MAU CBTT/SGDHCM-06(Ban hanh kern thee Quyet dinh 86 07/2013/QU-SGDHCM ngay 24/07/2013 cua

TGD SGDCK TPHCM vS Quy ehS Cong b6 thong tin tai SGCK TPHCM

CONG TY CP SXKDXNK DV & DT TAN BINH

(TANIMEX)

S6: 5"'35" ICV-UT&DA

CQNG HOA xA HQI CHU NGHiA VI~T NAMDQc l,p - T1}'do - Hanh phuc

TPHCM, ngay 13 thang 05 nam 2016

CONG BO THONG TIN TREN CONG THONG TIN BIEN TiT' CVA.VY BAN CHUNG KHoAN NHA NUOC vA SGDCK TPHCM(co thS 8U dung dS cong b6 thong tin d6ng thai dSn UBCKNN va SGDCK)

- S6'Giao djch Chung khoan TPHCM

Kinh giri: - Vy ban chung khoan Nha mroc

Cong ty: Cd phan SXKD XNK DV & DT Tan Binh (TANIMEX)

Ma chirng khoan: TIX

Dia chi tru s6 chinh: 325 Ly Thirong Kiet, Phuong 9, Quan Tan Binh, TPHCM.

Di~n thoai: (84-8)38686377 Fax (84-8)38642060

Nguoi thirc hien cong b6 thong tin: ONG TRA.N QUANG TRUONG

Dia chi: 46 TrAnVan Danh, Phuong 13, Quan Tan Binh, TPHCM

Dien thoai (di dQng, co quan, nha rieng): 0903 844 838 - (84-8)38686381

Loai thong tin cong b6 0 24 gio 0 b~t thirong 0 theo yeu cAu0' dinh ky

NQi dung thong tin cong b6:

- Bao cao tai chinh ban nien soat xet nien dQ tai chinh tir 01110/2015 dSn30109/2016.

Thong tin nay da diroc cong b6 tren trang thong tin di~n tic cua cong ty vao ngay13/512015 t~i dUOng dftn:

http://www.tanimex.com.vn/index.php ?option=com _content& view=category&layout=blog&id 23&Itemid=157

1

Chung toi xin cam kSt cac thong tin cong bB tren day la dung S\I th~t va hoantoan chiu trach nhiem tnroc phap lu~t vS nQi dung cac thong tin dffcong bB.

Tal lieu dfnh kem:• BCTC ban nien soat xet 2016

Noinhin:• Nhu tren• LUll QTNS-HC, DT&DA-AN-03

~

2

BAo cAo TAl CHiNHGICrA NII~NDO

6 THANG DAu CUA NAM TAl CHiNHKET THUC NGAV 30 THANG 9 NAM 2016

C6NGTYCOPHANSANxuATKINH DOANH XUAT NHAp KHAu•DICH vu vA DAu TU' TAN BiNH• •

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU ruTAN BINH . ..

MUCLUC• •

Trang

2. Bao cao ella HQidAngquan tr] 2-4

3. Bao cao ki~mtoan dQel~p

4. Bang din d8i k~ roan t~i ngay 31 thang 3 nam 2016 6-9

5. Bao cao k~t qua hoat dQngkinh doanh6 thang diu ella nam tili ehinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016 10

6. Bao cao hru chuyen ti~n t~6 thang diu ella nam tai ehinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016 11-12

7. Ban thuy~t minh Bao cao tai ehinh6 thang diu ella nam tai ehinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016 13 - 54

55 - 57

***********************

1

5

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AUTu'TAN siNH . ..

BAo eAo eVA H(n DONGQuAN TRJ

Hoi d6ng quan trj Cong ty c6 phAn san xuAtkinh doanh xuAt nhap khau dich vu va dAunr Tan Binh (sauday goi tAt 11\ "Cong ty") trinh bay bao cao cua minh cung voi Bao cao tai chinh gitra nien d(>6 thangdAu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 narn 2016.

Khai quat v~Cong tyCong ty c6 phAn san xuat kinh doanh xullt nhap khau dich vu va dAunr Tan Binh hoat d(>ng thea GiAychirng nhan dang ky doanh nghiep s6 0301464904 (s6 cii Ia 4103005032), dang ky IAn dftu ngay 18thang 7 nam 2006 va dang ky thay d6i Ian tlnr 14 ngay 14 thang 9 nam 2015 do Sa K~ hoach va Bftu nrTP. H6 Chi Minh dp.

Tru sa chinh- Bia chi- Bi~n thoai- Fax

: 325 Ly Thuong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh.: (84-8)38.686.378: (84-8)38.652.322

HOl;ltd(>ngkinh doanh cua Cong ty thea Gilly chUng nh~n dang kY doanh nghi~p Ia:

Thoat nu&c va xu Iy nu&c thai (khong hOl;ltd(>ngtl;litr\} sa);

Giao d\lCmam non;

Thu gom va v~ chuy~n rac thai (khong hOl;ltd(>ngtl;litr\} sa);

Ban buon v~t tu, nguyen li~u nganh in, bao bi, nhlJa, giAy, kim 10l;li(trir ph~ li~u, ph~ thai) va thi~tbi may moc ph\lc V\l cho nganh san xuAt bao bi va nganh in;

Ban buon may moc, thi~t bi nganh in;

Ban buon may moc, thi~t bi, ph\l li~u, ph\l rung v~t Ii~u xay dlJng, trang tri n(>ithAt, phuong ti~ngiao thOng v~ tai. Ban buon Iuong thlJc, thlJc phAm (khOng hOl;ltd(>ngtl;litr\l sa);

San xuAt hang cong nghi~p, ti~u tM cong nghi~p ph\lc V\l tieu dung n(>idia va xu§.t khAu. Dich V\lnha hang, khach Sl;ln,ki~u h6i. Kinh doanh du lich 1ft hanh n(>idia, qu6c t~. BAu tu va hqp tac sanxUllt hang xuAt khAu. BAu tu va hqp tac dAu tu xay dlJllg: nha, xuang san xuAt cac m~t hang d~ xufrtkhAu. Thi cong xay dlJllg: cac cong trinh dan d\lng va cong nghi~p, cac cong trinh giao thOng, dpthoat nu&c va cay xanh (g6m m&i va duy tu), cac cong trinh thUy Iqi, M th6ng chi~u sang. Kinhdoanh kho hang, xuang san xUllt va giao nh~ hang. Dich V\l: th~ d\lC, th~ thao (san tennis, h6 boiva cac 10l;lihinh th~ d\lc, th~ thao giai tri khac). San xufrt, gia cong khung keo tMp, cac san phAmCCYkhi ph\lc V\l san xufrt, xay dlJng va tieu dung. Lip dlJllg khung keo tMp. San lApm~t bing. v~chuy~n hang hoa, dl;li Iy v~n tai. Mua ban v~t tu ph\lc V\l nuoi tr6ng thuy san. Kinh doanh congvien cay xanh (tr6ng cay, cham soc cay xanh). Dau tu xay dlJllg va kinh doanh nha a, CCYsa hl;ltangkhu cong nghi~p. Duy tu nl;lovet c6ng ranh. Siin xufrt va mua ban nu&c tinh khiet. San xuAt sufit ancong nghi~p. Dich V\l rna xe. Kinh doanh v~n chuy~n hanh khach thea hqp d6ng. San xUllt, chSbi~n va mua ban cac 10l;lithlJc phAro, thuc an gia suc, thuy hai san. Bao tl;lodl;lyngh~. Sua chua baotri 0 to va xe CCYgi&i cac 101;li.Tu vAn cung cfrp giai phap cong ngM va thi cong cac M th6ng xu Iynu&c thai, nu&c tinh khi~t, rac, khi thai va cac nhan t6 gay 0 nhi~m moi truOng. Tr6ng rimg. Khaithac cat den. Khai thac dfrt set. San xufrt gl;lchgoi va nguyen v~t li~u xay dlJllg. L~p t6ng dlJ toan vadlJ toan cong trinh. Tu vAn dfru thau. L~p dlJ an dAu tu. ThAm tra thiet k~ va dlJ toano Khai thac vaxu Iy nu&c ngAm. BAu tu xay dlJllg va cho thue van phOng. Dich V\l quang cao thuong ml;li. DichV\l giao nMn hang hoa xullt nMp khAuva khai thue hai quan. BAu tu xay dlJllg va kinh doanh trungtam thuong ml;li. Kinh doanh khai tMc va quan Iy chq. Cho thue cao 6c van phong. Tr6ng tr9t,chan nuoi h6n hqp. Dich V\l tu vlln bfrt d(>ngsan. Dich V\lmoi gi&i, quan Iy, dinh gia, dllu gia sangiao dich bllt d(>ng san. Quang cao. Kinh doanh bfrt d(>ng san. Giao d\lc trung h9C ccysa va trungh9c ph6 thOng.

=14~-NGPHI

r KIN;HAFiV~

'1 BI:TP.l-'

2

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AUTU'TAN BiNH . ..BAo cAo CUA HOI DONG QUAN TRJ (tiep theo)

H{HdAng quan tr] va Ban di~u hanh, quan IyCac thanh vien H(>i d6ng quan tri va Ban di@uhanh, quan ly cua Cong ty trong nam va cho d~n thoidiem l~p bao cao nay bao gom:

H9i dang qulin tr]H<;>va ten Chirc V\I Ngay b6 nhiernOng Nguy~n Minh TamOng TrAn Quang TruongOng Huynh An TrungBa vn Thi Thanh H6ngOng Le Trong Lap

Ban kiJm sodtH<;>va ten

Chll tichThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien

Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015

Chirc V\I Ngay b6 nhiem/mien nhiemBa r.s Thi Thanh PhuongBa Nguyen Thi HaoBa TrAn Thi H~hGng VO Chi Thanh

Ban rang Gitim d6cH<;>va ten

Truong banTruOng banThanh vi enThanh vien

Mi~n nhiem ngay 15 thang 01 narn 2016B6 nhiem ngay 15 thang 01 nam 2016B6 nhi~m ngay 23 thang 01 nam 2015B6 nhi~m ngay 23 thang 01 nam 2015

Chuc V\l Ngay b6 nhi~mGng TrAn Quang TruOngGng La Ng<;>cThOngGng Nguy~n Binh Minh Tri~t

T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6c

Ngay 25 thang 3 nam 2014Ngay 25 thang 3 nam 2014Ngay 21 thang 12 nam 2015

Dl,lidi~n theo phap lu~tNgu<yid~i di~n thea phap lu~t CllaCong ty trong nam va cho d~n thai diSm l~p bao ca.o nay la Gng TrkQuang TruOng - T6ng Giam d6c (b6 nhi~m ngay 25 thang 3 ham 2014).

Ki~m toan vienCong ty TNHH Ki€m toan va Tu v~n A&C da dugc chi dinh soat xet Bao cao tai chinh giua nien d(>6thang dAu Cllanam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016 cua Cong ty.

Tnich nhi~m ciia Ban TAngGhim dacBan T6ng Giam d6c chiu trach nhi~m l~p Bao cao tai chinh giua nien d(>phan anh trung th\1Cva hqp lytinh hinh tai chinh, k~t qua ho~t d(>ng kinh doanh va lUll chuy€n tiSn t~ clla Cong ty trong kyo Trongvi~c l~p Bao cao tai chinh giua nien d(>nay, Ban T6ng Giam d6c phai:

• Ch<;>nl\1a cac chinh sach k~ toan thich hqp va ap d\Ing cac chinh sach nay m(>tcach nh~t quan.

• Th\1c hi~n cac xet doan va cac u&c tinh m(>tcach hqp ly va th~ tr<;>ng.

• Neu ro cac ChuAn mlJc k~ toan ap d\Ing cho Cong ty co dugc tuan tbtl hay khong va t~t ca cac sail~ch tr<;>ngy~u da dugc trinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh giua nien d(>.

• L~p Bao cao tM chinh gifra nien d(>tren co sa ho~t d(>nglien tl,lc trir wong hqp khong thS cho r~ngCong ty se ti~p t\ICho~t d(>nglien tl,lc.

• Thi~t l~p va thlJc hi~n M th6ng kiSm soat n(>ib(>m(>tcach huu hi~u nh~ h~ ch~ rui ro co sai sottr<;>ngy~u do gian l~n ho~c nhAm l~n trong vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh gifra nien d(>.

,

~)4498"----......::lNGnjl~MHUU\N vA TlJ& C~T~

3

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f>AUTu'TAN BINH . .,BAo cAo CVA HOIDONG QUAN TR_l(ti~ptheo)

Ban T6ng Giam d6c darn bao cac s6 k~ toan thich hop duoc hru gifr dAy du d~ phan anh tinh hinh taichil}h cua, Cong ty voi rmrc dQc:hinh xac hQ}' ly tai b~t ky thai di~m nao va cac s6 sach k~ toan tuan thuChe dQ ke toan ap dung. Ban Tong Giam doc cling chiu trach nhiem quan ly cac tai san cua Cong ty vado do dll thuc hien cac bien phap thich hop d~ ngan chan va phat hien cac hanh vi gian Ian va cac vipham khac,

Ban T6ng Giam d6c cam kSt dll tuan thu cac yeu cAuneu tren trong viec l~p Bao cao tai chfnh gifra niendQ.

Ngay 13 thang 5 nam 2016

4

~BAKER TILLYA&CCONG TY TNIllI KIEM ToAN vA. nrv ANA&CA&C AUDITING AND CONSULTING CO., LTD.

Headquarters : 02TruongSonSt.,TanBinhDist.,HoChiMinhCityTel: (84.8) 3 5472972 - Fax: (84.8) 3 5472970

Branch inHaNoi : 40 Giang Vo St., DongDa Dist., Ha Noi CityBranch inNhaTrang: 18 Tran Khanh Du St., Nha Trang CityBranch inCanTho : 15-13 Vo Nguyen Giap St., Can Tho Citywww.a-c.com.vn

S6: 0658/20 16IBCTC-KTTV

BAo cAo SOATXET THONG TIN TAl CHiNH GIUA NIEN D(>

Kinh girl: cAc CO DONG, HQI DONG QUANTRI vA BANTONG GIAM DOCCONG TY CO PHA.NSANXUATKINH DOANH xu AT NH~P KHAu DICH VV vA DA.UTUTANBiNH

Chung t6i dll thuc hien cong viec scat xet Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty c5 phdn san xuAtkinh doanhxuAtnhap khAudich VI,! va d~u tu Hill Binh (sau day goi t~t la "Cong ty"), duoc I~p ngay 29 thang 4 nam 2016,ill trang 06 d€n trang 57, bao g6rn Bang can d6i k€ toan gifra nien dQtai ngay 31 thang 3 nam 2016, Bao cao k€tqua hoat dong kinh doanh giira nien dQ,Bao cao luu chuyen tiSn t~ giua nien dQ6 thang d~u cua nam tai chinhk€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016 va Ban thuyet rninh Bao cao tai chinh gitra nien dQ .

Trach nhiem cua Ban TAng Ghim d&eBan Tong Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~rn vS I~p va trinh bay trung thl!Cva hQ'PIy Bao cao tai chinh giuanien dQ theo cac Chufu, rnl!c k6 toan, Ch€ dQ k€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lienquan d€n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh gifra nien dQva chiu trach nhi~rn vS kiSrn soat nQibQ rna BanT5ng Giarn d6c xac dinh la c~n thi€t dS dam bao cho vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6ttrQngy€u do gian I~nhoi[tcnh~ l&n.

Tnieh Dhi~m eua Ki~m tOllDvieDTrach nhi~rn cua chung toi la dua ra k€t lu~ vS Bao cao tai chinh giua nien dQ dl!a tren k€t qua soat xet cuachUng toi. ChUng toi dll thl!c hi~n cong vi~c soat xet theo Chufu, rnl!c Vi~t Nam vS hQ'Pd6ng dich VI,! soat xet s62410 - Soat xet thong tin tai chinh giua nien dQdo kiSrn toan vien dQc I?p cua dan vi thl!Chi~n.

Cong vi~c soat xet thong tin tM chinh giua nien dQ bao g6rn vi~c thl!c hi~n cac cUQcphong vAn, chu y6u laphong vAnnhfrng nguai chiu trach nhi~rn vS cac vAndS tai chinh k€ toan, va thl!Chi~n tM tI,lcphiln tich va cacthu tl,!Csoat xet khac. MQt cUQcsoat xet vS CC1 ban c6 ph~ vi hyp han rnQtcUQckiSrn toan dUQ'cthl!c hi~n theocac ChuAn rnl!c kiSrn toan Vi~t Narn va do v~y khong cho phep chung toi d~t dUQ'cSl! dam bao rkg chUng toise nh?n bi€t duQ'ctAtca cac vAndS trQng y€u c6 thS dUQ'cphat hi~n trong rnQtcUQCkiSrn toan. Theo d6, chUngtoi khong dua ra y ki€n kiSrn toan.

K~t luaD eua Ki~m toaD vieDCan cfr tren k€t qua soat xet cua chung toi, chUng toi khong thAyc6 vAndS gi khi€n chung toi cho ring Bao caoUtichinh giua nien dQdinh kern khong phan anh trung thl!c va hQ'pIy, tren cac khia c~ trQng y6u, tinh hinh taichinh cua Cong ty t~i ngay 31 thang 3 narn 2016, k€t qua ho~t dQng kinh doanh va luu chuySn tiSn t~ cua Congty trong 6 thang d~u cua narn tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 narn 2016, phUhQ'Pvai cac ChuAn rnl!c k€ toan,Ch€ dQk€ toan doanh nghi~p Vi~t Narn va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d€n vi~c I~p va trinh bay Bao caotai chinh giua nien dQ.

Nguy~n Minh TriPM TAng Giam d&eS6Gidy CNDKHN kiim toem: 0089-2013-008-1

TP. H6 Chi Minh, ngay 13 thang 5 nam 2016

~ anlndependentmemb~roj

BAKER TILLYINTERNATIONAL

5

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AU ruTAN BINH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NlEN DO6 thang dfiucua nam tai ehinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016

BANG CAN DOl KE ToAN GIUA NIEN DOTl;lingay 31 thang 3 nam 2016

Dan vi tinh: VND

Mil ThuyetCHiTIEU sa minh sa euai ky se dAu nam

A - TAl SANNGA.NH~N 100 665.135.710.445 656.270.344.622

I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n 110 V.l 105.403.514.435 79.510.609.5991. Ti~n III 74.403.514.435 60.860.609.5992. Cac khoan nrong duong ti~n 112 31.000.000.000 18.650.000.000

II. DAunr tai ehinh ng~n han 120 212.965.307.959 271.871.981.041l. Chung khoan kinh doanh 121 75.501 75.5012. Dir phong giam gia clnrngkhoan kinh doanh 122 (29.412)3. Dfiutu nam gift d~nngay dao han 123 V.2a 212.965.261.870 271.871.905.540

III. Cac khoan phai thu ng~n han 130 28.006.406.429 42.367.367.3251. PMi thu ngan han cua khach hang 131 V.3a 12.577.335.515 14.341.101.8892. Tra truce eho nguoi ban ngan han 132 V.4 7.611.862.178 13.621.425.8223. PMi thu noi b<)ngan han 1334. PMi thu theo ti~n d<)k~ hoach hop d6ng xay dung 1345. PMi thu v~ cho vay ngan han 1356. PMi thu ngan han khac 136 V.5 8.352.818.702 15.075.943.1177. Du phong phai thu ngan han kh6 doi 137 V.6 (535.609.966) (671.103.503)8. Hi san thieu cho xu ly 139

IV. Hang tan kho 140 318.334.845.088 262.515.136.657l. mmg t6n kho 141 Y.7 318.334.845.088 262.515.136.6572. DV phong giam gia hang t6n kho 149

V. Tai san ng~n hl;lnkMe 150 425.636.534 5.250.0001. Chi phi tra tru6c ngfuth1:in 151 Y.8a 425.636.534 5.250.0002. Thu~ gia tri gia tang dugc kh~u trir 1523. Thu~ va cac khoan khac pMi thu Nha nu6c 1534. Giao dich mua ban l1:iitrai phi~u Chinh phU 1545. Hi san ngi\nhl;lllkhac 155

H

F

/ - T.F=

Bcia ccia nay phai dur;c d(Jc cimg w'ri Ban thuyit minh Bcia ccia tai chtnh giu'a nien d(J 6

L

UZOSZ£"£PL."6L. l"[ OZ£"6[9"ZS9"UZ"[ OLZ NYS IY.L 9N(n 9NQ.L

89Z :)SltpIuaq !VPu'\.lsIU ''17£9Z tmq !VP¥ql A~lll '3UQ.lnqd 'l1ll~A '!q l¥!Il.L '£Z9Z It'llugoq d~qu nqi ¥nlll U'\.lS!U 'z

60S-'£96'S-01'8£1 9S-£'S-S-Z'8S-I'6£I q8'A I9Z UTIlI!VPconn '\.lllrqd !ll:) 'I

60S"£96"SOrscr 9S£"SSZ"SSr6£l on :>yq}JUEq !~p ulls !~.L "IA

OOO'OOO'OOO'OZ ~Z'A S-S-Z usq oap AV'3Uu¥P .JJI'3W¥Uru n~G 'S-(£'17£'L.89' L96' £) (09Z'8 I 8'00 1''17) qZ'A PS-Z uaq !VPllllJq:) !Vllll n~p '3UQlldita ''17

~ pI9'IpnS-9'I£ pI9'I60'IS-£'OZ qZ'A £S-Z :)1}tpI!Auop OVAu9A d9'3 ru n~G '£)o~ Z£Z'O£6'0£1 '69 Z£Z'p£8'pOZ'OZI qZ'A ZS-Z l¥){u~H 'quaop u~!I Al '3u~p OVAru n~G 'zr 000'000'008 qZ'A IS-Z UO:)Al '3m,):)OVAIII n~G 'I:J £OS"PSS"P[9"L.6 9SS"L.Ol"SSP"9S [ OSZ UEq !~p qujqam ru nVG "Am \1now p£o'086'8zL'£ S-L9'LI6'£L£'£ ZI'A ZPZ '3~P .QPU'\.lqf):) '3uilp AgXjqd !ll:) 'zU! IpZ traq !VP'3~P .QP~op llU!)j 'lVnx u'\.lsjqd !ll:) 'I::--_

P£O"OS6"SU "£ SL,9"L.[6"£L.£"£ OPZ UEq !~p ~ucp.Qp u\ls !~.L "AI~Jg,~.

