ty cA Hoa trung thµc va hqp ly tinh ... chuyen tien t$ rieng lien quan cha ky sau thang ket thuc cung ngay va cac thuyet ... Mot CUQC soat xet Ve CO' ban c6 ph;;

Cong ty cA ph§n T~p doan Hoa Phat

Bao cao tai chinh rieng gifra nien d{>

cho ky sau thang kSt thuc

ngay 30 thang 6 nam 2017

Cong ty CB ph§n T~p doan Hoa Phat Bao cao ciia Ban Giam dBc

Ban Giam d6c Cong ty C6 phfin Hp doan Hoa Phat ("Cong ty") trlnh bay bao cao nay va bao cao tai chfnh rieng ct'.1a Cong ty cho ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 20 17.

Cac thanh vien cua H9i d6ng Quan tri va Ban Giam d6c da diSu hanh Cong ty trong ky va t~ i ngay l~p bao cao nay nlm sau:

H(}i ct6ng Quan tr!

Ban Giam dBc

Thong tin v~ Cong ty

Ong Trfin Binh Long Ong Trfin Tu§n Duong Ong NguySn M~nh Tu§n Ong Doan Gia Cucrng Ong NguySn NgQc Quang Ong T~ Tu§n Quang Ong Hoang Quang V i~t Ong NguySn Yi~t Th~ng Ong Hans Christian Jacobsen

Ong Trfin Tu§n Duung Ba NguySn Thi Thao Nguyen Ong NguySn Vi~t Th~ng

Chu tich Ph6 Chu tich Ph6 Chu tich Ph6 Chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c

Cong ty c6 tiSn than la Cong ty C6 phfin Thep Hoa Phat duqc thanh l~p theo Lu~t Doanh nghi~p cua Vi~t Nam va ho~t dong theo Gi§y Cht'.rng nh~n Dang ky Kinh doanh lfin dfiu s6 0503000008 do S& KS ho~ch va D§u tu Tinh Hung Yen dp ngay 26 thang I 0 nam 200 I. Theo Gi§y Cht'.rng nh~n Dang ky Kinh doanh thay d6i l§n tht'.r 8 s6 0503000008 do Sa KS ho~ch va Dfiu tu Tinh Hung Yen dp ngay 9 thang I nam 2007, Cong ty C6 ph§n Thep Hoa Phat da chuy~n d6i thanh Cong ty C6 phfin T~p c1oan Hoa Phat.

Gi§y Cht'.rng nh~n Dang ky Doanh nghi~p ct'.1a Cong ty da du·9·c diSu chinh nhiSu l§n va l§n diSu chinh m6i nh§t la Gi§y Cht'.rng nh~n Dang ky Doanh nghi~p s6 0900189284 ngay 26 thang 4 nam 2017. Gifiy Cht'.rng nh~n Dang ky Doanh nghi~p do Sa KS ho~ch va D§u tu Tinh Hung Yen dp.

Cong ty c6 trµ so· dang ky t~i Khu Cong nghi~p Ph6 N6i A, Xa Giai Plwm, Huy~n Yen My, Tinh HU'l1g Yen, Vi~t Nam.

Cong ty Ca ph§n T~p doan Hoa Phat Bao cao cua Ban Giam dBc (ti~p theo)

K~t qua ho~t d{)ng kinh doanh va cA tfrc

Lo·i nhu~n thu§n trong ky sau thang k8t thuc ngay 30 thang 6 nam 201 7 ct'.1a Cong ty la 7.253.565 tri~u VND (ky sau thang k8t thuc ngay 30 thang 6 nam 2016: 2.048.199 tri~u VND).

Ngay 17 thang 2 nam 2017, H(>i dbng Quan tri cua Cong ty da thong qua plmong an chi tra c6 tl'.rc nam 20 16 cho cac c6 dong theo ty I ~ 50% b~ng c6 phi8u (di dong sa hfru 10 c6 phi8u tlmcrng duqc nh~n 5 cf> phi8u phat hanh them d8 tra cf> tfrc). Phuong an chi tra c6 tl'.rc nay da duqc f)~i h(>i abng Cf> dong phe duy~t vao ngay I 0 thang 3 nam 20 17 va da duqc thµc hi~n trong Quy I va Quy 2 nam 20 17.

Cac St! ki~n sau ngay k~t thuc ky k~ toan gifi'a nien d{)

Ngoai cac SIJ ki~n OU'Q'C trinh bay t~i Thuy8t minh 3 1, khong c6 SIJ ki~n trQng y8u nao khac xay ra sau ngay k8t thuc ky k8 toan gifra nien d(> d n phai di€u chinh hay thuy8t minh trong bao cao tai chinh rieng giu·a nien d(>.

:DO'n vj ki~m toan

Don vi ki8m toan cua Cong ty Ja Cong ty TNHH KPMG.

Cong bB trach nhi~m cua Ban Giam dBc Cong ty dBi voi bao cao tai chinh rieng gifi'a nien d{)

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m l~p va trinh bay bao cao tai chfnh rieng gifra nien d(> d8 phan anh trung thµc va hqp ly tinh hinh tai chinh tnr&c hQ'p nh:it t~i ngay 30 thang 6 nam 20 17, k8t qua ho~t d(>ng kinh doanh va tinh hinh luu chuy8n ti€n t~ tnr&c hQ'p nh:it cua Cong ty cho ky sau thang k8t thUc cung ngay, phu hQ'p v&i cac Chu§n mµc K8 toan Vi~t Nam, Ch8 d(> K8 toan Doanh ngh i~p V i~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d8n v i~c l~p va trinh bay bao cao tai chfnh gifra nien d(>. Trong qua trinh l~p bao cao tai chfnh rieng gifra nien d(> nay, Ban Giam d6c Cong ty d n phai:

• h,ra ch9n cac chfnh sach k8 toan thfch h9·p va ap d1,1ng cac chinh sach nay m(>t each nh:it quan;

• th1,1·c hi~n cac danh gia va u&c tinh m(>t each h9·p ly va th~n tr9ng;

• neu ro cac Chu§n 1111JC K8 toan ap d1,1ng cho Cong ty c6 OlIQ'C tuan thu hay khong va t:it ca nhfrng sai l~ch tr9ng ySu so v&i nhfrng chu§n m1,1·c nay OUQ'C trinh bay va giai thich trong bao cao tai chfnh rieng giu·a nien d(>; va

• (~p bao Cao tai chfnh rieng gifra nien d(> tren CO' SO nguyen t~c ho~t a(>ng lien tl,IC tn'.r tnrcrng hQ'p khong thS cho r~ng Cong ty se tiSp t1,1c ho~t d(>ng.

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m dam bao v i~c cac s6 sach kS toan duQ'c lu·u gifr d8 phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty, v&i mfrc d(> chinh xac h9·p ly, t~i b:it ky tho·i di8m nao va dam bao r~ng cac s6 sach k8 toan tuan thu v&i cac Chu§n mµc KS toan Yi~t Nam, ChS d(> K8 toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d8n v i~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh. Ban Giam a6c Cong ty cling chiu trach nhi~m v€ v i~c quan ly cac tai san cua Cong ty va do d6 phai thµc hi~n cac bi~n phap thich h9-p a€ ngan ch?n va phat hi~n cac hanh vi gian l ~n va nhfrng vi ph~m khac.

2

...

I

R

Cong ty c& ph~n T~p doan Hoa Phat Bao cao cua Ban Giam d6c (ti~p theo)

Ban Giam a6c Cong ty cam kSt v6'i H9i a6ng Quan tri va cac c6 dong cua Cong ty r~ng Cong ty da tuan thu nhG'ng yeu cfiu neu tren trong vi~c l~p bao cao tai chlnh rieng giG'a nien d9.

Phe duy~t bao cao tai chinh rieng gifi'a nien dq

Chung toi phe duy~t bao cao tai chfnh rieng gifra nien d9 kem theo cho ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2017. Bao cao nay da phan anh trung thlJC va h9p ly tlnh hinh tai chfnh tru6·c hqp nhftt cua Cong ty C6 phfin T~p doan Hoa Phat t~i ngay 30 thang 6 nam 2017, kSt qua ho~t d9ng kinh doanh va tinh hinh lu·u chuy~n ti~n t~ tru6'c hqp nhftt cho ky sau thang kSt thuc cling ngay phu hqp v6·i cac Chu§.n mlJc KS toan Vi~t Nam, ChS d9 KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ty co lien quan ctsn vi~c t~p va trinh bay bao cao tai chlnh giifa nien d9.

HU'l1g Yen, 2 5 -08- 2017

3

6 6 T~ :0

c

KPMG Limited 45th Floor, Keangnam Landmark 72 E6 Pham Hung Road, Me Tri Ward South Tu Liem District, Hanoi, Vietnam +84-4 3946 1600 I kpmg.com.vn

BAO cAo SOAT XET THONG TIN TAI CHiNH GIO'A NIEN DQ

Kinh gwi cac C6 dong va H{>i d6ng Quan trj Cong ty c6 philn T~p doan Hoa Phat

Chung toi da soat xet baa cao tai chinh rieng giCl'a nien d¢ dinh kem cua Cong ty Co phan T$p doan Hoa Phat ("Cong ty"}, baa gom bang can doi ke toan rieng t;;ii ngay 30 thang 6 nam 2017, baa cao ket qua ho;;it d¢ng kinh doanh va baa cao IU'u chuyen tien t$ rieng lien quan cha ky sau thang ket thuc cung ngay va cac thuyet minh kem theo dU'qc Ban Giam doc Cong ty phe duy$t phat hanh ngay 25 thang 8 nam 2017, dU'Q'C trlnh bay tU> trang 6 den trang 37.

Trach nhi~m cua Ban Giam d6c

Ban Giam doc Cong ty chju trach nhi$m 1$p va trinh bay trung thl,l'c va hqp ly baa cao tai chinh rieng giCl'a nien do nay theo cac Chuan ml,l'c Ke toan Vi$t Nam, Che d¢ Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trinh bay baa cao tai chinh giCl'a nien do, va chju trach nhi$m ve kiem soat n¢i bo ma Ban Giam doc xac djnh la can thiet de dam baa vi$c 1$p baa cao tai chinh rieng giCl'a nien d¢ khong c6 sai s6t trong yeu do gian 1$n hay nham Ian.

Trach nhi~m cua ki~m toan vien

Trach nhi$m cua chung toi la dU'a ra ket lu$n ve bao cao tai chinh rieng giCl'a nien d¢ nay dl,l'a tren ket qua soat xet cua chung toi. Chung toi da thl,l'c hi$n cong vi$c soat xet theo Chuan ml,l'c Vi$t Nam ve hqp dong djch Vl,J soat xet so 2410 Soat xet thong tin tai chinh giCl'a nien d¢ do kiem toan vien doc 1$p cua dan vi thl,l'c hi$n.

Cong vi$c soat xet thong tin tai chinh giCl'a nien d¢ baa gom vi$c thl,l'c hi$n cac CUQC phong vcfin, ChU yeu la phong van nhCf'ng ngLI'CYi chju trach nhi$m Ve CaC van de tai chinh ke toan , va thl,l'c hi$n thu t1,1c phan tich va cac thu t1,1c soat xet khac. Mot CUQC soat xet Ve CO' ban c6 ph;;im vi h~p han m¢t CUQC kiem toan dU'Q'C thl,l'C hi$n theo cac Chuan ml,l'c Kiem toan Vi$t Nam va do v$y khong cho phep chung toi d<;lt dU'Q'C Sl,I' dam bao ding Chung toi Se nh$n biet dU'Q'C tat Ca CaC van de tr<;>ng yeu c6 the dU'Q'C phat hi$n trong mot CUQC kiem toan. Theo d6, chung toi khong dU'a ra y kien kiem toan.

KPMG Limited, a Vietnamese limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative rKPMG International"), a Swiss entity. All rights resrved.

4

'!:I ·1 .. ~

ii

P.

~,

K~t lu~n cua ki~m toan vien

Can cLi' tren ket qua soat xet cua chung toi, chung toi kh6ng thay c6 van de gi khien chung t6i Cho rang bao Cao tai Chfnh rieng gi(fa nien dO dfnh kem da kh6ng phan anh trung thl,J'C va hqp ly, tren cac khfa c~nh trong yeu, tinh hinh tai chinh tm&c hqp nhat cua Cong ty Co phan T$p doan Hoa Phat t~i ngay 30 thang 6 nam 2017, ket qua ho~t dong kinh doanh va IU'u chuyen tien t$ trU'&c hqp nhat trong ky sau thang ket thuc cung ngay, phu hqp v&i cac Chuan ml,J'c Ke toan Vi$t Nam, Che do Ke toan Doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy d!nh phap ly c6 lien quan den vi$c 1$p va trinh bay bao cao tai chfnh gi(fa nien do.

