Upload
sele10
View
258
Download
0
Embed Size (px)
DESCRIPTION
Â
Citation preview
Vuosikertomus 2013
2 3
3
Sisällysluettelo
Energiamarkkinat taitekohdassa– toimitusjohtajan katsaus 5
Vesivoimaa virtaa Ruotsista– uusiutuvan energian käyttö uudelle tasolle 6
Energiayhteistyö asiakkaiden kanssa 8 Verkosto täyttää vaatimukset– investoinnit hallinnassa 10 Sähkön pientuotanto kiinnostaa 12 Hallituksen toimintakertomus ja tilinpäätös 14
Yhteystiedot 44
5
2013
VesivoimaaostettiinRuotsista
Tuotteetuudistuivat
Uudistettuhäiriönettiotettiin käyttöön
Etäluettavistamittareistaasennettu 99%
Siirryttiintuntikohtaisiinsähkönkäyttö-raportteihin
Eino- ja Oskari- ja Seija-myrskyt koettelivat verkoston kestävyyttä
Uusi sähkö-markkinalakiastui voimaan
04
061011
12
09
Tapahtumia vuoden 2013 varrelta
4 5
5
Energiamarkkinat taitekohdassaToimitusjohtajan katsaus
Noin kaksikymmentä vuotta sitten käyn-nistynyt energiamarkkinoiden avautumi-nen on tullut monella tavalla taitekoh-taan. Teknistaloudellisiin lähtökohtiin perustuvasta suunnitelmallisuudesta on siirrytty markkinaehtoisuuteen, jota vah-va hallinnollinen ohjaus ja erilaiset tuki-järjestelmät tosin hämärtävät. Muutos on koskettanut koko energia-alaa laidasta laitaan.
Energia-ala on tunnetusti pääomavaltai-nen, pääoma on sitoutunut pitkäaikai-sesti voimalaitoksiin ja verkkoihin. Kulu-neet kaksikymmentä vuotta on kilpailtu ja toimittu pääasiassa monopoliaikana rakennetuilla tuotantolaitoksilla ja ver-koilla. Kulutuksen kasvun ja vanhojen voimalaitosten alasajon johdosta on tul-tu tilanteeseen, jossa uusia voimalaitok-sia pitäisi rakentaa markkinaehtoisessa ympäristössä. Samaan aikaan avokätiset tukijärjestelmät ovat tuoneet markkinoil-le runsaasti vaihtelevaa tuotantoa, joka osaltaan on pitänyt hintatason alhaalla.
Viime vuosien myrskyt aiheuttivat joil-lakin alueilla poikkeuksellisen pitkiä katkoja, minkä seurauksena sähkömark-kinalakiin sisällytettiin tavoitteet toimi-tusvarmuudelle. Kymenlaakson Sähkö-verkon alueella kriteerien täyttäminen ei aiheuta merkittäviä lisäpanostuksia. Haasteita lähivuosille aiheuttaa kuitenkin sähköverkon tuoton valvontamalli, joka rajoittaa tarvittavien investointien rahoi-tusta.
Kertomusvuoden aikana Kymenlaakson Sähkössä vahvistettiin suunnitelmallises-ti tulevien vuosien toimintaedellytyksiä. Osuuksien hankkiminen vesivoimalaitok-sista Ruotsissa on pitkäaikainen panos-tus uusiutuvaan energiaan. Kaikki satatu-hatta mittaria on vaihdettu etäluettaviksi. Asiakastiedon hallintajärjestelmän käyt-töönottoprojekti eteni hieman viiväs-tyneenä, mutta muuten suunnitelman mukaisesti. Yhtiölle luotiin kokonaisval-tainen riskienhallintajärjestelmä.
Kymenlaakson Sähkö onnistui viime vuo-den vaikeassa ympäristössä kohtuullisen hyvin. Poikkeuksellisen lämmin sää pu-dotti niin liikevaihtoa kuin tulostakin. Lii-kevaihto oli 119,4 (131,2) miljoonaa euroa ja tulos 14,2 (19,7) miljoonaa euroa. Vuo-den 2012 tulokseen sisältyi kertaluontoi-nen erä kantaverkkoyhtiön myynnistä. Vertailukelpoinen tulos laski 2,3 miljoo-naa euroa. Tulos mahdollistaa tavoitteen mukaisen 10,6 miljoonan euron osingon maksamisen. Kilpailukyvyn säilyttämi-seen ja oman toiminnan kustannuste-hokkuuteen on kuitenkin kiinnitettävä erityistä huomiota tulevaisuudessa.
5
6 7
Vesivoimaa virtaa Ruotsista– uusiutuvan energian käyttö nousi uudelle tasolle
Investointi ruotsalaiseen vesivoimaan nostaa uusiutuvan energian tuotannon uudelle tasolle. Yhtiön oman päästöttö-män sähköntuotannon määrä kasvaa 15 prosenttia.
Kesäkuussa allekirjoitettiin sopimus, jol-la Kymenlaakson Sähkö hankki osuudet seitsemästä vesivoimalaitoksesta Ruot-sin Indalsälven-joella. Kymppivoima Oy:n osakkaana tehty kauppa on pitkän tähtäyksen investointi, joka lisää yhtiön oman uusiutuvan energiantuotannon määrää 15 prosentilla. Yhdessä Norjasta hankitun vesivoiman kanssa se muodos-
taa tärkeän osan Kymenlaakson Sähkön tuotantokapasiteetista.
Kohti hiilineutraaliatulevaisuutta
Vesivoima on päästötön energiantuotan-tomuoto ja tässä mittakaavassa sitä on harvoin tarjolla. Indalsälven on Ruotsin kolmanneksi tärkein vesivoimaa tuottava joki ja sen vesivoimavarannot ovat mer-kittävät.
Vesivoima on yksi pohjoismaisten säh-kömarkkinoiden tukipilareista. Energia-
muotona se on säädeltävissä, toisin kuin monet muut uusiutuvan energian tuo-tantomuodot, joita tukijärjestelmät tuo-vat markkinoille.
Kansallisen energiastrategian mukaisesti Kymenlaakson Sähkö investoi vähäpääs-töiseen tuotantoon. Yhtiö on osakkuusyh-tiö Kymppivoiman kautta mukana voima-laitoshankkeissa. Tavoitteena on kasvattaa etenkin vesi-, ydin-, bio- ja tuulivoiman osuutta tuotannossa.
2.1.13 2.3.13 2.5.13 2.7.13 2.9.13 2.11.13
60
50
40
30
20
10
0
Sähkön tukkumarkkinahinta 2013
euroa/MWh
2013 spot-kuukausihinta
vuosi 2014
vuosi 2015
7
Vesivoimaa virtaa Ruotsista
Sähkön hankinta 2013 yhteensä 1 336 GWh
Sähköpörssi
Maakaasu
Turve
Bio
Vesivoima
Öljy
Tuuli
Kivihiili, lauhde
Kivihiili, vastapaine
Ydinvoima
Sähkön tuo-tanto kasvoi 25 prosenttia. Säh-kön myynnistä
39 prosenttia tuotettiin omilla tuotanto-osuuksilla.
Etukymppi säilyi jatkuvana sopimustyyp-pinä asioinnin helppoutta arvostavalle asiakkaalle.
Kymenlaakson Sähkön myymä vihreä sähkö tuotettiin vesi- ja tuulivoimalla sekä bioenergialla yhtiön omilla tuotan-to-osuuksilla Suomessa, Ruotsissa ja Norjassa.
Uusi ympäristöystävällinentuotepaletti
Sähköenergiasopimukset uudistuivat huhtikuussa. Ympäristöystävällistä säh-köä tarjotaan asiakkaille entistä moni-puolisemmin kolmella eri sopimustyy-pillä. Uusiutuvalla energialla tuotettu Luontoilona sai rinnalleen määräaikaiset vuoden ja kahden vuoden pituiset Luon-toilona Takuu -sopimukset.
Suoraan sähköpörssissä noteerattuihin hintoihin perustuvat Pörssikymppi- ja Varttikymppi-sopimukset selkeytettiin.
9
Energianeuvonta on tärkeä osa asiakaspal-velua. Mitä enemmän asiakkaan energiankäy-
töstä tiedetään, sitä yksilöllisempää palvelua voidaan antaa.
Energiayhteistyö asiakkaiden kanssa
8
9
Sähkömarkkinoiden syvä asiantuntemus ja nopea reagointi auttavat löytämään asiakkaalle edullisen sähkösopimuksen. Hyvä palvelu tulee kaupan päälle.
Etelä-Kymenlaakson Kiinteistöyhdistyk-sen toiminnanjohtaja Sami Tammisto korostaa paikallisuuden merkitystä yh-teistyökumppaneiden valinnassa. Kiin-teistöyhdistys tarjoaa jäsenilleen asian-tuntijapalveluja, neuvontaa, koulutusta, apua käytännön toimissa ja jäsenetuja, joista on taloudellista hyötyä. Jäsenet ovat asunto- ja kiinteistöosakeyhtiöitä, vuokrataloyhtiöitä ja muita kiinteistön-omistajia, joilla päivät ovat kiireisiä ja joil-le säästöä tuovat jäsenedut ovat tervetul-leita. Sähkö on yksi näistä jäseneduista. Valmiiksi kilpailutettu kiinteistösähköso-pimus helpottaa jäsenien elämää ja on tärkeä kiinteistöyhdistyksellekin, sillä edun antama hyöty voi tuottaa jäsenelle taloudellista hyötyä jäsenmaksun verran. Se on hyvä syy olla jäsen.
Yhteistyö Kymenlaakson Sähkön ja Ete-lä-Kymenlaakson Kiinteistöyhdistyksen välillä on jatkunut jo toistakymmentä vuotta. Edullinen sopimus saadaan aikaan reagoimalla nopeasti sähkön hintavaihte-luihin sähkömarkkinoilla ja varmistamalla sopimushinta, kun se laskee tavoittee-na olevaan tasoon. Yhteistyö tuo hyötyä kaikille osapuolille. Paikallisuus on selkeä lisäetu.
