workshop Sicherung und Stabilisierung von

Integrationsprojekten

Krisen erkennen und bewältigen

„Unternehmen tun Gutes!“ LWL-Messe der Integrationsunternehmen

Halle Münsterland, Münster 24. März 2010

Helmut.Volkenandt@faf-gmbh.de

1.  Einführung in das Thema

2.  Krisenphasen und -indikatoren

3.  Krisenprävention und -intervention

4.  Frühwarnsysteme

5.  Psychologie der Krise

Einführung: Hintergrund

  Bruttoinlandsprodukt: -5% in 2009 , tiefste Rezession der Nachkriegszeit

33.762 Unternehmensinsolvenzen in Deutschland +11% gegenüber 2008

  BIP-Prognose 2010: +1,6%, aber weitere Zunahme der Insolvenzen

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Insolvenzquote

Wachstum BIP

Einführung: Hintergrund

•  Hohe Insolvenzquote bei sehr jungen, aber

auch insbesondere bei älteren Unternehmen.

•  50% der Unternehmer handeln erst nach 16

Monaten nach den ersten Krisenanzeichen. Nahezu die Hälfte der bestehenden Projekte ist länger als fünf Jahre am Markt.

Aktuelle Krisenindikatoren bei Integrationsunternehmen z. B.:

•  Kurzarbeit bei industrienahen Dienstleistern

•  Zurückstellung von Unternehmens-

gründungen (Autozulieferer)

•  Umsatzrückgänge im

Geschäftskundenbereich z. B. Hotel

Einführung: Branchen Integrationsunternehmen

Akut gefährdete Branchen (verarbeitendes Gewerbe/Industrie) sind im geringen Ausmaß vorhanden.

Investitionsgüternahe/industrienahe Branchen sind weiterhin gefährdet.

Branchen mit Geschäftskundenmüssen mit Rückgängen rechnen, evtl. später auch Privatkunden.

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Restaurant/Kantine

GaLa

Gebäudereinigung

Einzelhandel

Catering

Wäscherei

Bürodienstleistungen

Hotel/Tagungen

Industrieleistungen

Speditionen/Umzüge

Einführung: Lebenszyklus eines Unternehmens

Krisen - natürlicher Bestandteil einer Unternehmensentwicklung.

- Bruch in einer zuvor kontinuierlichen Entwicklung/ Wendepunkt.

- weitere Entwicklung ist ungewiss und hängt von den Reaktionen ab.

Krisenphasen & -indikatoren: Existentielle Krisen

Kennzeichen existenzieller Krisen:

•  schleichender Prozess: bauen sich über einen längeren Zeitraum auf und verschärfen sich

•  niemals ohne Warnzeichen

•  Krise geht nicht behandeltes Problem voraus; (Gestaltung des Wachstums. veränderte/dynamische Umwelt)

•  nicht eine einzige Ursache, mehrere Faktoren wirken zusammen und verstärken sich in ihrer Wirkung

•  Handlungsspielraum wird immer geringer, zumeist nur noch reagieren statt agieren.

=> Krise muss als solche erkannt und mit entsprechenden Maßnahmen gegengesteuert werden. Erkennen von Krisensituationen ist schwierigster Schritt bei der Bewältigung von Unternehmenskrisen

Krisenphasen & -indikatoren: Phasenmodell

Strategische Krise

Operative Krise

Liquiditätskrise

Insolvenz

Krisenphasen & -indikatoren: Strategische Krise

Strategische Krise: Schwächen in der Markt- und Wettbewerbsposition

•  Steigende Austauschbarkeit der Dienstleistungen/Produkte

•  Kundennutzen ist nicht mehr erkennbar/keine Neukundengewinnung

•  starres Geschäftsmodell, wenig Innovation, geringe Reaktion auf Markt

Krisenphasen & -indikatoren: Operative Krise/Liquiditätskrise

Operative Krise: Strategische Krise wird im Ergebnis sichtbar

•  Reklamationen steigen/ Großkunde springt ab

•  Effizienzniveau sinkt, überproportionale Bestandserhöhungen

•  Rückläufiger Umsatz und Gewinn

Liquiditätskrise: Rücklagen sind aufgezehrt

•  Zahlungsstockungen

•  keine Inanspruchnahme von Skonti und Rabatten

•  häufige Verhandlungen mit Kreditinstituten

Krisenphasen & -indikatoren: RegeIinsolvenzverfahren

Liquidation

Planverfahren Eigenverwaltung

Sanierung Übertragene Sanierung

Berichtstermin

Eröffnungsbeschluss und Einleitung des Insolvenzverfahrens

Antrag auf Eröffnung des Insolvenzverfahrens

Insolvenzverfahren: Zahlungsunfähigkeit/Überschuldung

•  (drohende) Zahlungsunfähigkeit (Prüfung: Liquiditätsstatus)

