VODE V OBČINI KOČEVJE · 2015-04-13 · čiščenju komunalne odpadne vode in padavinske vode na področju občine Kočevje, Odlok o gospodarskih javnih službah v občini Kočevje,

Javno komunalno podjetje KOMUNALA Kočevje d.o.o. Tesarska 10, 1330 Kočevje

ELABORAT

O OBLIKOVANJU CENE IZVAJANJA

STORITEV JAVNE SLUŽBE ODVAJANJA

KOMUNALNE ODPADNE

VODE V OBČINI KOČEVJE

Kočevje, marec 2015 Javno komunalno podjetje

KOMUNALA Kočevje d.o.o. D i r e k t o r Marko KLJUN

tel. h.c.: 01/89 51 260, 01/89 51 463, 01/89 50 340

fax: 01/89 51 697 spletna stran: www.komunala-kocevje.si

email: [email protected] matična številka: 5067804 davčna številka: 10626271

TRR: 03113-1000088572 pri SKB d.d. TRR: TRR:

02320-0012835239 pri NLB d.d. 019100-0010306886 pri DBS d.d.

Komunala Kočevje, d.o.o. Elaborat – odvajanje odpadne komunalne vode

1

http://www.komunala-kocevje.si/

mailto:[email protected]

KAZALO

1. OPIS JAVNE SLUŽBE ODVAJANJA KOMUNALNE ODPADNE VODE .................................. 3

2. BISTVENI RAZLOGI ZA SPREMEMBO CENE ..................................................................... 4

3. OBVEZNE SESTAVINE ELABORATA O OBLIKOVANJU CENE STORITVE JAVNE SLUŽBE ODVAJANJA KOMUNALNE ODPADNE VODE .......................................................................... 5

4. ELABORAT O OBLIKOVANJU CENE STORITEV ODVAJANJA KOMUNALNE ODPADNE VODE ...................................................................................................................................... 6

4.1 Predračunske in obračunske količine opravljenih storitev javne službe za leto 2014 ........................ 6 4.2 Predračunska in obračunska cena omrežnine za leto 2014 in vodomer DN20 .................................. 7 4.3 Pojasnila odmikov obračunske cene od predračunske in od potrjene cene storitev javne službe

odvajanje komunalne odpadne vode za leto 2014 .......................................................................... 8 4.4 Primerjava obračunskih cen posamezne javne službe, za katero se oblikuje cena, z obračunskimi

cenami na primerljivih območjih .................................................................................................... 8 4.5 Primerjava potrjenih cen posamezne javne službe, za katero se oblikuje cena, s potrjenimi cenami

storitev javne službe na primerljivih območjih ................................................................................ 9 4.6 Primerjava obračunske cene javne infrastrukture javne službe, za katero se oblikuje cena , s

primerljivimi območji ..................................................................................................................... 9 4.7 Primerjava izvajalca javne službe s povečanjem panoge tiste javne službe, za katero se oblikuje

cena, s primerljivimi območji, s pomočjo kazalnikov ....................................................................... 9 4.7.1 Pospešena pokritost kratkoročnih obveznosti ................................................................................. 9 4.7.2 Gospodarnost poslovanja ............................................................................................................... 9 4.7.3 Povprečna mesečna plača na zaposlenca ...................................................................................... 10 4.8 Predračunska količina opravljenih storitev javne službe za leto 2015 ............................................ 10 4.8.1 Odvajanje komunalnih odpadnih voda .......................................................................................... 10 4.9 Predračunski stroški izvajanja storitev odvajanja komunalne odpadne vode za leto 2015 .............. 10 4.9.1 Predračunski stroški izvajanja storitve odvajanja komunalne odpadne vode v letu 2015 ................ 10 4.9.2 Kalkulativni elementi predračunske lastne cene odvajanja komunalne odpadne vode za leto 2015 13 4.10 Obseg poslovno potrebnih osnovnih sredstev za izvajanje storitev posamezne javne službe za leto

2014 in leto 2015 ......................................................................................................................... 14 4.11 Prikaz razdelitve splošnih stroškov v skladu z 10. členom Uredbe za leto 2014 in leto 2015 ........... 17 4.12 Prihodki, ki jih izvajalec ustvari z opravljanjem posebnih storitev za leto 2014 in 2015 ................... 18 4.13 Donos na vložena poslovno potrebna osnovna sredstva za leto 2014 in leto 2015 ......................... 19 4.14 Število zaposlenih za izvajanje storitev javne službe odvajanja komunalnih in padavinskih odpadnih

voda za leto 2014 in 2015............................................................................................................. 19 4.15 Podatek o višini najemnine za javno infrastrukturo in podatek o njenem deležu, ki se prenese na

uporabnike javne infrastrukture ................................................................................................... 19 4.16 Stopnja izkoriščenosti javne infrastrukture, ki je namenjena izvajanju javne službe in stopnja

izkoriščenosti javne infrastrukture, ki je namenjena za izvajanje posebnih storitev ....................... 19 4.17 Izračun predračunske cene storitev posamezne javne službe za prihodnje obračunsko obdobje in

izračun predračunske cene javne infrastrukture ali omrežnine za prihodnje obračunsko obdobje . 20 4.17.1 Predračunska cena izvajanja storitev odvajanja komunalnih odpadnih voda za leto 2015 .............. 20 4.17.2 Prikaz obračuna cen storitev javne službe po potrjeni ceni in predračunski ceni 2015 ................... 20 4.18 Prikaz sodil za razporejanje vseh stroškov in prihodkov po dejavnostih in občinah ......................... 20 4.18.1 Sodila za razporeditev stroškov, odhodkov in prihodkov iz splošnega stroškovnega mesta na

stroškovno mesto posamezne dejavnosti ..................................................................................... 22 4.18.2 Sodila za razporeditev stroškov, odhodkov in prihodkov iz splošnega nosilca dejavnosti na direktne

stroškovne nosilce........................................................................................................................ 22 4.19 Druga razkritja na podlagi SRS 35 .................................................................................................. 23 4.19.1 Računovodski izkaz dejavnosti za leto 2014 .................................................................................. 23 4.19.2 Prikaz sodil za razporejanje splošnih prihodkov in stroškov ter odhodkov na posamezne GJS ........ 24 4.19.3 Preostanek vrednosti neopredmetenih in opredmetenih osnovnih sredstev po posameznih GJS in

tržnih dejavnosti na dan 31.12.2014 ............................................................................................. 24 4.19.4 Pregled porabe prejetih državnih podpor po namenih za leto 2014 .............................................. 24