Direktiivit edellyttävät hyvää energianeuvontaa
Energiakumppanuus on hyvää yhteistyö-tä. Tavoitteena on ensisijaisesti löytää asi-akkaalle oikeanlaista sähköä oikeanlaisel-la sopimuksella ja palvelulla. Tehtävät ovat erilaisia yritysten sähkösalkun hoitamises-ta yksittäisten asiakkaiden neuvontaan. EU:n energia- ja ympäristöpolitiikkaan liittyvien direktiivien ja kansallisten ener-gialinjausten tavoitteet ulottuvat asiakas-palveluun saakka. Energiantehokkuus-direktiivi edellyttää toimia asiakkaiden energiankäytön tehostamiseksi.
Omat sähkönkäyttötiedotpohjana
Etäluettavien mittareiden asennus on saatu päätökseen ja niiden ansiosta tie-to asiakkaan todellisesta sähkönkäytöstä on saatavissa lähes reaaliaikaisena. Asia-kas voi tutustua omaan energiankäyt-töönsä tunnin tarkkuudella. Tämä antaa uusia mahdollisuuksia tehostaa omaa energiankäyttöä ja löytää uusia säästö-kohteita. Välineitä tähän on olemassa. Vinkkejä ja ohjeita energiankäytön tehos-tamiseen ja energiansäästöön on tarjolla asiakastapahtumissa, kesän Wattivau-nu-kiertueella, netistä löytyvillä energia-neuvontasivuilla ja asiakaslehdessä. Hyö-dyntämisessä auttavat henkilökohtaista
apua antavat asiakaspalveluhenkilöt. Tu-levaisuudessa entistä tarkemmat tiedot asiakkaasta ja hänen sähkönkäytöstään antavat mahdollisuuksia yksilöllisempään asiakaspalveluun. Kymenlaakson Sähkön asiakas-palvelu on rankattu erinomai-seksi
Asiakkaat arvostavat hyvää asiakaspalve-lua. Vuosittain tehtävässä asiakastyytyväi-syystutkimuksessa yhtiön asiakaspalvelu on saanut erinomaiset arvosanat jo use-ana vuonna peräkkäin. Niin tapahtui tänä-kin vuonna. Vaikka sähköisten palveluiden käyttö kasvaa voimakkaasti, sähköasioita hoidetaan paljon myös puhelimessa ja silloin henkilökohtainen palvelu ja palve-lun hyvä saatavuus ovat tärkeitä.
Tutkimuksen mukaan yhtiön vahvuusalu-eita ovat asiakaspalvelun tavoitettavuus, henkilöstön ystävällisyys ja toiminnan luotettavuus. Erityisesti sähkön myynti-asiakkaiden tyytyväisyysindeksi on nous-sut edellisvuodesta ja on nyt erinomai-nen, myös selkeästi toimialan keskiarvoja parempi. Kehityskohteina ovat tiedotta-minen ja energiankäytön neuvonta. Se kertoo myös asiakkaiden halusta tietää enemmän omasta sähkönkäytöstään ja siihen liittyvistä palveluista.
Energiayhteistyö asiakkaiden kanssa
2011 2012 2013 2011 2012 2013
Kävijöiden määränettisivuilla 2011–2013
Sähköisten laskujenlukumäärät 2011–2013
Asiakaspuheluidenlukumäärät 2011–2013
kpl kpl kpl
200 000
150 000
100 000
50 000
0
80 000
70 000
60 000
50 000
40 000
30 000
20 000
10 000
0
2011 2012 2013
140 000
120 000
100 000
80 000
60 000
40 000
20 000
0
_
_
_
_
_
_
_
10 11
Verkosto täyttää vaatimuksetUusi sähkömarkkinalaki tuli voimaan syyskuun alussa ja toi mukanaan uudet vaatimukset toimitusvarmuudelle. Suuria muutoksia Kymenlaakson Sähköverkon investointitahtiin ei ole tulossa.
Sähkön toimitusvarmuutta ja laatua pa-rannetaan kustannustehokkailla rat-kaisuilla. Yhä useammin sähkö kulkee ilmajohdon sijasta maakaapelia pitkin ja rakentamisessa etsitään uusia, talou-dellisia ja ympäristön huomioon ottavia tapoja. Taajamien sähköjakelua varmis-tetaan maakaapeloimalla erityisesti häi-riöille kaikkein herkintä, sähköasemalta
taajamaan tulevaa keskijänniteverkkoa. Näin saadaan aikaan taajamaan saakka ulottuva säävarma sähköverkko ja säh-kön toimitusvarmuus paranee. Keskijän-niteverkkoa kaapeloitiin vuoden aikana yhteensä 75 kilometriä ja kaapelointiaste on jo lähes 12 prosenttia.
Lokakuun lopulla Kotkan Jumalniemessä kauko-ohjattava suuntapora työnsi säh-kökaapelia varten 240 metriä suojaputkea Kymijoen Huumanhaaran alle. Verkonra-kennuksessa kokeiltiin uutta tekniikkaa. Sähkökaapeli kulkee kaksi metriä joen pohjan alla eikä rakennustyö sotkenut
joen pohjan sedimenttejä. Vedenalaisen suuntaporauksen lisäksi Vaalimaalla ko-keiltiin sähkökaapelin maasahausta tien varteen järeän Trencherin avulla. Perin-teisiin menetelmiin verrattuna sen avulla voidaan saavuttaa 30 prosentin säästö asennustyössä.
Loppuvuonna hurjistuivat Eino, Oskari ja Seija
Rauhallinen alkuvuosi kostautui vuoden lopun myrskyrintamalla. Eino-, Oskari- ja Seija-myrskyjen kovat tuulet kaatoivat puita johtojen päälle ja veivät pahimmil-
Jakeluverkosto 2013
110 kV johdot 236 km
Keskijännitejohdot yhteensä 4 776 km
Kaapelointiaste 12,0 %
Jakelumuuntamot 4 770 kpl
Pienjännitejohdot yhteensä 7 954 km
Kaapelointiaste 21,8 %
Kaapelointiaste keskimäärin 18,0 %
Verkkopituus 12 966 km
Asiakkaita 102 117 kpl
Verkon pituus / asiakas 127 m
tuntia / asiakas
Jakeluhäiriöt asiakkaalla 2011–2013
Tam
mi
He
lmi
Maa
lis
Hu
hti
Tou
ko
Ke
sä
He
inä
Elo
Syys
Loka
Mar
ras
Jou
lu
3,0
2,5
2,0
1,5
1,0
0,5
0,0
201120122013
– investoinnit hallinnassa
11
Verkosto täyttää vaatimuksetlaan sähköt yli 18 000 taloudelta. Häiriö-tilanteissa mitattiin verkoston kuntoa ja resurssien kestävyyttä. Tilanteiseen va-rauduttiin nopeasti etukäteen lisäämällä valmiudessa olevien henkilöiden määrää, ja suurimmaksi osaksi häiriöt saatiin hallin-taan ilman pitkäksi venyneitä sähkökatko-ja. Myrskyistä selvittiin taas muuta Suomea nopeammin, vaikka pieni osa asiakkaista joutuikin odottamaan sähköä yli 12 tuntia.
Uudistuneen häiriönetti-palvelun toimin-takyky testattiin nettisivuilla suurilla käyt-tömäärillä. Se palveli asiakkaita kiitettä-västi.
Suotuisa toi-minta-alue ei edellytä verkon mittavaa maa-kaapelointia.
Maakaapeliverkon kehitys 2008–2013
2008 2009 2010 2011 2012 20131000
1500
2000
Kaapelointi-aste (%)km
Pienjänniteverkko
0
5
10
15
20
25
2008 2009 2010 2011 2012 2013300
400
500
Kaapelointi-aste (%)km
Keskijänniteverkko
0
2
4
6
8
10
12
Asiakkaat siirtyivät etäluentaan
Yli 100 000 asiakasta on siirtynyt etä-luentaan sovitun aikataulun mukaisesti. Perinteinen mittarinluku sekä lukemien ilmoittaminen on jäänyt historiaan, laskut tulevat todellisen sähkönkäytön mukaan ja asiakkaat seuraavat omaa sähkönkäyt-töään nettisivujen Online-asioinnista.
12 13
Sähkön pientuotanto kiinnostaa
13
Omat aurinkopaneelit tai muu pientuo-tantojärjestelmä toteuttaa haavetta tuot-taa sähköä ainakin omaan tarpeeseen. Toiveissa on myös ylimääräisen sähkön myyminen sähköverkkoon. Kymenlaak-son Sähkö kokeilee pientuotantoa omas-sa pääkonttorissaan.
Elimäen toimiston alueelle asennettiin loppukesästä oma aurinkosähköjärjestel-mä. Järjestelmä sisältää 40 aurinkopa-neelia ja sen kokonaispinta-ala on 60 ne-liömetriä. Tämä 10 kilowatin laitteisto on teholtaan suurin aurinkosähköjärjestelmä, joka on kytketty Kymenlaakson Sähkön sähköverkkoon. Paneelien tuottama säh-kö kuluu kokonaan Elimäen toimitiloissa. Järjestelmän on arvioitu tuottavan sähköä 8 000–9 000 kWh vuodessa, mikä vas-taa noin neljän kerrostalokaksion sähkön kulutusta.
Oma aurinkosähköjärjestelmä tuo hyödyl-listä tietoa ja käytännön kokemusta pien-tuotannosta. Tuotantoa seurataan niin tie-toverkossa kuin omassa sähköverkossakin. Se antaa hyvät valmiudet kehittää omaa toimintaa ja palvelua. Yhtiön oman kyse-lyn mukaan noin puolet talouksista, jois-
Sähkön pientuotanto kiinnostaasa pientuotantojärjestelmän hankkiminen oli teknisesti mahdollista, oli kiinnostunut omasta sähköntuotannosta. Moni miettii aurinkopaneeleiden tai muun järjestel-män hankintaa perinteisen verkkosähkön rinnalle. Ehtona kuitenkin on, että järjes-telmä on taloudellisesti kannattava.
