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2 LES ORGANISMES DE LOGEMENT SOCIAL • chiffres clés 2014

Préambule

Cette brochure présente les résultats de l’exercice 2014 des OPH et SA d’HLM en se référant à ceux des exercices précédents. Elle permet aux différents acteurs du secteur du logement social, pouvoirs publics, bailleurs et acteurs du financement d’apprécier la santé financière des organismes de logement social.Les données présentées résultent des déclarations des

comptes financiers faites par les organismes sur la plateforme Harmonia, et de leur analyse par le ministère chargé du logement.

Les ratios et indicateurs habituels sont présentés sous deux segmentations : l’une établie sur la base de critères patrimoniaux, l’autre établie sur des critères de tension du territoire.

La segmentation patrimoniale (partie 2) permet de répartir les organismes en quatre populations de référence, en fonction de la taille du parc géré.

La segmentation par zone de tension (partie 3) conduit à classer les organismes dans l’une des cinq zones de tension, en fonction de la localisation de leur siège social.

Dans ces deux segmentations, les ratios sont systématiquement présentés aux cotés des valeurs nationales de la partie 1.

Comme les années précédentes, sont également présentés, après des données générales sur le logement social en 2014, les ratios financiers des SA d’HLM et des OPH dont les comptes 2014 ont été validés. 515 SA et OPH ont été intégrés à l’étude sur une population totale de 519 organismes, ce qui confère aux données présentées une valeur de référence.

La distinction OPH / SA est conservée dans les annexes, notamment les valeurs des ratios détaillées en fonction de la forme juridique (annexe 3, pages 56 à 59), et les bilans et comptes de résultat agrégés par « famille » pour les exercices comptables 2013 et 2014 (annexe 4, pages 60 à 67).

DEUX POINTS IMPORTANTS À NOTER

Sauf mention contraire, les données de cette brochure sont issues de la base BOLERO-Web1. Les populations constituées dans les parties 1, 2 et 3 du document sont toutes exclusivement composées de SA d’HLM et d’OPH : les SEM et les sociétés coopératives d’HLM ne font pas partie de l’étude.

Les ratios exprimés au logement géré ne prennent pas en compte les logements-foyers et résidences.

Pour faire part de vos observations et propositions d’amélioration de cette plaquette, vous pouvez contacter la Direction générale de l’Aménagement, du Logement et de la Nature à l’adresse mail suivante : [email protected]

1. Base d’Observation du Logement, Étude et Référencement des Organismes : cette base de données du Ministère du Logement et de l’Habitat durable permet d’élaborer cette brochure. Elle intègre les données comptables et patrimoniales des organismes HLM, réglementairement transmises chaque année au ministère via l’application internet Harmonia.

3

Sommaire

P.4 INTRODUCTION / LE LOGEMENT SOCIAL EN FRANCE

P.5 Données générales sur le logement social

P.8 PREMIÈRE PARTIE / SITUATION FINANCIÈRE ET INDICATEURS NATIONAUX

P.9 Introduction / Bilan de synthèseP.10 Structure financièreP.10 ExploitationP.13 Autres ratios

P.14 DEUXIÈME PARTIE / SITUATION FINANCIÈRE ET INDICATEURS PAR TAILLE DE PARC

P.15 IntroductionP.16 Structure financièreP.16 ExploitationP.19 Autres ratios

P.20 TROISIÈME PARTIE / SITUATION FINANCIÈRE ET INDICATEURS PAR ZONE DE TENSION DU TERRITOIRE NATIONAL

P.21 IntroductionP.22 Structure financièreP.22 ExploitationP.25 Autres ratios

P.26 QUATRIÈME PARTIE / ANNEXES

P.27 Annexe 1 : définitions des ratiosP.35 Annexe 2 : répartition des organismes par zone de tension,

en fonction du nombre de logements gérésP.36 Annexe 3 : tableaux des ratios BOLEROP.60 Annexe 4 : SA et OPH (bilans et comptes de résultats

agrégés par structure juridique)P.68 Annexe 5 : définitions statistiquesP.69 Glossaire

SOMMAIRE GÉNÉRAL


P.5 DONNÉES GÉNÉRALES SUR LE LOGEMENT SOCIAL (CHIFFRES EPLS)

P.5 Nombre de logements sociaux en France entre 2008 et 2014

P.5 Nombre de mises en service par année, et répartition en fonction du type de financement

P.6 Densité du parc social au 1er janvier 2015

P.7 Vacance et mobilité dans le parc locatif social au 1er janvier 2014 et au 1er janvier 2015

Le logement social en France

INTRODUCTION

5INTRODUCTION

NOMBRE DE LOGEMENTS SOCIAUX EN FRANCE ENTRE 2008 ET 2014

NOMBRE DE MISES EN SERVICE PAR ANNÉE, ET RÉPARTITION EN FONCTION DU TYPE DE FINANCEMENT

DONNÉES GÉNÉRALES SUR LE LOGEMENT SOCIAL

Évolution du parc social

Le parc social en France (DOM inclus) a progressé de manière continue depuis 10 ans, pour atteindre 4 760 500 logements fin 2014.

Ce chiffre inclut les logements détenus par les OPH, les SA d’HLM, les SA coopératives d’HLM et les logements conventionnés des SEM. Il exclut en revanche les logements-foyers et résidences. Il a progressé de 1,6 % entre 2013 et 2014, soit + 74 700 logements.

Le mode de calcul a été revu en 2012. Jusqu’à cette date, le nombre de logements incluait aussi les logements non conventionnés à l’APL des SEM ; ils sont désormais exclus.

Les logements mis en service sont soit des logements neufs, soit des logements remis en location après travaux de réhabilitation, soit des logements qui ne faisaient pas partie du parc social avant leur acquisition.

Le nombre de mises en service de logements sociaux (hors logements-foyers et résidences) est relativement stable entre 2001 et 2007, et compris entre 45 000 et 55 000 logements par an. Après une augmentation sensible de production en 2009 et 2010 (+ 97 400 logements), puis une décrue pour atteindre 81 800 en 2013, le nombre de mises en service augmente à nouveau en 2014.

2007 2008 201420092005 2010 20122006 2011 2013

2013*

4 77

2 70

0

2013 2014

4 68

5 80

0 4 76

0 50

0

81 8

00

2008*

4 45

0 00

0

59 3

00

4 800 000

4 700 000

4 600 000

4 500 000

4 400 000

4 300 000

4 200 000

4 100 000

4 000 000

4 800 000

4 600 000

4 400 000

4 200 000

4 000 000

100 000

80 000

60 000

40 000

20 000

0

89 3

00

2009*

4 50

8 50

0

71 4

00

49 0

00

2010*

4 75

6 00

0

97 4

60

53 4

00

2011*

4 65

2 30

0

87 2

00

50 5

00

2012*

4 72

8 00

0

2012

4 63

6 49

4

88 8

00 PLS

PLUS PLAI

Sources : MEEM-MLHD, CGDD / SOeS, RPLS au 01/01/2015

2008* à 2013* : total logements sociaux, logements non conventionnés à l’APL des SEM inclus

2012 à 2014 : total logements sociaux, logements non conventionnés à l’APL des SEM exclus


DENSITÉ DU PARC SOCIAL AU 1ER JANVIER 2015

La densité de logements sociaux en France métropolitaine est relativement stable depuis 6 ans. Elle est de 71,8 logements sociaux pour 1 000 habitants au 1er janvier 2015, en progression de +0,98 % par rapport à 2014.

Les départements ayant les plus fortes densités sont situés dans les régions du nord et de l’est de la France, en particulier en Ile-de-France, en Champagne-Ardenne et en région Nord-Pas-de-Calais. Le département ayant la plus forte densité est la Seine Saint Denis (93) avec 135,6 logements sociaux pour 1 000 habitants.

Les départements ayant les plus faibles densités sont situés dans les régions du sud et de l’ouest de la France (Midi-Pyrénées, Aquitaine, Poitou-Charentes et Languedoc-Roussillon). Le département ayant la plus faible densité est l’Ariège (09) avec 23 logements sociaux pour 1 000 habitants.

Cette disparité de densité n’a pas évolué ces 5 dernières années. Mais la densité reflète des situations contrastées, puisque malgré une forte densité en Ile-de-France et en Rhône-Alpes, ces régions sont tendues.

Dans les DOM, la densité de logements sociaux est plus élevée qu’en métropole avec 76,8 logements sociaux pour 1 000 habitants au 1er janvier 2015. Elle continue à progresser fortement, +4,45 % entre 2014 et 2015 après une augmentation de +4,86 % entre 2013 et 2014.Le département d’Outre Mer ayant la plus forte densité est la Guadeloupe (971), avec 83,6 logements sociaux pour 1 000 habitants, celui ayant la plus basse est la Guyane (973), avec 61,1 logements sociaux pour 1 000 habitants.

Pour la France entière, la densité de logements sociaux s’élève à 72 logements sociaux pour 1 000 habitants au 1er

janvier 2015, soit une progression de + 1,07 %.

76 à 136 (23 départements) 64 à 76 (21 départements) 52 à 64 (18 départements)

40 à 52 (17 départements) 22 à 40 (17 départements)

Données départements d’Outre-mer

Départements Densité 2013

Guyane 61,1

Réunion 77,1

Martinique 79,5

Guadeloupe 83,6

Données France

France métropolitaine 71,8

DOM 76,8

France entière 72

Sources : MEEM-MLHD, CGDD / SOeS, RPLS au 01/01/2015 - INSEE, estimation de population : résultats provisoires arrêtés fin 2015

7INTRODUCTION

Source : MEEM-MLHD, CGDD / SOeS, RPLS au 01/01/2015

01/01/2014 01/01/2015REGIONS ET NOUVELLES REGIONS(métropole) Taux de vacance totale Taux de mobilité Taux de vacance totale Taux de mobilité

Alsace 3,6 10,3 3,5 10,2

Champagne-Ardenne 4,9 12,4 5,4 12,9

Lorraine 4,4 11,3 4,5 11,5

Alsace, Champagne-Ardenne et Lorraine 4,6 11,6

Aquitaine 2,0 9,7 2,4 10,0

Limousin 7,6 13,1 8,6 9,4

Poitou-Charentes 3,2 13,1 3,4 12,7

Aquitaine, Limousin et Poitou-Charentes 3,6 10,7

Auvergne 4,4 11,8 5,1 12,8

Rhône-Alpes 3,1 10,5 3,3 10,2

Auvergne et Rhône-Alpes 3,5 10,6

Bourgogne 6,7 12,4 5,8 12,3

Franche-Comté 5,5 12,1 4,7 13,3

Bourgogne et Franche-Comté 5,3 12,7

Bretagne 2,5 12,8 2,8 12,4

Centre-Val de Loire 4,9 12,1 5,1 12,0

Corse 1,1 5,8 1,5 6,5

Île-de-France 2,0 6,3 2,1 6,2

Languedoc-Roussillon 2,9 9,6 2,9 9,8

Midi-Pyrénées 3,7 12,7 3,6 11,6

Languedoc-Roussillon et Midi-Pyrénées 3,2 10,7

Nord-Pas-de-Calais 1,7 10,1 1,5 9,8

Picardie 3,4 10,3 3,3 10,5

Nord-Pas-de-Calais et Picardie 2,0 10,0

Basse-Normandie 4,4 11,9 4,8 11,8

Haute-Normandie 3,1 10,5 3 11,1

Normandie 3,7 11,4

Pays de la Loire 3,4 12,6 3,8 12,2

Provence-Alpes-Côte d’Azur 2,2 7,4 2,4 7,5

Total métropole 3,0 9,7 3,1 9,6

DOM

Guadeloupe 4,7 8,6 4,8 9,4

Guyane 6,2 11,0 7,4 10,6

Martinique 3,5 6,2 3,7 5,7

Réunion 2,0 8,9 1,7 9,4

Total DOM 3,4 8,5 3,4 8,7

Total France entière 3,0 9,6 3,1 9,5

VACANCE ET MOBILITÉ DANS LE PARC LOCATIF SOCIAL AU 1ER JANVIER 2014 ET AU 1ER JANVIER 2015 :

Le taux de vacance mesure la part de logements inoccupés alors qu’ils sont proposés à la location. Sont donc exclus de ce calcul les logements vides qui sont en attente de travaux ou d’une vente.A l’échelle nationale, le taux de vacance augmente légèrement, et reste très variable selon les régions. Toutefois, il aug-mente plus en Guyane et dans le Limousin tandis qu’il diminue en Bourgogne ou en Franche-Comté.

Le taux de mobilité mesure la part des logements ayant changé d’occupant dans l’année, à l’exception des cas de premier emménagement.Le taux de mobilité est stable à l’échelle nationale. En revanche il diminue sensiblement dans le Limousin et en Midi- Pyrénées et augmente en Franche-Comté et en Auvergne.


01

P.9 INTRODUCTION

P.10 STRUCTURE FINANCIÈRE

P.10 FRNG en mois de dépenses (B2)

P.10 Trésorerie nette en mois de dépenses (B4)

P.10 EXPLOITATION

P.10 Loyers des logements / logement géré (B9)

P.11 Coût de gestion locative / logement géré (B6)

P.11 Frais de personnel / logement géré (B17)

P.11 TFPB / logement géré (B5)

P.11 TFPB / loyers (B5 bis)P.12 Coût de maintenance

immobilière / logement géré (B8)

P.12 Annuités d’emprunt locatives / loyers (B7 bis)

P.12 Produits financiers de placement / logement géré (B16)

P.12 Autofinancement net / chiffre d’affaires (B1)

P.13 AUTRES RATIOS

P.13 Créances locatives / loyers et charges récupérées (B14)

P.13 Variation des créances locatives / (B3) loyers et charges récupérées (x100)

P.13 Taux de vacance de plus de 3 mois (B11)

Situation financière et indicateurs nationaux

901 - SITUATION FINANCIERE ET INDICATEURS NATIONAUX

Le ministère en charge du logement a reçu des comptes financiers 2014 exploitables pour 266 OPH et 249 SA d’HLM.L’étude porte donc sur 515 organismes HLM, OPH et SA.