Xuan Lam Giay chLi'ng nh$n Dang ky Hanh nghe kiem toan so: 0861-2013-007-1 Ph6 T6ng Giam a6c

Ha Noi, ngay 25 tMng 8 nam 2017

5

-c

A

'(l

::.

Cong ty CB ph~n T~p doan Hoa Phat Bang can dBi k~ toan rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 2017

TAI SAN

Tai san ng~n hl,ln (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150)

Ti~n va cac khoan tU'O'ng dU'O'ng ti~n Ti~n Cac khaan tucrng duang ti~n

DAu hr tai chinh ng~n hl,ln D§u tu n~m giii d8n ngay dao hc;in

Cac khoan ph:ii thu ng~n hl,ln Phai thu ng~n hc;in cua khach hang Tra trn6c cha ngucri ban ng~n hc;in Phai thu v~ cha vay ng~n hc;in Phai thu ng~n hc;in khac

Hang tAn kho

Tai san ng~n hl,lD khac Chi phi tra tm6·c ng~n hc;in Thu8 gia tri g ia tang duqc kh~u trlr Thu8 va cac khaan phai thu Nha nu6c

M~u B Ola-DN (Ban hanh theo Thong tU" s6 20012014/ IT-BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)

Ma Thuy~t 30/6/2017 VND

1/1/2017 VND sB minh

100

110 111 11 2

120 123

130 13 1 132

8

9. 1

135 10. 1 136 11

140

150 151 152 153 15. 1

1.026.563.489.032

170.327.787.316 19.727.787.316

150.600.000.000

58.100.000.000 58.100.000.000

750.125.035.805 640.428.136

9.403.643.594 187.400.000.000 552.680.964.075

815.151.607

47.195.514.304 29.290.635.213 2.80 1.090.564

15.103.788.527

2.678.3 7 6.858.621

664.810.224.233 7.710.224.233

657. 100.000.000

2.006.611.218.864 24.803 .994.233

2.457.895.098 327.000.000.000

1.652.349.329.533

493.655.585

6.461.759.939 5.192.2 12.940 1.062.516.089

207.030.910

Coe thuydt minh tlinh kem la b(J phtjn hflp thanh cua Mo cao tai chfnh rieng g iil'a nien tl(J nay

6

{

Cong ty ca ph~n T~p doan Hoa Phat Bang can dBi k~ toan rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Ma "' so

Tai san dai h~n 200

(200 = 210 + 220 + 230 + 240 + 250 + 260)

Cac khoan phai thu dai h~n 210 Phai thu v€ cho vay dai h~n 215 Phai thu dai h~n khac 2 16

Tai san c6 dinh 220 ' Tai san co dinh hfru hlnh 221

Nguyen gia 222 Gia trf hao mon !Uy ki 223

Tai san c6 dinh VO hinh 227 Nguyen gia 228 Gia trf hao mon liiy ki 229

B~t d(>ng san d~u tll' 230 Nguyen gia 23 1 Gia trf hao mon li1y ki 232

Tai san do· dang dai h~n 240 Chi phf xay d1,rng ca ban do dang 242

D§u tll' tai chinh dai h~n 250 E>fiu tu vao cong ty con 251 E>fiu tu vao cong ty lien k~t 252 E>fiu tu g6p v6n vao dan vi khac 253 Dt,r phong dfiu tu tai chf nh dai h~n 254

Tai san dai h~n kbac 260 Chi phf tra trn6·c dai h~n 26 1

TONG TA.I SAN (270=100 + 200) 270

M~uBOla-DN (Ban hanh theo Thong tu s620012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B(j Tai chfnh)

Thuy~t 30/6/2017 11112017 minh VND VND

20.394.616.254.528 11.505.634.424.585

2.286.000.000 148.004.000.000 10.2 148.000.000.000

2.286.000.000 4.000.000

54.314.973.906 58.029.076.301 12 25.025.804.298 28.629.473.357

64.337.7 16.9 13 63.963.126.004 (39.3 I 1.912.6 15) (35.333.652.647)

13 29.289.169.608 29.399.602.944 3 I .773.096.640 3 1.773.096.640 (2.483 .927 .032) (2.373.493.696)

14 222.399.546.493 226.571.903.611 294.908.675.266 29 1.858.675.266 (72.509. 128.773) (65.286. 771.655)

4.421.802.000 4.421.802.000

9.2 20.110.206.659.836 11.071.287 .679 .806 20.1 06. 744.026.533 11.158.244.026.533

5.730.000.000 5.730.000.000 700.000.000 700.000.000

(2.967.366.697) (93 .3 86.346. 727)

987.272.293 1.741.764.867 987.272.293 I. 741. 764.867

21.421.179.743.560 14.184.011.283.206

Coe thuyi t minh tlinh kem la b9 phtjn hr;p thitnh ciia bcio coo tai chfnh rieng g iii"a nien t19 nay 7

.!

'· '

H

/ \

Cong ty CA phftn T~p doan Hoa Phat Bang can dfii k~ toan rieng t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~uBOla - DN (Ban hanh theo Thang tu s6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chfnh)

Ma Thuy~t sB minh

NGUONVON

NQ PHAI TRA (300 = 310) 300

N9· ng~n h~n 310 Phai tra ngucJi ban ngAn h~n 3 I I Thu8 va cac khoan phai nop Nha nu6·c 3 13 Phai tra nguo·i lao dong 3 14 Phai tra ngAn h~n khac 3 19 Quy khen thu&ng, phuc lqi 322

VON CHU so Hirv (400 = 410) 400

VBn chii so· hii'u , A ..

Von co phan C~phiiu ph6 thong c6 quyan bieu quyet

Th~ng du v6n c6 ph~n c6 phi8u quy Quy d~u tu phat triSn Lqi nhu~n sau thu8 chua phan ph6i

LNST chita phan ph6i kjJ nay

TONG NGUON VON ( 440 = 300 + 400)

410 411

4lla 4 12 4 15 4 18 42 1 42lb

440

2 5 -08- 2017

Ngu·ai l~p:

15.2

16 17

18 19

Nguy€n Thi Thu Trang Ki loan l6ng h(Jp

~Oanh Ki loan lru-&ng

30/6/2017 VND

575.215.125.577

575.215.125.577 4.250.273 .567

65.273.711 524.984.000

12.565.453.453 557.809. 140.846

20.845.964.617.983

20.845.964.617.983 12.642.554. 170.000

12. 642. 554.1 70. 000 674.149.437.068

(1 .375.020.000) 502.000.000.000

7.028.636.030.9 15 7.028.636.030.915

21.421.179.743.560

1/1/2017 VND

211.460.052.426

211.460.052.426 5. 142.478.766 8.268.648.795 1.242.441.000 2.266.202.609

194.540.281.256

13.972.551.230.780

13.972.551.230. 780 8.428. 749 .560.000

8.428. 749.560.000 674. 149.437.068

( 1.093 .000.000) 502.000.000.000

4.368.745 .233.7 12 4.368. 745.233. 712

14.184.011.283.206

Cac thuyi1 minh tlfnh kem la b9 phqn h9p lhanh cua Mo cao tai chi nh rieng gitl'a nien t/9 nay 8

~ e, ' y

" .1 / If;;) -::.

Cong ty CA ph~n T~p doan Hoa Phat Bao cao k~t qua ho~t d{>ng kinh doanh riCng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017

M§u B 02a - DN (Ban hanh theo Thong tu· s6 20012014/ IT-BTC

ngay 2211212014 cita B9 Tai chfnh)

Ma Thuy~t s6 minh

Doanh thu cung dp djch Vt} 01

Gia v6n hang ban 11

LQ'i nhu~n gQp (20 = 01 - 11) 20

Doanh thu ho~t d<)ng tai chinh Trong t/6: h;ri nhugn cong ty con chuydn v€

Chi phi tai chinh Chi phi quan ly doanh nghi~p

LQ'i nhu~n thuAn tir ho~t dQng kinh doanh (30 = 20 + 21 - 22 - 26)

Thu nh~p khac Chi phi khac

LQi nhu~n kh::ic (40 = 31 - 32)

LQi nhu~n k~ toan truo·c thu~ (50 = 30 + 40)

C hi phi thu~ TNDN hi~n hanh

LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN (60 = 50- 51)

2 1

22 26

30

3 1 32

40

50

51

60

NgucJi l ~p: 2 5 -08- 2017

22

23

24 25

27

Cho ky sau th::ing k~t thi'1c ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

13.483.260.000 13.339.200.000

6. 735.693.858 6.480.676.404

6.747.566.142 6.858.523.596

7.418.672.102.244 2.04 1.014. 126.441

7.409.182.293.490 2. 007. 963. 091. 389 149.033 .262.5 12 (2 1.646.68 1. 165) 25 .4 73 .462. 773 24 .832. 727.4 75

7.250.912.943.101 2.044.686.603. 727

2.877 .026.834 3.737.766.621 224.879.353 224.879.520

2.652.147.481 3.512.887.101

7 .253.565.090.582 2.048.199.490.828

7 .253.565.090.582 2.048.199.490.828

Nguy~n Thi Thu Trang Ki toan t6ng hQ'p

P~Oanh Ki toan truang

Cac thuyi t minh tlfnh kem la b9 p hgn hop thanh cita b6o cao ta i ch fnh rieng g iu·a nien t/9 nay 9

\ \

J:. :x:

* % 7

Cong ty CB ph§n T~p doim Hoa Phat Bao cao lrru chuy~n ti~n t~ rieng cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (PhrrO'ng phap gian ti~p)

M~uB03a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014117'-BTC


Cho ky sau thang k~t thuc ngay Ma Thuy~t 30/6/2017 30/6/2016 s6 minh VND VND

LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T DQNG KINH DOANH

LO'i nhuan tmo·c thu~ Dl~u chi~h cho cac khoan

01

Kh§u hao va phan b6 02 Cac khoan dt,r phong L6 che nh !~ch cy gia h6i doai do

03

danh gia l?i cac khoan ffil)C ti~n t~ ' ~ • A 04 co goc ngo?I t~

Lai tu ho?t d9ng dfiu tu 05

L6 tir ho~t d{>!1g ~uh doanh trm>'c nhfrng thay doi von IU'U d{>ng

08

Bi~n d9ng cac khoan phai thu 09 Bi~n d9ng hang t6n kho 10 Bi~n d9ng cac khoan phai tra va ng phai tra khac 11 Bi~n d9ng ch i phi tra tm&c 12

Ti~n la i vay da tra 14 Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da n9p 15 Ti~n chi khac cho ho?t d9ng kinh doanh 17

LU'u chuy~n ti~n thufin tir ho~t d{>ng 20

kinh doanh

LUU CHUYEN TIEN TUHO~T DQNG DAU TU

Ti~n chi mua s~m, xay dl)·ng tai san c6 dinh va tai san dai ban khac Ti~n· thu tir thanh ly tai .san c6 dinh Ti~n chi cho vay, mua cac cong cp ng cua cac dan vi khac Ti~n thu h6i cho vay, ban l?i cac Cong Cl) ng Cua cac dun vi khac Ti~n chi dfiu tu g6p v6n vao cac dun vi khac

2 1 22

23

24

25

7.253.565.090.582 2.048.199.490.828

11.3 1 1.050.422 I 0.245.516.4 73 (90.418.980.030) (62.086.681 .265)

2.242.542 (7.179.222.102.244) (2.000.892.308.159)

( 4. 7 62.698. 728) ( 4.533.982.123)

14.592.082. 193 (2.277.523.645) (321.496.022) 2.783.370

(1.986.448.965) 29.207.972.455 (23.343.929.699) 702.502.431

(15.822.491.221) 23.101. 752.488

(20.922.222) (5.000.000.000)

(41.117.922.894) ( 19.686.5 13.381)

(61.961.336.337) 3.415.239.107

(3 .991 . 754.909) ( 13.001.440.000) 3 18.18 1.81 8

(968.400.000.000) (538.200.000.000)

1.197.900.000.000 422.050.000.000

(10. 186.850.000.000) (3 .011.566.684.000)

Cite thuyi t minh tlinh kem la b9 phqn hQp thanh ciia biro cao tai chfnh rieng gifi·a nien t/9 nay 10

..

