Upload
others
View
1
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
„ PMP JELŠINGRAD FMG“ a.d.GRADIŠKA
GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU PREDUZEĆA Za period 01.01.-31.12.2016. god.
Gradiška: 03.02.2017. god.
1
SADRŽAJ:
1. PRIRODA POSLOVANJA.................................................................................................... 5
2. CILJEVI, STRATEGIJE I PROCJENA OČEKIVANOG BUDUĆEG RAZVOJA IZVJEŠTAJNOG ENTITETA................................................................................................ 6
3. RESURSI, RIZICI I ODNOSI SA VLASNICIMA............................................................... 9
4. REZULTATI I PERSPEKTIVE........................................................................................... 12
5. MJERENJE PERFORMANSI I INDIKATORA................................................................. 14
6. OSTALE INFORMACIJE.............................................................. ..................................... 15
7. PRIMJENA PRAVILA KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA........................................ 16
2
Naziv preduzeća PMP Jelšingrad FMG a.d. GradiškaAdresa Šeste sanske brigade 3, 78 400 GradiškaTelefon +387 (0)51 826 100Fax +387 (0)51 826 110E-mail [email protected] 01122096JIB 401057510004Registarski broj u SUD-u Banja Luka
11-54-00
Registrovani kapital 10.039.307 KMŠifra djelatnosti 28.92Naziv djelatnosti Proizvodnja mašinaVlasnička struktura Naziv % učešća
PMP INDUSTRIES S.P.A. 58,0260
FINEST S.P.A. 24,9741
SOKRATE TRUST SOCIETA FIDUCIARIA A R.L. 15,8477
MALI AKCIONARI 1,1522Datum: 02.02.2016. [izvor: Centralni registar hartija od vrijednosti RS]
Poslovne banke SBERBANK, UNICREDIT BANKA i ADIKO BANKAGlavna tržišta Italija, Holandija, Austrija, Istočna EvropaPovezana lica PMP Industries, Finest s.p.a.
3
4
1. PRIRODA POSLOVANJA
Jelšingrad Gradiška je osnovan 1963. godine. Preduzeće je prvobitno proizvodilo mašineriju za izgradnju puteva, a 1967. godine je započelo proizvodnju alatnih mašina. Prije rata, aktivnosti preduzeća su bile fokusirane na proizvodnju mašina za izgradnju puteva. Preduzeće je proizvodilo vibracione valjke i vibracione komponente pod licencom BOMAG grupe. Mašine za izgradnju puteva su predstavljale oko 75% ukupnog poslovanja preduzeća u prosječnom obimu od 8-10 miliona KM godišnje.
Minuli rat na teritoriji Bosne i Hercegovine uzrokovao je značajan gubitak prodaje, koji se nije uspio vratiti na predratni nivo. Iako je poslijeratno rukovodstvo preduzeća pokušavalo da proizvodnju preorjentiše na druge sektore, isto nije uspjelo da ostvari jaku poslovnu poziciju ni u jednom pojedinačnom sektoru i to stanje je tako trajalo sve do momenta privatizacije kada je na osnovu Ugovora o prodaji državnog kapitala „Jelšingrad-Fabrika mašina“ akcionarsko društvo Gradiška, prodan kapital društva u visini od 50%+1 akciju od ukupnog osnovnog kapitala Preduzeća, koji je činio 2.619.655 akcija nominalne vrijednosti 1,00 KM za jednu akciju. Kupac navedenog kapitala je društvo „Beorchia“ s.p.a (a.d.) iz Villa Santina, Italija, sada FIMSI S.p.A, iz Coseano, Italija odnosno PROMEC S.p.A.. Zahvaljujući privatizaciji društvo PMP Jelšingrad postaje dio PMP grupe iz Italije.
Danas su u društvu PMP Jelšingrad zastupljene slijedeće tehnološke faze:- čišćenje i sječenje metala, zavarivanje, mašinska obrada, termička obrada, hemijska
zaštita, farbanje, montaža, završna ispitivanja, kontrola i pakovanje finalnih proizvoda.