Ces 515 organismes gèrent un parc social de 4 322 538 logements locatifs ordinaires.

Pour cette population, le nombre médian de logements gérés est de 5 565 en 2014.10 % de ces 515 organismes gèrent moins de 953 logements.10 % de ces 515 organismes gèrent plus de 17 001 logements.

BILAN DE SYNTHÈSE

Le bilan cumulé des organismes peut être schématisé de la façon suivante pour l’exercice 2014

INTRODUCTION

STRUCTURE FINANCIÈRE DES SA D’HLM ET OPH 2014

Données en millions d’euros

ACTIF SA ET OPH

Immobilisations incorporelles 1 293

Immobilisations corporelles 166 466

Immobilisations en cours 17 277

Immobilisations financières 2 488

Stocks et en cours 2 131

Valeurs réalisables à court terme 11 156

Trésorerie 10 217

Total 211 027

Données en millions d’euros

PASSIF SA ET OPH

Capitaux propres 68 309

Provisions 3 313

Dettes à long terme 130 293

Dettes à court terme 9 112

Total 211 027

ACTIF PASSIF0,61 % Immobilisations incorporelles

32,37 % Capitaux propres

1,57 % Provisions

61,74 % Dettes à long terme

4,32 % Dettes à court terme

78,88 % Immobilisations corporelles

8,19 % Immobilisations en cours

1,18 % Immobilisations financières1,01 % Stocks et en cours

5,29 % Valeurs réalisables à court terme

4,84 % Trésorerie

Imm

obilis

atio

ns 88

,9 %

Capi

taux

per

man

ents

95

,7 %


> voir définition du ratio p. 27



PRINCIPAUX RATIOS (VALEURS MÉDIANES) :

FRNG EN MOIS DE DÉPENSES(VALEURS MÉDIANES)

La valeur médiane du FRNG1 correspond à 4 mois de dépenses en 2014. La remontée de ce ratio en 2014 s’explique par un accroissement sensible du FRNG (13,64 Md€ en 2014) tandis que le montant des dépenses s’est stabilisé à 3,777 Md€. La progression du FNRG s’explique essentiellement par celle des OPH (+10,5 % entre 2013 et 2014), le FNRG des SA ne progresse que de 2,9 % pendant la même période.

LOYERS DES LOGEMENTS / NOMBRE DE LOGEMENTS GÉRÉS(VALEURS MÉDIANES / EN EUROS)

Les produits des loyers des logements locatifs (hors foyers et résidences) sont en hausse constante sur la période, pour atteindre 18,01 Md€ en 2014. Le loyer annuel médian par logement locatif s’élève à 3 960 € en 2014. Les loyers des logements conventionnés représentent 92,7 % des loyers perçus par les SA et les OPH en 2014 soit 16,71 Md€.

1. Le fonds de roulement net global (FRNG) représente l’excédent de ressources stables sur les emplois de long terme. On le rapporte aux dépenses mensuelles afin d’évaluer la capacité d’un organisme à financer durablement son activité.

TRÉSORERIE NETTE EN MOIS DE DÉPENSES(VALEURS MÉDIANES)

Après avoir atteint son point le plus bas en 2011, la valeur médiane de ce ratio continue sa lente progression (3,1 en 2011 et 2012, 3,2 en 2013, 3,3 en 2014) L’augmentation de la trésorerie nette des organismes (10,22 Md€ en 2014 contre 9,32 Md€ en 2013) suit globalement l’évolution de l’activité de l’organisme.

Structure financière

Exploitation

2013

3,7

5

4

3

2

1

02014

4,0

2010

4,1

2011

3,8

20123,

8

5

4

3

2

1

02014

3,3

2013

3,2

2010

3,4

2011

3,1

2012

3,1

4 000

3 000

2 000

1 000

02014

3 96

0

2013

3 92

0

2010

3 69

0

2011

3 77

0

2012

3 83

0

Toutes les SA et et tous les OPH

B2

B4

B9






FRAIS DE PERSONNEL / LOGEMENT GÉRÉ(VALEURS MÉDIANES / EN EUROS)

La hausse des frais de personnel par logement après un ralentissement en 2013 (+1,37%) a également repris son rythme de progression antérieur en 2014 (+2,7 %), la moyenne s’établissant à +2,45 % annuel sur la période 2010-2014.Les frais de personnel s’élèvent en cumul à un peu plus de 3,44 Md€ et continuent à représenter la plus grande part du coût de gestion, soit environ 61,5 %.

COÛT DE GESTION (HORS RÉGIE) /LOGEMENT GÉRÉ(VALEURS MÉDIANES / EN EUROS)

Après une légère baisse en 2013, le coût de gestion médian a repris sa progression.Entre 2010 et 2014, il progresse en moyenne de 3,4 % par an. En cumul, les coûts de gestion (hors régie, TFPB et gros entretien) s’élèvent à 5,59 Md€ en 2014.

TAXE FONCIÈRE SUR LA PROPRIÉTÉ BÂTIE / LOGEMENT GÉRÉ(VALEURS MÉDIANES / EN EUROS)

Le montant de la TFPB payé par les SA et OPH en 2014 s’élève à 2,17 Md€. En 2014, la hausse par logement se poursuit sur un rythme légèrement plus élevé…

TAXE FONCIÈRE SUR LA PROPRIÉTÉ BÂTIE / LOYERS(VALEURS MÉDIANES / EN %)

… tout en demeurant relativement stable en proportion des loyers.

750

600

450

300

150

02014

760

2013

740

2010

690

2011

710

2012

730

500

400

300

200

100

02014

490

2013

480

2010

440

2011

450

2012

460

12

10

8

6

4

2

02014

10,7

2013

10,8

2010

10,4

2011

10,7

2012

10,8

1 250

1 000

750

500

250

02014

1 19

0

2013

1 14

0

2010

1 04

0

2011

1 12

0

2012

1 15

0

B17

B6

B5

B5bis



AUTOFINANCEMENT NET2 /CHIFFRE D’AFFAIRES(VALEURS MÉDIANES / EN %)

La valeur médiane de ce ratio se stabilise à 11,7 % (-0,1 point). Cette évolution résulte de l’effet favorable de la baisse des annuités et, a contrario, de l’effet négatif de la hausse des coûts de maintenance et de gestion.

2. L’autofinancement net est la mesure pour un organisme des ressources tirées de son activité d’exploitation au cours d’un exercice (excédent des produits encaissables sur les charges décaissables) et restant à sa disposition après remboursement des emprunts liés à l’activité locative (à l’exclusion des remboursements anticipés).

1614121086420



ANNUITÉS D’EMPRUNT LOCATIVES /LOYERS(VALEURS MÉDIANES / EN %)

La médiane des annuités locatives rapportées aux loyers continue à baisser depuis 2011 pour s’établir à 39,7 %. Cette part fluctue sous l’effet de l’évolution du taux du livret A et de l’effort d’investissement.

PRODUITS FINANCIERS DE PLACEMENT /LOGEMENT GÉRÉ(VALEURS MÉDIANES / EN EUROS)

Les produits financiers s’élèvent en valeur médiane à 40 € par logement géré en 2014. La baisse de ce montant s’explique par la baisse du taux de rémunération des produits de placement, notamment de celui du livret A.

B7bis

B16

B1

50403020100

2014

39,7

2013

40,6

2010

40,5

2011

43,0

2012

42,4

60

50

40

30

20

10

02014

40

2013

50

2010

40

2011

60

2012

60

Toutes les SA et et tous les OPH


COÛT DE MAINTENANCE IMMOBILIÈRE / LOGEMENT GÉRÉ(VALEURS MÉDIANES / EN EUROS)

La médiane de ce ratio connait une hausse importante en 2014 (+5,17 %) après une stabilisation entre 2012 et 2013. En 2014, le coût de maintenance s’élève à 610 € par logement géré. En cumul l’effort de maintenance des SA et OPH s’élève à 2,73 Md€ en 2014.

600500400300200100

02014

610

2013

580

2010

550

2011

570

2012

580

B8

2014

11,7

2013

11,8

2010

12,2

2011

9,7

2012

10,0


Autres ratios




TAUX DE VACANCE DE PLUSDE 3 MOIS(VALEURS MÉDIANES / EN %)

Le taux de vacance de plus de 3 mois, hors vacance technique augmente légèrement en 2014 et s’établit en 2014 à 0,9 % des logements gérés.

CRÉANCES LOCATIVES / LOYERS ET CHARGES RÉCUPÉRÉES(VALEURS MÉDIANES / EN %)

Les créances locatives (ou impayés) représentent en 2014 une part plus importante des loyers et charges récupérées pour atteindre 14 %. Cette hausse en 2013 puis en 2014 fait suite à une période de relative stabilité avant 2012. Elle peut être reliée à l’effet de la poursuite de la crise économique, touchant particulièrement les populations logées par les bailleurs sociaux.

VARIATION DES CRÉANCES LOCATIVES /LOYERS ET CHARGES RÉCUPÉRÉES (X 100)(VALEURS MÉDIANES)

B11

B14

B3

1,4

1,2

1,0

0,8

0,6

0,4

0,2

02014

1,3

2013

1,3

2010

0,9

2011

0,9

2012

1,1

0,9

0,8

0,7

0,6

0,5

0,4

0,3

0,2

0,1

0,02009

0,9

2013

0,8

2010

0,8

2011

0,8

2012

0,8

16

14

12

10

8

6

4

2

02014

14,0

2013

13,5

2010

12,9

2011

13,0

2012

13,1


P.15 INTRODUCTION




P.16 EXPLOITATION










P.19 AUTRES RATIOS




02

Situation financière et indicateurs par taille de parc

1502 - SITUATION FINANCIERE ET INDICATEURS PAR TAILLE DE PARC

Les SA et OPH de 12 000 logements gèrent un peu plus de la moitié du parc total de logements ordinaires détenus par les SA et OPH au 31/12/2014, soit 2 274 736 logements.

122 299C’est le nombre maxi de logements gérés

par un OPH en 2014

119 125C’est le nombre maxi de logements gérés

par une SA en 2014

RÉPARTITION DU PARC EN 2014 ENTRE LES 4 POPULATIONS DE RÉFÉRENCE

Dans cette partie, les 515 organismes de la population étudiée ont été regroupés en fonction de la taille de leur parc de logements gérés (logements ordinaires).

Pour rappel le parc total de logements gérés par ces 515 organismes s’élève à 4 322 538 logements locatifs ordinaires.

Quatre populations de référence ont ainsi été constituées pour cette deuxième partie :

Organismes gérant moins de 3 000 logements en 2014 : Cette population est composée de 65 OPH et de 75 SA, soit 140 organismes (-4 par rapport à 2013) dont 21 organismes (3 OPH et 18 SA) ne gèrent aucun logement.Le nombre médian de logements gérés par cette population est de 1 461 en 2014.

Organismes gérant entre 3 000 et 6 000 logements en 2014 : Cette population est composée de 72 OPH et de 66 SA, soit 138 organismes (-3 par rapport à 2013).Le nombre médian de logements gérés par cette population est de 4 695 en 2014.

Organismes gérant entre 6 000 et 12 000 logements en 2014 : Cette population est composée de 77 OPH et de 65 SA, soit 142 organismes (-3 par rapport à 2013).Le nombre médian de logements gérés par cette population est de 8 432 en 2014.

Organismes gérant plus de 12 000 logements en 2014 : Cette population est composée de 52 OPH et de 43 SA, soit 95 organismes (+3 par rapport à 2013).Le nombre médian de logements gérés par cette population est de 17 757 en 2014.

NB : le tableau détaillant la composition des populations par taille de parc et zone de tension est consultable p. 35.

SA et OPH (2013) dont le parc est < 3 000 logts

SA et OPH (2013) dont le parc est compris entre 3 000 et 6 000 logts

SA et OPH (2013) dont le parc est compris entre 6 000 et 12 000 logts

SA et OPH (2013) dont le parc est > 12 000 logts

INTRODUCTION

14,7 %636 141 logements

52,6 %2 274 736 logements

28,1 %1 215 107 logements

4,5 %196 554 logements







La situation des organismes concernant le FRNG1 rapporté à leurs dépenses mensuelles reste contrastée en fonction de la taille de leur parc, même si l’écart diminue légèrement en 2014. Plus le parc de logements gérés est important, plus le FRNG est bas.


Plus le parc de logements gérés est important, plus le loyer au logement, en valeur médiane, est important. En 2014, l’augmentation des loyers ne varie pas en fonction du nombre de logements gérés.

TRÉSORERIE EN MOIS DE DÉPENSES(VALEURS MÉDIANES)

La situation des organismes concernant la trésorerie est très contrastée en fonction de la taille de leur parc. Plus le nombre de logements gérés est important, plus le niveau de la trésorerie rapporté à leurs dépenses mensuelles est tendanciellement bas.


