Traustur lífeyrissjóður - örugg samfylgd

Traustur lífeyrissjóður

- örugg samfylgd

Ágústa H. Gísladóttir, deildarstjóri séreignar LSR og kynningarmála

Páll Ólafsson, deildarstjóri eftirmannsreglu

2.mars 2006 LSR kynningarfundur um lífeyrismál

2

LSR• Traustur lífeyrissjóður

– örugg samfylgd• Fjárhagslegt öryggi á efri árum• Heilsutrygging• Líftrygging• Séreignarsparnaður• LSR lán


3

Stærð LSR • Í árslok 2005 voru eignir sjóðanna

241,6 milljarðar króna • Lífeyrisgreiðslur LSR á árinu 2005

voru 13,1 milljarður króna• Meðalfjöldi lífeyrisþega á mánuði

tæplega 11.000• Greiðandi sjóðfélagar tæplega

36.000 árið 2004


4

LSR Lán til sjóðfélaga

• Útlán árið 2005 voru 9,6 milljarðar sem er rúmlega tvöföldun milli ára

• Fastir vextir 4,15%• Breytilegir vextir nú 4,51%• LSR lán eru þjónusta við sjóðfélaga

og hagstæður ávöxtunarkostur

Viðbótarlífeyrissparnaður Séreign LSR


6

Séreign LSR• Mikill vöxtur í séreignarsparnaði hjá LSR• Eignir tæpir 4,3 milljarðar í árslok 2005• Vöxtur eigna að meðaltali 44%

undanfarin 3 ár• Ávöxtun ársins 2005

– Leið 1 13,3% n.áv 8,8% r.áv– Leið 2 8,9% n.áv 4,55% r.áv– Leið 3 4,55% raunvextir í dag


7

Hvað er viðbótarlífeyrissparnaður?• Lög um frestun skattlagningar.• 8% af heildarlaunum frá

skattstofni.– 4% lágmarksiðgjald í lífeyrissjóð– 4% hámarksiðgjald í séreignarsjóð

• Kjarasamningsbundið mótframlag.– Algengt er að mótframlag sé 1 - 2%


8

Iðgjald – sér fyrir B-deild LSR og LH• Hafa rétt til að greiða allt að 8% af yfirvinnulaunum í

séreignarsjóð• Dæmi:

– 4% af dagvinnu í B-deild LSR– 4% af heildarlaunum í Séreign LSR– 4% af yfirvinnu að auki í Séreign LSR


9

Skattalegt hagræði• Skattalegt hagræði myndast vegna

skattfrestunar við innborgun iðgjalds• Séreign er ekki framtalsskyld• Hvorki eignaskattur né

fjármagnstekjuskattur greiðist af séreignarsparnaði

• Skerðir hvorki barna- né vaxtabætur


10

Reglur um útborgun• Útborgun vegna aldurs

– 60 ára– 67 ára

• Undanþágur– Ef inneign er undir ákveðinni

viðmiðunarfjárhæð• Skattur

– Við útborgun er greiddur fullur tekjuskattur


11

Tryggingar • Örorkulífeyrir

– Útborgun vegna starfsorkutaps• Maka- og barnalífeyrir

– Útborgun vegna andláts sjóðfélaga– Erfist að fullu skv. erfðalögum– Greiddur beint út– Fer ekki inn í dánarbú

• Undanþágur– Eingreiðsla ef eign undir viðmiðunarmörkum


12

Fjárfestingarleiðir• Séreign LSR býður upp á þrjár ólíkar

fjárfestingarleiðir auk Sér-leiðar þar sem fjárfestingarstefna breytist sjálfkrafa eftir aldri sjóðfélaga.

• Við val á fjárfestingarleið er tekið mið af aldri og viðhorfi til áhættu.


13

Leið 1 • Í leið I er vægi hlutabréfa 45 %. • Sveiflur í ávöxtun geta orðið

nokkrar.• Leið I hentar þeim sem eiga mörg

ár til starfsloka og hafa því tímann fyrir sig til að jafna út sveiflurnar.


