarI. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar 301II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar 301




BİRİNCİ BÖLÜM: ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER

I. Ana Ortaklık Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş. (“Banka” veya “Ana Ortaklık Banka”), 26.08.1924 tarihinde, her türlü bankacılık işlemini gerçekleştirmek, ayrıca gerektiğinde sınai ve mali sektör alanında her nevi teşebbüsler kurmak veya bu gibi teşebbüslere iştirak etmek amacıyla kurulmuştur. Banka’nın statüsünde kurulduğundan bu yana herhangi bir değişiklik olmamıştır.

II. Ana Ortaklık Banka’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama

31.12.2013 tarihi itibarıyla Banka hisse senetlerinin %40,16’sına Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı (Vakıf), %28,09’una Cumhuriyet Halk Partisi-CHP (Atatürk Hisseleri) sahiptir. Banka hisselerinin %31,75’lik bölümü halka açıktır (31.12.2012: Vakıf %40,73, CHP %28,09, halka açık %31,18).

III. Ana Ortaklık Banka’nın Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklama

Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri:

Ad Soyad Görevi ve Sorumluluk AlanıH. Ersin Özince Yönetim Kurulu ve Ücretlendirme Komitesi BaşkanıFüsun Tümsavaş Yönetim Kurulu Başkan Vekili, Denetim Komitesi, K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi, Risk Komitesi ve Kurumsal

Yönetim Komitesi Başkanı, Kredi Komitesi ÜyesiAdnan Bali Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Başkanı, Risk Komitesi Üyesi, İcra Kurulu BaşkanıProf. Dr. Savaş Taşkent Üye, Denetim Komitesi, K.K.T.C. İç Sistemler Komitesi, Ücretlendirme Komitesi ve Kurumsal Yönetim

Komitesi ÜyesiHasan Koçhan Üye, Kredi Komitesi ÜyesiAynur Dülger Ataklı Üye, Sosyal Sorumluluk Komitesi ÜyesiM. Mete Başol Üye, Kredi Komitesi Yedek ÜyesiMustafa Kıcalıoğlu ÜyeAysel Tacer Üye, Sosyal Sorumluluk Komitesi Üyesi, Kredi Komitesi Yedek ÜyesiHüseyin Yalçın ÜyeMurat Vulkan Üye

Genel Müdür ve Yardımcıları:

Ad Soyad (1) Görevi ve Sorumluluk AlanıAdnan Bali Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi, Kredi Komitesi Başkanı, Risk Komitesi Üyesi, İcra Kurulu BaşkanıMahmut Magemizoğlu Finansal Yönetim, Yatırımcı İlişkileri, Yönetim Raporlaması ve İç MuhasebeSuat İnce Kurumsal ve Ticari Bankacılık Pazarlama, Satış ve Ürün, KOBİ ve İşletme Bankacılığı Satış, Serbest Bölge

ŞubeleriHakan Aran Alternatif Dağıtım Kanalları, Bilgi TeknolojileriLevent Korba Bankacılık Temel Operasyonları, Bireysel Kredi ve Kart Operasyonları, Destek Hizmetleri ve Satın Alma, Dış

İşlemler ve Ticari Kredi Operasyonları, İç Operasyonlar, İnşaat ve Gayrimenkul Yönetimi, Şube Ağı GeliştirmeErtuğrul Bozgedik Kurumsal Krediler, KOBİ Kredileri, Ticari Krediler ve Bireysel Krediler Tahsisi, Krediler Portföy Yönetimi, Risk

Komitesi ÜyesiYalçın Sezen Bireysel Krediler, Kartlı Ödeme Sistemleri, Bireysel Bankacılık Pazarlama, Satış ve Ürün, Özel Bankacılık

Pazarlama ve Satış, Sosyal Sorumluluk Komitesi ÜyesiRıza İhsan Kutlusoy İnsan Kaynakları, Kurumsal Mimari, Strateji ve Kurumsal Performans ile Yetenek Yönetimi, Tüketici İlişkileri

Koordinasyon GörevlisiSenar Akkuş Hazine, Kurumsal İletişim, Sosyal Sorumluluk Komitesi ve Risk Komitesi Üyesiİlhami Koç İştirakler, Sınır Ötesi Bankacılık, Yurt dışı İştirak, Şube ve Temsilcilikler, Sermaye Piyasaları Yönetimi ve Risk

Komitesi Üyesi (2)

Yılmaz Ertürk İktisadi Araştırmalar, Uluslararası Finansal KuruluşlarErgün Yorulmaz Hukuk Müşavirliği, Finansal Analiz, Ticari ve Kurumsal Krediler ile Perakende Krediler İzleme ve Takip

(1) Sayın Aydın Süha Önder 27.12.2013 tarihi itibarıyla Banka’daki görevinden ayrılmıştır.(2) Sayın İlhami Koç, Risk Komitesi’nin konsolide bazdaki toplantılarına iştirak etmektedir.

Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyeleri, Genel Müdür ve Genel Müdür Yardımcılarının Banka’da sahip olduğu paylar çok önemsiz seviyededir.




IV. Ana Ortaklık Banka’da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklama

Ad Soyad/Ticaret Unvanı Pay Tutarları Pay Oranları Ödenmiş Paylar Ödenmemiş PaylarT. İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı 1.807.003 %40,16 1.807.003Cumhuriyet Halk Partisi (Atatürk Hisseleri) 1.264.142 %28,09 1.264.142

V. Ana Ortaklık Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına İlişkin Özet Bilgi

Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet alanı, ilgili mevzuat ile Banka’nın Ana Sözleşmesinde yer verilen esaslar çerçevesinde; bireysel, ticari, kurumsal ve özel bankacılık, döviz ve para piyasaları işlemlerini, menkul kıymet işlemlerini, uluslararası bankacılık hizmetlerini ve diğer bankacılık işlemlerini gerçekleştirmeyi, ayrıca gerektiğinde sınai ve mali sektör alanında her çeşit teşebbüsü kurmayı ve bu gibi teşebbüslere iştirak etmeyi içermektedir.

VI. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları Gereği Yapılan Konsolidasyon İşlemleri Arasındaki Farklılıklar ile Tam Konsolidasyona veya Oransal Konsolidasyona Tabi Tutulan, Özkaynaklardan İndirilen ya da Bu Üç Yönteme Dahil Olmayan Kuruluşlar Hakkında Kısa Açıklama

Bankalar, “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ” gereği konsolide bazda yasal sınırlamalara esas teşkil etmek üzere kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğindeki ortaklıklarını Türkiye Muhasebe Standartlarını uygulayarak konsolide finansal tablo hazırlamakla yükümlü tutulmaktadır. Söz konusu Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasında farklılık bulunmamaktadır. Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar BDDK mevzuatı gereği Banka’nın kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğindeki ortaklıklarını kapsamakta olup, Banka’nın cari dönem itibarıyla konsolidasyon kapsamına dahil edilmeyen kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğinde bağlı ortaklığı bulunmamaktadır.

Konsolidasyon kapsamına alınan kuruluşlara ilişkin açıklama:

Ana Ortaklık Banka ile bağlı ortaklıkları niteliğindeki;

• ANADOLU ANONİM TÜRK SİGORTA ŞİRKETİ• ANADOLU HAYAT EMEKLİLİK A.Ş.• CAMİŞ MENKUL DEĞERLER A.Ş.• CJSC İŞBANK • EFES VARLIK YÖNETİM A.Ş.• IS INVESTMENTS GULF LTD.• İŞ B TİPİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.• İŞ FAKTORİNG A.Ş.• İŞ FİNANSAL KİRALAMA A.Ş.• İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.• İŞ GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.• İŞ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.• İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.• İŞBANK AG• MAXIS INVESTMENTS LTD.• MİLLİ REASÜRANS T.A.Ş.• TSKB GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.• TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.• YATIRIM FİNANSMAN MENKUL DEĞERLER A.Ş.

ile özel amaçlı işletmeler niteliğindeki;

• TIB Diversified Payment Rights Finance Company• TIB Card Receivables Funding Company Limited

“tam konsolidasyon yöntemine” göre,

iştiraki niteliğindeki;

• ARAP-TÜRK BANKASI A.Ş.ise “özsermaye yöntemine” göre konsolide finansal tablolara dahil edilmişlerdir.




Konsolidasyon kapsamına alınan kuruluşlar bankacılık, sigorta ve reasürans, bireysel emeklilik, finansal kiralama, faktoring, gayrimenkul yatırımı, aracılık ve yatırım danışmanlığı, portföy yönetimi ile varlık yönetimi alanlarında hizmet vermekte olup, söz konusu ortaklıklara ilişkin açıklamalara aşağıda yer verilmiştir.

Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi

1925 yılında kurulmuş olan Şirket’in fiili faaliyet konusu hayat dışı branşlarda sigortacılık faaliyetlerini yürütmektir. Şirket merkezi İstanbul’dadır. Şirket’in hisse senetleri Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem görmektedir.

Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.

1990 yılında kurulmuş olan Şirket’in merkezi İstanbul’dadır. Ferdi veya grup bireysel emeklilik ve hayat sigortası faaliyetlerinde bulunmaktadır. Aynı zamanda Şirket’in kurucusu olduğu 24 adet bireysel emeklilik yatırım fonu mevcuttur. Şirket’in hisse senetleri Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem görmektedir.

Camiş Menkul Değerler A.Ş.

1984 yılında kurulan şirket sermaye piyasasında aracı kurum olarak faaliyet göstermektedir.

CJSC İşbank

1998 yılında kurulan ve Moskova merkezli olan Banka’nın, Volga, Saint-Petersburg ve Novosibirsk’te şubeleri bulunmaktadır. Banka, mevduat, kredi ve aracılık işlemleri ağırlıklı olmak üzere, Rusya Federasyonu içerisinde bankacılık hizmetleri vermektedir.

Efes Varlık Yönetim A.Ş.

Şubat 2011’de kurulan Şirket’in faaliyet konusu mevduat ve katılım bankaları ile diğer mali kuruluşların alacakları ve diğer varlıklarını satın almak ve satmaktır. Şirket merkezi İstanbul’dadır.

Is Investments Gulf Ltd.

2011 yılında Dubai’de kurulan Şirket’in amacı, körfez bölgesi sermaye piyasalarında faaliyette bulunmaktır.

İş B Tipi Yatırım Ortaklığı A.Ş.

1995 yılında İstanbul’da kurulan Şirket’in fiili faaliyet konusu portföy işletmeciliği olup hisse senetleri Nisan 1996’dan itibaren Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem görmektedir. 2012 yılında TSKB Yatırım Ortaklığı A.Ş. ile birleşen Şirket’in İş Yatırım Ortaklığı A.Ş. olan unvanı Mayıs 2013 itibarıyla İş B Tipi Yatırım Ortaklığı A.Ş. olarak değiştirilmiştir.

İş Faktoring A.Ş.

1993 yılından bu yana faktoring sektöründe faaliyet gösteren Şirket’in faaliyet konusu yurt içi ve yurt dışı faktoring işlemleridir. Şirket merkezi İstanbul’dadır. Şirket’in İş Factoring Finansman Hizmetleri A.Ş. olan unvanı Nisan 2013 itibarıyla İş Faktoring A.Ş. olarak değiştirilmiştir.


Şirket’in ana faaliyet konusu yurt içi ve yurt dışı finansal kiralama faaliyetlerinde bulunmak olup, kiralama faaliyetlerine 1988 itibarıyla başlamıştır. Şirket merkezi İstanbul’dadır. Şirket hisse senetleri Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem görmektedir.

İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.

1999 yılından itibaren gayrimenkul yatırım ortaklığı olarak sektörde yerini alan Şirket’in temel amaç ve faaliyet konusu gayrimenkuller, gayrimenkule dayalı sermaye piyasası araçları, gayrimenkul projeleri ve sermaye piyasası araçlarına yatırım yapmaktır. Şirket’in hisse senetleri kuruluşundan bu yana Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem görmektedir.

İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.

2000 yılında girişim sermayesi faaliyetlerine başlayan şirket girişim sermayesi ile bilişim, ses ve iletişim sistemleri, ortopedik tıbbi, cerrahi aletlerin üretimi ve ticareti, spor giyim ürünleri toptan ve perakende satışı ve restoran işletmeciliği olmak üzere beş bölümde faaliyet göstermektedir. Şirket’in hisse senetleri 2004 yılından itibaren Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem görmektedir.




İş Portföy Yönetimi A.Ş.

2000 yılında kurulan Şirket’in amacı ana sözleşmesinde belirtilen sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır. Şirket sermaye piyasası faaliyetleri arasında sadece kurumsal yatırımcılara portföy yönetimi ve yatırım danışmanlık hizmeti sunmaktadır.

İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.

İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin ana faaliyet alanı aracılık, kurumsal finansman, yatırım danışmanlığı, özel portföy yönetim hizmetlerinden oluşmaktadır. Şirket’in hisse senetleri Mayıs 2007’den itibaren Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem görmektedir.

İşbank AG

Banka’nın Avrupa’daki bankacılık işlemlerini yürütmek üzere kurulmuştur. İşbank AG’nin Almanya’da (13), Hollanda’da (1), Fransa’da (1), İsviçre’de (1) ve Bulgaristan’da (1) olmak üzere toplam 17 şubesi bulunmaktadır.

Maxis Investments Ltd.

2005 yılında İngiltere’de kurulmuş olan Şirket’in amacı yurt dışı sermaye piyasalarında faaliyetlerde bulunmaktır. Aralık 2013 itibarıyla Şirket’in unvanı Maxis Investments Ltd. (eski unvan Maxis Securities Ltd.) olarak değiştirilmiştir.

Milli Reasürans T.A.Ş.

Reasürans hizmetleri sağlamak üzere 1929’da kurulmuş olan Şirket’in merkezi İstanbul’dadır.

TSKB Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş.

2006 yılında kurulan Şirket’in ana faaliyet konusu gayrimenkul portföyü oluşturmak, bunu geliştirmek ve gayrimenkule dayalı sermaye piyasası araçlarına yatırım yapmaktır. Şirket’in hisse senetleri 2010 yılının Nisan ayından itibaren Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem görmektedir.

Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.

Türkiye’nin ilk özel kalkınma ve yatırım bankası olan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. (TSKB), sanayi başta olmak üzere bütün ekonomik sektörde özel girişim yatırımlarını desteklemek ve yerli ve yabancı sermayenin Türk firmalarına iştirak etmesine yardımcı olmak amacıyla kurulmuştur. Banka hisseleri Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem görmektedir.

Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş.

1976 yılında İstanbul’da kurulan şirket 2006 yılında TSKB Menkul Değerler A.Ş. ile birleşmiştir. Şirket’in amacı ana sözleşmesinde belirtilen sermaye piyasası faaliyetlerinde bulunmaktır.

VII. Ana Ortaklık Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller

Bulunmamaktadır.

VIII. Kamuya Açıklama Yükümlülüğüne Uyuma ve Söz Konusu Açıklamaların Doğruluğu, Sıklığı ve Uygunluğunun Değerlendirilmesine Yönelik Yazılı Politikalar

Ana Ortaklık Banka’nın kamuya açıklama yükümlülüğüne uyuma ve söz konusu açıklamaların doğruluğu, sıklığı ve uygunluğunun değerlendirilmesine yönelik yazılı politikaları da içeren bir Bilgilendirme Politikası bulunmaktadır. Yönetim Kurulu’nun 29.04.2009 tarih ve 35386 sayılı kararı ile kabul edilen Bilgilendirme Politikası’na, Banka’nın internet sitesinden ulaşılabilmektedir.



AKTİF KALEMLER Dipnot


TP YP Toplam TP YP ToplamI. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI V-I-a 5.265.768 18.143.973 23.409.741 2.619.873 13.491.254 16.111.127II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) V-I-b 1.642.222 1.293.803 2.936.025 1.668.204 534.437 2.202.6412.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 1.642.222 1.293.803 2.936.025 1.668.204 534.437 2.202.6412.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 1.132.898 5.901 1.138.799 977.602 5.711 983.3132.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 55.273 0 55.273 195.388 0 195.3882.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 40.316 1.248.518 1.288.834 154.780 487.743 642.5232.1.4 Diğer Menkul Değerler 413.735 39.384 453.119 340.434 40.983 381.4172.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak

Sınıflandırılan FV 0 0 0 0 0 0

2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 02.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 0 0 0 0 0 02.2.3 Krediler 0 0 0 0 0 02.2.4 Diğer Menkul Değerler 0 0 0 0 0 0III. BANKALAR V-I-c 478.503 4.707.508 5.186.011 2.842.903 1.708.990 4.551.893IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 140.375 0 140.375 81.675 0 81.6754.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 0 0 0 0 0 04.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 128.447 0 128.447 72.968 0 72.9684.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 11.928 0 11.928 8.707 0 8.707V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) V-I-ç 27.034.185 7.241.218 34.275.403 24.817.136 7.356.689 32.173.8255.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 93.573 3.209 96.782 134.271 3.209 137.4805.2 Devlet Borçlanma Senetleri 26.162.475 5.817.614 31.980.089 24.337.618 5.777.789 30.115.4075.3 Diğer Menkul Değerler 778.137 1.420.395 2.198.532 345.247 1.575.691 1.920.938VI. KREDİLER VE ALACAKLAR V-I-d 89.370.339 56.365.932 145.736.271 73.101.703 42.116.780 115.218.4836.1 Krediler ve Alacaklar 88.862.000 56.327.919 145.189.919 72.646.147 42.072.632 114.718.7796.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 136.938 431.572 568.510 300.173 267.004 567.1776.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 06.1.3 Diğer 88.725.062 55.896.347 144.621.409 72.345.974 41.805.628 114.151.6026.2 Takipteki Krediler 2.325.180 151.153 2.476.333 2.030.689 123.793 2.154.4826.3 Özel Karşılıklar (-) 1.816.841 113.140 1.929.981 1.575.133 79.645 1.654.778VII. FAKTORİNG ALACAKLARI 794.055 152.056 946.111 987.006 27.934 1.014.940VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) V-I-e 7.712.750 15.697 7.728.447 11.040.338 8.441 11.048.7798.1 Devlet Borçlanma Senetleri 7.704.816 0 7.704.816 11.033.267 0 11.033.2678.2 Diğer Menkul Değerler 7.934 15.697 23.631 7.071 8.441 15.512IX. İŞTİRAKLER (Net) V-I-f 767.872 238 768.110 778.066 215 778.2819.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 96.644 0 96.644 86.722 0 86.7229.2 Konsolide Edilmeyenler 671.228 238 671.466 691.344 215 691.5599.2.1 Mali İştirakler 0 0 0 0 0 09.2.2 Mali Olmayan İştirakler 671.228 238 671.466 691.344 215 691.559X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) V-I-g 3.406.441 0 3.406.441 3.620.153 0 3.620.15310.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 010.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 3.406.441 0 3.406.441 3.620.153 0 3.620.153XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) V-I-ğ 0 0 0 0 0 011.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 0 0 0 0 0 011.2 Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 011.2.1 Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 011.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR V-I-h 470.502 1.563.620 2.034.122 312.578 1.071.877 1.384.45512.1 Finansal Kiralama Alacakları 551.498 1.775.923 2.327.421 373.251 1.233.374 1.606.62512.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları 757 0 757 3.125 0 3.12512.3 Diğer 0 0 0 0 0 012.4 Kazanılmamış Gelirler (-) 81.753 212.303 294.056 63.798 161.497 225.295XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR V-I-ı 0 0 0 0 0 013.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 013.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 013.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-i 2.137.896 96.432 2.234.328 2.056.546 83.238 2.139.784XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) V-I-j 288.050 4.967 293.017 187.836 1.791 189.62715.1 Şerefiye 35.974 0 35.974 35.974 0 35.97415.2 Diğer 252.076 4.967 257.043 151.862 1.791 153.653XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) V-I-k 1.342.182 0 1.342.182 1.108.704 0 1.108.704XVII. VERGİ VARLIĞI V-I-l 676.790 15.974 692.764 729.844 8.553 738.39717.1 Cari Vergi Varlığı 18.785 7.436 26.221 29.121 5.303 34.42417.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 658.005 8.538 666.543 700.723 3.250 703.973XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE

İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net)V-I-m 65.777 2.872 68.649 73.295 0 73.295

18.1 Satış Amaçlı 65.777 2.872 68.649 73.295 0 73.29518.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0XIX. DİĞER AKTİFLER V-I-n 8.484.903 1.936.240 10.421.143 7.509.778 1.128.902 8.638.680

AKTİF TOPLAMI 150.078.610 91.540.530 241.619.140 133.535.638 67.539.101 201.074.739

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Bilançosu (Finansal Durum Tablosu)



PASİF KALEMLER Dipnot


TP YP Toplam TP YP ToplamI. MEVDUAT V-II-a 65.359.750 56.478.048 121.837.798 63.574.673 42.436.187 106.010.8601.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 892.591 1.476.460 2.369.051 697.009 1.594.374 2.291.3831.2 Diğer 64.467.159 55.001.588 119.468.747 62.877.664 40.841.813 103.719.477II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR V-II-b 696.001 501.344 1.197.345 393.716 366.724 760.440III. ALINAN KREDİLER V-II-c 3.111.333 24.112.363 27.223.696 1.846.350 17.226.437 19.072.787IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 20.823.398 4.176.477 24.999.875 13.673.648 3.357.183 17.030.8314.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 0 0 0 0 19.458 19.4584.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 2.403.976 0 2.403.976 2.180.946 0 2.180.9464.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 18.419.422 4.176.477 22.595.899 11.492.702 3.337.725 14.830.427V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) V-II-ç 5.134.330 4.942.514 10.076.844 4.678.374 1.797.989 6.476.3635.1 Bonolar 3.896.072 158.658 4.054.730 3.487.256 0 3.487.2565.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 0 0 0 0 05.3 Tahviller 1.238.258 4.783.856 6.022.114 1.191.118 1.797.989 2.989.107VI. FONLAR 946 5.008 5.954 1.909 7.836 9.7456.1 Müstakriz Fonları 946 5.008 5.954 1.909 7.836 9.7456.2 Diğer 0 0 0 0 0 0VII. MUHTELİF BORÇLAR 10.448.283 701.857 11.150.140 8.590.411 594.067 9.184.478VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR V-II-d 1.508.917 3.308.205 4.817.122 1.973.307 2.911.687 4.884.994IX. FAKTORİNG BORÇLARI 0 0 0 0 0 0X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR V-II-e 0 0 0 0 0 010.1 Finansal Kiralama Borçları 0 0 0 0 0 010.2 Faaliyet Kiralaması Borçları 0 0 0 0 0 010.3 Diğer 0 0 0 0 0 010.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) 0 0 0 0 0 0XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR V-II-f 0 0 0 0 0 011.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 011.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 011.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar 0 0 0 0 0 0XII. KARŞILIKLAR V-II-g 10.094.287 824.681 10.918.968 9.746.437 513.620 10.260.05712.1 Genel Karşılıklar 2.073.263 27.339 2.100.602 1.697.391 7.762 1.705.15312.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 012.3 Çalışan Hakları Karşılığı 411.438 2.058 413.496 405.404 1.287 406.69112.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 4.029.494 771.746 4.801.240 4.165.394 486.019 4.651.41312.5 Diğer Karşılıklar 3.580.092 23.538 3.603.630 3.478.248 18.552 3.496.800XIII. VERGİ BORCU V-II-ğ 402.334 3.536 405.870 624.437 7.416 631.85313.1 Cari Vergi Borcu 399.735 3.536 403.271 618.004 6.579 624.58313.2 Ertelenmiş Vergi Borcu 2.599 0 2.599 6.433 837 7.270XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE

İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net)V-II-h 0 0 0 0 0 0

14.1 Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 014.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER V-II-ı 0 3.090.902 3.090.902 0 1.893.576 1.893.576XVI. ÖZKAYNAKLAR V-II-i 25.809.518 85.108 25.894.626 24.259.134 599.621 24.858.75516.1 Ödenmiş Sermaye 4.500.000 0 4.500.000 4.500.000 0 4.500.00016.2 Sermaye Yedekleri 2.360.886 -31.790 2.329.096 3.787.286 474.466 4.261.75216.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 33.940 0 33.940 33.940 0 33.94016.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları 0 0 0 0 0 016.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 712.187 -31.790 680.397 2.138.587 474.466 2.613.05316.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 016.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz

Hisse Senetleri -1.179 0 -1.179 -1.179 0 -1.179

16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 0 0 0 0 0 016.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran

Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları 0 0 0 0 0 0

16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 1.615.938 0 1.615.938 1.615.938 0 1.615.93816.3 Kâr Yedekleri 13.153.484 157.434 13.310.918 10.334.091 68.583 10.402.67416.3.1 Yasal Yedekler 2.286.486 0 2.286.486 2.031.309 0 2.031.30916.3.2 Statü Yedekleri 59.539 0 59.539 48.553 0 48.55316.3.3 Olağanüstü Yedekler 10.792.384 20.360 10.812.744 8.309.493 9.497 8.318.99016.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 15.075 137.074 152.149 -55.264 59.086 3.82216.4 Kâr veya Zarar 2.672.230 -51.068 2.621.162 2.784.682 17.830 2.802.51216.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı -621.726 6.967 -614.759 -613.983 4.473 -609.51016.4.2 Dönem Net Kâr/ Zararı 3.293.956 -58.035 3.235.921 3.398.665 13.357 3.412.02216.5 Azınlık Payları V-II-j 3.122.918 10.532 3.133.450 2.853.075 38.742 2.891.817

PASİF TOPLAMI 143.389.097 98.230.043 241.619.140 129.362.396 71.712.343 201.074.739

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Bilançosu (Finansal Durum Tablosu)



Dipnot


TP YP Toplam TP YP ToplamA. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 81.418.598 108.787.611 190.206.209 64.691.713 80.056.402 144.748.115I. GARANTİ ve KEFALETLER V-III 16.110.063 23.659.989 39.770.052 12.908.107 17.189.100 30.097.2071.1 Teminat Mektupları 15.952.429 14.662.821 30.615.250 12.753.135 10.194.326 22.947.4611.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 767.823 3.865.351 4.633.174 788.915 2.923.182 3.712.0971.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 2.010.806 5.064.059 7.074.865 1.147.044 2.529.524 3.676.5681.1.3 Diğer Teminat Mektupları 13.173.800 5.733.411 18.907.211 10.817.176 4.741.620 15.558.7961.2 Banka Kredileri 4.262 1.490.684 1.494.946 19.739 1.278.511 1.298.2501.2.1 İthalat Kabul Kredileri 0 191.778 191.778 0 113.096 113.0961.2.2 Diğer Banka Kabulleri 4.262 1.298.906 1.303.168 19.739 1.165.415 1.185.1541.3 Akreditifler 0 6.903.157 6.903.157 0 5.220.486 5.220.4861.3.1 Belgeli Akreditifler 0 4.687.003 4.687.003 0 3.899.886 3.899.8861.3.2 Diğer Akreditifler 0 2.216.154 2.216.154 0 1.320.600 1.320.6001.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 0 0 0 0 01.5 Cirolar 0 0 0 0 0 01.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 01.5.2 Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 01.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden 0 0 0 0 0 01.7 Faktoring Garantilerinden 59.639 12.808 72.447 69.042 18.083 87.1251.8 Diğer Garantilerimizden 93.733 590.519 684.252 66.191 477.694 543.8851.9 Diğer Kefaletlerimizden 0 0 0 0 0 0II. TAAHHÜTLER 37.582.606 15.533.980 53.116.586 33.064.869 9.356.149 42.421.0182.1 Cayılamaz Taahhütler 37.093.928 8.593.817 45.687.745 32.236.265 5.466.913 37.703.1782.1.1 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 353.660 3.636.836 3.990.496 99.081 796.191 895.2722.1.2 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 0 0 0 0 0 02.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 0 0 0 120 0 1202.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 7.819.183 1.367.072 9.186.255 5.838.616 918.133 6.756.7492.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 02.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 02.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 6.024.383 0 6.024.383 6.124.562 0 6.124.5622.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 16.821 0 16.821 13.899 0 13.8992.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 17.679.967 0 17.679.967 15.742.457 0 15.742.4572.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg.

Taah.90.239 0 90.239 76.548 0 76.548

2.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 02.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 1.695 0 1.695 52.774 0 52.7742.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 5.107.980 3.589.909 8.697.889 4.288.208 3.752.589 8.040.7972.2 Cayılabilir Taahhütler 488.678 6.940.163 7.428.841 828.604 3.889.236 4.717.8402.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 488.678 6.940.163 7.428.841 828.604 3.889.236 4.717.8402.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 27.725.929 69.593.642 97.319.571 18.718.737 53.511.153 72.229.8903.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 03.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 03.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 27.725.929 69.593.642 97.319.571 18.718.737 53.511.153 72.229.8903.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 3.909.499 8.134.835 12.044.334 4.740.295 9.404.096 14.144.3913.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 2.700.765 3.303.958 6.004.723 3.386.864 3.699.476 7.086.3403.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1.208.734 4.830.877 6.039.611 1.353.431 5.704.620 7.058.0513.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 20.325.006 50.359.859 70.684.865 11.322.852 35.262.471 46.585.3233.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 8.276.302 15.023.163 23.299.465 1.260.755 8.659.050 9.919.8053.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 8.213.744 14.888.196 23.101.940 2.874.097 6.344.991 9.219.0883.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 1.917.480 10.224.250 12.141.730 3.594.000 10.129.215 13.723.2153.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 1.917.480 10.224.250 12.141.730 3.594.000 10.129.215 13.723.2153.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 3.478.120 10.635.424 14.113.544 2.597.625 8.403.163 11.000.7883.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 1.708.133 4.108.815 5.816.948 1.435.814 2.799.876 4.235.6903.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 1.647.633 4.151.335 5.798.968 1.009.761 3.207.375 4.217.136

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu



Dipnot


TP YP Toplam TP YP Toplam3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 60.000 1.187.637 1.247.637 60.000 1.197.956 1.257.9563.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 60.000 1.187.637 1.247.637 60.000 1.197.956 1.257.9563.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 1.177 0 1.177 16.032 0 16.0323.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 1.177 0 1.177 16.018 0 16.0183.2.4 Futures Para İşlemleri 7.496 24.582 32.078 16.146 20.980 37.1263.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri 4.150 11.652 15.802 16.146 3.180 19.3263.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri 3.346 12.930 16.276 0 17.800 17.8003.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 03.2.6 Diğer 5.808 438.942 444.750 41.819 420.443 462.262B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 218.665.767 138.404.836 357.070.603 215.557.367 91.758.474 307.315.841IV. EMANET KIYMETLER 61.546.050 10.623.597 72.169.647 96.325.940 8.255.361 104.581.3014.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 0 0 0 0 0 04.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 42.972.176 829.393 43.801.569 80.662.840 630.739 81.293.5794.3 Tahsile Alınan Çekler 13.468.159 3.579.302 17.047.461 11.418.874 2.385.085 13.803.9594.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 2.449.009 4.578.604 7.027.613 2.059.401 3.396.629 5.456.0304.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 12.832 37.853 50.685 4.352 32.246 36.5984.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler 2.541 0 2.541 2.541 0 2.5414.7 Diğer Emanet Kıymetler 1.213.106 1.598.445 2.811.551 1.198.530 1.810.597 3.009.1274.8 Emanet Kıymet Alanlar 1.428.227 0 1.428.227 979.402 65 979.467V. REHİNLİ KIYMETLER 157.119.717 127.781.239 284.900.956 119.231.427 83.503.113 202.734.5405.1 Menkul Kıymetler 5.342.002 10.667.762 16.009.764 2.050.982 7.728.524 9.779.5065.2 Teminat Senetleri 5.048.500 9.659.691 14.708.191 4.252.893 7.398.137 11.651.0305.3 Emtia 42.996.498 10.205.230 53.201.728 32.171.862 2.975.987 35.147.8495.4 Varant 0 0 0 0 0 05.5 Gayrimenkul 95.746.451 71.599.711 167.346.162 77.620.350 44.868.184 122.488.5345.6 Diğer Rehinli Kıymetler 7.986.266 25.648.845 33.635.111 3.135.340 20.485.074 23.620.4145.7 Rehinli Kıymet Alanlar 0 0 0 0 47.207 47.207VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 0 0 0 0 0 0

BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 300.084.365 247.192.447 547.276.812 280.249.080 171.814.876 452.063.956

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu



GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot


(01/01-31/12/2013)ÖNCEKİ DÖNEM

(01/01-31/12/2012)I. FAİZ GELİRLERİ V-IV-a 14.853.908 14.676.8561.1 Kredilerden Alınan Faizler 10.879.785 10.129.9631.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 0 01.3 Bankalardan Alınan Faizler 162.261 199.7801.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 14.374 7.7621.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.570.864 4.135.4621.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 55.878 99.2551.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 0 01.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 2.277.936 2.494.6581.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 1.237.050 1.541.5491.6 Finansal Kiralama Gelirleri 126.046 107.1101.7 Diğer Faiz Gelirleri 100.578 96.779II. FAİZ GİDERLERİ V-IV-b 7.172.014 7.834.5912.1 Mevduata Verilen Faizler 4.797.189 5.409.0942.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 528.881 417.7382.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 1.165.751 1.476.2042.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 595.555 454.6182.5 Diğer Faiz Giderleri 84.638 76.937III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) 7.681.894 6.842.265IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 1.468.946 1.258.3194.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 2.400.210 2.081.4344.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 236.835 194.9944.1.2 Diğer 2.163.375 1.886.4404.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 931.264 823.1154.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 8.659 9.6734.2.2 Diğer 922.605 813.442V. TEMETTÜ GELİRLERİ V-IV-c 238.057 205.032VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) V-IV-ç 378.591 871.0706.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 181.749 767.1776.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar -500.764 -295.5026.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 697.606 399.395VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ V-IV-d 4.615.411 4.559.561VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 14.382.899 13.736.247IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) V-IV-e 1.654.701 1.291.545X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) V-IV-f 8.308.239 7.783.373XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 4.419.959 4.661.329XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI 0 0XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 9.922 12.317XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI 0 0XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) V-IV-g 4.429.881 4.673.646XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) V-IV-ğ 823.022 958.91216.1 Cari Vergi Karşılığı 472.907 1.263.46516.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 350.115 -304.553XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) V-IV-h 3.606.859 3.714.734XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 018.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 018.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Kârları 0 018.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 019.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 019.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları 0 019.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) V-IV-g 0 0XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) V-IV-ğ 0 021.1 Cari Vergi Karşılığı 0 021.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 0 0XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) V-IV-h 0 0XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) V-IV-ı 3.606.859 3.714.73423.1 Grubun Kârı / Zararı 3.235.921 3.412.02223.2 Azınlık Payları Kârı / Zararı (-) 370.938 302.712 Hisse Başına Kâr / Zarar (*) 0,028763167 0,030328478

(*) Tam TL tutarı ile gösterilmiştir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Gelir Tablosu



ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ


(01/01-31/12/2013)ÖNCEKİ DÖNEM

(01/01-31/12/2012)I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLARDAN EKLENEN -2.003.089 1.533.550II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI 115.431 -106.500V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun

Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)

VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR

(Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı)

VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI -191.984 140.022IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ 295.313 -220.425X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER (I+II+…+IX) -1.784.329 1.346.647XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 3.235.921 3.412.02211.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kâr-Zarara Transfer) -45.083 -28.34311.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen

Kısım

11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 11.4 Diğer 3.281.004 3.440.365 XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 1.451.592 4.758.669

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Konsolide Tablo



ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

BİN TÜRK LİRASI

DipnotÖdenmiş Sermaye





Statü Yedekleri


Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı / (Zararı)

Geçmiş Dönem Kârı / (Zararı)



Varlık YDF


Senetleri

Riskten Korunma

Fonları

Satış A./Durdurulan F. İlişkin Dur. V.

Bir. Değ. F.

Azınlık Payları Hariç

Toplam Özkaynak

Azınlık Payları

Toplam Özkaynak

ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) V-V I. Dönem Başı Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 33.937 1.838.830 39.586 6.363.264 110.322 2.179.515 1.159.906 -1.179 17.840.119 2.470.450 20.310.569II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 4.500.000 1.615.938 33.937 1.838.830 39.586 6.363.264 110.322 2.179.515 1.159.906 -1.179 17.840.119 2.470.450 20.310.569 Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları 1.453.147 1.453.147 197.702 1.650.849VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farkları -106.500 -106.500 447 -106.053XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer (*) 3 229 1.754 -200 1.786 -6.386 -4.600XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.412.022 3.412.022 302.712 3.714.734XX. Kâr Dağıtımı 192.250 8.967 1.953.972 -2.788.825 -633.636 -73.108 -706.74420.1 Dağıtılan Temettü -633.636 -633.636 -73.108 -706.74420.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 192.250 8.967 1.953.972 -2.155.189 0 020.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) 4.500.000 1.615.938 33.940 0 2.031.309 48.553 8.318.990 3.822 3.412.022 -609.510 2.613.053 0 -1.179 0 0 21.966.938 2.891.817 24.858.755

CARİ DÖNEM (31/12/2013)I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 33.940 2.031.309 48.553 8.318.990 3.822 2.802.512 2.613.053 -1.179 21.966.938 2.891.817 24.858.755 Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları -1.932.656 -1.932.656 -30.652 -1.963.308IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları 115.431 115.431 -1.542 113.889IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer (*) 73 218 32.896 42 33.229 498 33.727XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.235.921 3.235.921 370.938 3.606.859XVIII. Kâr Dağıtımı 255.104 10.986 2.493.536 -3.417.313 -657.687 -97.609 -755.29618.1 Dağıtılan Temettü -796.618 -796.618 -97.609 -894.22718.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 255.104 10.986 2.354.605 -2.620.695 0 018.3 Diğer (**) 138.931 138.931 138.931 Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) 4.500.000 1.615.938 33.940 0 2.286.486 59.539 10.812.744 152.149 3.235.921 -614.759 680.397 0 -1.179 0 0 22.761.176 3.133.450 25.894.626

(*) Grup paylarında meydana gelen değişimi de içermektedir.(**) Banka Ana Sözleşmesi’ne göre hesap dönemine ilişkin net kârın bir kısmının personele kâr payı olarak dağıtıldığı dikkate alınarak “TMS 19- Çalışanlara Sağlanan Faydalar” uyarınca personele dağıtılacak kâr payı için 2012 yılında ayrılan karşılık, dağıtılabilir kâr rakamına ilave edilmiştir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu



ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER

BİN TÜRK LİRASI

DipnotÖdenmiş Sermaye





Statü Yedekleri


Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı / (Zararı)

Geçmiş Dönem Kârı / (Zararı)



Varlık YDF


Senetleri

Riskten Korunma

Fonları

Satış A./Durdurulan F. İlişkin Dur. V.

Bir. Değ. F.

Azınlık Payları Hariç

Toplam Özkaynak

Azınlık Payları

Toplam Özkaynak

ÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2012) V-V I. Dönem Başı Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 33.937 1.838.830 39.586 6.363.264 110.322 2.179.515 1.159.906 -1.179 17.840.119 2.470.450 20.310.569II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi III. Yeni Bakiye (I+II) 4.500.000 1.615.938 33.937 1.838.830 39.586 6.363.264 110.322 2.179.515 1.159.906 -1.179 17.840.119 2.470.450 20.310.569 Dönem İçindeki Değişimler IV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış V. Menkul Değerler Değerleme Farkları 1.453.147 1.453.147 197.702 1.650.849VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS X. Kur Farkları -106.500 -106.500 447 -106.053XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XIV. Sermaye Artırımı 14.1 Nakden 14.2 İç Kaynaklardan XV. Hisse Senedi İhracı XVI. Hisse Senedi İptal Kârları XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVIII. Diğer (*) 3 229 1.754 -200 1.786 -6.386 -4.600XIX. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.412.022 3.412.022 302.712 3.714.734XX. Kâr Dağıtımı 192.250 8.967 1.953.972 -2.788.825 -633.636 -73.108 -706.74420.1 Dağıtılan Temettü -633.636 -633.636 -73.108 -706.74420.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 192.250 8.967 1.953.972 -2.155.189 0 020.3 Diğer Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+……+XVIII+XIX+XX) 4.500.000 1.615.938 33.940 0 2.031.309 48.553 8.318.990 3.822 3.412.022 -609.510 2.613.053 0 -1.179 0 0 21.966.938 2.891.817 24.858.755

CARİ DÖNEM (31/12/2013)I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 4.500.000 1.615.938 33.940 2.031.309 48.553 8.318.990 3.822 2.802.512 2.613.053 -1.179 21.966.938 2.891.817 24.858.755 Dönem İçindeki Değişimler II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış III. Menkul Değerler Değerleme Farkları -1.932.656 -1.932.656 -30.652 -1.963.308IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS VIII. Kur Farkları 115.431 115.431 -1.542 113.889IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklik X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi XII. Sermaye Artırımı 12.1 Nakden 12.2 İç Kaynaklardan XIII. Hisse Senedi İhraç Primi XIV. Hisse Senedi İptal Kârları XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı XVI. Diğer (*) 73 218 32.896 42 33.229 498 33.727XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı 3.235.921 3.235.921 370.938 3.606.859XVIII. Kâr Dağıtımı 255.104 10.986 2.493.536 -3.417.313 -657.687 -97.609 -755.29618.1 Dağıtılan Temettü -796.618 -796.618 -97.609 -894.22718.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 255.104 10.986 2.354.605 -2.620.695 0 018.3 Diğer (**) 138.931 138.931 138.931 Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+…+XVI+XVII+XVIII) 4.500.000 1.615.938 33.940 0 2.286.486 59.539 10.812.744 152.149 3.235.921 -614.759 680.397 0 -1.179 0 0 22.761.176 3.133.450 25.894.626

(*) Grup paylarında meydana gelen değişimi de içermektedir.(**) Banka Ana Sözleşmesi’ne göre hesap dönemine ilişkin net kârın bir kısmının personele kâr payı olarak dağıtıldığı dikkate alınarak “TMS 19- Çalışanlara Sağlanan Faydalar” uyarınca personele dağıtılacak kâr payı için 2012 yılında ayrılan karşılık, dağıtılabilir kâr rakamına ilave edilmiştir.



BİN TÜRK LİRASI

DipnotCARİ DÖNEM

(01/01-31/12/2013)ÖNCEKİ DÖNEM

(01/01-31/12/2012)

A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI V-VI

1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 5.943.982 9.850.562

1.1.1 Alınan Faizler 15.627.984 14.771.5951.1.2 Ödenen Faizler -7.129.809 -7.627.4001.1.3 Alınan Temettüler 106.204 85.3381.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 2.400.210 2.081.4341.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 3.942.287 4.764.9451.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 990.868 630.7921.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler -4.181.504 -3.436.9831.1.8 Ödenen Vergiler -958.677 -1.247.8531.1.9 Diğer -4.853.581 -171.306

1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim -4.420.002 -20.766.090

1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış -111.506 -72.1011.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış) Azalış 0 01.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış -3.548.227 -4.834.4461.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış -23.354.766 -18.466.8131.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış -1.737.804 -1.952.3381.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 546.276 772.4621.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 8.484.522 5.209.4441.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 5.960.354 -167.7421.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 01.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 9.341.149 -1.254.556

I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 1.523.980 -10.915.528

B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı -797.883 4.733.678

2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) -323 -78.7992.2 Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 314.834 53.9242.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller -632.185 -408.2402.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 436.128 259.0542.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar -14.650.450 -16.365.7422.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11.058.117 18.395.5232.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler -24.953 -14.9132.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 2.927.583 3.032.8882.9 Diğer -226.634 -140.017

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 3.254.934 3.471.576

3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 14.113.012 10.103.5853.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı -9.963.851 -5.925.2653.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 03.4 Temettü Ödemeleri -894.227 -706.7443.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler 0 03.6 Diğer 0 0

IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 478.339 -194.415

V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış/Azalış 4.459.370 -2.904.689

VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 8.583.239 11.487.928

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 13.042.609 8.583.239

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Konsolide Nakit Akış Tablosu



BİN YENİ TÜRK LİRASICARİ DÖNEM

(31/12/2013)ÖNCEKİ DÖNEM

(31/12/2012)I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI (1) 1.1 DÖNEM KÂRI (2) 3.856.699 4.258.4531.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 693.334 810.6461.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 357.885 1.111.3811.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi 5.975 6.1361.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (3) 329.474 -306.871 A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 3.163.365 3.447.807 1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 0 01.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 0 171.1731.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) 0 2.357.989 B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5))] 3.163.365 918.645 1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) 0 270.0001.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 269.9981.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 21.6.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 01.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 01.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 01.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) 0 129.7291.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 0 1.6211.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) 0 395.2681.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 395.2611.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 31.9.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 41.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 01.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 01.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 0 57.1621.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) 0 01.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 0 64.8651.13 DİĞER YEDEKLER 0 01.14 ÖZEL FONLAR 0 0 II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1 DAĞITILAN YEDEKLER 0 02.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) 0 02.3 ORTAKLARA PAY (-) 0 02.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine 0 02.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 0 02.3.3 Katılma İntifa Senetlerine 0 02.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere 0 02.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 0 02.4 PERSONELE PAY (-) 0 02.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) 0 0 III. HİSSE BAŞINA KÂR 3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0,0281 0,02943.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 70 743.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0 03.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 0 0 IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ 4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0 0,00594.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 0 154.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (4) 0 0,00174.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % ) 0 17

(1) Kâr dağıtımı Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmaktadır. Finansal tabloların düzenlendiği tarih itibariyle Genel Kurul toplantısı henüz yapılmamıştır.(2) “TMS 19 Çalışanlara Sağlanan Faydalar” uyarınca personele dağıtılacak kâr payı için 2012 yılında ayrılan ve aynı yılın kâr dağıtımı matrahına eklenen 137.500 TL, tabloda önceki dönem “dönem kârı” rakamına ilave edilmiştir.(3) Cari döneme ilişkin tutar ertelenmiş vergi gideri, önceki döneme ilişkin tutar ise ertelenmiş vergi geliridir.(4) Tam TL tutarı ile gösterilmiştir.