•  Überschuldung (Prüfung: Fortführungsprognose)

Krisenprävention & -intervention: Phasen

Phase 1: Liquiditätssicherung

Basis für notwendige Sanierungs- und Restrukturierungsmaßnahmen

Phase 2: Restrukturierung und Kostensenkung

Kurzfristige Realisierung von Kostensenkungspotentialen

Phase 3: Rekonfiguration und strategische Neuausrichtung

Geschäftsmodell und Unternehmensstruktur neu aufstellen

Krisenprävention & -intervention: Phase 1

Phase 1: Liquiditätssicherung (Basis für die notwendigen Sanierung)

interne und externe Quellen zur Liquiditätsschaffung

•  Lieferanten: Verlängerung der Zahlungsziele

•  Banken: Tilgungsaussetzung/-streckung/Umschuldung

•  Kunden: Forderungsmanagement, Vorauszahlungen

•  Gesellschafter: „fresh money“: Kapitalerhöhung

•  Factoring: Verkauf der Forderungen gegen Abschläge

•  Sale and Lease Back

(hier auch außergerichtliche Einigung/Rangrücktrittserklärungen)

Krisenprävention & -intervention: Phase 2

Phase 2: Restrukturierung und Kostensenkung

•  Geschäftsmodell und strategische Ausrichtung

bleiben zunächst unverändert.

•  Restrukturierungsmaßnahmen haben den

Charakter "robuster Schritte“.

•  Offensichtliche Kosteneinsparpotentiale müssen

erkannt und sofort genutzt werden.

•  Benchmarks und Betriebsvergleiche nutzen.

Krisenprävention & -intervention: Phase 3

Phase 3: Rekonfiguration und strategische Neuausrichtung

Geschäftsmodell, Geschäftsmix und Unternehmensstruktur in

Frage stellen.

Beratung - Coaching - Sicht von außen:

•  Beratung Integrationsamt; Aktion Mensch: Impulsförderung

•  Runder Tisch/Turn-around-Beratung der KfW Mittelstandsbank

Hilfen der Agentur für Arbeit:

•  Kurzarbeitergeld, Transfergesellschaft

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Frühwarnsysteme: Grundsätze

Veränderungen im Unternehmen erkennen:

•  Zeitnahe und aussagekräftige Buchhaltung/Kostenstellenrechnung

•  Systematische Unternehmensplanung und Umsetzung (Controlling)

•  Daten und Kennzahlen erheben, die Veränderungen quantifizieren

Veränderungen im Umfeld des Unternehmens erkennen:

•  Informationsbeschaffung und -auswertung zu Markt & Wettbewerb

•  Erfolgsfaktoren des Marktes kennen

Frühwarnsysteme: Kennzahlen

•  Erfolgskennzahlen: z. B. Cash-Flow, Rohertrag, Erfolg pro

Geschäftsfeld, Umsatz pro Mitarbeiter

•  Liquiditätskennzahlen: z. B. Liquiditätsgrad 1 bis 3, Liquiditätsreserve

•  Rentabilitätskennzahlen: z. B. Umsatzrentabilität, Gesamtkapital- rentabilität,

•  Kapitalstruktur: z. B. Eigenkapitalquote, Verschuldungsgrad

Zeitnahe Erhebung der Kennziffern und Vergleich mit Branchenkennzahlen

Psychologie der Krise: Phasen

Schock

•  Fernhalten der Wirklichkeit •  Leugnen des Problems •  Nicht-wahrhaben-Wollen

Reaktion

•  Abwehrmechanismen •  Schmerz, Wut, Angst, Schuldgefühle •  Zweifel an Selbstwert, Suche nach Schuldigen

Be-arbeitung

•  Reflektion, Einsichtsphase •  Akzeptieren des Geschehenen •  Übernehmen der Eigenverantwortung

Neu-orientierung

•  Regelung des Machbaren mit den zur Verfügung stehenden Mitteln

Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit.

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