14

Leið 2 • Í leið 2 er vægi hlutabréfa að

hámarki 20% • Litlar sveiflur í ávöxtun• Leið 2 hentar þeim sem eiga fá ár

til starfsloka eða þeim sem vilja litlar sveiflur í ávöxtun


15

Leið 3 • Í leið 3 er sparnaðurinn ávaxtaður

að öllu leyti á verðtryggðum innlánsreikningi

• Þessi leið hentar einkum þeim sem eru að hefja lífeyristöku eða þeim sem vilja lágmarks sveiflur í ávöxtun


16

Sér-leið• Fjárfestingarstefnan fylgir aldri • Dregið er úr vægi áhættumeiri

fjárfestinga eftir því sem nær dregur töku lífeyris

• Sér-leið er þægilegt sparnaðarform

Séreign LSRstofnuð 1.1.1999Séreign á traustum grunni

• Góð og persónuleg þjónusta• Góð, samkeppnishæf ávöxtun• Varfærni í fjárfestingum• Engin umsýslugjöld eða þóknun• Rekstrarkostnaður í lágmarki• Sjóðfélagar eru okkar hluthafar

Réttindi sjóðfélaga A-deild LSR B-deild LSR


19

Breytingar 1997• 1997 tóku í gildi breytingar á lögum

LSR• Sjóðnum skipt í 2 deildir A og B• B-deild LSR starfar skv. eldra kerfi• B-deild LSR byggir á gegnumstreymi

og að hluta sjóðsöfnun• A-deild LSR byggir á fullri sjóðsöfnun• Allir nýir sjóðfélagar greiða í A-deild


20

Víðtæk réttindi• Ellilífeyrir ævilangt• Örorkutrygging komi til tekjutaps

vegna sjúkdóms eða slyss• Falli sjóðfélagi frá eiga eftirlifandi

maki og börn rétt til maka- og barnalífeyris

A-deild LSR


22

A-deild iðgjald• Iðgjald sjóðfélaga - 4% • Greitt af heildarlaunum• Mótframlag launagreiðanda - 11,5%.• Mótframlag hærra en almenn gerist• Víðtækari réttindi• Iðgjald greitt til sjötugs


23

A-deild réttindaávinnsla• Réttindi reiknast í stigum út frá

greiddum iðgjöldum.• Hærri iðgjöld => fleiri stig• Réttindastuðull er 1,9• Stig eru reiknuð sem hlutfall af

grundvallarfjárhæð• Laun jafnhá grundvallarfjárhæð= 1

stig


24

A-deild ellilífeyrir• Við töku ellilífeyris eru stigin lögð

saman• Réttindahlutfall = stig *

réttindastuðull = sá hundraðshluti sem ræður útreikningi lífeyris

• Ellilífeyrir = réttindahlutfall * grundvallarfjárhæð


25

A-deild lífeyristökualdur• Sveigjanleg starfslok frá 60-70 ára• Þarf ekki að vera hættur störfum• Almennur lífeyristökualdur er 65

ára– 0,5% skerðing fyrir hvern mánuð sem

lífeyristöku er flýtt – 0,75% aukning fyrir hvern mánuð sem

lífeyristöku er frestað


26

A-deild örorkulífeyrir• Trygging vegna skertrar starfsorku• Réttur til örorkulífeyris næst þegar

2 stig hafa verið áunnin• 40% örorka, til þriggja mánaða eða

lengur• Fjárhæð fer eftir áunnum réttindum• Virkir sjóðfélagar hafa rétt til

framreiknings


27

A-deild makalífeyrir• Eftirlifandi maki á rétt til makalífeyris• Maki fær helming áunninna réttinda• Andist virkur sjóðfélagi/lífeyrisþegi

öðlast maki rétt til framreiknings• Fullur makalífeyrir er greiddur í 3 ár• Hálfur makalífeyrir í 2 ár til viðbótar• Fullur makalífeyrir greiðist þar til

yngsta barn nær 22 ára aldri


28

A-deild barnalífeyrir• Börn sjóðfélaga eiga rétt til

barnalífeyris falli sjóðfélagi frá eða tapi starfsorku vegna örorku

• Barnalífeyrir er greiddur til 22 ára aldurs

B-deild LSR


30

B-deild iðgjald• Iðgjald er greitt af

dagvinnulaunum, vaktaálagi, persónuuppbót og orlofsuppbót

• Skilgreiningar á reglum:– Almenna reglan

• Iðgjaldagreiðslutími í 32 ár– 95 ára reglan

• Samanlagður lífaldur og iðgjaldagreiðslutími nær 95 árum


31

B-deild réttindaávinnsla• Réttindi reiknast út frá iðgjaldatíma og

starfshlutfalli• Almenna reglan

– 2% á ári miðað við fullt starf í 32 ár– 1% á ári eftir 32 ár (iðgjaldafrír)