2

1. OPIS JAVNE SLUŽBE ODVAJANJA KOMUNALNE ODPADNE VODE

Sistem odvajanja komunalne in padavinske odpadne vode je zgrajen predvsem na območju mesta Kočevja in primestnih naseljih. Ostali kanalizacijski sistemi so zgrajeni le delno, tako da večina bolj oddaljenih naselij sistema za odvajanje in čiščenje odpadnih voda še nima. Na teh območjih se zbiranje odpadnih voda izvaja v greznicah. Skupna dolžina kanalizacijskih vodov v občini Kočevje je cca 73.850 metrov, od tega 28.000 metrov v mešanem sistemu in 45.850 metrov v ločenem sistemu. Tako je skoraj polovica kanalizacijskega sistema zgrajena v mešanem sistemu, kar pomeni, da poleg odpadne vode odvaja tudi padavinsko vodo iz javnih ter zasebnih površin. Padavinska voda se v kanalizacijskem sistemu pomeša z odpadnimi vodami, s tem pa se povečujejo stroški odvajanja in čiščenja odpadnih voda. Večji problemi se pojavijo tudi ob nalivih, ker dimenzije obstoječe kanalizacije ne zmorejo pravočasno odvesti vseh odpadnih voda. Kanalizacijski sistem vsebuje tudi približno 2.350 revizijskih jaškov, 29 črpališč in 4 pretočne bazene meteornih vod. Na kanalizacijo je priključenih več kot 1.850 priključkov. V letu 2014 se je na kanalizacijo na novo priključilo 216 uporabnikov, ki so imeli doslej v uporabi greznice. V funkciji je kljub temu še vedno precej greznic, ki jih je s prevezavo nujno potrebno izločiti, tudi zaradi boljšega delovanja CČN. Na javnem kanalizacijskem sistemu se je v letošnjem letu opravljala redna vzdrževalna dela in interventna popravila, tako da je sistem v funkciji in da ne prihaja do motenj v delovanju. Izvajalec gospodarske javne službe in upravljavec kanalizacijskega sistema mora pri izvajanju dejavnosti odvajanja odpadnih voda upoštevati predpisane oskrbovalne in tehnične standarde kot so Odlok o odvajanju in čiščenju komunalne odpadne vode in padavinske vode na področju občine Kočevje, Odlok o gospodarskih javnih službah v občini Kočevje, Pravilnik o nalogah, ki se izvajajo v okviru obvezne občinske gospodarske javne službe odvajanja in čiščenja komunalne in padavinske odpadne vode, Program odvajanja in čiščenja komunalne odpadne in padavinske vode ipd. Da kanalizacijski sistem deluje nemoteno mora podjetje redno izvajati naslednja dela: občasni pregledi jaškov (fizično in s kamero), sanacije poškodb na jaških in cevovodih, generalno čiščenje kanalizacije (izpiranje s specialnimi stroji), deratizacija kanalizacijskega sistema, prebijanje zamašenih kanalov po sistemu »kanal jet«, sanacije kanalov manjšega obsega, zamenjava dotrajanih in vdrtih pokrovov na jaških (velja za revizijske jaške izven vozišč, parkirišč, pločnikov) snemanje obstoječih sistemov z video kamero, vzdrževanje katastra kanalizacijskih sistemov, izdajanje projektnih pogojev in soglasij k projektom, izvedba postopkov vezanih na priključitev objektov na javno kanalizacijsko omrežje, nujna dodatna vzdrževanja, kontrolo priključkov na javno kanalizacijo, vzdrževanje črpališč in ugotavljanje prisotnosti tujih vod v kanalizacijskem sistemu.


3

2. BISTVENI RAZLOGI ZA SPREMEMBO CENE Obstoječe cene za odvajanje komunalnih odpadnih voda (omrežnina in cena izvajanja javne službe) so bile oblikovane na podlagi Uredbe o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja (Uradni list RS, št. 87/12) in potrjene s sklepom Občinskega sveta Občine Kočevje, dne 12.12.2013 (Uradni list RS, št. 109/2013). Potrjene cene storitev javne službe se uporabljajo od 1.1.2014 dalje. Ker Uredba o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja ( Uradni list RS, št.87/12) v 6. členu predpisuje pripravo vsakoletnega elaborata in ugotavljanje razlik med potrjeno in obračunsko ceno opravljenih storitev, ki se upošteva pri izračunu predračunske cene za naslednje obdobje, je potrebno z elaboratom ugotoviti cene javne službe. Cena javne službe se bo v letu 2015, glede na trenutno veljavno ceno, znižala za 2,44%, omrežnina pa se bo glede na potrjeno ceno povišala za 24,01%. V mesecu aprilu 2015 načrtujejo Ljubljanske mlekarne d.d. v Kočevju zaprtje svojega predelovalnega obrata, ki je bil pomemben kupec Komunale Kočevje, d.o.o., saj je imel močno onesnažene vode, ki so bile upoštevane pri izračunu cene javne službe odvajanja komunalnih voda, zato je zmanjšanje prodanih količin močno onesnaženih vod bistveno vplivalo tudi na spremenjene cene javne službe odvajanje odpadnih voda. V letu 2014 se je v uporabo vključilo nekaj dodatnih kanalizacijskih sistemov in tako bistveno spremenilo znesek obračunane amortizacije infrastrukture, ki vpliva na stroške najema infrastrukture in ceno omrežnine, ki se v izračunani ceni omrežnine za leto 2015 zaradi tega poveča. Ker izgrajeni kanalizacijski sistem ni v celoti izkoriščen, je bila pri izračunu cene omrežnine upoštevana delna izkoriščenost novo izgrajene kanalizacije.


4

3. OBVEZNE SESTAVINE ELABORATA O OBLIKOVANJU CENE STORITVE JAVNE SLUŽBE ODVAJANJA KOMUNALNE ODPADNE VODE

Elaborat o oblikovanju cene storitve posamezne javne službe mora na podlagi Uredbe o metodologiji za oblikovanje cen storitev obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja Ur. l. RS št. 87/2012 (v nadaljevanju Uredba) vsebovati:

• predračunsko in obračunsko količino opravljenih storitev javne službe za preteklo obračunsko obdobje,

• predračunske in obračunske stroške izvajanja storitev posamezne javne službe za preteklo obračunsko obdobje,

• pojasnila odmikov obračunske cene od potrjene in zaračunane cene storitev posamezne javne službe za preteklo obračunsko obdobje,

• primerjavo obračunskih cen posamezne javne službe, za katero se oblikuje cena, z obračunskimi cenami storitev javne službe na primerljivih območjih,

• primerjavo potrjenih cen posamezne javne službe, za katero se oblikuje cena, s potrjenimi cenami storitev javne službe na primerljivih območjih,

• primerjavo obračunskih stroškov javne infrastrukture javne službe, za katero se oblikuje cena, s primerljivimi območji,

• primerjavo izvajalca javne službe s povprečjem panoge tiste javne službe, za katero se oblikuje cena, s pomočjo kazalnikov, ki so: pospešena pokritost kratkoročnih obveznosti, gospodarnost poslovanja, povprečna mesečna plača na zaposlenca in jih objavlja Agencija Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve,

• predračunsko količino opravljenih storitev javne službe za prihodnje obračunsko obdobje,

• predračunske stroške izvajanja storitev posamezne javne službe za prihodnje obračunsko obdobje,

• obseg poslovno potrebnih osnovnih sredstev za izvajanje storitev posamezne javne službe za preteklo in prihodnje obračunsko obdobje,

• prikaz razdelitve splošnih stroškov v skladu z 10. členom te uredbe za preteklo in prihodnje obračunsko obdobje,

• prihodke in odhodke, ki jih izvajalec ustvari z opravljanjem posebnih storitev za preteklo in prihodnje obračunsko obdobje,

• donos na vložena poslovno potrebna osnovna sredstva za preteklo in prihodnje obračunsko obdobje,

• število zaposlenih za izvajanje storitev posamezne javne službe za preteklo in prihodnje obračunsko obdobje,

• podatek o višini najemnine oziroma uporabe javne infrastrukture, ki se uporablja za opravljanje javnih služb,

• stopnjo izkoriščenosti javne infrastrukture, ki je namenjena za izvajanje posebnih storitev,

• izračun predračunske cene storitev posamezne javne službe za prihodnje obračunsko obdobje,

• prikaz sodil za razporejanje vseh stroškov in prihodkov po dejavnostih ter po občinah,

• druga razkritja na podlagi Slovenskega računovodskega standarda 35. Do opredelitve primerljivih območij, elaborat ne vsebuje zahtev iz četrte, pete in šeste alineje prejšnjega odstavka.


5

4. ELABORAT O OBLIKOVANJU CENE STORITEV ODVAJANJA KOMUNALNE ODPADNE VODE

4.1 Predračunske in obračunske količine opravljenih storitev javne službe za leto 2014

ODVAJANJE KOMUNALNE ODPADNE VODE

v €

Predračunska cena 2014

Obračunska cena 2014

Delež Str. v predr.

ceni

Delež Str. v

obrač. ceni

A NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA A1 Stroški materiala 3.373,00 1.549,30 20,60 10,77 A2 Stroški električne energije 13.000,00 12.840,08 79,40 0,89 A3 Stroški pogonskega goriva 0 0 0,00 A4 Skupaj neposredni stroški materiala (A1+A2+A3) 16.373,00 14.389,38 9,44 10,30

B NEPOSREDNI STROŠKI STORITEV B1 Stroški vzdrževanja infrastrukture 56.329,00 8.817,86 79,38 18,45 B2 Stroški vzdrževanja lastnih sredstev 100,00 106,97 0,14 0,22 B3 Drugi stroški storitev 14.530,00 38.865,75 20,48 81,33 B4 Skupaj neposredni stroški storitev (B1+B2+B3) 70.959,00 47.790,58 40,91 34,21

C NEPOSREDNI STROŠKI DELA 41.482,00 40.304,40 23,92 28,85

D ODPISI VREDNOSTI (amortizacija lastnih sred., prevrednot.poslov.odhodki) 8.772,00 131,43 5,06 0,09

E DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI 2.000,00 0,00 1,15 0,00 F SPLOŠNI (POSREDNI) PROIZVAJALNI STROŠKI 31.717,00 31.665,69 18,29 22,67 G OBRESTI ZARADI FINANCIRANJA opravljanja JGS 0 0 0,00 0,00 H DRUGI POSLOVNI ODHODKI 1.850,00 5.137,51 1,07 3,69 I DONOS NA LASTNA SREDSTVA 287,00 348,71 0,17 0,25

I. STROŠKI IZVAJANJA STORITEV JAVNE SLUŽBE

ODVAJANJA ODPADNE KOMUNALNE VODE (A4+B4+C+D+E+F+G+H-I) 173.440,00 139.767,70

I PRIHODKI DOSEŽENI Z OPRAVLJANJEM POSEBNIH DEJAVNOSTI -27.030,00 -34.395,20

II. STROŠKI IZVAJANJA STORITEV JAVNE SLUŽBE

ODVAJANJA ODPADNE KOMUNALNE VODE (A4+B4+C+D+E+F+G+H-I) 146.410,00 105.372,50

III. STROŠKI OKOLJ. DAJAT. ZA ONES.OKOLJA ZARADI ODVAJAN. ODPAD.

KOMUNAL.VODE V KANALIZ., KI JE VEZANA NA CČN 0,0528 0,0528

STROŠKI OKOLJ. DAJAT. ZA ONES.OKOLJA ZARADI ODVAJAN. ODPAD.

KOMUNAL.VODE V KANALIZ., KI NI VEZANA NA CČN 0,5283 0,5283


KOMUNAL.VODE V MALO KOMUNAL.ČIST.NAPRAVO 0,0528 0,0528


KOMUNAL.VODE V PRETOČNO GREZNICO 0,5283 0,5283


ČE NI PRIKLJUČ. NA JAVNI VODOVOD NA OSEBO 1,1005 1,1005 Količina dobavljene pitne vode v m3 543.000,00 557.801,52

Strošek izvajanja javne službe odvajanje odpadne komunalne vode na m3 dobavljene vode 0,2696 0,1889


6

4.2 Predračunska in obračunska cena omrežnine za leto 2014 in vodomer DN20

Izračunana predračunska cena omrežnine za leto 2014 za vodomer DN 20 je 3,0813 €.

Vodomer Faktor omrežnine Skupno št. OM št.vodom.*faktor mesečni

str.omrežnine DN < / = 20 1,00 3.780,0 3.780,0 3,0813 20 DN < 40 3,00 30 90,0 9,2439

40 < / = DN < 50 10,00 6 60,0 30,8130 50 < / = DN < 65 15,00 34 510,0 46,2195 65 < / = DN < 80 30,00 1 30,0 92,4390

80 < / = DN < 100 50,00 11 550,0 154,0650 100 < / = DN < 150 100,00 5 500,0 308,1300

150 < / = DN 200,00 0 0,0 616,2600 Skupaj: 3.867,00 5.520,00

Strošek omrežnine Seš.vod.*f. Letni strošek omrežnine

za DN20 Meseč. strošek

omrežnine za DN20 204.103,01 5.520,00 36,9752 3,0813

Izračunana obračunska cena omrežnine za leto 2014 za vodomer DN 20 je 2,8782 €.


str.omrežnine

DN < / = 20 1,00 3.700,0 3.700,00 2,8782 20 DN < 40 3,00 32 96,00 8,6346

40 < / = DN < 50 10,00 6 60,00 28,7820 50 < / = DN < 65 15,00 36 540,00 43,1730 65 < / = DN < 80 30,00 1 30,00 86,3460

80 < / = DN < 100 50,00 12 600,00 143,9100 100 < / = DN < 150 100,00 5 500,00 287,8200

150 < / = DN 200,00 0 0,00 575,6400

Skupaj: 3.792,00 5.526,00

Strošek omrežnine Seš.vod.*f. Letni strošek

omrežnine za DN20

Meseč. strošek omrežnine za

DN20 190.859,19 5.526,00 34,5383 2,8782


7

4.3 Pojasnila odmikov obračunske cene od predračunske in od potrjene cene storitev javne službe odvajanje komunalne odpadne vode za leto 2014

a) obračunska cena = obračunani stroški/obračunska količina

cena omrežnine za DN 20 2,8782 € cena storitve 0,1889 €/m3

b) predračunska cena = planirani stroški/planirana količina


c) potrjena cena za leto 2014, ki je v veljavi od 1.1.2014 znaša:

omrežnina za DN 20 2,1210€ cena storitve 0,2760€/m3

Predračunski strošek najema infrastrukture skupaj s stroški njenega zavarovanja je znašal 204.103,01 €. V letu 2014 je znašal strošek najema infrastrukture skupaj s stroškom zavarovanja infrastrukture 190.859,19 €. Do odmika med predračunsko in obračunsko ceno omrežnine je prišlo zaradi razlike med predračunsko in dejansko količino vodomerov (planirano 3867 vodomerov, dejansko za obračun 3792 vodomerov) ter predračunsko in dejansko obračunano najemnino infrastrukture. Stroški najema infrastrukture so nižji od planiranih, ker podjetje ni prevzelo v najem celotne planirane kanalizacije, v zvezi s tem so posledično tudi nižji stroški zavarovanja infrastrukture. Strošek najema infrastrukture v potrjeni ceni skupaj s stroški njenega zavarovanja je znašal 132.298,26 €. V letu 2014 je znašal strošek najema infrastrukture skupaj s stroškom zavarovanja infrastrukture 190.859,19 €. Do odmika med potrjeno in obračunsko ceno omrežnine je prišlo zaradi razlike med predračunsko najemnino infrastrukture iz leta 2013 (potrjena cena z elaboratom junij 2013) in dejansko obračunano najemnino infrastrukture. Stroški najema infrastrukture so višji od predračunskih iz leta 2013, ker je podjetje prevzelo v najem dodatno infrastrukturo kanalizacije. Obračunska cena storitve je nižja od predračunske za 29,93%. V predračunski ceni so bili upoštevani vsi stroški, ki naj bi nastali pri rednem vzdrževanju infrastrukture. Potrjena cena storitve za leto 2014 je od obračunske višja za 46,11%, ker so bile pričakovane nižje količine porabljene vode. 4.4 Primerjava obračunskih cen posamezne javne službe, za katero se

oblikuje cena, z obračunskimi cenami na primerljivih območjih V skladu s 27. členom Uredbe, točka ni podana.


8

4.5 Primerjava potrjenih cen posamezne javne službe, za katero se oblikuje cena, s potrjenimi cenami storitev javne službe na primerljivih območjih

V skladu s 27. členom Uredbe, točka ni podana. 4.6 Primerjava obračunske cene javne infrastrukture javne službe, za katero

se oblikuje cena , s primerljivimi območji V skladu s 27. členom Uredbe, točka ni podana. 4.7 Primerjava izvajalca javne službe s povečanjem panoge tiste javne službe,

za katero se oblikuje cena, s primerljivimi območji, s pomočjo kazalnikov 4.7.1 Pospešena pokritost kratkoročnih obveznosti

- pospešena pokritost kratkoročnih obveznosti panoge E37 ravnanje z odplakami za leto 2012 = 2,00 za leto 2013 = 1,93

- pospešena pokritost kratkoročnih obveznosti v Komunali Kočevje, d.o.o.: za leto 2012 = 1,05 za leto 2013 = 1,17

Pospešena pokritost kratkoročnih obveznosti se izračuna kot razmerje med vsoto likvidnih sredstev in kratkoročnih terjatev ter kratkoročnimi obveznostmi. 4.7.2 Gospodarnost poslovanja

- gospodarnost poslovanja panoge E37 ravnanje z odplakami za leto 2012 = 1,02 za leto 2013 = 1,05

- gospodarnost poslovanja v Komunali Kočevje, d.o.o.: za leto 2012 = 1,01 za leto 2013 = 1,03

Gospodarnost poslovanja je razmerje med poslovnimi prihodki in poslovnimi odhodki.