Proizvodni plan i program obuhvata:- serijsku proizvodnju poklopaca, distancera i drugih proizvoda za određenog stranog
kupca,- proizvodnja dizalica, transportera za kontejnere (HYSTER REACH STACKER),
odnosno mašinskih konstrukcija takođe za stranog kupca,- proizvodnju kompletnog sistema izmjenjivača toplote za željezare,- proizvodnja ostalih proizvoda kao što su: kućišta reduktora, valjci za željezare,
transportni sistemi, lake konstrukcije i mali mašinski komadi,- velike zavarene konstrukcije.
5
Preduzeće je u 2016. godini imalo punu uposlenost kapaciteta.PMP Jelšingrad zapošljava u prosjeku 195 radnika od čega je 144 direktnih proizvodnih
radnika, 51 indirektnih radnika u proizvodnji i administraciji. Proizvodnja je podijeljena na dva dijela, ručna obrada i mašinska obrada i odvija se u tri smjene.
Mjesečna prodaja vlastitih proizvoda tokom cijele godine je iznosila prosječno 1.390.000 KM. Svi proizvodi se plasiraju na inostrano tržište, samo dio otpadnog materijala se prodaje u BiH. Svi proizvodi se rade po narudžbi za poznatog kupca, odnosno ne proizvodi se ni jedan proizvod koji nije već naručen.
PMP Jelšingrad nema problema sa likvidnosti, solventnosti i uopšte finansijskom stabilnosti. Zarade se zaposlenima isplaćuju zajedno sa doprinosima i po pravilu se isplaćuju svakog 15-og u mjesecu za prethodni mjesec. Obaveze prema državnim institucijama, budžetu, se redovno izmiruju. Sa većinom dobavljača imamo ugovoreno odgođeno plaćanje na 60-90 dana, preduzeće dosta redovno izmiruje ove obaveze.
2. CILJEVI, STRATEGIJE I PROCJENA OČEKIVANOG BUDUĆEG RAZVOJA IZVJEŠTAJNOG ENTITETA
Prvi neophodan uslov za ostvarenje poslovnog plana je da se sklope ugovori sa kupcima u vrijednosti planiranog prihoda. U 2016. god. je zabilježeno učešće direktnih kupaca u direktnoj prodaji, tako da je za vezane firme PMP Pro-Mec prodano 19 % ukupnog plasmana. Od preostalih 81 % koje je prodano direktno ino kupcima najveći dio je obezbjedila služba prodaje grupacije.
Cilj službe prodaje je da pored direktnih kupaca i dalje razvija saradnju sa kupcima kojima smo prodavali naše proizvode u prethodnim godinama, ali i da uspostavlja saradnju i sa drugim potencijalnim kupcima iz regije koju pokriva naša služba prodaje.
Prodajna služba ima u planu i pojačanje kadrova. Osnovni cilj je da u regiji, za koju su zaposlenici zaduženi, pronađu nove kupce i otpočnu saradnju sa njima. Koncentracija uglavnom treba biti usmjerena na željezare. Služba prodaje treba razviti trgovinu čelikom, žicom za varenje i ostalim potencijalnim robama koje uvozimo najčešće direktno od proizvođača i imamo niske nabavne cijene u odnosu na cijene koje su aktuelne na tržištu u BiH.
Najvažniji cilj kompanije u 2017.-oj je, kao i prethodnih godina, unapređenje kvaliteta proizvoda. Tržište je sa stanovišta kvaliteta sve zahtjevnije i naši kupci više nisu spremni da tolerišu i najmanji procenat škarta.
Obzirom da se najveći dio troškova firme odnosi na utrošak čelika neophodno je dalje širenje mreže dobavljača u zemljama iz jugoistočne Evrope. Potrebno je i ostvariti saradnju sa što više proizvodnih firmi u okviru BiH, koje nam eventualno mogu nadomjestiti nedostatak vlastitih kapaciteta. Trebaju nam dobavljači koji nam mogu pružiti usluge sječenja i savijanja limova, izrade lakih i teških konstrukcija i mašinske obrade.