• 95 ára regla– 2% á ári að hámarki 64%– þegar 95 ára reglu náð 2% að nýju

(iðgjaldafrír)


32

B-deild lífeyristökualdurAldur við upphaf lífeyristöku:• Almenna reglan 65 ára• 95 ára reglan 60 ára

– getur hafið töku lífeyris ef samanlagður lífaldur og iðgjaldagreiðslutími nær 95 árum

• Verður að hafa látið af störfum sem uppfylla aðildarskilyrði að B-deild


33

B-deild ellilífeyrir• Lífeyrir er miðaður sem hlutfall af

lokalaunum • Undantekningar

– 10 ára regla– frestun lífeyristöku– heilsubrestur

• Lífeyrisgreiðslur breytast skv eftirmannsreglu eða meðaltalsreglu


34

B-deild ellilífeyrir• Meðaltalsregla

– lífeyrir breytist til samræmis við meðalbreytingar sem verða á launum opinberra starfsmanna fyrir dagvinnu

• Eftirmannsregla– lífeyrir breytist til samræmis við breytingar

sem verða á launum sem greidd eru fyrir það starf er lífeyrisþeginn gegndi síðast eða fyrir hærra launað starf/störf en lokastarf samtals í meira en 10 ár


35


36

Hækkun vísitalna 1997-2005• Hækkanir á lífeyrisgreiðslum

samkvæmt meðaltalsreglu (- okt 2005) 125,70%• Almenn launavísitala

(allir á vinnumarkaði) 81,85%• Neysluverðsvísitala 39%


37

Hækkun vísitalna á ári hverju 2005 2004 [2003] (2002)

• Meðaltalsvísitala 7,0% 4,3% [4,7%] (7,6%)

• Alm. launavísitala3,6% 3,4% [5,4%] (5,4%)• Neysluv.vísitala 3,6% 3,2% [2,7%] (2,0%)


38

Árleg endurskoðun Markmið:Að sérhver lífeyrisþegi fái endurskoðun á launaviðmiði lífeyris einu sinni á ári

Leiðir:Fyrirspurn um breytingar á launaviðmiði sendar öllum launagreiðendum árlega


39

B-deild örorkulífeyrir

• 10%-75% örorkumat - lífeyrir í sama hlutfalli

• >75% örorka veitir sama rétt og lífeyrir

• Réttur til framreiknings ef rekja má aðalorsök örorku til starfs


40

B-deild maka- og barnalífeyrir• Eftirlifandi maki fær helming af

áunnum rétti hins látna sjóðfélaga ótímabundið– 20% viðbótarréttindi– Réttur fyrri maka

• Barnalífeyrir til 18 ára aldurs


41

Samskipti lífeyrissjóða• Samkomulag milli lífeyrissjóða• Þegar meta skal hvort sjóðfélagar

hafi öðlast rétt til lífeyris er einnig litið til þess tíma sem greitt hefur verið til annarra lífeyrissjóða

• Styrkir rétt til framreiknings


42

Útborgunarferlið• Sótt er um lífeyri hjá þeim lífeyrissjóði

sem síðast var greitt til• Samskrá lífeyrissjóða• Umsóknin send áfram til annarra sjóða• Réttindi undir 2 stigum - flutt á milli

sjóða• Tekjuskattur reiknast af

lífeyrisgreiðslum


43

Samskipti LSR og sjóðfélaga• Kynningar- og samráðsfundir• Upplýsingar og ráðgjöf

– Kynningarefni– Heimasíða– Þjónusta á skrifstofu

• Viðtöl á skrifstofu• Fyrirspurnir

Heimasíða LSRwww.lsr.is

[email protected]

[email protected]

http://www.lsr.is/

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]

Documents

Traustur lífeyrissjóður - örugg samfylgd