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Kâr Dağıtım Tablosu




ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar

Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar, Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına (TFRS) (birlikte TMS), Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak hazırlanmıştır.

İzlenen muhasebe politikaları ile konsolide finansal tabloların hazırlanmasında kullanılan değerleme esasları aşağıda detaylı olarak sunulmuştur.

II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar

1. Grubun finansal araçlara ilişkin stratejileri:

Temel finansal faaliyetlerini bankacılık, sigortacılık ve reasürans hizmetleri, aracılık ve yatırım danışmanlığı hizmetleri, gayrimenkul portföy yönetimi, finansal kiralama, faktoring hizmetleri, portföy yönetimi ve varlık yönetimi gibi çok geniş ölçekli faaliyetlerin oluşturduğu Grubun konsolide bilançosunun pasifi, ağırlıklı faaliyet alanı olan bankacılık sisteminin genel pasif yapısına paralel olarak nispeten kısa vadeli mevduat ağırlıklı olup, orta ve uzun vadeli enstrümanlar vasıtasıyla mevduat dışı kaynak toplanmaktadır. Bu durumun yaratabileceği likidite riski ise mevduatın sürekliliğinin yanı sıra yaygın muhabir ağı, piyasa yapıcılığı (Ana Ortaklık Banka piyasa yapıcısı bankalar arasındadır) ve Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası’nın (TCMB) likidite imkanlarının kullanımı sayesinde rahatlıkla kontrol altında tutulabilmekte; Grubun ve bankacılık sisteminin likiditesi sürekli izlenmektedir. Diğer taraftan, döviz cinsi bazında oluşan likidite ihtiyaçları para piyasaları ve para swapları vasıtasıyla giderilmektedir.

Toplanan kaynaklar büyük oranda sabit faizli olup, sektör gelişmeleri yakından izlenerek alternatif yatırım araçlarının getirilerine göre hem sabit hem de değişken faizli plasmanlar yapılmaktadır.

Grubun plasmanları küresel ve ulusal ekonomik beklentiler, piyasa koşulları, mevcut ve potansiyel kredi müşterilerinin beklentileri ve eğilimleri, faiz-likidite-kur-kredi vb. riskler göz önüne alınarak yüksek getirili ve düşük riskli varlıklara yöneltilmekte, plasman çalışmalarında emniyet ilkesi ön planda tutulmaktadır. Grubun uzun vadeli plasmanlarında genel olarak yüksek getiriyi amaçlayan fiyatlama politikası uygulanmakta ve faiz dışı gelir yaratma imkanlarının azami ölçüde kullanılmasına dikkat edilmektedir.

Bilanço büyüklüklerine ilişkin temel hedefler bütçeleme çalışmaları sonrasında oluşturulan uzun vadeli planlarla ortaya konulmakta, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karşısında söz konusu planlar ve piyasa koşullarının seyrine göre pozisyon alınmaktadır.

Piyasalardaki kur, faiz ve fiyat hareketleri anlık olarak takip edilmekte, pozisyon alınırken yasal sınırların yanında Ana Ortaklık Banka’nın kendine özgü işlem ve kontrol limitleri de etkin şekilde izlenmekte, limit aşımlarına sebebiyet verilmemektedir.

Ana Ortaklık Banka’nın aktif-pasif yönetimi, özkaynak imkanları dahilinde likidite riski, faiz oranı riski, kur riski ve kredi riskini belli sınırlar içinde tutmak ve kârlılığı maksimize etmek amacıyla Aktif-Pasif Komitesi tarafından Yönetim Kurulu’nca belirlenen risk limitleri dahilinde yürütülmektedir.

2. Yabancı para işlemlerle ilgili açıklamalar:

Ana Ortaklık Banka’nın yurt dışında kurulu şubeleri ile finansal kuruluşlarının finansal tabloları faaliyette bulundukları temel ekonomik çevrede geçerli olan para birimi (fonksiyonel para birimi) ile düzenlenmekte, konsolidasyon aşamasında ise Ana Ortaklık Banka’nın fonksiyonel para birimi ve finansal tablolar için sunum birimi olan TL cinsinden ifade edilmektedir.

Bilançoda yer alan yabancı para parasal varlık ve yükümlülükler bilanço tarihinde geçerli olan kurlar kullanılarak TL’ye çevrilir. Gerçeğe uygun değerden ölçülen yabancı para birimindeki parasal olmayan kalemler gerçeğe uygun değerin belirlendiği tarihteki döviz kurları kullanılarak çevrilir. Parasal kalemlerin çevrimden veya tahsil ve tediyelerinden kaynaklanan kur farkları gelir tablosunda yer almaktadır. Yurt dışında kurulu ortaklıklardaki net yatırımlar TMS 21 “Kur Değişiminin Etkileri” uyarınca parasal olmayan kalem olarak değerlendirilip tarihi maliyet cinsinden ölçülerek işlem tarihindeki döviz kurları ile Türk Parasına dönüştürülmekte ve yine TMS 29 “Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama” gereğince, işlem tarihi ile enflasyon muhasebesinin en son uygulandığı 31.12.2004 tarihleri arasında geçerli enflasyon endeksleri kullanılarak endekslenmiş değeri hesaplanıp, varsa kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak muhasebeleştirilmektedir.




Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil edilen bağlı ortaklıklardan Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. yabancı para işlemlerinde kendi gişe kurlarını kullanırken, konsolidasyon kapsamındaki yurt içi yerleşik diğer kuruluşlar yabancı para işlemleri için TCMB kurlarını esas almaktadırlar.

Yurt dışında kurulu şube ve finansal kuruluşların varlık ve yükümlülüklerinin TL’ye çevrilmesinde Banka’nın dönem sonu kapanış kurları kullanılmaktadır. Yurt dışı şubelerin gelir ve giderleri işlem tarihindeki kurlar üzerinden, yurt dışı finansal kuruluşların gelir ve giderleri ise dönem içinde kurlarda önemli bir dalgalanma olmadığı sürece ortalama kurlar üzerinden TL’ye çevrilmektedir. TL’ye dönüştürme işlemlerinden doğan tüm kur farkları özkaynaklar altında “Diğer Kâr Yedekleri” hesabında izlenmektedir.

III. Konsolide Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgilerin Sunumu

1. Uygulanan konsolidasyon esasları:

Konsolide finansal tabloların hazırlanmasında, 08.11.2006 tarih ve 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ’de belirtilen usul, esas ve yöntemlere uygun hareket edilmektedir.

a. Bağlı ortaklıkların konsolidasyon esasları:

Bağlı ortaklıklar; Ana Ortaklığın kontrolü altında faaliyet gösteren ortaklıklardır.

Kontrol; Ana Ortaklık Banka’nın bir tüzel kişiliğin sermayesinin, asgarî yüzde ellibirine sahip olma şartı aranmaksızın, çoğunluğuna doğrudan veya dolaylı olarak sahip olması veya bu çoğunluğa sahip olmamakla birlikte imtiyazlı hisseleri elinde bulundurması veya diğer hissedarlarla yapılan anlaşmalara istinaden oy hakkının çoğunluğu üzerinde tasarrufta bulunması suretiyle veya herhangi bir suretle yönetim kurulu üyelerinin karara esas çoğunluğunu atayabilme ya da görevden alma gücünü elinde bulundurmasıdır.

08.11.2006 tarih ve 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ” gereği Banka’nın cari dönem itibarıyla konsolidasyon kapsamına dahil edilmeyen kredi kuruluşu veya finansal kuruluş niteliğinde bağlı ortaklığı bulunmamaktadır. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin açıklayıcı bilgilere Beşinci Bölüm I.g.3 no.lu dipnotta yer verilmiştir.

Tam konsolidasyon yöntemine göre, bağlı ortaklıkların aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı kalemlerinin tamamı Ana Ortaklık Banka’nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı kalemleri ile birleştirilmiştir. Grubun konsolidasyona dahil edilen her bir bağlı ortaklıkta yer alan yatırımlarının defter değeri ile ilgili bağlı ortaklığın sermayesindeki gruba ait olan kısım karşılıklı olarak netleştirilmiştir. Konsolidasyon kapsamına alınan bağlı ortaklıkların birbirleriyle yaptıkları her türlü işlem ve bu işlemlere ilişkin bakiyeler karşılıklı olarak silinmiştir. Konsolide edilmiş bağlı ortaklıkların net gelirleri ve özkaynakları içerisindeki azınlık hakları, grubun net gelirinden ve özkaynağından ayrı olarak hesaplanmış ve konsolide gelir tablosu ile konsolide bilançoda, ayrı bir kalem olarak gösterime tabi tutulmuştur.

Konsolide finansal tablolara dahil olan bağlı ortaklıkların finansal tablolarında kullandıkları muhasebe politikaları Ana Ortaklık Banka’nın muhasebe politikalarından farklı değildir.

TFRS 3 “İşletme Birleşmeleri” çerçevesinde 31.03.2004 tarihinden sonraki satın almalardan kaynaklanan şerefiyeler için amortisman muhasebesi uygulanmaması, pozitif şerefiyenin bir aktif olarak kabul edilmesi ve bilanço dönemleri itibarıyla değer düşüklüğü analizine tabi tutulması öngörülür. Yine aynı standartta, söz konusu tarihten sonra gerçekleşen satın almalara ilişkin iktisap edilen tanımlanabilir varlık ve borçların gerçeğe uygun değerinde Grubun payının iktisap maliyetini aşması durumunda ortaya çıkan tutarı ifade eden negatif şerefiyenin ise, oluştuğu dönemde gelire yansıtılması gereğine işaret edilmektedir.

Grubun bağlı ortaklıklarına yapmış olduğu yatırımlardan dolayı ortaya çıkan pozitif şerefiyenin yatırım bazında detayı aşağıdaki gibidir:

Yatırımın Adı Pozitif Konsolidasyon Şerefiyesi Tutarıİş Finansal Kiralama A.Ş. 611Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. 4.792Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi 1.767CJSC İşbank 28.804Toplam 35.974




Banka’nın bağlı ortaklığı ve iştiraki olmamakla birlikte Banka’nın kullandığı seküritizasyon kredileri kapsamında kurulmuş olan özel amaçlı şirketler de konsolide finansal tablolara dahil edilmektedir.

b. İştiraklerin konsolidasyon esasları:

İştirakler; Ana Ortaklık Banka’nın sermayesine katıldığı, üzerinde kontrolü bulunmamakla birlikte önemli etkinliğe sahip olduğu, yurt içinde veya yurt dışında kurulu bulunan ortaklıklardır.

Önemli etkinlik; iştirak edilen ortaklığın finansal ve idari politikalarının oluşturulmasına katılma gücünü ifade eder. Ana Ortaklık Banka, iştirak edilen ortaklıkta nitelikli paya sahipse, aksi ispat edilmediği sürece, ana ortaklık bankanın o iştirakte önemli etkinliğe sahip olduğu kabul edilir. Başka bir yatırımcının önemli oranda veya çoğunluk mülkiyetini elinde bulundurması, ana ortaklık bankanın o iştirakte önemli etkinliğe sahip olmasına engel oluşturmaz.

Nitelikli pay; bir ortaklığın sermayesinin veya oy haklarının doğrudan veya dolaylı olarak yüzde on veya daha fazlasını teşkil eden paylar ile bu oranın altında olsa dahi yönetim kurullarına üye belirleme imtiyazı veren paylardır.

Özsermaye yöntemi; bir iştirakteki sermaye payının defter değerinin, iştirak edilen ortaklığın özsermayesinde dönem içinde ortaya çıkan değişiklik tutarından, iştirak edene düşen pay kadar artırılıp azaltılmasını ve iştirak edilen ortaklıktan alınan kâr paylarının, iştirak tutarının bu şekilde değiştirilmiş değerinden düşülmesini öngören muhasebeleştirme yöntemini ifade etmektedir.

Konsolide finansal tablolara özsermaye yöntemine göre dahil edilen tek iştirak olan Arap-Türk Bankası A.Ş.’nin kullandığı muhasebe politikaları Ana Ortaklık Banka’nın muhasebe politikalarından farklı değildir.

c. Birlikte kontrol edilen ortaklıkların konsolide edilme esasları:

Banka’nın konsolidasyona dahil edilecek birlikte kontrol edilen bir ortaklığı bulunmamaktadır.

ç. Devir, birleşme ve hisse edinimi işlemlerinde uygulanan ilkeler: Bulunmamaktadır.

2. Konsolidasyon kapsamı dışındaki iştirakler, bağlı ortaklıklar ve satılmaya hazır menkul değerler arasında izlenen hisse senetlerinin konsolide finansal tablolarda gösterilmesi:

Konsolide finansal tablolarda iştirakler, bağlı ortaklıklar ve satılmaya hazır menkul değerler arasında izlenen hisse senetleri, TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” çerçevesinde muhasebeleştirilmektedir. Hisse senetleri aktif bir piyasada (borsada) işlem gören bağlı ortaklıklar, söz konusu piyasadaki (borsadaki) kayıtlı fiyatları dikkate alınarak gerçeğe uygun değerleri ile finansal tablolara yansıtılmaktadır. Hisse senetleri aktif bir piyasada (borsada) işlem görmeyen bağlı ortaklıklar ile iştirakler ise elde etme maliyetleri üzerinden izlenmekte, bu varlıklar varsa değer azalış karşılıkları düşüldükten sonra maliyet bedelleri ile finansal tablolarda gösterilmektedir.

IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar

Grubun türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri ile para ve faiz opsiyonları oluşturmaktadır. Grubun ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Türev işlemler, sözleşme tarihindeki gerçeğe uygun değerleri ile kayıt altına alınmakta, ayrıca bu işlemlerde doğan alacak ve borçlar nazım hesaplarda izlenmektedir. Türev işlemler kayda alınmalarından sonraki raporlama dönemlerinde gerçeğe uygun değerleri ile değerlenmekte ve değerleme farkının pozitif ya da negatif olmasına göre söz konusu farklar “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar” veya “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar” hesaplarında gösterilmektedir. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken tüm koşullar yerine getirilmediği için TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir. Türev işlemlerin değerlemesi sonucunda ortaya çıkan değerleme farkları gelir tablosu ile ilişkilendirilmektedir.

Öte yandan, Nazım Hesaplar Tablosunda, Gruba varlık oluşturan opsiyon işlemleri “alım”, yükümlülük oluşturanlar ise “satım” satırlarında gösterilmektedir.

V. Faiz Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Faiz gelirleri ve giderleri, TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” çerçevesinde etkin faiz (finansal varlığın ya da yükümlülüğün gelecekteki nakit akımlarını bugünkü net defter değerine eşitleyen oran) yöntemi ile tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.




Donuk alacak haline gelmiş kredilerin ve diğer alacakların faiz tahakkuk ve reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu tutarlar tahsil edilene kadar faiz gelirleri dışında tutulmaktadır.

VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Ücret ve komisyon gelir/giderleri işlemin niteliği doğrultusunda tahakkuk esasına ya da etkin faiz yöntemine göre muhasebeleştirilmektedir. Sözleşmeler yoluyla ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kişi için varlık alımı veya varlık satımı gibi işlemler dolayısıyla verilen hizmetler karşılığında sağlanan gelirler, tahsil edildikleri dönemde gelir hesaplarına aktarılmaktadır.

VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Finansal varlıklar, nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarak finansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar, ilgili varlıkların Banka yönetimi tarafından elde tutulma amaçları dikkate alınarak, “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar”, “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” ve “Krediler ve Alacaklar” olarak dört grupta sınıflandırılmaktadır.

1. Nakit Değerler ve Bankalar:

Nakit değerler, kasa, efektif deposu, yoldaki paralar, satın alınan çekler ve kıymetli madenlerden oluşmaktadır. Yabancı para nakit değerler ve yabancı para bankalar hesabı bilanço tarihinde geçerli olan kurlara göre TL’ye çevrilmiş tutarları üzerinden bilançoya yansıtılmaktadır. Gerek nakit değerlerin gerekse bankalar hesabının bilançoda kayıtlı değerleri, bu varlıkların tahmini gerçeğe uygun değerleridir.

2. Menkul Değerler:

a. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar:

a.1. Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar:

Alım satım amaçlı finansal varlıklar, piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sağlama amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak kısa dönemde kâr sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan menkul değerlerdir.

Alım satım amaçlı finansal varlıklar, bilançoya gerçeğe uygun değerleri ile yansıtılmakta ve kayda alınmalarını müteakiben gerçeğe uygun değerleri üzerinden değerlemeye tabi tutulmaktadır. Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim oranı kullanılarak “İskonto Edilmiş Değer” gerçeğe uygun değer olarak dikkate alınmaktadır.

Alım satım amaçlı finansal varlıkların değerlemesi sonucunda oluşan kazanç ya da kayıplar kâr/zarar hesaplarına yansıtılmaktadır. Yasal düzenlemeler çerçevesinde finansal varlığın elde etme maliyeti ile iskonto edilmiş değeri arasındaki olumlu fark “Faiz Gelirleri”, varlığın gerçeğe uygun değerinin iskonto edilmiş değerin üzerinde olması halinde aradaki olumlu fark “Sermaye Piyasası İşlemleri Kârları”, gerçeğe uygun değerin iskonto edilmiş değerin altında olması halinde ise iskonto edilmiş değer ile gerçeğe uygun değer arasındaki olumsuz fark “Sermaye Piyasası İşlemleri Zararları” hesabına kaydedilmektedir. Finansal varlığın vadesinden önce elden çıkarılması durumunda ise, oluşan kazanç veya kayıplar aynı esaslar çerçevesinde muhasebeleştirilmektedir.

a.2. Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar:

Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıklar, alım satım amaçlı olarak edinilmeyen, ancak ilk muhasebeleştirme sırasında gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılacak şekilde sınıflandırılan finansal varlıkları ifade etmektedir. Söz konusu varlıkların gerçeğe uygun değer farklarının muhasebeleştirilmesi alım satım amaçlı finansal varlıklar ile aynı şekilde gerçekleştirilmektedir.

b. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Açıklamalar:

b.1. Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar:

Satılmaya hazır finansal varlıklar, banka kaynaklı krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılanlar dışında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade etmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıkların işlem maliyetleri dahil olmak üzere ilk muhasebeleştirilmesi ve müteakip değerlemesi gerçeğe uygun değer esasına göre




yapılmakta olup, iç verim oranı kullanılarak iskonto edilen değer ile maliyet arasındaki fark kâr/zarara yansıtılmaktadır. Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmiş değer gerçeğe uygun değer olarak dikkate alınmaktadır. Satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değerlerindeki değişikliklerden kaynaklanan gerçekleşmemiş kâr ve zararlar, ilgili finansal varlığa karşılık gelen değerin tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta ve özkaynaklar içindeki “Menkul Değerler Değerleme Farkları” hesabında izlenmektedir. İlgili varlığın değerinin tahsil edilmesi veya elden çıkarılması durumunda gerçeğe uygun değer uygulaması sonucunda özkaynak hesaplarında oluşan gerçeğe uygun değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

b.2. Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlara İlişkin Açıklamalar:

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan, ilk muhasebeleştirme sırasında gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıklar ile satılmaya hazır olarak tanımlanan ve banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan türev olmayan finansal varlıkları ifade etmektedir. İlk kayıtları işlem maliyetleri de dahil olmak üzere gerçeğe uygun değerleri üzerinden yapılan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, varsa değer azalışı için ayrılan karşılığın düşülmesinden sonra, iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların kazanılmış olan faiz gelirleri, gelir tablosunda “Faiz Geliri” olarak muhasebeleştirilmektedir.

Grubun önceden vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlığı bulunmamaktadır.

3. Krediler ve Alacaklar:

Krediler ve alacaklar, borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan, sabit veya belirlenebilir nitelikte ödemelere sahip olan ve aktif bir piyasada işlem görmeyen finansal varlıklardır.

Krediler ve alacakların ilk kayıtları elde etme maliyeti üzerinden yapılmakta ve müteakiben iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri ile değerlenmektedir.

Nakdi krediler içerisinde izlenen bireysel ve ticari krediler içeriklerine göre orijinal vadeleri ile muhasebeleştirilmektedir.

Dövize endeksli krediler, açılış tarihindeki kurdan Türk Lirası’na çevrilerek Türk Parası (TP) hesaplarda izlenmekte, müteakip dönemlerde ise ilgili dönem kurlarının başlangıç kurlarının üzerinde veya altında olması durumuna göre kredinin anapara tutarında meydana gelen artış ya da azalışlar gelir-gider hesaplarına kaydedilmektedir. Geri ödemeler, geri ödeme tarihindeki kur üzerinden hesaplanmakta, oluşan kur farkları “Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı” hesaplarına yansıtılmaktadır.

VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar

Grup firmalarınca her bilanço döneminde, bir finansal varlık veya finansal varlık grubunun değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin ortada tarafsız göstergelerin bulunup bulunmadığı hususu değerlendirilir. Anılan türden bir göstergenin mevcut olması durumunda ilgili değer düşüklüğü tutarı tespit edilir.

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden fazla olayın (zarar/kayıp olayı) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının (veya olaylarının) ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur. İleride meydana gelecek olaylar sonucunda oluşması muhtemel kayıplar, olasılığın yüksekliğine bakılmaksızın muhasebeleştirilmez.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin değer düşüklüğü zararı meydana gelmesi durumunda, ilgili zararın tutarı, gelecekteki tahmini nakit akışlarının finansal varlığın orijinal faiz oranı üzerinden iskonto edilerek hesaplanan bugünkü değeri ile defter değeri arasındaki fark olarak ölçülmekte, söz konusu fark tutarının zarar olarak muhasebeleştirilmesi yoluyla da varlığın defter değeri azaltılmaktadır. Müteakip dönemlerde, değer düşüklüğü tutarının azalması durumunda, daha önce muhasebeleştirilmiş bulunan değer düşüklüğü zararı iptal edilmektedir.

Gerçeğe uygun değer üzerinden muhasebeleştirilen ve değer artış veya azalışları özkaynaklarda izlenen satılmaya hazır finansal varlıkların değer düşüklüğüne uğraması durumunda, birikmiş kâr veya zarar kayıtları özkaynak kalemlerinden çıkarılarak dönem net




kâr/zararında gösterilmektedir. Zarar kaydı yapılan dönemi izleyen hesap dönemlerinde, varlığın gerçeğe uygun değerinde bir artış gerçekleşmesi durumunda, varlığa ilişkin olarak kaydedilen zarar kaydı iptal edilmektedir.

Krediler, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmakta ve izlenmektedir. İlgili mevzuat düzenlemeleri kapsamında, sorunlu hale geldiği kabul edilen kredi ve diğer alacaklar için anılan yönetmelikte belirtilen asgari karşılık oranları dikkate alınmak suretiyle karşılık hesaplanmaktadır. Grubun faaliyetleri arasında yer alan finansal kiralama ve faktoring işlemlerine ilişkin alacaklar için 20.7.2007 tarih ve 26558 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketlerince Alacakları için Ayrılacak Karşılıklara ilişkin Usul ve Esaslar Hakkında Tebliğ”, varlık yönetimi faaliyetleri kapsamında devralınan alacaklar için ise 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Varlık Yönetim Şirketlerinin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde özel karşılık ayrılmaktadır. Ayrılan özel karşılıklar gelir tablosuna yansıtılmaktadır. Aynı yıl içinde serbest kalan karşılıklar, “Karşılık Giderleri” hesabına alacak kaydedilmek suretiyle, geçmiş yıllarda ayrılan karşılıkların serbest kalan bölümü ise “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına aktarılarak muhasebeleştirilmektedir.

Özel karşılıkların dışında, Ana Ortaklık Banka ve Gruba bağlı finansal kuruluşlar yukarıda belirtilen yasal düzenlemeler çerçevesinde kredi ve diğer alacakları için genel kredi karşılığı da ayırmaktadır.

IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar

Finansal varlıklar ve yükümlülükler, yasal olarak netleştirme hakkının var olması, net olarak ödenmesi veya tahsilinin mümkün olması ya da varlığın elde edilmesi ile yükümlülüğün yerine getirilmesinin eş zamanlı olarak gerçekleşebilmesi halinde, bilançoda net değerleri ile gösterilir.

X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Repoya konu olan menkul kıymetler Grup portföyünde tutuluş amaçlarına göre “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” veya “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” portföylerinde sınıflandırılmakta ve ait oldukları portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadırlar.

Repo sözleşmeleri karşılığında elde edilen fonlar pasifte “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” hesaplarında izlenmekte, repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve geri alım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim yöntemine göre gider reeskontu hesaplanmaktadır.

Ters repo işlemleri, “Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar” hesabında muhasebeleştirilmektedir. Ters repo anlaşmaları ile belirlenen alım ve geri satım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için iç verim yöntemine göre gelir reeskontu hesaplanmaktadır.

XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar

Satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılma kriterlerini sağlayan varlıklar, defter değerleri ile satış için katlanılacak maliyetler düşülmüş gerçeğe uygun değerlerinden düşük olanı ile ölçülür ve bu varlıklar bilançoda ayrı olarak sunulur. Bir varlığın satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılabilmesi için ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) bu tür varlıkların (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışında sıkça rastlanan ve alışılmış koşullar çerçevesinde derhal satılabilecek durumda olması ve satış olasılığının yüksek olması gerekir. Satış olasılığının yüksek olması için uygun bir yönetim kademesi tarafından, varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına ilişkin bir plan yapılmış ve alıcıların tespiti ile planın tamamlanmasına yönelik aktif bir program başlatılmış olmalıdır. Ayrıca, varlık (veya elden çıkarılacak varlık grubu) gerçeğe uygun değeriyle uyumlu bir fiyat ile aktif olarak pazarlanıyor olmalıdır. Çeşitli olay veya koşullar satış işleminin tamamlanma süresini bir yıldan fazlaya uzatabilir. Söz konusu gecikmenin işletmenin kontrolü dışındaki olaylar veya koşullar nedeniyle gerçekleşmiş ve işletmenin ilgili varlığın (veya elden çıkarılacak varlık grubunun) satışına yönelik satış planının devam etmekte olduğuna dair yeterli kanıt bulunması durumunda bahse konu varlıklar satış amaçlı elde tutulan varlık olarak sınıflandırılmaya devam edilir.

Durdurulan bir faaliyet, Banka’nın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur. Ana Ortaklık Banka’nın ve konsolide edilen kuruluşlarının durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.




XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Grubun maddi olmayan duran varlıkları konsolidasyon şerefiyesi, yazılım programları ve haklardan oluşmaktadır.

Bağlı ortaklık alımı sonucu ortaya çıkmış olan şerefiye, satın alım bedelinin, bağlı ortaklığın satın alınma tarihindeki kayıtlı tanımlanabilir varlıklarının, yükümlülüklerinin ve şarta bağlı borçlarının gerçeğe uygun değerinin üzerindeki kısmını temsil eder. Şerefiye maliyet değeri ile bir varlık olarak kayda alınır ve daha sonra maliyetten birikmiş değer düşüklükleri çıkartılarak hesaplanır. Değer düşüklüğü testinde şerefiye, Grubun birleşmenin sinerjilerinden yararlanacak olan her bir nakit üreten birimine tahsis edilir. Şerefiyenin tahsis edilmiş olduğu nakit üreten birimlerde değer düşüklüğünün olup olmadığını kontrol etmek amacıyla her yıl, ya da değer düşüklüğü belirtileri olduğu durumlarda daha sıklıkta değer düşüklüğü testi uygulanır. Nakit üreten birimin geri kazanılabilir tutarının defter değerinden az olduğu durumlarda, değer düşüklüğü ilk olarak nakit üreten birime tahsis edilen şerefiyenin defter değerini daha sonra da bir oran dahilinde diğer varlıkların defter değerini azaltmada kullanılır. Şerefiye için ayrılmış değer düşüş karşılığı sonraki dönemlerde ters çevrilmez. Bir bağlı ortaklığın elden çıkarılması durumunda ilgili şerefiye tutarı, elden çıkarmaya ilişkin olarak hesaplanan kâr/zarara dahil edilir. Grubun bağlı ortaklıklarına yapmış olduğu yatırımlardan dolayı ortaya çıkan pozitif şerefiye, konsolide bilançonun aktifinde “Maddi Olmayan Duran Varlıklar” kalemi içinde gösterilmiştir. Konsolidasyon şerefiyesine ilişkin açıklamalara Üçüncü Bölüm III.1.a no.lu dipnotta yer verilmiştir.

Diğer maddi olmayan duran varlıkların maliyetlerinde ise; satın alınan kalemler satın alım maliyet değerlerinden birikmiş itfa ve tükenme payları ile kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılmış olarak finansal tablolarda gösterilir. Değer düşüklüğüne dair bir belirtinin mevcudiyeti halinde, ilgili maddi olmayan duran varlığın geri kazanılabilir tutarı TMS 36 “Varlıklarda Değer Düşüklüğü” çerçevesinde tahmin edilir ve geri kazanılabilir tutarın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılır.

Söz konusu varlıklar doğrusal amortisman yöntemine göre beklenen faydalı ömürleri dikkate alınarak 1-15 yıl arasında amortismana tabi tutulmaktadır. Amortisman yöntemi ve dönemi her yılın sonunda periyodik olarak gözden geçirilmektedir.

XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar

01.01.2005 tarihinden önce satın alınan maddi duran varlıklar 31.12.2004 tarihi itibarıyla enflasyonun etkilerine göre düzeltilmiş maliyet değerlerinden, izleyen dönemlerde satın alınanlar ise satın alım maliyet değerlerinden birikmiş amortisman ve kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak finansal tablolara yansıtılır. Değer düşüklüğüne dair bir belirtinin mevcudiyeti halinde, ilgili maddi duran varlığın geri kazanılabilir tutarı TMS 36 “Varlıklarda Değer Düşüklüğü” çerçevesinde tahmin edilir ve geri kazanılabilir tutarın defter değerinin altında olması durumunda değer düşüklüğü karşılığı ayrılır.

Kiralama veya idari amaçlı ya da halihazırda belirlenmemiş olan diğer amaçlar doğrultusunda inşa edilme aşamasındaki varlıklar, kullanıma hazır olduklarında amortismana tabi tutulurlar.

Arazi ve yapılmakta olan yatırımlar dışındaki maddi duran varlıkların maliyet tutarları, beklenen faydalı ömürlerine göre doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak amortismana tabi tutulur. Beklenen faydalı ömür, kalıntı değer ve amortisman yöntemi, tahminlerde ortaya çıkan değişikliklerin olası etkileri için her yıl gözden geçirilir ve tahminlerde bir değişiklik varsa ileriye dönük olarak muhasebeleştirilir.

Finansal kiralama ile alınan varlıklar, beklenen faydalı ömrü ile kiralama süresinden kısa olanı üzerinden belirlenen süre boyunca amortismana tabi tutulur.

Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri faydalanma süresi dikkate alınarak eşit tutarlarla itfa edilir. Ancak her durumda faydalanma süresi kiralama süresini geçemez. Kira süresinin belli olmaması veya 5 yıldan uzun olması durumunda itfa süresi 5 yıl olarak kabul edilir.

Maddi duran varlıkların elden çıkartılması ya da bir maddi duran varlığın hizmetten alınması sonucu oluşan satış hasılatı ile varlığın defter değeri arasındaki fark gelir tablosuna dahil edilir.

Maddi duran varlıklara yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Maddi duran varlıklar üzerinde rehin, ipotek ve benzeri herhangi bir takyidat bulunmamaktadır.




Maddi duran varlıkların amortismanında kullanılan oranlar ve tahmin edilen faydalı ömürleri aşağıdaki gibidir:

Tahmini Ekonomik Ömür (Yıl) Amortisman OranıBinalar 4-50 %2 - %25Kasalar 2-50 %2 - %50Diğer Menkuller 2-25 %4 - %50Finansal Kiralama Yoluyla Alınan Menkuller 4-15 %6,66 - %25

XIV. Yatırım Amaçlı Gayrimenkullere İlişkin Açıklamalar

Yatırım amaçlı gayrimenkuller, kira ve/veya değer artış kazancı elde etmek amacıyla elde tutulan varlıklardan oluşmaktadır. Söz konusu gayrimenkuller ekli konsolide finansal tablolarda, maliyet değerlerinden birikmiş amortisman ve varsa kalıcı değer düşüş karşılıkları ayrılarak gösterilmektedir. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar bölümünde yer verilen muhasebe politikaları yatırım amaçlı gayrimenkuller için de geçerlidir.

XV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar

Finansal kiralama yoluyla edinilen aktifler, gerçeğe uygun değerleri ile kira ödemelerinin iskonto edilmiş değerlerinin, düşük olanı üzerinden aktifleştirilmekte, kira bedelleri toplamı pasifte yükümlülük olarak kaydedilirken içerdikleri faiz tutarları ertelenmiş faiz gideri olarak muhasebeleştirilmektedir. Finansal kiralama ödemeleri, finansman gideri ve finansal kiralama yükümlülüğündeki azalışı sağlayan anapara ödemesi olarak ayrılır ve böylelikle borcun geri kalan anapara bakiyesi üzerinden sabit bir oranda faiz hesaplanmasını sağlar. Finansal giderler, Grubun genel borçlanma politikası kapsamında gelir tablosuna kaydedilir. Kiralama konusu varlıklar “Maddi Duran Varlıklar” hesabının altında izlenmekte ve doğrusal amortisman yöntemine göre amortismana tabi tutulmaktadır.

Gruba bağlı olarak, münhasıran finansal kiralama işlemi yapan 1 adet şirket (İş Finansal Kiralama A.Ş.) ile 5411 Bankacılık Kanunu’nun 4. maddesi uyarınca finansal kiralama faaliyetinde bulunan 1 adet banka (Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.) bulunmakta olup, finansal kiralama faaliyetleri 6361 sayılı Finansal Kiralama, Faktoring ve Finansman Şirketleri Kanunu çerçevesinde gerçekleştirilmektedir.

Grubun, “kiralayan” olduğu hallerde, finansal kiralama alacakları, ilk kayıt tarihinde gerçeğe uygun değerleri ile muhasebeleştirilmekte olup ilk kayıt tarihinden sonraki raporlama dönemlerinde etkin faiz yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti üzerinden gösterilmektedir. Finansal kiralamadan elde edilen faiz gelirleri ise finansal kiralama konusu net yatırımlardan sabit dönemsel bir getiri yansıtması için muhasebe dönemlerine bölüştürülmektedir.

Faaliyet kiralamasına ilişkin işlemler ilgili sözleşme hükümleri doğrultusunda ve tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir.

XVI. Sigorta Teknik Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar

Sigorta şirketlerinde prim gelirleri tanzim edilen poliçe gelirlerinden reasürörlere devredilen hisse indirildikten sonra oluşmaktadır.

Hasarlar rapor edilip ödendikçe gider kaydedilmekte, dönem sonunda rapor edilip henüz ödenmemiş hasarlar ile gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş hasarlar için muallak hasarlar karşılığı ayrılmaktadır. Muallak ve ödenen hasarların reasürör payları bu karşılıklar içerisinde netleştirilmektedir.

XVII. Sigorta Teknik Karşılıklarına İlişkin Açıklamalar

Sigorta şirketleri, 01.01.2005 tarihi itibarıyla TFRS 4 “Sigorta Sözleşmeleri” hükümlerine tabidirler. TFRS 4, sigorta sözleşmelerinin muhasebeleştirilmesine ilişkin projenin 1. aşamasını ifade etmekte olup, sigorta sözleşmelerinin muhasebeleştirilmesi ve ölçümüne yönelik tam kapsamlı bir standart oluşturulmasına kadar geçen süre içerisinde kullanılacak bir geçiş standardı olarak değerlendirilmektedir. TFRS 4, sigorta şirketleri tarafından düzenlenen tüm sözleşmelerin sigorta sözleşmesi ya da yatırım sözleşmesi olarak sınıflandırılması gerekliliğini belirtir. Önemli derecede sigorta riski taşıyan sözleşmeler, sigorta sözleşmesi olarak nitelendirilmektedir. Sigorta riski, bir sigorta sözleşmesini elinde bulunduran (sigortalanan) tarafın sigortalayan tarafa, finansal risk dışında, devrettiği riskler olarak tanımlanır. TFRS 4, bir işletmenin daha önce kullandığı muhasebe politikalarını sigorta sözleşmelerine ilişkin muhasebeleştirme ve ölçüm kriterleri çerçevesinde uygulamasına izin vermekle birlikte, finansal tabloların sunumunda daha güvenilir rakamlara ulaşılmasının muhtemel olduğu durumlarda, muhasebe politikasında değişiklik öngörülebilir. Önemli derecede sigorta riski taşımayan sözleşmeler ise yatırım sözleşmeleri olarak sınıflandırılır. Yatırım sözleşmeleri, TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” çerçevesinde muhasebeleştirilir.




Yürürlükteki sigorta mevzuatı çerçevesinde sigorta şirketlerince ayrılmış olan kazanılmamış primler karşılığı, devam eden riskler karşılığı, muallak tazminat karşılığı ve hayat matematik karşılığı konsolide finansal tablolarda yer almaktadır.

Kazanılmamış primler karşılığı, yürürlükte bulunan sigorta sözleşmeleri için tahakkuk etmiş primlerin herhangi bir komisyon veya diğer bir indirim yapılmaksızın brüt olarak gün esasına göre ertesi hesap dönemi veya hesap dönemlerine sarkan kısmından oluşmaktadır.

Devam eden riskler karşılığı, beklenen hasar prim oranının %95’in üzerinde olması halinde, Hazine Müsteşarlığı’nca belirlenen ana branşlar için ayrılmaktadır. Her bir ana branş için %95’i aşan oranın net kazanılmamış primler karşılığı ile çarpılması sonucunda bulunan tutar, o ana branşın kazanılmamış primler karşılığına ilave edilir.

Muallak tazminat karşılığı, tahakkuk etmiş ve hesaben tespit edilmiş ancak daha önceki hesap dönemlerinde veya cari hesap döneminde fiilen ödenmemiş tazminat bedelleri veya bu bedel hesaplanamamış ise tahmini bedelleri ile gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş tazminat bedelleri için ayrılmaktadır.

Matematik karşılık, bir yıldan uzun süreli hayat, sağlık ve ferdi kaza sigorta sözleşmeleri için poliçe sahipleri ile lehdarlara olan yükümlülüklerin karşılanmasını teminen aktüeryal esaslara göre ayrılmaktadır.

Diğer taraftan geçmişte gerçekleşmiş hasar verilerine göre cari dönemde ayrılması gereken karşılık tutarının tahmin edilmesi için aktüeryal zincirleme merdiven metodu kullanılmaktadır. Yöntem sonucu bulunan karşılık tutarı muallak tazminat karşılığı tutarına eklenir ya da muallak tazminat karşılığı tutarından çıkarılır.

Reasürans şirketleri, şirketler tarafından bildirilmiş, tahakkuk etmiş ve hesaben tespit edilmiş fiili tazminat bedelleri üzerinden kendi katılım hisselerine göre karşılık ayırmaktadırlar.

Gruba bağlı sigorta şirketleri, öngörülen risklerden kaynaklanan zararlarını azaltmak amacıyla prim ve risklerini operasyonlarının bir parçası olarak devretmektedir. Önemli sigorta risklerini devreden sözleşmelere ilişkin reasürörlere devredilen sigorta primleri, güvence altına alınan muhtemel risklerden kaynaklanan sigorta prim gelirlerinin tahakkukuna paralel bir biçimde ilgili poliçelerin süresine yayılarak giderleştirilmektedir.

Aracılık, komisyon, konsorsiyum giderleri ve diğer elde etme maliyetleri gibi sigorta ve reasürans sözleşmeleri ile doğrudan ilişkilendirilen ve değişken olan maliyetler, sözleşme süresince prim kazancının muhasebeleştirilmesine paralel bir biçimde itfa edilir.

XVIII. Karşılıklar ve Koşullu Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

Raporlama dönemi sonu itibarıyla, mevcut bir yükümlülüğün var olması ihtimalinin, böyle bir yükümlülüğün var olmaması ihtimalinden fazla olması durumunda finansal tablolarda karşılık ayrılmaktadır. Raporlama dönemi sonu itibarıyla, mevcut bir yükümlülüğün var olmama ihtimalinin, böyle bir yükümlülüğün var olması ihtimalinden fazla olması durumunda ise, ekonomik fayda içeren kaynakların çıkış ihtimali düşük olmadıkça, koşullu borçlara ilişkin açıklamalara dipnotlarda yer verilmektedir.

Geçmiş olaylardan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğün bulunması, yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik fayda içeren kaynak çıkışının muhtemel olması ve söz konusu yükümlülük tutarının güvenilir bir şekilde tahmin edilebilir olması durumunda finansal tablolarda karşılık ayrılır.

Karşılık olarak ayrılan tutar, yükümlülüğe ilişkin risk ve belirsizlikler göz önünde bulundurularak, bilanço tarihi itibarıyla yükümlülüğün yerine getirilmesi için yapılacak harcamanın Ana Ortaklık Banka ve diğer Grup şirketleri yönetimi tarafından en güvenilir şekilde tahmin edilmesi yoluyla hesaplanır.

Karşılığın, mevcut yükümlülüğün karşılanması için gerekli tahmini nakit akımlarının kullanılarak ölçülmesi durumunda söz konusu karşılığın defter değeri, ilgili nakit akımlarının bugünkü değerine eşittir.

Yükümlülüğün yerine getirilmesi için kaynak çıkışı ihtimalinin bulunmadığı ve yükümlülük tutarının yeterince güvenilir bir şekilde ölçülemediği durumlarda yükümlülük “Koşullu Yükümlülük” olarak kabul edilmekte ve bu konuda dipnotlarda bilgi verilmektedir.

XIX. Koşullu Varlıklara İlişkin Açıklamalar

Koşullu varlıklar, genellikle ekonomik yararların Ana Ortaklık Banka’ya giriş olasılığını doğuran, planlanmamış veya diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Koşullu varlıkların finansal tablolarda gösterilmeleri, hiçbir zaman elde edilemeyecek bir gelirin muhasebeleştirilmesi sonucunu doğurabileceğinden, sözü edilen varlıklara finansal tablolarda yer verilmemekte, öte




yandan bu varlıkların ekonomik faydalarının Ana Ortaklık Banka’ya girişleri olası ise, finansal tablo dipnotlarında bu konuda açıklama yapılmaktadır. Bununla birlikte, koşullu varlıklarla ilgili gelişmeler sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutularak, ekonomik faydanın Ana Ortaklık Banka’ya girmesinin neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ilgili varlık ve buna ilişkin gelir, değişikliğin oluştuğu dönemin finansal tablolarına yansıtılmaktadır.

XX. Çalışanların Haklarıyla İlgili Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar

1. Kıdem Tazminatı ve İzin Hakları:

Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil finansal kuruluşları (yurt dışı bağlı ortaklıklar hariç), ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personel ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlara kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Bu çerçevede, TMS 19 “Çalışanlara Sağlanan Faydalar” hükümleri çerçevesinde kıdem tazminatına ilişkin gelecekteki muhtemel yükümlülüğün bugünkü değerinin tahmin edilmesi suretiyle karşılık kaydı gerçekleştirilmektedir. 01.01.2013 sonrasında oluşan aktüeryal kayıp ve kazançlar, revize TMS 19 standardı uyarınca özkaynaklar altında muhasebeleştirilmiştir. Yurt dışında yerleşik olan bağlı ortaklıklarımızın faaliyet gösterdikleri ülkelerdeki yasal mevzuatlar kıdem tazminatı zorunluluğu getirmediğinden ilgili şirketler için karşılık yükümlülüğü oluşmamaktadır. Kıdem tazminatı yükümlülüğü yanında, kullanılmamış izinler için de karşılık ayrılmaktadır.

2. Emeklilik Hakları:

Ana Ortaklık Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı, 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuştur. Sosyal Sigortalar Kanunu kapsamında kurulmuş olan banka sandıklarının, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun geçici 23. maddesi ile kanunun yayımını izleyen üç yıl içinde Sosyal Güvenlik Kurumu’na devredilmesi öngörülmüş, bu kapsamda 30.11.2006 tarih ve 2006/11345 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı’yla da devre ilişkin usul ve esaslar belirlenmiştir. Buna karşılık, devre ilişkin ilgili kanun maddesi, Cumhurbaşkanı tarafından 02.11.2005 tarihinde yapılan başvuruya istinaden Anayasa Mahkemesi’nin 31.03.2007 tarih ve 26479 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 22.03.2007 tarih ve E.2005/39, K.2007/33 sayılı kararı ile iptal edilmiş ve yürürlüğü kararın yayım tarihinden itibaren durdurulmuştur.

Bankacılık Kanunu’nun geçici 23. maddesinin iptaline ilişkin gerekçeli kararın Anayasa Mahkemesi tarafından 15.12.2007 tarih ve 26731 sayılı Resmi Gazete’de açıklanmasını takiben Türkiye Büyük Millet Meclisi (TBMM) yeni yasal düzenlemelerin tesisi yönünde çalışmaya başlamış ve TBMM Genel Kurulu’nda kabul edilmesinin ardından, 08.05.2008 tarih 26870 sayılı Resmi Gazete’de 5754 sayılı “Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanunu ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun” yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Yeni kanun ile banka sandıklarının iştirakçileri ve aylık veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin herhangi bir işleme gerek kalmaksızın ilgili maddenin yayım tarihinden itibaren üç yıl içinde Sosyal Güvenlik Kurumu’na devredilmesi ve bu Kanun kapsamına alınması, üç yıllık devir süresinin Bakanlar Kurulu kararı ile en fazla iki yıl uzatılabileceği hüküm altına alınmış, 09.04.2011 tarih ve 27900 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 14.03.2011 tarihli Bakanlar Kurulu Kararı ile de bahse konu devir süresi iki yıl uzatılmıştı. Bununla birlikte, 08.03.2012 tarih ve 28227 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 6283 sayılı “Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun” ile devir süresinin uzatımına ilişkin iki yıllık süre dört yıla çıkarılmıştır.