U cilju smanjenja troškova i optimizacije zaliha menadžment firme treba mjesečno razmatrati utrošak i zalihe čelika, žice, boje i dr. materijala. Isto tako menadžment će tromjesečno razmatrati sve troškove iskazane u kvartalnim bilansima i zajedno sa saradnicima tražiti mogućnosti za uštede.
Poslovni plan 2015
Rezultat 2015
Procenat odstupanj
a %
Poslovni plan 2016
Rezultat 2016
Procenat odstupanj
a %
6
Prihodi 17.113.513
17.207.405 0,55% 18.502.83
1 16.709.123 -10%
Prihodi od prodaje robe 24.043 18.032 -25,00% 0 74.504
Prihodi od prodaje proizvoda – povezanim pr.licima
3.643.218 3.743.092 2,74% 3.700.000 3.207.388 -13%
Prihodi od prodaje proizvoda – drugima
12.634.948
12.478.700 -1,24% 14.000.00
0 12.940.302 -8%
Prihodi od prodaje otpadnog željeza
616.909 570.512 -7,52% 628.725 437.722 -30%
Povećanje proizvodnje u toku
0 207.406 -133.353
Prihodi od premija ,dotacija i subvencija
0 0 500
Prihodi od revalorizacije 174.106 174.106 0,00% 174.106 174.106 0%
Ostali prihodi 20.289 15.557 -23,32% 0 7.954
Bilans uspjeha: poređenje 2016. sa 2015. godinom
POZICIJAIZNOS
Tekuća godina 2016
Prethodna godina 2015
Procenat promjene
POSLOVNI PRIHODI I RASHODI POSLOVNI PRIHODI 16.527.064 17.017.742 -3%
Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu 74.504 18.032 313%
Prihodi od prodaje učinaka povezanim pravnim licima 3.207.388 3.743.092 -14%
Prihodi od prodaje učinaka na domaćem tržištu 487.440 638.925 -24%
Prihodi od prodaje učinaka na inostranom tržištu 12.890.585 12.410.287 4%
Povećanje vrijednosti zaliha učinaka 207.406Smanjenje vrijednosti zaliha učinaka 133.353
7
Ostali poslovni prihodi 500
POSLOVNI RASHODI 16.047.674 16.088.732 0%
Troškovi materijala 8.756.514 9.096.035 -4%
Troškovi zarada, naknada zarada i ostalih ličnih rashoda 3.509.145 3.565.956 -2%
Troškovi proizvodnih usluga 1.583.107 1.430.661 11%
Troškovi amortizacije i rezervisanja 1.266.550 1.509.353 -16%
Nematerijalni troškovi (bez poreza i doprinosa) 837.757 402.375 108%
Troškovi poreza 23.611 31.308 -25%
Troškovi doprinosa 3.114 37.972 -92%
Nabavna vrijednost prodate robe 67.876 15.072 350%
POSLOVNI DOBITAK 479.390 929.010 -48%
POSLOVNI GUBITAK
FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI FINANSIJSKI PRIHODI 2 7 -71%
FINANSIJSKI RASHODI 33.325 74.513 -55%
DOBITAK IZ REDOVNE AKTIVNOSTI 446.067 854.504 -48%
GUBITAK IZ REDOVNE AKTIVNOSTIOSTALI PRIHODI I RASHODI OSTALI PRIHODI
OSTALI RASHODI 15.110 29.118 -48%
DOBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA
GUBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA 7.158 13.567 -47%
DOBITAK I GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA 438.909 840.937 -48%Dobitak prije oporezivanja
TEKUĆI I ODLOŽENI POREZ NA DOBIT 34.961 77.275 -55%
8
Poreski rashodi periodaNETO DOBITAK I NETO GUBITAK PERIODA Neto dobitak tekuće godine
403.948 763.662 -47%
POZICIJAIZNOS
Prethodna godina Tekuća godina
Procenat promjene
NETO REZULTAT PO OSNOVU OSTALIH DOBITAKA I GUBITAKA U PERIODU
156.695 156.695 0%
UKUPAN NETO REZULTAT U OBRAČUNSKOM PERIODU
560.643 920.357 -39% UKUPAN NETO DOBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU
3. RESURSI, RIZICI I ODNOSI SA VLASNICIMA
Pmp Jelšingrad raspolaže sa 131.995 m2 zemljišta u svom vlasništvu, proizvodnom halom površine 6.344 m2, tehničkom službom od 561 m2, restoranom i garderobom 1.014 m2, skladište, nadstrešnice, garaže 651 m2, crpna stanica, plinska stanica, pjeskara, lakirnica i portirnica ukupne površine 404 m2.