9

4.7.3 Povprečna mesečna plača na zaposlenca

- povprečna mesečna plača panoge E37 ravnanje z odplakami za leto 2012 = 1.466 € za leto 2013 = 1.485 €

- povprečna mesečna plača v Komunali Kočevje, d.o.o.: za leto 2012 = 1.334 € za leto 2013 = 1.345 €

4.8 Predračunska količina opravljenih storitev javne službe za leto 2015 4.8.1 Odvajanje komunalnih odpadnih voda

Količine v m3 2015 Planirana količina dobavljene pitne vode 546.000,00

4.9 Predračunski stroški izvajanja storitev odvajanja komunalne odpadne

vode za leto 2015 Predlagana lastna cena storitve odvajanja komunalne odpadne vode je oblikovana na podlagi ocenjenih potrebnih dejavnosti in aktivnosti na področju izvajanja odvajanja komunalne odpadne vode za leto 2015 ter primerljivih stroškov z letom 2014. 4.9.1 Predračunski stroški izvajanja storitve odvajanja komunalne odpadne vode v

letu 2015 a) Stroški javne infrastrukture V stroških javne infrastrukture so zajeti letni stroški najemnine, ki je namenjena za izvajanje dejavnosti odvajanja komunalnih odpadnih voda v občini Kočevje. Pri oceni stroškov javne infrastrukture za leto 2015 so upoštevane amortizacijske stopnje predpisane v Uredbi. Poleg najemnine so zajeti tudi stroški zavarovanja javne infrastrukture. Stroški odškodnin, finančnega jamstva ter odhodki financiranja za leto 2015 niso bili predvideni. b) Stroški storitve javne službe Proizvajalni stroški obsegajo neposredne stroške materiala, neposredne stroške storitev, neposredne stroške dela, odpise vrednosti, druge neposredne stroške, splošne stroške, druge poslovne odhodke in donos na lastna sredstva. STROŠKI MATERIALA Največji del stroškov materiala predstavljajo stroški električne energije za posamezna črpališča ter material za vzdrževanje kanalizacije.


10

STROŠKI STORITEV Med stroški storitev so upoštevani stroški vzdrževanja lastnih sredstev, sredstev v najemu ter druge storitve. Vzdrževanje lastnih sredstev zajema stroške tekočega vzdrževanja generatorja. Stroški vzdrževanja javne kanalizacije pa so: pregled javnega kanalizacijskega sistema z odpiranjem jaškov in pregled pretoka ter ročno čiščenje in izpiranje s specialnim vozilom, vzdrževalna dela na črpališčih in prelivnih bazenih, enkrat mesečno pranje in čiščenje črpališč, košnja in obsekavanje vejevja, korenin, grabljenje in odvoz trave in vej, snemanje starih kanalov zaradi ugotovitve stanja kanalizacije, popravila revizijskih jaškov, intervencijsko posredovanje pri zamašitvi javnih kanalov, deratizacija kanalov. STROŠKI DELA Stroški dela so upoštevani v višini, ki jih opredeljujejo Splošna kolektivna pogodba komunalnih dejavnosti, Podjetniške kolektivne pogodbe, interni akti ter veljavni zakoni s področja plač. Predstavljajo izplačila za redno delo, nadurno delo, nadomestila plač, stroške prispevkov in davkov po zakonu, stroške regresa za letni dopust, stroške prevoza na delo in z dela, stroške prehrane in druge stroške. STROŠKI AMORTIZACIJE PODJETJA Amortizacija se zaračunava od nabavne vrednosti osnovnih sredstev in naprav, ki niso javna infrastruktura, vendar se uporabljajo za izvajanje storitve odvajanja komunalnih odpadnih voda. Amortizacija se obračunava po amortizacijskih stopnjah iz priloge 1 v Uredbi. DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI Predstavljajo pričakovane administrativne in upravne takse ter sodne stroške. SPLOŠNI STROŠKI Splošni stroški izvajanja javne službe nastajajo izven procesa izvajanja javne službe, vendar so nujno potrebni za njegov nemoten potek. Povezani so z upravljanjem, nabavno in prodajno dejavnostjo izvajalca javne službe. Vključujejo stroške nabave, prodaje, stroške povezane s poslovodno, pravno, kadrovsko, finančno-računovodsko ter razvojno funkcijo. Tako so upoštevani:

- materialni stroški, ki zajemajo stroške pisarniškega materiala, čistilnega materiala, zaščitna sredstva, droben potrošni material (baterije, vijaki, žarnice…), stroške vode, kurilnega olja, pogonskega goriva, elektrike, strokovne literature, časopisov ter stroške drobnega inventarja.

- stroški storitev, ki zajemajo stroške vzdrževanja vozil, stroške vzdrževanja opreme, stroške bančnih storitev, stroške zavarovanja lastnih sredstev, povračila stroškov službenih poti (dnevnice, parkirnine ipd.), stroške zdravstvenih storitev, stroške izobraževanja zaposlenih, stroške revizije poslovanja, stroške odvetniških storitev, stroške sejnin članov nadzornega sveta, registracije vozil, plačila članarin (GZS), stroške oglaševanja v medijih, stroške interneta, stacionarnih in mobilnih telefonov, stroške poštnih storitev, dimnikarskih storitev, stroške tehničnega varovanja objekta,

- stroške amortizacije lastnih sredstev potrebnih za izvajanje dejavnosti, - stroške dela za osem zaposlenih ter stroške oblikovanja rezervacij za jubilejne

nagrade in odpravnine ob upokojitvi za šestinpetdeset zaposlenih, - stroški stavbnega zemljišča.


11

Sodila za delitev splošnih stroškov so prikazana v točki 4.18. DRUGI POSLOVNI ODHODKI Zajemajo odhodke v zvezi z oblikovanjem prevrednotovalnih poslovnih odhodkov obratnih sredstev . DONOS NA LASTNA SREDSTVA Donos na lastna sredstva je oblikovan v skladu s 16. točko 2. člena Uredbe, v višini 5% od nabavne vrednosti lastnih osnovnih sredstev, ki se uporabljajo za izvajanje dejavnosti odvajanja komunalne odpadne vode.


12

4.9.2 Kalkulativni elementi predračunske lastne cene odvajanja komunalne odpadne vode za leto 2015

STROŠKI IZVAJANJA STORITEV JAVNE SLUŽBE

Delež stroškov

ODVAJANJA ODPADNE KOMUNALNE VODE v € v skupnih stroških

A NEPOSREDNI STROŠKI MATERIALA A1 Stroški materiala 3.373,00 20,60 A2 Stroški električne energije 13.000,00 0,79 A3 Stroški pogonskega goriva 0 0,00 A4 Skupaj neposredni stroški materiala (A1+A2+A3) 16.373,00 8,13

B NEPOSREDNI STROŠKI STORITEV

B1 Stroški vzdrževanja infrastrukture 13.000,00 24,48 B2 Stroški vzdrževanja lastnih sredstev 100,00 0,19 B3 Drugi stroški storitev 40.000,00 75,33 B4 Skupaj neposredni stroški storitev (B1+B2+B3) 53.100,00 26,37

C STROŠKI DELA 80.000,00 39,73

D ODPISI VREDNOSTI (amortizacija lastnih sredstev, prev.posl.odh.) 7.683,00 3,82

E DRUGI NEPOSREDNI STROŠKI 2.000,00 0,99 F SPLOŠNI (POSREDNI) PROIZVAJALNI STROŠKI 40.000,00 19,87 G OBRESTI ZARADI FINANCIRANJA opravljanja JGS 0 0,00 H DRUGI POSLOVNI ODHODKI 1.850,00 0,93 I DONOS NA LASTNA SREDSTVA 349,00 0,17