03.05.2013 tarih, 28636 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 08.04.2013 tarihli Bakanlar Kurulu Kararı ile de bahse konu devir süresi bir yıl uzatılmıştır.

Diğer yandan, 19.06.2008 tarihinde kanunun devir hükümlerini içeren geçici 20. maddesinin birinci fıkrasının da arasında yer aldığı bazı maddelerinin iptali ve yürürlüğün durdurulması istemiyle Anayasa Mahkemesi’ne Cumhuriyet Halk Partisi tarafından yapılan başvuru, adı geçen mahkemenin 30.03.2011 tarihli toplantısında alınan karar doğrultusunda reddedilmiştir.

Söz konusu kanunda;

• Sosyal Güvenlik Kurumu, Maliye Bakanlığı, Hazine Müsteşarlığı, Devlet Planlama Teşkilatı Müsteşarlığı, BDDK, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu, her sandık için ayrı ayrı olmak üzere hesabı yapılan sandığı temsilen bir ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşu temsilen bir üyenin katılımıyla oluşturulacak komisyon tarafından, devir tarihi itibarıyla devredilen kişilerle ilgili olarak sandıkların anılan Kanun kapsamındaki sigorta kolları bazında gelir ve giderleri dikkate alınarak yükümlülüklerinin peşin değerinin hesaplanacağı ve peşin değerin aktüeryal hesabında kullanılacak teknik faiz oranının %9,8 olarak esas alınacağı

• Sandık iştirakçileri ile aylık ve/veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin Sosyal Güvenlik Kurumu’na devrinden sonra bu kişilerin tabi oldukları vakıf senedinde bulunmasına rağmen karşılanmayan diğer sosyal hakları ve ödemelerinin, sandıklar ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşlarca karşılanmaya devam edileceği

hususlarına yer verilmiştir.




Banka, yeni kanuna uygun olarak 31.12.2013 tarihi itibarıyla anılan sandık için aktüeryal değerleme yaptırmış ve cari döneme ilişkin finansal tablolarında, 10.01.2014 tarihli aktüer raporunda belirtilen fiili ve teknik açık tutarı kadar karşılığa yer vermiştir. Bahse konu aktüer raporunda kullanılan aktüeryal varsayımlara Beşinci Bölüm II.g.2 no.lu dipnotta yer verilmiştir. Banka’nın yanı sıra Grup şirketlerinden Milli Reasürans T.A.Ş. ve Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. de 31.12.2013 tarihi itibarıyla sandıkları için aktüeryal değerleme yaptırmıştır. Milli Reasürans T.A.Ş.’nin 07.01.2014 tarihli aktüeryal değerleme raporuna göre hesaplanan fiili ve teknik açık tutarı kadar karşılık da cari döneme ilişkin konsolide finansal tablolarda yer almıştır. Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.’nin ise 24.01.2014 tarihli aktüer raporuna göre 31.12.2013 tarihi itibarıyla karşılık ayrılmasını gerektiren fiili ve teknik açık tespit edilmemiştir.

Ana Ortaklık Banka çalışanlarının Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurduğu ve emeklilik sonrası hak sağlayan Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı’nın ise, bugüne kadar herhangi bir açığı oluşmamış ve Banka tarafından bu amaçla bir ödemede bulunulmamıştır. Bu vakfın sahip olduğu aktifler, vakfın toplam yükümlülüklerini karşılayacak düzeyde olup, Banka’ya ilave bir yükümlülük getirmeyeceği düşünülmektedir. Gruba dahil diğer finansal kuruluşlardan Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi, Milli Reasürans T.A.Ş. ve Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. çalışanlarına ait munzam sandıkları için de aynı hususlar geçerlidir.

XXI. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar

1. Kurumlar Vergisi:

Türk Vergi Mevzuatı, ana ortaklığın bağlı ortaklığı ve iştiraklerini konsolide ettiği finansal tabloları üzerinden vergi beyannamesi hazırlamasına izin vermemektedir. Bu nedenle, ekli konsolide finansal tablolardaki vergi karşılığı konsolidasyon kapsamındaki her bir kuruluş için ayrı ayrı hesaplanarak tespit edilmiştir.

5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 32. maddesi uyarınca, kurumlar vergisinin hesaplanmasında %20 oranı dikkate alınmaktadır. İlgili kanun gereği üçer aylık dönemler itibarıyla Gelir Vergisi Kanunu’nda belirtilen esaslara göre ve kurumlar vergisi oranında geçici vergi hesaplanmakta ve ödenmektedir. Söz konusu geçici vergi ödemeleri cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmektedir. Cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere, 2013 yılına ilişkin geçici vergi, 2014 yılı Şubat ayında ödenecektir.

Vergi gideri, cari vergi ve ertelenmiş vergi giderinin toplamından oluşur. Cari döneme ilişkin vergi yükümlülüğü, dönem kârının vergiye tabi olan kısmı üzerinden hesaplanır. Vergiye tabi kâr, diğer dönemlerde vergilendirilebilen veya indirilebilen gelir veya gider kalemleri ile vergilendirilemeyen veya indirilemeyen kalemleri hariç tuttuğundan gelir tablosunda belirtilen kârdan farklılık gösterir. Ödenecek cari vergi tutarları peşin ödenen vergi tutarlarıyla netleştirilerek finansal tablolarda gösterilmektedir.

5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu hükümleri çerçevesinde, asgari 2 tam yıl süreyle aktifte tutulan iştirak hisseleri ile taşınmazların satışından doğan kazançların %75’i, Kanun’da öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmeleri veya 5 yıl süreyle pasifte özel bir fon hesabında tutulmaları şartıyla, vergiden müstesna tutulmaktadır.

2. Ertelenmiş Vergi:

Ertelenen vergi varlığı veya yükümlülüğü, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında dikkate alınan tutarlar arasında ortaya çıkan geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenen vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle söz konusu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Bankaca ileride doğması muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar vergi matrahına dahil edilmekte, ertelenmiş vergi hesaplamasına ise konu edilmemektedir. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kâr veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farkları için ertelenen vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmamaktadır.

Ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenen vergi varlığının bir kısmının veya tamamının sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kâr elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenen vergi varlığının kayıtlı değeri azaltılır.

Ertelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan özkaynak ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan özkaynak hesaplarında muhasebeleştirilir.

Banka ve şirketlerin finansal tablolarında ertelenmiş vergi varlık ve yükümlülükleri netleştirilmek suretiyle gösterilmektedir.




Konsolide finansal tablolarda ise şirketlerden netleştirilerek gelen ertelenmiş vergi varlık ve yükümlülükleri aktif ve pasifte ayrı olarak gösterilmiştir.

3. Yurt dışı Şubeler ve Finansal Kuruluşların Faaliyette Bulundukları Ülkelerdeki Vergi Uygulamaları:

Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti (K.K.T.C.)K.K.T.C. vergi mevzuatı gereğince kurum kazançları ayrı ayrı olmak üzere %10 oranında kurumlar vergisi ve %15 oranında gelir vergisine tabidir. Kurumların vergi matrahları, K.K.T.C. mevzuatı çerçevesinde indirimi mümkün olmayan giderlerin ticari kazanca ilavesi, istisna ve indirimlerin ise düşülmesi suretiyle tespit edilmektedir. Gelir vergisi Haziran ayında, kurumlar vergisi ise Mayıs ve Ekim aylarında olmak üzere iki taksit halinde ödenmektedir. Öte yandan, kurumların K.K.T.C.’deki faiz vb. gelirleri üzerinden stopaj ödemesi gerçekleştirilmektedir. Söz konusu stopaj ödemeleri ödenecek kurumlar vergisinden mahsup edilmekte, stopaj tutarının ödenecek kurumlar vergisinden büyük olması halinde ise aradaki fark ödenecek gelir vergisinden düşülmektedir.

İngiltereİngiltere’de kurum kazançları %23 oranında kurumlar vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Diğer yandan, ilgili yıla ait vergi matrahı, ilgili ülke mevzuatı uyarınca hesaplanan belirli bir rakam üzerinde kalır ise kurumlar vergisi ilgili yılın Temmuz, Ekim ve takip eden yılın Ocak ve Nisan aylarında geçici vergi olarak 4 taksit halinde ödenmekte, söz konusu geçici vergiler, ilgili yılı izleyen ikinci yılın Ocak ayı sonuna kadar kesinleşen kurumlar vergisine mahsup edilmektedir. Diğer taraftan, vergi matrahı bahsedilen hesaplama sonucunda belirlenen rakamın altında kalır ise kurumlar vergisi kârın elde edildiği yılı izleyen ikinci yılın Ocak ayı sonuna kadar ödenmektedir.

BahreynBahreyn’de faaliyet gösteren bankalar bu ülke mevzuatına göre vergiye tabi değildir.

Irak Cumhuriyeti (Irak)Irak’ta kurum kazançları %15 oranında gelir vergisine tabidir. Gelir vergisi yıl sonunda tahakkuk ettirilerek en geç izleyen yılın Haziran ayı sonuna kadar ilgili vergi dairesine ödenmektedir. Kurumlar Vergisi oranı %15 olup takip eden yılın Haziran ayı sonuna kadar bilançonun vergi dairesine sunulması ve tahakkuk ettirilecek verginin ödenmesi gerekmektedir. Diğer yandan Kuzey Irak Bölgesel Yönetimi vergi idareleri belirtilen oran dışında maktu vergi tahakkuk ettirebilmektedir.

GürcistanGürcistan mevzuatına göre kurum kazançları %15 oranında gelir vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Gelir vergisi izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmek zorundadır. Bununla birlikte, Gürcistan mevzuatı gereğince her yılın Mayıs, Temmuz, Eylül ve Aralık aylarında bir önceki yıla ait hesaplanan vergi miktarı 4 eşit taksit halinde içinde bulunulan yıl elde edilecek muhtemel gelir için ödenecek vergi tutarına mahsuben vergi dairesine ödenmektedir. Bu şekilde ödenen vergilerin kesinleşen kurumlar vergisinden düşük olması halinde aradaki fark izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmekte, fazla olması halinde ise ilgili fark vergi dairesince kuruma iade edilmektedir.

KosovaKosova mevzuatına göre kurum kazançları %10 oranında gelir vergisine tabidir. Söz konusu oran, kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ile istisna ve indirimlerin yapılması neticesinde bulunacak vergi matrahına uygulanmaktadır. Vergi, içinde bulunulan yılın Nisan, Temmuz, Ekim ve izleyen yılın Ocak ayının 15’ine kadar 4 taksit halinde peşin olarak ödenmektedir. Peşin ödenen vergilerin kesinleşen kurumlar vergisinden düşük olması halinde aradaki fark izleyen yılın Nisan ayı başına kadar ödenmekte, fazla olması halinde ise ilgili fark vergi dairesince kuruma iade edilmektedir.

AlmanyaAlmanya’da mevzuat gereği kurum kazançları %15 oranında kurumlar vergisine tabidir. Ayrıca kurumlar vergisi üzerinden %5,5 oranında dayanışma vergisi hesaplanmaktadır. Kurumlar vergisi matrahı vergi dönemine ilişkin faiz, komisyon ve diğer faaliyet gelirlerinden oluşan kurum kazancına yerel mevzuat gereğince indirimi kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi ve istisna ve indirimlerin uygulanması neticesinde hesaplanmaktadır. Yıl içerisinde 4 taksit halinde geçici vergi ödemesi yapılmakta, yılsonunda nihai vergi hesaplaması sonucu yıl içerisinde peşin ödenen vergiler dikkate alınarak mahsup işlemi gerçekleştirilmektedir.

RusyaRusya mevzuatı gereği kurum kazançları %20 oranında kurumlar vergisine tabidir. Kurumlar vergisine esas tutar tahakkuk




esasına göre belirlenmekte ve dönem içerisinde oluşan kurum kazancına kanunen kabul edilmeyen giderlerin eklenmesi suretiyle hesaplanmaktadır. Rusya’da kurumlar üçer aylık dönemler itibarıyla beyanname düzenlemekte ve dönem içinde peşin ödenen tutarları mahsup ederek geçici vergi ödemesinde bulunmaktadır. Kurumlar vergisi için nihai vergilendirme dönemi bir yıl olup, yıl içerisinde ödenen geçici vergiler de dikkate alınarak izleyen yıl 28 Mart tarihine kadar ödenmektedir. Geçmiş vergi dönemlerinde oluşan zararlar, geriye doğru 10 yıl ile sınırlı olmak üzere, cari dönemin vergi matrahından indirilebilmektedir.

Birleşik Arap EmirlikleriDubai’nin serbest bölgelerinde faaliyet gösteren şirketler bu ülke mevzuatına göre vergiye tabi değildir.

4. Transfer Fiyatlandırması:

Transfer fiyatlandırması konusu Kurumlar Vergisi Kanunu’nun “Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı” başlıklı 13. maddesi ile düzenleme altına alınmış, konu hakkında uygulamaya yönelik ayrıntılı açıklamalara ise “Transfer Fiyatlandırması Yoluyla Örtülü Kazanç Dağıtımı Hakkında Genel Tebliğ”de yer verilmiştir.

Söz konusu düzenlemeler uyarınca, ilişkili kişilerle/kuruluşlarla emsallere uygunluk ilkesine aykırı olarak tespit edilen bedel üzerinden mal veya hizmet alımı ya da satımı yapılması durumunda, kazanç transfer fiyatlandırması yoluyla örtülü olarak dağıtılmış sayılmakta ve bu nitelikteki kazanç dağıtımları kurumlar vergisi açısından indirime tabi tutulmamaktadır.

XXII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil edilen Grup şirketleri, gerektiğinde sendikasyon, seküritizasyon, teminatlı borçlanma ve tahvil/bono ihracı gibi borçlanma araçlarına başvurmak suretiyle yurt içi ve yurt dışında yerleşik kişi ve kuruluşlardan kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu işlemler ilk olarak elde etme maliyeti üzerinden kayda alınmakta, takip eden dönemlerde ise iç verim yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri üzerinden değerlenmektedir.

XXIII. Hisse Senetleri ve İhracına İlişkin Açıklamalar

Hisse senedi ihracı ile ilgili işlem maliyetleri gider olarak muhasebeleştirilmektedir.

Hisse senetleriyle ilgili kâr payları Ana Ortaklık Banka’nın Genel Kurulu tarafından tespit edilmektedir.

Hisse başına kazanç hesabında hisse senedi sayısının ağırlıklı ortalaması dikkate alınmaktadır. Hisse senedi sayısının, iç kaynaklardan yapılan sermaye artırımları sonucunda gerçekleşen bedelsiz ihraçlar yoluyla artması durumunda, hisse başına kazanç hesaplamaları, karşılaştırma dönemleri itibarıyla daha önce hesaplanan ağırlıklı ortalama hisse senedi sayısı düzeltilerek yapılmaktadır. Düzeltme, hesaplamada kullanılan hisse senedi sayısının, bedelsiz ihraç işleminin karşılaştırma dönemi başında gerçekleştirilmiş gibi dikkate alınmasını ifade etmektedir. Hisse senedi sayısındaki bu gibi değişikliklerin bilanço tarihinden sonra, ancak finansal tabloların yayımlanmak üzere onaylanmasından önce ortaya çıkması durumunda da hisse başına kazanç hesaplamaları yeni hisse senedi sayısına dayandırılmaktadır. Banka’nın konsolide gelir tablosunda yer alan hisse başına kazanç hesaplaması aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemHisse sahiplerine dağıtılabilir kâr 3.235.921 3.412.022Hisse senetlerinin ağırlıklı ortalama adedi (Bin adet) 112.502.250 112.502.250Hisse başına kazanç (Tam TL) 0,028763167 0,030328478

XXIV. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar

Aval ve kabuller müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmekte, olası borç ve taahhütler olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında gösterilmektedir.

XXV. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar

Bulunmamaktadır.




XXVI. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar

Faaliyet bölümü, bir işletmenin:

• hasılat elde edebildiği ve harcama yapabildiği (aynı işletmenin diğer kısımları ile yapılan işlemlere ilişkin hasılat ve giderler de dahil olmak üzere) işletme faaliyetlerinde bulunan,

• faaliyet sonuçlarının, bölüme tahsis edilecek kaynaklara ilişkin kararların alınması ve bölümün performansının değerlendirilmesi amacıyla işletmenin faaliyetlere ilişkin karar almaya yetkili mercii tarafından düzenli olarak gözden geçirildiği ve

• hakkında ayrı finansal bilgilerin mevcut olduğu bir kısmıdır.

Grubun faaliyet bölümlemesiyle ilgili bilgilere ve bölümlere ilişkin rapora Dördüncü Bölüm XV no.lu dipnotta yer verilmiştir.

XXVII. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar

31 Aralık 2013 tarihli finansal tablolarla uyum için 31 Aralık 2012 tarihli nazım hesaplar tablosu üzerinde sınıflandırma işlemleri yapılmıştır.

DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: GRUBUN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER

I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar

Grubun ve Ana Ortaklık Banka’nın sermaye yeterliliği standart oranları sırasıyla %14,34 ve %14,38’dir (31.12.2012: 16,28, 16,33). Konsolide ve konsolide olmayan bazda sermaye yeterliliği standart oranı, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ ve Menkul Kıymetleştirmeye İlişkin Risk Ağırlıklı Tutarların Hesaplanması Hakkında Tebliğ ile 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik hükümleri çerçevesinde hesaplanmıştır.

Sermaye yeterliliği standart oranı, kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risk için gerekli sermaye yükümlülükleri üzerinden hesaplanmaktadır. Kredi riskine esas tutar, bilanço içi varlıklar ile gayrinakdi krediler, taahhütler ve türev finansal araçların türleri, risk sınıfları ve derecelendirme notları dikkate alınarak ilgili mevzuattaki risk ağırlıklarında değerlendirilmektedir.

Gayrinakdi krediler ve taahhütler, 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik uyarınca ayrılan özel karşılıklar düşüldükten sonra, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik’in 5’inci maddesinde belirtilen krediye dönüştürme oranlarına tabi tutulmak suretiyle kredi riskine esas tutar hesaplamalarına dahil edilmektedir. Özkaynak hesaplamasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar, kredi riskine esas tutar hesaplamasına konu edilmemektedir.

Hesaplamaya konu finansal varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemler; yasal mevzuat ve Banka’nın dahili risk politikaları çerçevesinde “alım-satım hesapları” ve “bankacılık hesapları” olmak üzere iki ayrı portföy altında izlenmektedir. Banka tarafından aktif olarak alım-satıma konu edilen bilanço içi finansal varlıklar, ticari kâr elde edilmesi amacıyla yapılan türev işlemler ile döviz pozisyonundan oluşan alım-satım hesapları için Banka Standart Metot çerçevesinde piyasa riski hesaplamaları yapmaktadır. Alım-satım hesapları içerisinde değerlendirilmeyen varlık ve yükümlülüklerden oluşan bankacılık hesaplarındaki finansal enstrümanlar ile finansal olmayan varlıklar ise kredi riskine konu edilmektedir.

Operasyonel risk için Temel Gösterge Yöntemi kullanılmaktadır.




Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler:

Risk AğırlıklarıBanka

%0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250Kredi Riskine Esas TutarRisk Sınıfları

Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 51.586.757 7.035.311 341.208Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 16.352 42.445 2İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 211.846Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.121Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 435.838 3.263.247 4.003.876 139.060 58Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 257.106 2.528.801 91.507.548Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 12 5.466 35.004.914 3.067.376Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 11.245.721Tahsili gecikmiş alacaklar (1) 437.647Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 3.208.546 12.031.089 148.946İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 359.208Diğer alacaklar 2.219.811 6 10.584.715

(1) “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri gereği, Tasfiye Olunacak Alacaklar Hesabında izlenen kredi ve diğer alacakların, bunlar için ayrılan özel karşılıklarla netleştirilmesinden sonraki net değerlerini ifade etmektedir.




Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler:

Risk AğırlıklarıKonsolide

%0 (2) %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250Kredi Riskine Esas TutarRisk Sınıfları

Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 56.877.986 7.518.059 341.211Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 16.352 42.445 2İdari birimlerden ve ticari olmayan girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 254.626Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.121Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 519.957 5.528.629 8.157.879 161.180 58Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 148.145 1.999.917 106.712.068 16.705Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 5.239.480 12 5.464 35.738.580 3.066.665Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 11.245.721Tahsili gecikmiş alacaklar (1) 546.352Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 3.270.962 12.031.124 148.946İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 57.419 118.403Diğer alacaklar 2.257.084 6 9.801.746

(1) “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” hükümleri gereği, Tasfiye Olunacak Alacaklar Hesabında izlenen kredi ve diğer alacakların, bunlar için ayrılan özel karşılıklarla netleştirilmesinden sonraki net değerlerini ifade etmektedir.(2) Grup şirketlerinden Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.’nin sigortalıları adına bloke ettiği menkul kıymetler ile bireysel emeklilik alacaklarını da içermektedir.




Konsolide olmayan ve konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi:

Ana Ortaklık Banka KonsolideCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Kredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü(Kredi Riskine Esas Tutar*0,08) (KRSY) 14.023.032 10.945.847 15.423.661 11.953.017Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 410.935 281.182 538.117 449.795Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) 971.452 894.118 1.090.380 1.021.396Özkaynak 27.689.806 24.739.690 30.567.360 27.325.571Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY) *12,5*100) 14,38 16,33 14,34 16,28




Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemANA SERMAYEÖdenmiş Sermaye 4.500.000 4.500.000

Nominal Sermaye 4.500.000 4.500.000Sermaye Taahhütleri (-)

Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 1.615.938 1.615.938Hisse Senedi İhraç Primleri 33.940 33.940Hisse Senedi İptal KârlarıYedek Akçeler 13.023.832 10.113.697Yedek Akçeler Enflasyona Göre Düzeltme Farkı Kâr 2.621.162 2.802.512

Net Dönem Kârı 3.235.921 3.412.022Geçmiş Yıllar Kârı -614.759 -609.510

Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı 1.000.000 1.000.000İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları 287.086 288.977Birincil Sermaye Benzeri Borçlar Azınlık Payları 2.947.778 2.675.494Zarar (-) (Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısım)

Net Dönem ZararıGeçmiş Yıllar Zararı

Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (-) 128.762 125.518Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) 257.043 153.653Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-)Kanunun 56 ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-)Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) (-) 35.974 35.974Ana Sermaye Toplamı 25.607.957 22.715.413KATKI SERMAYEGenel Karşılıklar 2.100.602 1.705.153Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Bedelsiz Olarak Edinilen ve Dönem Kârı İçerisinde Muhasebeleştirilmeyen Hisseler -1.179 -1.179Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı İkincil Sermaye Benzeri Borçlar 2.999.900 1.838.040Satılmaya Hazır Menkul Değerler ile İştirak ve Bağlı Ortaklıklara İlişkin Değer Artışı Tutarının %45’i (1) -47.440 1.175.874Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları (Yedek Akçelerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç)Azınlık Payları 81.844 97.994Katkı Sermaye Toplamı 5.133.727 4.815.882SERMAYE 30.741.684 27.531.295SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 174.324 205.724Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bankalar ve Finansal Kuruluşlardaki Ortaklık PaylarıBankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt içi, Yurt dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma AraçlarıÖzsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bankalar ve Finansal Kuruluşlara İlişkin Ortaklık Payları 96.644 86.722Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler 2.586 1.448Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini Aşan Kısmı ile Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları ve Kanunun 57 nci Maddesi Uyarınca Elden Çıkarılması Gereken Emtia ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl Geçmesine Rağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri 54.552 75.643Özkaynaktan Düşülmesi Tercih Edilen Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları Diğer (2) 20.542 41.911TOPLAM ÖZKAYNAK 30.567.360 27.325.571

(1) Katkı sermaye hesabında, ilgili mevzuat gereğince menkul değerler değer artış fonuna konu kalemlerin negatif bakiye vermesi halinde bu bakiyenin tamamı, pozitif bakiye vermesi halinde ise bakiyenin %45’i dikkate alınır.(2) Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 18.12.2010 tarih ve 27789 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 16.12.2010/3980 tarih ve sayılı kararı gereğince sermayeden indirilen tutarları içermektedir.




İçsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci kapsamında içsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla uygulanan yaklaşıma ilişkin bilgiler:

Banka tarafından, bilanço içi ve bilanço dışı varlık ve yükümlülüklerden kaynaklanan finansal riskler ile faaliyetler nedeniyle maruz kalınan finansal olmayan risklerden kaynaklanabilecek zararlara karşı gereksinim duyulan sermaye düzeyinin belirlenmesi ve söz konusu düzeyin, yasal ve içsel olarak belirlenmiş olan asgari seviyeler dikkate alınarak sürekliliğinin temini ve izlenmesi süreci “Sermaye Yeterliliği Politikası” çerçevesinde yürütülmektedir.

Banka tarafından sermaye yeterlilik seviyesi; ekonomik konjonktür, risk faktörleri, bilanço yapısı ve büyüklüğü, kârlılık, temettü politikası gibi unsurlarda meydana gelebilecek olası değişimler de dikkate alınarak analiz edilmekte ve izlenmektedir. Sermaye yeterlilik seviyesine yönelik olarak ileriye dönük bir bakış açısıyla gerçekleştirilen analiz ve projeksiyon çalışmaları, Banka’nın planlama ve karar alma süreçlerinde dikkate alınmaktadır.

Sermaye yeterliliği içsel değerlendirme süreci, yasal sermaye yeterliliğinin değerlendirilmesinin yanı sıra, Banka’nın maruz kaldığı riskleri dahili bir perspektifle belirlemesini ve söz konusu risklere karşılık sahip olması gereken sermaye miktarını kendi usul ve yöntemleri çerçevesinde değerlendirmesini de kapsamaktadır. Bahse konu süreç; sermayenin normal koşullardaki yeterliliğinin değerlendirilmesi ile stres koşulları altında yapılan değerlendirmeleri ihtiva etmektedir.

Banka’nın içsel sermaye yeterliliğinin değerlendirilmesi sırasında; yasal sermaye yeterliliği kapsamında yer alan kredi riski, piyasa riski ve operasyonel risklere ilave olarak Banka tarafından önemli olarak değerlendirilen ve sayısallaştırılabilir nitelikteki diğer riskler için de genel kabul görmüş yöntemler çerçevesinde sermaye gereksinimi hesaplanmaktadır.

II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar

1. Kredi riski, işlemin karşı tarafının Grup ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirmemesinden ya da getirememesinden dolayı Grubun zarara uğrama ihtimali olarak tanımlanır.

Gruba bağlı bankalar ve finansal kuruluşlar plasman çalışmalarını faaliyet gösterdikleri ülkelerin yasal düzenlemeleri ile tanımlanan kredi sınırlamalarına uygun olarak yürütmektedir.

Ana Ortaklık Banka’nın yürürlükteki mevzuat tarafından tanımlanmış kredi riski sınırlamaları karşısındaki durumu Yönetim Kurulunca izlenir. Bu çerçevede, Risk Gruplarına ve Banka’nın da yer aldığı Banka Risk Grubuna kullandırılan krediler, büyük krediler ve ortaklık paylarına ilişkin sınırlamalar, solo ve konsolide bazda hesaplanan özkaynak büyüklüğüne bağlı olarak belirlenmiş bulunan sınırlara göre izlenmektedir.

Kredi müşterilerinin risk limitleri, yasal mevzuata uygun olmak koşuluyla, Şubeler, Bölge Müdürlükleri, Krediler Bölümleri, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcıları, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin finansal durumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmekte, gerekli görülmesi durumunda söz konusu limitler değiştirilebilmektedir. Ayrıca, günlük olarak yapılan işlemlere ilişkin risk limitleri ve dağılımları günlük olarak izlenmektedir. Buna ilave olarak, karşılaşılabilecek kredi riskini asgari düzeye indirebilmek amacıyla toplam plasmanın oransal olarak önemli bir kısmını oluşturan borçlu ve borçlu grupları özel temerküz uygulaması kapsamında risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır.

Kredi müşterilerinin coğrafi dağılımı, ülkemiz sınai ve ticari faaliyetlerinin yoğunlaşmasına paralel coğrafi dağılıma uygundur.

Kredi müşterilerinin sektörel dağılımı dönemsel olarak izlenmekte olup, sektörel anlamda bir risk yoğunlaşmasını önlemeye yönelik olarak sektörel risk limitleri oluşturulmuştur.

Kredi müşterilerinin kredi değerlilikleri düzenli aralıklarla izlenmekte, bu amaca yönelik olarak geliştirilmiş derecelendirme ve skorlama modelleri kullanılmakta, alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta değinilen şekilde denetlenmiş olması sağlanmaktadır.




Ana Ortaklık Banka ve finansal kuruluşlarınca kredilerin teminata bağlanmasına özen gösterilmektedir. Kredilerin büyük bir bölümü gayrimenkul ve menkul rehni, ticari işletme rehni, kambiyo senedi ve diğer likit kıymetlerin teminata alınması, banka teminat mektupları ve diğer kişi ve kuruluşların kefaletinin kabul edilmesi suretiyle teminatlandırılmıştır.

Tahsili gecikmiş ve değer kaybına uğramış krediler, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”te yer alan esaslar çerçevesinde sınıflandırılmaktadır. Bunlara ilişkin muhasebe uygulamaları ile karşılık yöntemlerine ilişkin detaylı açıklamalara, Üçüncü Bölüm VIII no.lu dipnotta yer verilmiştir.

Kredi riski azaltımının etkileri dikkate alınmaksızın mahsup işlemleri sonrası maruz kalınan risklerin toplam tutarı ile farklı risk sınıfları ve türlerine göre ayrıştırılmış risklerin ilgili döneme ilişkin ortalama tutarlarına aşağıda yer verilmiştir.

Kredi Riskine Esas Tutar (1) Cari Dönem Risk Tutarı Ortalama Risk Tutarı (2)

Risk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 64.737.256 65.052.737Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 58.799 63.238İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 254.626 314.989Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.121 1.211Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 14.367.703 15.027.645Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 108.876.835 99.489.857Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 44.050.201 39.647.665Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 11.245.721 10.701.655Tahsili gecikmiş alacaklar 546.352 575.069Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 15.451.032 12.344.970İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 175.822 111.970Diğer alacaklar 12.058.836 11.793.145

(1) Krediye dönüşüm sonrası risk tutarlarına yer verilmiştir.(2) Ortalama risk tutarı, cari dönemde üçer aylık olarak hazırlanan raporlardaki risk tutarlarının aritmetik ortalaması alınarak tespit edilmiştir.

2. Vadeli işlem sözleşmeleri üzerinde karşı taraflar bazında belirli risk kontrol limitleri bulunmakta olup, türev araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan diğer potansiyel risklerle birlikte değerlendirilmektedir.

3. Müşteri gereksinimlerinin düzeyi ve yurt içi türev işlemler piyasalarındaki olgunlaşma, türev işlemlere gerek riski azaltma, gerekse ticari amaçlı olarak başvurulmasına yol açmaktadır.

Önemli hacme sahip olan türev işlemler gereksinim halinde likide edilebilecekleri göz ardı edilmeyecek biçimde izlenmektedir.




4. Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.

Ana Ortaklık Banka tarafından uygulanmakta olan derecelendirme ve skorlama sistemleri detaylı firma ve kredi analizi içermekte ve kredi değerlilikleri açısından bir kısıtlama olmaksızın bütün firma ve kredilerin derecelendirilmesine olanak sağlamaktadır. Yenilenen ve yeniden itfa planına bağlanan krediler ve firmalar da bu sistem kapsamında derecelendirilmektedir. İhtisas kredileri karşı tarafın kredi değerliliği ile birlikte öncelikli olarak üstlenilen projenin veya finansmanı yapılan varlığın yaratacağı nakit akımlarının fizibilite ve risklilik analizini temel alan özel bir derecelendirme sistemi kullanılarak değerlendirilmektedir.

5. Yurt dışında yürütülen kredilendirme işlemlerinde mevcut derecelendirme modeli kapsamında ilgili ülkelerin ülke limitleri saptanarak, piyasa koşulları, ilgili ülke riskleri ve bu konudaki yasal sınırlamalar da gözetilmektedir. Ayrıca, yurt dışında yerleşik banka ve diğer finansal kuruluşların kredi değerlilikleri geliştirilen derecelendirme modeli çerçevesinde incelenerek söz konusu banka ve finans kuruluşlarına limit tahsis edilmektedir.

6. i) Grubun ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla %21 ve %29’dur. (31.12.2012: %22, %29)

ii) Grubun ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi kredi portföyü içindeki payı sırasıyla %45 ve %56’dır. (31.12.2012 %44, %54)

iii) Grubun ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının, toplam bilanço içinde ve nazım hesaplarda izlenen varlıklar içindeki payı sırasıyla %14 ve %20’dir. (31.12.2012: %14, %18)

Nakdi, gayrinakdi ve toplam risklere göre Grubun en büyük kredi müşterileri arasında yer alan kuruluşlar faaliyet gösterdikleri sektörlerin önde gelen kuruluşları olup kullandıkları krediler sınai ve ticari faaliyet hacimleri ile orantılıdır. Kredilerin önemli bir bölümü proje bazında kullandırılmış, geri ödeme kaynakları bankacılık ilkeleri çerçevesinde analiz edilmiş ve tatmin edici bulunmuş, olası riskler tespit edilerek gerekli görülenler teminat altına alınmıştır.

7. Grubun üstlendiği kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 2.100.602 TL’dir.

8. Ana Ortaklık Banka nakdi ticari/kurumsal krediler, bireysel krediler ve kredi kartları için ayrı derecelendirme/skorlama modelleri uygulayarak kredi portföyünün kalitesini ölçmektedir. Derecelendirme/skorlama sonuçlarının temerrüt karakteristikleri dikkate alınarak “Güçlü”, “Standart” ve “Standart Altı” şeklinde sınıflandırılan dağılımı aşağıda gösterilmiştir. Grubun kredi kullandıran diğer kuruluşları da kendi içsel derecelendirme sistemlerine sahiptir.

Borçluların yükümlülüklerini yerine getirme kapasitelerinin genellikle çok iyi olduğu krediler “Güçlü”, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin makul olduğu krediler “Standart”, borçluların yükümlülüklerini zamanında yerine getirme kapasitelerinin düşük olduğu krediler “Standart Altı” olarak tanımlanmıştır.

Cari Dönem Önceki DönemGüçlü %49,38 %51,46Standart %37,02 %33,83Standart Altı %4,71 %5,99Derecelendirme/Skorlama Yapılmayan %8,89 %8,72

Tablo davranış derecelendirme/skorlama sonuçlarını göstermektedir.




9. Grubun yakın izlemedeki kredilerinin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tablolarda yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki Dönem

Teminatın TürüTeminatın Net


Değeri Kredi BakiyesiGayrimenkul İpoteği (1) 634.341 634.341 608.935 608.935Taşıt Rehni 109.640 109.640 140.837 140.837Maddi Teminat (Nakit karşılık, menkul kıymet rehni vb) 11.961 11.961 19.538 19.538Maaş Rehni 185.780 185.780 127.790 127.790Çek/Senet 40.562 40.562 30.673 30.673Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, ihracat vesaiki vb) 398.911 398.911 183.211 183.211Teminatsız 855.323 833.603Toplam 1.381.195 2.236.518 1.110.984 1.944.587

(1) Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış, karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır.




10. Gruba ait takipteki kredilerin teminatlarının net değerine, teminat türü ve risk eşlemesi ayrımında aşağıdaki tabloda yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki Dönem

Teminatın TürüTeminatın Net

DeğeriKredi Bakiye

ToplamıTeminatın Net

DeğeriKredi Bakiye

ToplamıGayrimenkul İpoteği (1) 450.738 450.738 444.835 444.835Nakit Karşılık 2.235 2.235 36 36Taşıt Rehni 86.766 86.766 61.440 61.440Diğer (Kefalet, ticari işletme rehni, kıymetli evrak vb.) 72.600 72.600 47.708 47.708

(1) Teminatların ekspertiz raporlarındaki rayiç değerlerinden, varsa üçüncü kişilere ait öncelikli ipotek ve/veya haciz tutarları düşülmek suretiyle ulaşılan net değerler, ipotek tutarı ve kredi bakiyesi ile karşılaştırılmış, karşılaştırma sonucunda tespit edilen en küçük değer net teminat değeri olarak dikkate alınmıştır.

11. Finansal varlık sınıfları itibarıyla, vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerin yaşlandırma analizi aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem (1) 1-30 Gün (2) 31-60 Gün (3) 61-90 Gün (3) ToplamVerilen Krediler 783.000 200.897 96.139 1.080.036

Kurumsal/Ticari Krediler (4) 200.996 46.847 24.338 272.181Tüketici Kredileri 82.906 35.748 17.839 136.493Kredi Kartları 499.098 118.302 53.962 671.362

Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (5) 8.916 3.345 1.506 13.767Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 77.880 12.545 4.096 94.521Toplam 869.796 216.787 101.741 1.188.324

(1) Vadesi geçmemiş veya 31 günden az geçmiş olmakla birlikte yakın izlemede sınıflanan kredi bakiyesi 1.429.843 TL’dir.(2) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 393.028 TL ve 705.078 TL’dir.(3) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 213.285 TL ve 299.867 TL’dir.(4) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(5) Söz konusu rakam faturalanmış alacaklardan muaccel hale gelmiş tutarları içermekte olup, faturalanmış alacaklar için vadesi gelmemiş tutar 176.616 TL’dir.

Önceki Dönem (1) 1-30 Gün (2) 31-60 Gün (3) 61-90 Gün (3) ToplamVerilen Krediler 866.521 178.713 87.553 1.132.787

Kurumsal/Ticari Krediler (4) 361.218 29.669 23.771 414.658Tüketici Kredileri 83.474 33.801 15.509 132.784Kredi Kartları 421.829 115.243 48.273 585.345

Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (5) 11.291 3.087 2.251 16.629Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 78.027 13.001 5.815 96.843Toplam 955.839 194.801 95.619 1.246.259

(1) Vadesi geçmemiş veya 31 günden az geçmiş olmakla birlikte yakın izlemede sınıflanan kredi bakiyesi 1.201.982 TL’dir.(2) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 406.160 TL ve 586.342 TL’dir. (3) İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 218.097 TL ve 258.242 TL’dir.(4) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(5) Söz konusu rakam faturalanmış alacaklardan muaccel hale gelmiş tutarları içermekte olup, faturalanmış alacaklar için vadesi gelmemiş tutar 165.972 TL’dir.




12. Önemli Bölgelerdeki Önemlilik Arz eden Risklere İlişkin Profil:

Cari Dönem Yurtiçi

Avrupa Birliği

ÜlkeleriOECD

Ülkeleri (1)

Kıyı Bankacılığı

BölgeleriABD,

KanadaDiğer

Ülkeler

İştirak, Bağlı Ortaklık

ve Birlikte Kontrol

Edilen Ortaklıklar

Dağıtılmamış Varlıklar/

Yükümlülükler(2) ToplamRisk SınıflarıMerkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 64.691.365 6.473 39.418 64.737.256Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 58.799 58.799İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 235.196 19.422 8 254.626Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 106 1.015 1.121Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklarBankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 10.496.899 3.324.875 148.100 14.771 183.343 199.715 14.367.703Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 105.696.261 1.388.111 17.217 30.213 51.107 1.693.926 108.876.835Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 43.111.309 423.371 6.986 25 1.174 507.336 44.050.201Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 11.153.523 26.787 3.692 2.164 59.555 11.245.721Tahsili gecikmiş alacaklar 546.215 58 8 3 1 67 546.352Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 15.241.646 12.968 1.304 1 755 194.358 15.451.032İpotek teminatlı menkul kıymetlerMenkul kıymetleştirme pozisyonlarıBankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklarKolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar 171.815 4.007 175.822Diğer alacaklar 7.884.285 4.174.551 12.058.836Toplam 259.291.426 5.203.080 177.307 45.013 238.544 2.694.383 4.174.551 271.824.304

(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.(2) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükler.




13. Sektörlere göre risk profili:

Cari DönemKonsolide

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) TP YP ToplamSektörler/Karşı TaraflarTarım 671 86 930.748 1.246.648 69.564 10.566 82.174 1.947.359 393.098 2.340.457




Toptan ve Perakende Ticaret 15 100 4 16.766.818 9.419.865 488.389 12.212 288.417 20.569.575 6.406.245 26.975.820Otel ve Lokanta Hizmetleri 8 3.596.310 692.305 73.689 11.142 50.017 1.373.927 3.049.544 4.423.471Ulaştırma Ve Haberleşme 161 7.729.131 3.304.124 199.994 24.635 134.540 4.939.571 6.453.014 11.392.585Mali Kuruluşlar 26.141.045 30 1.121 14.242.133 5.605.648 155.111 23.479 2.707 17.207 31.742.286 14.446.195 46.188.481Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 7.630 5 7.948.450 1.014.784 141.675 10.082 102.130 3.233.268 5.991.488 9.224.756Serbest Meslek Hizmetleri 20 274 122.678 55.160 2.870.772 1.305.832 926.555 16.147 588.768 4.199.962 1.686.244 5.886.206Eğitim Hizmetleri 16 3.609 628.777 157.092 35.225 689 31.057 495.442 361.023 856.465Sağlık ve Sosyal Hizmetler 8 2 23.116 905.508 447.918 81.798 6.195 47.781 949.578 562.748 1.512.326

Diğer 38.596.167 57.617 34.831 70.401 2.324.594 18.079.940 8.798.129 316.069 13.903.764 175.822 12.058.836 85.649.780 8.766.390 94.416.170Toplam 64.737.256 58.799 254.626 1.121 14.367.703 108.876.835 44.050.201 11.245.721 546.352 15.451.032 175.822 12.058.836 180.412.759 91.411.545 271.824.304

(1) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (2) Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (3) İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar(4) Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (5) Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (6) Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (7) Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar (8) Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar (9) Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar (10) Tahsili gecikmiş alacaklar (11) Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar (12) İpotek teminatlı menkul kıymetler (13) Menkul kıymetleştirme pozisyonları (14) Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar (15) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (16) Diğer alacaklar




13. Sektörlere göre risk profili:

Cari DönemKonsolide

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) TP YP ToplamSektörler/Karşı TaraflarTarım 671 86 930.748 1.246.648 69.564 10.566 82.174 1.947.359 393.098 2.340.457




Toptan ve Perakende Ticaret 15 100 4 16.766.818 9.419.865 488.389 12.212 288.417 20.569.575 6.406.245 26.975.820Otel ve Lokanta Hizmetleri 8 3.596.310 692.305 73.689 11.142 50.017 1.373.927 3.049.544 4.423.471Ulaştırma Ve Haberleşme 161 7.729.131 3.304.124 199.994 24.635 134.540 4.939.571 6.453.014 11.392.585Mali Kuruluşlar 26.141.045 30 1.121 14.242.133 5.605.648 155.111 23.479 2.707 17.207 31.742.286 14.446.195 46.188.481Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 7.630 5 7.948.450 1.014.784 141.675 10.082 102.130 3.233.268 5.991.488 9.224.756Serbest Meslek Hizmetleri 20 274 122.678 55.160 2.870.772 1.305.832 926.555 16.147 588.768 4.199.962 1.686.244 5.886.206Eğitim Hizmetleri 16 3.609 628.777 157.092 35.225 689 31.057 495.442 361.023 856.465Sağlık ve Sosyal Hizmetler 8 2 23.116 905.508 447.918 81.798 6.195 47.781 949.578 562.748 1.512.326

Diğer 38.596.167 57.617 34.831 70.401 2.324.594 18.079.940 8.798.129 316.069 13.903.764 175.822 12.058.836 85.649.780 8.766.390 94.416.170Toplam 64.737.256 58.799 254.626 1.121 14.367.703 108.876.835 44.050.201 11.245.721 546.352 15.451.032 175.822 12.058.836 180.412.759 91.411.545 271.824.304

(1) Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (2) Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (3) İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar(4) Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (5) Uluslararası teşkilatlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (6) Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar (7) Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar (8) Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar (9) Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar (10) Tahsili gecikmiş alacaklar (11) Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar (12) İpotek teminatlı menkul kıymetler (13) Menkul kıymetleştirme pozisyonları (14) Bankalar ve aracı kurumlardan olan kısa vadeli alacaklar ile kısa vadeli kurumsal alacaklar (15) Kolektif yatırım kuruluşu niteliğindeki yatırımlar (16) Diğer alacaklar




14. Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:

Cari DönemVadeye Kalan Süre

1 ay 1–3 ay 3–6 ay 6–12 ay 1 yıl üzeri ToplamRisk Sınıfları Merkezi yönetimlerden veya merkez bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 1.588.679 1.712.894 2.316.626 8.241.477 26.960.688 40.820.364Bölgesel yönetimlerden veya yerel yönetimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 2.066 11.602 2.694 10.840 30.708 57.910İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 24.337 74.266 6.471 9.010 127.700 241.784Çok taraflı kalkınma bankalarından şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 102 634 71 314 1.121Bankalar ve aracı kurumlardan şarta bağlı olan ve olmayan alacaklar 7.960.829 846.227 974.482 908.298 3.612.921 14.302.757Şarta bağlı olan ve olmayan kurumsal alacaklar 9.142.084 7.081.587 10.575.476 15.959.943 61.553.093 104.312.183Şarta bağlı olan ve olmayan perakende alacaklar 7.228.452 4.121.613 4.563.903 6.500.239 8.274.896 30.689.103Şarta bağlı olan ve olmayan gayrimenkul ipoteğiyle teminatlandırılmış alacaklar 257.252 387.310 565.844 1.116.546 8.918.769 11.245.721Kurulca riski yüksek olarak belirlenen alacaklar 447.964 755.255 1.112.521 3.355.513 9.717.328 15.388.581Toplam 26.651.663 14.990.856 20.118.651 36.101.937 119.196.417 217.059.524

15. Risk Sınıflarına İlişkin Bilgiler:

Kredi Riskine Esas Tutar hesaplamalarında, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin altıncı maddesinde belirtilen risk sınıflarına ilişkin risk ağırlıklarının belirlenmesinde, Fitch Ratings derecelendirme kuruluşunun, sınırları 10.02.2012 tarih 4577 sayılı Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu kararı ile belirlenen uluslararası derecelendirme notları esas alınmaktadır. “Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen yurtdışında yerleşik bankalardan olan alacakların ve “Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar” risk sınıfında değerlendirilen merkezi yönetimlerden olan alacakların tabi olacağı risk ağırlıkları derecelendirme notları çerçevesinde belirlenirken; yurtiçinde yerleşik bankaların derecelendirilmemiş olarak kabul edilmesi dolayısıyla, söz konusu bankalardan olan alacaklara döviz cinsine ve kalan vadesine göre risk ağırlığı uygulanmaktadır.