(IS-Z'LS-6'LLZ'Z£ 1) (POL'6P6'1 ZO'££ I) Z£Z ¥){Am UQlUoaq tn SlIDS-6I '909'8'17 1'8'17£ 9L I '£66'99p'L££ I£Z Sl!'3u~An'3NPP6"SP9"OL.S"S[Z UP"£PO"SPP"POZ U"A on: .m "VP ulls ~ugp lyg "III

(~90'ZOZ'frfrfr'f6 rJ (6U '898'Z~fr'f6rJ 6ZZ ?Jf tf!Jluotu ODlf !.I1 stoZfL'898 'tsr 'f6[ ZfL '89816fr'f6[ 8ZZ 'l!3 U?tfn2NL99'999'Lp £00'000'6£ OI'A LZZ qurq gAqutp 9:) Ul?S!U '£

= 9ZZ ?Jf to! U9Ul ODlf !.lJ 'l!D01-1~ ~zz 'l!3 u?,{n3N[Nl pzz llllJq:) !Vl~nlll llll!P 9:) U1?S!U 'zro " (Lf6'Og'~~9 '6Zr) (L~fr'L66'Of~1 f r) fZZ ?Jf to! U9Ul ODlf ,i.lJ 'l!D~ d'; 060 '800 '99 l'9rT 06Z'68~'f00'f9 [ ZZZ 'l!3 u?,{n3NHNI,YH £s-nLp'OIS-'9Z ££8'I6n:Lp'I £ 6'A IZZ quIq n.nq llll!P 9:) U1?S!Vl ' I.1 ! OZS"£P ["SSS"n 9£S"[6S"US"[£ ozz quip 9:>U\lS !~.L "II-~9t:;;:;,

(1£1'Z09'S-II'Z) (1£1'LpS-'8IZ'Z) !QP9q)j' ul'lq !VPnlll !'\.llld'3uQqd ita9'A 6IZ 'L9IZ :)1}q)j'ul'lll !VPnql !'\.llld '9S-IZ ul'lq !VPA~Aoq:) ~Anql !'\.llld 'S-pIZ ul'lll !VPgq !gu nlll !'\.lqd ''17£1Z :)gnlll :)il.Q !Aoop .Q~op llU!)j u9 A '£ZIZ ut'lq !VPU1}q!.Qn'3uoq:) :)-9lUl'\.lll 'z

IL6'p9Z'OIL'£p I80'Opn6L'£1 q£'A lIZ '3U'\.l1lq:)1}q)j'mp ul'lq !VPnql !'\.lqd ' IOPS"Z99"P6S"[P OS6"Z66"US"[ [ on UEq !~P nql !!lqd uIloq}J :>Y::> "I

OS9"£S6"ZL.P'£ZS SL.S"S06"9[S"9PS OOZ NVH Iya NYS IY.L -g

w~u "vP gs 1}J !g":> gs qU!W os L1~I.LJHJy

l~A"q.L VW

(O~ql d¥Il) gp U~!u c.g!~ UYOl~}J!gP uy:> ~u!lg9 IOZ lUllU 6 '3U1}qlO£ AV'3U:)t)llll¥)j llllJll:) !VlUlllUmp n~p '3U1}ql9

6G N3IN Vruo HNIH:) IVl OV:) OV8:llU!W Jq:)?H 'd.L 'qur8: uu u~nb '6 '3~nlld 'l~!)I '3winlll6~ S-Z£':!q:) ~!G

. HNIS NY.L,n.LnY-GVA nA H:)ia nYH>I dYHN .Lynx HNYOa HNI>I.LynX NYS NYHd 0:) Ai. 9NO:)

IV c ~ ~ _

C~NG :v co PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NH~P KHAU OICH vu vA f)AU TtlTAN BINH . .Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t,phuong 9, quan Ta.n Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thang dftucua nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Bang can d6i k~ toan gifra nien dQ(ti€p theo)

Mil Thuyetcat rrzu ~ minh 86 cu6i ky 86 dAuDamso

C - N<}PHAI TRA 300 648.335.640.279 622.797.433.606

I. NV ng~Dhan 310 208.501.619.937 215.189.872.6571. PMi tra nguoi ban ngan han 311 V.13 5.287.638.065 24.655.485.9892. Nguoi mua tra ti~n tnroc ngan hO;U1 312 V.14 180.281.054 29.684.3363. Thu€ va cac khoan phai n9P Nha nuoc 313 V.l5 6.686.488.411 6.147.317.3344. Phai tra nguoi lao d9ng 314 V.16 3.804.049.556 7.210.818.3985. Chi phi phai tra ngan hO;U1 315 V.l7a 6.205.0006. Phai tra n9i b9 ngan hO;U1 3167. Phai tra thea tien d9 k€hoach hop d6ng xay dung 3178. Doanh thu chua thuc hien ngan hO;U1 318 V.18a,c 87.406.086.838 66.610.184.390

~9. Phai tra ngan han khac 319 V.19a,c 71.013.336.387 81.241.053.081 90

10. Yay va no thue tai chinh ngan hO;U1 320 V.20a,c 23.618.946.509 25.590.330.300 '\11. DI,lphong phai tra ngan han 321 OA12. Quy khen thuong, phuc 19i 322 V.21 10.498.588.117 3.704.998.829 YA't13. Quy blnh 6n gia 323 U T

14. Giao djch mua ban l~i trai phi€u Chinh phU 324 :_/C~

407.607.560.949~

II. NV dili h~n 330 439.834.020.3421. Ph,li tra nguoi ban dflih~ 3312. Nguoi mua tra ti~n truac dai h~ 3323. Chi phi phai tra dai h~n 333 V.17b 81.894.396.218 81.894.396.2184. Phai tra n9i b9 v~ v6n kinh doanh 3345. Phai tra n9i b9 dai h~ 3356. Doanh thu chua thl,lchi~n dflih~n 336 V.l8b,c 248.125.236.690 191.555.200.9707. Phai tra dflihO;U1khac 337 V.19b,c 27.244.612.780 21.590.553.164

.~8. Yay va ng thue tai chinh dai hO;U1 338 V.20b,C 82.569.774.654 112.567.410.5979. Trai phi€u chuy~n d6i 339

~

10. C6 phi€u uu diii 340 :111. Thue thu nh~p hom l~ipMi tra 34112. DI,lphOngphai tra dflih~ 34213. Quy pMt tri~n khoa hQCva cong ngh~ 343

~

Baa cao nay phai aU(Jca9c cimg V01Ban thuyit minh Baa cao tai chfnh gii'ranien ai) 8

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA f)AU ruTAN BiNH . ..£>ia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN £>06 thang d~u ella nam Utichinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Bang can d6i k~ toan giii'a nien dl} (tiep theo)

Ma ThuyetCHiTIEU s6 minh S6 cU6i ky S6 dAu nam

D - VON CHU SO nnu 400 563.316.979.041 556.945.894.666

I. van chii SO' hii'u 410 563.316.979.041 556.945.894.6661. V5n g6p ella chu sa htru 411 V.22 240.000.000.000 240.000.000.000

c6phieu ph6 thong co quyen bieu quyet 41Ja 240.000.000.000 240.000.000.000c6phieu U1l diii 41Jb

2. Thang du v5n c6 ph~ 412 V.22 92.948.707.864 92.948.707.8643. Quyen chon chuyen d6i trai phieu 4134. V5n khac cua chu sa htru 4145. C6 phieu quy 4156. Chenh lech danh gia lai tai san 4167. Chenh lech tY gia h6i doai 4178. Quy d~u tu phat trien 418 V.22 137.827.752.0569. Quy h6 tro sap x~p doanh nghiep 41910. Quy khac thuec v5n chu sa hilu 42011. Loi nhuan sau thue chua phan phoi 421 V.22 92.540.519.121

Loi nhudn sau thui chuaphdn ph6iliiy ki din cu6i kY truac 421a 50.273.556.458Lr;rinhu9n sau thui chua phdn ph6i kY nay 421b 42.266.962.663

12. Ngu6n v5n d~u tu xay dlplg ca ban 422

II. Nguan kioh phi va quy khac 4301. Ngu6n kinh phi 4312. Ngu6n kinh phi da hinh tMnh tai san e5 dinh 432

TONG CQNG NGUON VON 440 1.211.652.619.320 1.179.743.328.272

TP. Ha ChiMinh, nglty 29 tMng 4 nam 2016)

TrAo Quang TrU"OngTAng Giam d6c

Nguy~n Thj NgQc Tho'mNgtrOi l~p bi~u

Ha Thj Thu ThiioK@ toao trmmg

Baa cao nay phai au(J'ca9c cung v6'i Ban thuyit minh Baa cao tai chinh giua nien a(j 9

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f>AU TI1TAN BiNH . ..

Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh,TP. H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHlNH GWA NIEN DO6 thang d~u cua nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016

BAo cAo RET QuA HO~T DQNGKINHDOANHGIUA NIEN DQ6 thang dAu ciia nam tai ehinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016

Dan vi tinh: VND

Ma Thuyet Liiy k~ tir dftu nam d~n cu6i ky nay

CHiTIEU ~ minh Nam nay Nam truso

1. Doanh thu ban hang va cung cftp dich vy 01 VI. 1 83.562.178.919

2. Cac khoan giam trir doanh thu 02

3. Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung cftp djch vy 10 83.562.178.919 81.132.573.309

4. Gia van bang ban 11 VI.2 19.236.336.822 38.725.188.810

5. LQi nhu~n gQP v~ ban hang va cung cftp djch vy 20 64.325.842.097 42.407.384.499

6. Doanh thu boat dQng tai chinh 21 VI.3 14.210.939.374 10.516.151.431

7. Chi phi tM chinh 22 VI.4 2.055.699.903 210.042.436

Trong do: chi phi 11iivay 23 1.915.l56.091 1.663.410.500

8. Chi phi ban hang 25 VI.5 16.789.649.522 14.666.698.421

9. Chi phi quan Iy doanh nghiep 26 VI.6 7.844.532.848 9.476.831.667

10. LVi nhuan thuftn tit·hoat dQng kinh doanh 30 51.846.899.198 28.569.963.406

11. Thu nh~p khac 31 VI. 7 750.073.439 991.405.958

12. Chi phi khac 32 37.689 1.453.361

13. LQi nhusn khac 40 750.035.750 989.952.597

14. TAng IQinhusn k~ toan truoc thu~ 50 52.596.934.948 29.559.916.003

15. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh 51 V.15 10.329.972.285 6.105.832.572

16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i 52

17. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60 42.266.962.663 23.454.083.431

18. LAi co ban tren c6 phi~u 70 VI.8 1.550 808

19. LAi suy giam tren c6 phi~u 71 VI.8 1.550 808

Nguy~n Thj NgQc ThO"mNglfOi I~p bi~u

~drPIlfQuang TrlfirngT6ng Giam d6cK~ toan tnriYng

Bao cao nay phai au9'caoc cimg vOi Ban thuyit minh Bao cao tai chinh giua nien at) 10

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU Tu'TAN BINH . ..Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEND¢6 thang d§.ucua nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T¢ GIUA NIEN D<)(Theo plnrong phap true ti~p)

6 thang dAn ciia Dam Uti chinh k~t tlnic ngay 30 thang 9 Dam 2016

CHiTIEU

I. Ltru chuyen ti~u tir hoat dQug kinh doanh

1. Ti~n thu ban hang, cung cAp dich vu vadoanh thu khac

2. Ti~n chi tra cho nguoi cung cAphang hoa va dich vu3. Ti~n chi tra cho ngiroi lao dQng4. Ti~n la:ivay da:tra5. Thue thu nhap doanh nghiep da:nQP6. Ti~n thu khac illhoat dong kinh doanh7. Ti~n chi khac cho hoat dong kinh doanh

Luu chuytn ti€n thulin tir hoat tl9ng kinh doanh

II. Liru chuyen ti~n tir hoat dQng d§u tu'

1. Ti~n chi d@mua s~m, x1lyd\IIlg tai san c6 djnh vacac tai san dai h?U khac

2. Ti~n thu ill thanh 19,nhUQ'Ilgban tai san c6 djnh vacac tai san dai h?n khac

3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong C\l ng cuadan vi khac

4. Ti~n thu h6i cho vay, ban l?i cae cong C\l ng cuadan vi khac

5. Ti~n chi d~u tu gop v6n vao dan vi khac6. Ti~n thu h6i d~u tu gop v6n vao dan vi khac7. Ti~n thu la:i cho vay, c6 tUc va 19i nhu~ dugc chia

Lll'u chuyin ti€n thulin tir hO{lttl9ng tlliu til'

Dan vi tinh: VND

Ma Thuyets8 minh

Lfiy k~ tir d§u nam d~n cu6i ky nayNam nay Nam truO'c-----=~=-=~

o66'i1IIl)

N...., 7

01 218.927,418.638 173.206.185.65002 (80.985.710,310) (57.714.498.182)03 (14.414.408.227) (16.742.034.484 )04 (5.504.997.896) (4.408.038.127)05 V.15 (13.654.039.995) (1.741.083.106)06 65.338.069,058 22.159.593.09407 (25,463.817.874) (84.563.011.676)

20 144.242.513.394 30.197.113.169

21 V.9, V.1: (24.535.514.261) (51.448.733.545)

22.~,~

/'23 (189.427.000.000) (137.700.000.000) RAI

!EM24 171.579.473.203 98.999.300.00025 (32,665.904.000) (8.710.000.000) ~26 470.250.000 12.985.150.000 ~27 12.225.835.188 7.918.615.100

30 (62.352.859.870) (77.955.668.445)

Baa cao nay phdi aU(lca9c cimg V01Bim thuyit minh Baa cao tai chinh gifra nien a9 11

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. DAU nrTAN BiNH . .,Dia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAI CHINH GIOA NIEN DO6 thang dftu ella nam tai ehinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Bao cao hru chuyen tien t~ giihl nien dQ (tiep theo)

CHiTiEU

III. LU'u chuyen ti~n til' hoat dQng tai chinh

Mil Thuyet Liiy k~ til' dftu nam d~n cuBi ky naysB minh N:...=am=..:.n;.;.;a~y Nam trmrc

1. Ti~n thu illphat hanh e6 phieu, nhan v6n g6p cuachu sa htru

2. Ti~n tra lai v6n gop eho cac chu sa httu, mua laie6 phieu ella doanh nghiep da phat hanh

3. Ti~n thu ill di yay4. Ti~n tra no g6e yay5. Ti~n tra no g6e thue tai ehinh6. C6 rue, IQ'inhuan da tra eho chu sa htru

Luu chuyln tiJn thufm tir hoet iI~ng tai chinh

LU'u chuy~n ti~n thuftn trong ky

Ti~n va tU'01lgdU'O'ngti~n dAu nam

31

3233 V.2034 V.203536

40

50

60 V.1

Anh huang ella thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoc;tit~

Ti~n va tU'01lgdU'01lg ti~n cuBi ky

Nguy~n Th; Ng9c ThO'mNgU'ui I~p bi~u

61

70 V.1

23.284.649.792(55.253.669.526)

(24.025.936.000)

(55.994.955.734)

25.894.697.790

79.510.609.599

(1.792.954)

105.403.514.435

I,

64.681.749.510(55.358.386.091)

·JIPkIIV,

B(23.659.374.650) p.

(14.336.011.231)

(62.094.566.507)

245.012.520.051

(35.130.733)

182.882.822.811

TP. H6 Chi Minh, ngay 29 thang 4 nam 2016

Ha Th; Thu TbaoK~ toan tmOng

Baa caa nay phdi QU(J'cQ9Ccimg v61Ban thuyit minh Baa cao (ai chfnh giua nien Q9

Tran Quang TmirngT6ng Giam dBc

:ON({ NHI;IrOAN I

A&

12

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AU nrTAN SINH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Kiet, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN£>06 thang dAucua nam tai chinh kSt thuc ngay 30 thang 9 nam 2016

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIENDO6 thing diu cua nam Uli chinh k~t thuc ngay 30 thing 9 nam 2016

I. D~C DIEM HO~T DQNG

Hinh tlnrc SO' hfru vBnCong ty c6 phAn san xu~t kinh doanh xu~t nhap khAu dich vu va d§.u tu Tan Binh (sau day goi t~t la"Cong ty") la cong ty c6 phan,

1.

2.

6,-...;rI,{,IIHp~

Linh v'!e kinh doanhCong ty kinh doanh trong nhiSu linh vue khac nhau.

Nganh ngh~kinh doanhHoat dong kinh doanh chinh cua Cong ty la: Dich vu d§.u illxay dung va kinh doanh nha a, co saha tAng khu cong nghiep, mua ban hang hoa.

3.

4. Chu ky san xudt, kinh doanh thong thuongChu ky san xu~t kinh doanh thong thirong cua Cong ty khong qua 12 thang.

5. D~edi~m hoat dQngcua Cong ty trong kY co anh hufrng d~nBio cao tili ehinhTrong ky, Cong ty da: ban toim b9 c6 phAn cua Cong ty c6 ph§.n du Ijch Tan Th~ng. Do v~y, tl;!.ingay 31 tMng 3 nam 2016, Cong ty c6 ph§.n du Ijch Tan Th~ng khong con la cong ty con cua Congty va Cong ty khong phai l~p Bao cao tai chinh hqp nh~t gifra nien dQ.

6. C~u true Cong tyCae Cong ty lien doanh, lien kit

Ten cong ty £>iachi tr\} sa chinhHO<;itdQngkinh doanh chinh

TYI~TY l~ phfrnsa

v6n gop hfru

Ty l~quy~nbi~uquySt

Cong ty c6 phAnxaydlplg ca khi TanBlnh

Cong ty c6 phAnkinh Tan Blnh

Cong ty c6 phfrndAutu va pMt tri~nMinhPMt

Cong ty c6 phfrnsanxudt -dich V\l TanBlnh

Lo 6-1 c\lm 6 dUOngMl,Khu Cong nghi~p Tan Blnh2, phuOng Binh Hung Hoa,qu~ Blnh Tan, TP. H6 ChiMinhLo 6-1 c\lm 6 dUOngMl,Khu Cong nghi~p Tan Blnh2, phuOng Blnh Hung Hoa,qu?n Blnh Tan, TP. H6 ChiMinh

LAu4, toa nha Tani -Office, s6 475D dUOngLeTr9ng T§.n,phuOngSanKy, qu~ Tan Phil, TP. H6Chi MinhLAu3, toa nha Tani­Office, s6 475D dUOngLeTn;mgTdn, phuOngSanKy, qu?n Tan PM, TP. H6Chi Minh

Xay dlplg cong trlnh congfch 40,00% 40,00% 40,00%

San xudt kinh cac 10l;li 25,48% 25,48% 25,48%Ban buon V?ttu, nguyenV?tli~unganh in, bao bi,nhva, gidy, kim 10<;iivathiStbi, may m6c, ph\lc V\lcho nganh san xudt bao blnganh in 35,00% 35,00% 35,00%Kinh doanh bdt dQngsan,kho Mi, nha a, xuang sanxUdt,cho thue kho hang,xuang san xudt, kinhdoanh khu chung cu 35,00% 35,00% 35,00%

13Bdn thuy€t minh nay la mQt hQphq.n h(fJJthanh va phdi aU(1ca(Jccimg vai BaD caD tai chinh giClanien aQ

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f>AU nrTAN BINH . .,Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thang d~u cua nam Uti chinh k@tthuc ngay 30 thang 9 nam 2016BaD thuyet minh Bao clio tai chinh gifra DieD dQ (ti@ptheo)

Ten cong ty Dia chi tru so chinhCong ty c6 phangiAy G.P

Ho~t d9ngkinh doanh chinh

Ty l~v6n gop

TY l~phan sohiiu

Tyl~quy€nbieuquy@t

Cong ty c6 phan tuvAnd~u tu gia tri

Cong ty c6 ph~nKim Cuong

Cong ty c6 phhdich V\l giao d\lc TriDucCong ty c6 ph~n baobi Vi~t Phat

i.e J1 va J4, duong N2, Dl,Nl Khu cong nghiep NamTan Uyen, xa Khanh Binh,huyen Tan Uyen, tinh BinhDuong

Lftu 2, toa nha Tani -Office, s6 475D duong LeTrong TAn,phuong SanKy, quan Tan Phu, TP. H6Chi MinhLo 1-12, DuOng CN13,KCN Tan Binh, P. San Ky,Q. Tan PM, TP. H6 ChiMinh1333A Tho~i NgQc H~u,PhuOng Hoa Th~, Qu~Tan PM, TP. H6 Chi MinhDuOng Tam Tan, Ap B@nDo 2, Tan PM Trung,Huy~n CUChi, TP. H6 ChiMinh

San xuat giAy nhan, bianhan, bao bi tir giAy vabia.Ban buon nguyen li~unhua, v~t tu, nguyen v~tli~u nganh in, bao bi,nhua, giAy, kim loai vathiet bi, may moe phuc vunganh san xuat bao binganh in 40,00% 40,00% 40,00%San xuAt, gia cong cac lo~ibao bi nhl,Ia, mang phuchqp, bao bi giAy va bao bikim lo~i 20,00% 20,00% 20,00%

43,00% 43,00%

Giao d\lc trung hQc sa so,trung hQc ph6 thong, m~mnon 37.50% ~7.50% 37.50%

San xuAt giAy, bao bi 25.00% 25.00% 25.00%

D07t vi trl_Tcthu~c khong co tll' cach phap nhlin h!,-ch toan bao saTen dan vj Dja chiBan qu{m ly Khu eong nghi~p Tan 475D Le Tr9ng Tan, phuOng San Ky, qu~n Tan PM,Binh TP.H6 Chi Minh

7. Tuyen bB v~khi nang so sanh thong tin tren Bao cao tii chinhNhu da trinh bay t~i thuySt minh s6 III.1, k~ ill ngay 01 thang 10 nam 2015 Cong ty da ap d1,lngThOngtu s6 200/2014ITT-BTC ngay 22 thing 12 nam 2014 ella B9 Tai ehinh hu6ng dftn ChS d9kS toan doanh nghi~p thay thSQuySt djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thing 3 nam 2006 ella B9truOng B9 Tai ehinh va Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 ella B9 Taiehinh. Cae quy djnh ella ChSd9 kS toin doanh nghi~p mai nay khong c6 anh huemg tr9ng ySu dSncae s6 li~u ella Cong ty va Cong ty da trinh bay l~icae s6 li~u so sanh tren Bang can d6i kS toan t~ingay 31 thing 3 nam 2016, Bao cao kSt qua ho~t d9ng kinh doanh gifra nien d9 va Bao eao luuehuy~n ti~n t~ gifra nien d9 6 thing d§.uella nam tai ehinh kSt thlle ngay 30 thing 9 nam 2016 dov~ycae s6 li~u tuang Ungella nam truae so sanh dUQ'evai s6 li~uella nam nay.

8. Nban vienT~i ngay kSt thlle ky kS to<lnCong ty c6 162 nhan vien dang lam vi~c (s6 d§.unam la 187 nhanvien).

14Ban thuyit minh nay la m9t b9ph¢n ht;1pthanh vaphdi dU(J'cd9Cdmg voi Bao cao tai chinh giua nien d9

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f>AU TtlTAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 ChiMinhBAo cAo TAl CHlNHGIO'A Nn~NDO6 thang dAu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien dQ(ti~p theo)

II. NAM TAl CHiNH, DON VI TIEN T¥ sir DlJNG TRONG .KIt ToAN

1. Nam tid chinhNam tai chinh cua Cong ty bit d§.utir ngay 01 thing 10 nam tnroc va k@tthuc vao ngay 30 thing 9nam sau.

2. Don vi ti~n t~ sir dl}ng trong k~ toanDon vi tien t~ sir dung trong k@toan la D6ng Vi~t Nam (VND) do viec thu, chi chu yeu diroc thuchien bang don vi ti~n t~VND.

m. CHUAN'MVC vA cm DQ .KIt ToAN AP DlJNG

1. Ch~ dQk~ to an ap dungNgay 22 thang 12 nam 2014, BQ Tai chinh dll ban hanh Thong ttr s6 200/20 14/TT-BTC huang dfuICh@dQ k@toan doanh nghiep thay th@Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thing 3 nam 2006cua BQ tnrong BQ Tai chinh va Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 thing 12 nam 2009 cua B9Tai chinh. ThOng tu nay co hi~u ll,l'cap d\lng cho nam tai chinh bit d§.uvao ho~c sau ngay 01 thing01 nam 2015. Til ngay 01 thang 10 nam 2015 Cong ty ap d\lng cac Chu§.n ml,l'ckS toan, Thong tunay va cac Thong tu khac huang d~n thl,l'chi~n Chuftn ml,l'ckS toan cua BQ Tai chinh trong vi~c l~pva trinh bay Bao cao tai chinh gifra nien d9.

2. Tuyen b8 v~ vi~c tuan thu Chuin ml}'c k~ toan va Ch~ dQk~ toanBan T6ng Giam d6c dam bao dll tuan thO yeu c§.u cua cac Chu§.n ml,l'c k@toan, Ch@dQ k@toandoanh nghi~p Vi~t Nam duQ'c ban banh thea ThOng tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam2014 cling nhu cac ThOng tu huang d~n thl,lc hi~n Chuftn ml,l'ckS toan cua BQ Tai chinh trong vi~cl~p va trinh bay Bao cao tai chinh gifra nien dQ.

IV. cAc cHiNH SACH KE ToAN AP DlJNG

1. CO' sO' I~p Bao cao tai chinhBao cao tai chinh duQ'c l~p tren co sa kS toan d6n tich (trir cac thOng tin lien quan dSn cac lu6ngti~n).

2. Cac giao dich biing ngo~i t~Cac giao dich phlit sinh b~g ngo~i t~ duQ'c chuy€n d6i thea tY gia t~i ngay phit sinh giao dich. S6du cac khoan m\lc ti~n t~ co g6c ngo~i t~ t~i ngay kSt thUc kY k@toan duQ'c quy d6i thea tY gia t~ingay nay.

Chenh l~ch tY gia phat sinh trong nam til cac giao dich b~ng ngo~i t~ duQ'c ghi nh~ vao doan~ thuho~t dQng tai chinh ho~c chi phi tai chinh. Chenh l~ch tY gia do danh gia lc;ticac khoan m\lc tien t~co g6c ngo~i t~ tc;tingay kSt thUc kY kS toan sau khi bit trir cbenh l~ch tang va chenh l~ch giamduQ'c ghi nh~n vao doanh thu ho~t dQng tai chinh ho~c chi phi tai chinh.