I. STROŠKI IZVAJANJA STORITEV JAVNE SLUŽBE ODVAJANJA ODPADNE KOMUNALNE VODE (A4+B4+C+D+E+F+G+H-I) 201.355,00 100,00

J PRIHODKI DOSEŽENI Z OPRAVLJANJEM POSEBNIH DEJAVNOSTI -8.860,49 K PORAČUN PRETEKLEGA OBDOBJA -48.883,25

II. STROŠKI IZVAJANJA STORITEV JAVNE SLUŽBE ODVAJANJA ODPADNE KOMUNALNE VODE (A4+B4+C+D+E+F+G+H+I-J) 143.611,26

III. STROŠKI OKOLJ. DAJAT. ZA ONES.OKOLJA ZARADI ODVAJAN. ODPAD. KOMUNAL.VODE V KANALIZ., KI JE VEZANA NA CČN 0,0528 STROŠKI OKOLJ. DAJAT. ZA ONES.OKOLJA ZARADI ODVAJAN. ODPAD. KOMUNAL.VODE V KANALIZ., KI NI VEZANA NA CČN 0,5283 STROŠKI OKOLJ. DAJAT. ZA ONES.OKOLJA ZARADI ODVAJAN. ODPAD. KOMUNAL.VODE V MALO KOMUNAL.ČIST.NAPRAVO 0,0528 STROŠKI OKOLJ. DAJAT. ZA ONES.OKOLJA ZARADI ODVAJAN. ODPAD. KOMUNAL.VODE V PRETOČNO GREZNICO 0,5283 STROŠKI OKOLJ. DAJAT. ZA ONES.OKOLJA ZARADI ODVAJAN. ODPAD. ČE NI PRIKLJUČ. NA JAVNI VODOVOD NA OSEBO 1,1005 Planirana količina dobavljene pitne voda v m3 546.000,00

Strošek izvajanja javne službe odvajanje odpadne komunalne vode na m3 dobavljene pitne vode 0,2630

V skladu z 8. členom Uredbe v kalkulaciji cene niso upoštevani stroški morebitnih glob, reprezentance, sponzorstva in donacij.


13

Izračunana predračunska cena omrežnine za vodomer DN 20 je 3,8212 €. €

I. OMREŽNINA (1+2+3+4) 253.297,24 1. strošek najema infrastrukture 199.650,00 2. strošek zavarovanja infrastrukture 5.000,00 3. strošek odškodnin (za služnost …) 0,00 4. finančni odhodki 0,00 5. Poračun omrežnine 2014 48.647,24


str.omrežnine DN < / = 20 1,00 3.819 3819 3,8212 20 DN < 40 3,00 30 90 11,4636

40 < / = DN < 50 10,00 6 60 38,2120 50 < / = DN < 65 15,00 35 525 57,3180 65 < / = DN < 80 30,00 1 30 114,6360

80 < / = DN < 100 50,00 10 500 191,0600 100 < / = DN < 150 100,00 5 500 382,1200

150 < / = DN 200,00 0 0 764,2400 Skupaj: 3.906,00 5.524,00

Strošek omrežnine Seš.vod.*f. Letni strošek omrežnine

za DN20 Meseč. strošek

omrežnine za DN20 253.297,24 5.524,00 45,8540 3,8212

4.10 Obseg poslovno potrebnih osnovnih sredstev za izvajanje storitev

posamezne javne službe za leto 2014 in leto 2015 Za kvalitetno in učinkovito izvajanje gospodarske javne službe odvajanja komunalne odpadne vode podjetje uporablja najeto infrastrukturo (sanitarna in meteorna kanalizacija, črpališča), specialno vozilo za čiščenje kanalizacije, od lastnih sredstev pa računalniško in programsko opremo, generator, merilne naprave in prevozno sredstvo. Poslovno potrebna lastna osnovna sredstva: Šifra Opis Nabavna vrednost Popravek vrednosti Neodpisana vr.0000160 THEODOLIT 020 A ZEISS 1.115,65 1.115,65 0,000000655 GENERATOR LC 3800 DDC AIRMEC 443,08 443,08 0,000001021 PRENOSNI RAČUNALNIK HP CQ6710b TZ 250 910,31 910,31 0,000001138 PROGRAMSKA OPREMA PROGIS-OSNOVNI PA 2.407,66 2.407,66 0,000001196 MOTORNA ŽAGA HUSQVARNA K750 855,00 384,75 470,250001413 PRENOSNI RAČUNALNIK TOSHIBA SATELLITE 1.242,53 0,00 1.242,53

SKUPAJ 6.974,23 5.261,45 1.712,78


14

Poslovno potrebna najeta osnovna sredstva:

Invent.št. Naziv

1 KANAL BETONSKI

2 KANAL BETONSKI KOLEKTOR A

3 KANAL BETONSKI - KOLEKTOR F

4 KANALIZACIJA OB LJ.C. PETROL

5 KANAL BETONSKI - KOLEKTOR E

247 KAN.ST.CERKEV-KOČ.

525 ZBIRNI BAZEN 3 - DESNI BREG RINŽE

526 KANAL ŠALKA VAS E KANAL

545 KANAL A - I. FAZA

546 KANAL A - CANKARJEVA

588 KANAL A II. FAZA

589 KANAL A III. FAZA

605 KANAL K 1 V ROŽNI ULICI

609 OBJEKT FEKALNA KANAL. NA TRATI

613 SANITARNI KANAL A TRATA - LIK

614 KANALIZACIJA SLOVENSKA VAS

642 KANALIZACIJA TRATA VII

653 KANALIZACIJA KOLODVORSKA

654 KANALIZACIJA STARA CERKEV

681 KANALIZACIJA ROŽNA UL.

683 KANALIZACIJA STARA CERKEV 2

684 KANALIZACIJA MESTNI LOG

708 KANALIZACIJA VERONIKA DESENIŠKA

1085 KANALIZACIJA STARA CERKEV

1086 KANALIZACIJA STARA CERKEV III

1176 ČRPALIŠČE - KANAL. MAHOVNIK

1177 KANALIZACIJA MAHOVNIK

1178 KANALIZACIJA TRATA - ELEKTRO

1179 KANALIZACIJA TRATA - LUŠIN

1183 KANALIZ.SISTEM B (Ljubljanska-Cesta na Stadion)

1184 KANALIZACIJSKI SIST. C- RUDNIK

1185 KANALIZACIJSKI SISTEM S (Breg, Mahovnik, Rožna)

1232 SANITARNA KANALIZACIJA REŠKA CESTA

1233 SANITARNA KANALIZACIJA REŠKA CESTA -ČRPALIŠČE

1235 KANALIZACIJA CESTA NA STADION -BRAČIČEVA

1236 SANITARNA KANALIZACIJA TRDNJAVA TRATA

1241 SANITARNA KANALIZACIJA ROMSKO NASELJE ŽELJNE

1244 SANITARNA KANALIZACIJA TRATA-MOTEL JEZERO-ROŠKA

1249 SANITARNA KANALIZACIJA - poslovna cona LIK KOČEVJE


15

Invent.št. Naziv

1324 ČRPALIŠČE-OD PODGORSKE ULICE 6 DO REKREACIJE GAJ

1330 KANALIZACIJA TRG SV. JERNEJA

1331 REKONSTR. SANITAR, NAK. OSEK BRAČIČEVA UL.

1332 REKONSTR. KANAL. NA DELU ŠEŠKOVE ULICE

1333 OBNOVA IN RAZŠIRITEV KANAL. BATIS-SVETE

1334 ČRPALIŠČE BATIS-SVETE

1335 REKONSTR. MEŠANEA VODA KANL. TZO 30-35

1336 REKONSTR. SANITARNE KANAL. ZTO 68-80

1346 SANITARNA KANALIZACIJA POSLOVNA ENOTA LIK1 KOČEVJE (DOPOL.KOMUN.OPR.)

1367 SANITARNA KANALIZACIJA – ROMSKO NASELJE MAROV

1368 ČRPALIŠČE – SANITARNE KANALIZACIJA ROMSKO NASELJE MAROF

1369 SANITARNA KANALIZACIJA – ROMSKO NASELJE TRATA

1371 PRELIVNI BAZEN V TURJAŠKEM NASELJU

1373 ELEKTROKRMILNA OPREMA ČRPALIŠČA SLOVENSKA VAS

1379 SANITARNA KANALIZACIJA CESTA NA STADION

1380 ČRPALIŠČE – SANITAR. KANAL. CESTA NA STADION

1382 KANALIZACIJA PODGORSKA – GAJ

1383 KANALIZACIJA SLOVENSKA VAS

1384 ČRPALIŠČE – KANALIZACIJA SLOVENSKA VAS

1386 MOST MAROF-SANITARNA KANALIZACIJA PE DN 100MM (65,43M)

1387 KANALIZACIJSKO OMREŽJE DOLGA VAS-LIVOLD (SKLOP 1)

1388 ČRPALIŠČE 6-KANALIZACIJSKO OMREŽJE DOLGA VAS-LIVOLD (SKLOP1)