Alacağa özgü bir derecelendirme yapılmış ise, söz konusu alacağa uygulanacak olan risk ağırlığının tespit edilmesinde, ilgili kredi derecelendirme notu kullanılmaktadır.

Hesaplamalarda kullanılan derecelendirme notlarının Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik ekinde belirtilen kredi kalitesi kademelerine eşleştirilmesine ilişkin tabloya aşağıda yer verilmektedir.

Kredi Kalitesi Kademesi 1 2 3 4 5 6Derece Notu AAA ile AA- A+ ile A- BBB+ ile BBB- BB+ ile BB- B+ ile B- CCC+ ve aşağısı

Alım satım hesaplarına dahil edilmeyen kalemler için görevlendirilen kredi derecelendirme ve ihracat kredi kuruluşu bulunmamaktadır.




Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:

Risk Ağırlığı %0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250Özkaynaklardan

İndirilenlerKredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar 64.953.047 5.693.144 28.969.485 35.738.580 121.002.253 3.287.725 12.031.124 148.946 596.103Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar (1) 64.953.047 5.693.144 28.969.485 35.738.580 121.002.253 3.287.725 12.031.124 148.946 596.103

(1) Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kredi riski azaltımı tekniklerinin etkisi dikkate alınmamıştır.

16. Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler

Önemli Sektörler/Karşı taraflar (1)

KredilerDeğer Kaybına

UğramışTahsili

Gecikmiş (2)Değer

Ayarlamaları (3) Karşılıklar (4)

Tarım 66.048 19.475 362 55.481Çiftçilik ve Hayvancılık 55.604 15.785 308 46.860Ormancılık 7.924 2.895 34 6.521Balıkçılık 2.520 795 20 2.100

Sanayi 478.882 79.575 4.852 384.984Madencilik ve Taşocakçılığı 26.755 2.437 78 24.099İmalat Sanayi 431.751 74.691 4.615 341.109Elektrik, Gaz, Su 20.376 2.447 159 19.776

İnşaat 377.727 46.231 1.436 335.716Hizmetler 559.415 151.585 7.278 475.606

Toptan ve Perakende Ticaret 316.637 72.122 3.113 304.425Otel ve Lokanta Hizmetleri 35.986 8.958 463 24.844Ulaştırma Ve Haberleşme 79.844 24.386 1.858 55.209Mali Kuruluşlar 9.926 339 24 7.219Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 38.258 34.365 905 28.176Serbest Meslek Hizmetleri 47.083 8.584 523 30.936Eğitim Hizmetleri 4.867 1.066 151 4.178Sağlık ve Sosyal Hizmetler 26.814 1.765 241 20.619

Diğer 994.261 796.937 57.790 678.194Toplam 2.476.333 1.093.803 71.718 1.929.981

(1) Finansal kiralama ve faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(2) 90 güne kadar gecikmiş kredileri ifade etmektedir. İlgili kalemler içerisinde yer alan taksitli ticari krediler ve taksitli tüketici kredilerinin sadece muaccel hale gelmiş tutarlarına yer verilmiş olup söz konusu kredilerin ödeme vadesi gelmemiş anapara tutarları sırasıyla 606.313 TL ve 1.004.945 TL’dir.(3) Tahsili gecikmiş krediler için ayrılan genel karşılıkları ifade etmektedir.(4) Değer kaybına uğramış krediler için ayrılan özel karşılıkları ifade etmektedir.

17. Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine İlişkin Bilgiler

Açılış Bakiyesi

Dönem İçinde Ayrılan Karşılık

Tutarları Karşılık İptalleri Diğer Ayarlamalar (1) Kapanış BakiyesiÖzel Karşılıklar 1.654.778 934.178 -665.071 6.096 1.929.981Genel Karşılıklar 1.705.153 433.531 -39.920 1.838 2.100.602

(1) Kur farklarını ifade etmektedir.

III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar

Grubun maruz kaldığı piyasa riski, uluslararası uygulamalara paralel olarak oluşturulmuş ülke mevzuatında yer alan, Standart Metot ve Riske Maruz Değer (RMD) olarak bilinen iki farklı yöntem kullanılarak ölçülmekte ve izlenmektedir. Bu kapsamda kur riski, piyasa riskini oluşturan en önemli unsur olarak ortaya çıkmaktadır.




Standart Metot kullanılarak gerçekleştirilen konsolide piyasa riski hesaplamaları üç aylık bazda gerçekleştirilmekte, elde edilen ölçüm sonuçları yasal raporlamaya konu edilmesinin yanı sıra Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmaktadır.

Ana Ortaklık Banka’nın maruz kaldığı piyasa riskini ölçme ve izlemede, Standart Yönteme alternatif olarak RMD Yöntemi kullanılmakta ve maruz kalınan piyasa riski, faiz, kur ve hisse senedi pozisyon riski ayrımında günlük olarak ölçülmekte ve Banka içi raporlamaya konu edilmektedir. İzleyen günün olabilecek en büyük kayıp tutarını tahmin etmeye dayalı olan RMD yönteminin içerdiği tahminlerin sağlığını test etmeye yönelik Geriye Dönük Testler de günlük olarak yerine getirilmektedir.

Olağan piyasa koşulları altında Ana Ortaklık Banka portföyünün piyasa değerinde meydana gelebilecek değer kaybını ölçmekte olan RMD yöntemini destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmekte, geleceğe ilişkin öngörüler ve geçmişte yaşanan kriz koşulları doğrultusunda geliştirilen senaryoların Ana Ortaklık Banka’nın portföy değeri üzerindeki olası etkileri belirlenerek ulaşılan sonuçlar Üst Düzey Yönetime raporlanmaktadır. Banka tarafından belirlenen çerçevede Gruba dahil finansal kuruluşlar tarafından da RMD hesaplamaları yapılmakta ve sonuçlar Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmaktadır.

Ana Ortaklık Banka aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde piyasa riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte ve piyasa koşulları doğrultusunda gözden geçirilmektedir.

Aşağıdaki tabloda “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında “Standart Metot ile Piyasa Riski Ölçüm Yöntemi”ne göre 31.12.2013 tarihi itibarıyla gerçekleştirilen piyasa riski hesaplamasının ayrıntıları yer almaktadır.

1.a. Piyasa riskine ilişkin bilgiler:

Tutar(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot 68.801(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 82.875

Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot

(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 244.266(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 53.139(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 678(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 492(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 87.866(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 538.117(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX) 6.726.463

1.b. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu (1):

Cari Dönem Önceki Dönem (2)

Ortalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En DüşükFaiz Oranı Riski 67.836 84.836 70.014 43.241 46.399 40.082Hisse Senedi Riski 82.921 66.840 79.167 85.676 75.626 95.725Kur Riski 176.745 244.266 130.770 262.126 262.762 261.490Emtia Riski 27.783 53.139 24.797 10.966 16.022 5.909Takas Riski 879 678 361 147 294Opsiyon Riski 4.593 492 8.777 10.705 8.778 12.632Karşı Taraf Riski 56.583 87.866 44.351 58.066 82.174 33.957

Toplam Riske Maruz Değer 5.216.750 6.726.463 4.477.963 5.886.588 6.150.688 5.622.438(1) Üçer aylık dönemler itibariyle hesaplanmıştır.(2) 1 Temmuz 2012 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren yeni sermaye yeterliliği mevzuatı çerçevesinde Piyasa Riskine Esas Tutar hesaplama metodolojisinde değişiklik meydana gelmesi nedeniyle, önceki dönem verileri anılan tarihten sonraki dönem dikkate alınarak düzenlenmiştir.




2. Karşı Taraf Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar:

Alım-satım hesaplarında izlenen türev ve repo işlemleri gibi her iki tarafa da yükümlülük getiren işlemlerden kaynaklanan karşı taraf kredi riski, 28.06.2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak 01.07.2012 tarihinde yürürlüğe giren “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik Ek-2” hükümleri çerçevesinde hesaplanmaktadır. Karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında türev işlemler için gerçeğe uygun değerine göre değerleme yöntemi uygulanmaktadır. Türev işlemlere ilişkin risk tutarının hesaplanmasında, potansiyel kredi risk tutarları ile pozitif yenileme maliyetlerinin toplamı alınmaktadır. Potansiyel kredi risk tutarlarının hesaplanmasında, sözleşme tutarları düzenlemede yer verilen oranlar ile çarpılmaktadır. Türev işlemlerin yenileme maliyetleri ise ilgili sözleşmelerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile elde edilmektedir.

Maruz kalınan karşı taraf kredi riski, genel kredi limit tahsis ve teminatlandırma prensipleri çerçevesinde yönetilmektedir. Bankalarla yapılan türev işlemler nedeniyle maruz kalınan kredi riskinin büyük bölümü, ilgili taraflarla karşılıklı olarak imzalanan anlaşmalar çerçevesinde günlük teminat takasına tabi tutulmakta, bu suretle maruz kalınan karşı taraf kredi riski azaltılmaktadır. Diğer taraftan sermaye yeterliliği mevzuatı kapsamında karşı taraf kredi riskinin hesaplanmasında, bu türden anlaşmaların risk azaltıcı etkisi dikkate alınmamaktadır.

Alım-satım hesapları kapsamında Grup tarafından kredi türevleri ile alınan veya satılan herhangi bir koruma bulunmamaktadır.

Karşı Taraf Riskine İlişkin Nicel Bilgiler (31.12.2013):

TutarFaiz Oranına Dayalı Sözleşmeler 55.543Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler 459.837Emtiaya Dayalı Sözleşmeler 6.988Hisse senedine Dayalı Sözleşmeler 348Diğer Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer 1.031.506Netleştirmenin Faydaları Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı Tutulan Teminatlar Türevlere İlişkin Net Pozisyon 1.554.222

IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar

Operasyonel risk sermaye gereksinimi, ülke mevzuatındaki uygulamaya paralel olarak, Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine ilişkin Yönetmelik’in 24. maddesi uyarınca Temel Gösterge Yöntemi kullanılarak yılda bir defa hesaplanmaktadır. 31.12.2013 itibarıyla konsolide operasyonel riske esas tutar 13.629.748 TL seviyesinde olup, hesaplamaya ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmektedir.

Temel gösterge yönteminin kullanılması durumunda aşağıdaki tabloda yer alan bilgiler:

2ÖD Tutar 1ÖD Tutar CD Tutar

Toplam/Pozitif BG

yılı sayısı Oran (%) ToplamBrüt Gelir 6.316.693 6.967.199 8.523.704 3 15 1.090.380Operasyonel Riske Esas Tutar(Toplam*12,5) 13.629.748




V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar

Grubun maruz kaldığı kur riski, yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli varlıkları ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farka bağlı olarak şekillenmektedir. Öte yandan, farklı döviz cinslerinin birbirlerine kıyasla gösterdikleri değer değişimi de kur riskinin bir diğer boyutu olarak ortaya çıkmaktadır.

Ana Ortaklık Banka nezdinde kur riski, Banka risk politikalarının bir parçası olarak oluşturulan dahili kur riski limitleri dikkate alınarak yönetilmektedir. Yasal yükümlülükler arasında yer alan YP Net Genel Pozisyon/Özkaynak Rasyosu’nun çizdiği temel sınırlar ve Yönetim Kurulu tarafından belirlenen dahili kur riski limitleri çerçevesinde, periyodik olarak toplanan Aktif-Pasif Komitesi ve Aktif-Pasif Birimi tarafından kur ve parite riskinden korunmaya yönelik kararlar alınmakta ve alınan kararlar titizlikle uygulanmaktadır.

Grubun maruz kaldığı kur riskinin ölçümünde, yasal raporlamada kullanılan Standart Metot ile Riske Maruz Değer Yöntemi (RMD) kullanılmaktadır.

Ana Ortaklık Banka için Standart Metot kapsamında yapılan ölçümler aylık bazda gerçekleştirilmekte ve kur riskinden kaynaklanan sermaye gereksiniminin belirlenmesine dayanak teşkil etmektedir.

Tarihsel ve Monte Carlo simülasyon yöntemleri kullanılarak, RMD hesaplamaları kapsamında yapılan kur riski ölçümleri ise günlük bazda yerine getirilmektedir. Öte yandan, RMD kapsamında yapılan hesaplamaları destekleyici mahiyette senaryo analizleri gerçekleştirilmektedir.

Kur riskine yönelik olarak yapılan ölçüm sonuçları Banka Üst Düzey Yönetimine raporlanmakta, piyasa gelişmeleri ve ekonomik durum göz önüne alınarak maruz kalınan kur riski sürekli olarak izlenmektedir.

Finansal Tablo Tarihindeki ve Söz Konusu Tarihten Önceki Son 5 İş Günü İtibarıyla Ana Ortaklık Bankaca İlan Edilen Gişe Döviz Alış Kurları:

Tarih USD EURO31. 12. 2013 2,1125 2,906830. 12. 2013 2,0942 2,893127. 12. 2013 2,1090 2,910026. 12. 2013 2,0794 2,846325. 12. 2013 2,0449 2,799124. 12. 2013 2,0400 2,7883

Ana Ortaklık Banka’nın Cari Döviz Alış Kurunun Finansal Tablo Tarihinden Geriye Doğru Son Otuz Günlük Basit Aritmetik Ortalama Değeri:

USD: 2,0330 TL EURO: 2,7864 TL

Kur riskine duyarlılık:

Grubun, döviz kurlarındaki olası bir değişime olan duyarlılığı analiz edilmiştir. Bu çerçevede USD, EURO, GBP ve CHF kurlarında %10’luk bir değişim öngörülmüş olup, söz konusu değişimin yaratabileceği etkilere aşağıdaki tabloda yer verilmiştir. %10’luk oran Ana Ortaklık Banka’nın kendi iç raporlamalarında kullandığı orandır.

Döviz Kurundaki %DeğişimKâr/Zarar Üzerindeki Etki (1)

Cari Dönem Önceki DönemUSD %10 artış 65.831 228.999

%10 azalış -65.831 -228.999EURO %10 artış -252.233 -202.894

%10 azalış 252.233 202.894GBP %10 artış 26.756 76.740

%10 azalış -26.756 -76.740CHF %10 artış -42.602 -18.664 %10 azalış 42.602 18.664

(1) Yukarıda belirtilen kâr/zarar ve özkaynak üzerindeki etkiler vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ile ifade edilmiştir.




Kur riskine ilişkin bilgiler:

EURO USD Diğer YP ToplamCari DönemVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB 6.992.552 7.911.155 3.240.266 18.143.973

Bankalar 1.618.821 2.672.397 416.290 4.707.508Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (1) 172.886 396.182 569.068

Para Piyasalarından AlacaklarSatılmaya Hazır Finansal Varlıklar 776.453 6.431.522 33.243 7.241.218Krediler (2) 21.525.420 39.586.783 1.597.565 62.709.768İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) 238 238

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 7.561 2.115 6.021 15.697Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal VarlıklarMaddi Duran Varlıklar (1) 47.158 50 47.437 94.645Maddi Olmayan Duran Varlıklar (1)

Diğer Varlıklar (1) 1.530.132 1.822.067 116.455 3.468.654Toplam Varlıklar 32.671.221 58.822.271 5.457.277 96.950.769

Yükümlülükler

Bankalar Mevduatı 1.411.064 1.148.016 339.250 2.898.330Döviz Tevdiat Hesabı (3) 24.704.534 23.425.398 5.449.786 53.579.718Para Piyasalarına Borçlar 227.748 3.932.612 16.117 4.176.477Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar (4) 10.590.978 13.678.714 1.754 24.271.446İhraç Edilen Menkul Değerler (5) 7.926.657 7.926.657Muhtelif Borçlar 214.815 438.145 48.897 701.857Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal BorçlarDiğer Yükümlülükler (1)(6) 1.424.579 2.742.682 137.705 4.304.966

Toplam Yükümlülükler 38.573.718 53.292.224 5.993.509 97.859.451

Net Bilanço Pozisyonu -5.902.497 5.530.047 -536.232 -908.682Net Nazım Hesap Pozisyonu 3.479.654 -5.174.532 350.310 -1.344.568

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar (7) 11.948.934 9.719.624 2.597.446 24.266.004Türev Finansal Araçlardan Borçlar (7) 8.469.280 14.894.156 2.247.136 25.610.572Gayrinakdi Krediler 7.803.123 14.950.534 906.332 23.659.989

Önceki DönemToplam Varlıklar 22.671.583 44.600.626 4.817.082 72.089.291Toplam Yükümlülükler 26.469.546 39.703.005 4.817.594 70.990.145

Net Bilanço Pozisyonu -3.797.963 4.897.621 -512 1.099.146Net Nazım Hesap Pozisyonu 1.930.232 -2.942.156 611.363 -400.561

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 5.798.988 7.213.488 2.593.562 15.606.038Türev Finansal Araçlardan Borçlar 3.868.756 10.155.644 1.982.199 16.006.599Gayrinakdi Krediler 5.482.923 11.003.204 702.973 17.189.100

(1) “Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak Standart Oranının Bankalarca Konsolide ve Konsolide Olmayan Bazda Hesaplanması ve Uygulanması Hakkında Yönetmelik” hükümleri gereğince; aktifte Türev Finansal Araçlar Kur Gelir Reeskontları (724.735 TL), Faaliyet Kiralaması Geliştirme Maliyetleri (4.659 TL), Ertelenmiş Vergi Varlığı (8.538 TL), Peşin Ödenmiş Giderler (38.642 TL), Maddi Olmayan Duran Varlıklar (4.967 TL); pasifte ise Genel Karşılıklar (27.339 TL), Türev Finansal Araçlar Kur Gider Reeskontları (310.469 TL) ile Özkaynaklar (85.108 TL) kur riski hesaplamasında dikkate alınmamıştır. (2) Faktoring alacakları dahil bakiyeler olup, söz konusu tutarlara TP hesaplarda takip edilen dövize endeksli krediler ve faktoring alacakları da dahil edilmiştir. Aktifte toplam 6.191.780 TL tutarındaki söz konusu dövize endeksli bakiyenin 3.159.686 TL’si USD’ye, 2.986.808 TL’si EURO’ya, 7.555 TL’si ise CHF’ye, 6.174 TL’si GBP’ye, 31.541 TL’si JPY’ye, 16 TL’si ise CAD’ye endekslidir.(3) Söz konusu kaleme 3.235.823 TL tutarındaki kıymetli maden depo hesapları dahildir. (4) Söz konusu tutara TP hesaplarda takip edilen dövize endeksli krediler de dahil edilmiştir. Dövize endeksli toplam 52.324 TL tutarındaki bakiye EURO’ya endekslidir.(5) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(6) Müstakriz fonlar, “Diğer Yükümlülükler” satırında ilgili döviz cinsleri bazında yer almaktadır. (7) Yukarıda belirtilen Yönetmelik’te yer alan vadeli döviz alım ve vadeli döviz satım taahhütleri tanımları kapsamındaki türev işlemler dikkate alınmıştır.




VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar

Faiz oranı riski, faiz oranlarında meydana gelen dalgalanmaların, faize duyarlı varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemleri üzerinde meydana getirebileceği değer düşüşü olarak tanımlanmaktadır. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz riskinin ölçümünde standart faiz şoklarının Ana Ortaklık Banka’nın bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesaplarının ekonomik değerleri üzerindeki etkisini dikkate alan bir yaklaşım kullanılırken, alım-satım hesaplarında izlenen faize duyarlı finansal enstrümanlara ilişkin faiz riski ise piyasa riski kapsamında değerlendirilmektedir.

Faiz oranı riskinin Ana Ortaklık Banka’nın varlık ve yükümlülükleri üzerindeki olası etkileri, piyasa gelişmeleri, genel ekonomik durum ve beklentiler paralelinde Aktif-Pasif Komitesi’nde ele alınmakta, gerektiğinde riskin azaltılmasına yönelik önlemler alınmaktadır.

Ana Ortaklık Banka’nın piyasa riskine maruz varlık ve yükümlülükleri dışında kalan bilanço içi ve dışı faize duyarlı hesapları, Yönetim Kurulu tarafından aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde belirlenmiş bulunan yapısal faiz oranı riskinin özkaynağa oranı üzerindeki limitler ile izlenmekte ve kontrol edilmektedir. Ayrıca söz konusu riskin yönetilmesinde ortalama vade açıklarının seyri ile tarihsel veriler ve beklentiler doğrultusunda oluşturulan senaryo analizlerinden de yararlanılmaktadır.

Faiz oranı duyarlılığı:

Bu bölümde Grubun gerek alım-satım hesapları gerekse bankacılık hesaplarında izlenen tüm varlık ve yükümlülüklerinin faiz oranlarındaki olası değişim karşısındaki duyarlılığı bütüncül bir yaklaşımla analize konu edilmiştir. Söz konusu analiz yıl sonu itibarıyla gerçekleşen vade yapısı ve bakiyelerin tüm yıl boyunca aynı kaldığı varsayımı altında YP ve TP faiz oranlarında yaşanan birer puanlık değişimlerin bir yıllık süre zarfında Grubun gelir hesapları ile özkaynaklarını nasıl etkilediğini göstermektedir.

Grubun faiz oranı duyarlılığının hesaplanması sırasında, piyasa değeri ile değerlenen aktif ve pasif kalemlerin kâr/zararı; cari portföy değeri ile faiz şoku uygulanmış iskonto eğrileri kullanılarak hesaplanan portföy değeri arasındaki farka ilgili portföyün yeniden fiyatlanması nedeniyle 1 senelik süre zarfında ilave olarak elde edilecek/mahrum kalınacak faiz gelirinin eklenmesi/düşülmesi suretiyle belirlenmektedir.

Diğer taraftan, cari piyasa fiyatı ile değerlenmeyen varlık ve yükümlülüklere ilişkin kâr/zarar hesaplaması yapılırken sabit faizli varlık ve yükümlülüklerin vadelerinin sonunda, değişken faizli varlık ve yükümlülüklerin ise yeniden fiyatlama dönemleri sonunda faiz şoku sonrasında oluşan piyasa faiz oranlarından yenileneceği varsayılmıştır.

Bu kapsamda, raporlama tarihinde TP ve YP faiz oranlarında 1 puan artma/azalma olması ve diğer tüm değişkenlerin sabit tutulması durumunda Grubun bir yıl sonraki kârında ve özkaynağında meydana gelecek değişime aşağıda yer verilmiştir.

Faiz Oranındaki Değişim (1) Kâr/Zarar Üzerindeki Etki (2) Özkaynak Üzerindeki Etki (3)

TP YP (4) Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem1 puan artış 1 puan artış -165.600 -42.333 -622.653 -613.617

1 puan azalış 1 puan azalış 184.304 64.876 673.953 672.686(1) Faiz oranlarındaki değişimin enflasyon beklentisine de yansıdığı varsayılarak hesaplanmıştır. Yukarıda belirtilen kâr/zarar ve özkaynak üzerindeki etkiler vergi etkisi düşülmeden önceki değerleri ile ifade edilmiştir. (2) Kâr/Zarar üzerindeki etki önemli ölçüde Grubun sabit faizli yükümlülüklerinin ortalama vadesinin sabit faizli varlıklarının ortalama vadesinden kısa olmasından kaynaklanmaktadır.(3) Özkaynak üzerindeki etki Grubun Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar kaleminde izlenmekte olan menkul kıymetlerinin gerçeğe uygun değerindeki değişimden kaynaklanmaktadır.(4) Her iki dönemde de Libor oranlarının düşük seviyelerde seyretmesi nedeniyle, bazı vade dilimlerinde YP faiz oranlarına uygulanan negatif yönlü şok belirtilen oranların altında kalmıştır.




a. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

Üzeri Faizsiz ToplamVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB 23.409.741 23.409.741Bankalar 3.721.139 354.811 306.995 803.066 5.186.011Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 661.853 793.556 719.286 375.689 164.538 221.103 2.936.025Para Piyasalarından Alacaklar 139.910 465 140.375Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 8.390.753 4.864.580 7.136.558 6.622.053 6.944.853 316.606 34.275.403Verilen Krediler (1) 30.467.977 25.548.068 32.418.435 45.004.317 13.199.978 43.607 146.682.382Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 165.876 933.599 6.628.972 7.728.447Diğer Varlıklar 1.307.212 102.796 484.480 1.226.520 77.307 18.062.441 21.260.756


Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 3.226.259 371.608 306.972 14.805 272.657 4.192.301Diğer Mevduat 63.235.851 19.831.036 8.167.213 528.166 18.295 25.864.936 117.645.497Para Piyasalarına Borçlar 23.884.518 423.462 691.895 24.999.875Muhtelif Borçlar 580.371 1.580 1.851 3.417 10.562.921 11.150.140İhraç Edilen Menkul Değerler (2) 1.034.672 1.359.317 2.641.748 3.990.488 4.034.762 13.060.987Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 8.361.937 10.497.048 6.077.090 948.409 1.445.971 27.330.455Diğer Yükümlülükler (3)(4) 541.268 876.964 2.497.398 174.447 440 39.149.368 43.239.885


Bilançodaki Uzun Pozisyon 27.310.559 47.568.847 14.887.208 89.766.614Bilançodaki Kısa Pozisyon -56.010.156 -763.140 -32.993.318 -89.766.614Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 1.553.628 2.645.064 4.198.692Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon -816.452 -2.968.171 -219.926 -4.004.549

Toplam Pozisyon -54.456.528 1.881.924 26.494.107 44.600.676 14.667.282 -32.993.318 194.143(1) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(2) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(3) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir. (4) Müstakriz fonlar 1 aya kadar vade diliminde gösterilmiştir.




Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

Üzeri Faizsiz ToplamVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB 16.111.127 16.111.127Bankalar 3.006.260 682.860 80.505 782.268 4.551.893Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 368.828 745.742 538.110 137.716 70.456 341.789 2.202.641Para Piyasalarından Alacaklar 81.675 81.675Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 9.323.834 3.159.679 8.071.869 5.832.841 5.528.868 256.734 32.173.825Verilen Krediler (1) 33.584.462 14.239.146 26.859.888 33.953.698 7.577.925 18.304 116.233.423Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 676.402 3.290.560 5.084.488 1.997.329 11.048.779Diğer Varlıklar 924.355 71.338 298.889 820.505 94.874 16.461.415 18.671.376


Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 2.308.441 404.997 258.284 11.863 228.227 3.211.812Diğer Mevduat 54.553.321 20.184.263 6.344.956 583.630 26.620 21.106.258 102.799.048Para Piyasalarına Borçlar 15.725.235 584.075 721.521 17.030.831Muhtelif Borçlar 230.187 1.967 258 3.557 8.948.509 9.184.478İhraç Edilen Menkul Değerler (2) 977.611 1.789.232 1.838.522 1.890.449 1.785.000 8.280.814Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 8.910.894 5.247.654 3.743.469 289.720 970.175 19.161.912Diğer Yükümlülükler (3)(4) 266.570 773.842 2.284.506 54.104 9.563 38.017.259 41.405.844


Bilançodaki Uzun Pozisyon 25.742.233 39.908.766 10.480.765 76.131.764Bilançodaki Kısa Pozisyon -35.006.443 -6.796.705 -34.328.616 -76.131.764Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 2.332.732 4.365.149 6.697.881Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon -3.128.493 -2.860.887 -391.330 -6.380.710

Toplam Pozisyon -32.673.711 -2.431.556 22.613.740 37.047.879 10.089.435 -34.328.616 317.171(1) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(2) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(3) Özkaynaklar toplamı faizsiz sütununda gösterilmiştir. (4) Müstakriz fonlar 1 aya kadar vade diliminde gösterilmiştir.




b. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları:

Cari Dönem SonuEURO USD JPY TL

% % % %Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMBBankalar 2,61 2,40 8,67Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 3,15 6,15 10,92Para Piyasalarından Alacaklar 6,83Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,73 4,51 8,32Verilen Krediler 4,63 4,40 3,47 11,64Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 1,29 0,05 11,78

YükümlülüklerBankalar Mevduatı 1,71 0,94 6,65Diğer Mevduat 2,02 2,08 0,05 6,38Para Piyasalarına Borçlar 1,53 1,18 7,38Muhtelif Borçlarİhraç Edilen Menkul Değerler (1) 5,25 8,46Fonlar 0,50 0,50 4,00Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,27 1,77 2,49 8,82

(1) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.

Önceki Dönem SonuEURO USD JPY TL

% % % %Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMBBankalar 0,75 1,26 8,36Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 2,31 5,24 8,04Para Piyasalarından Alacaklar 5,90Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,86 4,79 8,34Verilen Krediler 5,33 4,83 3,31 12,91Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 0,75 0,05 12,51

YükümlülüklerBankalar Mevduatı 1,80 1,99 6,16Diğer Mevduat 2,22 2,26 0,01 6,40Para Piyasalarına Borçlar 1,96 1,41 5,72Muhtelif Borçlarİhraç Edilen Menkul Değerler (1) 5,33 8,10Fonlar 1,00 1,00 6,50Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,48 1,96 7,95

(1) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.




c. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski

Bankacılık hesaplarında yer alan faiz getirili aktifler, faiz ödenen pasifler ve faize duyarlı türev işlemlerin yeniden fiyatlama dönemi ve faiz yapılanmalarındaki farklılıklar nedeniyle piyasa faiz oranlarında meydana gelen değişimlerin sermayeyi olumsuz etkileme riski olarak tanımlanan bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski; Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu tarafından oluşturulan politikalar dâhilinde, Banka Aktif-Pasif Komitesi tarafından belirlenen stratejiler çerçevesinde yönetilmektedir. Bankacılık portföyüne ilişkin dâhili risk limitlerine uyum Risk Yönetimi Bölümü ve Aktif-Pasif Komitesi tarafından yakından ve sürekli olarak izlenmekte, ölçüm sonuçları aylık periyotlarda Yönetim Kurulu’na raporlanmaktadır.

Yasal mevzuat gereği bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski, 23.08.2011 tarih ve 28034 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riskinin Standart Şok Yöntemiyle Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik kapsamında aylık bazda ölçülmekte ve takip edilmektedir. Söz konusu yöntem çerçevesinde hesaplanan kazanç ve kayıplar, bahse konu faiz değişimlerinin gerçekleşmesi halinde oluşacak kâr/zarardan ziyade, Bankanın varlık ve yükümlülüklerinin ekonomik değerlerindeki piyasa koşulları çerçevesinde nakde çevrilmeleri halinde oluşacak- değişimleri ifade etmektedir.

Bahse konu yönetmelik çerçevesinde yapılan hesaplamalarda, faiz değişimlerine duyarlılığı düşük olan ve asıl vadesi sözleşme vadesine göre uzun olan vadesiz mevduatlara ilişkin olarak davranışsal vade modellemesi yapılmaktadır. Çekirdek mevduat analizi olarak tanımlanan bahse konu çalışmalarda, tarihsel verilerden yola çıkılarak vadesiz mevduatların ne tutardaki bölümünün hangi vadede banka bünyesinde kalacağına yönelik hesaplamalar yapılmakta, bu analizler bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin sayısallaştırılmasında yasal hükümlere aykırılık teşkil etmeyecek şekilde girdi olarak kullanılmaktadır.

Para BirimiUygulanan Şok

(+/- x baz puan) Kazançlar/KayıplarKazançlar/Özkaynaklar –

Kayıplar/ÖzkaynaklarTL (+) 500 -3.871.922 %-13,98TL (-) 400 3.746.604 %13,53EURO (+) 200 -70.607 %-0,25EURO (-) 200 87.635 %0,32USD (+) 200 -362.130 %-1,31USD (-) 200 424.716 %1,53Toplam (Negatif Şoklar İçin) 4.258.955 %15,38Toplam (Pozitif Şoklar İçin) -4.304.659 %-15,54

VII. Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar

a. İştirak ve bağlı ortaklık niteliğindeki hisse senedi yatırımlarına ilişkin muhasebe uygulamalarına Üçüncü Bölüm III.2 no.lu dipnotta yer verilmiştir.

b. Hisse senedi yatırımlarının, bilanço değeri, gerçeğe uygun değer ve borsada işlem görenler için, piyasa değeri gerçeğe uygun değerden önemli oranda farklı ise piyasa fiyatıyla yapılan karşılaştırma:

Hisse Senedi YatırımlarıKarşılaştırma

Bilanço Değeri Gerçeğe Uygun Değer Piyasa DeğeriBorsada İşlem GörenHisse Senedi Yatırım Grubu ABağlı Ortaklıklar

Mali Bağlı OrtaklıklarMali Olmayan Bağlı Ortaklıklar 2.758.589 2.758.589

Borsada İşlem Görmeyenİştirakler

Mali İştirakler (1) 96.644Mali Olmayan İştirakler 671.466

Bağlı OrtaklıklarMali Bağlı OrtaklıklarMali Olmayan Bağlı Ortaklıklar 647.852

(1) Özkaynak yöntemine göre muhasebeleştirilenleri içermektedir.




c. Hisse senedi yatırımlarına ilişkin gerçekleşmemiş kazanç veya kayıplar, yeniden değerleme değer artışları ile bunların ana ve katkı sermayeye dahil edilen tutarları:

Portföy

Dönem İçinde Gerçekleşen Kazanç/Kayıp

Yeniden Değerleme Değer Artışları Gerçekleşmemiş Kazanç ve Kayıplar

Toplam

Katkı Sermayeye Dahil edilen Toplam

Ana Sermayeye Dahil Edilen

Katkı Sermayeye Dahil Edilen

Özel Sermaye YatırımlarıBorsada İşlem Gören Hisse Senetleri 1.512.118 680.453Diğer Hisse SenetleriToplam 1.512.118 680.453

VIII. Likidite Riskine İlişkin Açıklamalar

Likidite riski, uzun vadeli varlıkların kısa vadeli kaynaklarla fonlanmasının bir sonucu olarak ortaya çıkabilmektedir. Mevcut piyasa koşullarında varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumunun tesis edilmesine yönelik azami özen gösterilmekte, özellikle daha uzun vadeli kaynak temin edilmesi yönünde stratejiler uygulanmaktadır.

Banka’nın başlıca fon kaynağını mevduat oluşturmaktadır. Piyasa koşulları gereği ortalama mevduat vadesinin varlıklara kıyasla daha kısa olmasına karşın, Banka’nın geniş şube ağı ve istikrarlı çekirdek mevduat tabanı kaynak temininde en önemli güvencelerinden birini teşkil etmektedir. Öte yandan, orta ve uzun vadeli kaynak teminine yönelik olarak yurt dışı kuruluşlardan kredi temin edilmesi de söz konusu olmaktadır.

Piyasa dalgalanmaları neticesinde ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacının eksiksiz bir biçimde sağlanabilmesi amacıyla likit değerler muhafaza edilmesine özen gösterilmekte, bu kapsamdaki çalışmalar TP ve YP nakit akım projeksiyonları ile desteklenmektedir. TP ve YP mevduatın vade yapısı, maliyeti ve toplam tutarındaki gelişmeler günlük olarak takip edilmekte, söz konusu çalışmalar sırasında geçmiş dönemlerde yaşanan gelişmeler ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınmaktadır. Yapılan nakit akım projeksiyonlarından hareketle çeşitli vadelerdeki fiyatlamaların farklılaştırılması suretiyle likidite ihtiyacının giderilmesine yönelik tedbirler alınmakta, ayrıca olağanüstü durumlarda ihtiyaç duyulabilecek likidite tahmin edilerek kullanılabilecek alternatif likidite kaynakları belirlenmektedir.

Ayrıca, haftalık bazda yasal raporlamaya konu edilen ve raporlama tarihini izleyen 7 gün ve 31 gün için ayrı ayrı hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik rasyoları ile Banka’nın dahili olarak kurguladığı stres senaryolarına bağlı olarak hesaplanan likidite yeterlilik oranları, likidite riskinin yönetilmesinde etkin olarak kullanılmaktadır.

Aktif-pasif yönetimi riski politikası çerçevesinde değerlendirilen, likidite riskinin yönetimine ilişkin belirlenen limitler Risk Komitesi tarafından izlenmekte, olumsuz piyasa koşulları gereği hızlı hareket edilmesini gerektiren olağanüstü durumlarda likidite riskine ilişkin acil durum aksiyon ve fonlama planı uygulanmaktadır.

“Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereğince 7 ve 31 günlük vadeler itibarıyla hesaplanan yabancı para ve toplam likidite yeterlilik oranlarının sırasıyla %80 ve %100’den az olmaması gerekmektedir. Yabancı para likidite yeterlilik oranı, yabancı para varlıkların yabancı para yükümlülüklere, toplam likidite yeterlilik oranı da toplam varlıkların toplam yükümlülüklere oranını ifade etmektedir. Ana Ortaklık Banka’nın 2013 yılı içerisinde gerçekleşen en yüksek, en düşük ve ortalama likidite yeterlilik oranlarına önceki dönem ile karşılaştırmalı olarak aşağıda yer verilmiştir.

Cari DönemBirinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık)


Önceki DönemBirinci Vade Dilimi (Haftalık) İkinci Vade Dilimi (Aylık)





Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

ÜzeriDağıtılama-

yan (1) ToplamCari DönemVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve TCMB 8.336.580 15.056.665 16.496 23.409.741Bankalar 984.061 3.538.140 356.815 306.995 5.186.011Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 220.273 431.998 436.246 604.510 861.465 381.533 2.936.025Para Piyasalarından Alacaklar 139.910 465 140.375Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 316.606 690.487 1.008.654 4.796.807 12.828.083 14.634.766 34.275.403Verilen Krediler (2) 6.946.486 13.601.399 11.387.358 40.236.770 59.445.663 14.518.353 546.353 146.682.382Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 721.197 5.790.441 1.210.312 6.497 7.728.447Diğer Varlıklar 752.660 2.192.918 150.723 498.650 1.261.561 77.307 16.326.937 21.260.756

Toplam Varlıklar 17.556.666 35.651.517 14.061.458 52.250.669 75.607.084 29.618.456 16.873.290 241.619.140

Yükümlülükler Bankalar Mevduatı 289.201 3.209.715 371.608 306.972 14.805 4.192.301Diğer Mevduat 25.872.725 63.226.262 19.824.849 8.175.163 528.203 18.295 117.645.497Diğer Mali Kuruluşlardan Sağl. Fonlar 1.580.129 1.580.305 10.427.360 8.205.662 5.536.999 27.330.455Para Piyasalarına Borçlar 23.617.880 99.900 286.022 558.129 437.944 24.999.875İhraç Edilen Menkul Değerler (3) 1.024.153 1.336.306 2.611.155 4.043.402 4.045.971 13.060.987Muhtelif Borçlar 6.273.624 4.729.330 64.129 37.961 45.096 11.150.140Diğer Yükümlülükler (4) 2.281 1.933.804 1.090.312 2.494.670 174.447 476 37.543.895 43.239.885Toplam Yükümlülükler 32.437.831 99.321.273 24.367.409 24.339.303 13.569.744 10.039.685 37.543.895 241.619.140

Likidite Açığı -14.881.165 -63.669.756 -10.305.951 27.911.366 62.037.340 19.578.771 -20.670.605

Önceki DönemToplam Aktifler 19.025.859 31.812.507 10.084.295 36.173.433 66.675.412 21.945.157 15.358.076 201.074.739Toplam Yükümlülükler 26.673.938 80.219.082 24.514.778 18.686.669 8.629.576 6.574.395 35.776.301 201.074.739

Likidite Açığı -7.648.079 -48.406.575 -14.430.483 17.486.764 58.045.836 15.370.762 -20.418.225 (1) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetlerinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar ile bilançoyu oluşturan pasif hesaplardan borç niteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer pasif hesaplar ve özkaynak toplamı “Dağıtılamayan” sütununda gösterilmektedir.(2) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(3) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(4) Müstakriz fonlar 1 aya kadar vade diliminde gösterilmektedir.




Aşağıdaki tabloda Grubun türev niteliğinde olmayan başlıca finansal varlık ve yükümlülüklerinin TFRS 7 “Finansal Araçlar: Açıklamalar” hükümleri doğrultusunda hazırlanan vade dağılımı yer almaktadır. Dağılım, Grubun varlık ve yükümlülükleri iskonto edilmeden, tahsil edilmesi ve ödenmesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu varlık ve yükümlülükler üzerinden alınacak ve ödenecek faizler tabloya dahil edilmiştir. Düzeltmeler sütunu ilerleyen dönemdeki muhtemel nakit akımına sebep olan kalemi göstermektedir. İlgili varlık ve yükümlülüklerin bilançoda kayıtlı değerleri bu tutarları içermemektedir.

Cari Dönem Sonu Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

Üzeri Toplam DüzeltmelerBilanço Değeri

Varlıklar Alım Satım Amaçlı Fin. V. 220.273 17.535 73.636 312.502 896.481 586.110 2.106.537 459.346 1.647.191Bankalar 984.061 3.547.565 361.667 314.857 1.027 5.209.177 23.166 5.186.011Satılmaya Hazır Finansal V. 316.606 957.975 1.352.218 5.923.638 17.732.945 22.156.782 48.440.164 14.164.761 34.275.403Verilen Krediler (1) 6.946.486 14.078.414 12.597.889 45.593.375 70.328.130 16.679.462 166.223.756 20.087.726 146.136.030Vadeye Kadar Elde Tut. Yat. 3.327 841.371 6.153.786 1.334.129 6.507 8.339.120 610.673 7.728.447

YükümlülüklerMevduat 26.161.926 66.607.230 20.358.257 8.618.391 587.059 23.266 122.356.129 518.331 121.837.798Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 1.579.427 1.628.539 10.694.975 8.984.762 5.851.899 28.739.602 1.409.147 27.330.455Para Piyasalarına Borçlar 23.629.319 101.075 299.797 623.117 446.774 25.100.082 -100.207 24.999.875İhraç Edilen Menkul Kıym. (Net)(2) 1.028.289 1.383.400 3.080.272 5.503.231 4.881.459 15.876.651 2.815.664 13.060.987

(1) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir. Takipteki krediler (net) tabloya dahil edilmemiştir.(2) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.

Önceki Dönem Sonu Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

Üzeri Toplam DüzeltmelerBilanço Değeri

Varlıklar Alım Satım Amaçlı Fin. V. 341.789 17.943 146.505 473.946 599.396 285.509 1.865.088 304.970 1.560.118Bankalar 932.706 2.867.150 694.645 83.603 4.578.104 26.211 4.551.893Satılmaya Hazır Finansal V. 256.734 1.720.751 754.763 5.806.943 16.866.584 14.000.825 39.406.600 7.232.775 32.173.825Verilen Krediler (1) 12.371.747 14.563.509 9.413.666 30.150.364 52.276.053 12.118.768 130.894.107 15.160.388 115.733.719Vadeye Kadar Elde Tut. Yat. 515.270 292.581 3.750.520 8.193.582 6.755 12.758.708 1.709.929 11.048.779

Yükümlülükler Mevduat 21.346.638 56.998.136 20.769.477 6.744.323 651.164 35.322 106.545.060 534.200 106.010.860Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 1.221.152 743.744 7.868.901 5.920.205 4.616.780 20.370.782 1.208.870 19.161.912Para Piyasalarına Borçlar 15.515.373 291.971 395.322 544.922 411.281 17.158.869 128.038 17.030.831İhraç Edilen Menkul Kıym. (Net)(2) 979.535 1.672.266 2.201.888 2.585.699 2.320.500 9.759.888 1.479.074 8.280.814

(1) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir. Takipteki krediler (net) tabloya dahil edilmemiştir.(2) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.




Aşağıdaki tablo, Grubun gayrinakdi kredilerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir.

Cari Dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamAkreditifler 3.049.754 389.595 772.079 2.344.750 149.655 197.324 6.903.157Teminat Mektupları 17.598.231 620.831 1.653.869 5.632.291 4.233.410 876.618 30.615.250Kabul Kredileri 26.160 282.825 191.936 964.702 29.323 1.494.946Diğer 9.235 62.808 64.494 77.049 50.385 492.728 756.699

Toplam 20.683.380 1.356.059 2.682.378 9.018.792 4.462.773 1.566.670 39.770.052

Önceki Dönem Vadesiz 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamAkreditifler 2.043.692 454.640 657.179 1.604.296 144.711 315.968 5.220.486Teminat Mektupları 13.506.229 664.166 1.349.647 3.997.469 3.025.066 404.884 22.947.461Kabul Kredileri 45.351 168.374 343.971 698.964 41.590 1.298.250Diğer 28.863 88.260 39.889 54.413 42.850 376.735 631.010

Toplam 15.624.135 1.375.440 2.390.686 6.355.142 3.254.217 1.097.587 30.097.207

Aşağıdaki tablo, Grubun türev niteliğinde olan finansal varlık ve yükümlülüklerinin kalan vadelerine göre dağılımını göstermektedir.

Cari Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamForward Sözleşmeleri Alım 3.217.380 1.016.225 1.640.998 130.120 6.004.723Forward Sözleşmeleri Satım 3.231.421 1.036.552 1.642.433 129.205 6.039.611Swap Sözleşmeleri Alım 12.142.112 4.603.190 4.102.853 12.016.447 2.576.593 35.441.195Swap Sözleşmeleri Satım 12.138.490 4.576.290 4.109.040 11.843.280 2.576.570 35.243.670Futures İşlemleri Alım 15.802 15.802Futures İşlemleri Satım 16.276 16.276Opsiyonlar Alım 1.534.622 1.222.704 3.316.450 471.158 520.828 7.065.762Opsiyonlar Satım 1.523.863 1.214.926 3.317.007 471.158 520.828 7.047.782Diğer 52.397 246.730 145.623 444.750

Toplam 33.840.285 13.948.695 18.274.404 25.061.368 6.194.819 97.319.571

Önceki Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri ToplamForward Sözleşmeleri Alım 4.042.852 1.153.656 1.722.416 167.416 7.086.340Forward Sözleşmeleri Satım 4.020.500 1.149.326 1.721.263 166.962 7.058.051Swap Sözleşmeleri Alım 6.255.817 1.486.052 5.680.018 8.301.550 1.919.583 23.643.020Swap Sözleşmeleri Satım 5.844.119 1.475.271 5.450.278 8.253.098 1.919.537 22.942.303Futures İşlemleri Alım 19.326 19.326Futures İşlemleri Satım 17.800 17.800Opsiyonlar Alım 1.205.185 597.335 2.173.464 1.089.662 444.032 5.509.678Opsiyonlar Satım 1.200.462 594.987 2.161.966 1.089.663 444.032 5.491.110Diğer 381.103 40.327 40.832 462.262

Toplam 22.950.038 6.534.080 18.950.237 19.068.351 4.727.184 72.229.890

IX. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Açıklamalar

Bulunmamaktadır.

X. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar

Grup bünyesinde yürütülen ve kredi riski doğuran faaliyetler, ilgili mevzuat hükümlerine uyumlu şekilde teminatlandırılmaktadır. Ancak, sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kredi riski azaltım tekniklerinin etkisi dikkate alınmamıştır.




XI. Risk Yönetim Hedef ve Politikalarına İlişkin Açıklamalar

Bankacılık faaliyetlerinin yanı sıra, faaliyetlerin bütününü oluşturan grubun bir bütün olarak maruz kaldığı mali ve mali olmayan risklerin, bankacılığa özgü risk yönetimi ilkeleri ile birlikte grup risk yönetimi bakış açısıyla analizi, izlenmesi ve raporlanması gerekmektedir. Bu husus sadece bir yasal raporlama gereksinimi olmaktan öte günümüzde kurumsal yönetim için bir endüstri standardı haline gelmiş durumdadır. Risk yönetimi düzenlemeleri çerçevesinde örgütlenen ve kurum genelinde ortak bir risk kültürü oluşturulmasına hizmet eden risk yönetimi süreci; “iyi kurumsal yönetimi” ön plana alan, riski üstlenen icracı birimler ile dahili denetim ve gözetim birimlerinin birbirinden bağımsızlığının tesis edildiği, riskin uluslararası düzenlemelerle uyumlu bir şekilde tanımlandığı ve bu çerçevede ölçüm, analiz, izleme, raporlama ve denetleme faaliyetlerinin yerine getirildiği bir yapıdadır.

Risk yönetimi süreci ve bu süreçte yer alan fonksiyonlar Banka Yönetim Kurulu’nun öncelikli sorumlulukları arasındadır. Yönetim Kurulu’na bağlı olarak faaliyet gösteren Risk Yönetimi Bölümü; Aktif-Pasif Yönetimi Riski Birimi, Kredi Riski ve Ekonomik Sermaye Birimi, Operasyonel Risk, Model Doğrulama ve İştirak Riski Birimi olarak örgütlenmiştir.

Banka’da risk yönetimi, Risk Yönetimi Bölümü önerilerinin de dikkate alınması suretiyle Yönetim Kurulu tarafından oluşturularak yürürlüğe konulan ve icrai birimler tarafından uygulanan yazılı standartları ihtiva eden risk politikaları çerçevesinde yürütülmektedir.

Uluslararası uygulamalara paralel olarak yürürlüğe girmiş bulunan bu politikalar, risk yönetimi fonksiyonunun organizasyonunu ve kapsamını, risklerin ölçülme usullerini, risk yönetimi grubunun görev ve sorumluluklarını, risk limitlerinin saptanma usullerini, limit ihlallerinin giderilmesinde izlenecek yolları, çeşitli olay ve durumlarda verilmesi zorunlu onay ve teyitleri içeren genel nitelikli standartlardır. Ana risk türleri itibarıyla Banka’nın risk yönetim sisteminin kapsam ve içeriğine aşağıda yer verilmektedir.

Kredi Riski

Kredi riski, işlemin karşı tarafının, Banka ile yaptığı sözleşmenin gereklerine uymayarak, yükümlülüğünü kısmen ya da tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı karşılaşılabilecek durum olarak tanımlanmaktadır. Kredi riskinin yönetimi, kontrolü ve izlenmesine ilişkin metodoloji ve sorumluluklar ile kredi riski limitlerine ilişkin çerçeve kredi riski politikası ile çizilmiştir.

Banka, sadece kredi ürünleriyle sınırlı kalmaksızın, tüm ürün ve faaliyetlerinin içerdiği kredi risklerinin tanımlanmasını, ölçülmesini ve yönetilmesini sağlar. Yönetim Kurulu, Banka’nın kredi riski politikalarını ve kredi riski stratejisini asgari olarak yıllık bazda gözden geçirir. Yönetim Kurulunca onaylanan kredi riski politikalarının uygulanmasından Üst Yönetim sorumludur.

Kredilerin ve kredi riskinin bağımsız bir şekilde incelenmesi sonucunda ulaşılan tüm bulgular, Yönetim Kurulu ve Üst Yönetime düzenli olarak raporlanır. Kredi riskinin izlenmesi, kredi riskinin, işlem ve firma bazındaki değerlendirmelere ilaveten, bir bütün olarak vade, sektör, teminat, coğrafya, döviz cinsi, kredi türü, risk dereceleri gibi parametreler itibarıyla izlenmesini ve yönetilmesini içeren bir yaklaşımı ifade eder.

Banka kredi riskinin yönetiminde, yasal düzenlemelerle zorunlu tutulan limitlerin yanı sıra Yönetim Kurulu tarafından belirlenen ve risk grupları, sektörler gibi unsurlar itibarıyla Banka’nın üstleneceği azami kredi riskini sınırlayan risk limitlerinden yararlanır. Bu limitler, risk temerküzü oluşturmayacak şekilde saptanır.

Risk limitlerinin yasal limitlere kadar aşımı, istisna işlemi olarak kabul edilir. İstisna işlemine ilişkin yetki Yönetim Kurulu’na aittir. Risk limitlerinin aşımına ilişkin kontrollerin sonuçları ile bu limitlerle ilgili değerlendirmeler, İç Denetim ve Risk Yönetimi Grubunca Üst Yönetim ve Yönetim Kurulu’na sunulur.

Banka, kredi riskinin yönetimi, kredilendirme kararlarının oluşturulması, kredilendirme sürecinin denetlenmesi ile kredi karşılıklarının ayrılması amaçlarına hizmet etmek üzere geliştirilen kredi karar destek sistemleri kullanır. Kredi karar destek sistemlerinin Banka’nın faaliyetlerinin yapısı, büyüklüğü ve karmaşıklığı ile uyumlu olup olmadığı hususu, İç Sistemler tarafından sürekli olarak incelenir. Kredi karar destek sistemleri Risk Komitesi değerlendirmesi ve Yönetim Kurulu onayını taşır.

Aktif Pasif Yönetimi Riski

Aktif pasif yönetimi riski; Banka’nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı işlemlerinden kaynaklanan tüm finansal risklerinin, etkin bir şekilde yönetilmemesi nedeniyle Banka’nın zarara uğrama riski olarak tanımlanmaktadır. Alım satım portföyünün piyasa riski, bankacılık portföyünün yapısal faiz oranı riski ile likidite riski; aktif pasif yönetimi riski kapsamında ele alınmaktadır.

Aktif pasif yapısının oluşturulmasına ve yönetilmesine ilişkin tüm ilke ve esaslar ile tahsis edilecek sermayeye ilişkin “Risk İştahı” Yönetim Kurulu’nca belirlenir. Aktif pasif yönetimi riskinin, yasal mevzuatın öngördüğü sınırlarda ve tesis edilen risk limitlerine uygun olması birincil önceliktir. Risk limitleri; Banka’nın likiditesi, hedeflediği getiri düzeyi ile risk faktörlerindeki fiyat değişimlerine ilişkin genel beklentileri ve risk iştahı gözetilerek Yönetim Kurulu tarafından belirlenir.





Yönetim Kurulu tarafından belirlenen risk iştahı ve risk limitlerine uygun olarak politika metninde yer verilen çalışma esasları çerçevesinde aktif pasif riskinin yönetilmesinden Aktif Pasif Yönetimi Komitesi sorumludur.

Aktif pasif yönetimi riskinin ölçülmesi, ölçüm sonuçlarının raporlanması ve risk limitlerine uygunluğun izlenmesi Risk Yönetimi Bölümü’nün sorumluluğundadır. Değişik senaryolar doğrultusunda, alınan riskin izleyeceği seyir incelenir. Ölçüm sonuçları bütünlük ve güvenilirlikleri açısından test edilir. Risk Yönetimi Bölümü tarafından, aktif pasif yönetimi riskine ilişkin bilgiler, Risk Komitesi’ne ve Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kurulu’na raporlanır.

Aktif pasif yönetimine ilişkin süreçler ve politika hükümlerine uyum, iç denetim sistemince denetlenir. Söz konusu denetimin yürütülmesine, denetim sonuçlarının raporlanmasına ve denetimler sonucu saptanan hata ve noksanların giderilmesine yönelik eylem planlarının yerine getirilmesine ilişkin esaslar Yönetim Kurulu’nca belirlenir.

Operasyonel Risk

Operasyonel risk, “yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar, sistemler, dış etkenler ya da yasal riskler nedeniyle ortaya çıkabilecek zarar etme olasılığı” olarak tanımlanır. Finansal riskler dışında kalan tüm riskler operasyonel risk kapsamında ele alınır. Çalışmalar; operasyonel risklerin belirlenmesi, tanımlanması, ölçülmesi, analiz edilmesi, izlenmesi, gerekli kontrollerin tesis edilmesi ve raporlanması ile operasyonel risk yönetimine ilişkin ülkemizdeki ve dünyadaki gelişmelerin izlenmesi, uygulanan teknik ve yöntemlerin geliştirilmesi, gerekli yasal raporlama, bildirim ve takip işlemlerinin yürütülmesinden oluşur. Konuyla ilgili çalışmalar Risk Yönetimi Bölümü tarafından yürütülür.

Faaliyetler nedeniyle karşılaşılabilecek operasyonel riskler, “Banka Risk Kataloğu”nda tanımlanır ve türler itibarıyla sınıflandırılır. Banka Risk Kataloğu, karşılaşılabilecek tüm risklerin tanımlanması ve sınıflandırılmasında kullanılan temel belge niteliğinde olup, süreç ve faaliyetlerin niteliğinde meydana gelebilecek değişiklikler paralelinde güncellenir.

Operasyonel risklerin ölçülmesi ve değerlendirilmesinde niteliksel ve niceliksel yöntemler bir arada kullanılır. Bu süreçte, “Etki-Olasılık Analizi”, “Kayıp Olay Veri Analizi”, “Risk Göstergeleri” yöntemlerinden elde edilen bilgilerden yararlanılır. Operasyonel risk için gereken sermaye düzeyinin belirlenmesinde asgari olarak yasal düzenlemelerde öngörülen yöntemler uygulanır.

Operasyonel risk kapsamında değerlendirilen tüm riskler ile Banka’da meydana gelen operasyonel risk nitelikli kayıp olayları ve risk göstergeleri Risk Yönetimi Bölümü tarafından düzenli aralıklarla izlenir ve periyodik olarak Risk Komitesi’ne ve Yönetim Kurulu’na raporlanır.

XII. Diğer Fiyat Risklerine İlişkin Açıklamalar

Grup, Borsa İstanbul A.Ş.’de işlem gören şirketlere yatırımlardan kaynaklanan hisse senedi fiyat riskine maruz kalmaktadır. Hisse senetleri daha ziyade yatırım amacıyla edinilmektedir.

Raporlama tarihi itibarıyla Grubun hisse senedi fiyat riskine karşı duyarlılığının ölçülmesine yönelik bir analiz çalışması yapılmıştır. Yapılan analizde, tüm diğer değişkenlerin sabit ve değerleme yöntemindeki verilerin (hisse senedi fiyatları) %10 oranında fazla/az olduğu varsayımından hareket edilmiştir. Bu varsayım doğrultusunda özkaynaklardaki menkul değerler değerleme farkları hesabında 275.859 TL (31.12.2012: 288.943 TL) tutarında artış/azalış olabileceği öngörülmektedir. Bu durum esasen, halka açık iştirak ve bağlı ortaklıkların gerçeğe uygun değerindeki artış/azalıştan kaynaklanmaktadır.




XIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değeri ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar

1. Finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değerlerine ilişkin bilgiler:

Defter Değeri Gerçeğe Uygun DeğerCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Finansal VarlıklarPara Piyasalarından Alacaklar 140.375 81.675 140.375 81.675Bankalar 5.186.011 4.551.893 5.205.393 4.561.539Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 34.275.403 32.173.825 34.275.403 32.173.825Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 7.728.447 11.048.779 7.833.550 11.838.343Verilen Krediler (1) 146.682.382 116.233.423 146.830.129 118.594.871

Finansal Borçlar Bankalar Mevduatı 4.192.301 3.211.812 4.190.672 3.212.239Diğer Mevduat 117.645.497 102.799.048 117.626.195 102.768.626Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 27.330.455 19.161.912 27.084.100 19.164.808İhraç Edilen Menkul Değerler (2) 13.060.987 8.280.814 12.817.699 8.480.954Muhtelif Borçlar 11.156.094 9.194.223 11.156.094 9.194.223

(1) Faktoring alacakları dahil bakiyelerdir.(2) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ile ihraç edilen menkul kıymetlerin gerçeğe uygun değeri gerçeğe uygun değeri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda, faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli itfaya tabi diğer menkul değerler için kote edilmiş piyasa fiyatları baz alınarak saptanmaktadır.

Satılmaya hazır menkul değerlerin gerçeğe uygun değerlerinin tespitinde piyasada oluşan fiyatlar dikkate alınmakta, fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda gerçeğe uygun değerin güvenilir bir şekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmiş değer gerçeğe uygun değer olarak kabul edilmektedir.

Bankalar, verilen krediler, mevduat ve diğer mali kuruluşlardan sağlanan fonların gerçeğe uygun değeri, yeniden fiyatlama dönemlerine göre oluşturulan vade dilimlerindeki tutarların cari piyasa koşullarına dayanan iskonto eğrilerinde ilgili vade dilimine tekabül eden oran üzerinden iskonto edilmesi suretiyle hesaplanmaktadır.

2. Finansal tablolarda muhasebeleştirilen gerçeğe uygun değer ölçümlerine ilişkin bilgiler

TFRS 7 “Finansal Araçlar: Açıklamalar”, bilançoda gerçeğe uygun değerleri üzerinden kayıtlı kalemlerin dipnotlarda bir sıra dahilinde sınıflandırılarak gösterilmesini öngörmektedir. Buna göre söz konusu finansal araçlar, gerçeğe uygun değer ölçümleri sırasında kullanılan verilerin önemini yansıtacak şekilde, üç seviyede sınıflandırılmaktadır. İlk seviyede gerçeğe uygun değerleri özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalarda kayıtlı fiyatlara, ikinci seviyede gerçeğe uygun değerleri doğrudan ya da dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine, üçüncü seviyede ise gerçeğe uygun değerleri gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan verilere göre belirlenen finansal araçlar yer almaktadır. Konsolide finansal tablolarda gerçeğe uygun değerlerinden kayıtlı finansal araçlar, söz konusu sınıflandırma esaslarına göre aşağıdaki gibi seviyelendirilerek gösterilmiştir.

Cari Dönem 1. Seviye 2. Seviye 3. SeviyeGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yan. Fin. Var.

Borçlanma Senetleri 1.357.391 12.298 57.228Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler 55.273Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 1.288.834Diğer 12.832 152.169

Satılmaya Hazır Finansal VarlıklarBorçlanma Senetleri 23.280.621 6.457.145 4.088.062Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler (1) 20.889Diğer 132.969 219.824

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (2) 2.758.589Türev Finansal Borçlar 1.197.345

(1) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki sermayede payı temsil eden menkul kıymetler (75.893 TL) aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir.(2) Halka açık olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklar TMS 39 çerçevesinde elde etme maliyeti üzerinden izlendiğinden, bu şirketlere tabloda yer verilmemiştir.




Önceki Dönem 1. Seviye 2. Seviye 3. SeviyeGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yan. Fin. Var.

Borçlanma Senetleri 1.200.588 11.184 6.558Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler 195.388Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 642.523Diğer 17.077 129.323

Satılmaya Hazır Finansal VarlıklarBorçlanma Senetleri 24.611.395 6.084.344 1.221.353Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Kıymetler (1) 96.664 Diğer 119.253

İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (2) 2.889.429Türev Finansal Borçlar 760.440

(1) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki sermayede payı temsil eden menkul kıymetler (40.816 TL) aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir.(2) Halka açık olmayan iştirak ve bağlı ortaklıklar TMS 39 çerçevesinde elde etme maliyeti üzerinden izlendiğinden, bu şirketlere tabloda yer verilmemiştir.

Dönem içinde 1. seviye ile 2. seviye arasında herhangi bir geçiş olmamıştır.

3. seviyedeki finansal varlıkların hareket tablosuna aşağıda yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Bakiye 1.227.911 6.586.537Alışlar 2.995.775 18.576İtfa veya Satış -297.139 -3.191.156Değerleme Farkı 171.532 -135.876Transferler 47.211 -2.050.170Dönem Sonu Bakiye 4.145.290 1.227.911

XIV. Başkaları Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar

Grup, müşterilerinin nam ve hesabına alım, satım, saklama, fon yönetimi hizmetleri vermektedir. Grup bünyesinde inanca dayalı işlem bulunmamaktadır.

XV. Faaliyet Bölümlemesine İlişkin Açıklamalar

Grubun faaliyetleri, kurumsal, ticari, bireysel ve özel bankacılık ile hazine/yatırım bankacılığı başlıkları altında gruplandırılmıştır. Ticari ve kurumsal faaliyetler Ana Ortaklık Banka ile finansal kuruluşlarının her birinin kendi ölçütlerine göre ayrıştırılırken, diğer faaliyetlerin tasnifinde Grup bazında aynı yöntemler izlenmiştir.

Kurumsal ve ticari bankacılık faaliyeti kapsamında büyük ölçekli kurumsal şirketlere, KOBİ’lere ve diğer ticari firmalara çeşitli finansal araçlar yoluyla bankacılık hizmetleri sunulmaktadır. Proje finansmanı, işletme ve yatırım kredileri, mevduat ve nakit yönetimi, kredi kartı, çek-senet, dış ticaret işlemleri ve finansmanı, teminat mektubu, akreditif, forfaiting, döviz alım-satımı, fatura tahsilatı, maaş ödemesi, yatırım hesabı, vergi tahsilatı ve diğer bankacılık ürünleri ile söz konusu müşteri grubuna hizmet verilmektedir.

Bireysel bankacılık başlığı altında, bireylerin ihtiyaçları, mevduat, tüketici kredileri, kredili mevduat hesabı, kredi kartı, fatura tahsilatı, havale, döviz alım-satımı, kiralık kasa, sigorta, vergi tahsilatı, yatırım hesabı ve diğer bankacılık hizmetleriyle karşılanmaktadır. Özel bankacılık kategorisinde ise yüksek gelir grubu içerisinde yer alan bireylere her türlü finansman ve nakit yönetimi hizmeti verilmektedir.

Hazine işlemleri kapsamında, menkul kıymet alım-satımı, para piyasası işlemleri, spot ve vadeli TL ve döviz alım-satımı, forward, swap, futures ve opsiyon gibi türev işlemler, sendikasyon, seküritizasyon vb. araçlarla orta-uzun vadeli kaynak temini gerçekleştirilmektedir.

Grubun konsolidasyon kapsamı dışında yer alan iştirak ve bağlı ortaklık yatırımları yatırım bankacılığı kapsamında değerlendirilmiştir.




Grubun faaliyet bölümlerine ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmiştir.

Cari Dönem Kurumsal Ticari Bireysel ÖzelHazine/Yatırım

Dağıtıla-mayan Toplam


Kredilerden Alınan Faizler 2.694.840 4.659.878 3.279.487 39.690 205.890 10.879.785Bankalardan Alınan Faizler 162.261 162.261Para Piyasası İşlml. Alınan Faizler 14.374 14.374Menkul Değerlerden Alınan Faizler 3.570.864 3.570.864Finansal Kiralama Gelirleri 60.556 65.490 126.046Diğer Faiz Gelirleri 32.605 20.542 863 46.568 100.578

Faiz Giderleri 7.172.014Mevduata Verilen Faizler 835.417 739.619 1.698.923 1.086.472 436.758 4.797.189Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 190.082 338.799 528.881Para Piyasası İşlemlerine Ver. Faizler 1.165.751 1.165.751İhraç Edilen Menkul Değer. Ver. Faizler 595.555 595.555Diğer Faiz Giderleri 348 84.290 84.638


Alınan Ücret ve Komisyonlar 227.869 1.034.589 900.044 22.837 200.214 14.657 2.400.210Verilen Ücret ve Komisyonlar 359.444 214.183 150 125.786 231.701 931.264

Temettü Gelirleri 238.057 238.057Ticari Kâr/Zarar (Net) 378.591 378.591Diğer Gelirler 1.038.827 1.813.698 1.011.796 30 313.579 447.403 4.625.333Kredi ve Diğer Alac. Değer Düşüş Karş. 36.879 560.619 298.209 1.552 26.721 730.721 1.654.701Diğer Giderler 792.648 2.285.810 2.198.387 28.826 282.125 2.720.443 8.308.239Vergi Öncesi Kâr 4.429.881Vergi Karşılığı 823.022Net Dönem Kârı 3.606.859

Grubun Kârı/Zararı 3.235.921Azınlık Payları Kârı/Zararı 370.938

BÖLÜM VARLIKLARIGerç. Uyg. Değ. Farkı K/Z Yans. Fin. Var. 2.936.025 2.936.025Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar 5.186.011 5.186.011Para Piyasalarından Alacaklar 140.375 140.375Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 34.275.403 34.275.403Krediler 52.900.499 53.664.424 34.014.279 501.812 4.655.257 145.736.271Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 7.728.447 7.728.447İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 4.174.551 4.174.551Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 1.215.477 817.888 757 2.034.122Diğer 957.127 278.196 1.342.182 36.830.430 39.407.935 241.619.140BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİMevduat 17.290.610 24.758.068 48.624.102 22.226.914 8.938.104 121.837.798Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 1.197.345 1.197.345Alınan Krediler 11.209.648 16.120.807 27.330.455Para Piyasasına Borçlar 24.999.875 24.999.875İhraç Edilen Menkul Değerler (1) 13.060.987 13.060.987Diğer Yükümlülükler (2) 45.032 158.214 16.175.840 16.379.086Karşılıklar 10.918.968 10.918.968Özkaynaklar 25.894.626 25.894.626 241.619.140

(1) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(2) Müstakriz fonlar dahil bakiyelerdir.




Önceki Dönem Kurumsal Ticari Bireysel ÖzelHazine/Yatırım

Dağıtıla-mayan Toplam


Kredilerden Alınan Faizler 2.182.957 4.567.218 3.114.740 45.054 219.994 10.129.963Bankalardan Alınan Faizler 199.780 199.780Para Piyasası İşlml. Alınan Faizler 7.762 7.762Menkul Değerlerden Alınan Faizler 4.135.462 4.135.462Finansal Kiralama Gelirleri 47.791 59.319 107.110Diğer Faiz Gelirleri 30.354 18.754 1 47.670 96.779

Faiz Giderleri 7.834.591Mevduata Verilen Faizler 1.073.789 973.261 1.802.465 1.251.535 308.044 5.409.094Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 157.951 259.787 417.738Para Piyasası İşlemlerine Ver. Faizler 1.476.204 1.476.204İhraç Edilen Menkul Değer. Ver. Faizler 454.618 454.618Diğer Faiz Giderleri 863 76.074 76.937


Alınan Ücret ve Komisyonlar 237.050 521.742 588.128 17.106 125.172 592.236 2.081.434Verilen Ücret ve Komisyonlar 229.919 329.511 83 67.582 196.020 823.115

Temettü Gelirleri 205.032 205.032Ticari Kâr/Zarar (Net) 871.070 871.070Diğer Gelirler 1.143.989 1.232.846 1.628.798 277 242.517 323.451 4.571.878Kredi ve Diğer Alac. Değer Düşüş Karş. 19.673 427.490 244.815 868 26.964 571.735 1.291.545Diğer Giderler 1.022.088 1.693.298 2.813.307 73.774 196.775 1.984.131 7.783.373Vergi Öncesi Kâr 4.673.646Vergi Karşılığı 958.912Net Dönem Kârı 3.714.734

Grubun Kârı/Zararı 3.412.022Azınlık Payları Kârı/Zararı 302.712

BÖLÜM VARLIKLARIGerç. Uyg. Değ. Farkı K/Z Yans. Fin. Var. 2.202.641 2.202.641Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlar 4.551.893 4.551.893Para Piyasalarından Alacaklar 81.675 81.675Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 32.173.825 32.173.825Krediler 41.675.594 42.829.013 27.461.747 403.235 2.848.894 115.218.483Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 11.048.779 11.048.779İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 4.398.434 4.398.434Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 755.981 625.349 3.125 1.384.455Diğer 1.148.704 169.652 1.159 1.108.704 27.586.335 30.014.554 201.074.739BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİMevduat 22.271.049 20.078.111 42.741.297 17.726.355 3.194.048 106.010.860Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 760.440 760.440Alınan Krediler 8.235.783 10.926.129 19.161.912Para Piyasasına Borçlar 17.030.831 17.030.831İhraç Edilen Menkul Değerler (1) 8.280.814 8.280.814Diğer Yükümlülükler (2) 41.365 179.633 14.490.072 14.711.070Karşılıklar 10.260.057 10.260.057Özkaynaklar 24.858.755 24.858.755 201.074.739

(1) Bilançoda sermaye benzeri krediler altında sınıflanmış olan ihraç edilen ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz tahvilleri de içermektedir.(2) Müstakriz fonlar dahil bakiyelerdir.




BEŞİNCİ BÖLÜM: KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Nakit değerler ve TCMB hesabı:

a.1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgiler:


Kasa/Efektif 1.338.785 850.817 1.064.233 616.428TCMB 3.926.983 17.225.668 1.555.640 12.776.027Diğer 67.488 98.799Toplam 5.265.768 18.143.973 2.619.873 13.491.254

a.2. TCMB hesabına ilişkin bilgiler:


Vadesiz Serbest Hesap 3.926.983 2.152.509 1.555.640 1.440.136Vadeli Serbest Hesap Vadeli Serbest Olmayan Hesap Diğer (1) 15.073.159 11.335.891Toplam 3.926.983 17.225.668 1.555.640 12.776.027

(1) TCMB nezdinde blokede tutulan zorunlu karşılık tutarıdır.

a.3. Zorunlu karşılık uygulamasına ilişkin açıklamalar:

TCMB’nin 2013/15 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği gereğince, bankalar anılan tebliğde belirtilen TP ve YP yükümlülükleri için TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesis etmektedirler. Zorunlu karşılık oranları yükümlülüklerin vade yapısına göre değişiklik göstermekte olup, TP mevduat ve diğer yükümlükler için %5-%11,5 aralığında, YP mevduat için %9 -%13 ve YP diğer yükümlülükler için ise %6-%13 aralığında uygulanmaktadır. Zorunlu karşılıklar, iki haftada bir Cuma günleri itibarıyla hesaplanarak 14 günlük dilimler halinde tesis edilmektedir. İlgili tebliğ uyarınca TCMB zorunlu karşılıklara faiz ödememektedir.

b. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

b.1. Teminata verilen/bloke edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:

31.12.2013 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 16.325 TL’dir (31.12.2012: 44.206 TL).

b.2. Repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:

31.12.2013 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu edilen gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıkların tutarı 923.203 TL’dir (31.12.2012: 816.410 TL).

b.3. Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:


Vadeli İşlemler 4.256 117.032 66.134 13.888Swap İşlemleri 31.296 995.389 82.178 437.811Futures İşlemleri 11 147 180 6Opsiyonlar 4.749 135.950 6.288 33.529Diğer 4 2.509Toplam 40.316 1.248.518 154.780 487.743




c. Bankalara ilişkin bilgiler:

c.1. Bankalara ilişkin bilgiler:


Bankalar Yurt içi 376.598 3.449.601 2.747.911 484.448Yurt dışı 101.905 1.257.907 94.992 1.224.542Yurt dışı Merkez ve Şubeler

Toplam 478.503 4.707.508 2.842.903 1.708.990

c.2. Yurt dışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler:

Serbest Tutar Serbest Olmayan TutarCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

AB Ülkeleri 620.713 741.057 ABD, Kanada 158.681 168.707 106 89OECD Ülkeleri (1) 152.177 58.473 Kıyı Bankacılığı Bölgeleri Diğer 333.173 280.713 94.962 70.495Toplam 1.264.744 1.248.950 95.068 70.584

(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.

ç. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

ç.1. Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

31.12.2013 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 5.576.279 TL’dir (31.12.2012: 4.557.148 TL).

ç.2. Repo işlemlerine konu edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

31.12.2013 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu edilen satılmaya hazır finansal varlıkların tutarı 18.383.911 TL’dir (31.12.2012: 10.878.084 TL).

ç.3. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:


Borsada İşlem Gören 24.819.843 25.157.963Borsada İşlem Görmeyen (1) 9.802.637 6.787.097

Hisse Senetleri 111.857 148.435Borsada İşlem Gören 23.119 98.830Borsada İşlem Görmeyen 88.737 49.605

Değer Azalma Karşılığı (-) 678.757 38.923Diğer 219.824 119.253Toplam 34.275.403 32.173.825

(1) Borsaya kote olmayan ve borsaya kote oldukları halde ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini ifade etmektedir.




d. Kredilere ilişkin açıklamalar:

d.1. Grubun ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemNakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

Grup Ortaklarına Verilen Doğrudan KredilerTüzel Kişi Ortaklara Verilen KredilerGerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler

Grup Ortaklarına Verilen Dolaylı KredilerGrup Mensuplarına Verilen Krediler 218.120 204 183.695 175Toplam 218.120 204 183.695 175

d.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile sözleşme koşullarında değişiklik yapılan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

Nakdi Krediler

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer AlacaklarKrediler ve

Diğer Alacaklar (Toplam)

Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar


(Toplam)Sözleşme Koşullarında Değişiklik

Yapılanlar



İhtisas Dışı Krediler 142.953.401 2.482.365 1.655.166 2.236.518 537.351 67.785İşletme Kredileri 66.218.710 485.798 736.692 91.963 (1) 54.347İhracat Kredileri 7.711.773 4.676 69.905 4.724 İthalat Kredileri Mali Kesime Verilen Krediler 3.649.290 756 Tüketici Kredileri 27.964.454 1.838.568 1.592.743 717.225 95.791 13.046Kredi Kartları 10.644.603 375.037 176.538 Diğer 26.764.571 153.323 62.423 336.903 168.335 392

İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar Toplam 142.953.401 2.482.365 1.655.166 2.236.518 537.351 67.785

(1) 32.032 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde sözleşme koşullarında değişiklik yapılan kredilerden oluşmaktadır.




Standart Nitelikli Kredilerve Diğer Alacaklar

Yakın İzlemedeki Kredilerve Diğer Alacaklar

Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı1 veya 2 Defa Uzatılanlar 2.379.209 527.825 (1)

3, 4 veya 5 Defa Uzatılanlar 72.912 3.5045 Üzeri Uzatılanlar 30.244 6.022




Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan Süre0-6 Ay 718.493 21.3856 Ay-12 Ay 247.220 136.6061-2 Yıl 524.657 87.3502-5 Yıl 841.884 166.029 (1)

5 Yıl ve Üzeri 150.111 125.981 (1)

(1) Toplam 32.032 TL’lik kısmı denizcilik sektörüne kullandırılıp, Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 6. maddesi çerçevesinde sözleşme koşullarında değişiklik yapılan kredilerden oluşmaktadır.

d.3. Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı:





BağlananlarKrediler ve Diğer

Alacaklar


BağlananlarKısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 40.363.289 93.591 575.007 45.676

İhtisas Dışı Krediler 40.363.289 93.591 575.007 45.676İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar

Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 102.590.112 4.043.940 1.661.511 559.460

İhtisas Dışı Krediler 102.590.112 4.043.940 1.661.511 559.460 (1)

İhtisas Kredileri Diğer Alacaklar





d.4. Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler:


ve Reeskontları ToplamTüketici Kredileri-TP 453.943 27.274.054 168.555 27.896.552

Konut Kredisi 15.109 11.634.334 69.315 11.718.758Taşıt Kredisi 14.701 1.278.900 7.339 1.300.940İhtiyaç Kredisi 73.478 1.554.910 11.985 1.640.373Diğer 350.655 12.805.910 79.916 13.236.481

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 33.091 25.570 58.661Konut Kredisi 33.084 25.566 58.650Taşıt Kredisi 7 4 11İhtiyaç Kredisi Diğer

Tüketici Kredileri-YP 18.981 252.457 904 272.342Konut Kredisi 2.853 2.853Taşıt Kredisi 31 451 1 483İhtiyaç Kredisi 18.920 247.442 889 267.251Diğer 30 1.711 14 1.755

Bireysel Kredi Kartları-TP 8.953.679 1.013.433 31.231 9.998.343Taksitli 4.344.349 1.013.433 5.357.782Taksitsiz 4.609.330 31.231 4.640.561

Bireysel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz

Personel Kredileri-TP 7.590 72.859 543 80.992Konut Kredisi 1.606 134 1.740Taşıt Kredisi 15 1.730 9 1.754İhtiyaç Kredisi 502 7.521 59 8.082Diğer 7.073 62.002 341 69.416

Personel Kredileri-Dövize Endeksli 277 221 498Konut Kredisi 277 221 498Taşıt Kredisi İhtiyaç Kredisi Diğer

Personel Kredileri-YP 595 4.259 9 4.863Konut Kredisi 381 381Taşıt Kredisi 55 55İhtiyaç Kredisi 582 3.512 7 4.101Diğer 13 311 2 326

Personel Kredi Kartları-TP 124.107 347 124.454Taksitli 58.539 58.539Taksitsiz 65.568 347 65.915

Personel Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) 323.071 4.995 328.066Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) 32.143 7.521 41 39.705Toplam 9.914.109 28.657.951 232.416 38.804.476




d.5. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:


ve Reeskontları ToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 1.360.896 17.755.089 148.506 19.264.491

İşyeri Kredileri 1.646 770.377 4.498 776.521Taşıt Kredileri 74.414 2.718.545 15.445 2.808.404İhtiyaç Kredileri 1.279.304 13.897.447 122.367 15.299.118Diğer 5.532 368.720 6.196 380.448

Taksitli Ticari Krediler -Dövize Endeksli 55.010 1.539.496 361.744 1.956.250İşyeri Kredileri 73.999 18.406 92.405Taşıt Kredileri 1.172 513.205 125.905 640.282İhtiyaç Kredileri 53.838 908.180 203.209 1.165.227Diğer 44.112 14.224 58.336

Taksitli Ticari Krediler-YP 43.142 729.497 12.472 785.111İşyeri Kredileri 1.629 1.629Taşıt Kredileri 455 455İhtiyaç Kredileri 30.554 206.952 1.062 238.568Diğer 12.588 520.461 11.410 544.459

Kurumsal Kredi Kartları-TP 854.436 39.625 2.782 896.843Taksitli 255.922 39.625 295.547Taksitsiz 598.514 2.782 601.296

Kurumsal Kredi Kartları-YP Taksitli Taksitsiz

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) 777.375 8.471 785.846Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) 113.453 13.138 126.591Toplam 3.204.312 20.076.845 533.975 23.815.132

d.6. Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemKamu 2.157.493 1.965.843Özel 143.578.778 113.252.640Toplam 145.736.271 115.218.483

d.7. Yurt içi ve yurt dışı kredilerin dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemYurt içi Krediler 142.660.172 112.859.489Yurt dışı Krediler 3.076.099 2.358.994Toplam 145.736.271 115.218.483

d.8. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:

Cari Dönem Önceki DönemBağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 15.428 67.524Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler Toplam 15.428 67.524




d.9. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:

Özel Karşılıklar Cari Dönem Önceki DönemTahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 59.310 57.272Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 250.662 225.595Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.620.009 1.371.911

Toplam 1.929.981 1.654.778

d.10. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):

d.10.1 Donuk alacaklardan, Grup tarafından yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:



Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer

Alacaklar


AlacaklarCari Dönem (Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 2.988 20.278 60.054


Önceki Dönem(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar) 2.422 40.376 46.354

Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 2.422 40.376 46.354




d.10.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:

III. Grup IV. Grup V. Grup

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar


Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer Alacaklar

Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 281.477 455.384 1.417.621Kurumsal ve Ticari Krediler 139.002 283.250 1.004.164Bireysel Krediler 87.429 99.747 189.778Kredi Kartları 55.046 72.387 176.133Diğer 47.546

Dönem İçinde İntikal (+) 1.509.659 54.851 128.510Kurumsal ve Ticari Krediler 706.609 32.370 48.760Bireysel Krediler 455.986 5.028 65.566Kredi Kartları 347.064 17.453 6.763Diğer 7.421

Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) 1.138.741 896.683Kurumsal ve Ticari Krediler 591.970 548.301Bireysel Krediler 310.266 190.334Kredi Kartları 236.505 158.048Diğer

Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-) 1.138.741 896.683 Kurumsal ve Ticari Krediler 591.970 548.301 Bireysel Krediler 310.266 190.334 Kredi Kartları 236.505 158.048 Diğer

Dönem İçinde Tahsilat (-)(1) 363.180 256.608 545.662Kurumsal ve Ticari Krediler 115.366 101.448 353.754Bireysel Krediler 150.101 89.616 127.232Kredi Kartları 97.713 65.544 61.739Diğer 2.937

Aktiften Silinen (-)(1) 281 680 220.564Kurumsal ve Ticari Krediler 91 44 119.091Bireysel Krediler 123 244 36.463Kredi Kartları 67 392 63.670Diğer 1.340

Kur Değişimi Etkisi 3.329 3.335 9.142Kurumsal ve Ticari Krediler 1.895 2.773 7.046Bireysel Krediler 1.434 562 2.096Kredi Kartları Diğer

Dönem Sonu Bakiyesi 292.263 498.340 1.685.730Kurumsal ve Ticari Krediler 140.079 260.570 1.135.426Bireysel Krediler 84.359 135.409 284.079Kredi Kartları 67.825 102.361 215.535Diğer 50.690

Özel Karşılık (-) 59.310 250.662 1.620.009Kurumsal ve Ticari Krediler 27.467 131.143 1.105.583Bireysel Krediler 18.177 68.206 248.201Kredi Kartları 13.666 51.313 215.535Diğer 50.690

Bilançodaki Net Bakiyesi 232.953 247.678 65.721(1) Cari dönemde takipteki krediler portföyünün 87.849 TL’lik bölümü, 10.430 TL karşılığında LBT Varlık Yönetim A.Ş.’ye, 106 TL’si evvelce aktiften silinen alacaklardan oluşan 163.865 TL’lik bölümü ise 32.041 TL karşılığında Girişim Varlık Yönetimi A.Ş.’ye temlik edilmiştir.




d.10.3. Grubun yabancı para olarak kullandırdığı kredilerden kaynaklanan donuk alacaklarına ilişkin bilgiler:



Diğer AlacaklarZarar Niteliğindeki

Krediler ve Diğer AlacaklarCari Dönem Dönem Sonu Bakiyesi 39.673 53.259 383.809

Özel Karşılık (-) 8.293 27.010 383.809Bilançodaki Net Bakiyesi (1) 31.380 26.249Önceki Dönem Dönem Sonu Bakiyesi 19.495 41.911 390.556

Özel Karşılık (-) 4.445 18.165 374.018Bilançodaki Net Bakiyesi (1) 15.050 23.746 16.538

(1) Yabancı para olarak kullandırılmakla birlikte, Türk Parası takip hesaplarında izlenen kredilere ilişkin bakiyeleri de içermektedir.

d.10.4. Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi:





AlacaklarCari Dönem (Net) 232.953 247.678 65.721Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 292.263 498.340 1.634.949

Özel Karşılık Tutarı (-) 59.310 250.662 1.569.228Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 232.953 247.678 65.721Bankalar (Brüt) 91

Özel Karşılık Tutarı (-) 91Bankalar (Net) Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 50.690

Özel Karşılık Tutarı (-) 50.690Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) Önceki Dönem (Net) 224.205 229.789 45.710Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 281.477 455.384 1.370.005

Özel Karşılık Tutarı (-) 57.272 225.595 1.324.295Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 224.205 229.789 45.710Bankalar (Brüt) 70

Özel Karşılık Tutarı (-) 70Bankalar (Net) Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 47.546

Özel Karşılık Tutarı (-) 47.546Diğer Kredi ve Alacaklar (Net)

d.11. Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatları:

Sorunlu alacakların tasfiyesinin temini amacıyla mevzuat çerçevesinde mümkün olan tüm alternatifler azami tahsilatı sağlayacak şekilde değerlendirilmektedir. Öncelikle borçlular nezdinde bulunulan idari girişimlerle bir anlaşma ortamı sağlanmaya çalışılmakta, görüşmeler yoluyla tahsilat, tasfiye veya yapılandırma imkanı bulunmayan alacaklarla ilgili olarak ise yasal takip yolu ile tahsilat sağlanması yöntemine başvurulmaktadır.




d.12. Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalar:

Yasal takip kapsamında borçluların tüm malvarlıklarının paraya çevrilmesine karşılık bakiye bir alacağın kalması veya borçluların paraya çevrilebilir malvarlığının bulunmaması nedeniyle yasal takipten sonuç alınamaması durumunda, borçlular hakkında kanaat verici vesika temin edilerek alacağın bire indirilmesi yoluna gidilmektedir. Kanaat verici vesika temin edilemeyen, tahsil imkanı tamamen kaybolmuş alacaklar ise imha işlemiyle aktiften çıkarılmaktadır.

e. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

e.1. Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

31.12.2013 tarihi itibarıyla vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan teminata verilen/bloke edilenlerin tutarı 1.205.865 TL’dir (31.12.2012: 1.813.422 TL).

e.2. Repo işlemlerine konu edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

31.12.2013 tarihi itibarıyla repo işlemlerine konu edilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımların tutarı 5.492.696 TL’dir (31.12.2012: 4.200.685 TL).

e.3. Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemDevlet Tahvili 7.704.816 11.033.267Hazine Bonosu Diğer Kamu Borçlanma Senetleri Toplam 7.704.816 11.033.267

e.4. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler:


Borsada İşlem Görenler 7.704.816 11.033.267Borsada İşlem Görmeyenler (1) 23.631 15.512

Değer Azalma Karşılığı (-) Toplam 7.728.447 11.048.779

(1) Borsaya kote olmayan ve borsaya kote oldukları halde ilgili dönem sonlarında borsada işlem görmeyen borçlanma senetlerini ifade etmektedir.

e.5. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içindeki hareketleri:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başındaki Değer 11.048.779 13.707.432Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 2.601 346Yıl İçindeki Alımlar 24.953 14.913Satış ve İtfa Yoluyla Elden Çıkarılanlar -3.673.498 -3.064.247Değer Azalış Karşılığı (-) Değerleme Etkisi 325.612 390.335Dönem Sonu Toplamı 7.728.447 11.048.779




f. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net):

f.1. Konsolide edilmeyen iştiraklere ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.

f.2. Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler:

Unvanı Adres (Şehir/Ülke)Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa

Oy Oranı (%)Diğer Ortakların

Pay Oranı (%)Arap Türk Bankası A.Ş. İstanbul/Türkiye 20,58 79,42

Yukarıdaki sıraya göre konsolide edilen iştiraklere ilişkin finansal tablo bilgileri:

Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit Varlık

Toplamı Faiz Gelirleri (1)Menkul Değer

GelirleriCari Dönem Kâr/Zararı

Önceki Dönem Kâr/Zararı

Gerçeğe Uygun Değer

3.466.934 469.698 27.850 115.593 66 48.534 59.860(1) Menkul değer faiz gelirlerini de içermektedir.

f.3. Konsolide edilen iştiraklere ilişkin hareket tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 85.295 85.295Dönem İçi Hareketler

AlışlarBedelsiz Edinilen Hisse SenetleriCari Yıl Payından Alınan KârSatışlarYeniden Değerleme ArtışıDeğer Azalma Karşılıkları

Dönem Sonu Değeri 85.295 85.295Sermaye TaahhütleriDönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)

f.4. Konsolide edilen iştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:

Cari Dönem Önceki DönemBankalar 85.295 85.295Sigorta ŞirketleriFaktoring ŞirketleriLeasing ŞirketleriFinansman ŞirketleriDiğer Mali İştiraklerToplam 85.295 85.295

f.5. Borsaya kote konsolide edilen iştirakler: Bulunmamaktadır.

f.6. Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler: Bulunmamaktadır.

f.7. Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler: Bulunmamaktadır.

f.8. İştiraklere ilişkin diğer hususlar:

Konsolidasyona dahil şirketlerden İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. iştirakleri arasındaki Aras Kargo A.Ş. ve Türkmed Diyaliz ve Böbrek Sağlığı Kurumları A.Ş.’de sahip olduğu payların tamamını sırasıyla 100.000 TL karşılığında Post 206 Beteiligungs GmbH’a ve 500 TL karşılığında Basri Yılmaz’a satmıştır. Söz konusu satış işlemlerinden toplam 80.084 TL kâr elde edilmiştir.




g. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net):

g.1. Önemli büyüklükteki bağlı ortaklıkların özkaynaklarına ilişkin bilgiler:

Türkiye Sınai Kalkınma

Bankası A.Ş.

Sigorta/Reasürans

Şirketleri

İş Gayrimenkul Yatırım

Ortaklığı A.Ş.