Oma sähköntuotanto käytetään usein omassa taloudessa
Kymenlaakson Sähkön verkkoon on liitet-ty 19 pientuotantojärjestelmää. Yhtiö kan-nustaa pientuottajia maksamalla verkkoon syötetystä sähköstä markkinahintaan si-dottua korvausta. Pientuottajien kanssa tehdään sopimus ylimääräisen sähkön ostamisesta ja ohjeistetaan laitteiston liittämisessä. Verkkoon liitettävän järjes-telmän tulee täyttää tarkat vaatimukset. Laitteiston on kytkeydyttävä irti verkko-vian aikana eikä se saa tuottaa häiriöitä muille sähkönkäyttäjille. Pientuotanto ei saa aiheuttaa kenellekään laatu- tai tur-vallisuusriskejä.
Kokemusten mukaan suurin hyöty omasta sähköntuotannosta tulee omassa sähkön-käytössä. Oma tuotanto kuluu omassa ta-
loudessa ja pienentää ostettavan sähkön määrää. Suurehkot investointikustannuk-set rasittavat kannattavuutta ja kysyvät järjestelmän hankkijalta myös korostu-nutta vastuuntuntoa yhteisten ympäristö-asioittemme hoitamisesta. Tulevaisuuden energian-tuotantoa
Uusiutuvan energian tuotanto myös pie-nessä mittakaavassa on tulevaisuutta. Val-miudet siihen ovat olemassa. Kymenlaak-son Sähköllä on pientuottajille ohjeistus, jota päivitetään tarvittaessa valtakunnalli-sen ohjeistuksen mukaisesti.
Kymenlaakson Sähkön pää-konttori käyttää aurinkosähköä.
Kymenlaakson Sähkön aurinkosähköjärjestelmän tuotantomääriä voi seurata reaaliajassa.
14 15
Toimintaympäristö
Suomessa kulutettiin sähköä 84,3 (edel-lisenä vuonna 85,2) TWh (miljardia kilo-wattituntia). Kulutuksesta katettiin tuon-nilla 18,6 (20,5) prosenttia ja Suomen omalla tuotannolla 81,4 (79,5) prosenttia. Vuosi 2013 oli normaalia hieman lämpi-mämpi, mikä heijastui suoraan sähkön-kulutukseen. Pohjoismaisen vesitilanteen heikkeneminen vähensi hieman tuontia.
Sähkön markkinahinnat Nord Pool Spot -sähköpörssissä nousivat 12,3 prosenttia edellisvuodesta. Nousuun vaikutti eten-kin pohjoismaisen vesitilanteen selvä
Hallituksen toimintakertomus 2013heikentyminen erittäin sateisen vuoden 2012 jälkeen. Suomen aluehinnan vuosi-keskiarvo oli 41 (37) €/MWh.
Kansallisen energia- ja ilmastostrategian päivitys julkaistiin maaliskuussa. Siinä esitetyillä toimenpiteillä pyritään varmis-tamaan, että Suomi saavuttaa vuodelle 2020 asetetut energia- ja ilmastotavoit-teet. Lisäksi siinä on esitetty linjauksia ja skenaarioita vuoden 2020 jälkeiseen ai-kaan. Päivitys sisältää yhteensä 120 stra-tegista linjausta.
Uusi energiamarkkinalainsäädäntö astui voimaan syyskuun alussa. Sähkön osalta
muutokset sisältävät mm. tavoitteet säh-könjakelun toimintavarmuuden paranta-miseksi sekä tarkennuksia jakeluverkon-haltijan ja sähkön myyjän laskutukseen sekä toimintojen eriyttämiseen.
Merkittäviä tapahtumia
– Hankittiin vesivoimaa Ruotsista. – Etäluettavien mittarien asennuksetsaatiin päätökseen. – Otettiin käyttöön uusi riskienhallinta-järjestelmä.– Jatkettiin asiakkuuden hallinnantietojärjestelmän uudistamista. – Otettiin käyttöön kaupintavarasto.
Liikevaihto 2009–2013
130
120
110
100
90
80
70
60
50
40
30
20
10
0 2009 2010 2011 2012 2013 2009 2010 2011 2012 2013 2009 2010 2011 2012 2013
milj. euroa
Liikevoitto 2009–2013
milj. euroa
3028262422201816141210 8 6 4 2 0
milj. euroa
Tase 2009–2013
230
220
200
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
15
Hallituksen toimintakertomus 2013Konsernirakenne
Kymenlaakson Sähkö -konsernin muo-dostavat emoyhtiö Kymenlaakson Sähkö Oy ja tytäryhtiö Kymenlaakson Sähköverk-ko Oy. Konserniin kuuluvat osakkuusyhtiöt Kymppivoima Oy, Kymppivoima Hankinta Oy, Kymppivoima Hydro Oy, Orimattilan Lämpö Oy ja Artjärven Lämpö Oy.
Liikevaihto ja tulos
Konsernin liikevaihto oli 119,4 (131,2) mil-joonaa euroa. Liikevoitto oli 18,8 (25,5) miljoonaa euroa ja tilikauden voitto 14,2 (19,7) miljoona euroa.
Emoyhtiön liikevaihto oli 89,1 (96,6) mil-joonaa euroa. Liikevoitto oli 5,7 (4,1) mil-joonaa euroa ja tilikauden voitto 14,7 (15,8) miljoonaa euroa. Emoyhtiö sai 0,4 miljoo-naa euroa kertaluontoista osinkotuottoa ja 3,8 miljoonaa euroa pääoman palau-tusta Kymppivoima Oy:ltä Fingrid Oyj:n kauppahinnan palautuksena. Tytäryhtiöl-tään Kymenlaakson Sähköverkko Oy:ltä emoyhtiö sai osinkoa 3,6 (3,6) miljoonaa euroa. Tytäryhtiön antama konserniavus-tus oli 8,5 (9,0) miljoonaa euroa.
Konsernin liikevoitto oli 15,8 (19,4) pro-senttia liikevaihdosta. Oman pääoman tuotto oli 15,2 (21,8) prosenttia ja sijoitetun
pääoman tuotto 9,9 (14,9) prosenttia.
Rahoitus ja investoinnit
Konsernin ulkopuolisen lainapääoman määrä oli vuoden lopussa 50,8 (32,8) mil-joonaa euroa. Omavaraisuusaste oli ilman liittymismaksuja 40,3 (43,2) prosenttia ja liit-tymismaksujen kanssa 67,7 (71,3) prosenttia. Maksuvalmius (Quick ratio) oli 1,9 (2,0).
Emoyhtiön ulkopuolisen lainapääoman määrä oli vuoden lopussa 23,6 (7,6) mil-joonaa euroa. Maksuvalmius (Quick ratio) oli 1,9 (1,7).
2009 2010 2011 2012 2013 2009 2010 2011 2012 2013 2009 2010 2011 2012 2013
Verkostoinvestoinnit2009–2013 Kymenlaakson Sähköverkko Oy
milj. euroa
26242220181614121086420
Henkilöstömäärä /1000asiakasta 2009–2013
2
1,5
1
0
milj. euroa
Henkilöstökulut 2009–2013
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
16 17
17
2009 2010 2011 2012 2013
Liikevoitto % 17,7 18,8 19,9 19,4 15,8
Sijoitetun pääoman tuotto % 15,0 16,2 16,0 14,9 9,9
Maksuvalmius (Quick ratio) 1,6 2,0 1,9 2,0 1,9
Omavaraisuusaste ilman
liittymismaksuja % 39,6 42,1 43,4 43,2 40,3
Omavaraisuusaste
liittymismaksut mukana % 71,0 73,5 73,8 71,3 67,7
Tunnuslukuja 2009–2013
Konsernin investoinnit olivat yhteensä 36,8 (26,6) miljoonaa euroa, josta verkostoin-vestoinnit olivat 17,3 (21,6) miljoonaa euroa ja muut investoinnit 19,5 (5,0) miljoonaa euroa.
Henkilöstö
Konsernin henkilöstön määrä oli keski-määrin 180 (174). Vakituisen henkilöstön keski-ikä on 46,7 (46,1) vuotta. Konsernin emoyhtiössä vakinaistettiin kolme määrä-aikaista työsuhdetta ja palveluksesta erosi yksi (5) henkilö.
Eläkeyhtiön kanssa toteutettiin koko hen-kilöstön piirissä työhyvinvointiselvitys ja sen tulosten käsittely.
Palkat ja palkkiot olivat yhteensä 8,4 (8,1) miljoonaa euroa.
Energialiiketoiminta
Energialiiketoiminnan liikevaihto oli 73,9 (83,6) miljoonaa euroa ja liikevoitto 5,7 (3,7) miljoonaa euroa. Henkilöstön mää-rä oli keskimäärin 36 (34). Sähkön myynti laski 15 prosenttia edellisvuoteen verrattu-na. Myynnin lasku kohdistui pääosin suu-rasiakasmyyntiin, jossa luovuttiin eräästä asiakassegmentistä. Lisäksi taloudellinen matalasuhdanne sekä lämmin sää vähen-sivät kysyntää. Sähkön myynti oli 1 336(1 571) miljoonaa kilowattituntia, josta omilla tuotanto-osuuksilla tuotettiin 39 (27) prosenttia. Sähköntuotanto yhtiön tuotanto-osuuksilla oli 522 (418) miljoo-naa kilowattituntia.
Sähkön tukkumarkkinahinta Suomen hinta-alueella nousi 12,3 prosenttia vuo-teen 2012 verrattuna. Vuoden keskihinta oli 41,2 €/MWh. Suomen hinta-alueen
spot-hinta oli keskimäärin 8,0 prosent-tia yhteispohjoismaista spot-hintaa kor-keampi. Tukkumarkkinahinnat pysyivät melko tasaisina läpi vuoden ja edellis-vuoden kaltaista jyrkkää laskua kesällä ei nähty. Markkinoita vakautti pohjoismais-ten vesivarastojen selvä lasku vuoden 2012 huippulukemista. Suurin poikkeama oli joulukuun alhainen hinta, joka johtui ajankohtaan nähden erittäin lämpimästä ja sateisesta säästä.
Alhaiset hiilen ja päästöoikeuden hinnat sekä sähkön tukkumarkkinahinnan nousu paransivat hiililauhdetuotannon kannat-tavuutta merkittävästi vuonna 2013. Tuo-tanto kasvoi edellisvuodesta noin 100 gigawattituntia. Kymenlaakson Sähkön ve-sivoimakapasiteetti kasvoi 14,5 megawat-tia heinäkuussa, kun yhtiö osti osuuden ruotsalaisesta Kraftgården Ab:stä.