) ~ /

)

Cong ty CB phAn T~p doan Hoa Phat Bao cao luu chuy~n ti~n t~ rieng cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (PhuO'ng phap gian ti~p- ti~p theo)

M!iu B 03a - DN (Ban hanh theo Thong tus6 20012014/TT-BTC


Cho ky sau thang k~t thuc ngay Ma Thuy~t 30/6/2017 30/6/2016

Ti~n thu h6i d~u tu g6p v6n vao cac dan vi khac Ti~n thu lai ti~n gi'.ri, cho vay va lgi nhu~n tu cac cong ty con

Luu chuy~n ti~n thuin tir ho~t dQng diu tu

s6 minh

26

27

30

LUU CHUYEN TIEN TUHO~T D<)NG TAI CHiNH

Ti~n thu tu phat hanh c6 phi~u Ti~n tra c6 ti'.rc

Luu chuy~n ti~n thuin tir ho~t dQng tai chinh

Luu chuy~n ti~n thuin trong ky (50 = 20 + 30 + 40)

Ti~n va de khoan tuo·ng duo·ng ti~n diu ky

Anh huo·ng cua thay dBi tY gia h6i doai quy dBi ngo~i t~ Ti~n va cac khoan tuo·ng du·o·ng ti~n cu6i ky (70 = 50 + 60 + 61)

3 1 36

40

50

60

61

70

2 5 -08- 2017

Ngucri l~p:

8

Nguy~n Thi Thu Trang Ki toan t6ng h9P

Ph~m hi Kim Oanh Ki toan truong

VND VND

998.900.000.000

8.519.194.352.371

( 443.247.402.538)

I 0.758.940.000 (30.395 .500)

10.728.544.500

( 494.480.194.375)

664.810.224.233

(2.242.542)

170.327.787.316

1.515.780.000.000

2.034.155.593 .141

409.535.650.959

412.950.890.066

514.591.242.289

927.542.132.355

Cac thuyit minh tlinh kem la b(J phgn h(Jp thanh cua Mo cao tai chinh rieng gift'a nien tl(J nay 11

Cong ty CA ph~n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifi'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017

M~u B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tus6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)

Cac thuySt minh nay la b9 ph?n hQ'p thanh va d n du'Q'c d9c d6ng thcJi v6'i bao cao tai chfnh rieng gifra nien d9 dfnh kem.

1. l>o·n vi bao cao

1.1 Hinh thll'c sfr hii'u vBn

Cong ty C6 ph§n T?p doan Hoa Phat ("Cong ty") la m()t cong ty c6 ph§n dtrQ'C thanh l?p t~ i Vi~t Nam.

1.2 Ho:,tt d()ng chinh

Ho~t d()ng chinh cua Cong ty la cho tlrne van phong va d§u tlf tai chinh.

1.3 Chu ky san xu§t kinh doanh thong thU'o'ng

1.4

Chu ky san xufit kinh doanh thong thuo·ng cua Cong ty n~m trong ph~m vi 12 thang.

C§u true Cong ty

T~ i ngay 30 thang 6 nam 201 7, Cong ty c6 12 cong ty con d p 1 va 1 cong ty I ien kSt (I I I /201 7: 12 cong ty con d p 1 va 1 cong ty lien kSt), du'Q'c li ~t ke trong ThuySt minh 9.2.

T~ i ngay 30 thang 6 nam 201 7, Cong ty c6 89 nhan vi en ( 1/ 1/201 7: 85 nhan vien).

2. Co· sO' l~p bao cao tai chinh

2.1 Tuyen bB v~ tuan thu

Bao cao tai chinh rieng gifra nien d9 dLrQ'C l?p theo cac Chufin ITil)"C KS toan Vi~t Nam, ChS d9 KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan dSn vi~c l?p va trlnh bay ba.o cao tai chinh gifra nien d(). Cong ty ci:ing l?p va phat hanh rieng re bao cao tai chinh h9·p nhfit gili'a nien d(). £)~ c6 thong tin a§y au v€ tinh hlnh tai chfnh, kSt qua ho~t a9ng kinh doanh va luu chuy~n ti€n t~ hqp nhfit cua Cong ty, bao cao tai chinh rieng gifra nien d(> nay d n OLrQ'C d9c cung v6·i bao cao tai chinh 119-p nhfit gifra nien d(> cua Cong ty.

2.2 Co· so· do IU'img

Bao cao tai chinh rieng gili'a nien d9, tru bao cao luu chuy€n ti€n t~ rieng, dLr9·c l?p tren ca sa d6n tich theo nguyen t~c gia g6c. Bao cao luu chuy€n ti€n t~ rieng OUQ'C l?p theo phuung phap gian tiSp.

2.3 Ky k~ toan nam

Ky kS toan nam cua Cong ty tu· ngay 1 thang 1 dSn ngay 3 1 thang 12.

12

Cong ty cA phAn T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifi'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~uB 09a -DN (Ban hanh theo ThOng tu s6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua Bo Tai chfnh)

2.4 Do·n vi ti~n t~ k~ toan

DO'n vi tiSn t~ k€ toan cua Cong ty la D6ng Vi~t Nam (" VND"), ci:ing la dO'n vi tiSn t~ duqc su· d1,111g cho 111\JC dfch (~p va trinh bay bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ.

3. Tom t~t nhfrng chinh sach k~ toan chu y~u

Sau day la nhfrng chfnh sach k€ toan chu y~u dugc Cong ty ap d\.lng trong vi~c l~p bao Cao tai chfnh rieng gifra nien d<) nay.

Nhu·ng chfnh sach k€ toan duqc Cong ty ap d\.lng trong v i~c l~p bao cao tai chfnh rieng gifra nien d9 nay nh§t quan v&i cac chfnh sach k~ toan ap d\Jng trong vi~c l~p bao cao tai chfnh rieng nam gfin nh§t.

3.1 Cac giao djch b~ng ngo~i t~

Cac giao dich b~ng cac don vi tiSn khac VND trong ky duqc quy d6i sang VND theo cy gia x§p xi v6·i ty gia th\.l·c t€ t~i ngay giao dich.

Cac khoan m\Jc tai san va ng phai tra c6 g6c b~ng dO'n vi tiSn t~ khac VND dtrgc quy d6i sang VND theo ty gia mua ban chuy~n khoan trung blnh cua ngan hang tlmO'ng m~i no·i Cong ty thucrng xuyen c6 giao dich t~i ngay k~t thuc ky k~ toan.

T§t ca cac khoan chenh l ~ch cy gia h6i doai duqc ghi nh~n vao bao cao k~t qua ho~t d<)ng kinh doanh rieng.

3.2 Ti~n va cac khoan tll'O'Dg du·o·ng ti~n

3.3

(a)

TiSn bao g6m tiSn m~t va tiSn gui ngan hang khong ky h~n. Cac khoan tuO'ng duO'ng tiSn la cac khoan dfiu tu ng~n twn c6 tfnh thanh khoan cao, c6 th~ d8 dang chuy~n d6i thanh m<)t luo·ng tiSn xac djnh, khong c6 nhiSu rui ro vs thay d6i gia tri va duqc Slr d\.lng cho m\JC dfch dap t'.rng cac cam k~t chi tiSn ng~n h~n hO'll (a Cho m\JC dfch dfiu tu hay (a cac m\JC dfch khac.

Cac khoan dAu tU'

Dau tu· niim giii: ilin ngay dao Jupi

Dfiu tu n~m gifr d€n ngay dao lwn la cac khoan dfiu tu ma Ban Giam d6c cua Cong ty d\r dinh va c6 kha nang n~m giii d€n ngay dao h~n. Dfiu tu n~m gifr d€n ngay dao h~n g6m tiSn gui ngan hang c6 ky h~n. Cac khoan dfiu tu nay dugc ghi nh~n theo gia g6c tn! di d\r phong cho cac khoan phai thu kh6 doi.

13

AC

J

" u ~

Cong ty ca ph~n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d(} cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Mftu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ TT-BTC


(b) f)flu tu· vao cong ty con va cong ty lien kit

Cho m1,1c dich cua bao cao tai ch inh rieng giG'a nien d9 nay, cac khoan dfiu tu· vao cong ty con va cong ty lien k€t du·gc ghi nh~n ban dfru theo gia g6c bao g6m gia mua va cac chi phi mua c6 lien quan ttvc tiSp. Sau ghi nh~n ban dfru, cac khoan dfiu tu nay dugc xac dinh theo gia g6c trtr di d1,1· phong giam gia khoan dfiu tu. D~r phong giam gia d§u tu du·gc l~p khi dan vi nh~n afiu tu phat sinh 16, ngo~ i trlr tmo·ng h9·p khoan 16 d6 da nAm trong di! kiSn cua Cong ty khi quySt dinh dfru tu. 01,1' phong giam gia dfiu tu dugc hoan nh~p khi dan vi nh~n dfru tu sau d6 t~o ra lgi nhu~n dS bu trll' cho cac khoan 16 da duqc l~p di! phong tmcrc kia. Khoan di! phong chi duqc hoan nh~p trong ph~m vi sao cho gia tri ghi s6 cl'.1a khoan dfiu tu khong VUQt qua gia tri ghi s6 cua chung khi gia dinh khong c6 khoan di! phong nao da OU'Q'C ghi nh~n .

(c) DOu tu· gop van vao ctic dun vj klitic

Dfiu tu vao cac cong Ct,J v6n chu so hfru cua cac dan vi khac dugc ghi nh~n ban dfiu theo gia g6c bao g6m gia mua va cac chi phi mua c6 lien quan trt,J'c tiSp. Sau ghi nh~n ban dfiu, cac khoan dfiu tu nay du·qc xac dinh theo gia g6c tnr di dl,I' phong giam gia khoan dfiu tu. DI! phong giam gia dfiu tu duqc l~p khi dan vi nh~n dfiu tu phat sinh 16, ngo~i trlr truo·ng hqp khoan 16 d6 da nAm trong d1,1· kiSn cua Cong ty khi quySt dinh afiu tu. DI! phong giam gia dfiu tu du·gc hoan nh~p khi dan vi nh~n ah tu sau d6 t~o ra 19·i nhu~n dS bu tru cho cac khoan 16 da duqc l~p dl,I' phong trncrc kia. Khoan d\f phong chi duvc hoan nh~p trong ph~m vi sao cho gia tri ghi s6 cua khoan dfiu tu khong vuqt qua gia tri ghi s6 cua chung khi gia dinh khong c6 khoan d\f phong n~o da duqc gh i nh~n.

3.4 Cac khoan phai thu

3.5

(a)

Cac khoan phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac duqc phan anh theo gia g6c trtr di d1,1· phong phai thu kh6 doi.

DI! phong phai thu kh6 doi duqc trich l~p cho nhfrng khoan phai thu da qua lwn thanh toan tu sau thang tra len ho~c cho cac khoan ma t~ i ngay kSt thuc ky kS toan Cong ty d\f kiSn khong c6 kha nang thu h6i. Tang ho~c giam s6 du tai khoan di! phong phai thu kh6 doi duqc h~ch toan vao chi phi quan ly doanh nghi~p trong bao cao kSt qua kinh doanh rieng trong ky.

Tai san c6 djnh hii'U hinh

Nguyen giti

Tai s~n c6 dinh hG'u hinh d1;fQ'C thS hi~n the~ nguyen ~ia tnr di gia tri, hao mon luy kS. Nguyen gia tai san co dinh hG'u hinh bao gom gia mua, thue nh~p khau, cac lo~ i thue mua hang khong hoan l~i va chi phi lien quan tr1,1·c tiSp as aua tai san ctsn vi tri va tr~ng thai ho~t a()ng cho m1,1c aich sti d~mg da di! kiSn. Cac ch i phi phat sinh sau khi tai san c6 dinh hG'u hinh da dua vao ho~t d9ng nhu chi phi stia chrra, bao ducrng va d~i tu duqc ghi nh~n vao bao cao kSt qua ho~t d()ng kinh doanh rieng trong ky ma chi phi phat sinh. Trong cac trucmg hgp c6 thS cht'.rng minh m()t each ro rang rAng cac khoan chi phi nay lam tang l9·i ich kinh tS trong tuang lai di! tinh thu duqc tu vi~c st'.r d~mg tai san c6 dinh hu·u hinh vuqt tren mt'.rc ho~t d()ng tieu chufin theo nhu danh gia ban dfiu, thl cac ch i phi nay duqc v6n h6a nhu m()t khoan nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh hG'u hlnh.

14

a 'II

J

-'E -

Cong ty CB ph§n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien di} cho kjr sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B 09a -DN (Ban himh theo Thang tus6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B<) Tai chfnh)

(b) Khim !tao

KhAu hao OIIQ'C tinh theo ph11ung phap c111cmg th~ng dt,ra tren thcri gian hu·u d~mg u·6'c tinh cua tai san c6 c1 inh hu·u hinh. ThcYi gian hu·u d~mg 116'c tinh nlm sau:

• may m6c va thiSt bi • phuung ti~n v~n chuySn • thiSt bi van phong

3 - 10 nam 6 - 10 nam 3 - 7 nam

3.6 Tai san cB djnh VO hinh

(a) Quyin su· di!ng dflt

Quy~n SU d1,111g dAt nh~n chuy8n nhugng hgp phap dugc th8 hi~n theo nguyen gia va kh6ng OUQ'C phan b6 do c6 thcri h:;m kh6ng xac dinh . Nguyen gia ban d§u cua quy~n SU d1,111g d§t bao g6m gia mua va cac chi phi lien quan tn,rc tiSp t6'i v i~c c6 d11gc quy~n su d1,111g d§t.