Preduzeće raspolaže sa velikim brojem mašinama koje se koriste u procesu proizvodnje čeličnih konstrukcija, od kojih su najznačajnije :
- AUTOGENI REZAČ CNC LINEACORD, - REZAČ PLAZMA CNC 2188
su mašine za rezanje pozicija iz čelične pločevine debljine od 3 do 300 mm. - PEĆ ZA TERMIČKU OBRADU u kojoj se vrši
smirivanje unutrašnjih napona u čeličnim konstrukcijama nakon zavarivanja. Čelične konstrukcije se zagrijavaju na određenoj temperaturi, na njoj se zadržavaju određeno vrijeme, te se hlade na sobnoj temperaturi, čime se zaokružuje čitav ciklus.
- PJESKARA-MAŠINA ZA SAČMARENJE na kojoj se vrši priprema ploča, profila i sl. materijala za proces proizvodnje. U tom procesu se čeličnom sačmom skidaju površinske nesavršenosti sa sirovine i na taj način pripremaju za rezanje.
- PRESA ZA UGAONO SAVIJANJE "COLGAR” služi za savijanje izrezanih pozicija prema zadanim crtežima. Max snaga mašine je 1.000 tona, a max debljina ploče je 30 mm. - CNC GLODALICA CME TIP FCL 6000,
- CNC GLODALICA - GORATU LAGUN GTM 4,
9
- CNC GLODALICA GORATU LAGUN GBR 3, - CNC HOR.OBR.CENTAR HP 5500 DOOSAN
koriste se za obradu rezanjem raznih dimenzija koje se razlikuju po broju osa, veličini i gabaritima komada obrade. Sve mašine imaju CNC upravljanje i rade u programskom jeziku HEIDENHAIN.
PMP Jelšingrad danas zapošljava 192 radnika od čega je 143 direktnih proizvodnih radnika, 49 indirektnih radnika u proizvodnji i administraciji. Proizvodnja je podijeljena na dva dijela, ručna obrada i mašinska obrada i odvija se u tri smjene.
Mjesečna prodaja vlastitih proizvoda tokom cijele godine je iznosila prosječno 1.390.000 KM. Svi proizvodi se plasiraju na inostrano tržište, samo dio otpadnog materijala se prodaje u BiH. Svi proizvodi se rade po narudžbi za poznatog kupca, odnosno ne proizvodi se ni jedan proizvod koji nije već naručen.
U 2016. godini sprovedene su obuke direktnih radnika u cilju kontinuiranog unapređenja procesa proizvodnje. Obučeno je 5 novih zavarivača, 11 novih bravara i 13 novih CNC operatera. Produženi su i certifikati EN ISO 1090-1:2009+A1:201, EN ISO 3834-2 i EN ISO 9001:2008.
Na početku 2016. godine, preduzeće je imalo 197, a na kraju 192 zaposlena.Radi boljeg razumijevanja trendova u poslovanju značajno je sagledati kretanje broja i strukture zaposlenih tokom 2016.godine.