Verkkoliiketoiminta,Kymenlaakson Sähköverkko Oy
Kymenlaakson Sähköverkko Oy:n liike-vaihto oli 49,1 (51,2) miljoonaa euroa ja liikevoitto 16,4 (20,1) miljoonaa euroa. Yh-tiön henkilöstön määrä oli keskimäärin 37 (40).
Vuonna 2013 yhtiön jakelualueella käy-tettiin sähköä 1 345 (1 403) miljoonaa kilo-wattituntia, mikä on 4,1 prosenttia vähem-män, kuin vuonna 2012. Sähkön kulutus oli joulukuussa 19,4 prosenttia pienempi kuin edellisvuoden joulukuussa, mikä johtui normaalia lämpimämmästä säästä. Uu-sien liittymien määrä putosi vuodesta 2012 noin 16 prosenttia. Uusia liittymissopimuk-sia tehtiin 378 (451). Sähkönkäyttäjiä oli vuoden lopussa yhteensä 102 117 (101 828).
Marras–joulukuussa yhtiön jakelualueelle
osuivat Eino-, Oskari- ja Seija-myrskyt. Enimmillään sähköttömiä asiakkaita oli noin 18 000. Asiakasta kohden sähkökat-kojen kesto oli keskimäärin 2,8 (2,0) tuntia.
Kahden uuden piensähköaseman suun-nittelutyötä jatkettiin vuoden 2013 aikana. Sähkön toimitusvarmuutta parannettiin kaapeloimalla keskijänniteverkkoa yh-teensä 75 kilometriä. Keskijänniteverkon kaapelointiaste on nyt lähes 12 prosenttia. Verkostoautomaatiota lisättiin lukuisilla uusilla kauko-ohjattavilla erotinasemilla.
Pääosa Kirkonmaan, Rankin ja Orrengrun-din entisten linnakesaarien sähköverkoista ja niiden ylläpito siirtyi Senaattikiinteis-töiltä Kymenlaakson Sähköverkko Oy:lle joulukuussa allekirjoitetun sopimuksen mukaisesti 1.1.2014 alkaen. Etäluettavien sähkömittarien asennuk-set saatiin loppuun. Vuoden lopussa oli asennettu yli 100 000 tuntiluettavaa mittaria.
Uusi sähkömarkkinalaki astui voimaan 1.9.2013. Lakimuutoksella säädettiin säh-könjakelulle uudet toimitusvarmuusta-voitteet, jotka on saavutettava asteittain vuoteen 2028 mennessä. Energiavirasto teki verkkotoiminnan valvontamalliin lain johdosta muutoksia, jotka astuivat voi-maan vuoden 2014 alusta.
Verkonrakennusliiketoiminta
Verkonrakennusliiketoiminnan liikevaihto oli 14,1 (11,8) miljoonaa euroa ja liikevoitto 0,1 (0,5) miljoonaa euroa. Henkilöstöä oli keskimäärin 86 (80).
Maakaapelirakentamisen voimakas kasvu aiheutti selkeän kustannusrakennemuu-
2009 2010 2011 2012 2013
milj. euroa
Maksetut osingot vuosilta2009–2013
15
14
13
12
11
10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
0
18 19
toksen, mikä osaltaan heikensi liiketoi-minnan tulosta. Yksikkö on pääsääntöi-sesti tehnyt Kymenlaakson Sähköverkko Oy:n tilaamia töitä.
Tutkimus- ja kehitystoiminta
Kymenlaakson Sähkössä on menossa liiketoimintoihin ja tietojärjestelmiin liit-tyvää tavanomaista kehitystyötä. Yhtiö on mukana Kymppivoima Oy:n kautta tuulivoiman tuotanto- ja kehityshank-keissa. Kansallisen energiatehokkuusso-pimuksen puitteissa yhtiö on sitoutunut edistämään energian tehokasta käyttöä. Kymenlaakson Sähkö osallistuu sähkön-tutkimuspoolin toimintaan. Yhtiön Eli-mäen toimipaikan alueelle asennettiin 10 kilowatin aurinkosähköjärjestelmä. Käyt-tökokemuksia ja tuotantotietoja jaetaan pientuotannosta kiinnostuneille asiak-kaille.
Toiminnan riskit jaepävarmuustekijät
Energialiiketoiminnan keskeiset riskit liit-tyvät pörssisähkön hankintaan ja omiin tuotanto-osuuksiin voimalaitoksissa. Pörssisähkön hintakehitys ja voimakkaat hintavaihtelut voivat vaikuttaa liiketoimin-nan kannattavuuteen. Sähkökaupan tilan-netta seurataan säännöllisesti hallituksen hyväksymän riskikäsikirjan mukaisin me-nettelytavoin. Yhtiöllä on myös omakus-tannusperusteinen vastuu Kymppivoima Oy:n kautta omistettavien voimalaito-sosuuksien kustannuksista.
Myrskyt ja muut poikkeukselliset sääolo-
suhteet aiheuttavat riskin siirto- ja jakelu-verkoston toimitusvarmuudelle. Suurhäi-riöistä aiheutuu viankorjauskuluja sekä mahdollisesti asiakkaille maksettavia korvauksia. Riskeihin on varauduttu ver-kostoinvestoinneilla ja verkoston enna-koivalla kunnossapidolla. Verkkoliiketoi-minnan sallittu tuotto on sidottu useaan muuttujaan, joista korkotasolla on suurin merkitys. Riskinä on, että pitkään jatkues-saan nykyinen matala korkotaso pitää sal-litun tuoton alhaisena.
Energiantuotannon tuki- ja verotusjär-jestelmien sekä verkkotoiminnan valvon-tamallin mahdollisten muutosten vuoksi sekä energia- että verkkoliiketoimintaan liittyy hallinnollinen riski.
Vakuutuksilla on katettu vahinkoriskit siltä osin kuin se on taloudellisesti mahdollista ja tarkoituksenmukaista. Riskejä pienen-
netään, poistetaan ja hallitaan systemaat-tisesti hyödyntämällä uutta riskienhallin-tajärjestelmää.
Tulevaisuuden näkymät jaolennaiset tapahtumattilikauden päättymisen jälkeen
EU:n energia- ja ilmastotavoitteet sekä mahdollinen kansainvälinen ilmastoso-pimus ohjaavat energia-alan kehitystä tulevina vuosina. Investoinnit hiilidiok-sidipäästöttömään energiantuotantoon sekä siirto- ja jakeluverkkoihin jatkuvat ja energiatehokkuuden parantamiseen kannustetaan. Markkinoiden yhdenty-miskehitys jatkuu pohjoismaisella ja eu-
rooppalaisella tasolla.
Yhtiö saa merkittävän määrän uutta hii-lidioksiditonta sähköntuotantoa, kun Olkiluoto 3 voimalaitos valmistuu. Sa-moin investoinnit uusiutuvaan energiaan jatkuvat tulevina vuosina. Investoinnit sähköverkoston uusimiseen ja toiminta-varmuuden parantamiseen jatkuvat. Ver-kostoautomaatiota ja kaapelointia lisä-tään nykytasosta.
Uuden sähkömarkkinalain keskeisiä mää-räyksiä on verkkoyhtiön kehittämissuun-nitelman laatiminen. Suunnitelmassa on esitettävä aikataulu ja toimenpiteet, joilla saavutetaan lain toimitusvarmuusvaati-mukset. Ensimmäinen kehittämissuun-nitelma on toimitettava Energiavirastoon 30.6.2014 mennessä. Suunnitelman myö-tä tarkentuvat tarvittavien investointien määrät ja kohdentaminen.
Investoinnit laskevat todennäköisesti jon-kin verran yhtiön suhteellista kannatta-vuutta lähivuosina, mutta mahdollistavat myöhemmin talouden vahvistumisen. Yhtiön liiketoiminnan ja taloudellisen tu-loksen ennakoidaan kehittyvän suunnitel-mien mukaisesti.
Omistus ja hallinto
Kymenlaakson Sähkö Oy:llä on 229 637 osaketta. Kaikilla osakkeilla on saman-lainen oikeus osinkoon ja yhtiön varoihin ja kukin osake oikeuttaa yhteen ääneen yhtiökokouksessa. Osakkeita koskee yh-tiöjärjestyksen 15 §:n mukainen lunas-tusvelvollisuus. Koko osakepääoma oli
19
Varsinaisessa yhtiökokouksessa hallitukseen valittiin seuraavat henkilöt:
Diplomi-insinööri Markku Saastamoinen, Kotka, puheenjohtajaMaakuntaneuvos Harri Helminen, Kouvola, varapuheenjohtajaToimitusjohtaja Kim Jordas, LapinjärviKaupunginjohtaja Olavi Kaleva, Loviisa Toimitusjohtaja Jussi Karinen, OrimattilaKunnossapitoteknikko Seppo Simola, Kotka Kunnanvaltuuston jäsen Eino Vappula, Pukkila
Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut diplomi-insinööri Kari Rämö.
Hallintoneuvoston jäseninä toimivat yhtiökokouksen jälkeenseuraavat henkilöt (suluissa varajäsen):
Kunnanvaltuuston puheenjohtaja Antti Rämä, Luumäki, puheenjohtajaKunnanvaltuuston varapuheenjohtaja Vesa Peltola, Lapinjärvi, varapuheenjohtajaKunnanvaltuuston puheenjohtaja Kristian Forsman, MyrskyläKehittämisjohtaja Sten Frondén, LoviisaMaanviljelijä Kimmo Jokiranta, KouvolaKunnanhallituksen puheenjohtaja Mika Lampola, HämeenkoskiKunnanhallituksen puheenjohtaja Jukka Lappi, VirolahtiKunnanhallituksen puheenjohtaja Jukka Lehtimäki, PukkilaKunnallisneuvos Tero Mölsä, OrimattilaDiplomi-insinööri Merja Pärssinen, KotkaKunnanjohtaja Päivi Rahkonen, HollolaKunnanjohtaja Esko Rautiainen, Askola
Henkilöstön edustajat:Kassanhoitaja Pirjo Ahtiainen (kunnossapitomestari Tapio Lampinen)Suunnittelupäällikkö Tuomo Hakkarainen (kehityspäällikkö Olli Laitinen)Maastosuunnittelija Tuukka Wahrman (verkostoasentaja Heikki Ahola)
Hallituksen esitys voittovarojen käyttämisestä
Emoyhtiön vapaa oma pääoma 31.12.2013 on 40 169 951 ,33 euroa, josta tilikauden voitto on 14 697 763,20 euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että emoyhtiö jakaa osinkoa 46,00 euroa osakkeelta eli yhteensä 10 563 302,00 euroa ja käyttö-rahastoon tilikauden voitosta siirretään 4 134 461,20 euroa.