Exploitation

B2

B4

B9

5

4

3

2

1

0

2014

4,7

4,1

3,7

3,4

4,0

2013

4,9

3,7

3,6

3,2 3,

7

2012

4,9

3,6

3,6 3,8

3,1

5

4

3

2

1

0

2014

4,3

3,5

3,0

2,2

3,3

2013

4,3

2,8 3,0

2,1

3,2

2012

4,2

2,8

2,6

2,2

3,1

4 000

3 000

2 000

1 000

0

2014

3 89

03

900

4 02

04

190

3 96

0

2013

3 84

03

860

3 94

04

140

3 92

0

2012

3 74

03

770

3 84

04

000

3 83

0


SA et OPH (2014) dont le parc est < 3 000 logts SA et OPH (2014) dont le parc est compris entre 3 000 et 6 000 logts SA et OPH (2014) dont le parc est compris entre 6 000 et 12 000 logts SA et OPH (2014) dont le parc est > 12 000 logts Toutes les SA et tous les OPH




En 2014, le coût de gestion au logement des organismes gérant plus de 6 000 a augmenté plus rapidement que celui des organismes de taille moindre.Sur la période 2012-2014, le coût de gestion maximal demeure celui des organismes gérant plus de 12 000 logements.

B6





La taille du parc de logements n’a que très peu d’influence sur le montant des frais de personnel par logement géré : sur les trois derniers exercices, les valeurs médianes des quatre populations sont toutes très proches des valeurs nationales de référence.


Jusqu’en 2014, la taille du parc de logements gérés n’avait pas d’influence sur le montant de la TFPB au logement. En 2014, la valeur médiane de ce ratio pour les organismes gérant plus de 12 000 logements a légèrement baissé.


La part que représente la TFPB rapportée à la masse des loyers n’est pas significativement différente pour les quatre populations.

B17

B5

B5bis

750

625

500

250

0

2014

760

740 760

780

760

201373

072

0

740

740

740

2012

730

710

720

730

730

500

400

300

200

100

0

2014

480

490

490

470

490

2013

470

480

480

480

480

2012

460

470

460

460

460

12

10

8

6

4

2

0

2014

10,2 11

,210

,710

,710

,7

2013

10,3 11

,011

,010

,710

,8

2012

10,3 11

,010

,810

,710

,8

1 250

1 000

750

500

250

0

2014

1 18

01

140

1 18

01

240

1 19

0

2013

1 18

01

090

1 10

01

200

1 14

0

2012

1 20

01

100

1 13

01

210

1 15

0





ANNUITÉS D’EMPRUNT LOCATIVES /LOYERS(VALEURS MÉDIANES / EN %)

En 2014, la part des annuités rapportée à la masse des loyers varie directement en fonction du nombre de logements gérés. Plus l’organisme gère de logements plus cette part est faible. Ces données restent toutefois à analyser au regard de la politique de développement de l’organisme et de l’âge moyen de son parc.


Les produits financiers des organismes de plus de 12 000 logements sont globalement supérieurs à ceux des organismes de taille inférieure.

AUTOFINANCEMENT NET /CHIFFRE D’AFFAIRES(VALEURS MÉDIANES / EN %)

Sur les 3 exercices analysés, l’autofinancement net2 rapporté au chiffre d’affaires des familles d’organismes gérant plus de 6000 logements est supérieur à la médiane nationale.

B7bis

B16

B1


50

40

30

20

10

0

2014

40,3

39,9

39,7

38,8

39,7

2013

40,6 43

,640

,538

,6 40,6

2012

42,5

44,0

42,6

40,4 42

,4

80

60

40

20

0

2014

4030

4050

40

2013

5040

60 6050

2012

6050

70 7060

1614121086420

2014

11,5

11,1 12

,0 12,6

11,7

2013

11,9

10,8 11

,9 12,4

11,8

2012

8,1 9,

2 10,5

10,5

10,0

SA et OPH (2014) dont le parc est < 3 000 logts SA et OPH (2014) dont le parc est compris entre 3 000 et 6 000 logts SA et OPH (2014) dont le parc est compris entre 6 000 et 12 000 logts SA et OPH (2014) dont le parc est > 12 000 logts Toutes les SA et tous les OPH



Les charges de maintenance au logement augmentent sur la période 2012-2014. Les organismes gérant moins de 3 000 logements ont des charges de maintenance supérieures à la médiane. Pour les autres organismes, la taille du parc n’a que peu d’influence sur le montant des charges de maintenance.

B8

600

500

400

300

200

100

0

2014

620

590

600

590

610

2013

610

560

580

600

580

2012

610

570

580

590

580


Autres ratios





Les organismes dont le parc est compris entre 3 000 et 12 000 logements connaissent un taux de vacance supérieur à la médiane nationale.


Les taux de variation sont peu impactés par la taille du patrimoine de l’organisme. Toutefois, les impayés augmentent un peu plus rapidement et leur taux est plus important dans la population des organismes de moins de 6 000 logements.


B11

B14

B3

1,4

1,2

1,0

0,8

0,6

0,4

0,2

0

1,21,11,00,90,80,70,60,50,40,30,20,10,0

14

12

10

8

6

4

2

0

2014

14,0 14,3

13,9

13,7

14,0

2014

1,3 1,

41,

21,

2 1,3

2014

0,7

1,2

1,0

0,7

0,9

2013

13,4

13,6

13,4

13,5

13,5

201212

,9 13,3

13,1

13,1

13,1

2013

1,0

1,4

1,2 1,

31,

3

2012

1,0

1,3

1,1

1,2

1,1

2013

0,8

1,1

0,8

0,7

0,8

2012

0,6

1,0

0,8

0,6

0,8


P.21 INTRODUCTION




P.22 EXPLOITATION










P.25 AUTRES RATIOS




03

Situation financière et indicateurs par zone de tension du territoire national

2103 - SITUATION FINANCIERE ET INDICATEURS PAR ZONE DE TENSION DU TERRITOIRE NATIONAL

Dans cette partie, les 515 organismes de la population étudiée ont été regroupés en fonction de la tension de la zone dans laquelle est localisé leur siège social.Les différentes régions administratives du territoire ont été regroupées en 5 zones de tension, de la zone 1 la plus tendue à la zone 5 la plus détendue, sur la base des six critères suivants : • Taux de vacance totale (SOeS / enquête RPLS au 1er janvier 2013) ;• Taux de mobilité dans le parc social (SOeS / enquête RPLS au 1er janvier 2013) ;• Evolution démographique 2007 – 2040 (INSEE / méthode Omphale 2011) ;• Prix moyen des terrains à bâtir (SOeS / enquête EPTB, 2012) ;• Nombre de demandeurs de logement social sur le nombre d’emménagements annuels, hors mutations internes,

dans le parc social (Fichier « no unique » fin décembre 2013) ;• Part des bénéficiaires de l’allocation logement dont le taux d’effort est supérieur à 30 % dans le parc privé

(données CNAF 2012).Ces indicateurs ont été agrégés pour constituer un indicateur hybride de tension, qui a permis de regrouper les régions en zones globalement homogènes.

Les organismes de la zone 1 (la plus tendue) gèrent près du tiers du parc total de logements ordinaires des SA et des OPH, soit 1 417 814 logements sur les 4 322 538 que compte le parc total détenu par les SA et OPH en 2014.

Cinq populations de référence ont ainsi été constituées pour cette troisième partie :

Organismes dont le siège social est en zone 1 : Cette population est composée de 73 OPH et de 71 SA d’HLM, soit 144 organismes, dont 13 organismes (1 OPH et 12 SA) ne gérant aucun logement

Organismes dont le siège social est en zone 2 : Cette population est composée de 47 OPH et de 41 SA d’HLM, soit 88 organismes, dont 1 SA ne gérant aucun logement.

Organismes dont le siège social est en zone 3 : Cette population est composée de 59 OPH et de 72 SA d’HLM, soit 131 organismes, dont 3 SA et 1 OPH ne gérant aucun logement.

Organismes dont le siège social est en zone 4 : Cette population est composée de 56 OPH et de 48 SA d’HLM, soit 104 organismes, dont 1 SA et 1 OPH ne gérant aucun logement.

Organismes dont le siège social est en zone 5 : Cette population est composée de 31 OPH et de 17 SA d’HLM, soit 48 organismes, dont 1 SA ne gérant aucun logement.

INTRODUCTION

Zone 1 : Corse, IDF, PACA Zone 2 : Aquitaine, DOM, Languedoc-Roussillon, Rhône Alpes Zone 3 : Alsace, Bretagne, Haute-Normandie, Midi-Pyrénées,

Nord-Pas de Calais, Pays de Loire Zone 4 : Auvergne, Basse-Normandie, Centre, Lorraine, Picardie, Poitou-Charentes Zone 5 : Bourgogne, Champagne-Ardenne, Franche-Comté, Limousin

* NB : Les zones de tension n’ont pas connu d’évolution par rapport à 2012

CARTE DES ZONES DE TENSION :

RÉPARTITION DU PARC TOTAL DE LOGEMENTS GÉRÉS EN 2014, PAR ZONE :

Zone 1

Zone 2

Zone 3

Zone 4

Zone 5

8,32 %359 776

17,44 %753 757

32,80 %1 417 814

25,18 %1 088 289

16,26 %702 902







En 2014, la zone de tension dans laquelle est situé l’organisme n’a pas de réelle influence sur son FRNG1.


Plus la zone est tendue, plus le loyer médian est élevé.

TRÉSORERIE EN MOIS DE DÉPENSES(VALEURS MÉDIANES)

La zone de tension dans laquelle est situé l’organisme n’a pas d’influence notable sur sa trésorerie. Les valeurs médianes des différentes zones de tension sont très proches de la valeur nationale de référence.


Exploitation

Zone 1 : Corse, IDF, PACA Zone 2 : Aquitaine, DOM, Languedoc-Roussillon, Rhône Alpes Zone 3 : Alsace, Bretagne, Haute-Normandie, Midi-Pyrénées, Nord-Pas de Calais, Picardie, Pays de Loire Zone 4 : Auvergne, Basse-Normandie, Centre, Lorraine, Picardie, Poitou-Charentes Zone 5 : Bourgogne, Champagne-Ardenne, Franche-Comté, Limousin Toutes zones confondues

B2

B4

B9

5

4

3

2

1

0

5

4

3

2

1

0

2013

3,3

2,8 3,0 3,

33,

0 3,2

2014

3,3

2,9 3,

2 3,5

3,3

3,3

2012

2,9 3,

23,

03,

03,

13,

1

4 000

3 000

2 000

1 000

0

2013

4 26

03

940

3 90

03

750

3 49

0 3 92

0

2014

4 24

04

040

3 95

03

790

3 53

0 3 96

0

2012

4 11

03

840

3 83

03

680

3 43

0 3 83

0


2013

4,0

3,7

3,7

3,6

3,3 3,

7 4,0

2014

3,9 4,

14,

13,

7 3,8

2012

3,7 4,

13,

83,

6 3,8

3,8




Le coût de gestion au logement géré est quasi identique sur tout le territoire, sauf dans la zone la plus tendue où il est sensiblement supérieur aux quatre autres zones de tension. Cela s’explique notamment par des frais de personnel plus élevés dans cette zone.

B6





Les frais de personnel sont plus élevés en valeur médiane dans les deux zones les plus tendues. Les trois autres zones sont à un niveau équivalent, sous la valeur médiane nationale.



La situation est contrastée et se caractérise par un graphe en V. Le montant de la TFPB par logement géré est plus élevé en zones détendues et très tendues.

B17

B5

B5bis

750

625

500

250

0

201383

076

072

070

071

0 740

2014

830

770

740

720

730 760

2012

780

740

690

670

690 73

0

500

400

300

200

100

0

2013

540

450

430 49

049

048

0

2014

540

450

440

500

460 49

0

2012

540

430

420 48

045

046

0

12

10

8

6

4

2

0

2013

10,7

10,4

8,7

11,5

11,7

10,8

2014

10,9

10,2

8,9

11,5 12

,410

,7

2012

11,0

10,3

8,7

11,4

11,4

10,8

1 250

1 000

750

500

250

0

2013

1 39

01

110

1 08

01

060

1 04

01

140

2014

1 44

01

210

1 12

01

110

1 10

01

190

2012

1 36

01

090

1 09

01

060

1 06

01

150





ANNUITÉS D’EMPRUNT LOCATIVES / LOYERS(VALEURS MÉDIANES / EN %)

La situation est contrastée et se caractérise par un graphe en cloche. Dans les zones 1 et 5, la part des annuités par rapport à la masse des loyers est inférieure de plusieurs points en valeur médiane à celles des trois autres zones. Ceci peut s’expliquer par une activité de construction moindre en zone 5 et par un patrimoine plus ancien en Ile-de-France (annuités amorties dans ce cas).


Les comportements des organismes sont relativement identiques face aux placements des excédents de trésorerie, et ce quelle que soit la zone dans laquelle l’organisme se situe.

AUTOFINANCEMENT NET /CHIFFRE D’AFFAIRES(VALEURS MÉDIANES / EN %)

Les organismes ayant l’autofinancement net2 le plus faible se trouvent en zone 1 et 4. Les zones les plus tendues supportent des coûts de gestion plus importants et une TFPB plus élevée, et les moins tendues un taux de vacance plus important.