Bcm thuy€t minh n<J)' la m(5tb(5pMn hr;p thanh va pluii OU(TC O(!C rung v&i Bao cao tai chinh giifa nien 0(5 15

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA. aAU TlITAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIO'ANIEN DO6 thang dfru cua nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien 09 (tiep theo)

Ty gia su dung d@quy d6i cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ la tY gia giao dich thirc t€ tai thaidi@mphat sinh giao dich. Ty gia giao dich thirc t€ dBi voi cac giao dich bang ngoai t~ duoc xacdinh nhu sau:• DBi voi hop d6ng mua ban ngoai t~ (hop d6ng mua ban ngoai t~ giao ngay, hop dong ky han,

hop d6ng tuong lai, hop d6ng quyen chon, hop d6ng hoan d6i): tY gia ky k8t trong hop d6ngmua, ban ngoai t~ giira Cong ty va ngan hang.

• D6i voi cac khoan gop v6n hoi;icnMn v6n gop: tY gia mua ngo1;lit~ clla ngan hang nai Cong tyrna tai kho{m d~ nh~n v6n clla nha d§.utu t1;lingay gop v6n.

• D6i v&i ng phiii thu: tY gia mua ngo1;lit~ Clla ngan hang thuong m~i nai Cong ty chi djnh khachhang thanh toan t1;lithai di@mgiao dich phat sinh.

• D6i v&i ng phiii tra: tY gia ban ngo1;lit~ Clla ngan hang thuong m1;linai Cong ty dV ki€n giaodich t1;lithai diBm giao dich phat sinh.

• D6i v&i cac giao dich mua s~m tai san hoi;iccac khoan chi phi dugc thanh t01m ngay b~ng ngo1;lit~ (khong qua cac tai kho{m phai tra): tY gia rnua ngo~i t~ Clla ngan hang thuang m1;linai Congty thvc hi~n thanh toano

Ty gia su d\mg d6 danh gia l1;lis6 du cac khoan rn\lc ti€n t~ co g6c ngo1;lit~ t1;lingay k€t thuc kY k€toan dugc xac dinh thea nguyen t~c sau:• D6i v&i cac khoan ngo1;lit~ gui ngan hang: tY gia mua ngo1;lit~ Clla ngan hang nai Cong ty rna

tai khoim ngo~i t~.• D6i v&i cac khoan m\lc ti€n t~ co g6c ngo~i t~ dugc phan 101;lila tai san khac: tY gia mua ngo1;li

t~ clla Ngan hang thuong m1;lic6 phftn Ngo1;liThuong Vi~t Nam (Ngan hang Cong ty thuangxuyen co giao dich).

• D6i v&i cac khoan m\lC ti€n t~ co g6c ngo~i t~ dugc phan 101;lila ng phiii tra: cy gia ban ngo1;lit~clla Ngan hang thuong m1;lic6 ph§.n Ngo1;liThuong Vi~t Nam (Ngan hang Cong ty thuangxuyen co giao dich).

3. Ti~n va cac khmin tlfong dlfong ti~nTi€n bao g6m ti€n mi;it va ti€n gui ngan hang khong ky h~n. Cac khoan tuong duong ti€n la cackhoan d§.u tu ng~n h1;lnco thai h1;lnthu h6i khOng qua 03 thang k@tit ngay d§.u tu, co kha niingchuy@nd6i d8 dang thanh mQt lugng ti€n xac dinh va khong co nii ro trong vi~c chuy6n d6i thitnhti€n t1;lithai di@mbao cao.

4. Cac khoan dAu ttr tai chinhCac khoan aliu til' niim giii' ain ngay aao h(lnK~oan d§.u tu duQ'c phan 101;lila, n~m g~ftd€n ng,ay dao h~n khi Cong ty co y dinh va kJ:Ianii~g giftden ngay dao h~n. Cac khoan dau tu nam gift den ngay dao h1;lnbao gom: cac khoan tien gUl nganhang co ky h~ (bao g6m ca cac 101;litin phi€u, kY phi€u), trai phi€u, c6 phi€u uu dai ben phat hitnhb~t bUQcphiii mua l1;lit~i mQt thai di@mnhfrt dinh trong tuong lai va cac khoan cho yay n~m giftd€n ngay dao h~ v&i m\lc dich thu lai hang kY va cac khoan d§.u tu n~ gift d€n ngay dao h1;lnkhac.

Cac khoan d§.u tu n~ gift d€n ngay dao h~ dugc ghi nh~n ban d§.u thea gia g6c bao g6m gia muava cac chi phi lien quan d€n giao dich rnua cac khoan d§.u tu. Sau ghi nh~n ban d§.u, cac khoan d~utu nay dugc ghi nh~ thea gia tri co th6 thu h6i. Thu nh~p lai tit cac khoan d§.u tu n~m gift d€nngay dao h~n sau ngay mua dugc ghi nh~ tren Bao cao k€t qua h01;ltdQng kinh doanh tren ca sadv thu. Lai dugc huang tru&c khi Cong ty n~m gift dugc ghi giii.m tm vao gia g6c t1;lithm di6mmua.

Blm thuy€t minh nay Iii m(jt b(j ph4n h{1Jithimh VI}phdi tlu(},ctl9c cimg vai Baa caa tai chinh gifta nien a(j

::::::;·~O'/C(CH I

'01TC

A'\>-­'vft.-~

16

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU TU'TAN BINH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Ta.n Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNHGIOA Nn~NDO6 thang d§.ucua nam Utichinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tal chinh gifra nien dQ(tiep theo)

Khi co cac bfuIg chirng chac chan cho thAy mot phan hoac toan bQ khoan dAu tu co th~ khong thuh6i duoc va s6 t6n thAt diroc xac dinh mQt each dang tin c~y thi t6n thAt duoc ghi nhan vao chi phitai chinh trong Icy va giam tnr tnrc ti~p gia tri dAu ill.

Cae khotin adu tu: VtlO ciing ty lien doanh, lien kitCong ty lien doanhCong ty lien doanh la doanh nghiep duoc thanh l~p tren co sa thoa thuan tren hop d6ng rna thea doCong ty va cac ben tham gia thirc hien hoat dong kinh t~ tren co sa d6ng ki~m soat, D6ng ki~msoat duqc hi~u la vi~c dua ra cac quy~t dinh mang tinh chi~n luqc lien quan d~n cac chinh sachho~t dQng va tai chinh clla cong ty lien doanh phai co sv d6ng thu~ clla cac ben tham gia liendoanh.

Cong ty lien kitCong ty lien k~t la doanh nghi~p rna Cong ty co anh huang dang k~ nhung khong co quy~n ki~msoat d6i vOi cac chinh sach tai chinh va ho~t dQng. Anh huang dang k~ th~ hi~n a quy~n tham giavao vi~c dua ra cac quy~t dinh v~ chinh sach t:H chinh va ho~t dQng Clla doanh nghi~p nh~ dAu tunhung khong ki~m soat cac chinh sach nay.

Ghi nhgn ban aduCac khoan dAu ill vao cong ty lien doanh, lien k~t duqc ghi nMn ban dAu thea gia g6c, bao g6mgia mua ho~c khoan gop v6n cQng cac chi phi lien quan tr\}'cti~p d~n vi~c dAutu. TruOng hqp dAutu b~ng tai san phi ti~n t~, gia phi khoan dAu ill duqc ghi nh~n thea gia tri hqp ly Clla tai san phiti~n t~ t~i then di~m pMt sinh.

C6 ruc va lqi nhu~n Clla cac ky truac khi khoan dAu ill duqc mua duqc h~ch toan giam gia tri cllachinh khoan dAu tu do. C6 ruc va lqi nhu~n Clla cac ky sau khi khoan dAu ill duqc mua duqc ghinh~n doanh thu. C6 ruc duqc nh~n b~ng c6 phi~u chi duqc thea d5i s6 luqng e6 phiSu tang them,khong ghi nh~n gia tri c6 phi~u nh~n duqc.

Dl!phong t6n thlztcho cae khoim adu ttf VaG cong ty lien doanh, lien kitDv phOng t6n thAt cho cac khmin dAu ill vao cong ty lien doanh, lien k~t duqc trich l~p khi cong tylien doanh, lien k~t bi 16 vai muc trich l~p b~ng chenh l~ch gifra v6n gop thl,Tct~ Clla cac ben t~icong ty lien doanh, lien k~t va v6n cM sa hfru thvc co nhan vai 1)' l~ gop v6n cua Cong ty so v&it6ng s6 v6n gop thvc t~ clla cac ben t~i cong ty lien doanh, lien k~t. N~u cong ty lien doanh, lienk~t la d6i illqng l~p Bao cao tai ehinh hqp nhAt thi can cu d~ xac dinh dv phong t6n thAt la Bao caotai chinh hqp nhftt.

Tang, giam s6 dv phOng t6n thAt dAu tu vao cong ty lien doanh, lien k~t c§.nphai trich l~p t~i ngayk~t thuc ky k~ toan duqc ghi nh~n vao chi phi tai chinh.

Cae khoan adu tzrVtlO eong C(l van ella ilun vi khacDAu tu vao cong C\l v6n clla dan vi khac bao g6m cac khoan dAu tu cong C\lv6n nhung Cong tykhong co quy~n ki~m soat, d6ng ki~m soat ho~c co anh huang dang k~ d6i v&iben duqc dAu tu.

Cac khoan dAu ill vao cong C\lv6n ella dan vi khac duqc ghi nh~n ban dAu thea gia g6c, bao g6mgia mua ho~c khoan gop v6n cQng cac chi phi tr\}'c ti~p lien quan d~n ho~t dQng dAu ill. C6 mc valqi nhu~n clla cac Icy truac khi kholm dAu ill duqc mua duqc h~ch toan giam gia tri clla chinhkhoan dAu ill do. C6 tuc va lqi nhu~ clla cac Icy sau khi khoan dAu ill duqc mua duqc ghi nh~doanh thu. C6 tuc duqc nh~ bfuIg c6 phi~u chi duqc thea d5i s6 luqng c6 phi~u tang them, khongghi nh~ gia tri c6 phi~u nh~n duqc ghi nMn thea m~nh gia.

Bcm thuyit minh nay la m(5t b(5ph4n hq; thilnh va phili QUr;!CQ9CcUng ven Baa caa tai chinh giua nien Q(5

~)"~3/C

CI'I xu,4!Ar IH VITA~.:---..._\If.{ )~

:44~

PI

17

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA. DAU ruTAN BiNH . ..Dta chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl cHiNH GIUA NlEN DO6 thang d§.ucua nam tai chinh k6t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra DieDdQ(ti~p theo)

Du phong t6n thAt cho cac khoan dAunr vao cong cu v6n cua dan vi khac diroc trich l~p nlnr sau:• D6i voi khoan dAu tu vao c6 phieu niem y8t hoac gia tri hop ly khoan dAu tu diroc xac dinh tin

c~y, viec l~p du phong dua tren gia tri thi tnrong cua c6 phieu.• D6i voi khoan dAu tu khong xac dinh duoc gia tri hop Iy tai thai diem bao cao, viec l~p du

phOng dugc thgc hi~n can cu vao khoan 16 cua ben dugc dAu tu vai muc trich l~p b~ng chenhI~ch giua v6n gop thl,lc t8 cua cac ben t~i dan vi khac va v6n cM sa huu thgc co nhan vai tY I~g6p v6n cua Cong ty so vai t6ng s6 v6n gop thl,lc t8 cua cac ben t~i dan vi khac.

Tang, giam s6 dl,lphOng t6n thAt dAu tu vao cong C\lv6n cua dan vi khac ck phai trich l~p t~i ngayk8t tMc kY k8 toan dugc ghi nh~n vao chi phi tai chinh.

5. Cae khoan phai thuCac khoan ng phai thu dugc trinh bay thea gia tri ghi s6 trir di cac khoan dg phong phai thu kh6doi.

Vi~c phan lo~i cac khoan phai thu lit phai thu khach hang va phai thu khac dugc thgc hi~n theanguyen t~c sau:• Phai thu cua khach hang pban anh cac khoan phai thu mang dnh chAt thuang m~i phat sinh ill

giao dich co tinh chftt mua - ban giua Cong ty va nguai mua la dan vi dQc I~p vai Cong ty, baog6m cit cac khoan phai thu v6 ti6n ban hang xuAt khAu uy thac cho dan vi khac.

• Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong co dnh thuang m~i, khong lien quan d8ngiao dich mua - ban.

DV phong phai thu kho doi dugc I~p cho timg khoan ng phai thu kh6 doi can cu vao tu6i ng quah~n cua cac khoan ng ho~c dl,lki8n muc t6n thAt co th€ xay ra, c\l th€ nhu sau:• D6i vai ng phai thu qua h~ thanh toan:

30% gia tri d6i vai khoan ng phai thu qua h~n ill tren 06 thang d8n dum 01 nam.50% gia tri d6i vai khoan ng phai thu qua h~n ill 01 nam d8n duai 02 nam.70% gia tri d6i vai khoan ng phai thu qua h~n ill 02 nam d8n duai 03 nam.100% gia tri d6i vai khoan ng phai thu qua h~n ill 03 nam tra len.

• D6i vai ng phai thu chua qua h~ thanh toan nhung kho co kha nang thu h6i: can cu vao dgki8n muc t6n thftt d€ I~p dl,lphOng.

Tang, giam s6 du dl,lphong ng phai thu kho doi dn phai trich I~p t~i ngay k8t thuc ky k8 toan dugcghi nh~n vao chi phi quan Iy doanh nghi~p.

6. Hang tAn khoHang t6n kho dugc ghi nh~ thea gia thAp hon giua gia g6c va gia tri thuAn co th€ thgc hi~n dugc.

Gia g6c hang t6n kho dugc xac dinh nhu sau:• Hang hOa: bao g6m chi phi mua va cac chi phi lien quan trgc ti8p khac phat sinh d€ co dugc

hang t6n kho a dia di€m va tr~ng thai hi~n t~i.• Chi phi san xuftt kinh doanh da dang: bao g6m chi phi nguyen v~t li~u chinh, chi phi nhan cong

va cac chi phi co lien quan trgc ti8p khac.

Gia g6c cua hang t6n kho dugc tinh thea phuong phap binh qwln gia quy6n va dugc h~ch toan theaphuang phap ke khai thuang xuyen.

Bcm thuyit minh nay la m(jt b(j phgn hr;p thimh va phcii tiur;c tioc cimg V01Bao cao tai chinh giua nien ti(j

)146--NG ~PHA

. Kilif14P.fA f)

SIN~

18

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU TU'TAN BiNH . ..Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 ChiMinhBAo cAo TAl CHINH GIUA NIENDO6 thang dau cua nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuy@tminh Bao cao tai chinh gifra nien dQ (tiep theo)

Gia tri thuan co th~ thuc hien diroc la gia ban iroc tinh cua hang t6n kho trong kY san xuat, kinhdoanh binh thirong tnr chi phi iroc tinh d~ hoan thanh va chi phi uoc tinh dn thith cho viec tieu thuchung,

D\I phong giam gia hang t6n kho diroc l~p cho timg m~t hang t6n kho co gia g6c 160 hon gia trithuan co th~ thirc hien duoc. Tang, giam s6 du dir phong giam gia hang t6n kho dn phai trich l~ptai ngay k~t thuc ky k~ toan duoc ghi nhan vao gia v6n hang ban.

7. Chi phi tnt trmrcChi phi tra tnroc bao g6m cac chi phi th\Ic t~ da phlit sinh nhung co lien quan d~n k~t qua ho~tdQng san xuit kinh doanh cua nhiSu ky k~ toano Chi phi tra truac cua Cong ty bao g6m cac chi phisau:

Chi phi sua chira van phbng ~o~Cac chi phi sua chua van phOng duQ'c phful b6 vao chi phi thea phuong phap dUCmgthing vai tkai c.'-:-,gian phan b6 khong qua 12 thang. )O.~NH 0

,AU -0

UTIJ *Cong qt, d(lng C(l i #Cac cong Cl,l, dvng cv da dua vao su dVng duQ'c phan b6 vao chi phi thea phuong phap du6ng th:_' ,vai thai gian phan b6 khong qua 24 thang.

Chi phi miYbtin can hp chung Clf Sun Ky 1Chi phi rna ban din hQ chung cu Son Ky 1 phat sinh mQt l~n co gia tri 160 duQ'c phan b6 vao chiphi khi phat sinh doanh thu ban can hQ.

Chi phi a~n bit va san lfl,pm(lt b4ng ,Chi phi den bu va san lap m~t bang cho Khu Cong nghi~p rna rQng duQ'c phan bo trong thai gian48 nam k~ tir nam 2010.

8. Tai san thue ho~t d90gThue tai san duQ'c phan lo~i la thue ho~t dQng n~u ph~n Ion rui ro va lQ'iich grm liSn vai quySn sahuu tai san thuQc vS nguai cho thue. Chi phi thue ho~t dQng duQ'c phlln anh vao chi phi theaphuong phap du6ng thing cho su6t thai h~n thue tai san, khong phv thuQc vao phuong thuc thanhtoan tiSn thue.

9. Tai sao c&djoh huu hiohTai san c6 dinh huu hlnh duQ'c th~ hi~n thea nguyen gia trir hao man liiy k~. Nguyen gia tai san c6dinh huu hinh bao g6m toan bQ cac chi phi rna Cong ty phlli b6 ra d~ co duQ'cUti san c6 dinh tinhd~n thai diSm dua tai san d6 vao tr~ng thai s£n sang su dVng. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~ban d~u chi duQ'c ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n~u cac chi phi nay ch~c chilo lam tang IQ'iichkinh tS trong tuong lai do su dvng tai san do. Cac chi phi phlit sinh khong th6a man diSu ki~n trenduQ'c ghi nh~n la chi phi san xu it, kinh doanh trong kYo

Khi tai san c6 dinh huu hinh duQ'c ban hay thanh ly, nguyen gia va gia tri hao man liiy kS duQ'c xoas6 va lai, 16phat sinh do thanh Iy duQ'c ghi nh~ vao thu nh~p hay chi phi trong kYo

Scm thuyit minh nay ia m9t b9plujn hr;rp thanh va phdi aU(1ca9CciIng vai Bao cao tai chinh giua nien a9 19

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. DAU rtrTAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tall Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNH GIUA NIENDO6 thang d~u cua nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao Uti chinh gifra nien Ill) (tiep theo)

Tai san c6 dinh htru hinh diroc khau hao thea phuong phap duong thang dira tren thai gian hirudung troc tinh. se nam khau hao cua cac loai tai san c6 dinh hiru hinh nhtr sau:Loai tai san c6 dinh s6 namNha cira, v~t kien true 06 - 31May moe va thiet bi 06 - 10Phuong tien v~n tai, truyen d&n 06 - 10ThiSt bi, dung cu quan Iy 03 - 05Cay lau nam 07Tai san c6 dinh khac 04 - 07

10. B~t dqng san dAu tuBftt dong san d~u ill la quyen sir dung dftt, nha, mot phan cua nha hoac CO" so·ha tkg thuoc sa htrucua Cong ty hay thue tai chinh duqc sir d\lng nh~m ml,lc dich thu IQ'iillvi~c cho thue ho~c cha tanggia. B&t dQng san dftu ill cho thue duqc th~ hi~n thea nguyen gia trir hao mon Jiiy kS. Nguyen giaclla bftt dQng san d~u tu la toan bQ cac chi phi rna Cong ty phiii b6 ra ho~c gia tri hqp Iy Clla cackhoan dua ra d~ trao d6i nh~m co duQ'c bftt dQng san d~u illHnh dSn thm di~m mua ho~c xay d\fllghoan thanh.

Cac chi phi lien quan dSn bftt dQng san d~u ill phat sinh sau ghi nh~n ban d~u duQ'c ghi nh~n vanchi phi, tm khi chi phi nay co kha nang ch~c ch~n lam cho bftt dQng san d~u ill t~o ra IQ'iich kinh tStrong tuong lai nhi~u hon muc ho~t dQng duQ'c danh gia ban d~u thi duQ'c ghi tang nguyen gia.

Khi b&t dQng san d~u tu duqc ban, nguyen gia va kh&u hao lily kS duQ'c xoa s6 va lai, 16 nao phatsinh duQ'ch~ch toan van thu nh~p hay chi phi trong kY.

Vi~c chuy~n illbftt dQng san cM sa hfru sir d\lng ho~c hang t6n kho thanh bftt dong san d~u ill chikhi cM sa huu chftm dlrt su d\lng tai san do va b~t d~u cho ben khac thue ho~t dQng ho~c khi kSttMc giai do~n xay d\fllg. Vi~c chuy~n tir bftt dQng san d~u tu sang bftt dQng san chll sa hfru sir d\lnghay hang t6n kho chi khi cM sa hfru bilt d~u sir dl,lng tai san nay ho~c b~t d~u tri~n khai cho ml,lcdich ban. Vi~c chuy~n tir bftt dQng san d~u ill sang bftt dQng san cM sa hfru sir dl,lllg ho~c hang t6nkho khong lam thay d6i nguyen gia hay gia tri con I~i Clla bftt dQng san t~i ngay chuy~n d6i.

Bftt dQng san d~u ill sir d\lng d~ cho thue duQ'c khfru hao thea phuong phap duong thllng d\fa trenthai gian huu dl,lng uoc tinh. S6 nam khfrUhao Clla bftt dQng san d~u illnhu sau:Loai tai san c6 dinh S6 namQuy~n sir d\lng dfrt 46 - 50Nha tren dfrt 08 - 30

11. Uti san cB djnh vo hinhTai san c6 dinh vo hinh duQ'c th~hi~n thea nguyen gia tm hao mon lily kS.

Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh bao g6m toan bQ cac chi phi rna Cong ty phiii b6 ra d~ co duQ'ctai san c6 dinh tinh dSn thO; diSm dua tai san do van tr~g thai s~n sang su dl,lng. Chi phi lien quandSn tM san c6 dinh vo hinh phat sinh sau khi ghi nh~n ban d~u duQ'c ghi nh~n III chi phi san xUfrt,kinh doanh trong ky trir khi cac chi phi nay g~n li~n voi mQt tai san c6 dinh vo hinh Cl,lth~ va lamtang lqi ich kinh tS tir cac tai san nay.

Khi tai san c6 dinh vo hinh duQ'c ban hay thanh Iy, nguyen gia va gia tri hao mon lily kS duQ'c xoas6 va lai, 16 phat sinh do thanh Iy duQ'c ghi nMn van thu nMp hay chi phi trong Icy.

Ban thuy€t minh nay la m9t b9pht;inh9P thilnh vaphai aUllcarc dmg vOi Bao cao tai chinh giua nien a9 20

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU ruTAN BiNH . .,Dia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 ChiMinhBAo cAo TAl cHiNH GIUA NIEN DO6 thang d§u cua nam tid chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien dQ(ti~p theo)

Tai san c5 dinh vo hinh cua Cong ty bao g6m:

QuyJn sir dung dat, san lap m(it bdng va kinh phi dJn bitQuyen su dung d~t la toan bQ cac chi phi thirc tS Cong ty da chi ra co lien quan true tiep toi d~t sudung, bao gom: ti~n chi ra d~ co quyen sir dung d~t, chi phi cho d~n bu, giai phong m~t bang, sanl~p mat bang, l~ phi tnroc ba, ....

Quyen str dung d~t cua Cong ty duoc kh~u hao nhu sau:Loai chi phiQuyen su dung d~tSan l~p mat bangKinh phi d~n bu

S5narn50

05 - 4905 - 48

Chuang tTinhphftn mJmChi phi lien quan dSn cac chuong trinh phfuI rn~rn may tinh khong phi'ti la rnQt be)pMn g~n kSt v&iph§.n cUng co lien quan duqc v5n hoa. Nguyen gia clla phfuI m~rn may tinh la toan bQ cac chi phirna Cong ty da chi ra tinh dSn thai di~m dua ph§.n rn~rn vao su d\lng. PhfuI m~rn may tinh duqckhAu hao thea phuong phap duang th~ng trong 05 nam.

12. Chi phi xiy dt}'ng cooban dO'dangChi phi xay d1Jllg cO'ban do dang phi'tn anh cac chi phi lien quan tf1Jc tiSp (bao g6rn ca chi phi laiyay co lien quan phU hqp v&i chinh, sach kS,toan clla Cong ty) dSn cac tai s~n dang trong qua trinhxay d1Jllg,may moc thiet bi dang lap d~t de ph\lc V\l cho rn\lC dich san xuat, cho thue va quan lyding nhu chi phi lien quan dSn vi~c sua chua tai san c5 dinh dang thlJc hi~n. Cae tai san nay duqcghi nh~n thea gia g5c va khong duqc tinh kh~u hao.