Yhtiön taloudellisessa asemassa ei tilikau-den päättymisen jälkeen ole tapahtunut olennaisia muutoksia. Yhtiön maksuval-mius on hyvä, eikä ehdotettu voitonjako hallituksen näkemyksen mukaan vaaranna yhtiön maksukykyä.
kertomusvuoden lopussa kolmentoista kunnan omistuksessa.
Varsinainen yhtiökokous pidettiin 19.4.2013. Kokouksessa käsiteltiin varsi-naiselle yhtiökokoukselle kuuluvat asiat. Tilintarkastajaksi valittiin Idman Vilén Grant Thornton Oy, KHT-yhteisö vastuul-lisena tarkastajanaan KHT-tilintarkastaja Matti Pettersson.
Hallintoneuvostoon kuuluu kaksitoista osakaskunnan edustajaa ja kolme hen-kilöstön edustajaa. Hallintoneuvosto kokoontui kertomusvuoden aikana kaksi kertaa.
Hallintoneuvoston puheenjohtajaksi va-littiin Antti Rämä ja varapuheenjohtajaksi Vesa Peltola. Kaikkien hallintoneuvoston jäsenten toimikausi päättyy vuoden 2017 varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä.
Hallitukseen kuuluu seitsemän jäsentä. Hallituksen jäsenen toimikausi päättyy vaalia seuraavan ensimmäisen varsinaisen yhtiökokouksen päättyessä. Yhtiön hal-litus kokoontui kertomusvuoden aikana kahdeksan kertaa.
20 21
tuhatta euroa Liitetieto nro 2013 2012 Liikevaihto 1 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varaston muutos Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot 2 Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksista Materiaalit ja palvelut 3Henkilöstökulut 4Poistot ja arvonalentumiset 5Liiketoiminnan muut kulut Liikevoitto Rahoitustuotot ja -kulut 6Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Tuloverot 9 Laskennalliset verot 9Tilikauden voitto
Konsernituloslaskelma
Konsernin rahoituslaskelma
tuhatta euroa 2013 2012
Liiketoiminnan rahavirta: Myynnistä saadut maksut Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut Maksut liiketoiminnan kuluista Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista Saadut korot liiketoiminnasta Saadut osingot liiketoiminnasta Maksetut verot Liiketoiminnan rahavirta (A)
Investointien rahavirta: Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot Investoinnit sijoituksiin Investointien rahavirta (B)
Rahoituksen rahavirta: Pitkäaikaisten lainojen nostot Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Maksetut osingot Liittymismaksujen lisäys Rahoituksen rahavirta (C)
Rahavarojen muutos (A+B+C)
Rahavarat 1.1. Rahavarat 31.12.
131 206
-884 260
240
3 512
-86 863-9 946-9 776-7 06525 480
-53724 943
-5 957
69719 683
119 425
4646 084
288
-580
-79 515-10 357-10 043-6 95018 818
-52218 296
-5 288
1 19514 203
125 792211
-94 28931 714-829
2012 425
-6 98326 527
-24 88676
-1 825-26 634
15 000-6 650-9 874
2 8811 356
1 249
14 04115 290
1 249
124 112211
-95 29129 032
-828205488
-5 41223 486
-20 6703 953
-16 101-32 819
23 700-5 646-14 697
2 4625 819
-3 514
15 29011 776-3 514
21
VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 10 Aineettomat oikeudet Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet 11 Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Siirto- ja jakeluverkosto Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset 12 Osuudet omistusyhteysyrityksissä Muut osakkeet ja osuudet Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Saamiset 13 Pitkäaikaiset Laskennallinen verosaaminen Muut saamisetLyhytaikaiset Myyntisaamiset Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Muut saamiset SiirtosaamisetRahoitusarvopaperitRahat ja pankkisaamiset VASTATTAVAA
Oma pääoma 14 Osakepääoma Ylikurssirahasto Muut rahastot Vararahasto Käyttörahasto Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto Vieras pääoma Pitkäaikainen 16 Laskennallinen verovelka Lainat rahoituslaitoksilta Eläkelainat Liittymismaksut
Lyhytaikainen 17 Lainat rahoituslaitoksilta Eläkelainat Saadut ennakot Ostovelat Velat omistusyhteysyrityksille Muut velat Siirtovelat
Konsernitasetuhatta euroa Liitetieto nro 31.12.2013 31.12.2012
2 039 12 642 378 15 059 1 282 5 149 84 573 2 073 4 532 97 609 42 110 18 42 128 640 1 050 1 690 2 822 0 2 822
34 761 18 0 2 018 36 797 596 14 617 211 318 230 19 015 284 24 384 27 636 19 683 91 233 6 291 25 997 1 714 59 402 93 405 4 182 857 501 6 118 5 245 6 455 3 324 26 681 211 318
2 293 11 249 408 13 950 1 282 5 340 93 978 2 241 6 472 109 313 42 470 10 846 53 316 270 1 514 1 784 2 847 327 3 174 30 303 12 520 1 468 32 303 0 11 449 225 290 230 19 015 284 25 472 31 518 14 203 90 723 5 136 43 985 857 61 806 111 784 5 105 857 433 2 735 3 773 6 259 3 621 22 783 225 290
22 23
tuhatta euroa 2013 2012
Liiketoiminnan rahavirta: Myynnistä saadut maksut Liiketoiminnan muista tuotoista saadut maksut Maksut liiketoiminnan kuluista Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista Saadut korot liiketoiminnasta Saadut osingot liiketoiminnasta Maksetut verot Rahavirta ennen satunnaisia eriä Liiketoiminnan satunnaisista eristä johtuva rahavirta Liiketoiminnan rahavirta (A) Investointien rahavirta: Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot Investoinnit sijoituksiin Investointien rahavirta (B)
Rahoituksen rahavirta: Pitkäaikaisten velkojen lisäys Lyhytaikaisten velkojen lisäys Lyhytaikaisten velkojen takaisinmaksut Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut Maksetut osingot ja muu voitonjako Rahoituksen rahavirta (C)
Rahavarojen muutos (A+B+C)
Rahavarat 1.1. Rahavarat 31.12.
Emoyhtiön rahoituslaskelma
Emoyhtiön tuloslaskelmatuhatta euroa Liitetieto nro 2013 2012 Liikevaihto 1 Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varaston muutos Liiketoiminnan muut tuotot 2 Materiaalit ja palvelut 3 Henkilöstökulut 4 Poistot ja arvonalentumiset 5 Liiketoiminnan muut kulut Liikevoitto Rahoitustuotot ja -kulut 6 Voitto ennen satunnaisia eriä Satunnaiset erät 7 Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Tilinpäätössiirrot 8 Tuloverot 9 Tilikauden voitto
96 575
-88568
-78 495-7 642-1 658-5 1354 124
5 8559 979
9 00018 979
-30
-3 16415 785
89 143
464606
-70 031-8 026-1 235-5 1735 747
3 8879 634
8 50018 134
-7
-3 43014 698
93 409539
-88 5645 384-393
1855 995-4 7416 429
9 00015 429
-1 97867
-1 825-3 736
01 215
0-3 913
-9 874-12 573
-879
3 1182 239-879
92 439530
-84 5468 423-464
2164 058
-2 6459 5888 500
18 088
-2 3463 953
-16 101-14 494
18 7000
-1 215-3 496
-14 697-708
2 886
2 2395 125
2 886
23
Emoyhtiön tase
VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet 10 Aineettomat oikeudet Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet 11 Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset 12 Osuudet saman konsernin yrityksissä Osuudet omistusyhteysyrityksissä Muut osakkeet ja osuudet Vaihtuvat vastaavat Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet Saamiset 13Pitkäaikaiset Muut pitkäaikaiset saamiset Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Muut saamiset Siirtosaamiset Rahoitusarvopaperit Rahat ja pankkisaamiset
VASTATTAVAA
Oma pääoma 14 Osakepääoma Ylikurssirahasto Muut rahastot Vararahasto Käyttörahasto Tilikauden voitto Tilinpäätössiirtojen kertymä 15 Poistoero
Vieras pääoma Pitkäaikainen 16 Lainat rahoituslaitoksilta Eläkelainat Velat saman konsernin yrityksille
Lyhytaikainen 17 Lainat rahoituslaitoksilta Eläkelainat Saadut ennakot Ostovelat Velat saman konsernin yrityksille Velat omistusyhteysyrityksille Muut velat Siirtovelat
tuhatta euroa Liitetieto nro 31.12.2013 31.12.2012
443 0 74 517 808 4 688 1 966 1 021 8 482 7 707 41 948 10 846 60 501 270 1 514 1 784 327 17 328 2 182 12 520 456 20 498 0 4 798 96 908 230 19 015 284 25 472 14 698 59 699 371 20 642 857 2 311 23 810 1 269 857 287 1 340 856 3 773 2 191 2 456 13 028 96 908
529 177 53 759 808 4 420 1 751 183 7 162 7 707 40 520 18 48 245 640 1 050 1 690 0
20 240 2 375 18 0 1 267 23 900 596 1 566 83 918 230 19 015 284 24 384 15 785 59 698 364 3 462 1 714 3 144 8 320 1 556 857 395 1 473 2 056 5 245 1 626 2 327 15 535 83 918
24 25
Tilinpäätöksen liitetiedot
Konserniin kuuluvaa kirjanpito-velvollista koskevat liitetiedot
Kymenlaakson Sähkö Oy on Kymenlaak-son Sähkö -konsernin emoyhtiö. Konser-nitilinpäätöksen jäljennös on saatavissa osoitteesta Kymenlaakson Sähkö Oy, Yh-dystie 7, 47200 Elimäki. Konsernitilinpäätöksen laajuusja laadintaperiaatteet
Konsernitilinpäätöksen laajuusKonsernitilinpäätös on laadittu emoyhtiö Kymenlaakson Sähkö Oy:n ja tytäryhtiö Kymenlaakson Sähköverkko Oy:n muo-dostamasta konsernista koko tilikaudel-ta. Konserniin kuuluvat osakkuusyhtiöt Kymppivoima Oy, Kymppivoima Hankinta Oy, Kymppivoima Hydro Oy, Orimattilan Lämpö Oy ja Artjärven Lämpö Oy. KonsernitilinpäätöksenlaadintaperiaatteetKonsernitilinpäätös on laadittu hankinta-menomenetelmällä ja osakkuusyhtiöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä. Keskinäisen osakeomistuksen eliminoin-nissa syntyneet erot käsitellään konser-niaktiivana tai konsernireservinä ja ne kohdistetaan sekä tuloutetaan suunnitel-man mukaan. Sisäiset liiketapahtumatKonsernin sisäiset liiketapahtumat, sisäi-set saamiset ja velat sekä sisäinen voi-tonjako ja sisäinen kate on eliminoitu.