B7bis

B16

B1


50

40

30

20

10

0

2013

38,4 41

,8 43,4

40,6

37,4 40

,62014

38,1 40

,042

,539

,136

,9 39,7

2012

38,9 44

,944

,941

,839

,7 42,4

80

60

40

20

0

2013

4050

60 6030

50

2014

3040 40 40

3040

2012

5060

70 7050

60

1614121086420

2013

11,6

11,5 12

,911

,111

,3 11,8

2014

11,5 12

,012

,011

,2 12,0

11,7

2012

10,2

9,3 10

,39,

98,

1 10,0

Zone 1 : Corse, IDF, PACA Zone 2 : Aquitaine, DOM, Languedoc-Roussillon, Rhône Alpes Zone 3 : Alsace, Bretagne, Haute-Normandie, Midi-Pyrénées, Nord-Pas de Calais, Picardie, Pays de Loire Zone 4 : Auvergne, Basse-Normandie, Centre, Lorraine, Picardie, Poitou-Charentes Zone 5 : Bourgogne, Champagne-Ardenne, Franche-Comté, Limousin Toutes zones confondues



Les charges de maintenance ont tendance à s’égaliser, rendant la situation peu différenciée sur le territoire national, avec des valeurs médianes proches de la valeur médiane nationale. Elles restent néanmoins plus importantes dans la zone la plus tendue.

B8

600

500

400

300

200

100

0

2013

630

580

560

560

540 58

0

2014

640

590

590

590

560 61

0

2012

610

560

560

570

570

580

25

2,4

2,0

1,6

1,2

0,8

0,4

0

1,6

1,4

1,2

1,0

0,8

0,6

0,4

0,2

0


Autres ratios





Globalement, plus la zone est détendue, plus le taux de vacance de plus de 3 mois, hors vacance technique, est important. En 2014, la vacance augmente sensiblement en zone détendue (+ 0,4 point en zone 5).


Ce graphe présente une forme en V : les zones connaissant le taux d’impayés le plus élevé sont les zones les plus tendues et les zones les plus détendues, le maximum d’impayés étant en zone 1.


B11

B14

B3

2013

1,3

1,3

1,1

1,3 1,

41,

3

2013

0,4

0,8

0,8

1,3

1,9

0,8

2014

1,4

1,3

1,2

1,2

1,5

1,3

2014

0,5

0,9 1,

01,

62,

30,

92012

1,1

1,0 1,

11,

2 1,3

1,1

2012

0,4

0,8

0,6

1,2

1,9

0,8

16

14

12

10

8

6

4

2

0

2013

15,4

12,2

12,4 13

,6 14,2

13,5

2014

15,9

12,7

12,8 13

,9 15,3

14,0

201215

,111

,7 12,0 13

,1 14,1

13,1


P.27 ANNEXE 1 / DÉFINITIONS DES RATIOS

P.27 Ratios de structureP.28 Ratio de trésorerieP.29 Ratios de gestionP.34 Ratio de rentabilité

P.35 ANNEXE 2 / RÉPARTITION DES ORGANISMES PAR ZONE DE TENSION, EN FONCTION DU NOMBRE DE LOGEMENTS GÉRÉS

P.36 ANNEXE 3 / TABLEAUX DES RATIOS

P.36 Tableaux des ratios de tous les organismes (2014/2013)

P.38 Tableaux des ratios par taille de patrimoine (2014/2013)

P.46 Tableaux des ratios par zone de tension (2014/2013)

P.56 Tableaux des ratios des SA (2014/2013)

P.58 Tableaux des ratios des OPH (2014/2013)

P.60 ANNEXE 4 / BILAN ET COMPTE DE RÉSULTAT AGRÉGÉS PAR STRUCTURE JURIDIQUE (2013/2012)

P.60 SAP.64 OPH

P.68 ANNEXE 5 / DÉFINITIONS STATISTIQUES

P.69 GLOSSAIRE

04

Annexes

2704 - ANNEXE 1

ANNEXE 1 / RATIOS DE STRUCTURE

Provisions pour gros entretien / logement géré

Provisions pour gros entretien / loyers (compte 704)bis

Intitulé N° compte ou données BOLERO État de référence

Capital et réserves 10 Bilan passif

+ Report à nouveau 11 Bilan passif

+ Résultat de l’exercice 12 Bilan passif

+ Subventions d’investissement nettes 13 Bilan passif

+ Provisions réglementées 14 Bilan passif

+ Provisions pour risques et charges 15 Bilan passif

+ Emprunts et dettes financières à long terme 16 Bilan passif

- Intérêts courus (hors intérêts compensateurs) 1688 (sauf 16883) Bilan passif

- Immobilisations incorporelles, corporelles et financières nettes20 + 21 + 22 + 23 + 26 + 27 - 2768

Bilan actif

- Charges à répartir 481 Bilan actif

- Primes de remboursement des obligations 169 Bilan actif


Provisions pour gros entretien 1572 Bilan passif

Total des charges d’exploitation 6 CR charges

- Variation de stocks 603 CR charges

- Dotations aux amortissements et aux provisions 681 + 682 + 686 + 687 CR charges

- Pertes sur créances irrécouvrables 654 CR charges

- Valeur comptable des éléments d’actifs cédés, démolis, mis au rebut 675 CR charges

- Variation des intérêts courus (hors intérêts compensateurs)1688(n) (sauf16883) - 1688(n-1) (sauf 16883)

Bilan passif

- Production immobilisée (coûts internes et financiers) 7221-7222 CR produits

+ Remboursements à échéance d’emprunts locatifs et rattachés S-LEXE + S-AEXE État récapitulatif des dettes financières

+ Investissements de l’exercice (hors virement de poste à poste) S-AIM1 + S-AIM2 - S-DIMO Tableau des mouvements des postes de l’actif immobilisé

- Variation des intérêts compensateurs 16883(n) - 16883(n-1) Bilan passif

Nombre de logements locatifs en propriété (hors foyers et résidences universitaires) S-NLLT OPH : annexe VI - infos générales

(fiche 2 : parc locatif)SA : annexe IV-1 - infos générales(fiche 3 : parc locatif)

- Nombre de logements gérés par des tiers S-NLGT

+ Nombre de logements gérés pour des tiers S-NLPT

NU

MÉR

ATEU

RN

UM

ÉRAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

à ra

ppor

ter s

ur 1

2 m

ois

Fonds de roulement net global en mois de dépensesB2

B12

B12


ANNEXE 1 /

ANNEXE 1 /

RATIOS DE STRUCTURE

RATIO DE TRÉSORERIE


Capital et réserves 10 Bilan passif

+ Report à nouveau 11 Bilan passif

+ Résultat de l’exercice 12 Bilan passif

+ Subventions d’investissement nettes 13 Bilan passif

+ Provisions réglementées 14 Bilan passif

+ Provisions pour risques et charges 15 Bilan passif

+ Autres dettes : associés - versements reçus sur augmentation de capital 4563 Bilan passif

(uniquement pour les SA)


Valeurs mobilières de placement nettes des provisions 50 (montant net) Bilan actif

+ Banque et caisse 51 + 53 + 54 Bilan actif

- Concours bancaires courants 519 Bilan passif

Total des charges d’exploitation 6 CR charges

- Variation de stocks 603 CR charges

- Dotations aux amortissements et aux provisions 681 + 682 + 686 + 687 CR charges

- Pertes sur créances irrécouvrables 654 CR charges

- Valeur comptable des éléments d’actifs cédés, démolis, mis au rebut 675 CR charges

- Variation des intérêts courus (hors intérêts compensateurs) 1688(n) (sauf 16883) - 1688 (n-1) (sauf 16883) Bilan passif

- Production immobilisée (coûts internes et frais financiers) 7221-7222 CR produits


+ Investissements de l’exercice (hors virements de poste à poste) S-AIM1 + S-AIM2 - S-DIMO Tableau des mouvements des postes de l’actif immobilisé

- Variation des intérêts compensateurs 16883(n) - 16883 (n-1) Bilan passif

Ressources internes (cf. numérateur ci-dessus)

+ Emprunts et dettes financières à long terme 16 Bilan passif

- Intérêts courus, intérêts compensateurs 1688 Bilan passif

NU

MÉR

ATEU

RN

UM

ÉRAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

à ra

ppor

ter s

ur 1

2 m

ois

Ressources internes / Capitaux permanents

Trésorerie nette en mois de dépenses

B13

B4

2904 - ANNEXE 1

ANNEXE 1 / RATIOS DE GESTION

Taxe foncière sur les propriétés bâties / logement géré

Taxe foncière sur les propriétés bâties / loyers (compte 704)bis


Clients locataires et organismes payeurs d’APL (exercice n) 411 (montant brut) Bilan actif

+ Clients locataires douteux (exercice n) 4161 (montant brut) OPH : annexe IX (fiche 3) SA : annexe IV-7 (fiche 2)

+ Pertes sur créances irrécouvrables (exercice n) 654 CR charges

- Clients locataires et organismes payeurs d’APL (exercice n-1) 411 (montant brut) Bilan actif

- Clients locataires douteux (exercice n-1) 4161 (montant brut) OPH : annexe IX (fiche 3) SA : annexe IV-7 (fiche 2)


Taxe foncière sur les propriétés bâties (non récupérable) 63512 CR charges

Loyers 704 CR produits

+ Charges récupérées 703 CR produits





NU

MÉR

ATEU

RN

UM

ÉRAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

Variation des créances locataires / loyers et charges récupérées (x100)B3

B5

B5



Annuités d’emprunt locatives / logement géré

Annuités d’emprunt locatives / loyers (compte 704)

Coût de gestion locative / loyers (compte 704)

Coût de gestion locative (avec entretien courant) / nombre de logements gérés

bis

bis

LOLA









* Sauf B6 LOLA** jusqu’en 2006

NU

MÉR

ATEU

RN

UM

ÉRAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

Coût de gestion locative / logement géréB6

B7

B7

B6

B6


Compte achats (sauf accession) 602 + 6032 + 606 CR charges non récup.

+ Services extérieurs 61 + 62 CR charges non récup.

- Entretien courant, gros entretien et grosses réparations 6151* + 6152 + 6153** CR charges non récup.

- Reprises des coûts internes S-7221 OPH : Annexe V - tableau 15SA : Annexe II - tableau 11

+ Charges récupérables 6 (récupérable) CR charges non récup.

- Charges récupérées 703 CR produits

+ Impôts et taxes (hors TFPB) 63-63512 CR charges non récup.

+ Charges de personnel et participation 64 + 69 CR charges non récup.

+ Redevances et charges diverses de gestion courante 651+658 CR charges non récup.

- Charges de maintenance en régie ECREGI* + GEREGI + GRREGI** Annexe maintenance du patrimoine locatif


Charges d’intérêts sur opérations locatives et rattachées (hors intérêts compensateurs)

661121 + 661122 CR charges

+ Dotations aux amortissements des intérêts compensateurs à répartir 6863 ou S-AMIC CR charges ou SIG


3104 - ANNEXE 1


Coût de maintenance / loyers (compte 704)

Loyers des logements / loyers (compte 704)

Coût de gestion locative (avec entretien courant) / nombre de logements gérés

bis

bis





* jusqu’en 2006





NU

MÉR

ATEU

RN

UM

ÉRAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

Coût de maintenance immobilière / logement géré

Loyers des logements / nombre de logements gérés

Produits financiers globaux / logement géré

B8

B9

B10

B8

B9


Dépenses en régie ECREGI + GEREGI + GRREGI* Annexe maintenance du patrimoine locatif

+ Entretien et réparations courants (non récupérables) 6151 CR charges

+ Gros entretien et grosses réparations (non récupérables) 6152 + 6153* CR charges


Loyers des logements 7041 + 7042 + 7043 CR produits







NU

MÉR

ATEU

RN

UM

ÉRAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

DÉN

OM

INAT

EUR

Taux de vacance de plus de 3 mois, hors vacance technique

Créances locataires / loyers et charges récupérées

B11

B14


Clients locataires et organismes payeurs d’APL 411 (montant brut) Bilan actif

+ Clients locataires douteux 4161 (montant brut)ou S-MIMP

OPH : annexe IX (fiche 3)SA : annexe IV-7 (fiche 2)

+ Pertes sur créances irrécouvrables 654 CR charges


Nombre de logements vacants depuis plus de 3 mois (hors vacance technique)

S-NLVL

OPH : annexe VI - infos générales(fiche 2 : parc locatif)SA : annexe IV-1 - infos générales(fiche 3 : parc locatif)

Loyers 704 CR produits

+ Charges récupérées 703 CR produits

Produits financiers globaux / loyers (compte 704)bis





NU

MÉR

ATEU

RD

ÉNO

MIN

ATEU

R

B10


Produits financiers des participations 761 CR produits

+ Produits des autres immobilisations financières 762 CR produits

+ Produits des autres créances et valeurs mobilières de placement 763 + 764 CR produits

+ Autres produits financiers 765 + 766 + 768 CR produits

+ Produits nets sur cessions des valeurs mobilières de placement 767 CR produits

- Charges nettes sur cessions des valeurs mobilières de placement 667 CR charges

3304 - ANNEXE 1

Frais de personnel / logement géré

Intérêts locatifs / logement géré

Intérêts locatifs / loyers (compte 704)

Produits financiers de placement / loyers (compte 704)

Frais de personnel / loyers (compte 704)

bis

bis

bis





NUM

ÉRAT

EUR

DÉNO

MIN

ATEU

R

B17

B15

B15

B16

B17


Intérêts sur opérations locatives et rattachées (hors intérêts compensateurs) 661 - 661123 - 66114 - 66115 CR charges

+ Dotations aux amortissements des intérêts compensateurs à répartir 6863 ou S-AMIC CR charges ou SIG



Produits des autres immobilisations financières 762 CR produits

+ Produits des autres créances et valeurs immobilières de placement 763 + 764 CR produits

+ Produits nets sur cessions des valeurs mobilières de placement 767 CR produits

- Charges nettes sur cessions des valeurs mobilières de placement 667 CR charges


Personnel extérieur à la société 621 CR charges non récup.