2016JAN FEB MAR APR MAY JUN JUL AUG SEP OCT NOV DEC
DIREKTNI RADNICIODREĐENO 61 61 54 48 47 44 46 43 51 56 55 53
NEODREĐENO 85 84 84 96 93 93 95 94 95 93 93 90
INDIREKTNI RADNICIODREĐENO 5 6 7 7 7 8 7 7 7 8 8 8
NEODREĐENO 46 46 46 45 45 45 46 45 45 40 41 41
UKUPNO 197 197 191 196 192 190 194 189 198 197 197 192
Ugovori i kretanjaNovi radnici 4 5 6 9 2 3 5 2 11 11 1 0
Otpušteni radnici 4 5 12 4 6 5 1 5 2 12 1 5Sa određenog na neodređeno
2 4 0 4 8 3 2 2 1 1 0 1
DIREKTNI RADNICI74%
73%
72%
73%
72%
72%
72%
71%
74%
76%
79%
78%
145 144 137 143 139 136 140 135 146 149 155 149Zavarivači 50 48 42 49 47 48 47 45 44 45 51 47
Bravari 40 39 39 38 38 38 42 41 40 45 45 43
Pomoćnici 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Mašinska obrada 33 35 34 34 32 28 27 24 35 33 33 33
Brusači 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
10
Oxycut 12 12 12 12 12 12 14 14 14 13 13 13
Drugi 10 10 10 10 10 10 10 11 13 13 13 13
INDIREKTNI RADNICI
25%
26%
27%
26%
27%
27%
27%
28%
26%
25%
25%
26%
50 51 52 51 51 52 52 53 52 49 49 49
R.br. Investicije u 2016. godini 93.831,61 КМ izvori1 PUMPA ZA BOJENJE ERKOT BP 1000 5.514,40 КМ vlastita sredstva2 AP.ZA ZAV.TIG CEA MATRIX 2600 6.209,47 КМ vlastita sredstva3 MAŠINA ZA UREZ.NAVOJA DO M20 6.932,61 КМ vlastita sredstva4 PUMPA ZA FARBANJE KREMLIN 10.160,71 КМ vlastita sredstva5 DESTILATOR RAZRJEĐIVAČA K60 EX 10.248,11 КМ vlastita sredstva6 AP.ZA ZAV.EWM 451 PPULS 60 11.055,91 КМ vlastita sredstva7 AP.ZA ZAV.EWM 451 PPULS 62 11.055,91 КМ vlastita sredstva8 AP.ZA ZAV.EWM 451 PPULS 61 11.055,92 КМ vlastita sredstva9 BUŠILICA RADIJALNO-AKS.RB-70 21.598,57 КМ vlastita sredstva
Poslovni rizik preduzeća uključuje rizike svakodnevnog poslovanja, vezane za budući opstanak društva, održavanje i poboljšanje tržišne pozicije i stabilnost poslovanja. Najznačajniji poslovni rizik se odnosi na kretanje cijena čelika na tržištu.
Pmp Jelšingrad ima obaveze po osnovu kredita koji je odobren uz varijabilnu kamatnu stopu koja je vezana za EURIBOR.
Republika Srpska i BiH trenutno imaju više zakona koji regulišu razne poreze uvedene od strane nadležnih organa. Porezi koji se plaćaju uključuju porez na dodatu vrijednost, porez na dobit i poreze na plate (obavezne poreze), zajedno sa drugim porezima. Pored toga, zakoni kojima se regulišu ovi porezi nisu bili primjenjivani duže vrijeme za razliku od razvijenih tržišnih privreda, dok su propisi kojim se vrši implementacija ovih zakona često nejasni ili ne postoje. Shodno tome, u pogledu pitanja vezanih za poreske zakone ograničen je broj slučajeva koji se mogu koristiti kao primjer. Često postoje razlike u mišljenju među državnim ministarstvima i organizacijama u vezi sa pravnom interpretacijom zakonskih odredbi što može dovesti do neizvjesnosti i sukoba interesa. Poreske prijave, zajedno sa drugim oblastima zakonskog regulisanja su predmet pregleda i kontrola od više ovlašćenih organa kojima je zakonom omogućeno propisivanje jako strogih kazni i zateznoh kamata.Tumačenja poreskih zakona od strane poreskih vlasti mogu se razlikovati od tumačenja rukovodstva. Kao rezultat svega navedenog, transakcije mogu biti osporene od strane poreskih vlasti i Društvu može biti osporen određen dodatni iznos poreza, kazni i kamata. Ove činjenice utiču da poreski rizik u Republici Srpskoj i BiH bude značajniji od onog u zemljama sa razvijenim poreskim sistemom.Društvo tokom 2016. godine nije imalo kontrolu od strane PU RS. UIO BiH je izvršila kontrolu, te donijela Rješenje u kojem je navedeno da za poreski period 01-06/2016 svi podaci u prijavi samooporezivanja odgovaraju činjenicama sadržanim u poslovnim knjigama.