Arvostusperiaatteet
Pysyvien vastaavien arvostus Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla lukuun ottamatta maa-alueita, joihin sisältyy 116 710,11 euron suuruinen arvonkorotus. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu tasapoistoina ai-neettomien ja aineellisten hyödykkeiden taloudellisen pitoajan perusteella. Lii-kearvojen taloudelliset pitoajat ovat 10 ja 20 vuotta, koska liikearvot kohdistuvat toiminnan luonteen mukaisiin pitkäaikai-siin asiakassuhteisiin ja verkkotoimintaan liittyvään pitkäaikaiseen tulon muodos-tukseen. Poistoajat ovat: Aineettomat oikeudet Atk-ohjelmat 3–5 vuotta Johtoaluekorvaukset 10–50 vuottaLiikearvo 10 ja 20 vuottaMuut pitkävaikutteisetmenot 10 vuottaRakennukset jarakennelmat 5–50 vuottaSiirto- ja jakeluverkosto 10–25 vuottaMittauslaitteet 10 vuottaKoneet ja kalusto 5–10 vuotta Vaihto-omaisuuden arvostusVaihto-omaisuuden hankintamenoon on luettu muuttuvat menot. Vaihto-omaisuus on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen myyntihintaan.
Korkojohdannaiset Koronvaihtosopimuksilla vaihdetaan yhtiön rahalaitoslainojen vaihtuva kor-ko kiinteäksi koroksi. Koronvaihtosopi-mukset on määritelty viideksi vuodeksi ja korko määritellään yhden ja kuuden kuukauden välein lainan lyhennyksien mukaan. Eläkkeiden kirjaaminenYhtiön henkilökunnan eläketurva on hoidettu ulkopuolisissa eläkevakuu-tusyhtiöissä. Eläkemaksut ja tilikauteen kohdistuvat kulut perustuvat eläkeva-kuutusyhtiön tekemiin laskelmiin. Eläke-menot kirjataan kuluksi kertymisvuonna.
25
tuhatta euroa Konserni Emoyhtiö 2013 2012 2013 20121 Liikevaihto toimialoittain Energialiiketoiminta Verkkoliiketoiminta Muu myynti Yhteensä
2 Liiketoiminnan muut tuotot Vuokratuotot Käyttöomaisuuden myyntivoitot Muut tuotot Yhteensä
3 Materiaalit ja palvelut Ostot tilikauden aikana Varaston muutos Ulkopuoliset palvelut Materiaalit ja palvelut yhteensä 4 Henkilöstökulut ja henkilöstön keskimääräinen lukumäärä Yhtiön palveluksessa oli tilikauden aikana keskimäärin Toimihenkilöitä Työntekijöitä Yhteensä Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Eläkekulut Muut henkilösivukulut Yhteensä
Johdon palkat ja palkkiot Toimitusjohtajat Hallituksen jäsenet Hallintoneuvoston jäsenet 5 Poistot ja arvonalentumiset Poistot aineettomista oikeuksista Poistot liikearvosta Poistot pitkävaikutteisista menoista Poistot rakennuksista ja rakennelmista Poistot siirto- ja jakeluverkosta Poistot koneista ja kalustosta Yhteensä
Tuloslaskelman liitetiedot
79 13551 050
1 021131 206
1423167
240
83 134-67
83 0673 796
86 863
9876
174
8 1041 366
4769 946
28671
22
5441 940
22361
6 338570
9 776
69 50348 974
948119 425
1457766
288
73 131370
73 5016 014
79 515
10278
180
8 3671 539450
10 357
2966528
6171 393
26383
6 987636
10 043
83 6290
12 94696 575
4583179
568
76 547-67
76 4802 016
78 495
6371
134
6 2341 022
3877 642
7122
163721
8281
0486
1 658
73 9000
15 24289 143
4587771
606
66 233370
66 6023 429
70 031
6776
143
6 4651 184
3778 026
6528
196177
8304
0550
1 235
26 27
tuhatta euroa Konserni Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 Tilintarkastajan palkkiot Tilintarkastuspalkkiot 6 Rahoitustuotot ja -kulut Osinkotuotot Saman konsernin yrityksiltä Omistusyhteysyrityksiltä Osinkotuotot muilta Osinkotuotot yhteensä Muut korko- ja rahoitustuotot Muilta Saman konsernin yrityksiltä Rahoitusarvopapereiden arvonmuutokset Korkokulut ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille Muille Korkokulut yhteensä
Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä 7 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Konserniavustus
8 Tilinpäätössiirrot Suunnitelman mukaisten ja verotuksessa tehtyjen poistojen erotus Aineettomat oikeudet Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Rakennukset ja rakennelmat Koneet ja kalusto Yhteensä 9 Tuloverot Tuloverot satunnaisista eristä Tuloverot varsinaisesta toiminnasta Laskennallisen verovelan/ -saamisen muutos Yhteensä
30
00
189
189
67
794794
-537
31
00
164
164
118
805805
-522
19
3 5702 424
05 995
1689
177
67
92292384
5 855
9 000
-1920
-7764
-30
-2 205-959
-3 164
19
3 570488
04 058
16015
175
118
34430464
3 887
8 500
7177
-1-113-77
-7
-2 083-1 347
-3 430
-5 957697
-5 260
-5 2881 195
-4 092
27
Taseen liitetiedottuhatta euroa Konserni Emoyhtiö Pysyvien vastaavien erittely 2013 2012 2013 2012
10 Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Tilikauden poistot Kirjanpitoarvo 31.12. Liikearvo Hankintameno 1.1. Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Tilikauden poistot Kirjanpitoarvo 31.12.
Muut pitkävaikutteiset menot Hankintameno 1.1. Lisäykset Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Tilikauden poistot Kirjanpitoarvo 31.12.
Aineettomat hyödykkeet yhteensä Hankintameno 1.1. Lisäykset Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Tilikauden poistot Kirjanpitoarvo 31.12. 11 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Arvonkorotukset 1.1. Arvonkorotusten päättyminen Kirjanpitoarvo 31.12.
Rakennukset ja rakennelmat Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Vähennysten kertyneet poistot Tilikauden poistot Kirjanpitoarvo 31.12.
7 451764
8 216-5 632
-5442 039
31 52631 526
-16 944-1 94012 642
286225510-111-22378
39 264989
40 252-22 687
-2 50715 059
1 13542-12119-2
1 282
8 973830-46
9 757-4 290
44-361
5 149
8 216872
9 087-6 177
-6172 293
31 52631 526
-18 884-1 39311 249
51056
566-132-26408
40 252928
41 180-25 193-2 03613 950
1 16600
1170
1 282
9 757574
010 331
-4 6070
-3835 340
2 032293
2 324-1 633
-163529
7 1967 196
-6 298-721177
1261
127-67
-853
9 354293
9 647-7 997
-892759
7720-1
39-2
808
6 654837
07 491
-2 7900
-2814 420
2 324110
2 434-1 795
-196443
7 1967 196
-7 019-177
0
12729
156-74-874
9 647139
9 787-8 888
-381517
77100
370
808
7 491572
08 062-3 071
0-304
4 688
28 29
tuhatta euroa Konserni Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 Siirto- ja jakeluverkko Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Vähennysten kertyneet poistot Tilikauden poistot Kirjanpitoarvo 31.12.
Koneet ja kalusto Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Vähennysten kertyneet poistot Tilikauden poistot Kirjanpitoarvo 31.12.
Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12. Aineelliset hyödykkeet yhteensä Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Hankintameno 31.12. Kertyneet poistot 1.1. Vähennysten kertyneet poistot Tilikauden poistot Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 12 Sijoitukset Osakkeet saman konsernin yrityksissä Hankintameno 1.1. Kirjanpitoarvo 31.12.
Osakkeet omistusyhteysyrityksissä Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12.
Muut osakkeet ja osuudet Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12. Sijoitukset yhteensä Hankintameno 1.1. Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo 31.12.