- Récupération de charges de gestion imputables à d’autres organismes HLM 7086 CR produits (SA uniquement)

+ Salaires et traitements 641 + 648 CR charges non récup.

+ Charges sociales 645 + 647 CR charges non récup.

+ Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations 631 + 633 CR charges non récup.

+ Participation des salariés 69 CR charges non récup

NUM

ÉRAT

EUR

NU

MÉR

ATEU

RDÉ

NOM

INAT

EUR

DÉNO

MIN

ATEU

R

Produits financiers de placement / logement géréB16










ANNEXE 1 /

ANNEXE 1 /

RATIOS DE GESTION

RATIO DE RENTABILITÉ


Résultat 12 Bilan passif

+ Dotations aux amortissements et aux provisions 681 + 682 + 686 + 687 CR charges

- Reprises sur provisions et amortissements 781 + 782 + 786 + 787 CR produits

+ Valeur comptable des éléments d’actifs cédés 675 CR charges

- Produits des cessions d’éléments d’actifs 775 CR produits

- Subventions d’investissement virées au compte de résultat 777 CR produits

- Remboursements à échéance d’emprunts locatifs (financement définitif) S-LEXE État récapitulatif des dettes

financières

+ Variation des intérêts compensateurs 16883(n) - 16883(n-1) Bilan passif

- Transferts de charges financières / intérêts compensateurs 7963 ou S-CRIC CR charges ou SIG

Produits des ventes 701 CR produits

+ Loyers 704 CR produits

+ Prestations de service 706 CR produits

+ Produits des activités annexes 708 CR produits

NU

MÉR

ATEU

RD

ÉNO

MIN

ATEU

R

Autofinancement net hors remboursement anticipés / Chiffre d’affairesB1

Taux de récupération des charges locatives

Charges récupérables 6 (récupérables) CR charges

NU

MÉR

ATEU

RD

ÉNO

MIN

ATEU

R

B18


Charges récupérées 703 CR produits

3504 - ANNEXE 2

ANNEXE 2 / RÉPARTITION DES ORGANISMES PAR ZONE DE TENSION,EN FONCTION DU NOMBRE DE LOGEMENTS GÉRÉS

Taille des organismes Zone 1 Zone 2 Zone 3 Zone 4 Zone 5 Total

Organismes gérant moins de 3 000 logts 50 24 33 22 11 140

Organismes gérant entre 3 000 et 6 000 logts 37 24 31 32 14 138

Organismes gérant entre 6 000 et 12 000 logts 28 21 43 33 17 142

Organismes gérant plus de 12 000 logts 29 19 24 17 6 95

Total 144 88 131 104 48 515

CARTE DES ZONES DE TENSION

Zone 1 : Corse, IDF, PACA Zone 2 : Aquitaine, DOM, Languedoc-Roussillon, Rhône Alpes Zone 3 : Alsace, Bretagne, Haute-Normandie, Midi-Pyrénées, Nord-Pas de Calais, Pays de Loire Zone 4 : Auvergne, Basse-Normandie, Centre, Lorraine, Picardie, Poitou-Charentes Zone 5 : Bourgogne, Champagne-Ardenne, Franche-Comté, Limousin Toutes zones confondues


ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DE TOUS LES ORGANISMES / EXERCICE 2014

Code Libellé Nbre org. Décile 1 Décile 2 Quartile 1 Décile 3 Décile 4 Médiane Décile 6 Décile 7 Quartile 3 Décile 8 Décile 9

RATIOS DE STRUCTURE

B2 FRNG en mois de dépenses 515 1,2 2,0 2,4 2,8 3,5 4,0 4,6 5,4 5,7 6,3 7,8

B12 PGE par logement géré (en euros) 494 0 160 200 240 330 410 500 610 710 800 1 090

B12bis PGE / loyers (en %) 513 0,0 2,9 4,3 5,4 7,2 9,2 11,3 13,8 15,5 17,6 23,7

B13 Ressources internes / capitaux permanents (en %) 515 24,5 28,1 29,2 30,6 33,3 35,6 38,0 40,8 42,2 43,9 50,2


B4 Trésorerie nette en mois de dépenses 515 0,8 1,6 1,8 2,1 2,7 3,3 3,9 4,7 5,2 5,6 7,2

RATIOS DE GESTION

B3 Variation créances locatives/loyers+charges récupérées (x100) 513 0,2 0,7 0,7 0,9 1,1 1,3 1,6 1,8 2,0 2,2 3,1

B5 TFPB par logement géré en euros 494 330 390 410 430 450 490 520 550 570 590 690

B5bis TFPB / loyers (en %) 513 6,8 8,1 8,5 8,9 9,9 10,7 11,6 12,6 13,3 14,1 16,0

B6 Coût de gestion (hors régie) par logement géré (en euros) 494 910 1 000 1 030 1 060 1 120 1 190 1 250 1 330 1 400 1 460 1 630

B6bis Coût de gestion (hors régie) / loyers (en %) 513 20,3 22,7 23,4 24,1 25,5 26,8 27,8 29,5 30,1 31,5 35,3

B6LOLA Coût de gestion "LOLA" par logement géré (en euros) 494 1 080 1 170 1 230 1 270 1 320 1 400 1 470 1 570 1 640 1 710 1 920

B7 Annuité locative par logement géré (en euros) 494 1 100 1 290 1 360 1 450 1 600 1 720 1 950 2 170 2 300 2 450 2 990

B7bis Annuité locative / loyers (en %) 513 27,4 32,3 34,0 35,1 37,6 39,7 42,1 45,1 46,7 48,5 55,1

B8 Charges de maintenance immobilière / logt géré (en euros) 494 410 470 500 520 560 610 640 700 730 760 880

B8bis Charges de maintenance immobilière / loyers (en %) 513 8,6 10,3 10,7 11,3 12,3 13,3 14,3 15,6 16,1 17,0 19,3

B9 Loyers des logements / nombre de logements gérés (en euros) 494 3 350 3 540 3 640 3 710 3 830 3 960 4 130 4 290 4 360 4 450 4 810

B9bis Loyers des logements / loyers totaux (en %) 513 80,3 84,8 86,3 87,2 88,9 90,1 91,2 92,1 92,6 93,1 94,3

B10 Produits financiers globaux par logement géré (en euros) 494 10 20 30 30 40 50 60 70 80 90 130

B10bis Produits financiers globaux / loyers (en %) 513 0,3 0,5 0,6 0,7 0,9 1,1 1,3 1,6 1,7 1,9 2,8

B11 Tx vacance + 3 mois (logts ordinaires gérés) en % 494 0,0 0,2 0,3 0,4 0,7 0,9 1,3 1,7 2,1 2,4 3,7

B14 Créances locataires / loyers et charges récupérées (en %) 513 9,4 11,1 11,7 12,2 13,2 14,0 15,0 16,1 17,0 17,7 20,0

B15 Intérêts locatifs par logement géré (en euros) 494 330 400 440 480 530 600 660 780 850 910 1 080

B15bis Intérêts locatifs / loyers (en %) 513 8,4 9,9 10,6 11,3 12,5 13,6 14,7 16,1 17,0 18,1 20,6

B16 Produits financiers de placement / logement géré (en euros) 494 10 20 20 20 30 40 50 60 70 70 110

B16bis Produits financiers de placement / loyers (en %) 513 0,1 0,4 0,4 0,5 0,7 0,9 1,1 1,3 1,5 1,7 2,3

B17 Frais de personnel par logement géré (en euros) 494 520 600 640 670 720 760 790 840 870 900 990

B17bis Frais de personnel / loyers (en %) 513 9,7 12,6 13,4 14,3 15,6 16,9 18,2 19,5 20,1 20,8 23,1

B18 Taux de récupération des charges (en %) 507 90,3 93,3 94,2 94,9 95,9 96,6 97,6 98,5 99,1 99,9 101,6


B1 Autofinancement net / chiffre d'affaires (en %) 514 4,0 7,0 7,9 8,8 10,0 11,7 13,8 15,2 16,3 17,6 19,8

3704 - ANNEXE 3

ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DE TOUS LES ORGANISMES / EXERCICE 2013


RATIOS DE STRUCTURE



B12bis PGE / loyers (en %) 523 0 3,2 4,2 5,1 7,5 9,6 11,7 14,8 16,4 18,2 24,3




RATIOS DE GESTION




B6 Coût de gestion (hors régie) par logement géré (en euros) 502 850 960 980 1 010 1 080 1 140 1 210 1 310 1 360 1 410 1 550











B11 Tx vacance + 3 mois (logts ordinaires gérés) en % 502 0 0,2 0,3 0,4 0,6 0,8 1,2 1,6 2,0 2,4 3,8


B15 Intérêts locatifs par logement géré (en euros) 502 380 480 540 570 650 710 820 940 1 030 1 110 1 290










ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DES SA ET OPH DONT LE PARC EST INFÉRIEUR À 3 000 LOGEMENTS / EXERCICE 2014


RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION

B3 Variation créances locatives/loyers+charges récupérées (x100) 138 -0,2 0,4 0,6 0,7 1,1 1,3 1,6 1,9 2,1 2,4 4,2



B6 Coût de gestion (hors régie) par logement géré (en euros) 119 750 980 1 010 1 060 1 130 1 180 1 270 1 430 1 480 1 610 1 960


B6LOLA Coût de gestion "LOLA" par logement géré (en euros) 119 990 1 150 1 190 1 250 1 310 1 410 1 520 1 630 1 700 1 850 2 440

B7 Annuité locative par logement géré (en euros) 119 830 1 110 1 220 1 300 1 480 1 670 1 970 2 290 2 410 2 730 3 320














B17 Frais de personnel par logement géré (en euros) 119 410 550 590 630 690 760 810 890 930 970 1 070




B1 Autofinancement net / chiffre d'affaires (en %) 139 -0,1 5,1 6,8 8,2 9,5 11,5 14,1 15,2 17,2 18,5 23,3

3904 - ANNEXE 3

ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DES SA ET OPH DONT LE PARC EST INFÉRIEUR À 3 000 LOGEMENTS / EXERCICE 2013


RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION


















B15bis Intérêts locatifs / loyers (en %) 144 6 11 12 12 14 16 18 20 22 23 26









ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DES SA ET OPH DONT LE PARC EST COMPRIS ENTRE 3 000 ET 6 000 LOGEMENTS / EXERCICE 2014


RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION


























4104 - ANNEXE 3



RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION




B6 Coût de gestion (hors régie) par logement géré (en euros) 142 820 930 960 980 1 030 1 090 1 170 1 240 1 290 1 350 1 420

























RATIOS DE STRUCTURE


B12 PGE par logement géré (en euros) 142 30 170 200 240 320 400 500 630 740 780 960





RATIOS DE GESTION







B7 Annuité locative par logement géré (en euros) 142 1180 1390 1420 1490 1630 1740 1890 2150 2280 2390 2790



















4304 - ANNEXE 3



RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION



























ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DES SA ET OPH DONT LE PARC ESTSUPÉRIEUR À 12 000 LOGEMENTS / EXERCICE 2014


RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION

















B15 Intérêts locatifs par logement géré (en euros) 95 330 450 470 480 550 600 650 720 750 790 910









4504 - ANNEXE 3

ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DES SA ET OPH DONT LE PARC ESTSUPÉRIEUR À 12 000 LOGEMENTS / EXERCICE 2013


RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION




B6 Coût de gestion (hors régie) par logement géré (en euros) 92 950 990 1 070 1 080 1 110 1 200 1 250 1 370 1 400 1 430 1 490























ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS PAR ZONE DE TENSION / ZONE 1 / EXERCICE 2014


RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION




B6 Coût de gestion (hors régie) par logement géré (en euros) 131 1 090 1 200 1 230 1 290 1 370 1 440 1 480 1 570 1 640 1 680 1 890






















Corse, IDF, PACA

4704 - ANNEXE 3



RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION




B6 Coût de gestion (hors régie) par logement géré (en euros) 133 1 090 1 190 1 220 1 270 1 330 1 390 1 430 1 480 1 510 1 570 1 940













B15 Intérêts locatifs par logement géré (en euros) 133 350 460 530 570 650 700 840 1 010 1 110 1 190 1 310












RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION



















B16 Produits financiers de placement / logement géré (en euros) 87 0,0 10,0 20,0 30,0 30,0 40,0 60,0 70,0 70,0 70,0 120







Aquitaine, DOM, Languedoc-Roussillon, Rhône Alpes

4904 - ANNEXE 3



RATIOS DE STRUCTURE


B12 PGE par logement géré (en euros) 91 - 170 200 270 390 470 550 620 730 780 1 070





RATIOS DE GESTION





























RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION


























Alsace, Bretagne, Haute-Normandie, Midi-Pyrénées, Nord-Pas de Calais, Pays de Loire

5104 - ANNEXE 3



RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION





























RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION


























Auvergne, Basse-Normandie, Centre, Lorraine, Picardie, Poitou-Charentes

5304 - ANNEXE 3



RATIOS DE STRUCTURE


B12 PGE par logement géré (en euros) 102 - 140 180 230 290 360 460 600 730 800 1 100