11
4. REZULTATI I PERSPEKTIVE
Najvažnije aktivnosti tokom 2016. god.:
PMP Jelšingrad je u 2016. godini ostvario prihod od 16.535.018 KM, što predstavlja smanjenje od 3% u odnosu na prethodnu 2015. godinu.
Preduzeće je ostvarilo dobit prije oporezivanja u iznosu od 613.014 KM, odnosno neto dobit u iznosu od 560.643 KM.
U 2016. godini je došlo do smanjenja reklamacija od kupca, u odnosu na prethodnu godinu. Imali smo 153 reklamacije, a u 2015. ih je bilo 181. Ukupni troškovi reklamacija u 2016. bio je 253.504,64 KM. U odnosu na ukupan trošak prethodne godine (u 2015. godini trošak je bio otprilike 272.326,19 KM), možemo primijetiti trend smanjenja od 18.785,55 KM, odnosno 6,89%.
Preduzeće je nastavilo sa unapređenjem proizvodne tehnologije i usvajanjem novih vrsta proizvoda. Napravljen je značajan napredak u vođenju pojedinih projekata od strane Projekt menadžera.
Kontinuirano se smanjuje proizvodnja za vezanu kompaniju, a povećava proizvodnja za direktne kupce, odnosno povećava samostalnost proizvodnje. Poredeći sa 2011.-tom godinom kada smo 79,3 % polu-proizvoda isporučivali vezanim kompanijama, 2012. je taj procenat smanjen na 39,3 %, 2013. na 35,5 %, 2014. na 33,6%, 2015. na 22,4 %, a 2016. na 19,2 %.
U 2016. godini prodaja za najznačajnijeg kupca iznosi 39,4% od ukupne prodaje, tako da je ukupan promet manji u odnosu na prethodnu godinu. Zadovoljenje nivoa kvaliteta proizvoda, ispoštovani rokovi isporuka i kontinuirana podrška kupcu su uticali da zadržimo status preferiranog dobavljača.
Preduzeće je u 2016. godini izvršilo investicije iz vlastitih sredstava u aparate za zavarivanje, pumpu za farbanje, destilator razrjeđivača, mašinu za urezivanje navoja, bušilicu radijalno aksijalnu.
Zaposleni su novi radnici, prije svega zavarivači, bravari i operateri na CNC mašinama i izvršena je njihova obuka nakon čega su uključeni u proizvodni proces.
Parametri preko kojih se prati efikasnost proizvodnje :- Odnos sati utrošenih na proizvodnju i ukupno mogućih je iznosio 84,9% u
2011., 89.1 % u 2012., 90,9 % u 2013., u 2014. iznosi 89,2%, u 2015. 89,4%, u 2016. 89,5 %.
- Ukupna težina gotovih proizvoda 2011. je iznosila 3.171 t, 2012. 3.509 t, 2013. 3.808 t, 2014 je porasla na 4.769 t, a u 2015. se smanjila na 3.728 t, a u 2016. se povećala na 3.781 t.
12
- Potrošnja žice po satu zavarivanja je sa 1,08 kg/h u 2011.-oj, 1,18 kg/h u 2012.-oj, 1,23 kg/h u 2013.-oj, 1,25 kg/h u 2014.-oj, 1,07 kg/h u 2015.godini i 1,04 kg/h u 2016. god.
Smanjenje potrošnje žice po satu zavarivanja se djelimično može obrazložiti uključivanjem i obukom novih zavarivača i promjenom strukture proizvoda. Naime, smanjeno je učešće teških varenih konstrukcija, a povećana proizvodnja LF krovova i lakših konstrukcija.
Firma je zadržala finansijsku stabilnost i postigla veću nezavisnost te uspješno završila poslovnu godinu.
Grafikon1.
Na sledećem grafikonu možemo vidjeti kretanje prihoda u periodu od 2008.-2016.god.
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 20160
5,000,000
10,000,000
15,000,000
20,000,000
25,000,000
6,129,000 KM
7,918,334 KM
9,935,021 KM
16,361,410 KM17,140,222 KM17,471,966 KM
20,750,378 KM
16,727,182 KM
Grafikon2.