13. Oic khoan nC}'phai tra va chi phi ph:ii traCac khoan nq phai tra va chi phi phi'ti tn! duqc ghi nh~n cho s5 ti~n phai tra trong tuong lai lienquan dSn hang hoa va dich V\l da nh~n duqc. Chi phi phi'ti tra duqc ghi nh~n dlJa tren cac u&c tinhhqp ly v~ s5 ti~n phi'ti tra.

V i~c phan lo~i cac khoan phi'ti tra la phili tra nguai ban, chi phi phi'ti tra va phai tra khac duqc thlJchi~n thea nguyen t~c sau:• Phi'ti tra nguai ban phan anh cac khoan phi'ti tra rnang tinh ch~t thuong m~i pMt sinh ill giao

dich mua hang hoa, dich V\l, tai san va nguai ban la don vi dQc l~p vO'i Cong ty, bao g6rn cacac khoan phi'ti tra khi nh~p khAu thong qua ngum nh~ uy tMc.

• Chi phi phi'ti tra phan anh cac khoan phai tra cho hang hoa, dich V\l da nh~ duqc ill nguai banho~c da cung cAp cho nguai rnua nhung chua chi tra do chua co hOa don ho~c chua du h6 sO',tai li~u kS toan va cac khoan phi'ti tra cho ngum lao dQng v~ ti~n luong nghi ph6p, cac khoanchi phi san xu~t, kinh doanh phi'ti trich tru&c.

• Phai tra khac phan anh cac khoan phi'ti tra khong co tinh thuong rn~i, kh6ng lien quan dSn giaodich rnua, bin, cung cAp hang hoa dich V\l.

Cac khoan nq phi'ti tra va chi phi phi'ti tra duqc pMn lo~i ng~ h~n va dai h~ tren Bang can d5i kStoan giua nien dQcan Clrthea kY h~n con l~i t~i ngay kSt tMc ky kS toano

Bcm thuyh minh nay la m9t b9 p/z4n h(Jp thilnh va phai tlU(lCtI(JCcimg voi Baa caa tai chinh giua nien tl9

,0:0:6A,N

fV\N

04--ONNHIoM\1

21

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA DAU nrTAN BINH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAa cAa TAI CHlNHGIl]A NIENDO6 thang dc1U cua nam Utichinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh gifra nien dQ(ti~p theo)

14. VBn chii SO' hfruVan gop cua chu SO' hiiuV6n gop cua chu sa hfru duoc ghi nhan thee s6 v6n thtrc tS da gop cua cac c6 dong.

ThiJ,ng du: van c6 pho'nThang du von c6 phdn duoc ghi nhan thee s6 chenh lech gitra gia phat hanh va menh gia c6 phieukhi phat hanh IAndAu hoac phat hanh b6 sung, chenh lech gitra gia tai phat hanh va gia tri s6 sachcua c6 phieu quy va c~u phAn v6n cua trai phieu chuyen d6i khi dao han. Chi phi true tiSp lienquan dSn vi~c phat hanh b6 sung c6 phiSu va tai phat hanh c6 phiSu quy duQ'c ghi giiun th~g duv6n c6 ph§n.

15. Phin phBi lqi nhu~nLQ'inhu~n sau thuS thu nMp doanh nghi~p duQ'c phan ph6i cho cac c6 dong sau khi da trich l~p cacquy thee £)i~u l~ Clla Cong ty cling nhu cac quy dinh Clla phap lu~t va da duQ'c £)~i hQi d6ng c6dong phe duy~t.

Vi~c phi1n ph6i lQ'inhu~ cho cac c6 dong duQ'c can nhilc dSn cac khoim m\lc phi ti~n t~ nfun tronglQ'inhu~ sau thuS chua pMn ph6i co th@anh huang dSn lu6ng ti~n va kha nang chi tra c6 ruc nhuUii do danh gia l~i tai san mang di gop v6n, lai do dauh gia l~i cac khoan m\lc ti~n t~, cac cong C\ltai chinh va cac khoan fi\lC phi ti~n t~ khac.

C6 ruc duQ'c ghi nMn la nQ'phai tra khi duQ'c£)~i hQi d6ng c6 dong phe duy~t.

16. Ghi nh~n doanh thu va thu nh~pDoanh thu ban himg hoaDoanh thu ban hang hoa duQ'c ghi nh~ khi d6ng thai th6a man cac di~u ki~n sau:• Cong ty da chuy@n giao phAn 1611nii ro va lQ'i feh giln li~n vai quy~n sa hfru hang hoa cho

nguai mua.• Cong ty khong con nilm gifr quy~n quan ly hang hoa nhu nguai sa hfru hang hoa ho~c quy~n

kiSm soat hang hoa.• Doanh thu duQ'c xac dinh wong d6i chilc chiln. Khi hQ'pd6ng quy dinh nguai mua duQ'c quy~n

tra l~i hang hoa da mua thee nhfrng di~u ki~n C\l thS, doanh thu chi duQ'c ghi nh~n khi nhfrngdi~u ki~n C\l th€ do khong con t6n t~i va nguai mua khong duQ'c quy~n tni. l~i hang hoa (trirtruang hQ'pkhach hang co quy~n tra l~i hang hoa duai hinh thuc d6i l~i dS l~y hang bOa, dichV\l khac).

• Cong ty da ho~c se thu duQ'c lQ'iich kinh tS illgiao dich ban hang.• Xac dinh duQ'c chi phi lien quan dSn giao dich ban hang.

Doanh thu cung cap djch V!lDoanh thu cung cftp dich V\lduQ'c ghi nh~n khi d6ng thai thOa man cac di~u ki~n sau:• Doanh thu duQ'c xac diM wong d6i chilc chin. Khi hQ'Pd6ng quy dinh nguai mua duQ'c quy~n

tra l~i dich V\l da mua thee nhfrng di~u ki~n C\l th€, doanh thu chi duQ'c ghi nh~n khi nhfrngdi~u ki~n C\l th€ do khong con t6n t~i va nguai mua khong duQ'c quy~n tra 11;lidich V\l da cungcftp.

• Cong ty da ho~c se thu duQ'c 19i ich kinh t8 illgiao dich cung c~p dich V\l do.• Xac dinh duQ'cph§n cong vi~c da hoan thanh vao thm di€m bao cao.• Xac dinh duQ'cchi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d@hoan thanh giao dich cung cftp dich

V\l do.

Ban Ihuyil minh nay la m91 h9 pht;in h(1JJthanh va phQi l1u(1C I1Qccimg v61 Baa cao lai chinh giua nien 119

i4,

JGPHKII~I;ABi

-.:::::::981-..........:

'3 r'~HavA T

Ie~;s:;;

22

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BINH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 CWMinhBAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DQ6 thang dfrucua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra DieDdQ(tiep theo)

Truong hop dich vu duoc thuc hien trong nhieu ky thi doanh thu duoc ghi nhan trong ky duoc dincir vao ket qua phan cong viec dii hoan thanh vao ngay ket thuc ky ke toano

Doanh thu cho thue illitT(Ji khu cong nghiep hien hiiuTiT nam 2003 tro v~ truce, doanh thu duoc ghi nhan mot I§.nthea phuong phap "chuyen giao 10dftt": doanh thu duoc ghi nhan khi dftt diroc chuyen giao cho ben di thue tren thuc dia va thanh toanti~n mot l§.n.Gia v6n tuong irng la cac chi phi lien quan den viec d~n bu giai toa clla cae hQ dan.

Tir nam 2003 dSn tru&c nam 2009, doanh thu ghi nh~ thea kS ho~ch. Gia v6n tuong 6'ng bao g6mcac chi phi d~n bit va h~ tAng ky thu~t tren dftt thue duQ'c khAu hao thea phan kY thu tren hqp d6ngthue dAt.

Tir nam 2009 tra di, doanh thu duQ'c ghi nh~ d\l'a vao s6 th\l'c thu thea phan kY thu tren hqp d6ngthll;e dAt. Gia v6n tuong 6'ng bao g6I? cac chi phi d~n bit va h~ tAng kY thu~t tren dftt thue duQ'ckhau hao thea phan kY thu tren hqp dong thue diit.

Nam 2014, Cong ty ap d\lng nguyen t~c ghi nh~ doanh thu mQt IAn thea phuong pMp "chuy~ngiao 10dftt" va dii di~u chinh I~i toan bQ doanh thu clla cac Hqp d6ng ph<it sinh illnam 2010 tra v~tru&c thea nguyen t~c nay. Tuy nhien Cong ty khong ap d\lng di~u chinh h6i t6 s6li~u vao cac niendQ co lien quan rna di~u chinh hSt vao Bao cao tai chinh nam 2014.

Nam nay phat sinh them mQt s6 hqp d6ng do gia h~n thai gian thue dftt, Cong ty dii ghi nh~n doanhth,u mQt IAn~heo phuong phap "~huY,Sngiao,1o dftt", tuy nhien cac hqp d6ng nay I~i khong co giavon do gia von dii duQ'cket chuyen het vao ket qua kinh doanh nam 2014.

T(Jikhu nghi¢p mer r6ngHo~t dQng cho thue dftt t~i khu cong nghi~p rna rQng phat sinh tir nam 2010. Doanh thu duQ'c ghinh~n d\l'a tren co sa phan b6 gia tri thue dftt tren hqp d6ng cho thue thea s6 phan kY thu. Gia v6ntuong 6'ng bao g6m cac chi phi d~n bU va h~ tAng ky thu~t tren dftt thue duQ'c khftu hao thea phiinky thu tren hqp d6ng thue dAt.

USn nam 2012, chi phi d~n bU duQ'c khftu hao thea thcri gian thue dftt tren hqp d6ng thue.

Nam 2014, Cong ty ap d1,lngnguyen t~c ghi nh~n doanh thu hang nam d\l'a tren thai gian thue dftttren hqp d6ng thue va dii di~u chinh I~i doanh thu va gia v6n Clla cac H9'p d6ng pMt sinh tir nam2010 thea nguyen t~c nay. Tuy nhien Cong ty khong ap d1,lngdi~u chinh hoi t6 s6Ii~u vao cac niendQ co lien quan rna di~u chinh hSt vao Bao cao tai chinh nam 2014.

U6i v6i dftt xiiy d\l'llg kho xuang cho thue, doanh thu ghi nh~n phil h9P v&i hqp d6ng cho thue. Giav6n bao g6m: chi phi d~n bit ya san lApm~t bfuIg duQ'cphiin b6 t~eo thai gian thue dft~(48 nam) vacac tai san tren diit duQ'c khiiu hao thea phuong phap dUOng thiing v&i thai gian khiiu hao 05-07nam.

Doanh thu cho thue tai san hopt it{ingkhac , ,Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu cho thue tai san ho~t dQng duQ'ctrinh bay a thuyet minh so IV.8

Doanh thu ban to itat illi xay dlplg CO' sO'hp tangT(Jikhu cong nghi¢p hi¢n hfru , ,Tir nam 2003 tra v~ tru&c, doanh thu duQ'c ghi nh~ mQt liin thea phuong phap "chuyen giao 10dA!": doanh thu duQ'c ghi nh~ khi dAt duQ'c chuy~n giao cho ben mua va thanh toan ti~n mQt IAn.Gia v6n luong 6'ng Ia cac chi phi lien quan dSn vi~c d~n bit th\l'c tS pMt sinh.