1389 ČPRPALIŠČE 7-KANALIZACIJSKO OMREŽJE DOLGA VAS-LIVOLD (SKLOP1)

1390 ČRPALIŠČE 8-KANALIZACIJSKO OMREŽJE DOLGA VAS-LIVOLD (SKLOP 1)

1391 KANALIZACIJSKO OMREŽJE DOLGA VAS-LIVOLD (SKLOP 2)

1392 ČRPALIŠČE 5-KANALIZACIJSKO OMREŽJE DOLGA VAS-LIVOLD (SKLOP 2)

1393 ČRPALIŠČE 9-KANALIZACIJSKO OMREŽJE DOLGA VAS - LIVOLD (SKLOP 2)

1394 ČRPALIŠČE NA KANAL.17-TL-KANALIZACIJSKO OMREŽJE DOLGA VAS-LIVOLD (SKLOP2)

1395 ČRPALIŠČE NA KANAL.16.2-TL-KANALIZACIJSKO OMREŽJE DOLGA VAS-LIVOLD (SKLOP 2)

1399 AVTOMATIKA ČRPALIŠČA PRI GAJU-KRMILNA OMARICA MULTI CONTROL DUO MULI-MAX-F

1400 SANACIJA KANALIZACIJ DTK - PODGORSKA (71,35m) HDPE DN 400mm

1401 SANACIJA ČRPALIŠČA PRI CČN

1402 SANACIJA SANITARNE KANALIZACIJE V KAJUHOVEM NASELJU (108m) PE HD DN 160, DN 250

1403 PRIKLJUČKI OBJEKTOV NA JAVNO KANALIZACIJO TZO 68-80

1404 KANALIZACIJA BREG PRI KOČEVJU -SEKUNDARNI VOD (106m) PE HD DN 200mm

1405 HIŠNI PRIKLJUČKI OBJEKTOV ŠALKA VAS 19A IN ŠALKA VAS 23 NA JAVNO KANALIZACIJSKO OMREŽJE

1406 SANITARNA KANALIZACIJA V SKLOPU DELA LOKALNE CESTE TRATA VI - MOTEL JEZERO-ROŠKA CESTA (217m)

1409 KANALIZACIJA CENTER C1 (ODVAJANJE IN ČIŠČENJE ODPADNIH VODA V POREČJU KRKE-2.FAZA)

1410 KANALIZACIJA ODPADNIH VOD V PODGORSKI ULICI (KANALI G-1, G-2 IN T-1) 1057m

1411 ČRPALIŠČE P1-KANALIZACIJA ODPADNIH VOD V PODGORSKI ULICI


16

Invent.št. Naziv

1412 KANALIZACIJA BREG PRI KOČEVJU-2045m (ODVAJANJE IN ČIŠČENJE ODPADNIH VODA V POREČJU KRKE-2.FAZA)

1413 ČRPALIŠČE ČRPB1-KANALIZACIJA BREG PRI KOČEVJU

1414 ČRPALIŠČE ČRPB2-KANALIZACIJA BREG PRI KOČEVJU

1415 KANALIZACIJA ŠALKA VAS-6131m (ODVAJANJE IN ČIŠČENJE ODPADNIH VODA V POREČJU KRKE-2.FAZA)

1416 ČRPALIŠČE ČPRŠ1-KANALIZACIJA ŠALKA VAS

1417 ČRPALIŠČE ČPRŠ2-KANALIZACIJA ŠALKA VAS

1419 SANITARNA KANALIZACIJA NA DELU BRAČIČEVE CESTE PRI "STARI POLICIJI" PE HD

1420 SANITARNA KANALIZACIJA KANAL 1 V BREGU PRI KOČEVJU (360,30m)

1422 SANITARNA KANALIZACIJA V PC ITAS KOČEVJE

1424 LIK-1 SANITARNA KANALIZACIJA PE HD

1426 KOMUNALNO OPREMLJANJE ZA STANOVANJSKO SOSESKO MESTNI LOG – DOLGA VAS ZN P5/S14 – 2.FAZA

1427 KOMUNALNO OPREMLJANJE ZA STANOVANJSKO SOSESKO MESTNI LOG – DOLGA VAS ZN P5/S14 – 2.FAZA

1428 KOMUNALNO OPREMLJANJE V POSLOVNI CONI ITAS V KOČEVJU

1429 KOMUNALNO OPREMLJANJE ŠPORTNE DVORANE

1432 ROMSKO NASELJE GRIČEK-SANITARNA KANALIZACIJA PVC

1434 OGRAJA OKOLI IZPUSTA KANALIZACIJE V KOČEVSKI REKI (50Mx2M)

1451 SANACIJA ČRPALIŠČA V ROŽNI ULICI

1452 POTOPNA ČRPALKA XYLEM FLYGT V ČRPALIŠČU V ROŽNI ULICI

1453 PRENOSNO KONZOLNO DVIGALO IZ AISI 304, NOSILNOST 150KG-ČRPALIŠČE ROŽNA

1454 AVTOMATSKE VERTIKALNE GRABLJE IZ NERJAVNEGA JEKLA AISI 304-ČRPALIŠČE ROŽNA

1455 KANALIZACIJA PODGORSKA – GRAJSKA –KANAL G4 (155,80M)

1456 KANALIZACIJA PODGORSKA – GRAJSKA –KANAL G5 (57,90m)

1457 KANALIZACIJUA PODGORSKA – GRAJSKA – KANAL G6,7,8 (142,50m)

1466 SANACIJA DELA JAVNEGA KANALA V MESTNEM LOGU I

1467 SANITARNA KANALIZACIJA – DEL KIDRIČEVE IN ŠEŠKOVE ULICE (167,35m)

4.11 Prikaz razdelitve splošnih stroškov v skladu z 10. členom Uredbe za leto

2014 in leto 2015 Podjetje opravlja več javnih gospodarskih služb ter tržne dejavnosti. Splošne stroške razporedi na posamezne dejavnosti v skladu s Sodili za razporeditev stroškov, odhodkov in prihodkov ter sredstev in obveznosti do njihovih virov na stroškovna mesta in stroškovne nosilce posameznih dejavnosti (Sodila je pregledala Revizijska družba Renoma d.o.o., soglasje k Sodilom je dal Nadzorni svet družbe 20.01.2010, soglasje k njihovim dopolnitvam pa še na seji dne 17.03.2010 in 03.01.2011, Uporabo Sodil je potrdila Skupščina podjetja dne 06.05.2011). Leto 2014 Odpadki Ceste Kanalizacija Čistilna Parki Pokopal.pog. Energetika Tržna Skupaj

Delež proizvajalnih stroškov po posameznih

Dejavnostih v letu 2014 24,54 17,51 7,33 16,85 4,28 5,31 19,83 4,35 100,00


17

Za leto 2015 so bili upoštevani enaki ključi razdelitve splošnih stroškov kot v letu 2014.

ODVAJANJE -STROŠKI UPRAVE PREDRAČUNSKA CENA

VRSTE STROŠKOV, ODHODKOV IN PRIHODKOV v € za LETO 2014

KLJUČ DELITVE 6,42%

SKUPAJ STROŠKI IN ODHODKI 31.717,00

SKUPAJ PRIHODKI -

ČISTI POSLOVNI IZID -31.717,00

ODVAJANJE -STROŠKI UPRAVE OBRAČUNSKA

CENA


KLJUČ DELITVE 7,33%


40 - stroški materiala 2.087,62

41 - stroški storitev (brez stroškov reprezentance) 7.998,60

43 - amortizacija 3.828,94

47 - stroški dela 18.455,93

48 - drugi stroški (brez stroškov glob in kazni) 457,89

72 - prevrednotovalni poslovni odhodki 0,00

74 - finančni odhodki iz finančnih naložb 233,72

75 - drugi finančni odhodki 0,20

SKUPAJ PRIHODKI 1.397,19

76 - poslovni prihodki 1.011,75

77 - finančni prihodki iz finančnih naložb 313,29

78 -drugi finančni in ostali prihodki 72,15


ODVAJANJE -STROŠKI UPRAVE PREDRAČUNSKA CENA


KLJUČ DELITVE


SKUPAJ PRIHODKI -


4.12 Prihodki, ki jih izvajalec ustvari z opravljanjem posebnih storitev za leto

2014 in 2015 Podjetje opravlja posebno storitev odvajanja močno onesnaženih vod in storitev izdaja soglasij za priključitev na kanalizacijsko omrežje. V letu 2014 je podjetje iz tega naslova ustvarilo 34.395,20 € prihodkov. V letu 2015 podjetje načrtuje prihodke