RATIOS DE GESTION





























RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION


























Bourgogne, Champagne-Ardenne, Franche-Comté, Limousin

5504 - ANNEXE 3



RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION



























ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DES SA / EXERCICE 2014


RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION


























5704 - ANNEXE 3

ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DES SA / EXERCICE 2013


RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION

















B15 Intérêts locatifs par logement géré (en euros) 238 550 680 720 760 870 980 1 080 1 170 1 230 1 310 1 500










ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DES OPH / EXERCICE 2014


RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION


























5904 - ANNEXE 3

ANNEXE 3 / LES RATIOS FINANCIERS DES OPH / EXERCICE 2013


RATIOS DE STRUCTURE







RATIOS DE GESTION



























ANNEXE 4 /2014 2013

BILAN - ACTIF-SA / EXERCICES 2014, 2013

Données en K€ Montant brut amortissements et dépréciations Montant net % Montant net %

201 Frais d'établissement 1 606 1 543 63 0,00% 592082/4 baux emphythéotiques, à construct°, à réhabilitat° 589 756 158 843 430 913 0,35% 385 10820AU Autres immobilisations incorporelles 380 848 175 455 205 393 0,17% 192 28220 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 972 210 335 841 636 369 0,52% 577 449 0,50%

2111 Terrains nus 370 521 21 390 349 130 0,29% 383 1762112-5 Terrains aménagés, loués, bâtis 14 559 204 5 342 14 553 862 11,93% 13 462 073212 Agencement et aménagement de terrains 17 124 10 907 6 217 0,01% 6 218213 Constructions 112 793 565 38 680 269 74 113 296 60,74% 69 371 428214 Constructions locatives (sur sol d'autrui) 10 518 583 4 087 531 6 431 052 5,27% 6 321 9732135-15/21 Bâtiments administratifs & installations générales 819 356 320 806 498 550 0,41% 465 646215-218 Instal. techniques, matériel, outillage & autres 393 706 309 671 84 035 0,07% 82 05121 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 139 472 059 43 435 916 96 036 142 78,70% 90 092 565 77,97%

22 Immobilisations grevées de droits 5 893 0 5 893 0,00% 5 922

2311 Terrains (en cours) 1 840 543 2 222 1 838 322 1,51% 1 747 5912312-3 VRD et constructions 86 926 0 86 926 0,07% 220 37008/04/13 Constructions & autres immobilisations corporelles en cours 7 442 256 19 236 7 423 020 6,08% 7 313 53123AU Autres avances et acomptes 98 203 0 98 203 0,08% 73 33123 IMMOBILISATIONS EN COURS 9 467 928 21 458 9 446 471 7,74% 9 354 823 8,10%

26 Participations 967 293 6 408 960 885 0,79% 894 590267 Créances rattachées à des participations 64 246 1 015 63 231 0,05% 41 347271-272 Titrs immobilisés 136 852 246 136 606 0,11% 162 9272768 intérêts courus / créances immobilisées 5 789 0 5 789 0,00% 6 8172781 Prêts principaux pour accession 48 905 40 48 865 0,04% 41 8862782 Prêts complémentaires pour accession 1 018 279 739 0,00% 1 0372783 Prêts aux SCCC 26 062 0 26 062 0,02% 23 45527AU Autres immobilisations financières 598 917 771 598 146 0,49% 469 15126-27 IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 849 082 8 759 1 840 323 1,51% 1 641 210 1,42%

TA1 ACTIF IMMOBILISE 151 767 172 43 801 974 107 965 198 88,48% 101 671 968 87,99%

31 Terrains à aménager 217 835 20 159 197 676 0,16% 205 00632 Approvisionnements 9 057 170 8 887 0,01% 8 37533 Immeubles en cours 716 123 27 186 688 937 0,56% 664 96635 Immeubles achevés disponibles à la vente 246 390 21 114 225 276 0,18% 198 809358 Immeubles achevés temporairement loués 150 638 751 149 887 0,12% 96 65537 Immeubles acquis par résolut° vente, adjudication 2 498 556 1 942 0,00% 2 18130 STOCKS ET EN-COURS 1 342 541 69 936 1 272 605 1,04% 1 175 992 1,02%

409 Fournisseurs débiteurs 125 812 1 315 124 497 0,10% 132 334 0,11%

411 Locataires et organismes payeurs d'APL 879 210 967 878 242 0,72% 853 386412 Créances sur acquéreurs 142 087 337 141 750 0,12% 154 781414 Clients - autres activités 31 650 0 31 650 0,03% 30 599415 Emprunteurs et locataires-acquéreurs 4 240 977 3 263 0,00% 2 439416 Clients douteux ou litigieux 928 131 804 115 124 016 0,10% 123 469418 Produits non encore facturés 121 325 6 463 114 863 0,09% 119 42642-43-44D Autres créances d'exploitation 3 618 796 3 973 3 614 823 2,96% 3 784 7634-EXPLOIT CREANCES D'EXPLOITATION 5 725 439 816 832 4 908 607 4,02% 5 068 864 4,39%

4433D Opérations d'aménagement 708 0 708 0,00% 941454 Sociétés civiles immobilières ou SCCC 40 891 27 40 865 0,03% 16 210451-458D Groupes, GIE, associés 234 269 0 234 269 0,19% 293 783461D Opérations pour le comptes de tiers 143 792 659 143 132 0,12% 81 71445-46D Autres créances diverses 492 043 23 042 469 001 0,38% 434 2364-DIVERS CREANCES DIVERSES 911 703 23 728 887 975 0,73% 826 883 0,72%

50 Valeurs mobilières de placement 1 319 573 1 461 1 318 112 1,08% 1 176 797 1,02%

511 valeurs à l'encaissement 6 308 0 6 308 0,01% 29 7985187 Intérêts courus à recevoir 34 332 0 34 332 0,03% 43 37251AU Autres établissements financiers 5 278 207 0 5 278 207 4,33% 5 146 12653-54 Caisse et régie d'avance 1 054 0 1 054 0,00% 9215 DISPONIBILITES 5 319 901 0 5 319 901 4,36% 5 220 216 4,52%

TA2 ACTIF CIRCULANT 14 744 969 913 272 13 831 697 11,34% 13 601 086 11,77%

169 Prime de remboursement des obligations 0 0 0 0,00% 0476 Ecart de conversion actif 1 406 0 1 406 0,00% 1 373481 Charges à répartir sur plusieurs exercices 157 145 0 157 145 0,13% 218 082486 charges constatées d'avance 67 935 0 67 935 0,06% 55 925

TG TOTAL GENERAL 166 738 627 44 715 246 122 023 381 100,00% 115 548 435 100,00%Organismes traités 249 255

6104 - ANNEXE 4

ANNEXE 4 /2014 2013

BILAN - PASSIF-SA / EXERCICES 2014, 2013

Données en K€ Montant net % Montant net %

101 Capital 2 066 306 1 903 033104 Primes d'émission, de fusion et d'apport 1 115 296 992 060105 Ecart de réévaluation 3 885 4 0141061 Réserve légale 163 285 150 3631063 Réserves statuaires ou contractuelles 9 572 469 8 868 7901068 Autres réserves 6 339 074 5 643 08510686 Réseve pr. couvert. du financet des immo. non amor 153 926 152 63610 CAPITAL ET RESERVES 19 414 241 15,91% 17 713 981 15,33%

11 Report à nouveau 2 268 936 1,86% 1 354 007 1,17%12 Résultat de l'exercice 1 883 502 1,54% 1 766 202 1,53%

131 Subventions d'équipement 13 870 137 13 334 18813 SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT 13 870 137 11,37% 13 334 188 11,54%

145 Amortissements dérogatoires 739 869146 Provision spéciale de réévaluation 289 0,00% 30014 PROVISIONS REGLEMENTEES 289 0,00% 740 169 0,64%

1671 Titres participatifs 3 000 0,00% 3 000

TP1 CAPITAUX PROPRES 37 440 105 30,68% 34 911 546 30,21%

151 Provisions pour risques 222 762 165 7911572 Provisions pour grosses réparations 1 044 645 1 037 896153-58 Autres provisions 414 188 355 46815 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 681 595 1,38% 1 559 155 1,35%

161 Emprunts obligataires convertibles 0 0162 Participation employeurs à l'effort de construct° 5 773 269 5 528 818163 Autres emprunts obligataires 0 51641 Caisse des Dépôts et Consignation 54 024 197 50 540 1851642 C.G.L.L.S. 2 895 947 3 119 3641643 Crédit Foncier de France 3 856 394 3 735 2091644 Caisse d'Epargne 2 250 514 2 111 2041645 Crédit agricole 860 594 755 5801647 Autres banques 2 988 682 2 898 1521648 Autres établissements de crédit 1 332 178 1 383 2321651 Dépôts de garantie des locataires 739 252 715 5051654 Redevances (location-accession) 1 551 1 3131658 Autres dépôts 2 147 1 7431675 Emprunts participatifs 117 499 81 4711682 Etat et collectivités locales 163 748 161 4941683 Organismes collecteurs de la PEEC 320 307 274 5221688 Intérêts courus non échus 773 893 897 05916883 Intérêts compensateurs ou différés 256 464 354 422166-168AU Autres emprunts et dettes financières diverses 444 459 583 51217-18 Dettes rattachées à des participations 29 571 25 45916 DETTES FINANCIERES 76 830 666 62,96% 73 168 250 63,32%

2292 Droits des locataires-attributaires 642 6422291-8 Autres droits 5 278 5 310229 DROITS SUR IMMOBILISATIONS 5 920 0,00% 5 953 0,01%

4195 Locataires - excédents d'acomptes 306 119 0,25% 230 492419AU Autres clients créditeurs 101 391 0,08% 79 944419 CLIENTS CREDITEURS 407 510 0,33% 310 436 0,27%

519 Concours bancaires courants 1 377 030 1,13% 1 410 097 1,22%

401-3-8 Fournisseurs 829 183 0,68% 841 409402-3-8 Fournisseurs de stocks immobiliers 111 725 0,09% 118 51742-43-44C Dettes fiscales, sociales et autres 1 062 199 0,87% 1 003 2204-EXPLOIT DETTES D'EXPLOITATION 2 003 107 1,64% 1 963 147 1,70%

269-79 Versements restants sur titres non libérés 136 0,00% 17404-5-8 Fournisseurs: immobilisations 1 300 204 1,07% 1 335 791443-AU Opérations particulières Etat et autres (sauf 4433) 4433C Opérations aménagement 2 470 0,00% 6244563 Associés: versements reçus / augmentation capital 204 0,00% 4 779451-458C Groupes, associés: opérations en commun, GIE 46 350 0,04% 61 530461C Opérations pour comptes de tiers 139 366 0,11% 75 74645-6AU Autres dettes diverses 325 558 0,27% 302 6044-DIVERS DETTES DIVERSES 1 814 288 1,49% 1 781 091 1,54%

TP2 DETTES 82 438 521 67,56% 78 638 972 68,06%

4872 Produits des ventes sur lots et en cours 236 635 0,19% 213 0864873 Rémunération des frais de gestion PAP 13 345 0,01% 12 9364871-8 Produits au titre de l'exploitation et autres 213 184 0,17% 212 739487 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 463 164 0,38% 438 761 0,38%

477 Eart de conversion passif 0 0,00% 0

TG TOTAL GENERAL 122 023 381 100,00% 115 548 435 100,00%Organismes traités 249 255


ANNEXE 4 /2014 2013

COMPTE DE RESULTAT - CHARGES SA / EXERCICES 2014, 2013

Données en K€ Charges récupérables

Charges non récupérables Total des charges % Total des charges %

601 Achats de terrains 0 95 422 95 422 99 317602 Approvisionnements stockés 32 061 11 282 43 343 48 708607 Immeubles acquis résolution de vente, adjudication 0 418 418 2316031 Varaition de stocks: terrains 0 12 368 12 368 -6 4606032 variation de stocks: approvisionnements 334 -756 -422 1966037 stock imm. acquis par résolut° vente, adjudication 0 998 998 1 785605-608 Frais liés à la production de stocks immobiliers 0 402 260 402 260 383 783606 Achats non stockés de matières et fournitures 918 883 65 464 984 348 1 014 809611 Travaux relatifs à l'exploitation 758 370 145 312 903 682 905 768612 Redevances crédit-bail et loyers baux long terme 10 15 565 15 575 15 7186151 Entretien, réparations courantes / biens immos loc 119 512 475 830 595 342 563 3966152 Gros entretien 6 935 764 922 771 857 746 2051554267 Autres travaux d'entretien et réparation 3 210 40 987 44 197 41 377616 Primes d'assurances 1 011 99 903 100 914 97 558621 Personnel extérieur à la société 6 851 56 807 63 658 58 065622 Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 14 405 189 940 204 345 184 555623 Publicité, publications, relations publiques 0 27 630 27 630 26 232625 Déplacements, missions et réceptions 408 37 536 37 944 34 6906285SA Redevances 214 232 684 232 898 313 58661-62AU Autres services extérieurs 68 338 352 632 420 970 357 85661-62 CONSOMMATIONS DE L'EXERCICE EN PROVENANCE DE TIERS 1 930 542 3 027 204 4 957 747 29,08% 4 887 376 29,15%

631-633 Impôts, taxes sur rémunérations 14 155 123 449 137 604 130 28563512 Taxes foncières 11 404 1 025 107 1 036 511 1 013 933635-637AU Autres impôts et taxes 294 815 29 992 324 807 317 00963 IMPOTS TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 320 374 1 178 548 1 498 922 8,79% 1 461 226 8,72%