Ban thuy€t minh nay la m9t h9pMn hr;ptMnh vaphai tlur;ctl9c cimg voi Bao cao tiIi chinh giua nien tl9 23

~~~~~~~~~~~~~~~~~--------------

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AU nrTAN BINH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHorOANIENDO6 thang dAu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tiii chinh gifra nien dQ (tiep theo)

T~ na!ll 2003 tro di, d6i voi cac hgp d6ng ban ,n6n dAt phat si~ tnroc nam 2010, ?oanh thu b~nen d§t diroc ghi nhan sau khi chuyen giao quyen sa htru tren giay chirng nhan quyen sir dung datcho khach hang. Gia von nrong irng diroc phan b6 thea doanh thu k~ hoach voi 15' l~ giira s6 dir chiphi san xuAt do dang so voi s6 dir doanh thu nhan truce va ti6n kY quy mua d§.t tai d~u nam taichinh.

D6i voi cac hop d6ng ban n6n dAt phat sinh illnam 2010 tro di, doanh thu n6n dAt chua duqc ghinMn m~c du dll co bien ban bim giao dAt cho khach hang. Toim bQ v~n dang thea d5i tren doanhthu nh~ truac.

Nam 2014, C6ng ty ap dVng nguyen t~c ghi nMn doanh thu mQt l~ thea phuong phap "chuySngiao 16dAt" va dll di6u chinh l~i toan bQ doanh thu cua cac Hqp d6ng phat sinh tu nam 2010 tro- vStruac thea nguyen t~c nay. Tuy nhien C6ng ty kh6ng ap dVng di6u chinh h6i t6 s6 li~u van cac niendQ co lien quan rna di6u chinh h~t van Bao cao tai chinh nam 2014.

')

Tqi khu eong nghi¢p mil rrng ~'9"(\Doanh thu ban 16 d~t dll xay dvng cO"sO-h~ t~ng duqc ghi nMn khi dll hoan thanh cO"ban e6ng tac .~xay d\lll.g cO"sa h~ tang va 16dat dll duqe ban giao cho khaeh hang. ~~H '-0

TV *Doanh thu btin bat a{jngsan ,.IDoanh thu ban bAt dQng san rna C6ng ty la ehu d~u tu duqe ghi nMn khi thOa man d6ng thai tAt ctcae di6u ki~n sau:• BAt dQng san dll hoan thanh toan bQ va ban giao cho nguai mua, Cong ty dll chuySn giao rui ro

va lqi feh g~n li6n vai quy6n sa hilu bAtdQng san eho nguai mua.• C6ng ty khong con n~m gifr quy6n quan ly bAt dQng san nhu nguai sa hfru bAt dQng san ho~c

quy6n kiSm soat bAt dQng san.• Doanh thu duqc xac dinh tuang d6i ch~c eh~.• Cong ty dll thu duqc ho~c se thu duqc lqi feh kinh t~ tlr giao dieh ban bAtdQng san.• Xac dinh duqc chi phi lien quan d~n giao dich ban bAtdQng san.

Truang hqp khaeh hang co quy6n hoan thi~n nQi thAt eua bAt dQng san va Cong ty th\le hi~n vi~choan thi~n nQi thAt cua bAt dQng san thea dung thi~t k~, m~u rnll, yeu du cua khaeh hang thea mQthqp d6ng hoan thi~n nQi thAt bAt dQng san rieng thi doanh thu duqc ghi nh~ khi hoan thanh, bangiao ph~n xay th6 eho khaeh hang.

Tiin liiiTi6n llli duqe ghi nh~n tren CO" sa thai gian va llli suAtth\le t~ tUng Icy.

cJ tue va lui nhuan aU'O'cchiaC6 rue va l~ nhu~ du~c chia duqc ~hi nh~ khi Cong ty duqe quy6n, nh~ c6 ~e h9~c lqi nhu~tlr vi~e gop v6n. C6 rue duqe nh~ bang c6 phi~u chi duqe thea d5i s6 luqng co phieu tang them,kh6ng ghi nMn gia tri c6 phi~u nh~n duqc.

17. ChiphidivayChi phi di yay bao g6m llli ti6n yay va cac chi phi khae phat sinh lien quan trvc ti~p d~n cae khoanyay.

Ban thuyh minh nay la mi)t bi) pfuj.n h(/JJthanh va phdi aur;c a9Ccimg voi Siio cao tai ch£nh giua nien at) 24

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU nrTAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO6 thang ddu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh gifra nien dQ(ti~p thea)

Chi phi di yay diroc ghi nhan vao chi phi khi phat sinh. Truong hop chi phi di yay lien quan tnrctiep d~n viec d§.unr xay dung hoac san xu~t tai san do dang dn co mot thai gian dll dai (tren 12thang) d~ co th~ dira vao sir dung thea muc dich dinh tnroc hoac ban thi chi phi di yay nay duoctinh vao gia tri cua tai san do. D6i voi khoan yay rieng phuc vu viec xay dung tai san c6 dinh, bAtd<)ngsan dAunr, lai yay diroc von hoa k~ ca khi thoi gian xay dung dum 12 thang. Cac khoan thunh~p phat sinh tir vi~c dAu tu t~ thai cac khoan yay duQ'cghi giam nguyen gia tai san co lienquan.

D6i v6i cac khoan v6n yay chung trong do co su d\lng cho m\lc dich dAutu xay dlJIlgho~c san xu~ttai san da dang thi chi phi di yay v6n hoa duQ'cxac dinh thea tY l~ v6n hoa d6i v6i chi phi liiy k6binh quan gia quy€n pMt sinh cho vi~c dAutu xay dlJIlgco ban ho~c san xu~t tai san do. Ty l~ v6nhoa duQ'ctinh thea tY l~Hiisu~t binh quan gia quy€n Cllacac khoan yay chua tn! trong ky, ngo~i trucac khoan yay rieng bi~t ph\lc V\lcho m\lc dich hinh tMnh m9t tai san C\lth~.

Cac khoan chi phi va khoan doanh thu do no t~o ra phai duQ'cghi nh~ d6ng thai thea nguyen tAcphil hgp. Trong truOng hgp nguyen tAcphUhQPxung d<)tv6i nguyen tActh~ trQng, chi phi duQ'cghi nh~n din cu vao ban ch~t va quy dinh Cllacac chu~n m\lc k6 toan d~ dam bao phan anh giaodich m9t cach trung th\lc, hgp lY.

18. Caekhoan chi phiChi phi la nhfrng khoan lam giam lQ'iich kinh t6 dUQ'cghi nh~ t~i thai di~m giao dich pMt sinhho~c khi co kha nling tuang d6i chAcchAnse pMt sinh trong tuang lai kh6ng phiin bi~t da chi ti€nhay chua.

19. Thu~ thu nh~p doanh nghi~pChi phi thu6 thu nh~p doanh nghi~p bao g6m thu€ thu nh~p hi~nhanh va thu€ thu nh~p hoan l~i.

Thui thu nh~p hirn himhThu€ thu nMp hi~n Mnh la khoan thu€ duQ'ctinh d\la tren thu nMp tinh thu€. Thu nMp tinh thU€chenh l~ch so v6i lQ'inhu~ k6 toan la do di€u chinh cac khoan cbenh l~ch t~ thai gifra thu€ va k€toan, cac chi phi kh6ng duQ'ctrir cling nhu di€u chinh cac khoan thu nh~p kh6ng pMi chiu thu€ vacac khoan 16duQ'cchuy~n.

Thui thu nh~phoiin /(liThu€ thu nh~p hoan l~i la khoan thu€ thu nh~p doanh nghi~p se phai n<)pho~c se duQ'choan l~i dochenh l~ch t~ thai gifra gia tri ghi s6 clla tai san va nQ'phai tra cho m\lc dich l~pBao cao tai chinhva co sa tinh thu€ thu nh~p. Thu€ thu nh~p hoan l~i phai tra duQ'cghi nh~n cho t~t ca cac khoanchenh l~ch t~m thai chiu thu€. Tai san thu€ thu nMp hoan l~i chi duQ'cghi nh~n kh~chAc chAntrong tuang lai se co lQ'inhu~n tinh thu€ d~ su d\lng nhfrngchenh l~cht~ thO'idUQ'ckhau trir nay.

Gia tri ghi s6 clla tai san thu€ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i duQ'cxem xet l~i vao ngay k€t thUcky k€ toan va se duQ'Cghi giam d€n muc dam bao chAcchAnco dll lQ'inhu~n tmh thu€ cho pMp lqiich Cllam<)tphAnho~c toan b<)tai san thu€ thu nh~p hoan l~i duQ'csu d\lng. Cac tai sa~ thue thunh~p doanh nghi~p hoan l~i chua duQ'cghi nh~ tru6c day duQ'Cxem xet l~i vaGngay ket thuc l0:k€ toan va duQ'Cghi nh~n khi chAcchAnco dll lQ'inhu~ tinh thu€ d~co th~ su d\lng cac tai san thuethu nh~p hoan l~i chua ghi nMn nay.

Ban thuyh minh nay la m9t b9 ph4n h(Jp thanh va phai d"'(Jcd9Cdmg vai Bao CGOtai chinh giu-a nien d9 25

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DIeH vu VA f)AU TtlTAN BiNH . "Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHGIO"A NIENDO6 thang d~u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tili chinh gifra nien dQ(ti~p theo)

Tai san thue thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra diroc xac dinh thea thuS suMdirdnh, se ~P dung cho nam tai sa~ diroc thu ~6i hay no J?Mitra diroc thanh toan dua tren cac rmrcthue suat co hieu lire tai ngay ket thuc IcY ke toanoThue thu nMp hoan lai diroc ghi nhan vao Baocao k~t qua heat dQngkinh doanh va chi ghi tnrc ti~p vao v6n chu sa hiru khi khoan thue do lienquan dSn cac khoan muc duoc ghi thing vao v6n chu sa hfru.

Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i va ng thu~ thu nMp hoan I~iphai tra dugc bu tru khi:• Cong ty co quy8n hgp phap dugc bUtm gifratai san thu~ thu nh~p hi~n hanh vai thu~ thu nh~p

hi~n hanh phai nQP;va• Cac tai san thuS thu nh~p hoan I~iva thuS thu nh~p hoan l~i phai tra nay lien quan d~n thu~ thu

nMp doanh nghi~p dugc quan I)' boi cung mQtco quan thu~:D6i vai c-ungmQtdan vi chiu thu~; ho~cCong ty dv dinh thanh toan thu~ thu nh~p hi~n Mnh phai tra va tai san thu~ thu nMp hi~nhanh tren co sa thudn ho~c thu h6i tai san d6ng thai vai vi~c thanh to{mng pMi tra trongtUng IcY tuang lai khi cac khoan tr9ng y~u eua thu~ thu nh~p hoan I~i phfli tra ho~c ffii santhu~ thu nh~p hoan I~idugc thanh toan ho~c thu h6i.

20. Ben lien quanCac ben dugc coi la lien quan n~u mQtben co kha nang kiSm soat ho~c co flnhhuang dang kS d6ivai ben kia trong vi~e ra quy~t dinh cac chinh sach tai chfnh va ho~t dQng.Cac ben ding dugc xemla ben lien quan n~u cung chiu sv kiSm soat chung hay chiu anh huang dang kSchung.

Trong vi~c xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban ch~t cua m6i quan h~ dugc cM tr<;mgnhi8u han hinh thuc phap I)'.

21. Bao cao theo bi) ph~nBQph~n thea lInhV\lCkinh doanh la mQtphdn co thS xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh sanxu~t ho~c cung cftp san phAm,dich V\lva co rui ro va Igi fch kinh tS khac v6i cac bQph~ kinhdoanh khac.

ThOngtin bQph~ dugc I~pva trinh bay pM hgp vai chinh sach k~ toan ap d\lng cho vi~c l~p vatrinh bay Bao cao tai chfnh gifranien do eua Cong ty.

~,00':...-cOH NI. ro)A

BOph~ thea khu vvc dia I)' la mot phdn co thS xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh san xu~tho~c cung c~p san phAm,dich V\ltrong ph~m vi mot moi truang kinh t~ C\lthS va co rui ro va 191feh kinh t~ khac vai cac bo ph~n kinh doanh trong cac moi truang kinh t~ khac.

22. Cong cy tai chinhToi san toi chinhVi~c phan lo~i cac tai san tai chfnh nay ph\l thuoc vao ban ch~tva m\lc dich cua tai s~n tai,chinh vadugc quy~t dinh t~i thai diSm ghi nh~n ban dAu.Cac tai san tai chinh cua Cong ty gom tien va cackhoan tuang duang ti8n, cac khoan pMi thu khach hang, phai thu khac va cac cong C\ltai chinhdugc niem ySt va khong dugc niem y~t.

T~i thai diSm ghi nh~n ban dAu,cac tai san tai chinh dugc ghi nh~n thea gia g6c cQngcac chi phigiao dich co lien quan tr\lc ti~p d~n tai san tai chinh do.

Bim thuyh minh nay liz m9t h9 ph(m hr;rpthimh va phiii tlu(1Ctloc cimg VlyiBaa cao tizi chinh giua nien tl9 26

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA £>AUnrTAN BINH . ..Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnb, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHGIUA NIEN DQ6 thang dAucua nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao titi chinh gifra nien dQ(ti€p theo)

N{J'phai trti tai chinhViec phan loai cac khoan no phai tra tai chinh phu thuoc vao ban chit va muc dich cua khoan nophai tra tai chinh va duoc quyet dinh tai thoi di~m ghi nhan ban d~u. N9' phai tra Uti chinh cuaCong ty g6m cac khoan phai tra nguoi ban, vay va no va cac khoan phai tra khac,

Tai thai diem ghi nhan ban d~u, cac khoan no phai tra tai chinh duoc ghi nhan ban d~u thea gia g6ctnr cac chi phi giao dich co lien quan tnrc ti~p d~n n9' phai tr:i tai chinh do.

Bll trir cac cong C{l toi chinhCac tai san tai chinh va n9' pMi tra tai chinh chi du9'c bU tm v6i nhau va trinh bay gia tri thu~n trenBang can d6i k~ toan khi va chi khi Cong ty:• Co quy~n hqp phap d~ bu trir gia tri dii du9'c ghi nh~n; va• Co d\l' dinh thanh toan tren cO'sa thuk ho~c ghi nh~n tai san va thanh toan n9' phai tra cung

mQt thai di~m.

Ti~n m~tTi~n gfri ngan hang khong ky h~n (i)

Cac khoan tuang duang ti~n (ii)

CQng

SBeuBi kY

~Q

:01

:6'frNI'JI

Y

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BANG CAN DOlKEToAN GrU A NrEN DQ

1. Ti~n va cae khoan tlfong dlfong ti~n

4.208.073.15370.195.441.28231.000.000.000

4.722.800.70556.137.808.89418.650.000.000

TF

105.403.514.435 79.510.609.599

(i) Trong do, khoan ti~n gui ngan hang d~ cha d~n bU tai dinh cu la 50.160.856.784 VND.

(ii) TiSn gui co k.Y h~n khong qua 03 thang.

2. Cae khoan diu tlf tai ehinhCac khoim d~u tu tai chinh cua Cong ty bao g6m chUng khoan kinh doanh, d~u tu nAm gift d~nngay dao h~n va d~u tu gop v6n vao dan vi khac. Thong tin vS cac khoan d~u tu tai chinh cua Congty nhu sau:

IG r­EM HO'iVA T& cI~

2a. DILUtll"ndm giii din ngoy dao hq.n

Ngdn hq.nTi€n gui c6 ky h~n (*)Da; hq.nTnii phi€uCQDg

s6 cu6i kyGia g6c Gia trj ghi s6

S6 dftu DamGia g6c Gia trj ghi s6

212.965.261.870 212.965.261.870212.965.261.870 212.965.261.870

271.871.905.540 271.871.905.540271.871.905.540 271.871.905.540

20.000.000.000 20.000.000.00020.000.000.000 20.000.000.000 _232.965.261.870 232.965.261.870 271.871.905.540271.871.905.540

(*)Khoan ti~n gui co k.Y h~n 12 thang t~i Ngan hang thuang m~i c6 phAn co~g thuang Vi~t Nam--:Chi nhanh 12 d~ dam bao cho cac khoan vay cua Ngan hang nay. Gia tri so sach cua tai san thechip t~i ngay 31 tMng 3 nam 20161a 7.000.000.000 VND (s6 d~u nam Ill.6.862.393.212 VND).

Ban thuydt minh nay fa m9t b9 p/z4n h(lJJthanh va phai t/u(1c t/9Cding vai Bao cao tai chinh giita nien t/9 27

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f>AU rirTAN BINH . ..Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tiln Binh, TP. H6 Chi MinhBAa cAo TAl CHlNHGIUA NIENDO6 thang d~u cua nam tai ehinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giihl nieD dQ (tiep theo)

2b. DilU ttr gop v6n vao don vi khticse cu6i nam se ,du nam

Gili gAc DV phongGili gAc DV phongDliu ue vao cling ty conCong ty c5 phan dau tu du lich Tan Thang (i)Dliu ttc vao cong ty lien doanh, lien kitCong ty c5 phan xay dung co khi Tan Binh(ii)Cong ty c5 phan kinh Tan Binh(iii)Cong ty c5 phan dau tu va phat trien MinhPhat(iv)Cong ty c5 ph§n san xu~t dich vu Tan Binh(v)Cong ty c5 phan gi~yG.p(vi)Cong ty c5 phan nr v~ dau nr Gia Trj(vii)Cong ty c5 ph§n san xu~t thuang m\ii dich V\lKim Cuang(viii)

Cong ty cll ph§n dich V\lgiao d\lc TTiDuc(ix)Cong ty cll ph§n bao bi Vi~tPhat<x)Dliu tU'gop vnn vao aO'n vi khdcCong ty c5 ph§n chUng khoan SaigonbankBerjayaCong ty c5 ph§n luang thl,lcNam Trung Be)Cong ty c5 ph§n bao bl nhl,laKien DucCong ty c5 phan san xu~t thuang m\iidich V\lKimCuangCong ty c5 ph§n dich V\lgiao d\lCTn DucCong ty TNHH ITL Keppel TanimexLogisticsCQDg

120.204.834.232 (4.100.818.260)8.520.930.2322.900.000.000 (2.834.497.460)

800.000.000800.000.000

69.130.930.232 (3.846.091.528)8.520.930.2322.900.000.000 (2.834.497.460)

14.820.000.00029.220.000.00015.050.000.000 (1.266.320.800)12.000.000.000

14.820.000.00018.420.000.00012.470.000.000 (1.011.594.068)12.000.000.000

8.700.000.0009.000.000.00019.993.904.00020.351.091.614 31.651.341.614 (121.595.815)

4.669.841.6148.020.000.0005.760.000.000

4.669.841.6148.020.000.0005.760.000.000 (121.595.815)

7.830.000.0003.000.000.000

1.901.250.000 2.371.500.000140.555.925.846 (4.100.818.260) 101.582.271.846 (3.967.687.343)

(i) Thea Gi~y chUngnh~n dang Icy kinh daanh cong ty c6 phftn s6 3400910908 dang Icy lftn dftungay15 thang 4 nam 2011 da Sa k~ ha~ch va DAutu tinh Binh Thu~n dp, Cong ty da:dAutu vaa Congty c6 phAndAutu du lich Tan Thifug 800.000.000 VND tuong duong 80% v6n di~u I~.Trang ky,Cong ty dll ban taan bQc6 phi~u cua Cong ty cb phftndu lich Tan Thifug.

(ii) Thea Gi~y chUng nh~ dang Icy kinh daanh cong ty c6 phftn s6 0304592598 thay d6i IAnthu 09,ngay 16 thang 8 nam 2014 da Sa K~ ha~ch va Dftu tu TP. H6 Chi Minh dp, Cong ty dll dAutu vaaCong ty c6 phAn cO"khi Tan Binh 5.700.000.000 VND tuong duong 47,50% v6n di~u l~. Nam2014, Cong ty c6 phftn cO"khi Tan Binh co tang v6n di~u I~ ill 12.900.000.000 VND len20.000·900.000,VND, vi v~y Cong ty ~a:goP them 3.063.750.000 VND. Nam 2015, Cong ~ dllthaai von vai so luqng gifun 119.125 co phieu. T~i ngay 31 thang 3 nam 2016, Cong ty dll dau tuvaa Cong ty cb phAnxay dl,l'ngcO"khi Tan Binh 8.520.930.232 VND tuong duong 40% v6n di~u I~.

(iii) Cong ty dll dAutu vaa Cong ty c6 phftnkinh Tan Binh 2.900.000.000 VND tuong duong 25,48%v6n di~u I~.Trang ky, Cong ty c6 phAnkinh Tan Binh dang ti8n hanh tM 4lc giai th~.

(iv) Thea Gi~y chUng nMn dang Icy daan~ nghi~p con~ ty c6 phAn,s6 03116409,72thay d6i IAn~hu 8ngay 22 thang 01 nam 2015 da Sa Ke ha~ch va Dau tu TP. Ho Chi Minh cap, Cong ty dll dau tuvaa Cong ty c6 phAndftu tu va phat tri~n Minh Phat 14.700.000.000 VND tuong duong 44,55%v6n di~u I~.Trang nam truac, Cong ty da:thaai v6n vai s6 luqng gifun 70.000 c6 phi~u. T~i ngay31 thang 3 nam 2016, Cong ty da:dftu tu vaa Cong ty cb phk Minh Phat 14.820.000.000 VNDtuong duong 35% v6n di~u I~.

Bcm thuyit minh niIy la m(jt b9 p}ujn h(1JJthanh va phcii dU(1cd9C dmg vai Baa cao tai chinh giiia nien d(j 28

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. £>AUnrTAN BINH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Kiet, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH mUA NIEN DO6 thang diu ellanam Uti chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tal chinh gifra nien dQ(ti~p theo)

(v) Theo Giay clnrng nhan dang ky doanh nghiep s6 0304563607 thay d6i I~nthir 12 ngay 20 thing 6nam 2012 do SO' K€ hoach va D~u tu TP. H6 Chi Minh cAp, Cong ty dll d~u nr vao Cong ty c6phan san xu§.t dich vu Tan Binh Tanimex (Taniservice) 22.108.298.000 VND, nrong duong36,01% v6n di~u le.Trong 6 thang d~unam truce, Cong ty dll thoai v6n voi so hrong giam 300.350c6 phieu, Trong 6 thing d~u nam nay, Cong ty dll d~u tu them vao Cong ty c6 phan san xu§.t- dichvu Tan Binh voi s6 tien la 10.800.000.000VND. Tai ngay 31 thang 3 nam 2016, Cong ty dffd~u tuvao Cong ty c6 phan san xu§.t- dich Vl,lTiinBinh 29.220.000.000 VND tuong duong 35% v6n di~uI~.

(vi) Theo Gi§.ychUngnMn dang k:Y doanh nghi~p s6 3702245743 ngay 03 thang 01 nam 2014 va thayd6i I~nthu 3 ngay 06 thing 4 nam 2015 do So' K€ ho~ch va D~u tu tinh Binh Duong c§.p, Cong tyd~u tu vao Cong ty c6 ph~n gi§.yG.P 43.000.000.000 VND tuong duong 43% v6n di~u I~. T~ingay k€t thuc ky k€ toan, Cong ty dffd~u tu vai s6 ti~n la 15.050.000.000VND thea k~ ho~ch g'v6n dQi01, d9t 02 va dQi03. V6n di~u I~con phai d~u tu la 27.950.000.000 VND. '90

• <;1'(1, , I , "_",A

Theo Giay chUngnh~ dang ky doanh nghi~p so 0312910290 ngay 29 thing 8 nam 2014 do SO' ~IIH '()ho~ch va D~u tu TP. H6 Chi Minh cAp, Con~ ty d~u tu vao Cong ty c6 p~~n t1! vfrn,d~u tu gia trliJ ;4.500.000.000 VND tuOllg duong 30% von di~u I~ cua ~on~ ty co phiin dau ~ gi~ ttfU;l:15.000.000.000 VND. Trong nam truac, Cong ty co phan tu van dau tu gia tri c6 tang von dieu ..fill 15.000.000.000 VND len 30.000.000.000 VND, Cong ty dffgop them 7.500.000.000 VND. Tatngay 31 thing 3 nam 2016, Cong ty dff d~u tu vito Cong ty c6 phk tu v§.n d~u tu gia tri12.000.000.000 VND tuong duong 40% v6n di~u l~.

(vii)

(viii) Cong ty d~u tu vao Cong ty c6 ph~n san xufrtthuong m~i dich Vl,lKim CUOllg 8.700.000.000 VNDtuong duong 20% v6n di~u l~.

(ix) Cong ty d~u tu vao Cong ty c6 phk dich Vl,lgiao dl,lcTri Duc 9.000.000.000 VND tuong duong37,5% v6n di~u l~.

(x), • , , .>-

C~ng ty dau tu vao Cong ty co philn bao bi Vi~t Phat 19.993.904.000VND tuOllgduong 25% von~.~dieu l~. . j:

:*~~~~ ICong ty chua xac dinh gia tri hqp ly Cllacac khoan d~u tu do chua co huang dfuICl,lthS v~ vi~c xac :­dinh gia tri hqp IY.

Tinh hinh hogt tl6ng clla cac cong ty con va cong ty lien doanh, lien kitCac cong ty lien doanh, lien k~t dang ho~t d<)ngkinh doanh binh thuOng, khong co thay d6i Ian sovai nam truac.

D1,fphong cho cac khoim tldu tu gop v6n vao tlcrnvi khacTinh hinh bi~n d<)ngdl,IphOngcho cac khoan dAutu gop v6n vito don vi khac nhtr sau:

Nam nay' Nam tr1f(YCs6 d~unamTrich l~p dl,Iphong b6 sungHoan nh~p dl,IphOngS8 cu8i kY

3.967.687.343l33.l30.917

4.442.979.126

(1.605.278.226)2.837.700.9004.100.818.260

Bcmthuyit minh nay la m9t b9pMn h(JpthGnhvaphai aU(Jca(Jcdmg v6'iBao cao tai chinh giua nien a9 29

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA. f)AU nrTAN BiNH . ..Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHGIUA NIENDO6 thang d~u cua nam Uti chinh k6t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tal chinh gifra nien dQ (ti~p theo)

Giao dich voi cdc cong ty con va cong ty lien doanh, lien kitCac giao djch trong ySu gitra Cong ty voi cac cong ty con va cong ty lien doanh, lien kSt nhu sau:

Luy k~ tir d~u nam d€n cu8i kY nayNam nay Nam trtrcYc

Ciing ty c6 ph6.n Xtly dung co khi Tan Binh Tanimex(Tanicons)Mua tai still e6 dinh va xay dung cac cong trinhCho thue m~t bangPhai thu tien di~nBan hang hoaC6 tire nhan duocTarn irng thi cong cong trinh Chung cir San Ky 1Thu phi duy tu CO" sa ha tAngChi phi sua chua cong trinhCho thue xe du di~n

Cting ty c6phan itau Ill'vaphdt Iriin Minh PhtilCho thue kho xuangPhi uy thae va ehenh I~eh gia sanPhai tnl ti€n di~nPhai thu ti€n di~nC6 tue nh~ dugeThue kho xuangQulin Iy toa nhaUii traeh~

Cong ty c6ph6.n san xual djch v¥ Tan Binh (Taniservice)Mua nhien li~u, dieh V\l cay xanh, an u6ng va cae dieh V\lkhaeCho thue van phongCho thue tr~m dp nuaeTi€n di~nXu Iy nuae thaiCho thue kho xuangC6 rue nh~n dugeThu phi duy tu CO" sa h~ tAngThu phi thu gom v~n ehuy€n raePhi dieh V\lphai tritCho thue hQi qulin

Cong ty c6ph6.n giay G.PCho thue van phong

Cong ty c6ph6.n Ill'van itau Ill'Giti TrjChuy€n nhuqng quy€n su d\lng d~tPhi tu v~n, giam sat thi eong kho xuangPhi uy thae ehuy€n nhuqng

5l.447.108.414179.360.460 176.543.28093.859.330 94.76l.016

302.198.364400.000.000 551.475.000

48.677 .340.51098.706.678 23.383.800

338.142.117 210.263.72523.383.800

l.155.225.95l.638.887.966142.993.33618.178.560

560.000.000194.000.000642.000.000508.l39.527

102.679.499l.686.98l. 729

20.353.944661.500.000

65.110.99430l.67l.86436.816.31037.262.26025.189.398

796.172.465387.288.40436.000.00089.507.20834.331.17018.181.818

1.260.245~0001.125.000.00010.865.06423.991.04837.908.37069.111.900

12.000.000

21.000.000.0001.454.770.1839.283.284.000

30Bcm thuyh minh m'Jy Iiimtjt btjphQn hr;pthiinh viiphai du9'cd(Jccimg WYi Baa cao tiii chinh giua nien dtj

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f>AUnrTAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNHGWA NffiN DO6 thang d~u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh gifra nien dl} (tiep thea)

Csng ty ca phfm san xuat thutmg mai djeh V{lKim CuongLai tra cham

Cong ty ca phOn djeh V!l gido due Tri DueDoanh thu cho thue tnrong mAm nonDoanh thu cho thue nha luu truThanh ly C6ng cu dung cuPhai thu ti~n thue nhaChuyen nhuong b~t d<)ngsan

3. Phai thu ngiin han/dai han ella khach bang3a. Pluii thu ngtin h{ln ella khdch' hang

Phili thu cdc ben lien quanC6ng ty c6 phan dich vu giao due Tri DireC6ng ty c6 phAn dAu tu va pMt tri~n Minh PhatPhili thu cae khach himg khacC6ng ty e6 phAnhang tieu dung MasanCae kMch hang kMeCQng

3b. Phai thu dai h{ln ella khach hang

Phili thu cae ben lien quanC6ng ty e6 phAn san xu~t thuong m~i dich V\lKim CuongC6ng ty san xu~t dich V\lTan Binh TanimexC6ng ty e6 phAndAu tu va phat triSn Minh PMtC6ng ty e6 phAn dich V\l giao d\le Tri DuePhili thu cae khach hang khacC6ng ty TNHH san xu~t thuong m~i kinh doanh nM EmD~mCae kMeh hang khaeCQng

4. Trii tnro-e eho nglfOi ban ngiin h~n

C6ng ty TNHH M.E.AC6ng ty TNHH xay dlJ11gthuong m~i TrAnDuy PhatC6ng ty TNHH san xu~t san phAm di~n thuong m~i t\l'd<)ngC6ng ty e6 phAn dAu tu san xu~t thuong m~i Kim RaiC6ng ty TNHH thuong m~i xay d\lTIgdi~n A.N.DCac nM cung c~p khacCQng

Luy k~ tir (du nam d~n eu8i ky nayNam nay Nam tnr&e

594.533.181

2.760.000.00010.857.14429.545.455110.454.546

20.909.090.909~,6.

;T

S8 eu8i kY S8 dAunam HA':NH

1.399.938.000 2.005.563.331 .p

1.399.938.000 q

2.005.563.331 !~11.177.397.515 12.335.538.558 \-I(

1.566.690.016 ;;;:.

1l.177.397.515 10.768.848.54212.577.335.515 14.341.101.889

S.( .(. kY S8 diu namo euol_10.692.032.982 40.314.757.872

2l.615.870.0002.994.303.270 4.491.454.6952.447.734.712 14.207.433.177 "'"5.249.995.000 ,04

3.099.507.099 3.395.507.099 6~NH

2.115.602.131 2.115.602.131 .oA983.904.968 l.279.904.968 A13.791.540.081 43.710.264.971 --'i-'

=S8 eu8i Icy S8 dAu nam

1.283.672.000 1.476.614.8202.093.195.019 3.050.541. 725

1.603.200.000 2.404.800.0002.703.971.600

170.775.758 1.507.570.6962.461.019.401 2.477.926.9817.611.862.178 13.621.425.822

31Ban thuyJt minh nay ta m9t b9 pMn h(1JJthilnh va phai au9'c a(lc cimg Vl5-iBao cao tai chinh giua nien a9

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f>AU TtlTAN BINH . ..Dja chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phirong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHhlli GIOA NIEN DO6 thang d~u cua nam tai ehinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet Minh Bao cao tili chinh gifra nien dQ(tiep theo)

5. Phai thu ngh han khac

Phiii thu cdc ben lien quanCong ty e6 phan tu vAn dAu tuGia Tri - Phai thu ti~n uy thacmua co phanCong ty c6 phan san xuAt thuongmai dich vu Kim Cirong - Phaithu ti~n Uiitra chamCty e6 phAn dich vu giao due TriDue - Phai thu tien lai tra chamPhtii thu cdc ta chia: va canhiin khdcTarn irngCac khoan ky eUQ'e,kY quyUii ti~n giri ti~t ki~m dl,l'thuThu~ thu nh~p doanh nghi~p t~mnQP eua ho~t dQng kinh doanhbAtdQng sanCae khoan phai thu ngin h~nkhaeCQog

6. .l.Nq'xau

Cong ty TNHH sanxu~t thucmg m<;likinh doanh nha Emf)~m

Phai thu tidn btinhcmgPhlii thu cae t6 ehUeva ell nhfulkhacPhai thu tidn cungcdp dichv;lPhai thu tidn cungcdp dichv;lPhai thu tidn cungcdp dichv¥Phai thu tidn muaVI;lt tl.lPhai thu tidn ndntltitCQng

S6 cu6i kYGhi tr] Dl}'phOng

S8 diu namGia tr] Dl}' phOng

279.652.907 7.740.119.025

7.578.000.000

236.534.857 162.119.025

43.118.050 '~

0'~8.073.165.795 7.335.824.092 I

775.327.000 99.343.798 DOAHf'1flU

1.898.217 1.881.623 U TU3.038.694.546 3.577.072.448 'W'j ,

'("~""

.~3.604.196.229 2.861.700.780

653.049.803 (200.000.000)8.352.818.702 (200.000.000)

795.825.443 (200.000.000)15.075.943.117 (200.000.000)

s6 cu6i ky , "So dau namTh<rigianqua h~n

Gia tri c6th~ thu h6i

Gia trj c6th~ thu h6i ~

9816---......::Gn,:M HOtvA Tt

~ C

Th<rigianqua h;mGia g6c Gia g6c

2.115.602.131 2.115.602.131

Tren 03 niim 2.115.602.131 - Tren 03 niim2.115.602.131

1.082.972.292 444.417.326 1.150.520.829 479.417.326Tit 06 thimg Tit 06 thimgdin 01 niim 553.515.549 387.460.884 din 01 niim 561.572.196 393.100.537

Tir 01 niim din Tit 01 niim02 niim 113.141.687 56.956.442 din 02 niim 172.633.577 86.316.789

Tren 03 niim 113.370.056 - Tren 03 niim 113.370.056

Tren 03 niim 200.000.000

Tren 03 niim 102.945.000

- Tren 03 niim 200.000.000

Tren 03 niim 102.945.0003.266.122.960 479.417.3263.198.574.423 444.417.326

Bim thuyit minh nay Iii m9t b9 phgn h(JJJthiinh vii phai a!lr;Tca9c cimg vo-i Bao cao tiii chinh giii'a nien a9 32

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f>AU TtlTAN BINH . ..Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAI CHINH GIUA NIEN DO6 thang d~u cua nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien dQ(tiep theo)