(b) Pltfi.11. mim may vi tinh

3.7

(a)

(b)

Gia mua cua ph§n m~m may vi tinh m6'i ma ph§n m8m nay khong phai la mot bo ph~n g~n kSt v6'i ph§n ct'.rng c6 lien quan thi du·9·c v6n h6a va lwch toan nlm tai san c6 d!nh VO hlnh. Ph§n m~m may vi tinh du·gc tinh kh§u hao theo plmung phap ducmg thiing trong thcJi gian tu 2 dSn 6 nam.

B~t di}ng san diu hr cho thue

Nguyengia

BAt dong san d§u t11 cho time c1u9·c th8 hi~n theo nguyen gia trt! di gia tri hao mon luy kS. Nguyen gia ban a§u cua bAt dong san d§u tu cho time bao g6m gia mua va cac chi phi lien quan tn,rc tiSp dSn v i~c dua tai san dSn di8u ki~n d n thiSt c18 tai san c6 th8 ho~t dong theo each tht'.rc da dt,r kiSn b6'i Ban Giam d6c. Cac chi phi phat sinh sau khi bAt dong san c1§u tu cho time da dugc dua vao ho~t dong nhu chi phi sua chu·a va bao trl du9·c ghi nh~n vao bao cao kSt qua ho~t di)ng kinh doanh rieng trong ky ma cac chi phi nay phat sinh. Trong cac trncrng hgp c6 thS cht'.rng minh mot each r5 rang r~ng cac khoan chi phi nay lam tang l9·i ich kinh tS trong tuo·ng lai d~r tinh thu dugc tu v i~c SU d~mg bAt dong san d§u tu cho thue VIIQt tren mt'.rc ho~t di)ng tieu chuAn theo nlm danh gia ban d§u, thl cac chi phi nay dUQ'C v6n h6a nhu m9t khoan nguyen gia tang them cua bAt d9ng san d§u tu cho time.

Kltflu hao

KhAu hao dlIQ'C tinh theo phuung phap ducrng thiing dt,ra tren thcri gian hfru d1,111g u&c tinh cua bAt di)ng san c1§u tu cho thue. Tho·i gian hfru dµng 116'c tinh nhu sau:

• nha cua 20 nam

3.8 Cac khoan phai tra nguO'i ban va cac khoan phai tra khac

Cac khoan phai tra ngu·o·i ban va cac khoan pha.i tra khac du9·c thS hi~n theo gia g6c.

15

~ .c

~ (

-. .

Cong ty ca ph§n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d() cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~uB09a-DN (Ban hanh theo Thong tus6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua Bo Tai chfnh)

3.9 D~· phong

3.10

(a)

M()t khoan di! phong du<Jc ghi nh~n n8u, do k8t qua cua m9t SIJ k i~n trong qua khu, Cong ty c6 nghia V~I phap ly hi~n t~i ho~c lien d6'i c6 thS uo·c tinh m9t each dang tin c~y, va ch~c ch~n se lam giam sut eac IC)'i fch kinh t8 trong tuang lai dS thanh toan eac khoan 119' phai tra do nghia Vl,.I d6. Khoan d~r phong dUC)'C xac djnh b~ng each chiSt kh~u dong ti8n di! ki8n phai tra trong tuo·ng lai v6'i cy I~ chi8t kh~u trn6'c thus phan anh danh gia cua thj tmong 6 tha i diSm hi~n t~ i vs gia trj tho·i gian cua tiSn va rui ro Cl,.I thS cua khoan no· d6.

I. ;t ' Von co phan

ca phiiu pit/, thong

C6 phi8u ph6 thong du9·c gh i nh~n theo m~nh gia. Chi phi phat sinh lien quan tr1Jc tiSp dSn vi~c phat hanh c6 phi8u, tnr di anh hu6ng thuS, du<Jc ghi giam vao th?ng du v6n c6 ph§n.

(b) Pluit lianli cJ pliiiu tlmYYng clio ngu·o·i lao il9ng

(c)

Theo chinh sach cua Cong ty, gia tri c6 phiSu tlm&ng phat hanh cho ngucri lao d9ng tu· th?ng du v6n c6 ph§n du9·c ghi nh~n theo m~nh gia va khong du<Jc ghi la chi phi trong bao cao kSt qua ho~t d()ng kinh doanh rieng.

Thu liJi cJ pliiiu thu·o·ng clto ngu·o·i tao il9ng tam cJ pliii u quy

Khi thu l~ i c6 phiSu tlm&ng cho ngucri lao d()ng da du<)'c ghi nh~n la v6n chu so hiiu, m~nh gia cua s6 c6 phiSu nay du<)'c ghi tang vao IQ'i nhu~n sau thu8 chua phan phf> i thu9c vf>n chu s& hiiu. Cf> phi8u da thu l~ i duqc phan lo~ i la c6 phiSu quy trong ph§n v6n chu so hiiu. Khi c6 phiSu quy dugc ban ra sau d6 (phat hanh l~i ), gia v6n cua c6 phiSu phat hanh l ~i duo·c xac dinh theo plmang phap binh quan gia quysn. Chenh l ~ch giiia gia trj khoan nh~n duqc va gia v6n cua c6 phiSu phat hanh l ~ i duqc trinh bay trong th?ng du v6n c6 ph§n.

3.11 Phan lo~i cac cong c~ tai chinh

Nh~m mµ c dich duy nh~t la cung d p cac thong tin thuySt minh v8 tam quan tr9ng cua cac cong Cl,J tai chfnh d6i v6'i tinh hinh tai chinh va kSt qua ho~t d9ng kinh doanh rieng cua Cong ty va tinh ch~t va muc d9 rui ro phat sinh tu cac cong Cl,.I tai chinh . Cong ty phan l o~ i cac cong Cl,.I tai chinh nlm sau:

(a) Tai siin titi chinlt

Tai son tai ch fnh OU(YC xac afnh theo gia trf h()'p ly thong qua Bao cao kit qua hoc;Tt dong kinh doanh

Tai san tai chfnh duQ'c xac djnh theo gia trj h<Jp ly thong qua Bao caa kSt qua ha~t d()ng kinh daanh la m()t tai san tai chfnh thoa man m9t trong eac diSu k i~n sau:

• Tai san tai chinh du<Jc Ban Giam d6c phan l a~i vaa nh6m n~m gili' dS kinh daanh . Tai san tai chinh du<Jc phan lo~ i vaa nh6m n~m gili' dS kinh doanh. nSu:

tai san du9·c mua chu ySu cha 1111,1c dfch ban l ~i trong thoi gian ng~n ;

c6 b~ng chung vS v i~c kinh daanh cong cµ d6 nh~m m1,1c dich thu IQ'i ng~n h~n ; ha?c

cong Cl,.I tai chinh phai sinh (nga~ i trlr cac cong Cl,.I tai chinh phai sinh dtrqc xac djnh la m9t h<Jp d6ng baa lanh tai chinh ha?c 111Qt cong Cl,I phong ngtra rui ro hi~u qua).

16

~

• ...

(

r c

-I,

·'"' .J

Cong ty CA phfin T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Mliu B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC


• T1;1i thoi oi€m ghi nh~n ban oAu, Cong ty x€p tai san tai chfnh vao nh6m phan anh theo gia tri hQ'P ly thong qua Bao cao k€t qua ho1;1t o(mg kinh doanh.

Cac khoan &Ju tu n&m giii: ain ngby aao hr;m

Cac khoan aAu tu nim giU' o€n ngay oao h1;1n la cac tai san tai chfnh phi phai sinh v6'i cac khoan thanh toan c6 oinh ho(lc c6 th€ xac ainh va c6 ky oao h1;1n c6 ainh ma Cong ty c6 y oinh va c6 kha nang giU' a€n ngay oao h1;1n, ngo~i trll':

• Cac tai san tai chf nh ma t1;1i thoi di€m ghi nh~n ban d§u oa OUQ'C Cong ty x€p vao nh6m xac oinh theo gia tri hQ'p ly thong qua Bao cao k€t qua ho1;1t o()ng kinh doanh;

• Cac tai san tai chfnh da. OUQ'C Cong ty x€p vao nh6m s~n sang 0€ ban; va

• Cac tai san tai chfnh thoa man oinh nghla v€ cac khoan cho vay va phai thu.

Cac khoan cho vay va phai thu

Cac khoan cho vay va phai thu la cac tai san tai chfnh phi phai sinh v6'i cac khoan thanh toan c6 oinh ho~c c6 th€ xac oinh va khong OU'Q'C niem y€t tren thi trucmg, ngo1;1i tn'.r:

• Cac khoan ma Cong ty c6 y oinh ban ngay ho(lc se ban trong tuo'l1g lai g§n OUQ'c phan lo~i la tai san nim gifr vi m1,1c dfch kinh doanh, va cac lo1;1i ma t1;1i thc':ri di€m ghi nh~n ban o§u ou9·c Cong ty x€p vao nh6m xac oinh theo gia tri hQ'p ly thong qua Bao cao k€t qua ho1;1t o()ng kinh doanh;

• Cac khoan OUQ'C Cong ty x€p vao nh6m s~n sang 0€ ban t~i thoi di€m ghi nh~n ban o:1u; ho(lc

• Cac khoan ma ngucYi ni m gifr c6 th€ khong thu h6i ouQ'c phAn Ion gia tri oAu tu ban oAu, khong phai do suy giam chiit luQ'ng tin d1,1ng, va OUQ'C phan lo1;1i vao nh6m s~n sang 0€ ban.

Tai san tai chfnh s&n sang ad ban

Tai san tai chfnh s~n sang a€ ban la cac tai san tai chfnh phi phai sinh ou9·c xac oinh la s~n sang a€ ban ho~c kh6ng du·9·c phan lo1;1i la:

• Cac tai san tai chfnh xac ainh theo gia tri hQ'p ly thong qua Bao cao k€t qua ho~t o()ng kinh doanh;

• Cac khoan oAu tu gifr o€n ngay oao h~n ; ho(lc

• Cac khoan cho vay va phai thu.

(b) N<f phiii trii tai chinh

Nr;r p hai tra tai chfnh aur;rc xac a fnh theo gi6 trf hQp ly thong qua Bao cao ki t qua hogt a9ng kinh doanh

NQ' phai tra tai chfnh OU'Q'C xac oinh theo gia tri hQ'p ly thong qua Bao cao k€t qua ho1;1t o()ng kinh doanh la m()t khoan n9· phai tra tai chf nh thoa man m()t trong cac oi€u ki~n sau:

• NQ' phai tra tai chfnh OUQ'C Ban Giam a6c phan lo1;1i vao nh6m nim gifr 0€ kinh doanh. M()t khoan nQ' phai tra tai chfnh .OUQ'C phan (o~i Yao nh6m ni m giU' a€ kinh doanh n€u thoa man 111Qt trong CaC oi€u ki~n sau:

OUQ'C t~o ra chu y€u cho m1,1c of ch mua l1;1 i trong tho·i gian ngin;

c6 b~ng cht'.rng v€ v i~c kinh doanh cong c1,1 d6 nh~m 1111,1c dfch thu IQ'i ngin h~n; ho~c

cong q.1 tai chfnh phai sinh (ngo1;1i trll' cac cong c1,1 tai chfnh phai sinh du·9·c xac oinh la rn()t hQ'p o6ng bao lanh tai chfnh ho~C m(}t Cong Cl,I phong ngtra rui ro hi~U qua).

• T~i tho·i oi€m ghi nh?tn ban aAu, Cong ty x€p n9· phai tra tai chfnh vao nh6m phan anh theo gia tri hQ'p ly thong qua Bao cao k€t qua ho~t o()ng kinh doanh.

17

Cong ty CB phin T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

N(J phai tra Lai chfnh OU'()'C xac dinh theo gia tri phdn bd

Mfi u B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 22/1212014 cua B9 Tai chfnh)

Cac khoan llQ' phai tra tai chinh khong OU'Q'C phan lo~i la llQ' phai tra tai chfnh OU'Q'C xac dinh theo gia tri hqp ly thong qua Bao cao kSt qua ho~t d(>ng kinh doanh se duqc phan l o~i la nq phai tra tai chinh du9·c xac dinh theo gia tri phan b6.

Yi~c phan lo~i cac cong Cl,I tai chinh k~ tren chi nh~m 1111,JC dich trinh bay va thuySt minh cho cac bao cao tai chfnh rieng va khong nh~m 111~1C dfch mo ta pfmong phap xac djnh gia trj Cua cac Cong Cl,I tai chinh . Cac chinh sach kS toan v~ xac djnh gia tri cua cac cong Cl,I tai chinh OU'Q'C trinh bay trong cac thuySt minh lien quan khac.

