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Topic
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Sub heading – describing topic Islamic Life InsuranceLe Monde de Takaful
Par Shivash Bhagaloo
Afrique du Sud
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Contenus
• Vue d’Ensemble du Marché
• Qu’est-ce que l’Assurance Takaful ?
• En quoi l’Assurance Takaful est-elle
Différente ?
• Les Modèles Takaful
• Réglementation
• Les Défis
Afrique du Sud
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Vue d’Ensemble du Marché• Le Marché a vu le jour au Soudan en 1979
• Présence Mondiale• Le plus grand marché dans le GCC et en Asie du Sud -Est
• Cotisations mondiales de 2-3 milliards de $ (2006) (60% RB, 40% LA et Retraites)
• Croissance Annuelle de 15-20% au cours des 3 dernières années
• Présence Africaine• Les plus grands marchés au Soudan, Égypte, Tunisie, Algérie, Sénégal
• Présence moins importante en Afrique du Sud, Gambie
• Industrie fonctionnant • Haute croissance économique
• Conscience accrue
• Augmenter conformément au financement de la Sharia
Afrique du Sud
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Qu’est-ce l’Assurance Takaful ?• Conforme aux principes de la Sharia (Loi Islamique)
• Veut dire selon la traduction litérale “couverture conjointe”
• Similaire à la coopérative ou à l’assurance mutuelle• Les Assurés souscrivent le risque
• Les assurés sont propriétaires de la compagnie
• Indemnité pour un don de charité de l’excédent
• Terminologie• Takaful en Général– assurance en général (ou non-vie)
• Takaful Famille – Assurance-vie et Retraites
Afrique du Sud
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En quoi est Différente l’Assurance Takaful ?
• Certain aspects de l’assurance normale sont en contradiction avec les principes de la Sharia
Maysir
(Jeux
d’argent)
Gharar
(Risque & Incertitude)
Riba
(Intérêt)
Haram
(Interdit / Illégal)
Les assureurs font des paris sur la survenance de
de perte et ceci est jugé être un jeu d’argent-
-
-
-
La date et l’heure et le montant de la
perte sont incertain
Les placements dans l’intérêt portant les titres et
l’intérêt potentiel sur les prêts
Les placements dans les produits de base
ou l’implication dans les activités qui sont
interdites (alcool, porc etc).
Afrique du Sud
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En quoi est Différente l’Assurance Takaful ?
• Implications pratiques importantes de
• l’Incertitude – Pas de produits d’assurance temporaire ou à capital différé permis
• l’Intérêt – les placements sous caution non permis, les placements des fonds propres acceptables puisque le risque du marché remplace le risque de crédit.
• Haram – Échanges commerciaux dans le futur sont interdits
Afrique du Sud
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Les Modèles Takaful
• Se distinguent dans la manière dont les fonds sont partagés entre les assurés et l’opérateur Takaful
Le Modèle Wakalah (basé sur les honoraires)• L’Opérateur agit comme un agent, gère les fonds en lieu et place des
participants • Reçoit des honoraires pour les dépenses d’exploitation
Modèle Mudharabah (part bénéficiaire) • L’Opérateur agit comme un Mudarib (entrepreneur) avec les
participants comme fournisseurs du capital• Les pertes réglées par les participants par accord préalablement
convenu de participation aux bénéfices
Wakalah/Mudharabah (basé sur les honoraires/part bénéficiaire) Hybride• Wakalah pour les activitiés d’assurance et Mudharabah pour les
bénéfices de placements
Afrique du Sud
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Modèle Wakalah
Frais de GestionPARTICIPANTS
Shariah conforme aux
Placements
Fonds
Takaful
Provisions
Réassurance/
Retakaful
Sinistres
Profits des placements
Excédent/(Déficit)
Haut de bilan
Don de Charité
Qard
HassanProfit sur la Souscription
Contribution Honoraires Wakalah (ex: 30%)
100% excédent
Afrique du Sud
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Modèle Mudharabah
Frais de GestionPARTICIPANTS
Shariah conforme aux
Placements
Fonds
Takaful
Provisions
Réassurance/
Retakaful
Sinistres
Prodit sur les Placements
Excédent/(Déficit)
Haut de Bilan
Don pour la Charité
Qard
Hassan
(intérêt sur prêt gratuit)
En cas de déficit
dans les fonds à
rembourser à
partair des
excédents dans
les année à venir
Profit sur la Souscription
Contribution
X% de l’Excédent 100% - X% de l’excédent
Afrique du Sud
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Wakalah / Mudharabah Hybride
Frais de GestionPARTICIPANTS
Shariah conforme aux
Placement
Fonds
Takaful
Provisions
Réassurance/
Retakaful
Sinistres
Bénéfices sur les
Placements
Excédent/(Déficit)
Haut de BIlan
Don pour la Charité
Qard
HassanBénéfice sur Placement
Contribution Honoraires Wakalah (ex: 30%)
100% d’Excédent
100% - X% de bénéfices s
sur le placement
X% des Bénéfices sur les Placements
Afrique du Sud
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Règlementation
• La première série de réglementation était la Loi Takaful 1984, Malaisie
• Obligatoire en conformité avec certains pays (Arabie Saoudite, Soudan)
• La Réglementation est encore embryonnaire• Takaful en conformité est surveillée par un Conseil consultatif
de la Sharia composé des érudits de la Sharia• Manque d’implication fiscale• Manque d’harmonisation des règles mondiales
Afrique du Sud
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Les Défis
• Pas aussi développée que l’assurance conventionelle
• Manque de conscience mondiale
• Manque de ressources qualifiées dans le marché Takaful
• Shariah limitée conformément aux placements
• Manque de réglementation harmonisée de l’industrie Takaful
Afrique du Sud
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Résumé
• L’assurance Takaful est basée sur les principes de la Sharia
• Le Marché est développé dans l’Extrême et le Moyen-Orient mais moins présent en Afrique
• Similaire à une mutuelle ou une coopérative, où les assurés souscrivent le risque
• Jeux d’argent, incertitude, intérêt et activités interdites sont enlevés
• Les Modèles se distinguent dans la manière dont les fonds sont partagés entre les assurés et l’opérateur Takaful
• La conformité est surveillée par Conseil Consultatif de la Sharia
• Nécessite encore un cadre réglementaire mondial harmonisé
Afrique du Sud
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Questions ?
Afrique du Sud
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Aon nommé
Meilleur Intermédiaire en Réassurance Takaful 2008
au 2ème International Takaful à Londres, reconnu pour sa réassurance et son travail d’expertise-conseil dans les secteurs Takaful et Retakaful