İş Yatırım Menkul

Değerler A.Ş.İş Finansal

Kiralama A.Ş.ANA SERMAYE 1.888.601 1.724.039 1.155.973 832.544 595.985Ödenmiş Sermaye 1.300.374 1.465.000 870.146 310.500 424.365Hisse Senedi İhraç Primi 424 1.302Yedek Akçeler 262.926 273.461 19.758 36.778 99.899Net Dönem Kâr/Zararı ile Geçmiş Yıl Kâr/Zararı 326.057 69.786 265.758 165.236 58.365Azınlık Hakları 398.953 15.109Ana Sermayeden İndirilen Değerler (-) 756 84.208 113 80.225 1.753KATKI SERMAYE 138.562 149.396 2.094 3.721SERMAYE 2.027.163 1.873.435 1.155.973 834.638 599.706SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER (-) 356KONSOLİDE ÖZKAYNAK 2.026.807 1.873.435 1.155.973 834.638 599.706

g.2. Konsolide edilmeyen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.

g.3. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:

UnvanıAdres(Şehir/Ülke)

Banka’nın Pay Oranı-Farklıysa Oy Oranı (%) (1)

Diğer Ortakların Pay Oranı (%)

1- Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi İstanbul/Türkiye 43,92 56,082- Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş. İstanbul/Türkiye 71,55 28,453- Camiş Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye 67,60 32,404- CJSC İşbank Moskova/Rusya 100,00 0,005- Efes Varlık Yönetim A.Ş. İstanbul/Türkiye 63,96 36,046- Is Investments Gulf Ltd. Dubai/BAE 67,62 32,387- İş B Tipi Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye 22,75 77,258- İş Faktoring A.Ş. İstanbul/Türkiye 40,73 59,279- İş Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul/Türkiye 40,10 59,90

10- İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye 50,42 49,5811- İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye 33,48 66,5212- İş Portföy Yönetimi A.Ş. İstanbul/Türkiye 65,84 34,1613- İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye 67,62 32,3814- İşbank AG Frankfurt/Almanya 100,00 0,0015- Maxis Investments Ltd. Londra/İngiltere 67,62 32,3816- Milli Reasürans T.A.Ş. İstanbul/Türkiye 76,64 23,3617- TSKB Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. İstanbul/Türkiye 25,93 74,0718- Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. İstanbul/Türkiye 43,01 56,9919- Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye 41,74 58,26

(1) Ana Ortaklık Banka’nın pay oranı olarak, Grubun dolaylı payları dikkate alınmıştır.




Yukarıdaki sıraya göre konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin finansal tablo bilgileri:

Aktif Toplamı Özkaynak

Sabit Varlık Toplamı

Faiz Gelirleri (1)

Menkul Değer

Gelirleri

Cari Dönem

Kâr/Zararı


Zararı

Gerçeğe Uygun Değeri

İhtiyaç Duyulan

Özkaynak Tutarı

1- 2.992.599 652.845 97.605 86.271 43.003 66.403 -55.7912- 7.908.679 540.143 26.684 232.141 33.851 84.706 80.9523- 17.031 2.912 615 1.238 517 -285 -9034- 483.610 103.625 47.921 29.518 185 -16.040 -2.4795- 110.660 15.923 3.909 17.188 1.644 -4.2316- 1.823 1.699 229 -41 617- 261.877 260.683 102 5.308 4.946 4.377 47.5278- 971.615 69.461 648 53.491 1.505 11.944 4.5749- 3.492.581 603.638 2.958 188.495 2.573 42.189 41.801

10- 1.668.720 1.156.086 1.379.950 5.630 1.109 116.157 65.40811- 420.681 268.703 84.272 8.004 2.841 66.919 51.67612- 80.906 75.181 1.968 4.690 403 10.472 9.57813- 4.935.366 917.423 95.408 194.142 139.022 125.312 137.36414- 2.643.785 378.985 52.444 100.712 3.001 2.476 15.18815- 95.805 15.922 739 8.225 2.917 89716- 1.847.224 702.006 43.700 65.176 20.412 22.639 98.34917- 376.188 208.995 335.484 1.117 -26.167 17.04718- 13.439.216 2.017.534 248.941 657.490 23.443 295.154 325.15119- 733.968 73.195 4.242 24.802 21.792 2.924 2.851

(1) Menkul değer faiz gelirlerini de içermektedir.

g.4. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 3.420.134 2.369.463Dönem İçi Hareketler

Alışlar (1) 205.075 225.428Bedelsiz Edinilen Hisse SenetleriCari Yıl Payından Alınan KârSatışlarYeniden Değerleme Artışı/Azalışı (2) 69.499 825.243Değer Azalma Karşılıkları

Dönem Sonu Değeri 3.694.708 3.420.134Sermaye TaahhütleriDönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%)

(1) Cari dönemdeki bakiye, konsolide edilen bağlı ortaklıkların gerçekleştirmiş olduğu kâr kaynaklı sermaye artırımlarına ilişkin edinimlerden kaynaklanmaktadır.(2) Söz konusu tutarlar ilgili dönemler itibarıyla borsaya kote bağlı ortaklıkların borsa değerlerinde meydana gelen artış ve azalışları göstermektedir.




g.5. Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:

Cari Dönem Önceki DönemBankalar 1.369.683 1.386.942Sigorta Şirketleri 1.592.835 1.230.445Faktoring ŞirketleriLeasing Şirketleri 112.051 110.282Finansman ŞirketleriDiğer Mali Bağlı Ortaklıklar 620.139 692.465Toplam 3.694.708 3.420.134

g.6. Borsaya kote konsolide edilen bağlı ortaklıklar:

Cari Dönem Önceki DönemYurt içi Borsalara Kote Edilenler 2.829.152 2.609.034Yurt dışı Borsalara Kote Edilenler

g.7. Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar: Bulunmamaktadır.

g.8. Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar: Bulunmamaktadır.

g.9. Bağlı ortaklıklara ilişkin diğer hususlar:

Banka, Bayek Tedavi Sağlık Hizmetleri ve İşletmeciliği A.Ş.’nin 89.500 TL’lik sermayesinde sahip olduğu %86,90 oranında ve 77.776 TL nominal değerdeki payın tamamını ve Mipaş Mümessillik İthalat İhracat ve Pazarlama A.Ş.’nin 18.630 TL’lik sermayesinde sahip olduğu %99,98 oranında ve 18.627 TL nominal değerdeki payın tamamını Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş.’ye sırasıyla 127.315 TL ve 87.010 TL peşin bedelle satmış olup, satış işlemleri sonucunda 913 TL ve 55.663 TL kâr oluşmuştur.

ğ. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler (Net): Bulunmamaktadır.

h. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler (Net):

h.1. Finansal kiralamaya yapılan yatırımların kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem Önceki DönemBrüt Net Brüt Net

1 Yıldan Az 860.283 729.537 560.948 462.3861- 4 Yıl Arası 1.202.497 1.052.078 839.058 724.5094 Yıldan Fazla 264.641 251.750 206.619 194.435Toplam 2.327.421 2.033.365 1.606.625 1.381.330

h.2. Finansal kiralamaya yapılan net yatırımlara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemBrüt Finansal Kiralama Yatırımı 2.327.421 1.606.625Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirler (-) 294.056 225.295Net Finansal Kiralama Yatırımı (1) 2.033.365 1.381.330

(1) Grubun tahsili gecikmiş finansal kiralama alacakları portföyünün 11.884 TL’lik bölümü cari dönem içerisinde 96 TL karşılığında Türkasset Varlık Yönetim A.Ş.’ye; 5.580 TL’si evvelce aktiften silinen alacaklardan oluşan 15.931 TL’lik bölümü ise önceki dönem içerisinde 189 TL karşılığında LBT Varlık Yönetim A.Ş.’ye temlik edilmiştir.

h.3. Faaliyet kiralaması alacaklarının kalan vadelerine göre gösterimi:

Grubun faaliyet kiralaması alacaklarının kalan vadesi 1 yıldan az olup 31.12.2013 itibarıyla toplam tutarı 757 TL’dir (31.12.2012: 3.125 TL).




ı. Riskten korunma amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin açıklamalar:

Grubun riskten korunma amaçlı türev finansal varlığı bulunmamaktadır.

i. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgiler (Net):

Cari Dönem Gayrimenkullerİnşa Halindeki


İktisap Edilenler (1) 160.996 63.435 4.183 242.823 471.437Elden Çıkarılanlar -221.734 -1.004 -2.210 -28.256 -253.204Değer Azalış Karşılığı (2) 45.609 45.609Transfer -46.287 -6.766 -53.053Kur Farkı 14.450 7 187 7.410 22.054

Dönem Sonu Değeri 3.676.658 124.225 21.897 1.858.855 5.681.635 Birikmiş AmortismanDönem Başı Değeri -2.243.068 -14.940 -1.051.000 -3.309.008Dönem İçi Hareketler

Amortisman Bedeli -51.420 -2.316 -171.235 -224.971Elden Çıkarılanlar 77.282 2.136 16.587 96.005Değer Azalış KarşılığıTransfer -1.062 -1.062Kur Farkı -3.454 -102 -4.715 -8.271


(1) Bilanço tarihi itibarıyla, Grubun finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 807 TL olup, dönem içinde giriş yoktur. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri 170.471 TL’dir.(2) Elden çıkarılan ve/veya ekspertizleri yenilenen gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır.




Önceki Dönem Gayrimenkullerİnşa Halindeki


İktisap Edilenler (1) 176.694 30.220 1.950 190.480 399.344Elden Çıkarılanlar -167.825 -7.935 -3.815 -34.812 -214.387Değer Azalış Karşılığı (2) 7.110 10 7.120Transfer -55.835 37.499 -60.177 -78.513Kur Farkı -10.525 -9 -932 -11.466


Amortisman Bedeli -55.832 -2.443 -145.765 -204.040Elden Çıkarılanlar 47.520 3.567 19.419 70.506Değer Azalış Karşılığı 775 -20 755Transfer -3.541 27 3.438 -76Kur Farkı 3.062 5 622 3.689


(1) Bilanço tarihi itibarıyla, Grubun finansal kiralama yoluyla edinilmiş maddi duran varlıklarının defter değeri 1.382 TL olup, dönem içinde 16 TL giriş bulunmaktadır. Dönem içinde alacaklardan dolayı edinilen maddi duran varlıkların defter değeri 159.332 TL’dir. (2) Elden çıkarılan ve/veya ekspertizleri yenilenen gayrimenkullere ilişkin çözülen değer azalış karşılıklarıdır.




j. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin bilgiler:

Maddi olmayan duran varlıklar içerisinde gösterilen konsolidasyon şerefiyesi hakkındaki açıklamalara Üçüncü Bölüm’de “XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar” başlığı altında yer verilmiştir. Diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin hareketleri içeren tablo aşağıda gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemMaliyetDönem Başı Değeri 464.786 325.369Dönem İçi Hareketler

İktisap Edilenler 226.634 140.075 Elden Çıkarılanlar (-) -21.788 -58Değer Azalış KarşılığıTransferKur Farkı 4.511 -600

Dönem Sonu Değeri 674.143 464.786 Birikmiş AmortismanDönem Başı Değeri -311.133 -234.607Dönem İçi Hareketler

Amortisman Bedeli (-) -114.985 -77.146Elden Çıkarılanlar 13.445 58Değer Azalış KarşılığıTransferKur Farkı -4.427 562

Dönem Sonu Değeri -417.100 -311.133Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 153.615 90.762Dönem Sonu Net Defter Değeri 257.043 153.653




k. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar:

Yatırım amaçlı gayrimenkuller Grubun kira kazancı elde etmek amacıyla elde tuttuğu gayrimenkullerdir. Bu konudaki açıklamalara Üçüncü Bölüm XIV no.lu dipnotta yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemMaliyetDönem Başı Değeri 1.367.428 1.270.234Dönem İçi Hareketler

İktisap Edilenler 331.220 174.763Elden Çıkarılanlar (-) -143.995 -827Değer Azalış Karşılığı 18.677 3.275Transfer 49 -80.017Konsolidasyona Dahil Edilen Bağlı Ortakların Etkisi

Dönem Sonu Değeri 1.573.379 1.367.428 Birikmiş AmortismanDönem Başı Değeri -258.724 -232.940Dönem İçi Hareketler

Amortisman Bedeli (-) -21.788 -25.860 Elden Çıkarılanlar 51.652Değer Azalış Karşılığı Transfer -2.337 76

Dönem Sonu Değeri -231.197 -258.724Önceki Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.108.704 1.037.294Dönem Sonu Net Defter Değeri 1.342.182 1.108.704

l. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin açıklamalar:

Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil edilen Grup şirketlerinin 31.12.2013 tarihi itibarıyla 666.543 TL ertelenmiş vergi varlığı bulunmaktadır. Söz konusu ertelenmiş vergi varlığı, kayıtlarda defter değeri ile takip edilen varlık ve yükümlülüklerle, bunların vergi mevzuatı gereği hesaplanan vergiye esas değerlerinin oluşturduğu geçici farklar üzerinden hesaplanmıştır. Geçici farkları oluşturan kalemlerin özkaynak unsurları arasında izlenmesi durumunda söz konusu geçici farklar üzerinden hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı/yükümlülüğü ilgili özkaynak kalemleri ile ilişkilendirilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemMaddi Duran Varlıklar Matrah Farkları 28.059 26.876Karşılıklar (1) -600.636 -496.153Finansal Kiralama Gelir Tahakkukları 4.644 3.200Finansal Varlıkların Değerlemesi -43.279 -157.305Diğer (2) -55.331 -80.591Ertelenmiş Vergi Aktifi -666.543 -703.973

(1) Çalışan hakları yükümlülükleri, emekli sandığı fiili ve teknik açığı, sigorta teknik karşılıkları, kredi kartı puan karşılıkları ve diğer karşılıklardan oluşmaktadır. (2) Yatırım indirimi uygulaması 01.01.2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlükten kaldırılmış olup şirketlerin 31.12.2005 tarihi itibarıyla yararlanamadığı yatırım indirimi tutarlarının 2006, 2007 ve 2008 yıllarına ait kazançlarından indirilmesine imkan tanınmış ve 2008 yılı kurum kazancından indirilemeyen yatırım indirimi tutarının sonraki dönemlere devri mümkün olmadığı belirtilmiştir. Buna karşılık, Anayasa Mahkemesi, 15.10.2009 tarihli toplantısında, kazanılmış hakları ortadan kaldıran bu yasal düzenlemeyi, Anayasaya aykırı bularak iptal etmiş ve böylece yatırım indirimiyle ilgili süre sınırlaması da raporlama tarihi itibarıyla ortadan kalkmıştır. Söz konusu karar 08.01.2010 tarihli Resmi Gazete’de yayımlanmıştır. Bu kapsamda konsolidasyona dahil şirketlerden İş Finansal Kiralama A.Ş.’nin kullanılmamış 230.055 TL tutarında yatırım indirimi istisnası bulunmakta olup yukarıdaki tablodaki “Diğer” rakamının 11.378 TL’si (31.12.2012: 42.721 TL) söz konusu yatırım indirimi üzerinden hesaplanmış ertelenmiş vergi aktifinden oluşmaktadır.




Ertelenmiş vergi varlığının hareketi aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 696.703 631.694

Ertelenmiş Vergi Geliri/(Gideri) (Net) -350.115 304.553Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi 316.605 -239.600Kur Farkı 751 56

Ertelenmiş Vergi Aktifi (1) 663.944 696.703(1) Cari dönemde konsolide finansal tablolarda 666.543 TL ertelenmiş vergi aktifi, 2.599 TL ertelenmişi vergi pasifi bulunmakta olup hareket tablosu net bakiye üzerinden verilmiştir. Ertelenmiş vergi pasifine ilişkin açıklamalara Beşinci Bölüm II.ğ.2 no’lu dipnotta yer verilmiştir.

m. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalar:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Net Defter Değeri 73.295 60.256

Girişler 4.110 1.089Transferler (Net) 56.403 79.017Elden Çıkarılanlar (-)(Net) -64.018 -65.753Değer Azalış Karşılığı (-) Amortisman -1.141 -1.314

Dönem Sonu Net Defter Değeri 68.649 73.295

Grubun durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. Grubun satış amaçlı elde tutulan duran varlık olarak sınıflandırdığı varlıklar gayrimenkullerden oluşmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın satışa konu edilen söz konusu gayrimenkulleri, Banka’nın internet sitesinde ilan edilmektedir. Ayrıca, gazete ilanı ve benzeri araçların kullanılması suretiyle de satışa çıkarılan gayrimenkullerle ilgili duyurular yapılmaktadır.

n. Grubun diğer aktiflerine ilişkin bilgiler:

Diğer aktifler kalemi, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.




II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Mevduata ilişkin bilgiler:

a.1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (Cari Dönem):

Vadesiz7 Gün

İhbarlı 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve ÜstüBirikimli

Mevduat ToplamTasarruf Mevduatı 7.385.973 2.753.147 33.728.760 792.099 248.841 465.557 45.374.377Döviz Tevdiat Hesabı 8.534.866 5.326.545 25.470.905 2.940.947 2.186.657 5.883.975 50.343.895

Yurt içinde Yer. K. 7.199.276 4.611.555 22.679.610 2.467.924 1.175.192 2.552.573 40.686.130Yurt dışında Yer. K. 1.335.590 714.990 2.791.295 473.023 1.011.465 3.331.402 9.657.765

Resmi Kur. Mevduatı 562.517 45.869 110.818 2.317 423.821 321 1.145.663Tic. Kur. Mevduatı 6.152.047 1.540.398 6.267.119 197.118 15.192 16.352 14.188.226Diğ. Kur. Mevduatı 220.843 502.468 2.353.464 134.430 132.666 13.642 3.357.513Kıymetli Maden DH 3.016.479 202.545 16.799 3.235.823Bankalar Mevduatı 289.201 1.820.366 1.386.004 175.447 53.749 467.534 4.192.301

TCMB 48.260 48.260Yurt içi Bankalar 8.804 1.230.111 425.923 8.251 14.341 1.687.430Yurt dışı Bankalar 212.227 590.255 960.081 175.447 45.498 453.193 2.436.701Katılım Bankaları 19.910 19.910Diğer

Toplam 26.161.926 11.988.793 69.317.070 4.242.358 3.263.471 6.864.180 121.837.798

a.2. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (Önceki Dönem):

Vadesiz7 Gün

İhbarlı 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve ÜstüBirikimli

Mevduat ToplamTasarruf Mevduatı 5.580.363 4.031.259 30.161.742 897.622 328.138 454.004 41.453.128Döviz Tevdiat Hesabı 7.107.652 5.850.945 16.654.919 1.814.221 954.654 4.945.861 37.328.252

Yurt içinde Yer. K. 6.216.006 5.225.162 15.427.113 1.050.275 332.186 2.128.909 30.379.651Yurt dışında Yer. K. 891.646 625.783 1.227.806 763.946 622.468 2.816.952 6.948.601

Resmi Kur. Mevduatı 492.556 34.022 821.728 2.091 127 429 1.350.953Tic. Kur. Mevduatı 4.967.759 2.398.335 5.186.234 143.335 16.225 72.689 12.784.577Diğ. Kur. Mevduatı 211.261 200.728 6.557.278 31.578 1.096 1.390 7.003.331Kıymetli Maden DH 2.751.819 116.440 4.751 1 4.827 969 2.878.807Bankalar Mevduatı 235.228 842.336 1.505.097 193.790 17.406 417.955 3.211.812

TCMB 56.997 56.997Yurt içi Bankalar 7.994 627.516 283.963 120.194 2.103 19.314 1.061.084Yurt dışı Bankalar 163.105 214.820 1.221.134 73.596 15.303 398.641 2.086.599Katılım Bankaları 7.132 7.132Diğer

Toplam 21.346.638 13.474.065 60.891.749 3.082.638 1.322.473 5.893.297 106.010.860




a.3. Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler:

Tasarruf Mevduatı (1)

Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan Mevduat Sigortası Limitini AşanCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Tasarruf Mevduatı 24.302.069 17.246.503 20.666.849 23.879.880Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 9.360.101 6.101.391 21.533.835 16.103.380Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ. H. 2.216.518 1.518.080 933.581 1.205.813Yurt dışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar 2.601.869 2.375.931 136.894 103.711Kıyı Bnk. Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar 41.743 28.337

(1) 15 Şubat 2013 tarih ve 28560 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan karar gereği, yurt içi şubeler nezdindeki mevduat için geçerli mevduat sigortası limit tutarı 50.000 TL’den (tam rakam) 100.000 TL’ye (tam rakam) yükseltilmiştir.

a.4. Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı:

Cari Dönem Önceki DönemYurt dışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar 530.583 346.412Hakim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeleri, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 9.274 9.76926.09.2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282 nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer HesaplarTürkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat

b. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu:


Vadeli İşlemler 163.057 25.449 13.362 47.436Swap İşlemleri 526.834 328.443 372.702 283.920Futures İşlemleri 7 26 124 Opsiyonlar 5.690 147.383 6.226 34.645Diğer 413 43 1.302 723

Toplam 696.001 501.344 393.716 366.724




c. Bankalar ve diğer mali kuruluşlar:

c.1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler:


T.C. Merkez Bankası Kredileri Yurt içi Banka ve Kuruluşlardan 1.363.090 707.257 1.003.219 548.672Yurt dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan 1.748.243 23.405.106 843.131 16.677.765Toplam 3.111.333 24.112.363 1.846.350 17.226.437

c.2. Alınan kredilerin vade yapısı:


Kısa Vadeli 2.796.848 8.615.258 1.790.826 5.976.423Orta ve Uzun Vadeli 314.485 15.497.105 55.524 11.250.014Toplam 3.111.333 24.112.363 1.846.350 17.226.437

c.3. Alınan kredilere ilişkin bilgiler:

Alınan krediler içerisinde önemli yer tutan sendikasyon kredilerine ve seküritizasyon işlemleri yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgilere aşağıda yer verilmiştir.

Sendikasyon kredileri:

Kullanım Tarihi Alınan Kredi VadeMayıs 2013 441.000.000 USD + 631.000.000 EURO 1 yıl (1 yıl uzatma opsiyonlu)Temmuz 2013 15.000.000 USD + 90.000.000 EURO 1 yılEylül 2013 391.000.000 USD + 651.500.000 EURO 1 yıl (1 yıl uzatma opsiyonlu)

Seküritizasyon işlemleri:

Ana Ortaklık Banka, yurt dışında kurulu özel amaçlı kuruluşlar (SPV) olan; TIB Diversified Payment Rights Finance Company aracılığıyla USD, EURO ve GBP cinsinden havale akımlarına, TIB Card Receivables Funding Company Limited aracılığıyla da yabancı para cinsinden banka kartı ve kredi kartı akımlarına ilişkin tüm hak ve alacaklarını seküritizasyon işlemlerine konu etmek suretiyle kaynak temin etmiştir.

Seküritizasyon yoluyla sağlanan kaynaklara ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır.

Tarih Özel Amaçlı Kuruluş (SPV) Tutar Nihai Vade31.12.2013 İtibarıyla Kalan Borç Tutarı

Kasım 2004 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 600.000.000 USD 7-10 yıl 16.000.000 USDAralık 2005 TIB Card Receivables Funding Company Limited 350.000.000 USD 8 yıl (1) 9.462.517 USDHaziran 2006 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 800.000.000 USD 5-8 yıl 43.000.000 USDMart 2007 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 550.000.000 USD 7-8 yıl 29.880.000 USDEkim 2011 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 75.000.000 USD 5 yıl 75.000.000 USDEkim 2011 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 160.000.000 EURO 5-7 yıl 160.000.000 EUROHaziran 2012 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 225.000.000 USD 5 yıl 225.000.000 USDHaziran 2012 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 125.000.000 EURO 12 yıl 125.000.000 EUROAralık 2013 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 50.000.000 USD 5 yıl 50.000.000 USDAralık 2013 TIB Diversified Payment Rights Finance Company 185.000.000 EURO 5-12 yıl 185.000.000 EURO

(1) Nihai vade bitim tarihi 06.01.2014’tür.




ç. İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net):


Bono 3.896.072 158.658 3.487.256 Tahvil 1.238.258 4.783.856 1.191.118 1.797.989Toplam 5.134.330 4.942.514 4.678.374 1.797.989

Grubun yükümlülüklerine ilişkin yoğunlaşma:

Grubun yükümlülüklerinin %50’si mevduattan, %9’u repo işlemlerinden sağlanan fonlardan, %11’i alınan kredilerden ve %5’i ikincil sermaye benzeri krediler ile ihraç edilen menkul kıymetlerden oluşmaktadır. Mevduat, farklı özellikleri haiz geniş bir müşteri tabanına yayılmış bulunmaktadır. Alınan krediler ise sendikasyon, seküritizasyon, post-finansman ve para piyasaları yoluyla muhtelif finansal kuruluşlardan temin edilen fonlardan oluşmaktadır.

d. Diğer yabancı kaynaklar:

Diğer yabancı kaynaklar bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.

e. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (Net):

Grubun kiralama işlemlerine ilişkin borcu bulunmamaktadır.

f. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Grubun riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır.

g. Karşılıklara ilişkin bilgiler:

g.1. Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem (1) Önceki DönemGenel Karşılıklar 2.100.602 1.705.153I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.770.516 1.426.251

- Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 119.337 78.367II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 96.073 70.237

- Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 15.203 7.257Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 145.323 129.773Diğer 88.690 78.892

(1) Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 8. maddesi göz önünde bulundurularak ayrılmıştır.




g.2. Çalışan hakları karşılığı:

Banka, ilgili mevzuat ve toplu iş sözleşmeleri uyarınca, emekli olan, vefat eden, askerlik hizmeti nedeniyle işten ayrılan, ilgili mevzuatta belirtilen şekilde iş ilişkisine son verilen personeli ile evlenmelerini müteakip bir yıl içinde kendi arzusu ile işten ayrılan bayan çalışanlarına kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Kıdem tazminatı, ilgili mevzuat uyarınca her hizmet yılı için kıdem tazminatına esas tavan olan 3.254,44 TL’yi (31.12.2013 itibarıyla tam TL tutarıdır) aşmayacak şekilde bir aylık ücret tutarıdır. Kıdem tazminatı karşılığı, çalışanların emekliliği halinde ödenmesi gerekecek muhtemel tutarların bugünkü değeri hesaplanarak ayrılmaktadır. Grubun kıdem tazminatından kaynaklanan yükümlülüğü, “TMS 19-Çalışanlara Sağlanan Faydalar” hükümleri çerçevesinde belirlenen aktüeryal değerleme yöntemleri kullanılarak hesaplanmış ve 376.229 TL tutarında karşılık ayrılarak finansal tablolara yansıtılmıştır (31.12.2012: 377.765 TL).

Kıdem tazminatı yükümlülüğünün hesaplanmasında kullanılan başlıca aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:

• Hesaplamada yıllara göre değişen iskonto ve enflasyon oranları kullanılmış olup, reel ücret artış oranı ise %2 olarak dikkate alınmıştır.

• Hesaplamada 31.12.2013 itibarıyla geçerli olan 3.254,44 TL (tam TL tutardır) düzeyindeki tavan esas alınmıştır. • Emeklilik yaşı, bireylerin en erken emekli olabileceği yaş olarak dikkate alınmıştır.• Kadın ve erkeklere ilişkin ölüm olasılıkları için CSO 1980 mortalite tablosu kullanılmıştır.

Kıdem tazminatı yükümlülüğüne ilişkin hareketleri içeren tabloya aşağıda yer verilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemYükümlülüklerin Dönem Başındaki Peşin Değeri 377.765 260.666Cari Hizmet Maliyeti 33.129 23.821Faiz Maliyeti 27.422 26.076Ödenen Tazminatlar -23.406 -21.482Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Çıkarma Dolayısıyla Oluşan Kayıp/(Kazanç) 2.613 3.475Aktüeryal Kayıp/(Kazanç) -41.294 85.209Yükümlülüklerin Dönem Sonundaki Peşin Değeri 376.229 377.765

Kıdem tazminatı yükümlülüğü yanında, Banka ve konsolidasyona dahil Grup şirketleri kullanılmamış izinler için de karşılık ayırmaktadır. 2013 yılı için kullanılmamış izin karşılığı tutarı 37.267 TL’dir (31.12.2012: 28.926 TL).

g.3. Dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılıkları:

Dövize endeksli krediler açılış tarihinde baz alınan kurlar üzerinden izlendiğinden açılış tarihine göre kurların azalış göstermesi halinde zarar, artış göstermesi halinde ise kâr oluşmaktadır 31.12.2013 tarihi itibarıyla dövize endeksli krediler anapara kur azalış karşılığı 666 TL olup, söz konusu tutar finansal tablolarda dövize endeksli kredilerin bakiyesi ile netleştirilmiştir.

g.4. Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları:

Tasfiye Olunacak Alacaklar hesabında izlenen firmaların tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi kredileri için 91.086 TL karşılık ayrılmıştır (31.12.2012: 102.568 TL).

g.5. Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler:

g.5.1. Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar:

Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar: Ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde, tamamı önceki dönemlerde ayrılmış 1.000.000 TL tutarında serbest karşılık bulunmaktadır.




g.5.2. Emeklilik haklarından doğan yükümlülükler:

SSK’ya istinaden kurulan sandıklar için yükümlülükler:

506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuş olan Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı için, Üçüncü Bölüm XX.2 no.lu dipnotta açıklandığı üzere, 31.12.2013 itibarıyla gerçekleştirilen aktüer değerlemesi sonucunda fiili ve teknik açık tutarı 1.775.839 TL olarak belirlenmiş (31.12.2012: 1.778.210 TL) olup, aynı tarih itibarıyla mali tabloda bu tutarda karşılık ayrılmış durumdadır. Ana Ortaklık Banka’nın yanı sıra Milli Reasürans T.A.Ş. tarafından da 31.12.2013 tarihi itibarıyla yaptırılmış olan aktüer değerlemesi sonucunda fiili ve teknik açık tutarı 36.316 TL olarak belirlenmiştir (31.12.2012: 31.095 TL). Bu kapsamda cari dönemde öndeki dönem toplam açık tutarı ile yeni belirlenen açık tutarı arasındaki 2.400 TL’lik fark üzerinden ilave karşılık finansal tablolara yansıtılmıştır.

İlgili kanundaki esaslara uygun olarak Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Emekli Sandığı Vakfı için gerçekleştirilmiş olan yukarıda belirtilen aktüer denetlemesi, 31.12.2013 itibarıyla yükümlülüğün peşin değerini, diğer bir ifadeyle Banka tarafından SGK’ya yapılacak tahmini ödeme tutarını ölçmektedir. Aktüeryal hesaplamada kullanılan varsayımlara aşağıda yer verilmiştir.

• %9,8 teknik faiz oranı kullanılmıştır.• Kısa vadeli sigorta prim oranının 01.09.2013 tarihinden itibaren %2 ile sabitlenmiş olması göz önünde bulundurularak, toplam

prim oranı %34,5 olarak dikkate alınmıştır.• CSO 1980 kadın/erkek mortalite tabloları kullanılmıştır.

Aşağıdaki tabloda, 31.12.2013 itibarıyla SSK hadleri çerçevesinde sağlık giderleri de dikkate alınarak prim ve maaş ödemelerinin peşin değerleri gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemSağlık Dışı Yükümlülükler Toplamının Peşin Değeri -4.900.737 -4.323.548Uzun Vadeli Sigorta Kolları Primlerinin Peşin Değeri 2.173.772 1.779.033Net Sağlık Dışı Yükümlülüklerin Peşin Değeri -2.726.965 -2.544.515

Sağlık Yükümlülüğünün Peşin Değeri -660.534 -581.571Sağlık Primlerinin Peşin Değeri 1.235.098 1.014.295Net Sağlık Yükümlülüğünün Peşin Değeri 574.564 432.724

Vakıf Varlığı 376.562 333.581Fiili ve Teknik Açık Tutarı -1.775.839 -1.778.210

31.12.2013 itibarıyla Vakfın varlıkları aşağıdaki kalemlerden oluşmaktadır:

Cari Dönem Önceki DönemHazır Değerler 253.716 210.692Menkul Kıymetler 96.722 96.928Diğer 26.124 25.961Toplam 376.562 333.581

Halen ödenmekte olan sağlık yardımları ise, devirle birlikte Sosyal Güvenlik Kurumu mevzuatı ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde belirlenecektir.




g.5.3. Kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uygulamaları karşılığı: Ana Ortaklık Banka’nın, kredi kartı hamillerinin yaptığı harcamalar ya da verilen bankacılık hizmetlerine yönelik promosyon uygulamaları çerçevesinde muhasebeleştirdiği 62.797 TL tutarında (31.12.2012: 53.443 TL) karşılığı bulunmaktadır.

g.5.4. Rekabet Kurulu’nun 02.11.2011 tarih, 11-55/1438-M sayılı kararı ile Ana Ortaklık Banka’nın da aralarında bulunduğu Türkiye’de faaliyet gösteren 12 banka ve finansal hizmetler konusunda faaliyet gösteren 2 firma hakkında, mevduat, kredi ve kredi kartı hizmetleri konusunda anlaşma ve/veya uyumlu eylem içerisinde bulunmak suretiyle 4054 sayılı Kanun’un 4. maddesini ihlal edip etmediklerinin belirlenmesi amacıyla açılan soruşturma süreci tamamlanmıştır. Söz konusu soruşturma sonucunda, Banka dahil, toplam 12 bankaya idari para cezası verilmesine yargı yolu açık olmak üzere karar verilmesi hususu Rekabet Kurulu tarafından tefhim edilmiş, Banka için 146.656 TL tutarında idari para cezası öngörülmüştür. Soruşturmaya konu edilen hususlar ile ilgili faaliyetlerinin mevzuata uygun olduğunu değerlendirmekle beraber Banka, idari para cezasının 5326 sayılı Kabahatler Kanunu’nun 17. madde hükmü çerçevesinde indirimden yararlanılarak hesaplanan kısmı olan 109.992 TL’yi, ilgili karara karşı dava açma ve iade talebinde bulunma dahil yasal hakları saklı kalmak kaydıyla Büyük Mükellefler Vergi Dairesi Başkanlığı’na cari dönemde ödemiştir. Öte yandan; Rekabet Kurulu’nun idari para cezası verilmesine dair anılan kararına karşı, Banka’ca Ankara İdare Mahkemesi nezdinde yürütmeyi durdurma istemli olarak iptal davası açılmıştır. Söz konusu dava henüz sonuçlanmamış olup, Banka, 31.12.2013 tarihi itibarıyla finansal tablolarında, gerçekleştirdiği 109.992 TL tutarındaki ödemenin tamamı için karşılık ayırmıştır.

g.5.5. 31.12.2012 tarihli özel durum açıklaması ile de duyurulduğu üzere, Türk Ticaret Kanunu ve Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurulmuş olan “Türkiye İş Bankası A.Ş. Mensupları Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandığı Vakfı”na, Vakıf Senedi ve ilgili mevzuat çerçevesinde yükümlülüklerini yerine getirmek üzere Banka tarafından yapılan ödemelerle (katılım payı) ilgili olarak Vergi Denetim Kurulu müfettişleri tarafından bir inceleme yapılmıştır. Bu inceleme sonucunda, söz konusu yükümlülük tutarlarının, ödemenin yapıldığı dönemde çalışan vakıf üyeleri açısından ücret mahiyetinde bir menfaat olduğu, dolayısıyla söz konusu ödemeler üzerinden cezalı gelir vergisi stopajı/cezalı istihkaktan kesilen damga vergisi alınması gerektiği iddiasıyla 2007 ve 2008 dönemleri için inceleme raporu düzenlenmiştir. Bu rapora istinaden, söz konusu dönemlere ilişkin cezalı gelir vergisi/damga vergisi tarhiyatları yapılarak Banka’ya tebliğ edilen vergi cezası ihbarnameleri toplamı 74 milyon (tam rakam) TL’dir.

Konuya ilişkin yapılan değerlendirmede Banka uygulamasının mevzuata uygun olduğu ve cezalı tarhiyatın yasal dayanağının olmadığı sonucuna ulaşıldığından, söz konusu tarhiyatlara karşı ülke genelindeki muhtelif vergi mahkemelerinde davalar açılmıştır. İlk derece vergi mahkemelerince, açılan davaların bir kısmı için Banka lehine, bir kısmı için Banka aleyhine kararlar verilmiş olup, bir kısım davalarda ise henüz karar verilmemiştir. Diğer taraftan, Banka aleyhine olan Mahkeme kararları ile ilgili olarak Banka tarafından, İdare aleyhine olan kararlarla ilgili olarak da İdare tarafından temyiz ve itiraz talebinde bulunulmuş olup, bu davaların da bir bölümü Banka aleyhine bir bölümü Banka lehine sonuçlanmıştır.

Diğer taraftan; 19.12.2013 tarihli özel durum açıklaması ile duyurulduğu üzere, cari dönem içerisinde aynı konuda düzenlenen vergi inceleme raporuna istinaden bu defa, 2009, 2010 ve 2011 dönemleri için cezalı gelir vergisi/damga vergisi tarhiyatları yapılarak, vergi ceza ihbarnamelerinin tebliğ edilmesine başlanmıştır. Bu rapora istinaden, 12.02.2014 tarihi itibarıyla, Banka’ya tebliğ edilen vergi ve ceza toplamı ise 134 milyon (tam rakam) TL olup, bahsi geçen vergi ceza ihbarnamelerine ilişkin olarak vergi idareleri nezdinde yargı yolu açık olmak üzere tarhiyat sonrası uzlaşma süreci başlatılmıştır.

Banka’nın yanı sıra Türk Ticaret Kanunu ve Medeni Kanun hükümleri uyarınca kurulmuş olan Munzam Sosyal Güvenlik ve Yardımlaşma Sandık Vakıflarına sahip Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., Milli Reasürans T.A.Ş. ve Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi nezdinde de yukarıda bahsedilen katılım payı yükümlülüklerine ilişkin olarak Vergi Denetim Kurulu müfettişlerince 2007 - 2011 yıllarını kapsayan incelemeler yapılmıştır. Düzenlenen inceleme raporları neticesinde söz konusu şirketlere toplam 33 milyon (tam rakam) TL vergi cezası ihbarnamesi tebliğ edilmiştir. Şirketlerce konuya ilişkin yapılan değerlendirmelerde uygulamanın mevzuata uygun olduğu, Vergi İdaresi’nin cezalı tarhiyatının yasal dayanağının olmadığı sonucuna ulaşılmış ve söz konusu tarhiyatlara karşı muhtelif vergi mahkemelerinde davalar açılmıştır. Açılan davaların bir kısmı için lehte, bir kısmı için aleyhte kararlar açıklanmış, davaların önemli bir kısmı ise henüz sonuçlanmamıştır. Bu süreçte Grup şirketleri Ana Ortaklık Banka ile birlikte hareket etmekte olup, 2009, 2010 ve 2011 dönemlerine ilişkin olarak vergi idareleri nezdinde yargı yolu açık olmak üzere tarhiyat sonrası uzlaşma sürecini başlatmıştır.

Grup, bu gelişmeler çerçevesinde, 31.12.2013 tarihi itibarıyla finansal tablolarında, konuya ilişkin olarak toplam 213.702 TL tutarında karşılık ayırmıştır.

g.5.6. Yukarıda belirtilenler dışında kalan diğer karşılıklar ise, Banka ve konsolidasyona dahil şirketlerin gider karşılıkları, devam eden dava karşılıkları ve muhtelif nedenlerle ayrılan diğer karşılıklardan oluşmaktadır.




ğ. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

ğ.1. Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

ğ.1.1. Vergi karşılığına ilişkin bilgiler:

Vergi uygulamalarına ve hesaplamalarına ilişkin açıklamalara Üçüncü Bölüm XXI no.lu dipnotta yer verilmiş olup 31.12.2013 tarihi itibarıyla, Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil şirketlerin kurumlar vergisi yükümlülüğü ile ödenen geçici vergilerin netleştirilmesi sonucunda kalan kurumlar vergisi borcu 139.131 TL’dir.

ğ.1.2. Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemÖdenecek Kurumlar Vergisi 139.131 394.486Menkul Sermaye İradı Vergisi 115.140 100.471Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 2.798 2.424BSMV 94.114 81.768Kambiyo Muameleleri Vergisi 55 25Ödenecek Katma Değer Vergisi 5.319 6.417Diğer 39.572 33.111Toplam 396.129 618.702

ğ.1.3. Primlere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemSosyal Sigorta Primleri-Personel 1.229 1.093Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 1.555 1.186Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel 1.282 1.034Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren 11 21İşsizlik Sigortası-Personel 973 764İşsizlik Sigortası–İşveren 1.769 1.522Diğer 323 261Toplam 7.142 5.881

ğ.2. Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

Ana Ortaklık Banka ve konsolidasyona dahil edilen Grup şirketlerinin 31.12.2013 itibarıyla 2.599 TL ertelenmiş vergi pasifi bulunmaktadır. Söz konusu ertelenmiş vergi borcu, kayıtlarda defter değeri ile takip edilen varlık ve yükümlülüklerle, bunların vergi mevzuatı gereği hesaplanan vergiye esas değerlerinin oluşturduğu geçici farklar üzerinden hesaplanmıştır.

Cari Dönem Önceki DönemMaddi Duran Varlıklar Matrah Farkları 1.833 1.416Karşılıklar (1) 766 -2.466Finansal Varlıkların Değerlemesi 7.483Diğer 837

Ertelenmiş Vergi Pasifi 2.599 7.270(1) Çalışan hakları yükümlülükleri için ayrılan karşılıklardan oluşmaktadır.




h. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler:

Grubun satış amaçlı elde tutulan veya durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borcu bulunmamaktadır.

ı. Sermaye benzeri kredilere ilişkin açıklamalar:

Banka önceki dönemde yurt dışında yerleşik gerçek ve tüzel kişilere yönelik olarak ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz 1.000.000.000 USD nominal değerli, 10 yıl vadeli tahvil ihraç etmiştir. Banka cari dönemde yurt dışında yerleşik gerçek ve tüzel kişilere yönelik olarak ikincil sermaye benzeri kredi niteliğini haiz 400.000.000 USD nominal değerli, 10 yıl vadeli tahvil ihraç etmiş olup, tahvillerin faiz oranı %7,85 seviyesinde gerçekleşmiştir.

Söz konusu tahvillerin dönem sonu itibarıyla değeri toplam 2.984.143 TL’dir (31.12.20012: 1.804.451 TL).

Banka’nın yanı sıra konsolidasyona dahil bağlı ortaklıklarından TSKB tarafından 05.11.2004 tarihinde International Finance Corporation’dan doğrudan borçlanma yolu ile 50 milyon USD sermaye benzeri kredi temin edilmiştir. Faiz oranı Libor + 3,00 ve ilk 5 yılı geri ödemesiz olan kredinin vadesi 15.10.2016 tarihinde dolmaktadır. Kredinin cari dönem faiz oranı %3,36 olarak gerçekleşmiş olup bilanço değeri 106.759 TL’dir (31.12.2012: 89.125 TL).

i. Konsolide özkaynaklara ilişkin bilgiler:

i.1. Ödenmiş sermaye:

Cari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Karşılığı 4.499.970 4.499.970İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı 30 30Toplam 4.500.000 4.500.000

i.2. Kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı ve kayıtlı sermaye tavanı:

Sermaye Sistemi Ödenmiş Sermaye TavanKayıtlı Sermaye Sistemi 4.500.000 10.000.000

i.3. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımı: Bulunmamaktadır.

i.4. Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısım: Bulunmamaktadır.

i.5. Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar: Sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

i.6. Şirketin iktisap ettiği paylara ilişkin bilgiler: Ana Ortaklık Banka ve Gruba dahil şirketler kendi paylarını iktisap etmemiştir.

i.7. Gelirler, kârlılık ve likiditeye ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin Grubun özkaynakları üzerindeki tahmini etkileri: Ana Ortaklık Banka ve Gruba dahil şirket bilançoları, faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmektedir.

i.8. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar:

Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat hükümleri saklı olmak üzere;

Her biri 1 Kr nominal değerde olan A Grubu paylar;

• olağanüstü yedek akçelerden veya yasalara göre yapılacak değerlendirmelerden oluşacak kaynaklardan verilecek bedelsiz pay alımında 20 kat pay alımı (Ana Sözleşme Md.18)

• rüçhan hakkı kullanımında 20 kat hak kullanımı (Ana Sözleşme Md.19)• oy hakkında ise 20 oy (Ana Sözleşme Md.49)

imtiyazlarına sahip durumdadır. Her biri 1 Kr nominal değerde B Grubu paylar ise, daha düşük nominal değere sahip olmalarına rağmen, yukarıda sıralanan hususlarda her biri 4 Kr nominal değerde C Grubu paylar ile aynı haklara sahiptir. Ayrıca, Ana Sözleşme’nin 58. maddesi çerçevesinde, her biri 1 Kr nominal değerde A ve B Grubu payların kâr dağıtımında da imtiyazları bulunmaktadır.




i.9. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgiler:


İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan (İş Ortaklıklarından) 1.323.340 1.556.431

Değerleme Farkı 1.323.340 1.556.431 Kur Farkı

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan -611.153 -31.790 582.156 474.466Değerleme Farkı -760.743 -32.045 735.080 475.221Ertelenmiş Vergi Etkisi 149.590 255 -152.924 -755Kur Farkı

Toplam 712.187 -31.790 2.138.587 474.466

j. Azınlık paylarına ilişkin açıklamalar:

Cari Dönem Önceki DönemÖdenmiş Sermaye 2.006.558 1.846.726Hisse Senedi İhraç Primleri 5.406 5.406Menkul Değerler Değer Artış Fonu 184.493 215.145İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar Bedelsiz Hisse Senetleri 1.179 1.179Yasal Yedekler 200.402 170.317Statü Yedekleri 47.289 40.389Olağanüstü Yedekler 273.045 279.587Diğer Kâr Yedekleri -864 517Geçmiş Yıllar Kâr ve Zararları -7.881 -2.011Dönem Net Kâr ve Zararı (1) 423.823 334.562Dönem Sonu Bakiye 3.133.450 2.891.817

(1) Efektif ve direkt pay sahipliği oranları arasındaki fark cari dönemde 52.885 TL olarak gerçekleşmiştir (31.12.2012: 31.851TL).