3.12 Thu~

ThuS thu nh?p doanh nghi~p tinh tren lqi nhu?n ho~c 16 cua ky bao g6m thuS thu nh?p hi~n hanh va thuS thu nh?p hoan l ~i. ThuS thu nh?p doanh nghi~p duqc ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho~t d(>ng kinh doanh rieng ngo~i trl.r trnang hqp c6 cac khoan thuS thu nh?p lien quan dSn cac khoan m1,1c du9·c ghi nh?n th l1ng vao v6n chu sa hfi'u, thi khi d6 cac khoan thus thu nh?p nay cling OlfQ'C ghi nh?n thl1ng vao v6n chu so hfru .

Thus thu nh?p hi~n hanh la khoan thus dt,r kiSn phai n<)p d1,1·a tren thu nh?p chiu thus trong ky, su d~mg cac ml'.rc thus su§t c6 hi~u li,rc t~ i ngay kSt thuc ky kS toan va cac khoan di~u chinh thus phai n<)p lien quan dSn nhfrng ky trn&c.

ThuS thu nh?p hoan l ~ i duqc tinh theo plmong phap bang can a6i kS toan cho cac chenh l~ch t~m tha i gifra gia trj ghi sf> cho m1,1c afch bao cao tai chfnh va gia trj Slr d1,1ng cho m1,1c dfch tfnh thuS cua cac khoan 1111,JC tai san va nq phai tra. Gia tri cua thus thu nh?p hoan l~i OlfQ'C ghi nh?n dt,ra tren each tht'.rc di! kiSn thu h6i ho~c thanh toan gia tri ghi s6 cua cac khoan 1111,JC tai san va nq phai tra Slr d1,1ng cac mt'.rc thus su§t c6 hi~u l1,1·c ho~c cu ban c6 hi~u li,rc t~i ngay kSt thuc ky kS toan.

Tai san thus thu nh?p hoan l ~i chi du·qc ghi nh?n trong plwm vi chAc chAn c6 du lqi nhu?n tinh thus trong ttrO'l1g lai dS tai san thus thu nh?p nay c6 thS Slr d1,1ng OlfQ'C. Tai san thus thu nh?p hoan l~ i OlfQ'C ghi giam trong plwm vi khong con ch~c ch~n la cac lqi fch V~ thuS lien quan nay Se Slr d1,1ng du·qc.

3.13 Doanh thu va thu nh~p khac

(a) Doanh thu cung cdp <licit V!l

Doanh thu cung d p dich v1,1 duqc ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho~t d<)ng kinh doanh rieng theo cy I ~ phAn tram hoan thanh cua giao dich t~ i ngay kSt thuc ky kS toan. Ty I~ ph§n tram hoan thanh cong v i~c dtrqc danh gia dt,ra tren khao sat cac cong vi~c da dtrqc tlwc hi~n. Ooanh thu khong dtrqc ghi nh?n nSu nlm c6 nhfrng ySu t6 khong ch~c chAn trQng ySu lien quan t6·i kha nang thu h6i cac khoan phai thu.

(b) Doanh thu cho tlzue

Doanh thu cho thue tai san du9·c ghi nh?n trong bao cao kSt qua ho~t d(>ng kinh doanh rieng theo plmm1g phap ducrng thl1ng d1Ja vao thoi h~n cua hqp a6ng thue.

(c) Thu nh~p tu· ti~n /iii

Thu nh?p tl.r t i~n lai duqc ghi nh?n tren co so tha i gian, d~ra tren sf> du gf>c va lai su§t ap d~mg.

18

' f

::

I

Cong ty CA ph~n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifi'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M§uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC


(d) Thu 11/z~p tll' cJ tfrc

Thu nh~p tLr c6 tt'.rc dugc ghi nh~n khi quy~n nh~n c6 tfrc dugc xac l~p.

3.14 Cac khoan thanh toan thue ho~t d{)ng

Cac khoan thanh toan tl1Ue ho~t d(>11g du9·c ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t d(>11g kinh doanh rieng theo plmo·ng phap du·cmg th~ng dl,l'a vao thcri h~n cua hgp a6ng thue. Cac khoan hoa h6ng di thue OUQ'C ghi nh~n trong bao cao kSt qua ho~t a9ng kinh doanh rieng nhu la m9t b9 ph~n hgp thanh cua t6ng chi phi thue.

3.15 Chi phi di vay

Chi phi di vay dugc ghi nh~n la chi phi trong nam khi chi phi nay phat sinh.

3.16 Cac ben lien quan

Cac ben dugc coi la ben lien quan cua Cong ty nSu m(>t ben c6 kha nang, trv·c tiSp ho~c gian tiSp, kiSm soat ben kia ho~c gay anh huo·ng dang kS toi ben kia trong v i~c ra cac quySt ainh tai chi nh va ho~t a<;>ng, ho~c khi Cong ty va ben kia cling chiu SI! kiSm soat chung ho~c anh hu6·ng dang kS chung.

Cac ben lien quan c6 thS la cac ca nhan c6 quy~n tn,rc tiSp ho~c gian tiSp biSu quySt d~n dSn c6 anh hu6·ng dang kS obi v6'i Cong ty, cac nhan vien quan ly chu ch6t cua Cong ty, cac thanh vien gia dinh than c~n cua cac ca nhan OUQ'C coi la lien quan va cac cong ty con va lien kSt cua Cong ty.

4. Tinh thi>'i Vl} ciia ho~t d(}ng kinh doanh

Cong ty khong c6 ho~t d9ng kinh doanh nao c6 tinh thcri vv c6 thS anh hu6'ng dSn kSt qua ho~t d9ng kinh doanh CLla Cong ty cho ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2017.

5. Cac thay dBi trong rr6'c tinh k~ toan

6.

Khi l ~p bao cao tai chinh rieng hang nam va bao cao tai chinh rieng gifra nien d(>. Ban Giam a6c tlwc hi~n m(>t s6 u6'c tinh kS toan. KSt qua tlwc tS c6 thS khac v6·i cac u6·c tinh k~ toan nay. Khong c6 SI! thay d6i tr911g ySu nae trong cac uoc trnh k~ toan kS tu thai aiSm kSt thuc ky k~ toan nam gfin nh~t.

Cac khoan ml}c bfit thrrc>'ng

Cong ty khong c6 cac khoan mvc b§t thU'<'rng c6 thS anh hu6'ng d~n bao cao tai chinh ci'.1a Cong ty cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 20 17.

7. Cac thay dBi trong cO' cfiu do·n vj

Khong c6 thay d6i trong co· d u Ctla Cong ty cho ky sau thang kSt thl'.1c ngay 3 0 thang 6 nam 2017.

19

Cong ty CB ph~n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien di) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

8. Ti~n va cac khoan tU'O'ng du·o·ng ti~n

TiSn m~t TiSn gfri ngan hang Cac khoan tuung dum1g tiSn

9. Cac khoan afiu tll' tai chinh

9.1 D~u tU' n~m giii· d~n ngay dao h~n

30/6/2017

M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B() Tai chfnh)

30/6/2017 VND

2.128.078.170 17.599.709.146

150.600.000.000

11112017 VND

385.877.143 7.324.34 7.090

657.100.000.000

170.327. 787.316 664.810.224.233

11112017 Gia g6c Gia tri hqp Iy Gia g6c Gia tr! hqp Iy

VND VND VND VND

D§.u tu niun gifr d~n ngay dao h~n - ng~n h~n • TiSn gi'.ri c6 ky h~n 58. 100.000.000 58. 100.000.000

Cac khoan tiSn gi'.ri nay co ky h~n 6 thang t~i cac t6 cht'rc tai chinh va hu&ng lai sufit 5,5% mot nam.

20

:::: 9, ......

1 fl

11 1

0

Cong ty CB ph~n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dq cho Icy sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

9.2 D~u tll' g6p v6n vao don vi khac

f)~u tlr g6p v6n vao: Cong ty con

• Cong ty CP Dtlu ttr Khoimg san An Thong Cong ty CP NAng ltrqng Hoa Phat (i) Cong ty CP Thep Hoa Phitt (ii) Cong ty TNHH MTV Thep Hoa Phitt Cong ty CP Thep Hoa Phitt Dung Qu.it (iii)

• Cong ty TNHH 6ng thep Hoa Phat (iv) Cong ty TNHH MTV Ton Hoa Phat

• Cong ty TNHH Thiet bi Ph11 tung Hoa Phitt • Cong 1y cr Noi thdt Hoa Phitt • Cong ty TNHH Oi¢n l{lnh Hoa Phitt • Cong ty CP Xay d\ffig vii Phitt tri~n Do thi Hoa Phitt • Cong ty CP Golden Gain Vi¢t Nam • Cong ty CP Phitt tri~n Nong nghi~p Hoa Phitt (v)

Cong ty lien k~t

Dem vi khitc

Ty l~% T y le% quy€n bi€u sO- hfru quy€t

99,96% 99,96%

99,99% 99,99% 100,00% 100,00% 98,00% 98,00% 99,95% 99,95%

100,00% 100,00% 99,72% 99,72% 99,60% 99,60% 99,67% 99,67% 99,67% 99,67% 99,94% 99,94% 99,99% 99,99%

Cite cong ty con, cong ty lien k~t vii dcm vi khac dtrQ'c thilnh l ~p t{li Vi¢t Nam.

30/6/20l7

Gia g6c VND

845.030.800.000

3.595.924.000.000 600.000. 000.000

8.619.500.000.000 999.500.000.000

1.000.000.000.000 179.500.000.000 398.400.000.000 149.500.000.000 299.000.000.000 960.539.226.533

2.459.850.000.000

20. I06.744.026.533

5.730.000.000

700.000.000

20.113.174.026.533

Dir phong VND

(2.967.366.697)

(2.967 .366.697)

G ia t r! hQ'p ly VND

(2.967.366.697) (*)

(i) Day la cong ty con dp I dm;Jc Cong ty chuy~n nlmqng cho Cong ty CP Thep Hoa Phat trong ky va trcr thimh cong ty con dp 2 clia Cong ty.

(ii) Trong ky, Cong ty dil g6p them 1.000.000 tri¢u VND biing ti~n vao Cong ty C6 phtln Thep Hoa Phat.

(iii) Day la cong ty con m6i thilnh l~p trong ky.

(iv) Trong f...i', Cong ty dil g6p them 200.000 tri¢u VND biing ti~n vilo Cong ty TNHH 6 ng Thep Hoa Phitt.

(v) Trong f...-)r, Cong ty dil g6p them 367.350 tri~u VND biing ti~n vao Cong ty CP Phat tri~n Nong nghi~p Hoa Phitt.

(*) Thong tin v~ gia tri hqp ly clia cite khoan d~u ttr g6p v6n dtrQ'C trinh bay t11i Thuy~t minh 28.5(b )(*).

//_, ·o ~ '117 •• <- _ , ,

M~u B 09a -DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC


11112017 Ty le%

T y le% quy€n Gia g6c Dir phong so· hfru bi€u quy€t VND VND

99,96% 99,96% 845.030.800.000 (93.386.346.727) 99,89% 99,89% 1.238.350.000.000 99,99% 99,99% 2.595.924.000.000

100,00% 100,00% 600.000.000.000

99,94% 99,94% 799.500.000.000 100,00% 100,00% 1.000.000.000.000 99,72% 99,72% 179.500.000.000 99,60% 99,60% 398.400.000.000 99,67% 99,67% 149.500.000.000 99,67% 99,67% 299.000.000.000 99,94% 99,94% 960.539.226.533 99,99% 99,99% 2.092.500.000.000

11.158.244.026.533 (93.386.346. 727)

5. 730.000.000

700.000.000

11.164.674.026.533 (93.386.346.727)

21

Gi:'i trj hQ·p ly VND

(*)

Cong ty C6 ph~n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

10. Phai thu v~ cho vay

10.1 Phai thu v~ cho vay ng~n h~n

Cong ty con dp 1 Cong ty CP N()i th§t Hoa Phat

Cong ty con dp 2 Cong ty TNHH Chan nuoi Hoa Phu&c Cong ty TNHH MTV Thu011g m~i va San xu§t Tht'.rc an Chan nuoi Hoa Phat Cong ty TNHH MTV Tht'.rc an Chan nuoi Hoa Phat D6ng Nai Cong ty TNHH MTV Chan nuoi D6ng Phat Cong ty TNHH MTV Chan nuoi Vi~t Hung

Mliu B 09a - DN (Ban himh theo Thong tus6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B9 Titi chfnh)

30/6/2017 11112017 VND VND

7.000.000.000 25.000.000.000

40.000.000.000 42.000.000.000

90.000.000.000 129.500.000.000

50.400.000.000 52.000.000.000 78.500.000.000

187.400.000.000 327.000.000.000

Day la cac khoan cho vay b~ng VND, khong auqc dam bao, rut g6c Iinh ho~t dp cho cong ty con cua Cong ty (ben lien quan). Trong ky, cac khoan cho vay nay hu&ng !ii i su§t c6 ainh la 0,5% (2016: I%) mot nam.