Tinh hinh bi8n dQng du phong no phai thu kho doi nhtr sau:NQ'phai thu ngin han NQ'phai thu dai han

S6 d~u namRoan nhap du phong

C9ng

se cu6i kY

568.158.503 2.218.547.131(32.548.537)

2.786.705.634(32.548.537)

535.609.966 2.218.547.131 2.754.157.097

7. Hang tAn khoS&cu6i kY

G·,.l. D h'ia goc .., pongs6 dAu nam

Gi:i g6c D.., phOngChi phi san xu~t, kinh doanh dodang 311.224.542.297Rfmg hoa 7.110.302.791CQng 318.334.845.088

- 255.404.833.8667.110.302.791

- 262.515.136.657

8. Chi phi tra trmrc ngin hgn/dai han8a. Chi phi Ira tnarc ngiin han

Chi phi tra tnroc ngan han la chi phi sua chua van phong con phai phan b6.

8b. Chi phi Ira trutrc dai hans6 cu6i Icy s6 dAu nam

Chi phi rna ban can hQ chung cu San Ky 1 8.604.947.464 6.613.807.651Chi phi ha tkg khu me rong 130.127.807.892 131.171.655.861Cong cu, d\lng C\l 8.499.997Cac chi phi tra tru6c dfti h~ kMc 425.500.000 312.000.000CQng 139.158.255.356 138.105.963.509

9. Tai san c&dinh hfru hinhTinh hinh tlfug, giam tfti san c6 dinh hfru hinh duqc trinh bay a Ph\lI\lC s6 01 dinh kern trang 54.

10. Tai san c6 djnh vo hinhSanl~p ChuO'Dg trinh

m~t b~ng Kinh phi d~n biI " ' C{)ngphan memNguyen gi:iS6 d~u narn 56.707.278.556 136.645.140.176 139.450.000 193.491.868.732s6 cu6i kY 56.707.278.556 136.645.140.176 139.450.000 193.491.868.732Trang a6:Da kh~u hao h8tnhung v~n con sud\lng 56.707.278.556 136.645.140.176 87.450.000 193.439.868.732

Ghi tr! hao monS6 d~u narn 56.707.278.556 136.645.140.176 91.783.333 193.444.202.065Kh~u hao trong ky 8.666.664 8.666.664s6 cu6i kY 56.707.278.556 136.645.140.176 100.449.997 193.452.868.729

Ban thuyit minh nay la m9t b9ph4n h(7JJthanh vaphai duvc doc dmg v6i Bao eao tai ehinh giita nien d9 33

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA f>AU nrTAN BINH . .,Dja chi: 325 L9 Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thang diu cua nam tid ehinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao U.ichinh gifra nien oQ (tiep theo)

San lipm~t b~ng Kinh phi d~n biI

Ghl tr] con I~iS6 dAunamSa cu8i kYTrang do:Tam thai khongSlr dungDang cho thanh ly

11. Bit dQngsan diu to'Quy~n sir dyng dit

Nguyen giiS6 dAunamDAu ill xay dung co banhoan thanhThanh ly, nhuong banS8 cu8i kYTrong do:Da khau hao hch nhungvftn cho thue

16.265.500.000

16.265.500.000

Gii tr] hao monS6 dAunamKhau hao trong kyThanh ly, nhirong bansa cu8i kY

1.870.532.500162.655.002

2.033.187.502

Gii tr] con I~iS6 dAunamS8 cuai kY

14.394.967.50014.232.312.498

Chtrong trinh:l- :l-phan mem

47.666.66739.000.003

Nha

331.883.106.195

3.478.071.012(14.159.684.031)321.201.493.176

14.242.665.548

130.407.424.75114.582.234.454

(14.000.897.003)130.988.762.202

201.475.681.444190.212.730.974

CQng

47.666.66739.000.003

CQng

348.148.606.195

3.478.071.012(14.159.684.031)337.466.993.176

14.242.665.548

132.277.957.25114.744.889.456

(14.000.897.003)133.021.949.704

215.870.648.944204.445.043.472

Theo quy dinh tai Chu§n mire kS toan Viet Nam s6 05 "B~t dong san dAu ill",gia tri hop ly cua b~td<)ngsan dAu ill tai ngay kSt thUc kY kS toan dn phai dugc trinh bay. Tuy nhien, Cong ty hi~n chuaxac dinh dugc gia tri hqp ly cua cac b~t d<)ngsan dAuill do chua co di~u ki~n d~ th1,!chi~n.

Danh m\lCb~t d<)ngsan dAu ill t~i ngay kSt thuc kY kS toan nhu sau:Nguyen gii Hao mon luy k~

T~i Ban quan If Khu congnghi~p Tan BinhC\lm kho xu6ng 01va 03 nhom01 tir kho 01 dSn kho 08Nha luu tm cong nhanTwang mAmnon - Chung cuTfryTh~nhKho s6 09 nhom 01 c\lm 02H~ th6ng PCCC kho s6 9 - e\lm02 250.000.000

34

35.934.329.1412.744.557.888

6.072.835.4804.252.244.340

35.103.594.2891.875.993.519

6.072.835.4803.929.235.570

6.944.444

Him thuylt minh nily ta m9t h9plujn h9P thanh vaphai au(!c a(Jccimg vai BaDCaDtai chinh giua nien a9

Gii tri con lai

830.734.852868.564.369

323.008.770

243.055.556

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AU nrTAN BiNH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thang dfiucua nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao do tai chinh gifra nien dQ (tiep theo)

Kho s6 18 cum 06 Khu congnghiep rna rongKho s6 06,07,08 cum 06 nh6m02Kho s6 08, 09, 10, 11 cum 02Khu cong nghiep rna rongH~ thong phong chay chua chaynr dongTruong THPT Son KyCum san tennis nh6m 102 san b6ng da mini va congvien cay xanh cum 03 nh6m 02Tram cdp mroc 10 m3/giaTram cdp mroc s6 02Tram cdp mroc s6 03Gia tri xay lApvan phongTanioffice - Le Trong T§nH~ thong di~u hoa van phongTanioffice - Le Trong T§nH~ thong phong chay chua chayva chong set van phongTram bien th~ va may phat dienvan phong Tanioffice - LeTrong T~nH~ thong thang may van phongTanioffice - Le Tr9ng T§nNQi th~t van phOng Tanioffice­Le Tr9ng TAnH~ th6ng am thanh, camera vanphOng Tanioffice - Le Tr9ngT~nH~ th6ng phOng chay chua chay- kho xuang cl,lm 01Gia tri xay lApkho xuang cl,lm -01H~ th6ng phOng chay chua chay- kho xuang cl,lm 02Gia tri xay lApkho xuang cl,lm02H~ th6ng lam mat khong khi -kho xuang Cl,lm2Gia tri xay lApkho xuang cl,lm03H~ th6ng phOng chay chua chay- kho xuang Cl,lm03Gia tri xay lApkho xuong cl,lm04H~ th6ng phong chay chua chay- kho xuang C\lm 04

Nguyengii Hao mon loy k~ Gii tri con lai

5.215.423.491

15.949.612.299

945.834.96927.037.991.827

279.888.879

21.474.663.533

18.965.176.382 13.749.752.891

2.898.921.075

319.678.807

1.452.523.637

518.964.647

448.912.968

1.646.689.657 1.646.689.657

38.133.285.009 22.183.672.710

1.669.120.527 723.285.55837.043.720.637 10.005.728.8102.152.619.905 2.152.619.905

1.681.506.303 1.401.617.4241.100.748.212 1.100.748.2121.008.803.169 1.008.803.1691.593.3 70.453 1.593.370.453

23.987.847.562 2.513.184.029

4.882.393.3 84 1.983.472.309

915.917.364 596.238.557

2.541.916.363 1.089.392.726

280.517.072

715.184.042

9.990.894.313

828.919.906

10.320.718.320

49.333.331

11.263.222.987

1.020.775.570

14.212.640.624

1.166.015.787

866.818.182 347.853.535

1.110.014.249 661.101.281

701.292.678 420.775.606

1.225.826.991 510.642.949

12.598.241.052 2.607.346.739

1.308.337.906 479.418.000

12.619.106.953 2.298.388.633

88.800.000 39.466.669

13.361.914.071 2.098.691.084

1.386.713.979 365.938.409

16.376.091.090 2.l63.450.466

1.499.163.158 333.147.371

Bim thuyit minh nay fa m(jt b(jpJz4n h9'[l thanh va phdi dU(1cd9C dmg v6'i BilO cao tai chinh giiia nien d(j 35

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AU nrTAN BINH . .,Dia chi: 325 Ly Tlnrong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh,TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIOA Nn~NDQ6 thang d§.ucua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao Utichinh gifra nien dQ(tiep theo)

Ngu:yen ghi Hao mon lii:y k~ Ghi tri con laiH~ thong lam mat khong khi -kho xirong cum 1-2 177.600.000 78.933.331 98.666.669Gia tri xay Hlpkho xirong cum

,

1-6 27.244.605.834 1.766.369.554 25.478.236.280H~ thong phong chay chua chaykho xuong cum 1-6 1.895.728.729 210.636.526 1.685.092.203Gia tri xay l~p kho xuong cum1-5 22.762.024.135 1.096.362.432 21.665.661.703San hrng ben trong kho xuongcum 1-5 7.588.466.224 732.718.422 6.855.747.802H~ thong phong chay chua chaykho xuong cum 1-5 1.876.623.905 156.385.326 1.720.238.579Nha van phong kho 1-5 KhuCong nghiep Tan Binh mo rong 1.632.950.930 81.647.547 1.551.303.383CQng 312.897.401.842 125.186.453.592 187.710.948.250

.~Cl';!,Q

T~i Van phong Cong ty /fcNha van phong 80 Ly Thirong CC

,! xuAKi~t, phuong 9, quan Tan Binh 789.720.698 682.746.365 106.974.333 ,iT INha van phong 103 Ly Thuong ;H VI.Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh 425.543.401 305.957.033 119.586.368

.~

Chi phi sua chua nang dp nha f/IvH103 Ly ThuOng Ki~t, phuOng 9, ~

qu~n Tan Binh 202.808.182 139.430.626 63.377.556Cua bang 01A, qu6c 1<)22, xiiBa Di~ffi, huy~n H6c Mon 354.426.778 354.426.778Nba van phOng 161/2, qu6c 1<)22, xii Trung My Tay, huy~n :;:::::=

H6cM6n 313.171.894 313.171.894 004'~

Bi~t Thv VUng Tau 64 - 66 TrAn CONPM, phuOng 5, TP.VUng Tau 4.597.122.600 2.873.201.625 1.723.920.975 :H NHIChi phi xin dp giiy chUng nh~n 1 ToA~quyen sa hfru tai san - Khu bi~t AIthv VUngTau 471.613.000 172.924.764 298.688.236

.~

Nba s6 79 Ly ThuOng Ki~t, INIi·rphuOng 7, qu~n Tan Binh 572.728.446 464.707.872 108.020.574

~

Nba s6 81 - 83 Ly ThuOng Ki~t,phuOng 7, qu~ Tan Binh 338.017.542 293.258.553 44.758.989Nba s6 97 Ly ThuOng Ki~t,phuOng 7, qu~n Tan Binh 238.938.793 202.483.100 36.455.693Quy~n su d\lng ctit bi~t thvVUng Tau 64 - 66 TrAn Phu,phuOng 5, TP.VUng Tau 16.265.500.000 2.033.187.502 14.232.312.498

CQng 24.569.591.334 7.835.496.112 16.734.095.222

TAng cQng 337.466.993.176 133.021.949.704 204.445.043.472

Ban thuyit minh nay la m9t b9 phq.n h(lp thilnh va phai du(!,c d(Jccimg vai Bao cao tai chinh giCi'anien d9 36

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU TtlTAN SiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAr CHlNH GIDA Nn~NDO6 thang d§u ella nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016BaD thuyet rninh Bao cao Hlichinh gifra nlen OQ(ti~p theo)

MQt s6 b~t dQng san dAu nr co nguyen gia va gia tri con lai thea s6 sach IAn hrot la28.764.872.909 VND va 23.482.970.114 VND dii diroc th~ chap dS dam bao cho cac khoan vaycua Ngan hang thuong mai c6 phan ngoai thuong Vi~t Nam - Chi nhanh Tan Binh. '

12. Chi phi xay dung CO' ban dC'rdangChi ti~t chi phi xay dung co ban do dang phat sinh trong nam diroc trinh bay a Phu luc s6 02 dinhkern trang 55.

13. Phai tra ngrrOi ban ng~n hanS~ s , Icy ss d~u namo CUOI

Phdi Ira cdc ben lien quan 4.880.958.941 18.816.762.550Cong ty c6 phAn xay dung - co khi Tan Binh Tanimex 3.672.537.374 17.267.730.891Cong ty c6 phan dAunr va phat trien Minh Phat 1.009.30l.122 794.416.887Cong ty c6 phan tu v~n dAu tuGia Tri 190.348.545 754.614.772Cong ty c6 phAn san xu~t dich Vl,l Tan Binh Tanimex 8.77l.900Phai Ira cae nha cung dp khac 406.679.124 5.838.723.439 ~

\464~Innovation and Technology Company 2.926.300.000 ~Cac nha cung dp khac 406.679.124 2.912.423.439 PHA'N

CQng 5.287.638.065 24.655.485.989 KINH 0lAP KI/A oA',

Cong ty khong co ng phai tra nguOi ban qua h~n chua thanh toano ' BINE~TP.\-\0

14. NgU'Oimua tra ti~n tr1r(Ycng~n h~n ~s~ ~. Icy s6 d~u namo CUO!

Tra Inruc cua cae ben lien quan 172.570.868Cong ty c6 phArrdAu tu va pMt triSn Minh Phat 172.570.868Tra tnruc cua cae khach hang khac 7.710.186 29.684.336Cac khach hang khac 7.710.186 29.684.336 9B?CQng 180.281.054 29.684.336 --!..

3 TVM HUU

15. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha nU'(Yc VAT~s6 phai nQp s6 dft thl}'c nQp s~ ~. Icy t Cs6 d~u nam trong Icy trong Icy o CUOl_ --<-(

Thu@GTGT hang ban nQi )\-,\0~

dia 83.999.204 10.504.910.057 (8.278.309.736) 2.310.599.525Thu@thu nMp doanhnghi~p 6.026.067.377 10.329.972.285 (13.270.732.588) 3.085.307.074Thu@thu nMp doanhnghi~p t~m nQP cho s6 ti~nnh~ truac tic ho~t dQngchuySn nhugng b~t dQngsan (21.548.015) 742.495.449 (383.307.407) 337.640.027Thu@thu nh~p ca nhan 58.798.768 1.121.547.768 (l.12l.492.615) 58.853.921Ti~n thue d~t 920.576.402 (26.488.538) 894.087.864

Cac lo~i thu€ khac 55.846.933 (55.846.933)

CQng 6.147.317.334 23.675.348.894 (23.136.177.817) 6.686.488.411

Bim thuy€t minh nay liz m9t b9 phi,1n h(TJJthiznh vizphai au9'c ar;c cimg v6i Bao cao tizi chinh giu'a nien a9 37

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA aAu nrTAN BINH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIU'ANIEN DO6 thang d§u cua nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao do tAichinh giihl nien d9 (tiep theo)

Thul gki tr]gia tangCong ty n<)p thu~ gia tri gia tang thea phirong phap kh§.u tnr, Thu~ su§.t thue gia tri gia tang nhirsau:

Phi ti~n ich cong cong va tien sir dung d§.tPhi duy tu, thue m~t bang, kho xuong, ....

Khong chiu thue10%

Thul thu nh9P doanh nghi?pCong ty phai n<)pthuS thu nhap doanh nghiep cho cac khoan thu nhap tinh thue voi thue su§.t 22%ap dung tir ngay 01 thang 10 nam 2015 dSn ngay 31 thang 12 nam 2015 va thue su§.t 20% ap dungill ngay 01 thang 01 nam 2016 dSn ngay 31 thang 3 nam 2016.

ThuS thu nh~p doanh nghi~p phai n<)ptrong Icy dugc dl,l"tinh nhu sau:Loy k~ tir d~u nam d~n cuai ky nay

____ c:_N:..:.a=m:::....::.:n:.:.:a"-y Nam tnrcrc52.596.934.948 29.559.916.003Tbng 19i nhu~n kS toan truac thuS

Cac khoan diSu chinh tang, giam 19i nhu~ k~toan d~ xac dinh 19i nhu~ chiu thuS thu nMpdoanh nghi~p:

Cac khoan diSu chinh tangCac khoan diSu chinh giam

Thu nh~p chiu thuSThu nMp duqc miSn thuSTbng thu nMp tinh thuS

~<1,

\!ANH

1.102.919.333 667.088.415 fu

'253.699.854.281 30.227.004.418 .t>.~

(5.217.629.000) (2.4 73.220.000) ~48.482.225.281 27.753.784.41831.676.361.454 27.753.784.41816.805.863.82710.329.972.285 6.105.832.572

Thu nhrjpchiu thul ap dl,mg thul sudt 22%Thu nhgp chiu thul ap dl,mg thul sudt 20% --------

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phii n(}p

Theo Lu~t s6 32/2013/QH13 vS sua dbi bb sung m<)ts6 diSu cua Lu~t thuS thu nh~p doanh nghi~pduqc Qu6c hQi nuac C9ng hoa xii h<)ichu nghla Vi~t Nam khoa XIII Icy hQP thu 5 thOng qua ngay19 thang 6 nam 2013, thuS su§.t thuS thu nMp doanh nghi~p phb thOng giam ill 22% xu6ng con20% illngay 01 thang 01 nam 2016.

Vi~c xac dinh thuS thu nh~p doanh nghi~p phai n<)pcua Cong ty duqc can cu vao cac quy dinh hi~nhanh vS thuS. Tuy nhien, nhUng quy dinh nay thay dbi thea tUng thai Icy va cac quy dinh vS thuSd6i vai nhiSu lo~i giao dich khac nhau co th~ duqc giai thich thea nhiSu cach khac nhau. Do v~y s6thuS duqc trinh bay tren Bao cao tai chinh gifra nien d<)co th~ se thay dbi khi co quan thuS ki~mtra.

Thul thu nh9P doanh nghi?p tflm n{}pcho sa ti;n nh9n trrro-ctil' hOfltit{}ngchuyin nhU'(lngblltit{}ngsanCong ty phai t~ n<)p thuS thu nh~p doanh nghi~p thea tY 1~ 1% tren s6 tiSn nh~ truac ill ho~td<)ngchuy~n nhuqng b§.t d<)ngsan thea quy dinh t~i ThOng tu s6 78/2014/TT-BTC ngay 18 thang 6nam 2014 cua B<)Tai chinh. Cong ty se quySt toan l~i s6 thuS thu nMp doanh nghi~p phai n<)pchoho~t d<)ngnay khi ban giao b§.t d<)ngsan.

Ti;n thue itatTiSn thue d§.tduqc n<)pthea thOng bao cua co quan thuS.

Bim thuyit minh nay la m(jt b(jph4n h(1JlthiInh va phtii a!<(Jca(Jcdmg VIA Baa caa tai chinh giu-a nien a(j 38

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU ruTAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. He,Chi MinhBAo cAo TAl CHiNHOrOA NIENDO6 thang d~u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao ali chinh gifra DieDOQ(tiep theo)

Cdc /ofli thui khticCong ty ke khai va ncp thea guy dinh,

16. Phai tra ngtrOi lao d9ngLuong hieu qua kinh doanh phai tra ngiroi lao d(>ng.

17. Chi phi phai tra ngiiD han/dal han17a. Chi phi phdi trti ngiin han

8,( s , Icy 88 dAu Damo CUOl_

Cac chi phi phai tra ngan han khac 6.205.000C9Dg 6.205.000

17b. Chi phi phai trti did hfln88 cu8i Icy 88 dAu Dam

Trieh tnroc chi phi duy tu bao dirong 25.929.566.438 25.929.566.438Trich tnroc chi phi ha t~ng 55.964.829.780 55.964.829.780C9Dg 81.894.396.218 81.894.396.218 _..o

"'C

18. Doanh thu chua thuc hi~D Dgiin hgn/da] han18a. Doanh thu chua thu« hi?n ngiin hfln

88 cu8i Icy 88 dAu DamTi~n thue m~t bang 17.600.000Ti~n n~Ddftt 1.550.145.273Ti~n chung cir 87.388.486.838 65.060.039.117C9Dg 87.406.086.838 66.610.184.390

18b. Doanh thu chua thuc hi?n dai hfln88 cu8i Icy 88 dAu Dam

~

Ti~n thue dftt 120.003.658.438 114.836.676.441Ti~n chung eu 126.468.766.351 76.718.524.529Ti~n thue kho xuemg 1.652.811.901C9Dg 248.125.236.690 191.555.200.970

19. Phii tra ngiiD h~D/dai h~D khac19a. Phai tra ngiin hfln khac

88 cu8i Icy 88 dAu DamBao hi~m y t~, bao hi~m xa hQi va kinh phi eong

255.596.675doan 39.143.920C6 rue phai tra 904.932.300 714.006.300Nh~n Icy guy, ky euqe ng~n hl;ln 16:776.028.635 27.829.749.427Ti~n d~n bu tai dinh eu 49.315.944.108 47.594.605.716Cae khoan pMi tra ng~n hl;lllkhac 3.977.287.424 4.847.094.963C9Dg 71.013.336.387 81.241.053.081

Bim thuyit minh nizy la m9t b9 phi;1nh9P thanh va phdi au(!c at;Jcdmg w7i Bao cao tai chfnh giiia nien a9 39

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA f)AU TtlTAN BINH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNH GIO'A NIENDO6 thang dAu cua nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016BaD thuy~t minh Bao cao tili chfnh gifra nien dQ (ti€p theo)

19b. Phai trd dai Ium kluicS«1 cu«1i kY S«1 d~u Dam

Nhan ky quy, ky cuocCac khoan phai tnt dai han khacCQng

27.015.564.658229.048.122

21.361.505.042229.048.122

27.244.612.780 21.590.553.164

19c. N(J'qua h{ln chua thanh todnCong ty khong co no phai tnt khac qua han chua thanh toano

20. Yay va ng thue tai chinh ng~n hgn/dai han20a. Vay va n(J'thue tai chinh ngdn han

Yay dai han den han tnt

Chi tiet s6 phat sinh v~ cac khoan yay ngiin han trong ky nhu sau:Nam nay

S6 dAunamKet chuyen tir yay va no dai hanS6 ti~n yay da tntS«1 cu«1i kY

Nam trmrc25.590.330.30015.429.407.337

(17.400.791.128)23.618.946.509

43.930.001.100

Vay dai h~n ngan hangVay Ngan hang thuang mt;licdphdn Ngot;liThuang Vi?! Nam - Chi nhanh Tan Binh (i)

Vay Ngan hang thuang mt;li cd phdn C6ngThuang Vi?t Nam - Chi nhitnh 12(ii)

Vay Ngan hang thuang mt;li cd phdn xudt nh(ipkhdu Vi?t Nam - Chi nhanh TP. H6 Chi Minh(iii)

CQng

SJ. J.. kYo CUOI S«1 d~u nam

(29.006.1 01.1 00)14.923.900.000

20b. Vay va n(J'thue tai chinh dai h{ln

112.567.410.59782.569.774.654

15.380.523.601 46.357.179.335

2.029.600.000 3.044.400.000

65.159.651.053 63.165.831.26282.569.774.654 112.567.410.597

(i) Khoan yay Ngan hang thuong m~i c6 ph5.n ngol;li thuong Vi~t Nam - Chi nMnh Tan Binh dS xayd\lllg hl;ltAng tl;li Khu eong nghi~p Tan Binh va mua may moe thiet bi. Khoan yay nay duqc dambao bfuIg vi~e the eh~p Cong trinh xay d\lllg tren d~t (nha xUOng, van phOng va cong trinh ph\l trq)tl;lic\lm 1, dUOngM14, Khu eong nghi~p Tan Binh rna rQng, qu~n Binh Tan, TP. He, Chi Minh theoGi~y phep xay d\lllg s6 36/GPXD, 37/GPXD, 38/GPXD, 39/GPXD do Ban quan ly cae Khu ehexu~t, Khu eong nghi~p TP. He, Chi Minh e~p ngay 17 tMng 6 nam 2013.

(ii) Khoan yay Ngan hang thuong m~i e6 phk cong thuong Vi~t Nam - Chi nMnh 12 dS xay d\lllgnha may xir ly nucre thai giai dOl;ln2 t~i Khu cong nghi~p Tan Binh. Khoan yay nay duqe dam baobfuIg vi~c the ch~p gia tri eong trinh xay d\lllg va may moc thiet bi thuQe d\l' an " Nha may xir lynucre thai - giai do~n 02".

(iii) Khoan yay Ngan hang thuong m~i c6 phAn xu~t nh~p khAu Vi~t Nam - Chi nMnh TP. He, ChiMinh dS xay d\lllg chung cu Son Ky 1. Khoan yay nay duqc dam biio b&ng vi~c the ch~p gia triQuy~n sir d\lng d~t 6.617,7 m2 thua 12,26,28,126 tl;liPhuOng Son Ky va tai san hinh thanh trongtuong lai.

Cong ty co khft nang tra duqc eac khoan yay va Ilq thue tai chinh dai hl;lIl.

Ban thuyit minh nay la mot bophgn hl)'fJthimh vaphdi tlU9'Ctl9c cimg WYi Baa caa tai chinh giua nien til) 40

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. aAU ruTAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, plnrong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHiNH GIUA NIENDO6 thang d~u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tili chinh gifra nien dQ (tiep theo)

Ky han thanh toan cac khoan yay va no thue Uti chinh dai han nhu sau:s6 cu6i kY

Til 01 nam tra xuongTren 01 nam d~n 05 nam

23.618.946.50982.569.774.654

Tren 05 namC9ng 106.188.721.163

Chi ti~t s6 phat sinh v~ cac khoan yay dai han nhu sau:Nam nay

S6 dAunamS6 ti~n yay phat sinhS6 ti~n yay da traK~t chuyen sang yay va no ngan hans6 cu6i kY

112.567.410.59723.284.649.792

(37.852.878.398)(15.429.407.337)82.569.774.654

20c. Vay va n{1thue tai chinh qua h{ln chua thanh todnCong ty khong c6 cac khoan yay va no thue tai chinh qua han chua thanh toano

21. Quy khen thmmg, phuc lQi

Quy khen thuangQuy phUc 19iQuy thuang Ban quan 1y,di€u hanhCQng

Tang do trich 1~pS8 dAu nam tir10'inhuan Chi gu~ trong k~3.778.534.376 6.058.653.830 (1.493.000.000)

15.164.842 4.720.362.458 (3.234.427.000)

(88.700.389) 900.000.000 (158.000.000)3.704.998.829 11.679.016.288 (4.885.427.000)

22. V6n chu SO' hfru22a. Bang ilai chiiu biin ilpng cua van chu SO' him

ThOng tin v~ bi~n d(>ngcua v6n cM sa hfru dugc trinh bay a Ph\lI\lC 03 dinh kern.

22b. Chi tiit van gop cua chu SO' hirus6 cu6i kY

c6 dong NM nu6'cCac c6 dong khacC9ng

46.220.020.000193.779.980.000240.000.000.000

22c. cJphiius6 cu6i kY

S6 luqng c6 phi~u dang ky phat MnhS6 hrqng c6 phi~u da phat hanh

cdphilu phd thongcdphilu tnt tlfii

S6 luqng c6 phi~u dugc rnua l~icdphilu phd thOngcdphilu tnt tlfii

S6 luqng c6 phi~u dang lUll hanhcdphilu phd thOngcdphilu tnt tlfii

24.000.00024.000.00024.000.000

24.000.00024.000.000

25.590.330.300110.472.473.623

2.094.936.974138.157.740.897

Nam trmrc46.359.018.35264.681.749.510

(26.3 52.284.991)

84.688.482.871

S8 cu8i ky8.344.188.2061.501.100.300

653.299.61110.498.588.117

s6 diu nam46.220.020.000193.779.980.000240.000.000.000

s6 diu nam24.000.00024.000.00024.000.000

24.000.00024.000.000

Ban thuyit minh nay la m9t b9 pht;in h(1JJthanh va phai d1A(Jcdoc dmg vai Bao cao tai chinh giu-a nien d9 41

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA f)AU nrTAN BiNH . .,Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNHGIUA NlENDO6 thang dAu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh BaDCaDtai chinh gifra nien dl}(tiep theo)

Menh gia c6 phieu dang luu hanh: 10.000 VND.

22d. rns« phai 1(Yinhu{inTrong ky Cong ty da phan phoi lei nhuan thea Nghi quyet Dai hQi c6 dong thuong nien narn 2015ngay 15 thang 01 nam 2016 nhu sau:

• Chi a c6 tire cho cac c6 dong• Trich quy dAu tu phat trien• Trich quy khen thirong• Trich quy phuc loi• Trich thu lao Hoi d6ng quan tri, Ban Ki8m Soat

VND48.000.000.0006.743.374.9406.058.653.8304.720.362.458900.000.000

23. Cac khoan muc ngoai Bang din dBi k~ toanNgoai tf cdc loa!

SJ( J(. Icyo CUOI SB diu namDollar My (USD)Euro (EUR)Yen Nh~t(¥)

29.088,2715.249,0075.436,00

43.623,5715.249,0075.436,00

014(

:ONG;Q'PHrr KIINH~

'iUvi;\N B

VI. THONG TIN BOSUNG CHO cAc KHoANMUC TRiNH BAy TRONG BAo cAo KETQuA HO~T DQNG KINHDOANH GrUA mEN'DQ

'i TP.

1. Doanh thu ban hang va cung cip djch vyla. Tang doanh thu

Luy k~ tir diu nam d~n cuBi kY nayNam nay Nam trU'C)'c ::::==

\)G44l....--:6NC1NHI~~rOAN \A&

Doanh thu ban hang hoaDoanh thu cung dp dich Vl,l(i)Doanh thu kinh doanh b&td(>ngsan dAu tuCi}ng

60.836.983.52222.725.195.397

466.409.72853.139.624.18627.526.539.395

83.562.178.919 81.132.573.309

(i) Thu nMp va chi phi lien quan d~n b&td(>ngsan dAutu cho thue nhu sau:Loy k~ tir diu nam d~n cu6i kY nay

Thu nh~p illvi~c cho thue bAt d(>ngsan dAu tuChi phi tIVc ti~p lien quan d~n vi~c t~o ra thunMp illvi~c cho thueChi phi tIVc ti~p khong lien quan d~n vi~c t~o rathu nh~p illvi~c cho thueThu nh~p bit di}ng san diu ttr cho thue

Nam nay Nam tnr6'c56.863.268.047 44.840.196.573

(14.744.889.456) (10.948.729.538)

42.118.378.591 33.891.467.035

lb. Doanh thu ban Mmg va cung cap d;ch V(l cho cac ben lien quanNgoai giao dich ban hang va cung cAp dich Vl,lcho cong ty lien doanh, lien k~t duqc trinh bay athuy~t minh s6 V.2c, Cong ty khong phat sinh giao dich ban hang va cung dp djch vl,l cho cac benlien quan khong phai la cong ty lien doanh, lien k~t.

Ban thuy€t minh nay la m9t h9 phgn h<;!pthimh va phai tll4fc tloc dmg VI!!iBao cao tai chinh giii"anien tl9 42

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f>AU ruTAN BINH . ..Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH OIUA NIEN DO6 thang dAu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien OQ(ti€p theo)

2. Ghi v6n bang banLuy k~ tir dAu nam d~n cu6i kY nay

Nam na~ Nam trurrcGia v6n cua hang hoa dii ban 565.949.090Gill.v6n cua dich vu dii cung cAp 18.225.969.677 13.807.550.725Gill. tri con hili, chi phi nhuong ban, thanh Iy b~td9ng san ddu tu 131.065.436Chi phi kinh doanh b~t dong san ddu tu 879.301.709 24.351.688.995Cqng 19.236.336.822 38.725.188.810

3. Doanh thu boat dqng tai chinhLuy k~ tir dAu nam d~n cu6i ky nay

Nam na~ Nam trurrcLai tiSn gtri c6 Icy han 6.322.213 .349 4.865.263.383 ~Lai tiSn gui khong Icy han 31.407.751 48.004.332 490

C6 nrc, IQ'inhuan duoc chi a 5.217.629.000 2.473.220.000 rY':;N

Lai chenh lech tY gill. do danh gill. lai cac khoan '1001

m\lc tiSn t~ c6 g6c ngo~i t~ 21.696.929 KHAOAU

Liii ban hang tra ch~m 1.839.684.128 2.442.934.555~Liii chuySn nhugng v6n g6p 800.000.000 665.032.232 \oc

Doanh thu tai chinh khac 5.146 ~CqDg 14.210.939.374 10.516.151.431

4. Chi phi tai chinhLuy k~ tir dAu Dam d~n cu6i kY nay

Nam nay Nam trtrcrc ~dIs

Chi phi liii yay 1.915.156.091 1.663.410.500 ~L6 chenh I~ch tY ghi do danh gill. l~i cac khoan TYm\lC tiSn t~ c6 g6c ngo~i t~ 7.383.483 120.527.662 ;-nJU

D\l' phOngl(Hoan nh~p d\l' phong) giam ghi chUng dlikhoan kinh doanh va t6n th~t ddu tu 133.160.329 (1.605.278.226) CChi phi tai chinh khac 31.382.500 .~·0..--;;:Cqng 2.055.699.903 210.042.436 .o:?"

5. Chi phi ban hangLuy k~ til' dAu nam d~D cu6i kY Day

Nam na~ Nam trtrcrcChi phi nhan vieD 2.368.133.687 1.945.612.201Chi phi d\lng C\l, de, dung 148.135.049 187.812.163Chi phi kh~u hao tai san c6 dinh 1.315.574.286 1.249.677 .441Chi phi dich V\lmua ngoai 6.130.164.990 4.880.962.347Chi phi bAng tiSn khac 6.827.64l.510 6.402.634.269CqDg 16.789.649.522 14.666.698.421

Ban thuyit minh nay la m9t b9pMn hr;rpthanh vaphlii awc a9c cimg VlyiBaa ala tai chinh giCi'anien a9 43

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f>AU ruTAN BINH . ..Dia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tiin Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIENDO6 thang dAu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tal chinh gifra nien 09 (tiep theo)

6. Chi phi quan Iy doanh nghi~p

Chi phi nhan vien quan IyChi phi db dung van phongChi phi khau hao tai san c6 dinhThu~, phi va 1~phiChi phi dich vu mua ngoaiChi phi bang tiSn khacCQng

7. Thu Dh~p khac

Lai thanh ly, nhUQ11gban tai san c6 dinhHoan nhap tiSn thue d&tThu nhap tir thu hbi khoan bbi thuongThu nhap khacCQng

8. Uti tren c6 phi~u8a. Liii CO' bdn/suy giam tren c6phiiu