18

ustvarjene na posebni dejavnosti v višini 8.860,49€, ker je pri planiranju teh prihodkov upoštevalo, da največji kupec na področju močno onesnaženih vod (Ljubljanske mlekarne, d.d.) v letu 2015 zapira svoj predelovalni obrat v Kočevju. 4.13 Donos na vložena poslovno potrebna osnovna sredstva za leto 2014 in

leto 2015 Skladno s 2. členom Uredbe znaša zaračunan donos na vložena poslovna sredstva za gospodarsko javno službo odvajanje komunalnih odpadnih voda za leto 2014 348,71 €, kar predstavlja 5% od nabavne vrednosti poslovno potrebnih lastnih osnovnih sredstev. Planiran donos na vložena poslovna sredstva za leto 2015 znaša 349,00 €. 4.14 Število zaposlenih za izvajanje storitev javne službe odvajanja komunalnih

in padavinskih odpadnih voda za leto 2014 in 2015 Za izvajanje javne službe odvajanje komunalne odpadne vode je podjetje za leto 2015 načrtovalo štiri delavce. Na dejavnosti so bili v letu 2014 zaposleni trije delavci. 4.15 Podatek o višini najemnine za javno infrastrukturo in podatek o njenem

deležu, ki se prenese na uporabnike javne infrastrukture Komunala Kočevje, d.o.o. ima z lastnikom javne infrastrukture Občino Kočevje sklenjeno pogodbo o najemu, uporabi in vzdrževanju javne infrastrukture z dne 13.08.2010, ter Aneksom št. 3, Aneksom št. 4, Aneksom št. 5, Aneksom št. 6, Aneksom št. 7, Aneksom št.8 ter Aneksom št.9. Na osnovi omenjenih dokumentov je Občina Kočevje zaračunala najemnino za najeto infrastrukturo za leto 2014 v znesku 189.217,94 €. Za leto 2015 je planirana višina najemnine za infrastrukturo v višini 199.650,00 € in se v celotnem znesku povečanim za stroške zavarovanja, prenese na uporabnike javne infrastrukture. 4.16 Stopnja izkoriščenosti javne infrastrukture, ki je namenjena izvajanju

javne službe in stopnja izkoriščenosti javne infrastrukture, ki je namenjena za izvajanje posebnih storitev

V najemni pogodbi in sklenjenih aneksih so opredeljena vsa poslovno potrebna osnovna sredstva infrastrukture, ki se uporabljajo za izvajanje gospodarske javne službe. Stopnja izkoriščenosti javne infrastrukture, ki je bila na novo izgrajena je 30%. Podjetje uporablja javno infrastrukturo za izvajanje posebne storitve, in sicer za odvajanje močno onesnaženih vod. Za prihodke, ki jih podjetje ustvari z odvajanjem močno onesnaženih vod, so bili pri izračunu cene, zmanjšani stroški javne službe odvajanja komunalnih odpadnih vod.


19

4.17 Izračun predračunske cene storitev posamezne javne službe za prihodnje obračunsko obdobje in izračun predračunske cene javne infrastrukture ali omrežnine za prihodnje obračunsko obdobje

Izračun predračunske cene omrežnine in predračunske cene javne službe odvajanja komunalnih odpadnih voda je prikazan pod točko 4.9.2. 4.17.1 Predračunska cena izvajanja storitev odvajanja komunalnih odpadnih voda za

leto 2015

- predračunska cena = planirani stroški/planirana količina


4.17.2 Prikaz obračuna cen storitev javne službe po potrjeni ceni in predračunski ceni

2015 IZRAČUN STROŠKOV ODVAJANJA ODPADNIH KOMUNALNIH VODA ZA GOSPODINJSTVO S POVPREČNO PORABO VODE 14 m3 MESEČNO IN UPORABO VODOMERA DN 20, KO SE VODA ODVAJA V KANALIZACIJO, KI JE VEZANA NA CČN

Izračun po veljavni ceni na dan 1.1.2015 DN 20 cena v € Vrednost v € Omrežnina 1 3,0813 3,0813 Količina v m3 Stroški javne službe odvajanja 14 0,2696 3,7744 Skupaj brez ddv 6,8557

9,50% 0,6513 Taksa za obrem.okolja 14 0,0528 0,7392 SKUPAJ ZA PLAČILO Z DDV : 7,2462

Izračun po predračunski ceni za leto 2015 DN 20 cena v € Vrednost v € Omrežnina 1 3,8212 3,8212 Količina v m3 Stroški javne službe odvajanja 14 0,2630 3,6820 Skupaj brez ddv: 7,5032 9,5 ddv 0,7128 Taksa za obrem.okolja 14 0,0528 0,7392 SKUPAJ ZA PLAČILO Z DDV : 8,9552

4.18 Prikaz sodil za razporejanje vseh stroškov in prihodkov po dejavnostih in občinah

V skladu s Sodili za razporeditev stroškov, odhodkov in prihodkov ter sredstev in obveznosti do njihovih virov na stroškovna mesta in stroškovne nosilce posameznih dejavnosti (Sodila je pregledala Revizijska družba Renoma d.o.o., soglasje k Sodilom


20

je dal Nadzorni svet družbe 20.01.2010, soglasje k njihovim dopolnitvam pa še na seji dne 17.03.2010 in 03.01.2011, Uporabo Sodil je potrdila Skupščina podjetja dne 06.05.2011). Podjetje razporeja posredne stroške na posamezne dejavnosti na podlagi Sodil za razporeditev stroškov, odhodkov in prihodkov ter sredstev in obveznosti do njihovih virov na stroškovna mesta in stroškovne nosilce posameznih dejavnosti. Ugotavljanje poslovnih dogodkov po dejavnostih in občinah se izvaja s sistemom stroškovnih mest in stroškovnih nosilcev. Stroškovno mesto je sestavljeno iz štirimestne številke, pri kateri prva številka označuje dejavnost, preostale tri pa predstavljajo še stroškovno mesta znotraj dejavnosti. Tako lahko podjetje ugotavlja stroške in odhodke tudi po posameznih delovnih sredstvih ali po posameznih enotah v dejavnosti. Za stroške, odhodke in prihodke, ki jih ne more knjižiti neposredno na stroškovna mesta dejavnosti, ima podjetje vzpostavljena splošna stroškovna mesta, in sicer:

- splošna stroškovna mesta za posamezno dejavnost, - splošno stroškovno mesto za dejavnosti, ki se nanašajo na zbiranje, prevoz in

odlaganje odpadkov, odvajanje komunalnih in padavinskih voda, čiščenje komunalnih in padavinskih voda, pogrebno in pokopališko dejavnost ter daljinsko ogrevanje in

- splošno stroškovno mesto uprave, kjer se evidentirajo stroški in odhodki uprave ter splošni stroški, odhodki in prihodki, ki jih ne moremo neposredno razporediti na stroškovna mesta posameznih dejavnosti.

Stroške, odhodke in prihodke podjetje razvršča na posamezno občino s pomočjo stroškovnih nosilcev. V ta namen ima za vsako občino oblikovan stroškovni nosilec. Za stroške, odhodke in prihodke, za katere podjetje ne ve v kolikšni meri se nanašajo na posamezno občino, ima oblikovan splošni stroškovni nosilec. Podjetje razvršča stroške s splošnih stroškovnih mest na direktna stroškovna mesta dejavnosti in s splošnega stroškovnega nosilca na direktne stroškovne nosilce občin s pomočjo ključev. Vsi ključi za izdelavo ločenih izkazov poslovnih izidov po dejavnostih in občinah se izrazijo v odstotkih z dvomestno decimalno številko. Prihodki se z vidika dejavnosti in občin ločijo na neposredne in posredne (splošne). Večina prihodkov je neposrednih, kar pomeni, da je mogoče izvirno ugotavljati, na katere dejavnosti in na katere občine se nanašajo. Taki prihodki se že na podlagi verodostojnih dokumentov knjižijo neposredno na stroškovno mesto posamezne dejavnosti in neposredno na stroškovni nosilec posamezne občine. Pri poslovanju podjetja pa nastajajo tudi posredni ali splošni prihodki dejavnosti. Ti se najprej pripišejo stroškovnemu mestu dejavnosti ter splošnemu stroškovnemu nosilcu. S splošnega stroškovnega nosilca se prihodki prenesejo na neposredne stroškovne nosilce s pomočjo ključev.