128 50521 200-5 778
143 927-58 794
5 778-6 33884 573
9 1241 015-2259 914
-7 462191
-5702 073
3 7213 291
-2 4804 532
151 45826 377-8 540
169 295-70 547
6 013-7 269
11797 609
39 1972 912
042 110
180018
39 2162 912
042 128
143 92716 392-1 291
159 027-59 354
1 291-6 98793 978
9 914837
-39210 359-7 841
360-6362 241
4 5322 955-1 0156 472
169 29520 757-2 698
187 355-71 803
1 651-8 007
117109 313
42 1105 274
-4 91342 470
1810 828
010 846
42 12816 101-4 91353 316
00000000
6 551897
-2227 227
-5 178188
-4861 751
232183
-232183
14 2091 917-455
15 672-7 968
188-767
377 162
7 7077 707
38 6951 825
040 520
180018
46 4211 825
048 245
00000000
7 227797
-3927 632
-5 476360
-5501 966
183844
-61 021
15 6722 212-398
17 486-8 546
360-854
378 482
7 7077 707
40 5205 274
-3 84641 948
1810 828
010 846
48 24516 101
-3 84660 501
29
Konserni Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 Omistukset muissa yrityksissä Omistusosuus Omistusosuus Omistusosuus Omistusosuus prosenttia prosenttia prosenttia prosenttia
Konserniyritykset Kymenlaakson Sähköverkko Oy 100,0 100,0 100,0 100,0 Osakkuusyritykset Orimattilan Lämpö Oy, Orimattila 45,0 45,0 45,0 45,0 Artjärven Lämpö Oy, Orimattila 34,0 34,0 34,0 34,0 Kymppivoima Oy, Helsinki 27,0 27,6 27,0 27,6 Kymppivoima Hankinta Oy, Helsinki 25,0 25,0 25,0 25,0 Kymppivoima Hydro Oy, Helsinki 20,1 20,1 20,1 20,1
tuhatta euroa 13 Saamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset Siirtosaamiset Yhteensä Saamiset omistusyhteysyrityksiltä Myyntisaamiset
Muut saamiset Ennakkomaksut
Siirtosaamisten olennaiset erät Myynnin jaksotus Korkojaksotukset Henkilöstökulujaksotukset Tuloverot Ostojen suojaus Muut Siirtosaamiset yhteensä 14 Oma pääoma Osakepääoma 1.1. Osakepääoma 31.12. Ylikurssirahasto 1.1. Ylikurssirahasto 31.12. Vararahasto 1.1. Vararahasto 31.12. Käyttörahasto 1.1. Voittovarojen siirto Käyttörahasto 31.12. Edellisten tilikausien voitto Sijoitusten verovelka Siirto käyttörahastoon Osingonjako Tilikauden voitto Oma pääoma yhteensä
2 3750
2 375
18
0
00
174955
5582
1 267
230230
19 01519 015
284284
19 7264 658
24 384
14 5330
-4 658-9 874
0
15 78559 698
2 09785
2 182
12
520
00
4617016575
456
230230
19 01519 015
284284
24 384
1 08825 472
15 785
0-1 088
-14 6970
14 69859 699
18
6521
1981 028
5584
2 018
230230
19 01519 015
284284
19 7264 658
24 384
42 1690
-4 658-9 87427 636
19 68391 233
12
00
621 153
16588
1 468
230230
19 01519 015
284284
24 3841 088
25 472
47 320-16
-1 088-14 697
31 518
14 20390 723
30 31
tuhatta euroa Konserni Emoyhtiö 2013 2012 2013 2012 Laskelma emoyhtiön vapaasta omasta pääomasta 31.12. Käyttörahasto 25 472 24 384 Tilikauden voitto 14 698 15 785 Yhteensä 40 170 40 169 15 Tilinpäätössiirtojen kertymä Tilinpäätössiirtojen kertymä emoyhtiössä muodostuu kertyneestä poistoerosta. 16 Pitkäaikainen vieras pääoma Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttua Lainat rahoituslaitoksilta
17 Lyhytaikainen vieras pääoma
Velat saman konsernin yrityksille Ostovelat Siirtovelat Muut velat Yhteensä Velat omistusyhteysyrityksille Ostovelat Siirtovelkojen olennaiset erät Myynnin jaksotus Henkilöstökulujaksotukset Lainojen korot Ostojen suojaus Leasingvuokra Muut Yhteensä
11 326
5 245
5262 156
97103143
2983 324
11 498
3 773
4602 296
8475
134571
3 621
385
80
2 0482 056
5 245
5141 680
11103
019
2 327
2 250
914
833856
3 773
2451 792
18750
3262 456
31
Kymenlaakson Sähköverkko Oy ostaa leasing-sopimuksella vuokratun säh-köverkon vuokrasopimuksen päätyt-tyä 28.2.2014. Takaisinostositoumuksen määrä on 3 853 271,70 euroa.
JohdannaissopimuksetSähkön myyntiä ja tuotantoa suojataan sähkö-, päästö-, hiili- ja valuuttajohdan-naisilla. Sähköjohdannaisilla suojaudu-taan sähköpörssin SPOT-hintavaihteluil-ta. Päästö-, hiili- ja valuuttajohdannaisilla suojaudutaan päästöoikeuden ja kivi-
hiilen markkinahintavaihteluilta. Joh-dannaiskauppaa käydään hyödykejoh-dannaispörsseissä ja OTC-markkinoilla. Johdannaisten sopimusvastuut 31.12.2013 olivat 19,0 miljoonaa euroa ja niiden ni-mellisarvo oli 85,1 miljoonaa euroa. Joh-dannaisten vastuiden vakuutena oli 17,2 miljoonan euron pankkitakaus ja 0,1 mil-joonan euron rahavakuus.
Osakkeiden merkintäYhtiö on sitoutunut Olkiluodon neljän-nen ydinvoimalaitoksen kilpailutus- ja
suunnitteluvaiheen kustannuksiin omis-tustaan vastaavasti 4,0 miljoonalla eu-rolla, josta on maksettu 0,8 miljoonaa euroa. Arvonlisäveron palautusvastuukiinteistöinvestoinneistaYhtiöt ovat velvollisia tarkistamaan 2008–2013 valmistuneista kiinteistöin-vestoinneista tekemiään arvonlisävero-vähennyksiä, jos kiinteistöjen verollinen käyttö muuttuu tarkistuskauden aikana.
tuhatta euroa Konserni Emoyhtiö
MUUT LIITETIEDOT 2013 2012 2013 2012 18 Annetut vakuudet
Velat, joiden vakuudeksi on annettu omaisuutta, ja vakuuksien arvo Lainat saman konsernin yrityksiltä Rahalaitoslainat Annetut yrityskiinnitykset
Muut omasta puolesta annetut vakuudet Rakennus- ja takuuajan vakuudet
Samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta annetut vakuudet Takaukset
Muiden puolesta annetut vakuudet Takaussitoumukset
19 Vastuusitoumukset ja muut vastuut Leasingsopimuksista maksettavat määrät Seuraavalla tilikaudella maksettavat Myöhemmin maksettavat Yhteensä
30 17958 000
54
11 393
433223657
49 09063 000
56
9 704
2190
219
3 9775 017
23 000
54
15 000
11 393
224
3 144 21 912
23 000
54
15 000
9 704
202
Tarkistettava Viimeinen Tarkistettava Viimeinen Vuosi summa tarkistusvuosi summa tarkistusvuosi
2008 50 2018 13 2018 2009 30 2019 3 2019 2010 35 2020 4 2020 2011 97 2021 97 2021 2012 171 2022 171 2022 2013 126 2023 125 2023 Yhteensä 508 412
Konserni Emoyhtiö
32 33
tuhatta euroa Konserni Emoyhtiö 2013 2012 2013 201220 Tuloveroja koskevat liitetiedot Laskennalliset verovelat Poistoerosta Arvonkorotuksesta Laskennalliset verovelat yhteensä Laskennalliset verosaamiset Rahoitusarvopapereiden arvonalentumisesta
Emoyhtiön laskennallisia veroja ei ole kirjattu kirjanpitoon. Konsernin laskennalliset verovelat ja -saamiset Laskennalliset verosaamiset Sisäisestä katteesta Jaksotuseroista ja väliaikaisista eroista Yhteensä Laskennalliset verovelat Tilinpäätössiirroista Jaksotuseroista ja väliaikaisista eroista Yhteensä
Kymenlaakson Sähkö -konsernissa har-joitettavat sähkömarkkinalaissa tarkoite-tut eriytettävät sähköliiketoiminnot ovat sähköverkkotoiminta ja sähkön myynti. Sähköverkkotoimintaa harjoittaa Kymen-laakson Sähköverkko Oy, jonka tilinpäätös sisältää verkkoliiketoiminnan tiedot. Verk-koliiketoiminnan tuloslaskelmaa ja tasetta ei ole sisällytetty konsernitilinpäätöksen liitetietoihin. Sähkön myyntiliiketoimintaa harjoittaa emoyhtiö Kymenlaakson Sähkö Oy.
Sähköliiketoimintojen eriyttäminen
Sähkön myynnintuloslaskelma ja taseSähkön myynnin tuloslaskelma ja tase vastaavat Energiapalvelut-yksikön tu-loslaskelmaa ja tasetta. Sähkön myynnil-le suoraan kohdistettavissa olevat tuotot ja kulut sekä varallisuus- ja pääomaerät on kohdistettu Energiapalvelut-yksiköl-le. Konsernin ja liiketoimintojen väliset tapahtumat on käsitelty sopimusten mukaisilla sisäisillä veloituksilla. Kymen-laakson Sähköverkko Oy veloittaa Ener-giapalvelut-yksiköltä koron konsernin si-säisestä lainasta.
899
98
19
747
82
0
2 80419
2 822
6 26229
6 291
2 8470
2 847
5 11323
5 136
Suunnitelman mukaistenpoistojen laskentaperusteetSuunnitelman mukaiset poistot on lasket-tu tasapoistoina käyttöomaisuusesinei-den taloudellisen pitoajan perusteella.