Lqi nhu~n k~toan sau thu~ thu nMp doanhnghi~pTrich guy khen thuOng, phuc IqiCac khoan diSu chinh tang, gia.m lqi nhu~n k~toan dS xac dinh Iqi nhu~n phan b6 cho c6 dongsa hfru c6 phi~u ph6 thongLqi nhu~n tinh lai cO'ban/suy giam tren c6 phi~us6 IUQ11gbinh guan gia guySn cua c6 phi~u ph6thOng dang luu Mnh trong namLiii cO'ban/suy giam tren c6 phi~u

Luy k~ tir dAu Dam d~n cuc3ikY Day____ N_a_m_Da~y"_ Nam trrrO'c

5.627.196.243 6.232.202.572210.336.000 64.568.525580.602.946 507.966.92736.230.487 280.090.158147.631.249 773.737.655

1.242.535.923 1.618.265.8307.844.532.848 9.476.831.667

Luy k~ tir dAu Dam d~n cuc3ikY nayNam nay Nam trurrc33.642.045

665.118.07551.313.319

750.073.439

Luy k~ tir dAu nam d~n cuc3ikY nayNam nay Nam trrrO'c

42.266.962.663(5.072.035.520)

23.454.083.431(4.062.070.178)

37.194.927.143 19.392.013.253

24.000.000 24.000.0001.550 808

8b. Thong tin khacLai cO'ban tren c6 phi~u nam truac duqc tinh tmin I~i do tm s6 trich guy khen thuOng, phuc lqi khixac dinh lqi nhu~n tinh Iai cO'bim tren c6 phi~u thea huang dftn cua ThOng tu s6 200/2014/TT-BTCngay 22 thang 12 nam 2014 cua BQ Tai chinh. Vi~c ap d\lng guy dinh mai nay lam cho lai cO'bantren c6 phi~u nam truac gia.m tir 986 VND xu6ng con 808 VND.

Khong co cac giao dich c6 phi~u ph6 thOng ho~c giao dich c6 phi~u ph6 thong tiSm nang nao xayra til ngay k~t thuc kY k~ toan d~n ngay cong b6 Bao cao tii chinh giua nien dQnay.

Bao cao tai chinh 6 thang dAu cua nam tai chinh k~t tMc ngay 30 thang 9 nam 2016 Cong ty khongl~p Bao cao tai chinh hqp nh&t nen lai CO' ban tren c6 phi~u duqc trinh bay tren Bao cao tai chinhnay.

44Bcm thuyit minh nay la m(5t h(5ph4n h9P thanh va phdi aWr;TCa(Jc cimg v6i Bao cao tai chinh giua nien a(j

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA f)AU nrTAN BINH . ..Dja chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAlCHiNHGIO'A NIEN DQ6 thang ddu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chlnh gifra nien dQ (ti~p theo)

9. Chi phi san xuit kinh doanh theo y~u t6

Chi phi nguyen lieu, v~t lieuChi phi nhan congChi phi khAu hao tai san e6 dinhChi phi dich vu mua ngoaiChi phi khacCQng

Luy k~ til dAunam d~n cu6i kY nay______ ~N~a~m~n=a~y~ Namtru&c

358.471.049 252.380.6888.063.878.294 8.249.620.3531.896.177.2326.315.032.3968.117.250.920

1.757.644.3685.670.934.9258.314.826.285

24.750.809.891 24.245.406.619

VU. NHirNG THONG TIN KHAC

1. Tai san cho thue hoat dQngTai ngay k~t thuc ky k~ toan, cac khoan thanh toan tiSn thue t6i thieu trong nrong lai thu duoc nrcac hop d6ng thue hoat d9ng khong th~ huy ngang nhtr sau:

Sl. I.. Irl'o CUOI =s s6 dAu namTir 01 nam tro xuongTren 01 nam d~n 05 namTren 05 namCQng

72.000.608.239161.748.399.28136.360.059.257

92.455.932.663232.992.920.70056.680.732.488

382.129.585.851 270.109.066.777

T6ng s6 tiSn thue pMt sinh them duqe ghi nh~n la doanh thu trong kY la 55.827.866.800 VND(cling kY nam truae la 44.331.722.033 VND).

2. Giao djch va s6 dlf vm cac ben lien quanCae ben lien quan vai Cong ty bao g6m: cae thanh vien quan ly ehu eh6t, cae ea nban co lien quanvai cae thanh vien quan ly ehu eh6t va cae ben lien quan khae.

2a. Giao dich va sa dU'vOl cac thanh vien qulin Ij chu chat va cac ca nhiin co lien quan vOl cacthanh vien qulin Ij chit chatCae thanh vien qmin Iy ehu eh6t g6m: cae thanh vien H9i d6ng quan tri va cae thanh vien Ban diSuhanh (Ban T6ng Giam d6e, K~ toan tru&ng). Cae ea nhan co lien quan vai cae thanh vien quan lyeM eh6t la cae thanh vien m~t thi~t trong gia dinh cae thanh vien quan Iy ehu eh6t.

Giao dich vai cac thimh vien quem ly chit ch6t va cac ca nhdn co lien quan vai cac thanh vien quemIy chit ch6tCong ty khong pMt sinh giao dieh ban hang va eung dp dieh V\l cling nhu cae giao dich khae vaicae thanh vien quan ly eM eh6t va cae ea nban co lien quan vai cae thanh vien quan ly eM eh6t.

Cong n(Jvai cac thanh vien quem Iy chit ch6t va cac ca nhdn co lien quan vai cac thanh vien qUclnIy chit ch6tCong ty khong co eong nq vai cae thanh vien quan ly chu ch6t va cae ea nban co lien quan vai caethanh vien quan Iy eM eh6t.

Ecm thuy€t minh nay la m9t b9ph4n hr;pthilnh vaphai aU(lC a9C cimg v6'i Baa cao tai chfnh giu-anien at) 45

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU ruTAN BINH . ..:Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN:DO6 thang d~u ella nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tili chinh gifra nien dQ (ti~p theo)

Thu nhdp cua cdc thanh vien quan Iy chu ch6t

Ti~n hrongCac khoan phuc loi khacCQng

Luy k~ tir dAu nam d~n cu&i kY nayNam nay Nam trmYc-------!!-.

2.242.350.000 2.399.275.000132.000.000 192.000.000

2.374.350.000 2.591.275.000

2b. Giao djch va sa dtr voi cdc ben lien quan khdcCac ben lien quan khac voi Cong ty g6m:Ben lien quan khac M&i quan h~Cong ty c6 ph§n du lich Tan Th~ng (*)Cong ty c6 phan san xu~t dich vu Tan Binh Tanimex (Taniservice)Cong ty c6 phan kinh Tan Binh (Taniglass)Cong ty c6 phan xay dung co khi Tan Binh Tanimex (Tanicons)Cong ty c6 phAn dAu tu va phat tri~n Minh PhatCong ty c6 phArrtu v~ dAu illGia triCong ty c6 phAn giAy G.PCong ty c6 phArrKim CuongCong ty c6 phAn dich V\lgiao d\lc Tri DucCong ty c6 phAn Vi~t Pha!

Cong ty conCong ty lien k~tCong ty lien k~tCong ty lien k~tCong ty lien k~tCong ty lien k~tCong ty lien k~tCong ty lien k~tCong ty lien k~tCong ty lien k~t

.~)~Q1

:c6ico'

xuAtfT NivvTAN......._'VHi.~

(*) T~i ngay 31 thang 3 nam 2016, Cong ty c6 phAn du lich Tan Th~g khong con la Cong ty concua Cong ty.

Giao dich v&icae ben lien quan khacNgoai cac giao dich phat sinh vai cac cong ty con va cong ty lien doanh, lien k~t da duqc trinh baya thuy~t minh s6 V.2c, Cong ty khong phat sinh giao dich vai cac ben lien quan khac.

Cong nq vai cac ben lien quan khac duqc trinh bay t~i cac thuy~t minh V.3, V.S, V.13 va V.14.

.. :::;:::=;{§!:,I/"CC

\CH IM TC

A.~.~

3. ThOng tin v~ bQ ph~nBao cao b9 ph~ chinh y~u la thea lInh Vl,lCkinh doanh dl,la tren co c~u t6 chuc va qmin ly n9i bQva M th6ng Bao cao tai chinh n9i b9 cua Cong ty.

3a. Thong tin vJ linh vvc kinh doanhCong ty co cac lInh Vl,lCkinh doanh chinh sau:

• Linh Vl,lC01: ban hang hoa.

• Linh Vl,lC02: cung dp dich V\l (cho thue d~t va kho xuang).

• Linh Vl,lC03: kinh doanh b~t dQng sim (ban n~n d~t, ban chung cu).

Blm thuyh minh nay fa m(5tb(5plJ4n h(1JJthanh va phdi du9'C dQc dmg vai Baa caa tai chinh giua nien d(5 46

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU TtlTAN BiNH . ..Dja chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIDA NIEN DO6 thang d~u ella nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh giihl nien dQ(tiep theo)

Thong tin v~ k~t qua kinh doanh, tai san c6 dinh va cac tai san dai han khac va gia tri cac khoan chiphi IOnkhong bang ti~n cua bQphan thea linh VIJC kinh doanh cua Cong ty nhu sau:

Linh Vl}"C banhang h6a

Linh Vl}"C cungcAp djch vy

Linh Vl}"Ckinh doanhbAt dQngsan CQng

Nlim nayDoanh thu thuan v@ban hangva cung dp dich vu ra benngoaiDoanh thu thuan v@ban hangva cung dp dich vu gitta cacbo phanTJng doanh thu thu&n v; banhang va cung cap djch v¥

60.836.983.522 22.725.195.397 83.562.178.919

60.836.983.522 22.725.195.397 83.562.178.919

39.691.659.72714.210.939.374(2.055.699.903)

750.073.439(37.689)

K~t qua kinh doanh thea bQph~Cac chi phi khong phan b6thea bQ phanLei nhuan ill hoat dQng kinhdoanhDoanh thu heat dQngUtichinhChi phi tai chinhThu nhap khacChiphikMcChi phi thue thu nhap doanhnghi~phi~n hanhChi phi thu~ thu nh?P doanhnghi~phoan l~iL(fi nhu(in sau thui thu nh(ipdoanh nghifp

42.611.0l3.845 21.714.828.252 64.325.842.097

(24.634.182.370)

=

(10.329.972.285)

42.266.962.663 =449~TJng chi ph( ali phat sinh almua tai san c6 ajnh va cac taisan dai h(ln khac 9.902.344.597 3.698.945.984 13.601.290.581

'NG~I~M~·;N vA&

TJng chi phI khau hao vaphlinbJ chi phI tra truuc dai h(ln 13.991.145.036 5.226.286.485 19.217.431.521 T.p~-TJng gia trj cac khoan chi phIfUn khong bdng tiJn (trir chiph( khau hao va phlin bJ chiphI tra trU'uc dai h(ln)

Nlim tnro-cDoanh thu thu~ v@ban hangva cung dp djch Vl,l ra benngoai 466.409.728 53.139.624.186Doanh thu thu~n v@ban hangva cung dp djch Vl,l gifra caebQph?nTJng doanh thu thu&n v; banhiing va cung cap djch v¥ 466.409.728 53.139.624.186

27.526.539.395 81.132.573.309

27.526.539.395 81.132.573.309

Bcin thuydt minh nay la m(it b(ipMn h(1p thilnh va phdi tlU(JCtl9c dmg vai Baa caa tai chinh giua nien tI(i 47

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA f)AU TU'TAN BiNH . ..£>iachi: 325 Ly Thirong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHGIUA NIEN £>06 thang dAucua nam tai ehinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh gifra nieD d{) (tiep theo)

Linh Vl!Cbanbang h6a

Linh V1}·Ccungc§p djch vy

K~t qua kinh doanh theo bQphan (99.539.362) 38.816.967.935Cac chi phi khong phan b6theo bQ phanLoi nhuan nr hoat dQng kinhdoanhDoanh thu hoat dQng tai ehinhChi phi tai ehinhThu nhap khacChi phi khacChi phi thue thu nhap doanhnghiep hien hanhChi phi thue thu nhap doanhnghiep hoan laiLot nhutm sau thui thu nh~pdoanh nghifp

Tlmg chi phi tIli plui: sinh tIlmua tiii san cn tIjnh vii cdc tiiisan diii hf!n khtic 28.539.910.874

Tlmg chi phi khOu hao vaphiin b6 chi phi tra tneoc diiihf!n 10.568.248.190

T6nggia tri cdc khodn chi phiIUn khOng btlng ti€n (trk chiphi khOu hao vii phiin b6 chiphi tra truuc diii hf!n)

Linh V\fCkinh doanhbAt dQDgsan CQng

3.689.955.926 42.407.384.499

14.655.159.571

5.426.764.096

(24.143.530.088)

18.263.854.41110.516.151.431(210.042.436)991.405.958(l.453 .361)

(6.105.832.572)

23.454.083.431

43.195.070.445

15.995.012.286

C{)ng

132.796.116 __ ....;6;.;;,8.;,;;;,1;;.,;90;;.;,..4,;.;;1;,;;;..2~~.;;;2,;;.00;.;,.;..;98;.;;,6;.;,.5,.;,.28.;;..

Tid san va ng phai tra eua bQpMn thea lInh vve kinh doanh eua Cong ty nhu sau:

Linh V\fCMnhang h6a

Linh v\fc cungcAp djch vy

sa cuai kyHi san tn,re ti~p eua b9 pMnHi san phan b6 eho bQ ph?nCae tM san kh6ng phan b6 theobQph~T6ng tiii san

- 464.337.424.704------ 268.954.496.208

Nq pMi tra tn,re ti~p eua bQph~Nq pMi tra phan b6 eho bQph~Nq pMi tra kh6ng phan b6theo bQpMnT6ngnl! phai tra

Linh VI!Ckinh doanhbAt dQDgsan

204.445.043.472173.449.735.599

100.465.919.337

- 464.373.748.197 173.463.303.965-----

204.445.043.472637.787.l60.303

369.420.415.5451.211.652.619.320

637.837.052.l62

10.498.588.117648.335.640.279

Ban thuyit minh nay ta mt?tb9pht;in h!7]Jthdnh va phai aU(Jca(!c dmg vai BaD CaDtai ch£nh gifta nien at? 48

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU TU'TAN BINH . .,Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. Hi>Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thang d~u cua nam tai ehinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien dQ (ti€p theo)

s6 d§u namTai san tnrc ti€p cua b9 phan 215.870.648.944 215.870.648.944Tai san phan be, eho b9 phan 1.755.933.227 410.058.019.940 272.200.062.872 684.014.016.039Cac tai san khong phan be, theob9 phan 279.858.663.289

Linh V1!C banhang h6a

Linh vue cungcAp djch vy

Linh vuekinh doanhbftt dQng san CQng

TOngtai san 1.179.743.328.272

NQ' phai tra true tiep cua b9phan 25.590.330.300 _NQ' phai tra phan be, eho b9phan 1.523.579.987 355.797.238.193 236.181.286.297NQ' phai tra khong phan be,theo b9 phanTOngn(f phai tra

25.590.330.300

593.502.1 04.4 77

3.704.998.829622.797.433.606

3b. Thong tin vJ khu v~e ilia IfToan b(>hoat d(>ngcua Cong ty chi di6n ra tren lanh th6 Viet Nam.

4. s6 lieu so sanh4a. Ap d~ng Chi ilv ki todn moi

Nhu da:trinh bay tai thuyet minh s5 III. 1, illngay 01 thang 10 nam 2015 Cong ty da ap d\lI1gThongtu s5 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 eua B(>Tai ehinh hu6ng dfuI Ch~ d(>k~ toandoanh nghi~p thay th~ Quy~t dinh s5 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 eua B(>truOngB(>Tai ehinh va Thong tu s5 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 eua B(>Tai ehinh.Cong ty da trinh bay l~i eae s5 li~u so sanh theo quy dinh eua Ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p mainay.

4b. Anh huifng ella viie ap dl:lngchi ilv ki toan mOiAnh hUOng eua vi~e ap d\mg Ch~ dQ k~ toan mai va phan lo~i l~i mQt s5 chi tieu d~n s5 li~u sosanh tren Bao eao tai ehinh giua nien dQ nhu sau:

s6 li~u s6 li~u GhiMli s6 tnr6'c di~u chinh Cac di~u chinh sau di~u chinh cM

Bang c{in dbi ki toan giii'anien dVCae khoan tuang dU01lgtiSn 112 108.277 .902.255 (89.627.902.255)ChUng khoan kinh doanh 121 75.501D~u tu ngfuI h~ (Bao eao 121theo Quy€t dinh 15) 182.244.003.285 (182.244.003.285)D~u tu nim gift den ngay dao 123h~n 271.871.905.540Phai thu ngfuI h~ eua khaeh 131Mng 12.335.538.558 2.005.563.331Phai thu ngfuI h~ khae 136 14.974.717.696 101.225.421Dl,l phong phai thu ng~n h~ 137kh6 doi (113.370.056) (557.733.447)Tai san ng~n h~n khae 155 101.225.421 (101.225.421)Phai thu dai h~ eua khaehhang 211 45.715.828.302 (2.005.563.331)

18.650.000.00075.501

271.871.905.540

14.341.101.88915.075.943.117

(671.103.503)

43.710.264.971

Bcm thuydt minh nay la m(jt h(j phtJn h(1p thiznh va phdi dUr;1ctloc dmg vbi Baa caa tai chinh giua nien tI(j 49

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f>AU nrTAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thtrong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, IP. He, Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIUA NIENDO6 thang d~u cua nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyst minh Bao cao tal chlnh gifra nien dQ (tiep theo)

se Ii~u S61i~u GhiMil s6 truce di~u chinh Cac di~u chinh sau di~u chinh chu

DI,lphong phai thu dai hankh6 doi 219 (2.673.335.578) 557.733.447 (2.115.602.131)D~u tu g6p v6n vao dan vikhac 253 31.651.417.115 (75.501) 31.651.341.614Chi phi phai tra ngan han 315 81.894.396.218 (81.894.396.218)Doanh thu chua thuc hienngan han 318 66.610.184.390 66.610.184.390Phai tra ngan han khac 319 53.815.351.776 27.425.701.305 81.241.053.081Chi phi phai tra dai han 333 81.894.396.218 81.894.396.218Doanh thu chua thuc hien daih~ 336 258.165.385.360 (66.610.184.390) 191.555.200.970Phai tra dai han khac 337 49.016.254.469 (27.425.701.305) 21.590.553.164Quy d~u nr phat tri€n 418 102.500.1 06.163 28.584.270.953 131.084.377.116Quy du phong tai chinh 28.584.270.953 (28.584.270.953)

5. Quan Iy rui ro titi chinhHoat dQngcua Cong ty phat sinh cac rui ro Utichinh sau: rui ro tin dung, nii ro thanh khoan va ruiro thi tnrong. Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhi~m trong vi~c thi~t l~p cac chinh sach va cac kiSmsoMnh~m giam thiSu cac rui ro tai chinh cung nhu giam sat vi~c thl,lchi~n cac chinh sach va cackiSm soat dll thi~t l~p.

5a. Rui ro tin dl;lngRui ro tin d\lng la rui ro rna mot ben tham gia trong hQ'Pd6ng khong c6 kha nang th\Ic hi~n dugcnghla V\lcua minh d§n d~n t6n th~t v~ tai chinh cho Cong ty.

Cong ty c6 cac rui ro tin d\lng pMt sinh chu y~u ill cac khoan pMi thu khach hang va ti~n gui nganhang.

Phcii thu kMch hangDSquan ly ng pMi thu khach hang, Ban T6ng Giam d6c dll ban hanh quy ch~ ban hang vai cac quydinh ch~t cM v~ cac d6i tugng mua hang, dinh muc ban hang, hl.lllmuc ng va thai hl.lnng mot cachC\lthS. Hang thang Ban T6ng Giam d6c th\Ic hi~n kiSm tra vi~c tuan thu quy ch~ ban hang nay.Ngoai ra, nhan vien phOngk~ toan thuOngxuyen theo d5i ng phili thu dS don d6c thu h6i.

Khoan pMi thu khach hang cua Cong ty lien quan d~nnhi~udon vi hOl.ltdong trong cac IInhVl,lCvacac khu V\ICdia ly khac nhau nen rui ro tin d\lng t~p trung d6i vai khoan pMi thu khach hang lath~p.

TiJn gin ngan hcmgCac khoan ti~n gui ngan hang c6 kY h;;tnva khong c6 kY hl.lncua Cong ty dugc gui tl.licac ngaohang trong nuac. Ban T6ng Giam d6c khong nh~n th~y c6 rui ro tin d\lng tr<;mgy~u nao ill cackhoan tiSn gui nay.

Muc do rui ro tin d\lng t6i da d6i vai cac tai san tai chinh la gia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh(xem thuy~tminh s6 VII.6 v~ gia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh).

Ban thuyit minh nay lizm(5t b(5ph4n h(7J!thiznh vizphai tlu(Jc tlDc cimg vCriBaa cao tizi chinh giita nien tI(5 50

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA f)AU nrTAN SINH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, IP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO6 thang diu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao tili chinh gifra nien dQ(ti~p theo)

Bang phan tich v6 thai gian qua han va giam gia cua cac tai san tai ehinh nhir sau:Chtra qua han Chua qua Dii qua han Dii qua hanho~c chua b] han nhung b] nhung khong valho~c b]giiim gia giiim gia giiim gia giiim gia qng

sa cu8i kyTien va cac khoan tuang duangtien 105.403.514.435 105.403.514.435Chimg khoan kinh doanh 15.189 60.312 75.501Cac khoan d~u tu nam gitr denngay dao han 232.965.261.870 232.965.261.870Phai thu khach hang 23.370.301.173 2.998.574.423 26.368.875.596 ~Cac khoan phai thu khac 3.773.295.473 200.000.000 3.973.295.473 ).~

/'Hi san tal ehinh sfu1sang de ban 20.351.091.614 20.351.091.614

CQng 385.863.479.755 3.198.634.734 389.062.114.489 N:ul

, 1 CHSo dau narn

--JI!en va cac khoan tuang duangtien 79.510.609.599 79.510.609.599 ?/~

ChUngkhoan kinh doanh 75.501 75.501.~

Cae khoan d~u tu nfun giu den 271.871.905.540ngay dao h(in 271.871.905.540Phai thu khaeh hang 54.985.243.900 3.066.122.960 58.051.366.860Cae khoan phai thu khac 11.914.898.539 200.000.000 12.114.898.539Hi san tai chinh sfu1sang de ban 25.891.341.614 5.760.000.000 31.651.341.614

CQng 444.174.074.693 9.026.122.960 453.200.197.653

5b. Rui TO thanh khoiinRui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty g~p kho khan khi thl,Tehi~n nghia V\l tai ehinh do thi~u ti6n.

Rui ro thanh khoan eua Cong ty eM y~u phat sinh illvi~e cae tai san tai ehinh va ng pMi tra taiehinh co cae thai di8m dao h~n l~eh nhau.

Cong ty quan ly rui ro thanh khoan thOng qua cae bi~n phcip: thuang xuyen thea doi cae yeu du v6thanh toan hi~n t~i va dl,Tki~n trong tuang Iai d8 duy tri m(>t luqng ti6n cling nhu cae khoan vay amue phil hqp, giam sat cae Iu6ng ti6n phcit sinh thl,Tet~ vai dl,Tki~n nh~m giam thi8u anh huang dobi~n d(>ngeua lu6ng ti6n.

Thai h~ thanh toan eua cae khmln ng phai tra tai ehinh phi phai sinh (khong bao g6m Iai pMi tra)d"a tren thai h~n thanh to<inthea hqp d6ng va chua duge ehi~t khAu nhu sau:

Til"01 nam Tren 01 namtriYxuAng d~n 05 nam Tren 05 nam CQng

sA cu3i kyPhai tra nguai banYay va nQ'Cac khoan phai tra kMcCQng

sAdiu namPhai tra nguai banYay va nQ'Cac khoan phai tra khacCQng

5.287.638.06523.618.946.509 82.569.774.65421.664.453.359 109.139.008.998 _50.571.037.933 191.708.783.652~~~_=_

5.287.638.065106.188.721.163130.803.462.357242.279.821.585

24.655.485.989 24.655.485.98925.590.330.300 110.472.473.623 2.094.936.974 138.157.740.89733.390.850.690 103.484.949.382 136.875.800.07283.636.666.979 213.957.423.005 2.094.936.974 299.689.026.958

51Ban thuy€t minh nay la mi)t hi) p/z4n h(IJJthanh va phai tAl9'C a(Jc cimg v6'i Bao cao tai chinh giira nien ai)

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. DAU ruTAN BiNH . .,Dja chi:325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan TanBinh, TP. H6ChiMinhBAo cAo TAl CHlNHGIUA NIENDO6 thang dAu cua nam tai chinhket thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh Bao cao Uli chinh gifra nien dQ (tiep theo)

Ban T6ng Giam d6c cho rang mire dOnii ro d6i voi viec tra no la thap. Cong ty co kha nang thanhtoan cac khoan no d~n han illdong ti~n tir hoat dong kinh doanh va ti~n thu ill cac tai san tai chfnhdao han.

5c. Rid TO th] truimgRui ro thi tnrong la rui ro rna gia tri hop ly hoac cac luong ti~n trong wong lai cua cong cu taichinh se bien dong thee nhtrng thay d6i cua gia thi tnrong.

Rui ro thi tnrong lien quan d~nheat dong cua Cong ty gom: rui fOngo~i t~, rui ro llii su~t, rui fOv~gia chUngkhoan va rui fOv~ gia hang hoa. ~014

Rili ro ngoc;d t?Rui ro ngo~i t~ la fui fOrna gia tri hO'ply ho~c cac lu6ng ti~n trong wong lai cua cong Cl,ltai chinhse bi~n dong thea nhfrng thay d6i cua tY gia h6i doai.

;::-:­...ONGco' PIJAT KIiNfiJvv v).\N B

Cong ty nMp khAuhang hoa phl,lcVl,l cho ho~t dong kinh doanh clla don vi vai d6ng ti~n giao dichchu y~u la USD, EUR va IPY do V?ybi anh huang bo-iS\I bi~n dong cua tY gia h6i doai.

iTP.=

Cong ty quan ly fui fO lien quan d~nbi~n dong cua tY gia h6i doai bfu1geach t6i uu thCYih~n thanhtoan eac khoan nO', d\l bao tY gia ngo~i t~, duy tri hgp ly ca c~u yay va nq gifra ngo~i t~ va VND,l\Ia chQnthai di6rn rnua va thanh toan cae khoan ngo~i t~ t~i thai di6rn tY gia th~p, su dl,lngt6i uungu6n ti~n hi~n co d6 can bfu1ggiua fui fOtY gia va rui fOthanh khoan.

Cong ty khong su dl,lngb~t ky cong Cl,ltai ehinh phai sinh d6 phong ngira rui fOngo~i t~.

Tai san/(Nq phai tfa) thu§n co g6e ngo~i t~ eua Cong ty nhu sau:S6 cu6i ky S6 d§u nlim

___ U::::_S::::.;D:::_ EUR JPY U::::.;S:::.:D::... EUR .:::...JP=-Y.=....Tien va cae khoan tuangduang tien 29.088,27 15.249,00 75.436,00 43.624,00Phai tra nguai ban (130.000,00)Hi san/(NQ"phai tra)thu§n co g6c ngo~i t~ 29.088,27 15.249,00 75.436,00 {86.376,00)

15.249,00 75.436,00 .=;449~

15.249,00 75.436,00 iNG,HleM f4N vA&

Ban T6ng Giarn d6e danh gia rnuc dOanh huang do bi~n dong clla tY gia h6i doai d~n lqi nhu?nsau thu~va v6n eM sO-hfru cua Cong ty la khong dang k~.

Rid ro Wi sudtRui ro llii su~t la rui fOrna gia tri hgp ly ho~c cae lu6ng ti~n tfong wong lai cua cong el,ltai chinhse bi~n dong thea nhfrng thay d6i clla llii su~t thi truCmg.

Rui ro llii su~t ella Cong ty cM y~u lien quan d~ncae khoan ti~n gui co leY h~n, cac khoan cho yayva cac khoan yay co llii su~t tha n6i.

Cong ty quan ly rui fO llii su~t bfu1gcach phan deh tinh hinh thi truCmgd6 dua fa cae quy~t dinhhgp ly trong vi~e chQnthai di~rnyay va leY h~n yay thich hgp nh~m co duO'ecac llii su~t co lO'inh~tcling nhu duy tri cO"du yay vai llii su~t tha n6i va c6 dinh phu hgp.

Biin thuy€t minh nizy lizm9t b9 ph4n h(1p thimh vizphiii ttu(lC tt(Jccimg vbi Bao cao tiIi chinh gifta nien tt9 52

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA DAU nrTAN BINH . .,Dia chi: 325 Ly Tlnrong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNHGill A NIENDO6 thang dftu cua nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuy~t minh Bao cao tai chlnh gifra DieDOQ(ti€p theo)

Cac cong cu tai chinh co Hlisuit tha n6i cua Cong ty nhu sau:S&cu&i Dam

VNDS&dAu Dam

VNDCac khoan tuong dirong ti~nCac khoan dAunr nam gift dSn ngay dao hanYay va noTili sanl(NQ' phai tra) thuAD

31.000.000.000232.965.261.870

(l06.188.721.163)157.776.540.707

18.650.000.000271.871.905.540

(138.157.740.897)152.364.164.643

Rui ro vJ gia chUng khoanCac chUng khoan do Cong ty nb gift co th~ bi inh huang bOi cac nii ro v~ gia tri tuong Iai cuachUng khoin dAu tu. Cong ty quin Iy nii ro v~ gia chUng khO<lnb~ng cach thiSt I~p h~n muc dAutuva da d~ng hoa danh ml.lc dAu tu.

Tai ngay kSt thuc ky k€ toan, voi gia dinh cac bi~n s6 khac khong thay d6i, n€u liii suit cac khoanyay VND co liii suit tha n6i tang/giam 2%% thi loi nhuan sau thue va von chu sa htru ky nay cuaCong ty se giam/tang 3.155.530.814 VND (cung ky nam tnroc giam/tang 2.244.336.057 VND).

Ban T6ng Giam d6c danh gia muc d9 anh huang do biSn d9ng cua gia chUng khoin dSn Igi nhu~nsau thuS va v6n cM sa hfru cua Cong ty 1ftkhong dang k~.

Rui ro vJ gia hcmg h6aCong ty co nii ro v~ S\I bi~n d9ng cua gia hang hoa. Cong ty quan Iy nii ro v~ gia hang hoa b~geach thea d6i ch~t cM cac thong tin va tinh hinh co lien quan cua thi truOng nh~m quan Iy thOidi~m mua hang, kS ho~ch san xuit va muc hang t6n kho m9t cach hgp IY.

Cong ty chua sir dl,lllg cac cong C\l phai sinh dam bao d~ phOng ngira cac nii ro v~ gia hang hoa.

5d. Titi sandambaoTed scm thi chdp cho acm vi khcicCong ty th~ chip s6 du ti~n giri co ky h~n 12 thang t~i Ngan hang thuong m~i c6 phAn cong thuongVi~t Nam - Chi nhinh 12 d~ dam bao cho cac khoan yay cua Ngan hing nay. Gia tri 56 sach cuatai san thS chip t~i ngay 31 thang 3 nam 2016 Ia 7.000.000.000 VND (s6 dAu nam la 6.862.393.212VND).

Cong ty se dugc giai chip cac tai san thS chip khi dii hoan tit nghla VI,l tra nO'.Khong co cac di~ukhoan va di~u ki~n d~c bi~t lien quan d~n vi~c sir dl.lng cac tai san thS chip nay.

Tai scm nh4n thi chdp cua acm vi khcicCong ty khong nh~n tai san dam bao nfto cua don vi khac t~i ngay 31 thang 3 nam 2016 va t~i ngay30 thing 9 nam 2015.

Bim thuyit minh nay la m9t bi?pMn h(!JJthanh va phdi dU9'cd(!c cimg vai Baa caa tai chinh giii'a nien d9 53

- . - - -- ----------------------

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA DAU nrTAN BINH . ..Dia chi: 325 Ly Thirong Kiet, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNHmOA NIEN £>06 thang dAu cua nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Ban thuyet minh B30 C30 tal chinh gifra nien dQ (tisp theo)

6. Tai san tai chinh va nC}'phai tra tai chinhTai san tai chinhGia tri ghi s6 cua cac tai san tai chinh nhir sau:

se cu6i ky s6 dAu nam

Ti€n va cac khoan nrong duongti€nChung khoan kinh doanhCac khoan dAu tu nam gift d€nngay dao hanPhai thu khach hangCac khoan phai thu khacHi san tai chinh s~n sang d€ banC(ing

____ G=-I:.::·3c.J:g:t.:6c.=..C Dr phOng _:G::.:i:.::3_cgt.:.6.=_C Dr phOng

105.403.514.43575.501 (29.412)

79.510.609.59975.501

232.965.261.87026.368.875.596 (2.554.157.097)3.973.295.473 (200.000.000)

271.871.905.54058.051.366.86012.114.898.539

(2.586.705.634)(200.000.000)(121.595.815)

(2.908.301.449)20.351.091.614 31.651.341.614

389.062.114.489 (2.754.186.509) 453.200.197.653

N{J'phai trd tai chinhGia tri ghi s6 cua no phai tra tai chinh nhu sau:

Phai tnt nguoi banYay va noCac khoan phai tra khacCQng

SI. I.. lri,o CUOI ....:1 S8 dAu nam5.287.638.065

106.188.721.163130.803.462.357242.279.821.585

24.655.485.989138.157.740.897136.875.800.072299.689.026.958

Giti tri h!"P IfCong ty chua xac dinh dugc gia tri hgp 1ycua cac tai san tai ehinh va nQ'phai tra tai chinh doThOng ill s6 210/2009/TT-BTC ngay 06 thang 11 nam 2009 cua B(>Tai chinh cling nhu cac quydinh hi~n hanh chua co hu6ng dfu1C\l th~.

7. S1}'ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc ky k~ toanKhong co Sl! ki~n tr9ng y~u nao phat sinh sau ngay k~t thUckY k~ toan yeu cAuphai di€u chinh s61i~uho~c cong b6 tren Bao cao tili chinh gifra nien d(>.

Nguy~n Thi NgQcThomNgrrOil~p bi~u

Ha Thi Thu ThaoK~ toan trrrOng