21

Posredni ali splošni prihodki podjetja, katerih ni mogoče neposredno razporediti na stroškovno mesto dejavnosti in stroškovni nosilec, se pripišejo ustreznemu splošnemu stroškovnemu mestu in splošnemu stroškovnemu nosilcu, nato pa se s pomočjo ključev prenesejo na stroškovno mesto dejavnosti in neposredne stroškovne nosilce. 4.18.1 Sodila za razporeditev stroškov, odhodkov in prihodkov iz splošnega

stroškovnega mesta na stroškovno mesto posamezne dejavnosti Stroške pošte za pošiljanje posebnih položnic, izpisa in arhiviranja faktur, stroške izterjave in sodnih taks ter upravljavske stroške in prevrednotovalne poslovne odhodke, podjetje knjiži na splošno stroškovno mesto, ki se nanaša na dejavnosti zbiranja, prevoza in odlaganja odpadkov, odvajanja komunalnih in padavinskih voda, čiščenja komunalnih in padavinskih voda, pogrebno in pokopališko dejavnost ter dejavnost daljinskega ogrevanja. Te stroške se nato s pomočjo ključa razporedi na posamezno dejavnost glede na število odjemnih mest znotraj posamezne dejavnosti. Na enak način se razporedijo prihodki iz naslova izterjanih tožb, ki se uvrščajo med druge prevrednotovalne prihodke in prihodki od zamudnih obresti toženih terjatev. Ostali stroški, finančni in drugi odhodki ter drugi prihodki povezani s poslovnimi prihodki, finančni prihodki in drugi prihodki knjiženi na splošnem stroškovnem mestu uprave, se razporedijo na posamezne dejavnosti glede na delež proizvajalnih stroškov posamezne dejavnosti v celotnih proizvajalnih stroških, pri čemer podjetje iz proizvajalnih stroškov dopolnilne dejavnosti in iz celotnih proizvajalnih stroškov, izloči stroške materiala in storitev, ki jih je le posredoval zunanjemu naročniku. 4.18.2 Sodila za razporeditev stroškov, odhodkov in prihodkov iz splošnega nosilca

dejavnosti na direktne stroškovne nosilce Stroški, odhodki in prihodki, knjiženi na splošnem stroškovnem nosilcu dejavnosti se razporedijo na direktne stroškovne nosilce dejavnosti glede na delež opravljenih delovnih ur posamezne dejavnosti v posamezni občini.


22

4.19 Druga razkritja na podlagi SRS 35 4.19.1 Računovodski izkaz dejavnosti za leto 2014 IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA RAZLIČICA I za obdobje od 01.01.2014 do 31.12.2014 Zap.št. za dejavnost odvajanje odpadnih komunalnih voda v €

1. Čisti prihodki od prodaje 231.454 - čisti prihodki, pridobljeni z opravljanjem gospod. javnih služb 231.454 - čisti prihodki od drugih dejavnosti 0 2. Sprememba vrednosti zalog proizvodnje in nedok. proizvodnje 0 3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitve 0 4. Drugi poslovni prihodki – s prevrednot. poslovnimi prihodki 102.130

4.a -subvencija Občine Kočevje 100.273 4.b - drugi poslovni prihodki 1.857 5. Stroški blaga materiala in storitev 263.176 6. Stroški dela 58.761 7. Odpisi vrednosti 9.098 - amortizacija osnovnih sredstev podjetja 3.960 prevrednotovalni poslovni odhodki za osnovna sredstva 5.138 8. Drugi poslovni odhodki 934 b.) Drugi stroški 934 A Dobiček ali izguba iz poslovanja (1+-2+3+4-5-6-7-8) 1.615

11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 1.632

12. Finančni odhodki za odpise dolg. in kratkoročnih finančnih naložb 234 13. Finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti 0 B Dobiček ali izguba iz rednega delovanja (A+9+10+11-12-13) 3.013

16. Drugi prihodki 94 17. Drugi odhodki 0 C Celotni poslovni izid (B+16-17) 3.107

19. Davek iz dobička 0

20. Odloženi davki 0

21. Čisti poslovni izid obračun obdobja (C– 19 – 20) 3.107


23

4.19.2 Prikaz sodil za razporejanje splošnih prihodkov in stroškov ter odhodkov na posamezne GJS

Sodila za razporejanje splošnih stroškov so prikazana v točki 4.18 elaborata. 4.19.3 Preostanek vrednosti neopredmetenih in opredmetenih osnovnih sredstev po

posameznih GJS in tržnih dejavnosti na dan 31.12.2014 v €

Dejavnost Sedanja vrednost Sedanja vrednost na dan 31.12.2014 na dan 31.12.2013

Zbiranje, odvoz odpadkov 142.161,40 3.023,31 Odlaganje odpadkov 0,00 139.104,59 Vzdrževanje cest 46.337,78 49.576,19 Odvajanje komunalnih in padavinskih odpadnih vod 1712,77 568,16 Ciščenje komunalnih in padavinskih odpadnih vod 4.014,21 5.171,34 Vzdrževanje javnih površin 49.353,17 29.924,60 Vzdrževanje pokopališč in pogrebna dejavnost 49.633,26 54.333,69 Proizvodnja in distribucija toplotne energije 1.266.199,38 1.308.479,08 Tržne dejavnosti 29.028,94 45.254,93 Sredstva, vodena pod skupne službe (za izvajanje funkcije uprave, kadrovske in pravne funk., finan.,rač. funk.) 566.882,28 588.530,60

4.19.4 Pregled porabe prejetih državnih podpor po namenih za leto 2014 Komunala Kočevje, d.o.o. v letu 2014 ni prejela državnih podpor iz državnega proračuna ali proračuna lokalne skupnosti za financiranje naložb, je pa prejela iz proračuna lokalne skupnosti subvencije za financiranje gospodarskih javnih služb v znesku 875.178 €. Del subvencij je prejela, ker je bila polna lastna cena proizvoda ali storitve gospodarske javne službe večja od prodajne cene, del pa iz naslova subvencioniranja cene omrežnine in cene storitve javne službe na dejavnosti odvajanja in čiščenja komunalnih odpadnih voda. Znesek subvencije predstavlja prejeta denarna sredstva iz proračuna Občine Kočevje, in sicer subvencije v višini 873.870 €, ki se nanašajo v višini 568.925 € na poslovno leto 2013 ter v višini 304.945 € na leto 2014. OD Občine Kostel je prejela denarna sredstva v višini 1.308 €, ki se nanašajo v višini 1.174 € na poslovno leto 2013 ter v višini 134 € na poslovno leto 2012. V letu 2015 pričakujemo iz proračuna Občine Kočevje sredstva v višini 336.000 €, (subvencioniranje cene storitve javne službe odvajanja in čiščenja odpadne komunalne vode, cene zbiranja komunalnih odpadkov ter subvencioniranje gospodarska javne službe zbiranje, odvoz in odlaganje odpadkov za leto 2014) ter 1.901 € iz proračuna občine Kostel (za pokrivanje izgube iz leta 2012).

v €

Oblikovan znesek subvencij za leto

2014

Obračunani znesek subvencije v letu 2014 za subvencioniranje razlike v ceni uporabe

infrastrukture po dejavnostih

Odpadki Kanalizacija Čiščenje

odpadnih voda Subvencija Občine Kočevje 345.462 9.591 100.273 235.598


24

Subvencija za dejavnost zbiranja, obdelave in odlaganja odpadkov bo zaračunana Občini Kočevje, ko bo skupščina podjetja potrdila Letno poročilo za leto 2014, za subvencijo iz naslova subvencioniranja cen omrežnine storitev javne službe s področja odvajanja in čiščenja odpadnih voda pa je podjetje že v letu 2014 izstavilo zahtevke v višini 335.871 €.


25

Documents

VODE V OBČINI KOČEVJE · 2015-04-13 · čiščenju komunalne odpadne vode in padavinske vode na področju občine Kočevje, Odlok o gospodarskih javnih službah v občini Kočevje,