Poistoajat ovat:Aineettomat oikeudet Atk-ohjelmat 3–5 vuottaLiikearvo 10 vuottaMuut pitkävaikutteisetmenot 10 vuottaRakennukset jarakennelmat 5–50 vuottaKoneet ja kalusto 5–10 vuotta
33
Sähkön myynnin tuloslaskelmatuhatta euroa 2013 2012
Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Sisäiset tuotot Muut liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liikearvosta Muista pysyvien vastaavien hyödykkeistä Liiketoiminnan muut kulut Vuokrakulut Sisäiset kulut Muut liiketoiminnan muut kulut Liikevoitto Rahoitustuotot ja -kulut Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista Muilta Korkokulut ja muut rahoituskulut Saman konsernin yrityksille Muille Voitto ennen satunnaisia eriä, tilinpäätössiirtoja ja veroja Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Saadut konserniavustukset Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja
Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos Liikearvosta Muista pysyvien vastaavien hyödykkeistä Tuloverot Tilikauden voitto
83 629 12 1 13 -73 073 -507 -73 580 -1 410 -231 -87 -1 728 -721 -104 -825 -21 -1 059 -2 700 -3 780 3 729 2 359 -86 -273 2 000 5 729 9 000 14 729 -2 -16 -17 -3 027 11 685
73 900 28 0 28 -61 674 -578 -62 252 -1 472 -270 -86 -1 828 -177 -118 -295 -18 -1 344 -2 517 -3 879 5 674 422 -28 -397 -2 5 672 8 500 14 172 177 7 184 -3 414 10 942
34 35
Sähkön myynnin tasetuhatta euroa 31.12.2013 31.12.2012 VASTAAVAA
Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Liikearvo Muut aineettomat hyödykkeet
Aineelliset hyödykkeet Muut aineelliset hyödykkeet Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Vaihtuvat vastaavat Saamiset Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset Muut saamiset Siirtosaamiset VASTATTAVAA Oma pääoma Osakepääoma Muut rahastot Tilikauden voitto Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero
Vieras pääoma Pitkäaikainen Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma Muut velat saman konsernin yrityksille Muut velat Pitkäaikainen koroton vieras pääoma Muu sisäinen koroton vieras pääoma Lyhytaikainen Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma Muut velat saman konsernin yrityksille Muut velat
Lyhytaikainen koroton vieras pääoma Ostovelat saman konsernin yrityksille Ostovelat Siirtovelat Muut velat
177 288 465 44 177 222 39 784
165 19 590 0 67 19 822 60 293 100 23 927 11 685 35 711 228
3 144 5 176 8 320 4 760 833 2 413 3 246 8 6 302 744 973 8 028 60 293
0 211 211 46 1 021 1 067 52 039 327 411 16 504 252 186 17 353 70 997 100 24 935 10 942 35 977 43 2 311 21 499 23 810 1 868 833 2 126 2 960 9 4 524 829 977 6 338 70 997
35
Tilinpäätöksen allekirjoitukset
Kouvolassa 13. päivänä maaliskuuta 2014
HALLITUS
Markku Saastamoinen
Harri Helminen Kim Jordas Olavi Kaleva
Jussi Karinen Seppo Simola Eino Vappula
Kari Rämö
toimitusjohtaja
Suoritetusta tilintarkastuksesta on tänään annettu kertomus.
Kouvolassa 13. päivänä maaliskuuta 2014
Idman Vilén Grant Thornton Oy
KHT-yhteisö
Matti Pettersson, KHT
36 37
Tilintarkastuskertomus
Kymenlaakson Sähkö Oy:n yhtiökokoukselle
Olemme tilintarkastaneet Kymenlaakson Sähkö Oy:n kirjanpidon, tilinpäätöksen, toimintakertomuksen ja hallinnon tilikaudelta 1.1.–31.12.2013. Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emoyhtiön taseen, tuloslaskel-man, rahoituslaskelman ja liitetiedot.
Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu
Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne an-tavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varain hoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty.
Tilintarkastajan velvollisuudet
Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä, kon-sernitilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieet-tisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hank-kiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista vir-heellisyyttä, ja siitä, ovatko emoyhtiön hallintoneuvoston tai hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllis-tyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus yhtiötä kohtaan, taikka rikkoneet osakeyhtiölakia tai yhtiöjärjestystä.
Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toiminta-kertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimen piteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on yhtiössä merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asian-mukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon yhtiön sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaattei-den asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpää-töksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen.
Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen so-veltuvaa tilintarkastusevidenssiä.
Lausunto
Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilin-päätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot kon-sernin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpää-töksen tiedot ovat ristiriidattomia.
Kouvolassa, 13. päivänä maaliskuuta 2014
Idman Vilén Grant Thornton Oy KHT-yhteisö
Matti Pettersson KHT Hatanpään valtatie 26, 33100 TAMPERE
37
Hallintoneuvoston lausunto
Tunnuslukujen laskentakaavat
Liikevoitto % 100 x liikevoitto
liikevaihto
Oman pääoman tuotto % 100 x tulos ennen satunnaisia eriä – verot
oma pääoma + tilinpäätössiirtojen kertymä (keskimäärin)
Sijoitetun pääoman tuotto % 100 x (tulos ennen satunnaisia eriä + korkokulut ja muut rahoituskulut)
sijoitettu pääoma (keskimäärin)
Maksuvalmius (Quick ratio) rahoitusomaisuus
lyhytaikainen vieras pääoma
Omavaraisuusaste % 100 x oma pääoma + tilinpäätössiirtojen kertymä
(ilman liittymismaksuja) taseen loppusumma
Omavaraisuusaste % 100 x oma pääoma + tilinpäätössiirtojen kertymä + liittymismaksut
(liittymismaksut mukana) taseen loppusumma
Hallintoneuvosto on tänään pitämässään kokouksessa käsitellyt Kymenlaakson Sähkö Oy:n tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen sekä tilintarkastuskertomuksen tilikaudelta 1.1.–31.12.2013. Hallintoneuvosto puoltaa tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen vahvistamista sekä hallituksen ehdotusta voittovarojen käyttämisestä.
Kouvolassa 20. maaliskuuta 2014 Hallintoneuvoston puolesta
Antti Rämä hallintoneuvoston puheenjohtaja
38 39
Kymenlaakson Sähköverkko Oy tuloslaskelmatuhatta euroa 2013 2012 Liikevaihto Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Materiaalit ja palvelut Henkilöstökulut Poistot ja arvonalentumiset Liiketoiminnan muut kulut Liikevoitto Rahoitustuotot ja -kulut Voitto ennen satunnaisia eriä Satunnaiset erät Voitto ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja Tilinpäätössiirrot Tuloverot Tilikauden voitto
51 198
242156
-15 247-2 304-8 487-5 45620 102
-39719 705
-9 000
10 705
690-2 7938 602
49 097
156160
-15 963-2 330-9 292-5 38716 440
-35116 089
-8 500
7 589
0-1 8585 730
39
VASTAAVAA Pysyvät vastaavat Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Liikearvo Muut pitkävaikutteiset menot Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset ja rakennelmat Siirto- ja jakeluverkosto Koneet ja kalusto Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Vaihtuvat vastaavat Saamiset Pitkäaikaiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Lyhytaikaiset Myyntisaamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä Siirtosaamiset Rahat ja pankkisaamiset VASTATTAVAA Oma pääoma Osakepääoma Muut rahastot Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto Edellisten tilikausien voitto Tilikauden voitto Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero Vieras pääoma Pitkäaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Muut velat Lyhytaikainen Lainat rahoituslaitoksilta Saadut ennakot Ostovelat Velat saman konsernin yrityksille Muut velat Siirtovelat
Kymenlaakson Sähköverkko Oy tasetuhatta euroa 31.12.2013 31.12.2012
1 510 12 465 327 14 302 475 736 95 478 326 4 886 101 902 3 144 14 521 2 056 751 17 329 13 051 149 728 8 7 699 10 707 8 602 27 016 25 195 22 536 59 404 81 940 2 626 106 4 645 2 375 4 828 997 15 577 149 728
1 850 11 249 336 13 435 475 658 107 423 279 6 241 115 075 2 311 12 975 856 1 012 14 842 6 651 152 313 8 7 699 15 739 5 730 29 176 25 195 23 342 61 808 85 150 3 836 146 1 396 2 182 4 068 1 165 12 792 152 313
40 41
tuhatta euroa 2013 2012 Liikevaihto
Valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varaston muutos
Liiketoiminnan muut tuotot Sisäiset tuotot Muut liiketoiminnan muut tuotot
Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana Ulkopuoliset palvelut
Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut
Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Muista pysyvien vastaavien hyödykkeistä
Liiketoiminnan muut kulut Vuokrakulut Sisäiset kulut Muut liiketoiminnan muut kulutLiikevoitto
Rahoitustuotot ja -kulutKorkokulut ja muut rahoituskulut MuilleVoitto ennen satunnaisia eriätilinpäätössiirtoja ja veroja
Tilinpäätössiirrot Poistoeron muutos Muista pysyvien vastaavien hyödykkeistä
TuloverotTilikauden voitto
Verkonrakennuksen tuloslaskelma
11 751 -88 250 193 443 -3 389 -1 507 -4 896 -3 700 -607 -229 -4 536 -406 -170 -883 -756 -1 808 460 0 460 100 -137 423
14 066 464 176 231 407 -4 920 -2 850 -7 770 -3 795 -695 -221 -4 711 -462 -158 -897 -841 -1 896 99 0 99 -92 -2 5
41
tuhatta euroa 31.12.2013 31.12.2012
VASTAAVAA
Pysyvät vastaavatAineettomat hyödykkeet Muut aineettomat hyödykkeet
Aineelliset hyödykkeet Muut aineelliset hyödykkeet
Vaihtuvat vastaavatVaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet Keskeneräiset tuotteet
Saamiset Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset saman konsernin yrityksiltä Myyntisaamiset Siirtosaamiset
VASTATTAVAA
Oma pääomaMuut rahastotTilikauden voitto
Tilinpäätössiirtojen kertymä Poistoero
Vieras pääomaPitkäaikainenPitkäaikainen koroton vieras pääoma Muu sisäinen koroton vieras pääoma
LyhytaikainenLyhytaikainen koroton vieras pääoma Ostovelat Siirtovelat Muut velat
Verkonrakennuksen tase
26 1 429 640 1 050 1 690 2 174 2 17 2 193 5 338 177 423 600 -60 3 189 316 643 649 1 608 5 338
41 1 700 270 1 514 1 784 1 651 229 112 1 992 5 518 180 5 185 32 2 978 490 699 1 134 2 323 5 518
42 43
Toimipisteet
Kouvola
Loviisa
LahtiLappeen-
ranta
Toimipisteet ja jakelualue
43
Teksti ja taitto: Mainostoimisto Selekti. Painopaikka: PainoKotka
Kuvat: Jukka Leino, Seppo Suurinkeroinen, Matti Lehto, Jukka Rasimus, Juhani Heikkinen, Vastavalo/Jussi Hauru ja Inka Ohtonen
Kymenlaakson SähköKymenlaakson Sähkö Oy
Kymenlaakson Sähköverkko Oy
Yhdystie 7, PL 9
47201 Elimäki
Puh. 05 778 01
www.ksoy.fi