III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar:

a.1. Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı:

Kredi kartlarına ilişkin harcama limiti taahhüdü 17.679.967 TL, çek yaprakları için ödeme taahhüdü 6.024.383 TL’dir. Vadeli aktif değer alım taahhüdü 1.957.163 TL, satım taahhüdü ise 2.033.333 TL’dir.

a.2. Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı:

Bilanço dışı kalemlerden kaynaklanan muhtemel zarar bulunmamaktadır. Taahhütlere ilişkin bilgiler “Nazım Hesaplar Tablosu”nda gösterilmiştir.

a.3. Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler:

Cari Dönem Önceki DönemKabul Kredileri 1.494.946 1.298.250Akreditif Kredileri 6.903.157 5.220.486Diğer Garantiler 756.699 631.010Toplam 9.154.802 7.149.746




a.4. Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler:

Cari Dönem Önceki DönemGeçici Teminat Mektupları 868.963 1.114.185Kesin Teminat Mektupları 21.361.449 16.125.063Avans Teminat Mektupları 5.038.010 3.881.401Gümrüklere Hitaben Verilen Teminat Mektupları 1.952.773 1.053.538Diğer Teminat Mektupları 1.394.055 773.274Toplam 30.615.250 22.947.461

a.5. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı:

Cari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 1.549.938 846.859

Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 349.718 175.287Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 1.200.220 671.572

Diğer Gayrinakdi Krediler 38.220.114 29.250.348Toplam 39.770.052 30.097.207

a.6. Gayrinakdi kredilerin sektörel risk yoğunlaşması:

Cari Dönem Önceki DönemTP (%) YP (%) TP (%) YP (%)

Tarım 131.602 0,82 28.035 0,12 130.276 1,01 29.364 0,17Çiftçilik ve Hayvancılık 79.840 0,50 20.255 0,08 80.122 0,62 21.051 0,12Ormancılık 47.490 0,29 7.780 0,04 47.384 0,37 6.790 0,04Balıkçılık 4.272 0,03 2.770 0,02 1.523 0,01

Sanayi 5.735.510 35,60 12.920.326 54,61 4.471.797 34,64 9.549.668 55,56Madencilik ve Taşocakçılığı 121.053 0,75 95.375 0,40 125.429 0,97 140.957 0,82İmalat Sanayi 3.240.953 20,12 8.947.469 37,82 2.828.465 21,91 7.381.685 42,94Elektrik, Gaz, Su 2.373.504 14,73 3.877.482 16,39 1.517.903 11,76 2.027.026 11,80

İnşaat 2.412.054 14,97 3.395.141 14,35 2.151.167 16,67 1.996.011 11,61Hizmetler 7.683.723 47,70 4.936.712 20,86 5.993.371 46,43 3.987.520 23,20

Toptan ve Perakende Ticaret 4.647.051 28,85 2.215.050 9,36 3.471.452 26,89 1.924.175 11,19Otel ve Lokanta Hizmetleri 148.474 0,92 37.515 0,16 106.912 0,83 29.612 0,17Ulaştırma ve Haberleşme 478.171 2,97 1.487.786 6,29 404.301 3,13 983.744 5,72Mali Kuruluşlar 854.324 5,30 645.942 2,73 1.276.326 9,89 553.097 3,22Gayrimenkul ve Kir. Hizm. 1.005.833 6,24 252.373 1,07 255.909 1,98 268.813 1,56Serbest Meslek Hizmetleri 463.070 2,88 190.259 0,80 399.197 3,09 207.425 1,21Eğitim Hizmetleri 23.197 0,14 5.379 0,02 18.859 0,15 7.475 0,04Sağlık ve Sosyal Hizmetler 63.603 0,40 102.408 0,43 60.415 0,47 13.179 0,09

Diğer 147.174 0,91 2.379.775 10,06 161.496 1,25 1.626.537 9,46Toplam 16.110.063 100,00 23.659.989 100,00 12.908.107 100,00 17.189.100 100,00




a.7. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler:

I. Grup II. GrupTP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 16.002.659 23.582.800 107.404 77.189Teminat Mektupları 15.845.025 14.600.435 107.404 62.386Aval ve Kabul Kredileri 4.262 1.490.314 370Akreditifler 6.888.724 14.433Cirolar Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden Faktoring Garantilerimizden 59.639 12.808 Diğer Garanti ve Kefaletler 93.733 590.519

b. Türev finansal araçlara ilişkin bilgiler:

Grubun türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para ve faiz swapları, vadeli döviz alım-satım işlemleri, para ve faiz opsiyonları oluşturmaktadır. Bazı türev işlemler ekonomik olarak riskten korunma sağlamakla birlikte, finansal riskten korunma muhasebesine (hedge) uygun kalem olarak tanımlanması için gereken koşulların tamamı yerine getirilmediği için TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” kapsamında alım satım amaçlı olarak muhasebeleştirilmektedir.

c. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:

Grubun kendi iç işleri nedeniyle çeşitli müesseselere hitaben vermiş olduğu teminat mektupları, garanti ve taahhütlerin, Grup lehine üçüncü kişilere hitaben diğer kuruluşlar tarafından verilen garantilerin ve tamamlanmamış konut projeleri kapsamında kullandırılan konut kredileri nedeniyle doğan taahhütlerin izlendiği “Diğer Cayılamaz Taahhütler” hesabının bakiyesi 8.697.889 TL’dir. Müşterilere verilen çeklerden dolayı ilgili mevzuat gereği oluşan 6.024.383 TL tutarındaki ödeme yükümlülüğü, taahhüt hesaplarında kayıt altına alınmıştır. Lehdarlarına ödenmek üzere ibraz edilen çeklerin karşılıksız kalması durumunda karşılıksız kalan kısım için, ilgili mevzuat çerçevesinde, 3167 sayılı “Çekle Ödemelerin Düzenlenmesi ve Çek Hamillerinin Korunması Hakkında Kanun”a tabi çekler için 660 TL’ye (tam rakam), 5941 sayılı “Çek Kanunu”na tabi çekler için ise 1.120 TL’ye (tam rakam) kadar Banka tarafından ödeme yükümlülüğü doğacaktır. Söz konusu tutarların müşterilerden tahsili yoluna gidilecek, tahsili mümkün olmayan tutarlar ise “Tazmin Edilen Gayrinakdi Kredi Bedelleri” hesaplarında izlenecektir.

ç. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:

Bu konuda Dördüncü Bölüm XIV no.lu dipnotta açıklama yapılmıştır.

IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Faiz Gelirleri

a.1. Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:


Kredilerden Alınan Faizler (1)

Kısa Vadeli Kredilerden 3.110.497 330.761 3.426.444 356.691Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 5.110.579 2.155.926 4.484.870 1.686.085Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 168.569 3.453 166.915 8.958

Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler Toplam 8.389.645 2.490.140 8.078.229 2.051.734

(1) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.




a.2. Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:


T.C. Merkez Bankasından 165 Yurt içi Bankalardan 106.462 47.696 143.407 45.940Yurt dışı Bankalardan 3.357 4.581 3.777 6.656Yurt dışı Merkez ve Şubelerden Toplam 109.984 52.277 147.184 52.596

a.3. Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler:


Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 55.697 181 96.361 2.894Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan (1) 1.913.226 364.710 2.149.744 344.914Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan (1) 1.236.997 53 1.541.428 121Toplam 3.205.920 364.944 3.787.533 347.929

(1) Söz konusu kalemlere ilişkin faiz gelirlerinin toplam 1.493.611 TL’si enflasyona endeksli Devlet İç Borçlanma Senetlerinden elde edilmiştir (31.12.2012: 1.458.756 TL).

a.4. İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler 2.095 3.960

b. Faiz Giderleri

b.1. Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler:


Bankalara 189.252 206.781 96.988 184.724T.C. Merkez Bankasına 4 4 Yurt içi Bankalara 75.476 16.907 45.400 21.835Yurt dışı Bankalara 113.776 189.870 51.584 162.889Yurt dışı Merkez ve Şubelere

Diğer Kuruluşlara 795 132.053 1 136.025Toplam (1) 190.047 338.834 96.989 320.749

(1) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

b.2. İştirak ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 20.955 31.308

b.3. İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler:


İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 333.933 261.622 385.209 69.409




b.4. Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi:

Vadesiz Mevduat

Vadeli Mevduat1 Aya Kadar

3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıldan Uzun

Birikimli Mevduat Toplam

Türk ParasıBankalar Mevduatı 26.562 37.968 9.806 728 863 75.927Tasarruf Mevduatı 229.716 2.241.926 76.839 31.908 34.536 2.614.925Resmi Mevduat 2.172 12.503 337 16.559 30 31.601Ticari Mevduat 69 151.742 518.531 56.387 17.696 3.789 748.214Diğer Mevduat 5 12.225 290.340 63.844 14.765 587 381.7667 Gün İhbarlı Mevduat

Toplam 74 422.417 3.101.268 207.213 81.656 39.805 3.852.433Yabancı Para

DTH 435 96.346 506.523 94.224 30.473 169.709 897.710Bankalar Mevduatı 44 17.244 14.445 2.029 3.122 8.822 45.7067 Gün İhbarlı Mevduat Kıymetli Maden D.Hs. 1.240 100 1.340

Toplam 479 113.590 520.968 96.253 34.835 178.631 944.756Genel Toplam 553 536.007 3.622.236 303.466 116.491 218.436 4.797.189

c. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar:

Cari Dönem Önceki DönemAlım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 2.541 3.462Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 18.111 4.658Diğer 217.405 196.912Toplam 238.057 205.032

ç. Ticari kâr/zarara ilişkin açıklamalar (Net):

Cari Dönem Önceki DönemKâr 60.814.841 54.041.593Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı 293.618 1.540.471Türev Finansal İşlemlerden Kâr 3.341.092 3.121.820Kambiyo İşlemlerinden Kâr 57.180.131 49.379.302Zarar (-) 60.436.250 53.170.523Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 111.869 773.294Türev Finansal İşlemlerden Zarar 3.841.856 3.417.322Kambiyo İşlemlerinden Zarar 56.482.525 48.979.907Ticari Kâr/Zarar (Net) 378.591 871.070

Türev işlemlere ilişkin kur değişimlerinden kaynaklanan kâr tutarı 2.154.721 TL, zarar tutarı 2.633.521 TL olup, net zarar tutarı 478.800 TL’dir (31.12.2013 kâr: 2.251.767 TL, zarar 2.330.662 TL’dir).




d. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgiler:

Diğer faaliyet gelirlerinin 3.246.575 TL tutarındaki bölümü, sigorta ve reasürans şirketlerinin faaliyetleriyle ilgili gelirlerin bu kalem içerisinde sınıflanması nedeniyle ilgili sektör şirketlerinden kaynaklanmakta olup bu tutarın %93’ü alınan sigorta primlerinden meydana gelmiştir. Diğer faaliyet gelirlerinin geriye kalan kısmını ise cari dönem içerisinde Ana Ortaklık Banka’nın satışını gerçekleştirdiği Bayek Tedavi Sağlık Hizmetleri ve İşletmeciliği A.Ş. ve Mipaş Mümessillik İthalat İhracat ve Pazarlama A.Ş. ile ilgili olarak çözülen 111.844 TL tutarındaki karşılık ile Banka ve konsolidasyon kapsamındaki ortaklıkların dönem içerisinde gerçekleştirdiği iştirak ve gayrimenkul satışlarından elde edilen satış kârları, önceki yıllarda başta takipteki krediler ile ilgili olmak üzere muhtelif nedenlerle ayrılan karşılık tutarlarından yapılan tahsilat ya da iptaller ve çeşitli bankacılık hizmetleri karşılığında müşterilerden elde edilen ücret gelirleri oluşturmaktadır.

Diğer faaliyet gelirleri içerisinde sigorta ve reasürans şirketlerinin faaliyetleriyle ilgili olarak raporlanan gelirin önceki dönem bakiyesi 3.193.334 TL olup, bu tutarın %95’i alınan sigorta primlerinden meydana gelmektedir.

e. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıkları:

Cari Dönem Önceki DönemKredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar 930.449 626.910

III. Grup Kredi ve Alacaklardan 84.708 77.866IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 236.394 215.030V. Grup Kredi ve Alacaklardan 609.347 334.014

Genel Karşılık Giderleri (1) 433.531 394.723Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri 50.000Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri 34.665 1.092

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 32.809 12Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 1.856 1.080

İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri 10.458 26.960İştirakler Bağlı Ortaklıklar 10.458 26.960Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar

Diğer 245.598 191.860Toplam 1.654.701 1.291.545

(1) Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik’in geçici 8. maddesi göz önünde bulundurularak hesaplanmıştır.




f. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemPersonel Giderleri (1) 2.713.365 2.490.168Kıdem Tazminatı Karşılığı 40.545 117.127Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 5.221 445.976Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri 3.325 288Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 239.852 222.005Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri Şerefiye Değer Düşüş Gideri Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 101.541 77.146Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri 1.250 1.803Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri 8.048 9.209Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri Diğer İşletme Giderleri 1.652.335 1.407.119

Faaliyet Kiralama Giderleri 217.937 166.896Bakım ve Onarım Giderleri 34.751 31.955Reklam ve İlan Giderleri (2) 197.132 178.635Diğer Giderler (2) 1.202.515 1.029.633

Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 105.236 4.554Diğer (3) 3.437.521 3.007.978Toplam 8.308.239 7.783.373

(1) Cari dönemde çalışanlara kâr payı vb. ödemeler için ayrılan karşılık tutarlarını, önceki dönemde ise bunların yanı sıra Toplu İş Sözleşmesi görüşmelerinin tamamlanmamış olması göz önünde bulundurularak muhtemel ücret artışları için ayrılan karşılıkları içermektedir.(2) Grubun bağış, yardım ve sosyal sorumluluk projeleri kapsamında cari dönemde yaptığı harcama tutarı 24.983 TL’dir.(3) Cari dönemde Beşinci Bölüm II.g.5.4/II.g.5.5 no.lu dipnotlarda değinilen hususlara ilişkin olarak ayrılan toplam 323.694TL’lik karşılığı da içermektedir.

Yukarıdaki tabloda “Diğer” grubu içerisinde yer alan faaliyet giderlerinin 2.434.533 TL’lik kısmı, sigorta ve reasürans şirketlerinin faaliyetleri ile ilgili giderlerin bu kalem içerisinde sınıflanması nedeniyle ilgili sektör şirketlerinden kaynaklanmaktadır. Sigorta ve reasürans şirketlerince ödenen tazminat giderleri cari dönemde bu tutarın tamamına yakınını oluşturmaktadır.

Önceki dönemde ise diğer faaliyet giderlerinin 2.481.949 TL’lik kısmı sigorta ve reasürans şirketlerinin faaliyetleri ile ilgili giderlerinden kaynaklanmakta olup, ödenen tazminat giderleri bu tutarın tamamına yakınını oluşturmuştur.




g. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kâr/zararına ilişkin açıklamalar:

Grubun vergi öncesi kârı sürdürülen faaliyetlerden kaynaklanmaktadır. Vergi öncesi kârın, 7.681.894 TL’si net faiz gelirlerinden, 1.468.946 TL’si net ücret ve komisyon gelirlerinden oluşmakta olup, diğer faaliyet giderleri toplamı 8.308.239 TL’dir.

ğ. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklamalar:

Grubun 31.12.2013 tarihi itibarıyla toplam 823.022 TL tutarındaki vergi karşılığının 472.907 TL tutarındaki kısmi cari vergi giderinden, 350.115 TL tutarındaki kısmı ise ertelenmiş vergi giderinden oluşmaktadır.

h. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kâr/zararına ilişkin açıklamalar:

Grubun sürdürülen faaliyetlerinden elde ettiği net kâr 3.606.859 TL’dir.

ı. Net dönem kâr ve zararına ilişkin açıklama:

ı.1. Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve giderler: Grubun 01.01.2013-31.12.2013 dönemindeki performansının anlaşılması için özel açıklama yapılmasını gerektirecek bir husus bulunmamaktadır.

ı.2. Muhasebe tahminlerindeki değişikliklerin cari ve gelecek dönem kâr/zararlarına etkisi: Açıklama yapılmasını gerektirecek herhangi bir husus bulunmamaktadır.

ı.3. Gelir Tablosundaki “Alınan Ücret ve Komisyonlar” altında yer alan “Diğer” kalemi, kredi kartı işlemleri, sermaye piyasası işlemleri ve sigorta-reasürans işlemleri başta olmak üzere muhtelif işlemlerden alınan ücret ve komisyonlardan oluşmaktadır.

ı.4. Diğer kalemler gelir tablosu toplamının %10’unu aşmamaktadır.

i. Azınlık paylarına ait kâr/zarar:

Cari Dönem Önceki DönemAzınlık Paylarına Ait Kâr/Zarar 370.938 302.712




V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Yasal kayıtlardaki ödenmiş nominal sermaye tutarı 4.500.000 TL olup, bilanço tarihi itibarıyla yasal yedek akçeler bakiyesi 2.286.486 TL, olağanüstü yedek akçeler bakiyesi 10.812.744 TL’dir.

Cari dönemde diğer yedekler hesabında oluşan değişim yurt dışı şube ve finansal kuruluşların çevrim farkı kârı ile kıdem tazminatı yükümlülüğüne ilişkin aktüeryal kazançtan kaynaklanmaktadır.

Menkul değerler değer artış fonu hesabının detayı Beşinci Bölüm II.i.9 no.lu dipnotta verilmiş olup bu tutarın 149.845 TL’lik kısmı satılmaya hazır menkul değerlere ait ertelenmiş vergi etkisinden oluşmaktadır (31 Aralık 2012: -153.679TL).

VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi konsolide faaliyet kârına ilişkin 5.943.982 TL gelir tutarı, 15.627.984 TL’si ağırlıklı olarak kredilerden ve menkul kıymetlerden alınan faizler ile 7.129.809 TL’si ağırlıklı olarak mevduat ve para piyasası işlemlerine verilen faizlerden kaynaklanmaktadır. 3.942.287 TL tutarındaki elde edilen diğer kazançların önemli bir kısmını sigorta şirketlerinin prim tahsilatları oluşturmaktadır. Faaliyet kârının içinde yer alan ‘’Diğer’’ kalemi verilen ücret ve komisyonlar, personele ve hizmet tedarik edenlere yapılan nakit ödemeler ile ödenen vergiler dışındaki diğer faaliyet giderleri ve kambiyo kâr/zararı gibi kalemlerden oluşmakta olup 4.853.581 TL (31.12.2012: 171.306 TL) olarak gerçekleşmiştir.

Aktif ve pasif hesapların değişimi içinde yer alan ‘’Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış)’’ kalemi, repo işlemlerinden sağlanan fonlar, muhtelif borçlar, diğer yabancı kaynaklar ve ödenecek vergi, resim, harç ve primlerdeki değişimlerden kaynaklanmakta olup 9.341.149 TL (31.12.2012: 1.254.556 TL tutarında azalış) olarak gerçekleşmiştir.

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 31.12.2013 tarihi itibarıyla yaklaşık 478.339 TL olarak tespit edilmiştir (31.12.2012: -194.415 TL).

Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankası serbest hesapları, yoldaki paralar, satın alınan banka çekleri, kıymetli madenler, para piyasası işlemleri ile vadesiz ve 3 aya kadar vadeli bankalar, nakit ve nakde eşdeğer varlık olarak tanımlanmaktadır.




Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

31.12.2012 31.12.2011Nakit 4.775.236 6.957.355

Kasa ve Efektif Deposu 1.680.661 1.149.355T.C. Merkez Bankası ve Diğer 3.094.575 5.808.000

Nakde Eşdeğer Varlıklar 3.808.003 4.530.573Para Piyasalarından Alacaklar 81.658 171.596Vadesiz ve 3 Aya Kadar Vadeli Bankalar 3.726.345 4.358.977


Önceki dönemde gerçekleşen işlemler neticesinde bulunan toplam değer, cari dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar toplamını verir.

Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler:

31.12.2013 31.12.2012Nakit 8.336.582 4.775.236

Kasa ve Efektif Deposu 2.189.602 1.680.661T.C. Merkez Bankası ve Diğer 6.146.980 3.094.575

Nakde Eşdeğer Varlıklar 4.706.027 3.808.003Para Piyasalarından Alacaklar 140.262 81.658Vadesiz ve 3 Aya Kadar Vadeli Bankalar 4.565.765 3.726.345





VII. Grubun Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

a. Grubun dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri, döneme ilişkin gelir ve giderler:

a.1. Grubun dahil olduğu risk grubuna kullandırılan kredilere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem:

Grubun Dahil Olduğu Risk Grubu


Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)Grubun Doğrudan ve

Dolaylı OrtaklarıRisk Grubuna Dahil Olan

Diğer Gerçek ve Tüzel KişilerNakdi G. Nakdi Nakdi G. Nakdi Nakdi G. Nakdi

Krediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 67.477 1.308.746 1 499.699 218.714Dönem Sonu Bakiyesi 15.375 1.426.296 553.135 246.217


Önceki Dönem:





Diğer Gerçek ve Tüzel KişilerNakdi G. Nakdi Nakdi G. Nakdi Nakdi G. Nakdi

Krediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 62.291 2.309.017 2 19 639.896 149.171Dönem Sonu Bakiyesi 67.477 1.308.746 1 499.699 218.714





a.2. Grubun dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler:





Diğer Gerçek ve Tüzel KişilerCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

MevduatDönem Başı 798.050 399.014 385.728 549.679 1.107.605 1.184.469Dönem Sonu 391.051 798.050 352.420 385.728 1.625.580 1.107.605Mevduat Faiz Gideri 18.958 18.421 45.462 46.369 38.176 42.088

a.3. Grubun dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler:





Diğer Gerçek ve Tüzel KişilerCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler

Dönem Başı 817 188.145Dönem Sonu 817Toplam Kâr/Zarar 10.850 344 -2.231

Riskten Korunma Amaçlı İşlemler

Dönem BaşıDönem SonuToplam Kâr/Zarar




b. Grubun dahil olduğu risk grubu ile ilgili olarak:

b.1. Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın Grubun dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Grubun kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri:

Söz konusu kuruluşlara Bankacılık Kanunu hükümleri çerçevesinde her türlü bankacılık hizmeti verilmektedir.

b.2. İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türü, tutarı ve toplam işlem hacmine olan oranı, başlıca kalemlerin tutarı ve tüm kalemlere olan oranı, fiyatlandırma politikası ve diğer unsurlar:

Yapılan işlemler ağırlıklı olarak kredi ve mevduat işlemlerinden oluşmaktadır. Risk grubu kapsamındaki kuruluşlara kullandırılan nakdi kredilerin toplam nakdi kredilere oranı %0,39; toplam aktiflere oranı %0,24; risk grubu kapsamındaki kuruluşların mevduatının toplam mevduata oranı %1,94; toplam pasiflere oranı %0,98’dir. İşlemlerde karşılaştırılabilir fiyat yöntemi uygulanmaktadır.

b.3. Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım satımı, hizmet alımı satımı, acente sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri:

Menkul alımları, genel olarak Grup şirketlerinden İş Finansal Kiralama A.Ş. aracılığıyla leasing yoluyla yapılmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın şubeleri, Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi ile Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.’nin acentesi konumundadır. Ayrıca Banka, şubeleri aracılığıyla, İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin acentelik faaliyetlerini yürütmektedir. Ana Ortaklık Banka’nın kurucusu olduğu 29 adet yatırım fonunun 28 adedinin yönetimi İş Portföy Yönetimi A.Ş., 1 adedinin yönetimi ise İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. tarafından yapılmaktadır. Anadolu Hayat Emeklilik A.Ş.’nin kurucusu olduğu yatırım fonlarından 22 adedinin yönetimi ise İş Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından yapılmaktadır.

Risk grubu firmaların nakdi ve gayrinakdi kredi ihtiyaçları, talepleri halinde Bankacılık Kanunu’ndaki sınırlamalar ve geçerli piyasa koşulları dikkate alınarak karşılanmaktadır.

c. Kilit yönetici personele sağlanan faydalar:

Grubun kilit yönetici personele cari dönemde sağlandığı faydalar 56.889 TL’dir (31.12.2012: 51.337 TL).




VIII. Grubun Yurt içi, Yurt dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurt dışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka - Türkiye İş Bankası A.Ş.

Sayı Çalışan SayısıYurt içi şube (*) 1.289 23.868

Bulunduğu ÜlkeYurt dışı temsilcilikler 1 2 Çin Halk Cumhuriyeti

1 1 Mısır Aktif Toplamı Yasal Sermaye

Yurt dışı şube 1 34 İngiltere 8.759.834 34915 174 K.K.T.C. 1.179.536 80.000

1 20 Irak 316.975 15.0441 12 Gürcistan 38.570 15.8311 8 Kosova 36.049 23.525

Kıyı Bnk. Blg. Şubeler 1 10 Bahreyn 8.989.901 (*) Türkiye’de bulunan Serbest Bölge şubeleri yurt içi şube sayısına dahil edilmiştir.

İşbank AG

Sayı Çalışan SayısıYurt içi şube (*) 13 190

Bulunduğu ÜlkeYurt dışı temsilcilikler

Aktif Toplamı Yasal SermayeYurt dışı şube 1 11 Hollanda 1.205.185

1 9 Fransa 67.7821 11 İsviçre 38.1311 8 Bulgaristan 21.434

Kıyı Bnk. Blg. Şubeler(*) Merkezi Almanya’da olan Şirket’in Almanya’da olan şubeleri yurt içi şube olarak gösterilmiştir.

Milli Reasürans T.A.Ş.

Sayı Çalışan SayısıYurt içi şube 1 203


Yurt dışı şube Aktif Toplamı Yasal Sermaye

Kıyı Bnk. Blg. Şubeler 1 11 Singapur 98.483 49.089

İşbank Rusya

Sayı Çalışan SayısıYurt içi şube (*) 4 290


Aktif Toplamı Yasal SermayeYurt dışı şube

Kıyı Bnk. Blg. Şubeler




(*) Merkezi Moskova’da olan Şirket’in Rusya’da olan şubeleri yurt içi şube olarak gösterilmiştir.

Yurt dışında şube ya da temsilciliği bulunmayan konsolidasyona dahil diğer bağlı ortaklıklara ilişkin çalışan sayısına ilişkin bilgiler:

Çalışan SayısıANADOLU ANONİM TÜRK SİGORTA ŞİRKETİ 937ANADOLU HAYAT EMEKLİLİK A.Ş. 738CAMİŞ MENKUL DEĞERLER A.Ş. 40EFES VARLIK YÖNETİM A.Ş. 59IS INVESTMENTS GULF LTD. (1) 2İŞ FAKTORİNG A.Ş. 56İŞ FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. 123İŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. 67İŞ GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. 18İŞ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. 54İŞ YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. 402İŞ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. 4MAXIS INVESTMENTS LTD. (2) 24TSKB GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. 11TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş. 316YATIRIM FİNANSMAN MENKUL DEĞERLER A.Ş. 155

(1) Merkezi Dubai’de olan Şirket’in merkezi haricinde şube veya temsilciliği bulunmamaktadır. (2) Merkezi Londra’da olan Şirket’in merkezi haricinde şube veya temsilciliği bulunmamaktadır.

IX. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar

1. Ana Ortaklık Banka Yönetim Kurulu’nun borçlanma aracı ihracına ilişkin 30.09.2013 tarihli kararı kapsamında, 2014 yılı Ocak ayında 200.000 TL nominal değerli, 127 gün vadeli banka bonosu, 600.000 TL nominal değerli 232 gün vadeli banka bonosu ve 200.000 TL nominal değerli, 370 gün vadeli iskontolu tahvil ihracı gerçekleştirilmiştir. Söz konusu bonoların itfa tarihleri 11.06.2014 ve 24.09.2014, iskontolu tahvillerin itfa tarihi 09.02.2015 olup, faiz oranları sırasıyla %10,49, %11,13 ve %11,47 (yıllık basit faiz) düzeyinde gerçekleşmiştir.

2. Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş., %5 pay oranı ile sahip olduğu Takasbank - İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.’ye ait 21.000 TL nominal tutardaki tüm hisselerini 31.01.2014 tarihinde Borsa İstanbul A.Ş.’ye 33.390 TL bedelle satmış ve aynı gün içerisinde satış tutarının tamamını tahsil etmiştir.

3. İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş., portföyündeki girişim sermayesi yatırımlarından tam çıkış gerçekleştirmesi sebebiyle Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliğ gereği girişim sermayesi yatırımı yapılmasına ilişkin portföy sınırlamasına 31.12.2013 tarihi itibarıyla uyum sağlayamamış ve bu sınırlamaya uyumun sağlanmasına yönelik olarak 31.12.2015 tarihine kadar süre verilmesi talebine 27.01.2014 tarihinde Sermaye Piyasası Kurulu’ndan olumlu yanıt almıştır.




ALTINCI BÖLÜM: DİĞER AÇIKLAMALAR

I. Grubun Derecelendirme Kuruluşlarından Aldığı Kredi Notları ve Bunlara İlişkin Açıklamalar

Türkiye İş Bankası A.Ş.

Not Görünüm (*) AçıklamaMOODY’S Banka Finansal Güçlülük Notu D+ Durağan Bankanın finansal gücünün müstakil olarak makul

düzeyde olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu Baa3 Durağan Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına

bağlı olarak verilebilecek en yüksek nottur.Uzun Vadeli Türk Parası Mevduat Notu Baa2 Durağan Bankanın kredi değerliliğinin yeterli düzeyde

olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Yabancı Para Mevduat Notu P-3 - Bu kategoride Türkiye için belirlenen ülke tavanına

bağlı olarak verilebilecek en yüksek nottur.Kısa Vadeli Türk Parası Mevduat Notu P-2 - Bankanın kredi değerliliğinin yüksek olduğuna işaret

eder.FITCH RATINGS Uzun Vadeli Yabancı Para Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi

değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Türk Parası Kredi Notu BBB Durağan Yatırım yapılabilir seviyededir. Bankanın kredi

değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Yabancı Para Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün

yeterli düzeyde olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Türk Parası Kredi Notu F3 - Yatırım yapılabilir seviyededir. Borç ödeme gücünün

yeterli düzeyde olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Ulusal Kredi Notu AAA(tur) Durağan En yüksek kredi kalitesini (ulusal olarak)

gösterir.Finansal Kapasite Notu bbb - Bankanın kredi değerliliğinin “iyi” olduğunu gösterir.

Temel finansal göstergeler yeterli düzeydedir.Destek Notu 3 - Dış destek ihtimali makul seviyededir.STANDARD & POOR’S Uzun Vadeli Kredi Notu BB+ Negatif Türkiye’ye verilen YP ülke notu ile

aynıdır.Kısa Vadeli Kredi Notu B - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücüne

sahip olduğunu gösterir.Uzun Vadeli Ulusal Notu trAA+ - Finansal yükümlülüklerini yerine getirme gücünün

yüksek seviyede olduğunu gösterir.Kısa Vadeli Ulusal Notu trA-1 - Bu kategoride verilebilecek en yüksek not olup,

bankanın kısa vadeli borçlarını ödeyebilme kapasitesinin ülkedeki diğer kurumlara göre yüksek olduğunu gösterir.

Banka’nın kredi notlarının/görünümlerinin en son güncellendiği tarihlere aşağıda yer verilmiştir:

Moody’s: 20.05.2013, Fitch Ratings: 31.10.2013, Standard & Poor’s: 11.02.2014

(*) Görünüm:

“Durağan” mevcut notun kısa vadede değişmeyeceğini, “pozitif” mevcut notun yukarı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu, “negatif” ise mevcut notun aşağı çekilme ihtimalinin yüksek olduğunu göstermektedir.




Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş.

Not GörünümMOODY’S Banka Finansal Güçlülük Notu D+ DurağanUzun Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu Baa3 DurağanKısa Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu P-3 -Uzun Vadeli Yerel Para İhraççı Notu Baa3 DurağanKısa Vadeli Yerel Para İhraççı Notu P-3 -FITCH RATINGSUzun Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu BBB- DurağanUzun Vadeli Yerel Para İhraççı Notu BBB DurağanKısa Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu F3 -Kısa Vadeli Yerel Para İhraççı Notu F3 -Ulusal Not AAA DurağanDestek Notu 2 -Destek Notu Tabanı BBB- Durağan

TSKB’nin kredi notlarının/görünümlerinin en son güncellendiği tarihlere aşağıda yer verilmiştir:

Moody’s: 03.07.2012, Fitch Ratings: 31.10.2013


Not GörünümFITCH RATINGS Uzun Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu BBB DurağanUzun Vadeli Türk Parası İhraççı Notu BBB DurağanKısa Vadeli Yabancı Para İhraççı Notu F3 -Kısa Vadeli Türk Parası İhraççı Notu F3 -Uzun Vadeli Ulusal Kredi Notu AAA(tur) DurağanDestek Notu 2 -

İş Finansal Kiralama A.Ş.’nin kredi notlarının/görünümlerinin en son güncellendiği tarihe aşağıda yer verilmiştir:

Fitch Ratings: 31.10.2013

II. Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar

Cari dönemde Banka’da Türk Ticaret Kanunu’nun 207, 438 ve 439. maddeleri kapsamında özel denetim yapılmamıştır. Banka başta BDDK, TCMB, Sermaye Piyasası Kurulu, Rekabet Kurumu gibi kamu kurumları olmak üzere kamu denetimine tabidir. Söz konusu kamu kurumlarının Banka’da yaptıkları denetimlere ilişkin olarak kamuya açıklama gereken bir husus çıktığı takdirde bu hususlar özel durum açıklamaları aracılığıyla kamuyla paylaşılmaktadır.

YEDİNCİ BÖLÜM: BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar

Ana Ortaklık Banka’nın ve finansal kuruluşlarının kamuya açıklanacak 31.12.2013 tarihli konsolide finansal tabloları ve dipnotları Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (the Turkish member firm of KPMG International Cooperative, a Swiss entity) tarafında bağımsız denetime tabi tutulmuş ve 12.02.2014 tarihli bağımsız denetim raporunun dördüncü paragrafında açıklanan hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, söz konusu finansal tabloların Ana Ortaklık Banka’nın ve finansal kuruluşlarının 31.12.2013 tarihi itibarıyla konsolide mali durumunu ve faaliyet sonuçlarını doğru bir biçimde yansıtmadığına dair herhangi bir hususa rastlanmadığı belirtilmiştir.

II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar

Grubun faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotlar bulunmamaktadır.



Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler ve Gösterge Rasyolar

KONSOLİDE OLMAYAN

AKTİF KALEMLER (Bin TL) 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12 2013/12Nakit Değerler 884.514 1.253.650 1.231.464 1.756.595 2.219.817Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar (1) 16.308.023 10.454.093 14.802.918 15.634.097 22.335.328Menkul Değerler (Net) 39.289.717 45.436.557 42.778.027 38.054.734 36.866.263Krediler (2) 48.334.786 64.231.678 91.620.638 106.715.770 134.843.374İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (Net) 5.031.079 6.264.039 6.275.017 7.699.954 7.760.771Duran Varlıklar (Net) 1.922.019 1.918.459 1.983.314 1.998.785 2.090.204Diğer Aktifler 1.453.166 2.238.018 2.977.126 3.584.515 4.384.280Aktif Toplamı 113.223.304 131.796.494 161.668.504 175.444.450 210.500.037

PASİF KALEMLER (Bin TL) 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12 2013/12Mevduat 72.177.063 88.260.157 98.313.134 105.383.434 120.974.765Alınan Krediler ve Para Piyasalarına Borçlar (3) 20.727.737 18.201.332 34.390.699 30.630.769 46.933.598Karşılıklar 3.493.802 3.631.589 4.204.926 5.380.105 5.862.456Diğer Pasifler 3.341.174 4.689.612 6.838.381 11.331.097 13.170.101Özkaynaklar 13.493.528 17.013.804 17.921.364 22.719.045 23.563.117Pasif Toplamı 113.233.304 131.796.494 161.668.504 175.444.450 210.504.037

GELİR VE GİDER KALEMLERİ (4) (Bin TL) 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12 2013/12Faiz Gelirleri 10.200.437 9.797.839 10.898.384 13.390.415 13.460.682Faiz Giderleri 5.332.949 5.215.964 6.336.584 7.462.498 6.805.252Net Faiz Geliri 4.867.488 4.581.875 4.561.800 5.927.917 6.655.430Net Ticari Kâr/Zarar 408.373 134.630 306.073 590.390 223.266Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.252.604 1.236.425 1.428.583 1.706.227 1.919.086Temettü Gelirleri 325.037 369.210 555.702 417.703 450.312Diğer Faaliyet Gelirleri 1.073.275 1.569.284 1.311.114 1.172.144 1.038.142Faaliyet Gelirleri Toplamı 7.926.777 7.891.424 8.163.272 9.814.381 10.286.236Faaliyet Giderleri 2.694.687 3.203.123 3.481.199 4.484.306 4.962.519NET FAALİYET KÂRI/ZARARI 5.232.090 4.688.301 4.682.073 5.330.075 5.323.717Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı 2.286.474 1.135.449 1.383.793 1.209.122 1.467.018VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR 2.945.616 3.552.852 3.298.280 4.120.953 3.856.699Vergi Karşılığı 573.209 570.642 630.793 810.646 693.334NET DÖNEM KÂRI/ZARARI 2.372.407 2.982.210 2.667.487 3.310.307 3.163.365

GÖSTERGE RASYOLAR % 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12 2013/12Faiz Getirili Aktifler (5) / Aktif Toplamı 91,7 91,1 92,2 91,4 92,1Faiz Getirili Aktifler (5) / Faiz Ödenen Pasifler 111,8 112,8 112,4 116,4 113,5Menkul Değerler / Aktif Toplamı 34,7 34,5 26,5 21,7 17,5Krediler / Aktif Toplamı 42,7 48,7 56,7 60,8 64,1Krediler / Mevduat 67,0 72,8 93,2 101,3 111,5Bireysel Krediler / Toplam Krediler 31,2 30,6 27,8 28,6 28,5Takipteki Krediler Oranı 5,4 3,6 2,1 1,9 1,6Özel Karşılık Oranı 100,0 100,0 100,0 78,9 80,4Vadesiz Mevduat / Toplam Mevduat 15,6 16,4 18,9 19,9 21,2Özkaynaklar / Toplam Pasifler 11,9 12,9 11,1 12,9 11,2Sermaye Yeterliliği Standart Oranı 18,3 17,5 14,1 16,3 14,4Ortalama Aktif Karlılığı (6) 2,3 2,4 1,8 2,0 1,6Ortalama Özkaynak Karlılığı (6) 21,0 19,9 15,2 16,5 13,7Faaliyet Giderleri / Faaliyet Gelirleri 34,0 40,6 42,6 45,7 48,2

DİĞER VERİLER (Bin YTL) 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12 2013/12Yasal Özkaynak 13.963.036 16.995.505 18.631.132 24.739.690 27.689.806Ana Sermaye 12.932.571 15.178.349 17.182.647 19.765.885 22.264.891Serbest Sermaye (7) 8.972.745 11.711.967 12.117.791 16.099.351 17.070.498Vadesiz Mevduat 11.258.761 14.468.760 18.626.781 20.946.735 25.623.095

(1) Merkez Bankası ve Zorunlu Karşılıklar hesabı dahildir. (2) Takipteki Krediler hariçtir. (3) Türk Lirası ve yabancı para cinsinden tahvil ve bono ihraçları ile kullanılan Sermaye Benzeri Kredileri kapsamaktadır. (4) Nakdi Kredilerden Alınan Ücret ve Komisyonlar Faiz Gelirleri içinde, Nakdi Kredilere Verilen Ücret ve Komisyonlar Faiz Giderleri içinde gösterilmiştir. (5) Faiz getirili aktifler TP ve YP Zorunlu Karşılıkları da içermektedir . (6) Ortalamalar çeyreksel bakiyeler üzerinden hesaplanmıştır. (7) Serbest Sermaye = Özkaynaklar - (Duran Varlıklar+Mali Olmayan İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar+Net Takipteki Alacaklar)



Beş Yıllık Döneme İlişkin Özet Finansal Bilgiler ve Gösterge Rasyolar

KONSOLİDE

AKTİF KALEMLER (Bin TL) 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12 2013/12Nakit Değerler 893.430 1.262.764 1.260.374 1.779.460 2.257.090Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar (1) 18.348.043 13.719.134 17.545.722 18.965.235 26.479.037Menkul Değerler (Net) 45.078.276 51.814.331 48.720.930 44.782.722 43.651.041Krediler ve Faktoring Alacakları (2) 52.760.440 69.409.124 99.432.775 115.733.719 146.136.030İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar (Net) 2.996.044 3.541.421 3.979.038 4.398.434 4.174.551Kiralama İşlemlerinden Alacaklar (Net) 931.016 963.265 1.376.390 1.384.455 2.034.122Duran Varlıklar (Net) 2.925.103 3.352.137 3.384.754 3.511.410 3.938.176Diğer Aktifler 4.984.124 6.748.560 8.235.847 10.519.304 12.949.093

Aktif Toplamı 128.916.476 150.810.736 183.935.830 201.074.739 241.619.140PASİF KALEMLER (Bin TL) 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12 2013/12

Mevduat 72.054.972 88.476.619 98.831.996 106.010.860 121.837.798Alınan Krediler ve Para Piyasalarına Borçlar (3) 28.346.924 27.526.352 45.121.027 44.483.302 65.397.271Karşılıklar 7.112.309 7.560.506 8.713.868 10.260.057 10.918.968Diğer Pasifler 6.096.346 8.260.604 10.958.370 15.461.765 17.570.477Özkaynaklar 15.305.925 18.986.655 20.310.569 24.858.755 25.894.626

Pasif Toplamı 128.916.476 150.810.736 183.935.830 201.074.739 241.619.140GELİR VE GİDER KALEMLERİ (4) (Bin TL) 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12 2013/12

Faiz Gelirleri 11.370.516 10.850.750 12.081.352 14.676.856 14.853.908Faiz Giderleri 5.630.372 5.440.180 6.664.356 7.834.591 7.172.014Net Faiz Geliri 5.740.144 5.410.570 5.416.996 6.842.265 7.681.894Net Ticari Kâr/Zarar 557.041 292.912 446.913 871.070 378.591Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 976.898 997.891 1.102.726 1.258.319 1.468.946Temettü Gelirleri 166.338 45.785 171.477 205.032 238.057Diğer Faaliyet Gelirleri 3.503.912 4.031.367 4.070.527 4.571.878 4.625.333Faaliyet Gelirleri Toplamı 10.944.333 10.778.525 11.208.639 13.748.564 14.392.821Faaliyet Giderleri 5.213.259 5.671.987 6.615.795 7.783.373 8.308.239NET FAALİYET KÂRI/ZARARI 5.731.074 5.106.538 4.592.844 5.965.191 6.084.582Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı 2.363.565 1.185.911 1.494.935 1.291.545 1.654.701VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR 3.367.509 3.920.627 3.097.909 4.673.646 4.429.881Vergi Karşılığı 615.205 688.933 708.541 958.912 823.022NET DÖNEM KÂRI/ZARARI 2.752.304 3.231.694 2.389.368 3.714.734 3.606.859

GÖSTERGE RASYOLAR % 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12 2013/12Faiz Getirili Aktifler (5) / Aktif Toplamı 90,6 89,7 90,5 89,7 90,1Faiz Getirili Aktifler (5) / Faiz Ödenen Pasifler 116,4 116,7 115,7 119,8 116,3Menkul Değerler / Aktif Toplamı 35,0 34,4 26,5 22,3 18,1Krediler ve Faktoring Alacakları / Aktif Toplamı 40,9 46,0 54,1 57,6 60,5Krediler / Mevduat 73,2 78,1 100,2 108,2 119,2Bireysel Krediler / Toplam Krediler 28,8 28,7 25,9 26,8 26,7Takipteki Krediler Oranı 5,1 3,4 2,1 1,8 1,7Özel Karşılık Oranı 100,0 100,0 100,0 76,8 77,9Vadesiz Mevduat / Toplam Mevduat 15,9 16,6 19,3 20,1 21,5Özkaynaklar / Toplam Pasifler 11,9 12,6 11,0 12,4 10,7Sermaye Yeterliliği Standart Oranı 18,1 17,6 14,1 16,3 14,3Ortalama Aktif Karlılığı (6) 2,3 2,3 1,4 1,9 1,6Ortalama Özkaynak Karlılığı (6) 20,3 19,3 12,1 16,7 14,3Faaliyet Giderleri / Faaliyet Gelirleri (7) 35,3 42,0 48,4 47,1 49,1

DİĞER VERİLER (Bin YTL) 2009/12 2010/12 2011/12 2012/12 2013/12Yasal Özkaynak 15.632.586 19.350.844 21.187.094 27.325.571 30.567.360Ana Sermaye 15.127.364 17.982.133 19.841.319 22.715.413 25.607.957Serbest Sermaye (8) 9.750.739 12.160.810 13.021.182 16.535.929 17.332.191Vadesiz Mevduat 11.432.282 14.688.893 19.054.431 21.346.638 26.161.926

(1) Merkez Bankası ve Zorunlu Karşılıklar hesabı dahildir. (2) Takipteki Krediler hariçtir. (3) Türk Lirası ve yabancı para cinsinden tahvil ve bono ihraçları ile kullanılan Sermaye Benzeri Kredileri kapsamaktadır. (4) Nakdi Kredilerden Alınan Ücret ve Komisyonlar Faiz Gelirleri içinde, Nakdi Kredilere Verilen Ücret ve Komisyonlar Faiz Giderleri içinde gösterilmiştir. (5) Faiz getirili aktifler TP ve YP Zorunlu Karşılıkları da içermektedir . (6) Ortalamalar çeyreksel bakiyeler üzerinden hesaplanmıştır. (7) Hesaplama Faaliyet Gelir/Giderlerindeki Sigorta Teknik Gelir/Gider bakiyeleri netleştirilerek yapılmıştır. (8) Serbest Sermaye = Özkaynaklar - (Duran Varlıklar+Mali Olmayan İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar+Net Takipteki Alacaklar)



Doğrudan ve Dolaylı İştirakler (*)