10.2 Phai thu v~ cho vay dai h~n

Cong ty CP Dftu tu Khoang san An Thong

11. Phai thu ngin h~n khac

Ti€n !iii di! thu Phai thu !qi nhu~n chuySn v€ tir cong ty con Phai thu khac

30/6/2017 VND

30/6/2017 VND

516.628.900 550.683.955.699

1.480.379.476

552.680.964.075

11112017 VND

148.000.000.000

11112017 VND

1.564.070.836 1.649.994.000.000

791.258.697

1.652.349.329.533

22

~ ~

~

-~ I TR

\ ~

~

Cong ty Cfi ph§n T~p ctoan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B09a-DN (Ban hanh theo Thang tu s6 20012014/ TT-BTC


12. Tai san cB djnh hfru hinh

Nguyen gia

s6 du dfru ky Tang trong ky

s6 dtr cu6i ky

Gia trj hao mon liiy k~

s6 dtr d§u ky Kh§u hao trong ky

s6 dtr cu6i ky

Gia trj con I~i

s6 dtr dfru ky s6 dtr cu6i ky

Maymoc va thi~t bj

VND

Phu·O'ng ti~n " h ;i. v~n c uyen

VND

4.461.631.355 41.803.790.030

4.461.631.355 41.803.790.030

1.934.611.422 18.968.742.075 399.490.242 2.743.995 .627

2.334.10 1.664 21.712.737.702

2.527.019.933 22.835.047.955 2.127 .529.691 20.091.052.328

Dl}ng Cl}

van phOng VND

17.697.704.619 374.590.909

I 8.072.295.528

14.430.299. I 50 834.774.099

15.265.073.249

3 .267.405 .469 2.807.222.279

TBng c()ng VND

63.963.126.004 374.590.909

64.337.716.913

35.333.652.647 3.978.259.968

39.3 11.91 2.615

28.629.473.357 25.025.804.298

Trong tai san c6 dinh hli'u hinh t~i ngay 30 thang 6 nam 20 17 c6 cac tai san v6'i nguyen gia 19.859 tri~u VND da kh§u hao hSt nhung v§n dang dtrqc sir d1,mg (1/I/2017: 15.338 tri~u VND).

13. Tai san c8 djnh VO hinh

Nguyen gia

s6 du dfru ky va cu6i ky

Gia trj hao mon liiy k~

s6 dtr d§u ky Kh§u hao trong ky

s6 dtr cu6i ky

Gia trj con I~i

s6 du dfru ky s6 dtr cu6i ky

Quy~n sfr dl}ng d~t

VND

28. 755.408.500

28.755.408.500 28.755.408.500

Ph~n m~m may vi tinh TBng c()ng

VND VND

3.0 17.688. 140 31.773.096.640

2.373.493.696 2.373.493.696 I 10.433 .336 I I 0.433 .336

2.483 .927.032 2.483.927.032

644.194.444 29.399.602.944 533.761.108 29.289. 169.608

Trong tai san c6 dinh v6 hinh t~i ngay 30 thang 6 nam 2017 c6 cac tai san v6'i nguyen gia 2.355 tri~u VND da kh§u hao hSt nlmng v§n dang duqc str d\Jng ( 1/ 1/2017: 1.040 tri~u VND).

23

c: \

I (,

::

Cong ty cA phAn T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giti'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 ( ti~p theo)

14. Bfit d{)ng san dfiu tll' cho thue

Nguyen gia

s6 dtr dftu ky Tang trong ky

s6 dtr cu6i ky

Gia tr! hao mon lfiy k~

s6 dtr dftu ky Khelu hao trong ky

s6 dtr cu6i ky

Gia trj con l~i

s6 dtr dftu ky s6 dtr cu6i ky

M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B(J Tai chinh)

NM cifa VND

291.858.675.266 3 .050.000.000

294.908.675.266

65.286.771.655 7.222.357.118

72.509.128.773

226.57 1.903 .611 222.399 .546.493

T~i ngay baa cao, Cong ty khong xac dinh gia tri hc;»p ly cua belt d<)ng san dftu tu· do khong c6 thi tmcmg ho~t d9ng d8 xac dinh chfnh xac gia tri hqp ly cho lo~i belt d<)ng san dftu ttr nay.

Belt d9ng san dftu ttr cua Cong ty la toa nha van phong t~i s6 39 Nguy~n Dinh Chi8u, Plmcrng Le D~i Hanh, Qu~n Hai Ba Trnng, Ha N9i va toa nha van phong t~i 643-645 Di~n Bien Phu, Phuo·ng 25, Qu~n Binh Th~nh, Thanh ph6 Hf> Chi Minh.

15. Thu~ va cac khoan phai thu va phai n{)p Nha nu·o·c

15.1 Thu~ va cac khoan phai thu nha nu·o·c

s6 pbai thu/ 1/1/2017 pbai nQp trong ky 30/6/2017

VND VND VND

Thu€ gia tri gia tang 11.369.174 11.369.174 Thu€ thu nh~p ca nhan 195.661.736 (195.661.736) Thu€ thu nh~p doanh nghi~p 15.092.419.353 15.092.419.353

207.030.910 14.896.757.6 17 15.103.788.527

24

15.2

Cong ty cfi phin T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d(> cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Thu~ va cac khoan phai n(>p nha DU'O'C

11112017 VND

Thu8 gia tri gia tang Thu8 thu n h~p doanh nghi~p 8.265 .459 .752 Thus thu nh~p ca nhan 3.189.043 TiSn thue dAt Thu8 khac

8.268.648.795

M~u B 09a - DN (Ban hanh theo Thong tic s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cita B{j Tai chfnh)

s6 phai n()p trong ky

VND

1.639.224.813

408.932.784 272.413.052

6.000.000

2.326.570.649

s6 da n()p/ bu trfr voi thu~

phai thu trong ky VND

( 1.639.224.8 13)

(8.265.459. 752) (346.848.1 16) (272.4 13 .052)

(6.000.000)

(I 0.529.945.733)

30/6/2017 VND

65.273.7 11

65.273.711

16. Phai tra ng~n h~n khac

Phai tra tiSn c6 tt'.rc Phai tra thu lao H(>i d6ng Quan tri TiSn thu tu ban c6 phl1n cho c6 dong hi~n hfru lien quan d8n dqt phat hanh sau ngay k8t thuc kY kS toan gifra nien d(> (Thuy8t minh 3 1.1 ) Phai tra khac

17. Quy khen thll'frng, phuc Iq·i

30/6/2017 VND

1.357.250.500 77.200.000

I 0.758.940.000

372.062.953

12.565.453 .453

11112017 VND

1.387.646.000 608.900.000

269.656.609

2.266.202.609

Quy khen thucrng, phuc !qi duqc trfch l~p tu !qi nhu~n chua phan ph6i theo SI! phe duy~t cua D~i h(>i d6ng c6 dong. Quy nay duqc Slr dt,mg dS chi tra cac khoan khen thucrng va phuc !qi cho H(> i d6ng Quan tri, Ban Giam d6c va cac nhan vien cua Cong ty theo chinh sach khen thuo·ng va phuc !qi cua Cong ty. BiSn d(>ng cua quy khen thuo·ng, phuc !qi trong ky nlm sau:

s6 du c1l1u ky Trich l~p trong ky (Thuy8t minh 18) Su dvng trong ky

s6 du cu6i kY

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

194.540.281.256 206.420.27 1.483 398.48 1.582.484 4 7.762.949.267 (35.2 12.722.894) ( 19.626.5 13.381)

557.809. 140.846 234.556.707.369

25

~

r '$-

~

Cong ty CB phin T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra niCn dQ cho kY sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

18. Thay dBi v6n chti s& hfru

s6 du· t~i ngay I thang I nam 2016

Lqi nhu~n thucin trong ky Phan b6 vao quy khen thu6ng, phuc lqi Thu h6i c6 phi@u thu6ng cho nhiin vien lam c6 phi@u quy ThU lao thanh vien Ban Ki6m soat

s6 du· t~i ngay 30 thang 6 nam 2016

S6 du· t~i ngay I thang 1 nam 2017

Lqi nhu~n thu~n trong ky Tra c6 rue b~ng c6 phi@u (Thuy@t minh 20) Phan b6 vao quy khen thu6ng, phuc lqi Thu h6i c6 phi@u thu6'ng cho nhiin vien lam c6 phi@u quy Thu lao thanh vien Ban Ki6m soat B i@n d('mg khac

s6 du· t~i ngay 30 thang 6 nam 2017

v6n c6 phh VND

7.329.514.190.000

7.329.514.190.000

8.428.749.560.000

-4.2 13.804.610.000

-

---

12.642.554. 170.000

......_.. ..:c _.,, ..... I .. - .

Th~ng du· v6n c6 phfin

VND

674.149.437.068

674.149.437.068

674.149.437.068

---

---

674.149.437.068

c6 phi~u quy VND

(638.500.000)

(322.500.000)

(961.000.000)

( I. 093. 000. 000)

---

(282.020.000) --

( 1.375.020.000)

Mftu B 09a - DN (Ban hanh theo Thang tu s6 20012014/ TT-BTC


Quy dfiu tu· phat tri~n

LQ'i nhu~n chu·a phan ph6i T6ng ci)ng

VND VND VND

300.416.193.231 1.117.008.9 13.105 9 .420.450.233 .404

2.048.199.490.828 2.048.199.490.828 (47.762.949.267) (47.762.949.267)

- 322.500.000 (60.000.000) (60.000.000)

300.4 16.193.23 1 3. 11 7.707.954.666 11 .420.826.774.965

502.000.000.000 4.368.745.233.712 13.972.551.230.780

- 7 .253.565 .090.582 7 .253.565.090.582 - (4.2 13.804.610.000) - (398.481.582.484) (398.481.582.484)

- 282.020.000 - (28.000.000) {28.000.000) - 18.357.879. 105 18.357.879.105

502.000.000.000 7.028.636.030.9 15 20.845.964.617.983

26

Cong ty cA ph§n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

19. VBn cB ph~n

M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thang tu·s6 20012014/TT-BTC


v6n c6 ph~n du'Q'C duy~t va da phat hanh cua Cong ty la:

30/6/2017 1/1/2017 SB cB phi~u VND SB cB phi~u VND

v6n c6 phin du·q·c duy~t 1.264.255.4 17 12.642.554.170.000 842.874.956 8.428. 749.560.000

v6n c6 phin da phat hanh c6 phiSu ph6 thong 1.264.255.417 12.642.554.170.ooo 842.874.956 8.428.749.560.000

CB phi~u quy c6 phiSu ph6 thong (137.502) (1.375.020.000) (I 09.300) (1.093.000.000)

s6 c6 phi~u dang luu h:lnh C6phiSuph6thong 1.264. 11 7.915 12.641.179.150.000 842.765.656 8.427.656.560.000

c6 phiSu ph6 thong c6 m~nh gia la 10.000 VND. M6i c6 phiSu ph6 thong tuang t'.rng v6"i m9t phi~u biSu quySt t;;ii cac CUQC hQp c6 dong cua Cong ty. Cac c6 dong du'Q'C nh?n c6 tt'.rc ma Cong ty cong b6 vao ttrng thc'Yi diSm. Tfrt ca c6 phi~u ph6 thOng d~u c6 tht'.r ti! uu tien nhu nhau d6i v6"i tai san con l ~i cua Cong ty.

BiSn d9ng cua s6 c6 phi~u dang luu hanh trong ky nhu sau:

Ky sau thang k~t thuc ngay Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

s6 c6 phi~u M~nh gia s6 c6 phi~u M~nh gia VND VND

s6 du d~u ky 842. 765 .656 8.427 .656.560.000 732.887.569 7.328.875.690.000 Tra c6 tt'.rc b~ng c6 phi~u 421.380.461 4.213.804.6 I 0.000 Thu h6i c6 phi~u thm'mg cho nhan vien lam c6 phi~u quy (28.202) (282.020.000) (32.250) (322.500.000)

s6 du cu6i ky 1.264.1 I 7 .9 I 5 12.641.179.150.000 732.855 .3 19 7 .328.553. I 90.000

20. ca tll'c

Ngay 17 thang 2 nam 20 17, H9i d6ng Quan tri cua Cong ty da thong qua plmO"t1g an chi tra c6 tt'.rc nam 20 16 cho cac c6 dong theo cy I~ 50% b~ng c6 phi~u (c6 dong s& hfru 10 c6 phi~u thuo·ng du·9·c nh?n 5 c6 phiSu phat hanh them dS tra c6 tt'.rc). Phuong an chi tra c6 tt'.rc nay da duqc D~i h9i d6ng c6 dong phe duy~t vao ngay 10 thang 3 nam 20 17 va da duqc th1,rc hi~n trong Quy 1 va Quy 2 nam 20 17.