Prikaz mjesečnog prometa vlastitih proizvoda u 2016. godini, kao i poređenje sa poslovnim planom za 2016. godinu i prometom u 2015.-oj godini.
13
Janu
ary
Febr
...
Mar
ch
Apr
il
May
June
July
Aug
ust
Sep
t...
Oct
ober
Nov
e...
Dec
e...
0 KM200,000 KM400,000 KM600,000 KM800,000 KM
1,000,000 KM1,200,000 KM1,400,000 KM1,600,000 KM1,800,000 KM2,000,000 KM2,200,000 KM
2015
Busines Plan
2016
5.6. MJERENJE PERFORMANSI I INDIKATORA
RACIO ANALIZA
POKAZATELJI LIKVIDNOSTI 2015 2016
Koeficjent tekuće likvidnosti=kratkoročna imovina/kratkoročne obaveze 2,294 2,448
Koeficjent ubrzane likvidnosti = (kratk. imov.-zalihe) / kratkoročne obaveze 1,511 1,725
POKAZATELJI AKTIVNOSTI 2015 2016
Koeficjent obrta ukupne imovine=ukupni prihod/ukupna imovina 0,801 0,764
Koeficjent obrta potraživanja=prihod od prodaje/prosječna potraživanja 3,290 2,508
Trajanje naplate potraživanja=365/koeficjent obrta potraživanja 110,958 145,534
POKAZATELJI PROFITABILNOSTI 2015 2016
14
Stopa dobiti= dobit / ukupan prihod 0,054 0,034
Rentabilnost imovine = dobit / ukupna imovina 0,043 0,026
Rentabilnost kapitala= dobit / kapital 0,055 0,033
POKAZATELJI FINANSIJSKOG LEVERIDŽA 2015 2016
Ukupne obaveze / ukupna imovina 0,208 0,203
Dugoročne obaveze / kapital 0,038 0,022
7. OSTALE INFORMACIJE
Informacije o otkupu vlastitih akcija i udjela u period 01.01.2016. – 31.12.2016.:
Promjena službenog kursa: 20,00% Standardna devijacija službenog kursa: 1,26% Ukupan promet: 2.235,20 KM Aritmetička sredina službenog kursa za dane kada je bilo trgovanja: 0,80 KM Službeni kurs ponderisan količinom: 0,80 KM Minimalni službeni kurs: 0,80 KM Maksimalni službeni kurs: 1,00 KM
DatumSlužbeni kurs % promjene Najveća Najmanja Transakcija Količina Promet
28.04.2016 0,80 0,00 0,80 0,80 1 924 739,20
23.03.2016 0,80 -20,00 0,80 0,80 1 1.870 1.496,00
15
8. PRIMJENA PRAVILA KORPORATIVNOG UPRAVLJANJA
PMP Jelšingrad obavlja poslovanje u skladu sa najboljim interesima svojih akcionara i ispunjava u cjelosti obaveze redovnog izvještavanja o poslovanju. Upravljačka tijela su obavezna da se pridržavaju etičkih principa i standarda poslovanja koji su definisani Statutom preduzeća i relevantni propisima.
Organi Društva su:- Skupština Društva, kao organ vlasnika – akcionara- Upravni odbor Društva, kao organ upravljanja- Generalni direktor Društva, kao organ poslovođenja- Odbor za reviziju- Izvršni odbor Društva.
DirektorIme i prezime Funkcija
Branislav Banjac Generalni direktor
Odbor za revizijuIme i prezime Funkcija
Marija Zrilić PredsjednikAlesandro Marzocco ČlanDaliborka Martić Član
Upravni odborIme i prezime Funkcija
Luigino Pozzo PredsjednikRoberto Corciulo zamj. PredsjednikSalvatore Piero Maria Benigno Član
16
U toku 2016. godine skupština akcionara je imala jednu sjednicu na kojoj su usvojeni finansijski i revizorski izvještaj za 2015. godinu.
Generalni direktor:
______________________ Branislav Banjac
17