DOĞRUDAN İŞTİRAKLER Aralık 2013Unvan Doğrudan Pay Risk Grubu PayıAnadolu Hayat Emeklilik A.Ş. %62,00 %83,00Antgıda Gıda Tarım Turizm Enerji ve Demir Çel. San. Tic. A.Ş. %99,89 %99,99Arap Türk Bankası A.Ş. %20,58 %20,58Avea İletişim Hizmetleri A.Ş. %7,44 %10,00Bankalararası Kart Merkezi A.Ş. %9,98 %9,98Camiş Yatırım Holding A.Ş. %99,97 %100,00CJSC İşbank %100,00 %100,00İş Finansal Kiralama A.Ş. %27,79 %57,39İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. %42,23 %58,04İş Merkezleri Yönetim ve İşletim A.Ş. %86,33 %100,00İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Ticaret ve İletişim Hizmetleri A.Ş. %94,65 %100,00İş Yatırım Menkul Değerler A.Ş. %65,65 %70,69İşBank AG (EUR) %100,00 %100,00Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. %9,09 %9,09Kültür Yayınları İş-Türk Ltd. Şti. %99,17 %100,00Milli Reasürans T.A.Ş. %76,64 %76,74Nemtaş Nemrut Liman İşletmeleri A.Ş. %99,81 %100,00Trakya Yatırım Holding A.Ş. %65,34 %100,00Türkiye Sınai Kalkınma Bankası A.Ş. %40,52 %50,00Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. %65,47 %73,69

DOLAYLI İŞTİRAKLER Unvan Doğrudan Pay Risk Grubu PayıAnadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi %0,00 %61,76Anadolu Cam Eskişehir Sanayi A.Ş. %0.00 %100,00Anadolu Cam Investment BV %0.00 %75.92Anadolu Cam Sanayi A.Ş. %0,00 %79,12Anadolu Cam Yenişehir Sanayi A.Ş %0,00 %100,00Asmaş Ağır Sanayi Makinaları A.Ş. %0,00 %99,98Automotive Glass Alliance Rus ZAO %0,00 %100,00Automotive Glass Alliance Rus Trading OOO %0,00 %100,00Balsand BV %0,00 %51,00Batı Karadeniz Elektrik Dağıtım ve Ticaret A.Ş. %0,00 %65,00Bayek Tedavi Sağlık Hizmetleri ve İşlet. A.Ş. %0,00 %98,29Cam Elyaf Sanayii A.Ş. %0,00 %99,72Camiş Ambalaj Sanayii A.Ş. %0,00 %100,00Camiş Egypt Mining Ltd. Co. %0.00 %99,70Camiş Elektrik Üretim A.Ş. %0.00 %100,00Camiş Limited (Euro) %0,00 %100,00Camiş Madencilik A.Ş. %0,00 %100,00Camiş Menkul Değerler A.Ş. %0,00 %100,00Casaba Yönetim İşl. İmal. İth. İhr. Paz. Sağ. Tem. Güv. Ulş. Tic. ve San. A.Ş. %0,00 %50,00CJSC Brewery Pivdenna (Odessa) %0,00 %100,00Convera Systems FZ Limited Liability Company %0,00 %100,00Covision Medical Technologies Limited %0,00 %100,00Cromital SPA %0,00 %100,00Çayırova Cam Sanayii A.Ş. %0,00 %100,00Denizli Cam Sanayi ve Ticaret A.Ş. %0,00 %51,00Dost Gaz Depolama A.Ş. %0,00 %100,00



Doğrudan ve Dolaylı İştirakler

DOLAYLI İŞTİRAKLER Aralık 2013 Unvan Doğrudan Pay Risk Grubu PayıEfes Varlık Yönetim A.Ş. %0,00 %100,00Erişim Müşteri Hizmetleri A.Ş. %0,00 %100,00Fritz Beteiligungsgesellschaft Gmbh %0,00 %100,00Fritz Holding Gmbh %0,00 %100,00Glass Corp SA %0,00 %90,00HNG Float Glass Limited %0,00 %50,00İş B Tipi Yatırım Ortaklığı A.Ş. %0,00 %36,60İş Faktoring A.Ş. %0,00 %100,00İş Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş. %0,00 %57,67Is Investment Gulf Ltd. %0,00 %100,00İş Portföy Yönetimi A.Ş. %0,00 %100,00İş-Koray Turizm Ormancılık Madencilik İnşaat Taahhüt ve Ticaret A.Ş. %0,00 %50,00JSC Mina %0,00 %99,86Kanyon Yönetim İşletim Ve Pazarlama Ltd. Şti. %0,00 %50,00Madencilik Sanayii ve Ticaret A.Ş. %0,00 %100,00Maxis Securities %0,00 %100,00Mepa Merkezi Pazarlama A.Ş. %0,00 %99,95Merefa Glass Company %0,00 %100,00Miltaş Turizm İnşaat Ticaret A.Ş. %0,00 %88,00Mipaş Mümessillik İthalat İhracat ve Paz. A.Ş. %0,00 %100,00Nest in Globe (NIG) B.V %0,00 %50,00Nevotek Bilişim Ses ve İletişim Sistemleri San. ve Tic. A.Ş. %0,00 %81,24Nevotek Intercorporation %0,00 %100,00Nevotek Middle East FZ Limited Liability Company %0,00 %100,00Num Num Yiyecek ve İçecek A.Ş. %0,00 %61,66OAO Form Mat %0,00 %48,46OAO Ruscam-Pokrovsky %0,00 %100,00Omco-İstanbul Kalıp San. ve Tic. A.Ş. %0,00 %50,00OOO Balkum %0,00 %50,00OOO Posuda %0,00 %100,00OOO Ruscam %0,00 %99,72OOO Ruscam Glass Packaging Holding %0,00 %100,00OOO Ruscam Kuban %0,00 %100,00OOO Ruscam Management Company %0,00 %100,00OOO Ruscam Sibir %0,00 %100,00Ortopro Tıbbi Aletler San. Tic. A.Ş. %0,00 %32,50Oxyvıt Kimya Sanayii ve Ticaret A.Ş. %0,00 %50,00Paşabahçe Cam Sanayii ve Ticaret A.Ş. %0,00 %99,45Paşabahçe Glas Gmbh %0,00 %100,00Paşabahçe Investment BV %0,00 %100,00Paşabahçe Mağazaları A.Ş. %0,00 %100,00Paşabahçe Mağazaları BV %0,00 %100,00Paşabahçe Spain SL %0,00 %100,00Paşabahçe USA Inc. %0,00 %100,00Paşabahçe Yatırım ve Pazarlama A.Ş. %0,00 %100,00Richard Fritz GmbH+Co. KG %0,00 %100,00Richard Fritz Inc %0,00 %100,00Richard Fritz Kft %0,00 %100,00Richard Fritz Prototype Spare Parts Gmbh %0,00 %100,00



Doğrudan ve Dolaylı İştirakler

DOLAYLI İŞTİRAKLER Aralık 2013 Unvan Doğrudan Pay Risk Grubu PayıRichard Fritz Spol S.R.O. %0,00 %100,00Rudnik Krecnjaka Vijenac DOO %0,00 %50,00Saint Gobain Glass Egypt SAE %0,00 %30,82Soda Sanayii A.Ş. %0,00 %89,70Softtech Yazılım Teknolojileri Araştırma Geliştirme ve Pazarlama Tic. A.Ş. %0,00 %100,00Solvay Sodi AD %0,00 %25,00Solvay Şişecam Holding AG %0,00 %25,00Sürdürülebilir Danışmanlık A.Ş. %0,00 %97,00Şişecam (Shanghai) Trade Co Ltd %0,00 %100,00Şişecam Bulgaria Ltd %0,00 %100,00Şişecam Chem Investment Bv %0,00 %100,00Şişecam Dış Ticaret A.Ş. %0,00 %100,00Şişecam Sigorta Aracılık Hizmetleri A.Ş. %0,00 %100,00Şişecam Soda Lukavac DOO %0,00 %89,30Toksöz Spor Malzemeleri Tic. A.Ş. %0,00 %56,00Topkapı Yatırım Holding A.Ş. %0,00 %100,00Trakya Cam Investment BV %0,00 %100,00Trakya Cam Sanayii A.Ş. %0,00 %69,79Trakya Glass Bulgaria Ead %0,00 %100,00Trakya Glass Kuban OOO %0,00 %100,00Trakya Glass Rus Trading OOO %0,00 %100,00Trakya Glass Rus ZAO %0,00 %100,00Trakya Investment BV %0,00 %100,00Trakya Polatlı Cam Sanayii A.Ş. %0,00 %100,00Trakya Yenişehir Cam Sanayii A.Ş. %0,00 %100,00TRSG Autoglass Holding BV %0,00 %100,00TRSG Glass Holding BV %0,00 %70,00Tasfiye Halinde Tskb Gayrimenkul Danışmanlık A.Ş. %0,00 %97,52TSKB Gayrimenkul Değerleme A.Ş. %0,00 %100,00TSKB Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. %0,00 %60,63Yatırım Finansman Menkul Değerler A.Ş. %0,00 %98,42

(*) İş Bankası payının %5 ve üzerinde olduğu doğrudan veya dolaylı iştiraklere yer verilmiştir.



İştirak Pay Oranlarındaki Değişiklikler (*)

FİRMALARDoğrudan Pay

Aralık 2012Doğrudan Pay

Aralık 2013Risk Grubu Payı

Aralık 2013Risk Grubu Payı

Aralık 2013 GerekçelerDOĞRUDAN İŞTİRAKLER Bayek Tedavi Sağlık Hizmetleri ve İşlet. A.Ş. %86.90 %0,00 %98.29 %0,00 Hisse SatışıMipaş Mümessillik İthalat İhracat ve Paz. A.Ş. %99,98 %0,00 %100,00 %0,00 Hisse Satışı

DOLAYLI İŞTİRAKLER AC Glass Invest BV %0.00 %0,00 %60.00 %0.00 Şirket BirleşmesiAras Kargo Yurtiçi ve Yurtdışı Taşımacılık A.Ş. %0.00 %0.00 %20,00 %0.00 Hisse SatışıArc Paşabahçe Food Service LLC %0.00 %0.00 %50.00 %0.00 TasfiyeArena Su Sporları ve Tekstil San. Tic. A.Ş. %0.00 %0.00 %98.90 %0.00 Şirket BirleşmesiAutomotive Glass Alliance Rus Trading OOO - - - %100,00 Yeni KuruluşCamiş Rus ZAO %0.00 %0.00 %100.00 %0.00 TasfiyeFillo Kargo A.Ş. %0.00 %0.00 %50.00 %0.00 Hisse SatışıFritz Beteiligungsgesellschaft GmbH - - - %100,00 Hisse AlımıFritz Holding GmbH - - - %100,00 Hisse AlımıHng Float Glass Limited - - - %50,00 Hisse AlımıOAO Ruscam-Kirishsky %0.00 %0.00 %100.00 %0.00 TasfiyeOns Spor Malzemeleri San. Tic. A.Ş. %0.00 %0.00 %99.00 %0.00 Şirket BirleşmesiOOO Ruscam Glass Packaging Holding - - - %100,00 Yeni KuruluşOOO Ruscam Holding %0.00 %0.00 %100.00 %0.00 Şirket BirleşmesiOOO Ruscam Management Company - - - %100,00 Yeni KuruluşÖzel Türkmed Sağlık Hizmetleri ve Ticaret A.Ş. %0.00 %0.00 %25.78 %0.00 Hisse SatışıPaşabahçe Eskişehir Cam San ve Tic. A.Ş. %0.00 %0.00 %100,00 %0.00 Şirket BirleşmesiRichard Fritz GmbH + Co. Kg - - - %100,00 Hisse AlımıRichard Fritz Inc. - - - %100,00 Hisse AlımıRichard Fritz Kft - - - %100,00 Hisse AlımıRichard Fritz Prototype + Spare Parts GmbH - - - %100,00 Hisse AlımıRichard Fritz Spol S.R.O. - - - %100,00 Hisse AlımıSaint Gobain Glass Egypt SAE %0.00 %0.00 %20,00 %30,82 Hisse AlımıSisecam Chem Investment BV - - - %100,00 Yeni KuruluşSportive Spor Malzemeleri San. Tic. A.Ş. %0.00 %0.00 %99.00 %0.00 Şirket BirleşmesiTajmahal Spor Malzemeleri Tic. A.Ş. %0.00 %0.00 %99.00 %0.00 Şirket BirleşmesiTrakya Glass Lojistics %0.00 %0.00 %100.00 %0.00 Şirket BirleşmesiTrakya Glass Rus Trading OOO - - - %100,00 Yeni KuruluşTRSG Autoglass Holding BV %0.00 %0.00 %70,00 %100,00 Hisse AlımıTurkmed Diyaliz ve Böbrek Sağlığı Kurumları A.Ş. %0.00 %0.00 %25.78 %0.00 Hisse Satışı

(*) Banka’nın 2013 yılı içerisinde; sermayesinin doğrudan veya dolaylı olarak, yüzde beş, on, yirmi, yirmi beş, otuz üç, elli, altmış yedi veya yüzde yüzünü temsil eden miktarda paylarına sahip olduğu veya paylarının bu yüzdelerin altına düştüğü iştirakler ve bu işlemlerin gerekçelerine yer verilmiştir.



MADDE NO ESKİ METİN YENİ METİN12 Payların Devri

Nama yazılı payların devri, mevzuat uyarınca gerçekleştirilir. Ancak bu devir, bankaya karşı pay defterine yazılacak kayıtla hüküm ifade eder. Yönetim Kurulu, Türk Ticaret Kanunu’nun ilgili hükümleri uyarınca, sebep göstermeksizin dahi kayıttan imtina edebilir.

Payların DevriNama yazılı payların devri, mevzuat uyarınca gerçekleştirilir. Payların devri; Türk Ticaret Kanunu’nun ilgili maddeleri, Sermaye Piyasası mevzuatı, Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat ve iş bu esas sözleşme hükümlerinin saklı tutulması kaydı ile serbesttir.

23 Yönetim OrganlarıBankanın yönetim organları Yönetim Kurulu, varsa Kredi Komitesi ve Genel Müdür’den oluşur.

Yönetim OrganlarıBankanın yönetim organı Yönetim Kurulu’dur.

24 İdare meclisi azası, umum müdür, umum müdür muavini, 1. derecede imza yetkisini haiz memur ve murakıp olabilme şartlarıİdare meclisine aza olabilmek için bankanın ortağı bulunmak, medeni hakları kullanma salahiyetini haiz olmak ve ilgili kanunlarda belirlenen miktarda ve şekilde banka hisse senedinin T.C. Merkez Bankası’na tevdi edilmesi mecburidir. İlgili kanunlarda haklarında yasak getirilen kişiler idare meclisi azası, umum müdür, umum müdür muavini, birinci derecede imza yetkisini haiz memur ve murakıp olamazlar.

İdare meclisi azası, umum müdür, umum müdür muavini ve 1. derecede imza yetkisini haiz memur olabilme şartlarıİdare meclisine aza olabilmek için medeni hakları kullanma salahiyetini haiz olmak ve ilgili mevzuatta belirlenen niteliklere sahip olmak mecburidir. İlgili kanunlarda haklarında yasak getirilen kişiler idare meclisi azası, umum müdür, umum müdür muavini ve birinci derecede imza yetkisini haiz memur olamazlar.

32 Yasak İşlemlera) Yönetim Kurulu üyeleri şahsen ilgili oldukları hususların görüşülmesine katılamazlar. b) Yönetim Kurulu üyeleri Genel Kuruldan izin almadan kendi veya başkası adına doğrudan doğruya veya dolaylı olarak banka ile herhangi bir ticari işlem yapamazlar. c) Yönetim Kurulu ve Kredi Komitesi başkan ve üyeleri Hukuk Usulü Muhakemeleri Kanununun 245. maddesinin 3 numaralı bendinde yazılı derecelerde yakınlığı bulunan kimselere ilişkin kredi, teminat ve kefalet taleplerinin görüşülmesine katılamazlar ve bu işler hakkında oy veremezler. ç) Yönetim Kurulu banka hesabına şirket hisse senetlerini satın alamaz, yahut işbu senetleri rehin karşılığında kabul ederek kredi veya avans veremez. Türk Ticaret Kanununun 329. maddesinde söz konusu istisnalar saklıdır.

Yasak İşlemlera) Yönetim Kurulu üyeleri şahsen ilgili oldukları hususların görüşülmesine katılamazlar. b) Yönetim Kurulu üyeleri Genel Kuruldan izin almadan kendi veya başkası adına doğrudan doğruya veya dolaylı olarak banka ile herhangi bir ticari işlem yapamazlar. c) Yönetim Kurulu başkan ve üyeleri Bankacılık Kanununda yasaklanan haller ile 6102 sayılı Türk

Ticaret Kanununun 393. maddesinde yazılı hallerde müzakerelere katılamazlar ve bu işlere ilişkin oy kullanamazlar.

40 Murakıpların intihabıİşbu Esas Mukavale ve Türk Ticaret Kanunu ile Bankalar Kanunu hükümlerine tevfikan murakabe vazifesile mükellef olmak üzere her sene umumi heyet tarafından iki murakıp seçilir. Murakıpların tekrar seçilmeleri caizdir. İflas veya tatili tediyat eden murakıplar istifa etmiş sayılırlar.

Bankanın denetimi ve denetçi seçimi Bankanın denetimi ve denetçi seçimi ilgili mevzuat hükümlerine tabidir.

2013 Yılında Yapılan Ana Sözleşme Değişiklikleri (*)



MADDE NO ESKİ METİN YENİ METİN41 Vazifeleri

Murakıplar bankanın bütün hesaplarını ve muamelelerini tetkik ve murakebe etmek salahiyetini haizdirler. Bütün defterleri, muhabere evrakını, zabıtnameleri mahallinde tetkik ve murakebe edebilirler. İdare meclisi her altı ay nihayetinde bankanın alacak ve borçlarını mübeyyin ihzar edilecek cetvelleri murakıplara vermek mecburiyetindedir. Murakıplar bu Esas Mukavele ve Türk Ticaret Kanunu ile Bankalar Kanunu hükümlerine göre yapacakları tetkikatın neticelerini ve senelik bilanço, kâr ve zarar hesapları ve idare meclisinin kârın tevziine dair teklifleri hakkındaki mütalaalarını bir raporla umumi heyete bildirmek mecburiyetindedirler. Murakıplar ilgili kanun hükümlerine uygun olarak tanzim edecekleri raporların birer suretini kanunlarda ve Esas Mukavalede öngörülen ilgili mercilere süresi içinde vermek veya göndermek zorundadırlar. Murakıplar, idare meclisi içtimalarında reye iştirak etmemek şartıyle hazır bulunabilirler. Ve münasip gördükleri teklifleri gerek idare meclisi ve gerek umumi heyet ruznamelerine ithal ettirebilirler. Murakıplar, Türk Ticaret Kanununda yazılı hallerde, umumi heyeti içtimaa davet etmekle mükelleftirler.

Vazifeleri

Esas Mukavelenameden çıkarılmıştır.

42 Murakıpların ücretiMurakıplara verilecek ücretin miktarı ile tediye şekli her sene umumi heyet tarafından tespit olunur.

Murakıpların ücreti Esas Mukavelenameden çıkarılmıştır.

43 MesuliyetMurakıplar, kanunen ve işbu Esas Mukavelename ile kendilerine tevdi olunan vazifeleri hüsnü suretle ifa etmedikleri takdirde müteselsilen mesul olurlar.

MesuliyetEsas Mukavelenameden çıkarılmıştır.

44 Adi ve fevkalade heyeti umumiyelerBankanın hissedarları senede en az bir defa umumi heyet halinde içtima ederler. Kanuna ve işbu Esas Mukavelename hükümlerine muvafık surette içtima eden umumi heyetler; bütün hissedarları temsil eder. Bu suretle toplanan umumi heyetlerde alınan kararlar gerek muhalif kalanlar ve gerek içtimada hazır bulunmayanlar hakkında dahi hüküm ifade eder. Umumi heyetler, adi veya fevkalade olarak içtima eder. Adi umumi heyet, hesap devresinin sonundan itibaren üç ay içinde ve senede her halde bir defa toplanır. Bu içtimada, Türk Ticaret Kanununun 369. maddesinde gösterilen hususlar müzakere edilerek karara bağlanır. Fevkalade umumi heyet, banka işlerinin lüzum göstereceği hallerde ve zamanlarda toplanır.

Adi ve fevkalade heyeti umumiyelerBankanın hissedarları senede en az bir defa umumi heyet halinde içtima ederler. Kanuna ve işbu Esas Mukavelename hükümlerine muvafık surette içtima eden umumi heyetler; bütün hissedarları temsil eder. Bu suretle toplanan umumi heyetlerde alınan kararlar gerek muhalif kalanlar ve gerek içtimada hazır bulunmayanlar hakkında dahi hüküm ifade eder.

Umumi heyetler, adi veya fevkalade olarak içtima eder. Adi umumi heyet, hesap devresinin sonundan itibaren üç ay içinde ve senede her halde bir defa toplanır. Bu içtimada, Türk Ticaret Kanununun 409. maddesinde gösterilen hususlar müzakere edilerek karara bağlanır. Fevkalade umumi heyet, banka işlerinin lüzum göstereceği hallerde ve zamanlarda toplanır.

Sermaye Piyasası mevzuatı ve Bankacılık mevzuatı hükümleri saklıdır.

2013 Yılında Yapılan Ana Sözleşme Değişiklikleri



MADDE NO ESKİ METİN YENİ METİN45 İçtimaa davet

Umumi heyeti adi toplantıya davet idare meclisine ve fevkalade toplantılara davet hem idare meclisine, hem de Türk Ticaret Kanununun 355. maddesi gereğince murakıplara aittir. Şirket sermayesinin en az onda biri değerinde hisse senetlerine malik olan hissedarların gerektirici sebepler bildiren yazılı talepleri üzerine idare meclisinin umumi heyeti fevkalade toplantıya davet etmesi mecburidir. Hissedarların bu talepleri idare meclisi ve Türk Ticaret Kanununun 355. maddesi gereğince murakıplar tarafından nazara alınmadığı takdirde şirket merkezinin bulunduğu yerdeki mahkeme zikri geçen hissedarların talebi üzerine kendilerini umumi heyeti toplantıya davete salahiyetli kılabilir.

İçtimaa davetUmumi heyeti toplantıya davet idare meclisine aittir.

Şirket sermayesinin en az yirmide biri değerinde hisse senetlerine malik olan hissedarlar, ilgili mevzuata uygun olarak yönetim kuruluna müracaatla genel kurulun toplantıya davet edilmesini talep edebilirler.

46 İlanlarUmumi heyetin gündemi, idare meclisi tarafından tanzim ve toplantı gününden en az iki hafta evvel ilan olunur. Bu suretle yapılacak ilanlarda toplantı yeri, gün ve saati tespit edilerek - davet ve toplantı günleri dahil olmamak üzere - toplantı gününden en az iki hafta evvel Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi ve diğer gazetelerden en az iki gazete ile ilan olunur. Umumi heyetlerin toplanmasına dair olan ilanlarda gündemin derci mecburidir. Gündemde gösterilmeyen hususlar görüşülemez. Şirket sermayesinin en az onda biri değerinde paylara sahip olan kimselerin gerektirici sebepleri bildiren yazılı talepleri üzerine idare meclisinin, bu kimselerce müzakeresi istenilen maddeleri gündeme koyması mecburidir. Pay sahiplerinin bu talepleri idare meclisi ve Türk Ticaret Kanununun 355. maddesi gereğince murakıplar tarafından nazara alınmadığı takdirde, şirket merkezinin bulunduğu yerdeki mahkeme adı geçen pay sahiplerinin talebi üzerine umumi heyeti toplantıya davete, istedikleri hususu gündeme koymaya kendilerini salahiyetli kılabilir.

İlanlarUmumi heyetin gündemi, idare meclisi tarafından tanzim ve toplantı gününden en az üç hafta evvel Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası mevzuatı ve ilgili mevzuat hükümlerine uygun surette ilan olunur. Umumi heyetlerin toplanmasına dair olan ilanlarda gündemin derci mecburidir. Gündemde gösterilmeyen hususlar görüşülemez. Çağrı ilanının Türkiye Ticaret Sicil Gazetesinde yayımlanmasına ilişkin ilan ücretinin yatırılmasından önce Şirket Yönetim Kuruluna noter aracılığıyla iletilmiş olmak kaydıyla Şirket sermayesinin en az yirmide biri değerinde paylara sahip olan kimseler ilgili mevzuata uygun olarak yönetim kuruluna müracaatla gündeme madde ilavesini talep edebilirler.




MADDE NO ESKİ METİN YENİ METİN47 İçtima yeri

Umumi heyetler bankanın idare merkezinde veya idare merkezinin bulunduğu şehrin diğer müsait bir mahallinde içtima eder.

Toplantı yeri ve yöntemiUmumi heyetler bankanın idare merkezinde veya idare merkezinin bulunduğu şehrin diğer müsait bir mahallinde içtima eder. Şirketin genel kurul toplantılarına katılma hakkı bulunan hak sahipleri bu toplantılara, Türk Ticaret Kanununun 1527 nci maddesi uyarınca elektronik ortamda da katılabilir. Şirket, Anonim Şirketlerde Elektronik Ortamda Yapılacak Genel Kurullara İlişkin Yönetmelik hükümleri uyarınca hak sahiplerinin genel kurul toplantılarına elektronik ortamda katılmalarına, görüş açıklamalarına, öneride bulunmalarına ve oy kullanmalarına imkan tanıyacak elektronik genel kurul sistemini kurabileceği gibi bu amaç için oluşturulmuş sistemlerden de hizmet satın alabilir. Yapılacak tüm genel kurul toplantılarında esas sözleşmenin bu hükmü uyarınca, kurulmuş olan sistem üzerinden hak sahiplerinin ve temsilcilerinin, anılan Yönetmelik hükümlerinde belirtilen haklarını kullanabilmesi sağlanır.

48 Toplantı nisabıBu statüde veya Türk Ticaret Kanununda aksine açık hüküm bulunmayan hallerde umumi heyet toplantılarında asaleten veya vekâleten sermayenin en az dörtte birini temsil eden pay sahiplerinin bulunması şarttır. İlk toplantıda bu nisap hasıl olmazsa pay sahipleri ikinci bir toplantıya davet edilir. İkinci toplantıda pay sahiplerinin temsil ettikleri sermaye miktarı ne olursa olsun umumi heyet muntazam bir şekilde toplanmış sayılarak müzakerelere başlar ve gereken kararları alır. Kararın geçerli olması için asaleten veya vekâleten verilen reylerin çoğunluğu şarttır. İdare meclisi azasına ait hisse senetleri, bilançonun tasdikine ve idare meclisi azalarının sorumluluğuna ilişkin işlerde toplantı nisabına dahil sayılırsa da bu konular hakkında sahiplerine rey hakkı veremez.

Esas Mukavelenin değiştirilmesi ile ilgili fevkalade umumi heyet toplantılarında nisap hususunda Türk Ticaret Kanununun ilgili hükümleri tatbik edilir.

Toplantı nisabıBu statüde veya Türk Ticaret Kanununda aksine açık hüküm bulunmayan hallerde umumi heyet toplantılarında asaleten veya vekâleten sermayenin en az dörtte birini temsil eden pay sahiplerinin bulunması şarttır. İlk toplantıda bu nisap hasıl olmazsa pay sahipleri ikinci bir toplantıya davet edilir. İkinci toplantıda pay sahiplerinin temsil ettikleri sermaye miktarı ne olursa olsun umumi heyet muntazam bir şekilde toplanmış sayılarak müzakerelere başlar ve gereken kararları alır. Kararın geçerli olması için asaleten veya vekâleten verilen reylerin çoğunluğu şarttır. Şirket yönetim kurulu üyeleriyle, genel müdür, genel müdür yardımcıları ve yönetimde görevli tek başına imza yetkisine sahip kişiler, yönetim kurulu üyelerinin ibra edilmelerine ilişkin kararlarda toplantı nisabına dahil sayılırsa da kendilerine ait paylardan doğan oy haklarını kullanamaz.

Esas Mukavelenin değiştirilmesi ile ilgili fevkalade umumi heyet toplantılarında nisap hususunda Türk Ticaret Kanununun ilgili hükümleri tatbik edilir.

Genel Kurul toplantı ve karar nisaplarına ilişkin olarak Sermaye Piyasası mevzuatı ve Bankacılık mevzuatı hükümleri saklıdır.




MADDE NO ESKİ METİN YENİ METİN49 Oylar

Olağan veya olağanüstü toplantılara katılabilmek için en az bir paya sahip olmak gereklidir. Her pay sahibine bir oy hakkı verir. 5274 sayılı TTK’da değişiklik yapılmasına dair Kanun kapsamında her bir payın asgari 1 Yeni Kuruş itibari değere sahip olması gereği nedeniyle, daha önce her biri 500 TL itibari değere sahip olan A grubu payların 20 adedi birleştirilmiştir. 20 adet A grubu paydan oluşan her biri 1 Yeni Kuruş itibari değere sahip A grubu payın her biri sahibine 20 oy hakkı verir. Genel Kurul toplantılarına katılacak olanların toplantı gününden en az bir hafta evvel malik oldukları pay tutarı ile numaralarını gösteren bir cetveli Yönetim Kuruluna veya göstereceği yerlere tevdi etmeleri gerekir. Karşılığında kendilerine giriş kartı verilir. Ancak pay defterinde kayıtlı nama yazılı pay sahiplerinin doğrudan Genel Kurula katılma hakları saklıdır. Vekalet yoluyla oy kullanmak mümkündür. Vekalet yoluyla oy kullanılmasına ilişkin ilgili mevzuat hükümleri saklıdır. Vekil tayin etmek suretiyle genel kurullara katılacak olanlar buna ilişkin vekaletnameyi toplantı gününden en az bir hafta önce yukarıda sözü geçen cetvelle birlikte Yönetim Kuruluna veya göstereceği yerlere tevdi etmelidirler.Şu kadar ki, pay sahibi resmi bir daire veya tüzel kişiliği olan bir ortaklık veya kurum veyahut hacir altına alınmış bir kimse ise ayrıca vekaletnameye gerek kalmayıp temsil yetkisinin usulen kanıtlanması yeterlidir.

OylarOlağan veya olağanüstü toplantılara katılabilmek için en az bir paya sahip olmak gereklidir. Her pay sahibine bir oy hakkı verir. 5274 sayılı TTK’da değişiklik yapılmasına dair Kanun kapsamında her bir payın asgari 1 Yeni Kuruş itibari değere sahip olması gereği nedeniyle, daha önce her biri 500 TL itibari değere sahip olan A grubu payların 20 adedi birleştirilmiştir. 20 adet A grubu paydan oluşan her biri 1 Yeni Kuruş itibari değere sahip A grubu payın her biri sahibine 20 oy hakkı verir.

Vekalet yoluyla oy kullanmak mümkündür. Vekalet yoluyla oy kullanılmasına ilişkin ilgili mevzuat hükümleri saklıdır. Vekil tayin etmek suretiyle genel kurullara katılacak olanlar buna ilişkin vekaletnameyi Yönetim Kuruluna veya göstereceği yerlere Yönetim Kurulu tarafından belirlenen zamanda tevdi etmelidirler. Şu kadar ki, pay sahibi resmi bir daire veya tüzel kişiliği olan bir ortaklık veya kurum veyahut hacir altına alınmış bir kimse ise ayrıca vekaletnameye gerek kalmayıp temsil yetkisinin usulen kanıtlanması yeterlidir.

Genel Kurul toplantılarında oy hakkının kullanımında; Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası mevzuatı, Bankacılık mevzuatı ve ilgili mevzuat hükümlerine uyulur.




MADDE NO ESKİ METİN YENİ METİN50 Celseler

Umumi heyetlerde içtima nisabının mevcudiyetini tayin için iştirak eden hissedarların isimlerini ve vekâleten veya asaleten malik oldukları rey adedini gösterir bir cetvel içtimadan evvel tanzim edilerek iştirak edenler tarafından imza edilir. Umumi heyetlere, idare meclisi reisi ve gıyabında idare meclisi azaları arasından seçilecek bir zat riyaset eder. Hazır olanlardan en ziyade reye malik iki zat reyleri tasnife memur edilir. Kâtibi, reis tayin eder. Ruznameye dahil maddeler hakkında umumi heyetçe karar ittihaz edilinceye kadar müteaddit celseler akdi suretiyle içtimaların temadisine reis karar verebilir. Umumi heyetlerde reyler el kaldırmak suretiyle verilir. Hazır bulunan hissedarlardan birinin talebi üzerine umumi heyetçe karar verildiği takdirde yazılı reye müracaat edilir.

CelselerUmumi heyetlere katılabilecekler Yönetim Kurulunca Türk Ticaret Kanunu ve ilgili mevzuat hükümlerine göre tespit edilir ve genel kurula katılabilecekler listesi oluşturulur. Genel kurula katılanlar tarafından imzalanan liste hazır bulunanlar listesi adını alır. Umumi heyetlere, idare meclisi reisi ve gıyabında idare meclisi azaları arasından seçilecek bir zat başkanlık eder. Başkan tutanak yazmanı ile gerek görürse oy toplama memurunu belirlemek yetkisini haizdir. Gündeme dahil maddeler hakkında umumi heyetçe karar alınıncaya kadar müteaddit celseler akdi suretiyle toplantılara devam edilmesine reis karar verebilir. Umumi heyetlerde hazır bulunanlar reylerini el kaldırmak suretiyle verir. Umumi heyetlere elektronik ortamda katılanlar ise, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde oylarını Elektronik Genel Kurul Sistemi üzerinden kullanırlar. Hazır bulunan hissedarlardan birinin talebi üzerine umumi heyetçe karar verildiği takdirde yazılı reye müracaat edilir.

53 Müzakere zabıtlarıUmumi heyetlerin verdikleri kararların muteber olabilmeleri için, alınan kararların mahiyet ve neticeleri ile muhalif kalanların muhalefet sebeplerini gösterir bir zabıtname tutulması lazımdır. Bu zabıtname reye iştirak eden hissedarlarla celsede hazır bulunan hükümet komiseri tarafından imza olunur.Reye iştirak eden hissedarların imzaları altında verecekleri bir salahiyetname ile reis ve rey toplamağa memur zevatın sözü geçen zabıtnameleri imzaya tevkil edilmeleri caizdir. Zabıtnamelere içtimada hazır bulunan hissedarların veya temsilcilerinin isimlerini tespit eden cetvel ile, içtimaa davetin usulü dairesinde cereyan ettiğini gösteren vesikaların bağlanması lazımdır. Bahsi geçen vesikaların münderecatı zabıtta açıklandığı takdirde bunların ayrıca bağlanmasına lüzum yoktur. İdare meclisi zabıtnamenin noterce tasdikli bir suretini derhal Ticaret Sicili Dairesine vermekle beraber bu zabıtname münderecatından tescil ve ilana tabi hususları tescil ve ilan ettirmekle mükelleftir.

Müzakere zabıtlarıGenel kurul toplantılarına ilişkin tutanak ilgili mevzuata uygun olarak düzenlenir.




MADDE NO ESKİ METİN YENİ METİN54 Hükümet komiserleri, Ticaret Vekâletine gönderilecek

vesikalarGerek adi ve gerekse fevkalade umumi heyet toplantılarının, toplantı gününden en az yirmi gün evvel Ticaret Vekâletine bildirilmesi ve ruzname ile buna ait vesikaların birer suretlerinin Vekâlete gönderilmesi lazımdır. Bütün toplantılarda Ticaret Vekâleti komiserinin bulunması şarttır. Komiserin gıyabında yapılacak umumi heyet toplantılarında alınacak kararlar muteber değildir. İdare meclisi ve murakıp raporlarıyla senelik bilançodan, umumi heyet zabıtnamesinden ve umumi heyette hazır bulunan hissedarların isim ve hisselerinin miktarını gösteren cetvelden üçer nüsha, umumi heyetin son toplantı gününden itibaren en geç bir ay zarfında Ticaret Vekâletine gönderilecek veya toplantıda hazır bulunacak komiserlere verilecektir.

İzin ve bildirimlerAna sözleşme değişikliğini içerenler de dahil genel kurulların yapılmasına ilişkin usul ve esaslar ve alınacak izin ve yapılacak bildirimler yönünden Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası mevzuatı ve Bankacılık mevzuatına uygun hareket edilir.

56 Bilanço, kâr ve zarar hesapları, yıllık rapor, temettüün dağıtılması hakkındaki tekliflerHer hesap yılı sonunda bankanın genel mali durumunu gösteren bir bilanço ile kâr ve zarar durumunu gösteren bir hesap cetveli ilgili mevzuatta öngörülen esaslara göre düzenlenir. Bilanço, kâr ve zarar hesabı, yıllık rapor ve temettüün nasıl dağıtılacağı hususundaki teklifler, denetçiler tarafından verilecek raporla birlikte Genel Kurulun olağan toplantısından en az on beş gün önce bankanın merkez ve şubelerinde pay sahiplerinin emrine amade bulundurulur. Bunlardan bilanço, kâr ve zarar hesabı ve yıllık rapor, toplantıdan itibaren bir yıl süreyle pay sahiplerinin emrine amade kalır. Her pay sahibi masrafı bankaya ait olmak üzere kâr ve zarar hesabıyla bilançonun bir suretini isteyebilir. Adı geçen belgelerin pay sahiplerine açık bulundurulduğu keyfiyeti Türkiye Ticaret Sicili Gazetesiyle ve diğer gazetelerden en az ikisiyle ilan olunur. Bilanço ile kâr ve zarar cetvellerinin denetçilerce onaylı birer örneği Genel Kurulun toplandığı tarihten itibaren mevzuat hükümleri çerçevesi içinde Yönetim Kurulu ve denetçilerin raporları ile birlikte ilgili mercilere tevdi edilerek Resmi Gazete ve yurt çapında yayın yapan bir gazete ile ilân olunur. Sermaye Piyasası Kurulunca düzenlenmesi öngörülen mali tablolar ile bağımsız denetlemeye tabi olunması durumunda bağımsız denetim raporu Kurulca belirlenen usul ve esaslar dahilinde Kurula gönderilir ve kamuya duyurulur.

Bilanço, kâr ve zarar hesapları, yıllık rapor, temettüün dağıtılması hakkındaki tekliflerHer hesap yılı sonunda bankanın genel mali durumunu gösteren finansal tablolar ilgili mevzuatta öngörülen esaslara göre düzenlenir. Finansal tablolar, konsolide finansal tablolar, Yönetim Kurulu’nun yıllık faaliyet raporu, denetleme raporları ve temettüün nasıl dağıtılacağı hususundaki Yönetim Kurulu önerisi Genel Kurulun olağan toplantısından en az on beş gün önce bankanın merkez ve şubelerinde pay sahiplerinin incelemesine hazır bulundurulur. Bunlardan finansal tablolar ve konsolide tablolar bir yıl süreyle merkezde ve şubelerde pay sahiplerinin bilgi edinmelerine açık tutulur. Her pay sahibi gideri bankaya ait olmak üzere gelir tablosuyla bilançonun bir suretini isteyebilir.




MADDE NO ESKİ METİN YENİ METİN57 Üç aylık hesap özetleri

Mevzuata uygun olarak Mart, Haziran, Eylül ve Aralık ayları sonu itibariyle düzenlenen ve denetçiler tarafından onaylanan 3 aylık hesap özetleri yetkili bakanlıkça belirlenecek süre içinde ilgili mercilere gönderilir.

Üç aylık hesap özetleriŞirketçe hazırlanan finansal tablolar şirketin tabi olduğu mevzuat çerçevesinde ilgili mercilere gönderilir.

65 İstatistikİstatistik idaresince verilecek numunesine tevfikan her sene muamelatına dair bir istatistik defteri tanzim ve talep vukuunda İktisat Vekâletine takdim edilecektir.

İstatistik

Esas Mukavelenameden çıkarılmıştır.

66 Emekli sandığı vesair yardım ve hayır tesisleriBanka idare meclisi kararıyla, Türk Ticaret Kanunun 468. maddesi ile 469. maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca emekli sandıkları ve başka yardım ve hayır vakıfları veya fonları kurulabilir. Bankaca kurulan sandık, vakıf ve fonlardan yararlanacakların nitelikleri ile yararlanma şartları bu hususta banka idare meclisince kabul edilecek bir statü veya talimatname ile tespit olunur.

Emekli sandığı vesair yardım ve hayır tesisleriBanka idare meclisi kararıyla, Türk Ticaret Kanununun 522 ve 523. maddeleri uyarınca emekli sandıkları ve başka yardım ve hayır vakıfları veya fonları kurulabilir. Bankaca kurulan sandık, vakıf ve fonlardan yararlanacakların nitelikleri ile yararlanma şartları bu hususta banka idare meclisince kabul edilecek bir statü veya talimatname ile tespit olunur.

67 İlanlarBankaya ait ilanlar Türk Ticaret Kanunun 37. maddesi hükümleri ve ilanlara ilişkin Sermaye Piyasası Mevzuatı hükümleri mahfuz kalmak şartıyla biri Ankara, diğeri İstanbul’da çıkan en az iki gazete ile on gün evvel yayınlanır.

İlanlarBankaya ait ilanlar Türk Ticaret Kanununun 35. maddesi, Bankacılık Kanunu ve Sermaye Piyasası Mevzuatı hükümlerine uygun olarak yapılır.

68 - BağışBankacılık Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu hükümlerine uygun olmak kaydıyla bağış yapılabilir.

69 - Kurumsal Yönetim İlkelerine UyumSermaye Piyasası Kurulu tarafından uygulaması zorunlu tutulan Kurumsal Yönetim İlkelerine uyulur. Zorunlu ilkelere uyulmaksızın yapılan işlemler ve alınan yönetim kurulu kararları geçersiz olup esas sözleşmeye aykırı sayılır.

Kurumsal Yönetim İlkelerinin uygulanması bakımından önemli nitelikte sayılan işlemlerde ve şirketin önemli nitelikteki ilişkili taraf işlemlerinde Sermaye Piyasası Kurulu’nun kurumsal yönetime ilişkin düzenlemelerine uyulur.

Yönetim kurulunda görev alacak bağımsız üyelerin sayısı ve nitelikleri Sermaye Piyasası Kurulu’nun kurumsal yönetime ilişkin düzenlemelerine göre tespit edilir.

(*) 29 Mart 2013 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda gerçekleştirilen Ana Sözleşme değişikliklerini içermektedir.


Hissedarlara Bilgi

Ticaret unvanı: Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi

Ticaret sicil numarası: 431112

Adres: İş Kuleleri 34330 Levent/İstanbul

İnternet Sitesi: www.isbank.com.tr

Şube İletişim Bilgileri: Şubelerin iletişim bilgilerine İş Bankası’nın kurumsal internet sitesinden (www.isbank.com.tr) ulaşılabilmektedir.

Olağan Genel Kurul Toplantısı:

İş Bankası Yönetim Kurulu’nca alınan karar doğrultusunda, İş Bankası Olağan Genel Kurul Toplantısı 28.03.2014 Cuma günü saat 14:00’da İş Kuleleri Genel Müdürlük/Oditoryum 34330 Levent/İstanbul adresinde yapılacaktır.

Bağımsız Denetçi:

Akis Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.KPMG Turkeyİstanbul Genel MüdürlükKavacık Rüzgarlı Bahçe Mah. Kavak Sok. No:29Beykoz 34805 İstanbulTel : 0 (216) 681 90 00 Faks : 0 (216) 681 90 90

Şirket Haberleri ve Finansal Veriler:

İş Bankası’nın finansal tabloları, bağımsız denetim raporları, faaliyet raporları, basın duyuruları ve özel durum açıklamalarına İş Bankası’nın kurumsal internet sitesinde yer alan Yatırımcı İlişkileri sayfasından Türkçe ve İngilizce olarak ulaşılabilmektedir. Buna ek olarak aşağıda irtibat adresi verilen Yatırımcı İlişkileri Bölümü’nden mektup veya e-posta ile talep edilerek bilgi temin edilebilmektedir.

Yatırımcı İlişkileri:

Süleyman H. Özcan, Bölüm Müdürüİş Kuleleri Kule:1 Kat: 15, 34330 Levent/İstanbulTelefon: (0212) 316 16 02E-posta: [email protected]

Temettünün Dağıtılması:

Şirket Ana Sözleşmesi’nin 58. maddesinde açıklanmakta olan İş Bankası’nın kâr dağıtım politikası hakkındaki bilgiler faaliyet raporunda yer almaktadır. Söz konusu bilgilere ayrıca İş Bankası’nın kurumsal internet sitesinde yer alan Yatırımcı İlişkileri sayfasından Türkçe ve İngilizce olarak ulaşılabilmektedir.

Hisse Bilgileri:

İş Bankası A Grubu, B Grubu ve C Grubu hisseleri İMKB Ulusal Pazarı’nda ISATR, ISBTR ve ISCTR sembolleri ile işlem görmektedir. İş Bankası C grubu hisse senetleri karşılığında çıkarılan depo sertifikaları, Londra Borsası’nda “Regulation S” mevzuatına tabi olarak işlem görmekte; Amerika’da ise “Rule 144A” mevzuatı kapsamında tezgah üstü piyasalarda nitelikli kurumsal yatırımcılar tarafından alınıp satılmaktadır.

Produced by TayburnTel: (90 212) 227 04 36

www.tayburnkurumsal.com

www.isbank.com.tr

TÜRKİYE İŞ BANKASI A.Ş.Genel Müdürlükİş Kuleleri 34330 Levent/İstanbulTelefon: (0212) 316 00 00Faks: (0212) 316 04 04Çağrı Merkezi: (0850) 724 0 724E-posta: [email protected]

Documents

TÜRKİYE’NİN BANKASI 2013 FAALİYET RAPORU · Faiz Getirili Aktifler (*) / Aktif Toplamı 91,4 92,2 Krediler / Aktif Toplamı 60,8 64,1 Kredi / Mevduat 101,3 111,5 ... - Etkin