~~~"'" uang TruOngTong Giam d8c

Scm thuyil minh nay Lam(5t b(5phq.n h(lJJthilnh va phili dU9'Cdoc cimg WYiBao cao tai chinh giua nien d(5 54

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH VI) VA tlAU TlJ'TAN SINHDia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. He)Chi MinhBAo cAo TAl CHiNH arOA NIEN DO6 thang dAu cua nam tai ehinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Phu lye 01: Bang tling, giam tai san e3 djnh hfru hlnh

Nguyen giaS6 dAu namTang trong kYMua sam moiDdu tu xey dung C(J ban holm thanhGiam trong kYThanh Iy, nhuang banChuyen sang hang hoa btlt dong sanS3 eu3i kyTrong do:Dii khAu hao h€t nhung vdn con su dung

Gia tr] kh§u haoS6 dAunamKh§.uhao trong kyGiam trong kyThanh Iy, nhuang banChuyen sang hang hoa btlt d(jng sanS3 eu3i ky

Gia trj con I~iS6 dAu namS3 eu6i kyTrongdo:T\UIl !hOi chua su d\ll1gDang chiJ thanh Iy

Nha efra vitki~n true

33.610.842.807

33.610.842.807

13.105.887.283

19.822.460.403805.716.558

20.628.176.961

13.788.382.40412.982.665.846

May moe vathi~t b]

378.577.35359.600.00059.600.000

438.177.353

46.821.045

150.539.14837.763.526

188.302.674

228.038.205249.874.679

Phuong ti~nvin tai

17.040.632.7326.132.665.0006.132.665.000

(448.427.207)(448.427.207)

22.724.870.525

2.825.398.252

7.466.197.8791.018.478.295(448.427.207)(448.427.207)

8.036.248.967

9.574.434.85314.688.621.558

Thi~t b], dyngcy

quan Iy

944.352.383

944.352.383

944.352.383

930.298.37814.054.005

944.352.383

14.054.005

Cay lau nam

2.833.488.006104.722.080

104.722.080

2.938.210.086

2.790.942.551

2.821.332.1677.316.650

2.828.648.817

12.155.839109.561.269

Tal san c6 djnhhiru hlnh khac

CQng

101.358.114.809 156.166.008.0901.459038.656 7.756.025.736

6.192.265.0001.459.038.656 1.563.760.736(470.017.329) (918.444.536)(470.017.329) (918.444.536)

102.347.136.136 163.003.589.290

94.805.443.117 114.518.844.63 I

98.464.702.962 129.655.530.937910.582.022 2.793.911.056(470.017.329) (918.444.536)(470.017.329) (918.444.536)

98.905.267.655 131.530.997.457

2.893.411.847 26.510.477.1533.441.868.481 31.472.591.833

Nguy~n Thj NgQcThO'mNgtriri I~p biSu

55

Hit Thi Thu ThaoK~ toan tnrlrng

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NH~P KHAU OICH VI) VA £>AUTtl TAN BiNHDia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phirong 9, qu~ Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAI CHINH OIO'A NIl~NDO6 thang d~u cua nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016Phu luc 02: Bang tang, giam chi phi xay d\l'ng co ban dO'dang

Tai Ban quan ly Khu cong nghiep Tan Binh- Cong trinh Khu cong nghiep rna rang- Cong trinh kho xuang- Cong trinh nha a cho nguai lao dongTai Ban quan ly ha cing Khu cong nghiep Tan Binh

Sua chua 100TSCDCQng

Nguy~n Thj NgQcThomNgtrOi I~p bi~u

56

s6 dliu nam3.673.861.034896.676.56378.588.182

2.698.596.28925.119.00030.000.000

3.728.980.034

Ha Thj Thu ThaoK~toan tnrong

Chi phi phat sinhtrong kY5.177.952.4191.674.092.4983.503.859.921

5.177.952.419

K~t chuy~n vaoTSCD trong kY(1.563.760.736)(1.563.760.736)

(1.563.760.736)

~ .Ket chuyen vao

BDS dliu nr trongkY

K~t chuyen vao chiphi trong kY s6 cu6i kY

(3.478.071.012) (491.183.030)(491.183.030)

3.343.917.675515.825.295104.377.091

2.698.596.28925.119.00030.000.000

(3.478.071.012)

(3.478.071.012) (491.183.030) ===3=.3=7=3.=91=7=.6=75~

Tr§n Quang TruongTang Giam d6c

'11 ;0 I ;:::.;; ..t;. zs ~ Ci /1:. II\ -c t ~_. "'U ;E __ • 0.

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH VI) vA f>AU Tu'TAN SINHDia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. Hi>Chi MinhBAo cAo TAl CHiNH GlUA NlEN DO6 thang dAucua nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2016PhI} Iuc: Bang dBi chi~u bi~n d{}ngcua vBn chii sO'hfru

S6 du dAunam nayLei nhuan trong ky nayTrich l~p cac quyChia c6 nrc, loi nhuanse dir cudi ky nay

Dan vi tinh: VND

Lgi nhujln sauVbn g6p ciia chii ~ . Quy d§u tir phat thu~ chua phanTh~ng dir von co

sO'hiru phAn tri~n phbi C{}ng240.000.000.000 92.948.707.864 124.672.438.832 89.5l3.415.124 547.l34.56l.820

67.433.749.396 67.433.749.3966.41l.938.284 (16.119.382.834) (9.707.444.550)

(24.13l.834.000) (24.131.834.000)(23.783.l38.000) (23.783.138.000)

240.000.000.000 92.948.707.864 131.084.377.116 92.912.809.686 556.945.894.666

240.000.000.000 92.948.707.864 13l.084.377.116 92.912.809.686 556.945.894.66642.266.962.663 42.266.962.663

6.743.374.940 (18.422.391.228) (11.679.016.288)(24.216.862.000) (24.216.862.000)

240.000.000.000 92.948.707.864 137.827.752.056 92.540.519.121 563.316.979.041

TP. Hi>Chi Minh, ngay 29 thang 4 nam 2016

S6 dAunam truceLoi nhuan trong ky truceTrich lap cac quyChia c6 tire, 19i nhuanT~ img c6 nrc trong ky tnrocSti dtr cutii ky truce

Nguy~n Th] Ngoc ThomNglfo-i I~p bi~u

Ha Thj Thu ThaoK~ toan trtrO'ng

Trfin Quang TruengTAng Giam abc

57