27

~ )~I /"'

:a _, :o T~ 01 -...... A.I

::::;-::;;

' '•

Cong ty CB phAn T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Miu B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s620012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai chfnh)

21. Cac khoan mt.Jc ngoai Bang can dBi k~ toan

21.1 Ngo~i t~ cac lo~i

Nguyen t~

USO EUR

1.257 24

21.2 Cam k~t hc;rp dfing thue

30/6/2017 Tu·o·ng du·o·ng

VND

28.258.823 616.502

28.875.325

Nguyen t~

1.315 104

1/1/2017 Tll'o'ng dU'O'ng

VND

29.5 12.098 2.536.435

32.048.533

Cac khoan ti€n tlrne t6i thiSu phai tra cho cac ho·p a6ng thue ho~t d9ng khong dugc ht'.1y ngang nhu sau:

Trong vong m9t nam Trong vong hai d~n nam nam Sau nam nam

22. Doanh thu cung cfip djch Vt.J

30/6/2017 VND

525.262.374 2. 101 .049.496

11.205.597.312

13.831.909.182

1/1/2017 VND

525.262.374 2. 101 .049.496

I 1.468.228.499

14.094.540.369

T6ng doanh thu thS hi~n t6ng gia tri cho thue tai san da cung dp khong bao g6m thu~ gia tri gia tang.

23. Doanh thu ho~t d()ng tai chinh

Ky Sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

Lai ti€n gfri va cho vay 9.489.808.754 33.051 .035.052 Lo·i nhu~n nh~n dugc tu cac cong ty con 7.409.182.293.490 2.007.963.091.389

7.4 18.672.102.244 2.041.014.1 26.44 1

28

r I p

\

/

'

Cong ty Cfi ph~n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifi'a nien di) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

24. Chi phi tai chinh

Hoan nh~p dt,r phong giam gia dclu tu tai chinh dai h~n L6 thanh ly cac khoan dclu tu dai lwn (*) L6 chenh !~ch ty gia clma tht,rc hi~n

M~uB09a - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cua B(j Tai chfnh)

Ky sau thang k~t thtic ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

(90.418.980.030) 239.450.000.000

2.242.542

149.033.262.512

(62.086.681.265) 40.440.000.100

(21.646.681.165)

(*) La khoan 16 thanh ly khoan dclu tu dai h~n trong ky sau thang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 do chuy€n nlm9ng cho mQt cong ty lien quan. Gia chuy€n nlm9ng du9c xac djnh biing s6 c6 phcln Cong ty n~m gifr theo m~nh gia I 0.000 VND/c6 phcln.

25. Chi phi quan ly doanh nghi~p

Chi phi nhan vien Phan b6 chi phi st'.ra chi:i"a van phong, cong Cl,I va d1,1ng Cl,J

va cac chi phi tra tm6"c dai h~n khac Chi phi kh§u hao Chi phi djch v1,1 mua ngoai Chi phi quan ly doanh nghi~p khac

26. Chi phi kinh doanh theo y~u tB

Chi phi nhan vien Chi phf kh§u hao Chi phi djch v1,1 mua ngoai Chi phi khac

Ky sau thang k~t th tic ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

6.545.130.085

1.367.591.574 4.350.477.044

I 0.858.649.232 2.351.614.838

25.473.462.773

5.157.795.967

2.212.965.334 3.539.960.549 9.630.821.019 4.291.184.606

24.832. 727.4 75

Ky sau tbang k~t thtic ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

6.545.130.085 11.311.050.422 11.798.645.828 2.779.209.649

5.157.795.967 10.245.516.473 9.630.821.019 6.504.149 .940

29

-1

(

I )

J

-.I

).

Cong ty Cfi ph§n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

27. Thu~ thu nh~p

27.1 Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

L9·i nhu~n k~ toan trmrc thu~

Cac di~u chinh tang/(giam) !qi nhu~n theo k~ toan Chi phi khOng du·qc khfiu tru Lqi nhu~n nh~n du9·c tu cac cong ty con sau thu~ TNDN

L6 nam tnr6"c chuy~n sang

Thu nh~p chju thu~ ky hi~n hanh

Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh

27.2 Thu~ su§t ap d-._mg

Mftu B 09a - DN (Ban hanh theo Thang tics& 20012014/ TT-BTC

ngay 2211212014 cita B<) Tai chfnh)

Ky sau tMng k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

7.253.565.090.582 2.048. 199.490.828

3.3 19.8 15.288 1.840.823.670

(7.409.182.293.490) (2.007 .963.091.389)

(I 52.297.387.620)

( 152.297.387.620)

42.077.223. 109

(42.077.223. 109)

Theo cac di~u khoan cua Lu~t thu~ thu nh~p, tu nam 20 16 Cong ty c6 nghia v1,1 nQp Ngan sach Nha nu6"c thuS thu nh~p b~ng 20% tren I9·i nhu~n tinh thu~.

28. Cac cong'c\1 tai chinh

28.1 Quan ly rui ro tai chinh

(a) Tang quan

Cac loC;l i rui ro ma Cong ty phai d6i m~t do vi~c SU d1,1ng cac cong Cl,J tai chinh cua minh g6m:

• rui ro tin d~mg;

• rui ro thanh khoan; va

• rui ro thi tnrang.

Thuy~t minh nay cung d p thong tin v~ ttrng loC;l i rui ro neu tren ma Cong ty c6 th~ g~p phai va mo ta cac ITil,JC tieu, chinh sach va cac quy trinh Cong ty Slr d1,1ng d~ do lm':rng va quan ly rui ro.

30

., )

i

~

Cong ty CA phin T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh riCng giii'a niCn dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

(b) Khung quiin ly rui ro

M~uB09a-DN (Ban hanh theo Thong tus6 20012014/ TT-BTC


Ban Giam d6c c6 trach nhi~m chung trong vi~c thiet l~p va giam sat khung quan ly rui ro cua Cong ty. Ban Giam d6c c6 trach nhi~m xay d~rng va giam sat cac chfnh sach quan ly rui ro cua Cong ty.

Cac chfnh sach quan ly rui ro cua Cong ty duqc thiet l~p dS phat hi~n va phan tfch cac rui ro ma Cong ty g~p phai, ctu·a ra cac h?n mt'.rc va bi~n phap kiSm soat rui ro phu hqp va theo doi cac rui ro va tuan thu theo cac h?n mt'.rc. Cac chfnh sach va h~ th6ng quan ly rui ro du·9·c xem xet thucmg xuyen dS phan anh cac thay d6i vs diSu ki~n thi tnrang va cac ho?t d<;mg cua Cong ty. Cong ty, thong qua cac chuAn ITIIJC va quy trinh dao t?o va quan ly, nh~m m1,1c dfch phat triSn m<;>t moi tnrang kiSm soat c6 ky lu~t va c6 tinh xay dµng trong do t§t ca cac nhan vien hiSu auqc vai tro va trach nhi~m cua h9.

H<;>i ct6ng Quan tri cua Cong ty chiu trach nhi~m kiSm·tra xem Ban Giam d6c giam sat vi~c tuan thu chinh sach va thu t1,1c quan ly rui ro cua Cong ty nhu the nao va soat xet tinh thich hqp cua chinh sach quan ly n'.1i ro lien quan den nhung rui ro ma Cong ty g~p phai.

28.2 Rui ro tin d1,mg

Rt'.ii ro tin dpng la rui ro 16 tai chinh cua Cong ty neu m<;>t khach hang ho~c ben d6i ta.c cua cong Cl,I tai chinh khOng dap t'.mg dtrQ'C cac nghla Vl,I theo h9p d6ng va phat sinh chu yeu tu cac khoan tiSn gfri ngan hang, cac khoan phai thu khach hang, cac khoan cho vay cac cong ty con.

Anti Jiu·o·ng cua rui ro tin d!ing

T6ng gia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh thS hi~n mt'.rc rui ro tin dpng t6i da. Mt'.rc d<;> rui ro tin d1,1ng t6i da t?i ngay bao cao nhu sau:

TiSn gfri ngan hang, cac khoan tuung OtrO'ng tiSn va d§u tu n~m giu den ngay dao h?n Phai thu khach hang va phai thu ng~n lwn va dai h?n Phai thu vS cho vay ng~n h?n va dai h?n

Thuy~t minh

(a) (b) (c)

30/6/2017 Tri~u VND

226.300 555.607 187.400

969.307

1/1/2017 Tri~u VND

664.424 1.677.1 57

475.000

2.816.58 1

(a) Tiin gu·i ngan hang, ctic klzoiin tu:o·ng ilu·o·ng tih1 viz ilhu tu n&m giii: ilin ngay ilao lzfl.n

TiSn gu·i ngan hang, cac khoan tuung dtrO'l1g tiSn va d§u tu n~m giu den ngay dao h?n cua Cong ty chu yeu duqc gfri t?i cac t6 cht'.rc tai chinh danh tieng. Ban Giam d6c khong nh~n th§y c6 rui ro tin d1,1ng tr9ng yeu nao tu cac khoan ti€n gui nay va khong cho r~ng cac t6 chuc tai chinh nay co thS m§t kha nang tra nq va gay t6n th§t cho Cong ty.

31

;

c

<

Cong ty Cfi phin T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d() cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~uB09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ TT-BTC


(b) Phiii thu kluic/1 hang va phii.i thu kluic

(c)

Rui ro tin dvng cua Cong ty lien quan dSn khoan phai thu chiu anh huc'rng chu ySu bc'Yi d~c di~m cua tung khach hang.

Khong c6 khoan phai thu nao da qua Iwn t? i ngay 30 thang 6 nam 2017 (I II /20 17: KhOng).

Ova tren ty I~ tlwc t8 khong thu duqc nq tu cac nam truck Ban Giam d6c tin r~ng khong dn thi8t phai l ~p dt,r phong nQ' phai thu kh6 doi cho cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac t?i ngay bao cao.

Phiii thu vi cho vay ngiin hlJ.n va dai hlJ.n

-.. "

Phai thu v€ cho vay ng~n Iwn va dai h?n cua Cong ty la cac khoan cho vay cac cong ty con. Ban Giam llH1 d6c khong nh~n thAy co rui ro tin dvng tr9ng y8u nao tu cac khoan cho vay nay va khong cho r~ng cac :f cong ty nay c6 th~ mAt kha nang tra nq va gay t6n thAt cho Cong ty.

28.3 Rui ro thanh khoan

Rui ro thanh khoan la rui ro trong d6 Cong ty khong th~ thanh toan cho cac nghTa vv ta.i chinh khi a8n Iwn. Plmang tht'.rc quan ly thanh khoan cua Cong ty la dam bao 6 mt'.rc cao nhAt r~ng Cong ty luon c6 du kha nang thanh khoan d~ thanh toan cac khoan phai tra khi d8n Iwn, trong di€u ki~n binh tlmo·ng cling nhu trong di€u ki~n cang th~ng vs m?t tai chinh, ma khong lam phat sinh cac mt'.rc t6n thAt khong th~ chAp nh~n duqc ho?c c6 nguy ca gay t6n h?i 0811 danh ti8ng cua Cong ty.

T?i ngay bao cao, cac khoan nq tai chinh c6 khoan thanh toan c6 dinh ho~c c6 th~ xac dinh dtrQ'C g6m ca khoan thanh toan ti€n lai u6c tinh c6 tho·i gian ciao h?n theo hqp d6ng nhu sau:

Gia tr! Dong ti~~ theo Trong ghisA hgp dong 1 nam

Tri~u VND Tri~u VND Tri~u VND

Ngay 30 thang 6 nam 2017 Phai tra nguc'Yi ban va nq phai tra ng~n h?n khac 16.816 16.8 16 16.816

Ngay 1thang1nam2017 Phai tra ngu·o·i ban va phai tra ng~n h?n khac 7.409 7.409 7.409

28.4 Rui ro th! tru·irng

Rui ro thi tnrcrng la rui ro ma nhfrng bi8n dong v€ gia thi tnrcrng, nhu tY gia h6i doai va lai suAt se anh huo·ng a8n k8t qua kinh doanh cua Cong ty ho~c gia tri cua cac cong Cl,I tai chinh ma Cong ty n~m gifr. Mvc dich cua vi~c quan ly rui ro thi tnrcrng la quan ly va ki~m soat cac rui ro thi tnro·ng trong gi6i Iwn c6 th~ chAp nh~n duqc, trong khi v~n t6i da h6a !qi nhu~n thu duqc.

(a) Rui ro ty gifi hai do<ii

T?i ngay 30 thang 6 nam 2017. Cong ty chi c6 tai san ti€n t~ la 1.257 USO va 24 EUR (I I 1120 17: 1.3 15 USO va 104 EUR) tiSn m?t b~ng ngo? i t~. Do d6, sv· thay d6i cua tY gia h6i doai khong c6 anh lm6'ng tr9ng y8u dSn k8t qua ho?t dong ct".1a Cong ty.