641-648 Salaires & traitements 175 776 914 907 1 090 683 1 000 656645-647 Charges de sécurité sociale, prévoyance & autres 70 389 462 534 532 923 490 80164 CHARGES DE PERSONNEL 246 165 1 377 441 1 623 606 9,52% 1 491 457 8,90%

6812 Amortissement charges d'exploitation à répartir 0 243 243 241681PAR Dotation aux amortissements des immos locatives 0 3 098 397 3 098 397 2 921 0666811-AU Dotations aux amortissements des autres immobilisations 0 84 871 84 871 85 0766816-7 Dotations aux dépréciations et provisions 0 384 628 384 628 343 9656821 Provisions (pour risques) 0 43 035 43 035 27 3616825 Dotation aux provisions pour grosses réparations 0 445 395 445 395 436 651682AU Autres dotations pour risques et charges 0 73 502 73 502 59 532681-682 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS 0 4 130 071 4 130 071 24,22% 3 873 892 23,11%

654 Pertes sur créances irrécouvrables 0 96 352 96 352 91 951651-658 Rredevances, charges diverses de gestion courante 1 529 20 425 21 954 24 03665 AUTRES CHARGES 1 529 116 777 118 306 0,69% 115 987 0,69%

655 Quote part résultat / opérations faites en commun 0 23 873 23 873 25 123

TC1 CHARGES D'EXPLOITATION 2 498 610 9 853 914 12 352 525 72,45% 11 855 061 70,71%

661121-22 Intérêts sur opérations locatives 0 1 597 796 1 597 796 1 895 152661123 Intérêts compensateurs, différés 0 -21 105 -21 105 -19 22166114 Accession: crédit-relais, préfinancement 0 2 853 2 853 2 63866115 Accession: gestion de prêts 0 1 657 1 657 7296611AU Charges d'intérêts sur autres opérations 0 19 699 19 699 23 242667 Charges nettes sur cessions de VMP 0 1 404 1 404 197664/668 Autres charges fin. 0 68 274 68 274 86 721686 Dotations aux amortissements et aux provisions 0 58 127 58 127 51 01466 CHARGES FINANCIERES 0 1 728 705 1 728 705 10,14% 2 040 472 12,17%

671 Charges exceptionnellles sur opérations de gestion 0 81 975 81 975 75 504675 Valeur comptable des éléments d'actif cédés 0 621 410 621 410 559 218678 Autres charges exceptionnelles 0 194 695 194 695 207 8966871 Dotations amortissements/ charges exceptionnelles 0 18 721 18 721 16 5956872 Dotations aux provisions réglémentées 0 0 0 147 2756875-6 Dotations aux autres provisions 0 136 652 136 652 64 20967 CHARGES EXCEPTIONNELLES 0 1 053 453 1 053 453 6,18% 1 070 697 6,39%

691 Participation des salariés aux résultats 6 21 074 21 081 21 882695 Impôts sur les bénéfices et assimilés 0 6 581 6 581 6 054TCH TOTAL DES CHARGES 2 498 616 12 663 727 15 162 345 88,93% 14 994 167 89,43%

B BENEFICES 1 887 604 0 1 887 604 11,07% 1 771 326 10,57%


6304 - ANNEXE 4

ANNEXE 4 /2014 2013

COMPTE DE RESULTAT - PRODUITS SA / EXERCICES 2014, 2013


7011 Vente de terrains lotis 44 951 60 2747012-7013 Vente d'immeubles bâtis 303 183 333 1187014 Vente de maisons individuelles 13 928 30 5837017-7018 Vente d'autres immeubles 47 037 40 241703 Récupération des charges locatives 2 422 339 2 446 4167041 Loyers des logements non conventionnés 825 709 821 4257042 Suppléments de loyers 61 340 60 0057043 Loyers de logements conventionnés 8 343 269 8 120 0737046 Résidences pour étudiants, foyers 600 448 574 942704SF7046 Autres loyers (location-accession, garages...) 719 145 700 1517062 Activité de prêteur 73 997063 Activité de promotion 7 791 8 5557064 Autres prestations de services 14 390 11 7527065 Prestations de services, copropriété 9 011 9 7917066 Rémunération de gestion, location-attribution 558 41170671 Gestion des SCCC 17 12970672 Gestion des prêts des SCCC 41 457086 Récupération charges gestion d'autres org HLM 32 175 30 377708AU Autres produits des activités annexes 82 904 81 33470 PRODUITS DES ACTIVITES 13 528 309 79,35% 13 329 719 79,51%

7133 Variation de stocks: travaux en cours 111 120 137 4177135 Variation de stocks: immeubles achevés -16 184 -106 91371 PRODUCTION STOCKEE 94 936 0,56% 30 504 0,18%

722 Production immobilisée: immeubles de rapport 35 403 43 144721-722AU Autres productions immobilisées 185 770 170 91072 PRODUCTION IMMOBILISEE 221 173 1,30% 214 054 1,28%

741-742 Bonifications et primes 1 440 788743 Subventions d'exploitation diverses 17 722 12 161744 Subventions pour travaux de réparation 13 041 11 52374 SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 32 203 0,19% 24 471 0,15%

7825 Reprise provisions pour grosses réparations 425 099 481 23278174 Reprises sur dépréciations des créances 280 431 265 503781-782AU Autres reprises 80 031 82 845781-782 REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 785 561 4,61% 829 579 4,95%

791AU Autres transferts de charges d'exploitation 53 811 49 322791 TRANSFERTS DE CHARGES D'EXPLOITATION 53 811 0,32% 49 322 0,29%

751-4-8 Autres produits d'exploitation 76 052 31 197 0,19%755 Quote part de résultat/opérations faites en commun 176 85 0,00%

TP1 PRODUITS D'EXPLOITATION 14 792 221 86,76% 14 508 931 86,54%

7611 Revenus des actions 6 396 4 2607612 Revenus des parts des SCI de vente 6 756 5 1187618 Revenus autres titres, participations et créances 867 1 049761 PRODUITS FINANCIERS DE PARTICIPATION 14 019 0,08% 10 427 0,06%

76241-42 Autres immo financières - Prêt accession 606 688762AU Produits d'autres immobilisations financières 5 730 5 842762 PRODUITS D'AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES 6 336 0,04% 6 530 0,04%

763-764 Produits d'autres créances, VMP 102 049 127 897 0,76%

7681 Intérêts sur avances (sociétés) 7 357 5 638765-6-8 Autres produits financiers 25 143 28 26176AU AUTRES PRODUITS FINANCIERS 32 500 0,19% 33 900 0,20%

767 Produits sur cessions 2 240 2 752786 Reprise sur provisions financières 5 472 3 246796 Transfert de charges financières 1 917 3 116

TP2 PRODUITS FINANCIERS 164 533 0,97% 187 868 1,12%

771 Produits exceptionnels sur opérations de gestion 174 602 158 298

775 Produits des cessions d'éléments d'actif 1 189 060 1 162 890777 Subventions d'investissement virées au résultat 485 805 465 732778 Autres produits exceptionnels 172 032 198 31777 PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL 1 846 897 10,83% 1 826 938 10,90%

787 Reprises sur provisions exceptionnelles 66 336 77 274797 Transfert de charges exceptionnelles 1 255 1 060

TP3 PRODUITS EXCEPTIONNELS 2 089 090 12,25% 2 063 570 12,31%

TP TOTAL DES PRODUITS 17 045 844 99,98% 16 760 369 99,97%

P PERTES 4 102 0,02% 5 123 0,03%



ANNEXE 4 /2014 2013

BILAN - ACTIF-OPH / EXERCICES 2014, 2013

Données en K€ Montant brut amortissements et dépréciations Montant net % Montant net %

201 Frais d'établissement 2 204 1 896 308 234203-8 Autres (baux emphytéotiques...) 1 088 351 437 412 650 939 618 964232-7 immo. incorporelles en cours & avances & acomptes 5 333 0 5 333 6 91520 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 1 095 888 439 307 656 580 0,72% 626 113 0,72%

2111 Terrains nus 310 687 15 178 295 509 307 0192112-5 Terrains aménagés, loués et bâtis 7 437 105 9 959 7 427 146 6 888 590212 Agencements et aménagement de terrains 27 839 17 252 10 587 9 472213 Const° locatives (sur sol propre sf 21315-2135-21318) 93 109 138 38 390 394 54 718 744 51 304 7062131 immeubles de rapport 2134 travaux d'amélioration 2138 VRD et ouvrages d'infrastructure 214 Constructions locatives (sur sol d'autrui) 6 443 306 2 580 172 3 863 134 3 701 519213-4B15-5 Batiments administratifs 1 284 232 461 596 822 635 751 79021318-418 Autres ensembles immobiliers 4 744 401 1 575 603 3 168 798 2 997 760215-8 Installat° tech., matériel, outillage et autres 618 909 496 025 122 884 117 99721 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 113 975 616 43 546 180 70 429 435 77,17% 66 078 853 75,97%

22 IMMEUBLES EN LOCATION-VENTE 4 317 3 855 462 0,00% 476 0,00%

2312 terrains 912 824 2 497 910 326 932 03208/04/13 Constructions et autres immos corp en cours 6 842 402 18 200 6 824 202 7 195 067238 avances et acomptes / immobilisations corporelles 95 729 0 95 729 125 00723 IMMOBILISATIONS EN COURS 7 850 955 20 698 7 830 258 8,58% 8 252 106 9,49%

26 participations 80 445 3 640 76 805 71 766271-2 titres immobilisés 268 685 1 058 267 627 324 4582768 intérêts courus sur prêts accession 14 944 0 14 944 16 552274-6 immobilisations financières diverses 267 269 1 545 265 724 300 249278 prêts pour accession 22 889 4 22 885 22 52526-27 IMMOBILISATIONS FINANCIERES 654 232 6 247 647 985 0,71% 735 550 0,85%

TA1 ACTIF IMMOBILISE 123 581 008 44 016 287 79 564 721 87,18% 75 693 098 87,03%

31 terrains à aménager 132 568 3 142 129 426 145 56332 approvisionnements 18 647 316 18 331 18 00133 immeubles en cours 497 447 4 430 493 017 457 778351-8 immeubles achevés 216 075 4 562 211 513 192 13137 immeubles acquis par résolut° vente ou adjudicat° 6 120 12 6 108 5 9493 STOCKS 870 857 12 463 858 394 0,94% 819 422 0,94%

409 FOURNISSEURS DEBITEURS 50 959 730 50 229 0,06% 51 293 0,06%

411 locataires et organismes payeurs d'APL 744 123 8 536 735 586 730 077412 créances sur acquéreurs 49 683 270 49 414 76 652414 clients - autres activités 15 601 75 15 526 16 526415 emprunteurs et locataires-acquéreurs 429 9 420 750416 clients douteux ou litigieux 1 031 224 894 760 136 464 135 762418 produits non encore facturés 91 735 82 91 653 97 55842-43-44D Autres créances d'exploitation 376 255 68 376 187 339 433441 Subventions à recevoir 2 805 923 4 247 2 801 676 2 909 27241-44 CREANCES D'EXPLOITATION 5 114 974 908 047 4 206 926 4,61% 4 306 031 4,95%

458 Membres - ops faites en commun et GIE 689 0 689

46SAUF461D Débiteurs divers 331 607 13 250 318 357 314 745461D autres opérations pour le compte de tiers 28 392 557 27 834 27 5654615D opérations d'aménagement et de rénovation 96 252 1 786 94 465 107 07847D comptes transitoires ou d'attente 31 116 0 31 116 25 97345-46-47 CREANCES DIVERSES 488 056 15 593 472 462 0,52% 475 360 0,55%

50 VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT 300 499 1 429 299 070 0,33% 338 156 0,39%

511 valeurs à l'encaissement 61 419 0 61 419 0,07% 59 608 0,07%515 compte au Trésor 355 399 0 355 399 0,39% 375 677 0,43%516 Comptes à terme 2 234 835 0 2 234 835 2,45% 1 970 136 2,27%518 intérêts courus 21 339 0 21 339 0,02% 27 826 0,03%51AU autres établissements financiers 2 860 147 0 2 860 147 3,13% 2 509 473 2,89%53-54 caisse et régie d'avance 3 096 0 3 096 0,00% 3 610 0,00%51-54 DISPONIBILITES 5 536 235 0 5 536 235 6,07% 4 946 330 5,69%

TA2 ACTIF CIRCULANT 12 361 579 938 262 11 423 317 12,52% 10 936 592 12,57%

169 PRIME DE REMBOURSEMENT DES OBLIGATIONS 0 0 0 0,00% 0 0,00%4781 ECART D'INDEXATION ACTIF 0 0 0 0,00% 0 0,00%481 CHARGES A REPARTIR SUR PLUSIEURS EXERCICES 242 424 0 242 424 0,27% 318 554 0,37%486 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 29 694 0 29 694 0,03% 26 554 0,03%


6504 - ANNEXE 4

ANNEXE 4 /2014 2013

BILAN - PASSIF-OPH / EXERCICES 2014, 2013


102 dotations 664 889 653 723103 autres fonds propres 282 343 285 3591067 excédents d'exploitation / investissements 4 938 570 4 437 58010685 plus values nettes / cessions immobilières 2 400 695 2 161 78610686 Réserve de compensation 86 63510687 réserve financement immos non amortissables 44 063 51 30110688 réserves diverses 841 260 670 82410 DOTATIONS ET RESERVES 9 171 820 10,14% 8 347 209 9,60%