32

-LI -

Cong ty ca phAn T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifi'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/ IT-BTC

ngay 2211212014 cua Bo Tai chinh)

(b) Rui ro lfii sulit

T?i ngay bao cao, cac cong q1 tai chfnh hu6'ng lai suilt Ctla Cong ty nlm sau:

Cac cong cy tai chinh chju hm>'ng lai suAt c6 djnh

Tai san tai chfnh

Gia trj ghi sB 30/6/2017 11112017 Tri~u VND Tri~u VND

396.100 1.132.100

T?i ngay 30 thang 6 nam 2017, Cong ty khong c6 cac cong cv tai chfnh ch ju lai suilt tha n6i nen bi8n d()ng lai suilt khong anh hu6'ng d8n k8t qua ho?t d()ng kinh doanh cua Cong ty.

28.5 Gia trj h(;rp Iy

(a) So sanll gia trj llqp ly va gia trj glli s6

Gia. tri hqp ly ct'.1a cac tai san va nq phai tra ta i chfnh, cung v6i cac gia tri ghi s6 dU'Q'C trlnh bay t?i bang can d6i k8 toan rieng, nhu sau:

f)u'Q'C phan lo?i la cac khoan dfiu tu n~m gifr d8n ngay dao h?n - Dfiu tu n~m gifr d8n ngay dao lwn

f)uqc phan lo?i la cac khoan cho vay va phai thu: - TiSn va cac khoan tuang duang tiSn - Phai thu khach hang va phai thu ng~n

h?n khac - Phai thu vS cho vay ng~n h?n - Phai thu vS cho vay dai h?n va phai thu

dai h?n khac

f)uqc phan lo?i la tai san tai chfnh s~n sang cts ban - Cac khoan dfiu tu vao cong cv

v6n chu s6' hfru

f)u·qc phan lo?i la nq phai tra tai chinh dUQ'C XaC djnh theo gia trj phan bf>: - Phai tra nguai ban va phai tra.

ng~n lwn khac

30/6/2017 Gia tri ghi sa·

Tri~u VND

58. 100

170.328

553.321 187.400

2.286

20. 110.207

( 16.8 16)

2 1.064.826

Gia tr! h9·p ly

Tri~u VND

58.100

170.328

553.321 187.400

(*)

(*)

(16.816)

(*)

11112017 Gia tri ghi sa·

Tri~u VND

664.810

1.677. 153 327.000

148.004

11.071.288

(7.409)

13.880.846

Gia tr! h9·p ly

Tri~u VND

664.810

1.677. 153 327.000

(*)

(*)

(7.409)

(*)

33

!J

\

Cong ty ca ph§n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

(b) Cu so· xac iljnh gia trj h!fp ly

M~u B09a-DN (Ban hanh Lheo Th6ng tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B<) Tai chfnh)

Tidn va ccic khoim Luong Luong tidn, phai Lhu khitch hang va phiti Lhu ngiJn hc;m khac, phiti thu vi cho vay ng&n hr;m, cac khoitn adu tu· niim gifr din ngay aao hqn va 11(1 phiti Lrit tai chfnh ngiin hqn phi phdi sinh

Gia tri hQ'p ly Cl!a ti~n va cac khoan tu·o·ng duang tiSn, phai thu khach hang va phai thu ng~n h~n khac, phai thu v~ cha vay ng~n lwn, cac khoan dftu tlr n~m giil dSn ngay dao h~n va n9· phai tra tai chfnh ng~n h~n phi phai sinh x§p xi gia tri ghi s6 cua cac cong C\J nay do tinh ch§t ng~n h~n cua chung. Gia tri lwp ly cua cac cong C\J nay dUQ'C xac dinh chi nh~m m~1c dich thuySt minh thong tin.

(*) Cong ty chua xac dinh gia tri hQ'P ly cua cac cong C\J tai chinh nay dS thuySt minh trong baa cao tai chinh rieng vi khong c6 gia niem ySt tren thi tnrcmg cha cac cong C\J tai chinh nay va Chu~n ml,J'C KS toan Vi~t Nam va ChS d(> KS toan Doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n khong c6 hLt&ng d§n v~ each tinh gia tri hgp ly SU dpng cac ky thu~t dinh gia. Gia tri hQ'p ly cua cac cong C\J tai chinh nay c6 thS khac v6'i gia tri ghi s6.

29. Cac giao djch chu y~u v&i cac hen lien quan

Ngoai cac s6 dLt v6'i ben lien quan duQ'c trlnh bay t~i cac thuySt minh khac cua baa cao tai chinh rieng giila nien d(>. Cong ty c6 cac giao dich chu ySu v6'i cac ben lien quan trong ky nlm sau:

Cong ty con

Cong ty TNHH Tlliit bf PlllJ tung Hoa Pluit LQ'i nhu~n nh~n dLtQ'C tir cong ty con

Cong ty CP Npi tlult Hoa Pluit Cac khoan cho vay Nh~n thanh toan g6c cha vay LQ'i nhu~n nh~n du·9·c tir cong ty con

Cong ty TNHH Ong tllep Hoa Pluit Cac khoan cha vay Nh~n thanh toan g6c cha vay G6p v6n LQ'i nhu~n nh~n OlfQ'C tu cong ty con

Cong ty TNHH Difll 1(111'1 Hoa Pluit Nh~n thanh toan g6c cha vay LQ'i nhu~n nh~n dugc tu cong ty con

Cong ty CP Dliu tu· K/10(111g srin An Thong Cac khoan cha vay Nh~n thanh toan g6c cha vay ChuySn nlmQ'ng cong ty con dp I

Gia tr! giao djch Ky sau thang k~t thuc ngay

30/6/2017 30/6/2016 VND VND

35.676. 171.158

7.000.000.000 25.000.000.000

345.215.386.374

466.900.000.000 466.900.000.000 200.000.000.000 692.656.090.07 1

103.886.773.837

148.000.000.000

17 .910.872.533

25.600.000.000 88.500.000.000

14 1.300.000.000

250.000.000.000 553 .034. 759 .514

5 .000.000.000 30.918.975.360

158.000.000.000 214.000.000.000 98.420.000.000

34

I\ F

p

\

Cong ty ca phAn T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dQ cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

Cong ty CP Tltep Hoa Pluit Cac khoan cho vay Nh?n thanh toan g6c cho vay Lqi nhu?n nh?n du9·c tu c6ng ty con G6p v6n Chuy~n nlmgng c6ng ty con dp I

Cong ty TNHH M{jt thimlt vien Tllip Hoa Pluit Lgi nhu?n nh?n du9·c tu· c6ng ty con

Cong ty CP Golden Gain Vi?t Nam Lqi nhu?n nhfm duqc tu c6ng ty con

Cong ty CP Niing lurmg Hoa Pluit Lqi nhu?n nh?n dugc tu· c6ng ty con Thoaiv6n

Cong ty CP Xay d1;1ng viz Pluit triin Do tlti Hoa Pluit Lgi nhu?n nh?n dugc tu c6ng ty con

Cong ty TNHH MTV Ton Hoa Pluit Cac khoan cho vay Nh?n thanh toan g6c cho vay G6p v6n

Cong ty CP Pluit triin Nong nglti?p Hoa Pluit G6p v6n Chuy~n nlm9·11g cac c6ng ty con dp 1 Nh?n tiSn t'.rng tru&c dS chuySn nhuqng m<)t c6ng ty con dp 1

Cong ty TNHH Tltu·o'llg m(li Hoa Pluit Cac khoan cho vay Nh?n thanh toan g6c vay Thoaiv6n

Cong ty CP Pluit triin clu'in 11uoi Hoa Pluit G6p v6n Thoaiv6n

Cong ty TNHH MTV T11u·o·11g nt(li viz Sim xulit Tltu"C iin Cltlin nuoi Hoa Pluit Cac khoan cho vay Nh?n thanh toan g6c cho vay Thoai v6n

M~u B 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu: s6 20012014/ TT-BTC


Gia tr! giao djch Ky sau thang k~t thuc ngay

30/6/2017 30/6/2016 VND VND

20.000.000.000 20.000.000.000

4.611.871.560.80 l 1.000.000.000.000

998.900.000.000

306.047.608.809

250.015.339.363

75 1.956.354.553 1.238.350.000.000

3 11.857.008.524

166.000.000.000 166.000.000.000

367.350.000.000

42.000.000.000 8 1.500.000.000

I 00.000.000.000 100.000.000.000 459.990.000.000

120.496.575 .158

170.886.356.597

457.000.000.000

109.225.552.227

602.800.000.000

1.555.450.000.000 1.417.360.000.000

30.000.000.000

18.000.000.000 18.000.000.000

299.500.000.000

150.000.000.000 340.140.000.000

82.000.000.000

300.000.000.000

35

.::::: 18~ -G H. 10)

•H -. H~ :;;;;:

Cong ty CB phlin T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh riCng giii'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 riam 2017 (ti~p theo)

Cong ty TNHH MTV T!tU:c iin clu'in nuoi Hoa Pluit DJngNai Cac khoan cho vay Nh?n thanh toan g6c cho vay G6p v6n Thoaiv6n

Cong ty TNHH MTV Hoa Pluit Quang Binlt G6p v6n Thoaiv6n

Cong ty CP Khoang san Mitraco Thoaiv6n

Cong ty TNHH Clu'in nuoi Hoa Pltuo·c Cac khoan cho vay Nh?n thanh toan g6c cho vay

Cong ty TNHH MTV Clu'in nuoi DJng Pltat Nh?n thanh toan g6c cho vay

Cong ty TNHH MTV Cltiin nuoi Vift Hung Nh?n thanh toan g6c cho vay

Cong ty TNHH MTV C/u'in nuoi Hoa nn Cac khoan cho vay Nh?n thanh toan g6c cho vay

Cong ty TNHH MTV Cltiin nuoi Hoa Pit at Hoa Bi nit Cac khoan cho vay Nh?n thanh toan g6c cho vay

Cong ty CP Tlufp Holt Pltat Dung Qutit G6p v6n

Thanh vien Ban Ki~m soat, Ban Giam dBc va H(.H d6ng Quan tri Ltwng va tlrn<'mg Thu lao

M~uB 09a-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20012014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B() Tai chfnh)

Gia tri giao dich Ky sau thang k~t thiic ngay

30/6/2017 30/6/2016 VND VND

100.400.000.000 50.000.000.000

98.000.000.000 100.000.000.000

52.000.000.000

78.500.000.000

8.000.000.000 8.000.000.000

2.000.000.000 2.000.000.000

8.619 .500.000.000

991.357.981 2.624.000.000

235.156.684.000 300.000.000.100

218. I 60.000.000 218.160.000.000

98.420.000.000

991.357.98 1 2.624.000.000

36

Cong ty Cfi ph§n T~p doan Hoa Phat Thuy~t minh bao cao tai chinh riCng giii'a nien d{) cho ky sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2017 (ti~p theo)

M~u B09a-DN (Ban hanh theo Thang tu s6 200/2014/TT-BTC

ngay 2211212014 cua B(J Tai chfnh)

30. Cac giao dich phi ti~n t~ tir cac ho~t d()ng d~u tll' va tai chinh

Ky sau thang k~t thuc ngay 30/6/2017 30/6/2016

VND VND

Tra c6 tt'.rc b~ng c6 phiSu 4.2] 3.804.6] 0.000

31. Sv· ki~n sau ngay tren bang can o&i k~ toan

31.1 Phat hanh cA phi~u cho cA dong hi~n hiiu

Sau khi kSt thuc ky kS taan gifra nien d('>, Cong ty da thvc hi~n chaa ban them c6 phftn cha c6 dong hi~n hG'u dS tang v6n di~u I~ v&i s6 lu911g c6 phiSu phat hanh them la 252.823.583 c6 phiSu, m~nh gia la 10.000 VND/c6 phiSu. Y6n di~u I~ cua Cong ty sau d9t phat hanh nay la 15.170.790 tri~u VND. s6 ti~n thu duqc !11 dQt phat han ~1 se duqc si'.r di,mg dS dftu tu D1,r an Khu lien h9·p San xufrt Gang thep Hoa Phat Dung Quat va bo sung von luu d('>ng cha T~p daan.

31.2 Tang vBn gop vao cong ty con

Sau khi kSt thuc ky kS taan gifra nien d('>, H('>i d6ng Quan tri cua Cong ty da thong qua vi~c tang v6n t~i Cong ty C6 phftn Thep Hoa Phat Dung Qufrt v&i s6 v6n g6p tang them la 5.000.000 tri~u VND.

Nguo·i l ~p:

Nguy~n Thi Thu Trang Ki toan t6ng h(lp

2 5 -08- 2017

Pd2m0anh Ki toan tnc6ng

37

Documents

ty cA Hoa trung thµc va hqp ly tinh ... chuyen tien t$ rieng lien quan cha ky sau thang ket thuc cung ngay va cac thuyet ... Mot CUQC soat xet Ve CO' ban c6 ph;;