11 report à nouveau 6 052 518 4 434 51412 résultat de l'exercice 1 369 464 1 137 48013 subventions d'investissement 14 275 490 13 692 887145 amortissements dérogatoires 80 1 249 715

TP1 CAPITAUX PROPRES 30 869 372 34,12% 28 861 804 33,18%

151 provisions pour risques 275 657 255 8931572 Provisions pour gros entretien 988 525 1 015 417153-158 Autres provisions pour charges 367 352 319 97015 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 1 631 534 1,80% 1 591 279 1,83%

162 participation des employeurs effort construction 1 960 291 1 890 883163 emprunts obligataires 8 81641 Caisse des Dépôts et Consignations 42 271 612 39 637 4281642 CGLLS 769 212 1 648 7291643 Crédit Foncier de France 990 4661644 Caisse d'Epargne 1 626 7321645 Crédit Agricole 801 9721646 Crédit Local de France - DEXIA 2 452 4831647 Prêts de l'ex-caisse des prêts HLM 938 9591648 autres établissements de crédit 6 802 415 1 232 4131651 dépôts de garantie des locataires 647 436 629 5741654 redevance (location-accession) 1 759 1 0751658 autres dépôts 2 374 2 402166 participation des salariés aux résultat entreprise 0 0167 autres avances 128 541 154 1401681-7 autres emprunts et dettes 139 739 132 61716881-2 Intérêts courus: non échus et capitalisables 547 363 630 84216883 intérêts compensateurs 244 147 325 20516 DETTES FINANCIERES 54 453 856 59,67% 52 156 969 59,97%

229 droits de locataires-acquéreurs 377 0,00% 377

4191 LOCATAIRES: AVANCES 37 800 0,04% 34 469 0,04%4195 LOCATAIRES: EXCEDENTS D'ACOMPTES 261 304 0,29% 151 916 0,17%

519 CREDITS DE TRESORERIE 879 451 0,96% 951 240 1,09%

40 dettes fournisseurs 936 663 945 23542-43-44C dettes fiscales sociales et autres 662 613 622 0164-EXPLOIT DETTES D'EXPLOITATION 1 599 276 1,75% 1 567 251 1,80%

404-5 fournisseurs d'immobilisations 897 126 994 04946SAUF461C Créanciers divers 140 199 122 631461C autres opérations pour tiers 36 340 35 9384615C opérations d'aménagement, de rénovation 49 413 68 65747C comptes transitoires, d'attente 45 581 55 4004-DIV DETTES DIVERSES 1 168 659 1,28% 1 276 674 1,47%

TP2 DETTES 58 400 723 63,99% 56 138 896 64,55%

4872 produit des ventes sur lots en cours 151 202 163 5624873 rémunération des frais de gestion PAP 0 04871-8 produits d'exploitation et autres 207 324 219 256487 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE 358 526 0,39% 382 818 0,44%

4782 ECART INDEXATION PASSIF 0 0,00% 0

TG TOTAL GENERAL 91 260 155 100% 86 974 798 100%Organismes traités 266 268


ANNEXE 4 /2014 2013

COMPTE DE RESULTAT - CHARGES OPH / EXERCICES 2014, 2013

Données en K€ Charges récupérables

Charges non récupérables Total des charges % Total des charges %

601 achats stockés: terrains 0 44 371 44 371 64 589602 achats stockés: approvisionnements 6 230 25 462 31 692 32 515603 variation de stocks 171 8 033 8 204 -13 476604-8 Trav., honoraires et frais liés accession stockée 0 224 639 224 639 237 998606 achats non stockés 978 091 102 817 1 080 908 1 139 517607 immeubles acquis résolution vente ou adjudication 0 655 655 377611 Travaux relatifs à l'exploitation 849 879 191 245 1 041 125 1 065 129612 redevances crédit-bail & baux à long terme 77 50 407 50 485 50 1036151 entretien courant 98 524 378 035 476 559 460 7576152 gros entretien 11 326 899 330 910 656 877 8986156 Maintenance 1 673 43 173 44 846 41 9296158 autres travaux d'entretien 5 176 15 014 20 190 19 125628 autres charges relatives à l'exploitation 1 342 26 811 28 153 27 03961-62AU autres services extérieurs 76 401 633 887 710 288 632 00661-62 CONSOMMATIONS EN PROVENANCE DE TIERS 2 028 892 2 643 879 4 672 771 30,55% 4 635 504 30,48%

631-3 impôts et taxes sur rémunérations 24 348 157 292 181 640 178 985635-7 autres impôts et taxes (dont TFPB) 324 551 1 143 191 1 467 741 1 445 41663 IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 348 899 1 300 483 1 649 381 10,78% 1 624 401 10,68%

641-8 salaires et traitements 239 558 1 196 469 1 436 026 1 406 590645-7 charges sociales 76 063 495 793 571 856 549 97964 CHARGES DE PERSONNEL 315 621 1 692 261 2 007 882 13,13% 1 956 570 12,86%

68112P dotations amortissements immobilisations locatives 0 2 539 985 2 539 985 2 414 8496811AU dotations amortissements / autres immobilisations 0 174 456 174 456 172 5376812 dotations amortissements charges à répartir 0 950 950 98768157 dotations aux provisions pour grosses réparations 0 351 574 351 574 360 3596815AU provisions pour autres risques et charges 0 135 417 135 417 107 5906816 provisions dépréciation immos incorpo & corporelle 0 11 929 11 929 12 7626817 Dotations aux dépréciations des actifs circulants 0 198 291 198 291 187 064681 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 0 3 412 600 3 412 600 22,31% 3 256 147 21,41%

654 pertes sur créances irrécouvrables 0 93 773 93 773 84 445658 charges diverses de gestion courante 1 480 13 136 14 615 13 29465 AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 1 480 106 909 108 389 0,71% 97 739 0,64%

655 QUOTE PART DE RESULTAT/OPERATIONS COMMUN 0 8 8 0,00% 24

TC1 CHARGES D'EXPLOITATION 2 694 890 9 156 140 11 851 030 77,48% 11 570 385 76,08%

661121-22 intérêts sur opérations locatives 0 1 094 783 1 094 783 1 347 956661123 intérêts compensateurs, à paiement différé 0 -3 566 -3 566 -4 40566114-5 intérêts sur opérations d'accession 0 2 718 2 718 2 280661AU intérêts sur autres opérations 0 53 082 53 082 27 882667 charges nettes sur cession de VMP 0 6 6 173666-8 autres charges financières 0 41 861 41 861 45 0916863 intérêts compensateurs à répartir 0 74 571 74 571 67 454686AU autres dotations amortissements et provisions 0 3 676 3 676 2 69366 CHARGES FINANCERES 0 1 267 131 1 267 131 8,28% 1 489 124 9,79%

671 charges exceptionnelles sur opérations de gestion 1 56 571 56 571 62 287673 Titres annulés (sur exercices antérieurs) 1 588 27 400 28 988 27 992675 valeur comptable des éléments d'actif cédés 0 304 489 304 489 340 699678 autres charges exceptionnelles 0 269 148 269 148 259 792687 dot. amortissements et provisions exceptionnelles 0 134 525 134 525 303 93867 CHARGES EXCEPTIONNELLES 1589 792 133 793 722 6,54% 994 708 6,54%

691 Participation des salariés aux résultats 0 8 916 8 916 0,06% 9 564 0,06%695 Impôts sur les bénéfices 0 1 974 1 974 0,01%

TCG TOTAL DES CHARGES 2 696 479 11 215 404 13 911 884 90,96% 14 063 781 92,47%

B BENEFICES 1 372 464 0 1 372 464 8,97% 1 145 357 7,53%


6704 - ANNEXE 4

ANNEXE 4 /2014 2013

COMPTE DE RESULTAT - PRODUITS OPH / EXERCICES 2014, 2013


701 produit des ventes 251 794 273 474703 récupération des charges locatives 2 584 703 2 654 2627041 loyers des logements non conventionnés 367 873 365 6807042 surloyers 48 553 46 3057043 loyers des logements conventionnés 8 366 515 8 179 6537046 Loyers des résidences, foyers 410 035 400 9407047 Logements en location - accession et invendus 5 932 5 017704AU autres loyers 591 042 577 1727062-3 gestion de prêts et accession 1 034 9787064/8 autres prestations de service 42 928 45 393708 produits des activités annexes 76 036 71 86970 PRODUITS DES ACTIVITES 12 746 445 83,34% 12 620 742 82,98%

71 PRODUCTION STOCKEE 32 157 0,21% 30 494

72 PRODUCTION IMMOBILISEE 122 148 0,80% 113 000

742 primes à la construction 848 1 137743 subventions d'exploitation 40 468 39 923744 subventions pour GE-GR 15 745 16 35474 SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 57 061 0,37% 57 414 0,38%

78157 reprises sur provisions pour grosses réparations 353 307 344 699781AU autres reprises 215 767 228 561781 REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 569 074 3,72% 573 260 3,77%

791AU autres transferts de charges d'exploitation 18 940 21 121791 TRANSFERT DE CHARGES D'EXPLOITATION 18 940 0,12% 21 121

75SAUF755 AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE 68 123 0,45% 32 079

755 QUOTE PART DE RESULTAT / OPERATIONS COMMUN 191 0,00% 244

TP1 PRODUITS D'EXPLOITATION 13 614 139 89,01% 13 448 353 88,42%

761 produits de participations 514 4 023762 produits des autres immobilisations financières 10 769 13 544763-4 produits versés par établists crédit & revenus VMP 95 965 105 918765-8 autres produits financiers 7 348 7 793767 produits net sur cessions de VMP 2 550 3 688786 reprises sur provisions des produits financiers 13 099 7 9857963 transfert d'intérêts compensateurs 2 077 733796AU autres transferts de charges financières 158 12276 PRODUITS FINANCIERS 132 480 0,87% 143 805 0,95%

771 produits exceptionnels / opérations de gestion 209 762 184 540773 Mandats annulés sur exercices antérieurs 11 588 13 325775 produits de cession d'éléments d'actif 438 414 542 524777 subventions d'investissemt. virées au résultat 540 853 521 150778 autres produits exceptionnels 252 157 261 8327872 reprises sur provisions réglementées 1 548 22 348787AU autres reprises exceptionnelles 89 560 62 940797 transferts de charges exceptionnelles 1 736 44377 PRODUITS EXCEPTIONNELS 1 545 618 10,11% 1 609 103 10,58%

TPG TOTAL DES PRODUITS 15 292 237 99,98% 15 201 261 99,95%

P PERTES 2 999 0,02% 7 877 0,05%



ANNEXE 5 / DÉFINITIONS STATISTIQUES

MÉDIANE

QUARTILE

DÉCILE

La valeur médiane est la valeur qui permet de scinder une population d’étude en deux populations contenant le même nombre d’individus. Dans l’exemple ci-contre, la valeur médiane de coût de gestion est de 953 €. Si la population d’étude est composée de 540 organismes, cela signifie que 50 % de la population (soit 270 organismes) a un coût de gestion inférieur à 953 €, tandis que l’autre moitié de la population d’étude (les 270 autres organismes) a un coût de gestion supérieur à cette valeur.

Les trois quartiles d’un ratio scindent les individus d’une population d’étude, classés par ordre croissant, en quatre populations contenant le même nombre d’individus, représentant chacune 25 % de la population d’étude.Dans l’exemple ci-contre, le premier quartile vaut 822 €. Par conséquent, si la population d’étude est composée de 540 organismes, cela signifie que 25 % d’entre eux (soit 135 organismes) ont un coût de gestion inférieur à 822 €, tandis que les 75 % restants (soit 405 organismes) ont un coût de gestion supérieur à cette valeur.

Les neuf déciles d’un ratio scindent les organismes d’une population d’étude, classés par ordre croissant, en dix populations contenant le même nombre d’individus, représentant chacune 10 % de la population d’étude.Dans l’exemple ci-contre, le septième décile vaut 1 140 €. Par conséquent, si la population d’étude est composée de 540 organismes, cela signifie que 70 % d’entre eux (soit 378 organismes) ont un coût de gestion inférieur à 1 140 €, tandis que les 30 % restants (soit 162 organismes) ont un coût de gestion supérieur à cette valeur.

Coût de gestion d’un logement locatif



B6

B6

B6

2 100

1 800

1 500

1 200

900

600

300

0

2 100

1 800

1 500

1 200

900

600

300

0

1 800

1 500

1 200

900

600

300

0

0 %

0 %

0 % 25 % 50 % 75 % 100 %

10 %

10 %

20 %

20 %

30 %

30 %

40 %

40 %

50 %

50 %

953

822

60 %

60 %

70 %

70 %

80 %

80 %

90 %

90 %

100 %

100 %

1 140

6904 - ANNEXE 5

ANCOLS Agence nationale de contrôle du logement social.

BOLERO Base d’Observation du Logement – Etude et Référencement des Organismes. Cette application remplace BINGO depuis l’exercice comptable 1996. Ses ratios d’analyse financière sont communs à la DGALN et à l’ANCOLS. Cette base est enrichie par les données comptables et patrimoniales des organismes HLM, transmises réglementairement chaque année via l’application internet Harmonia.

CGDD Commissariat général au Développement durable.

DGALN Direction générale de l’Aménagement du Logement et de la Nature.

DHUP Direction de l’Habitat, de l’Urbanisme et des Paysages.

EPLS Enquête du le Parc Locatif Social : cette étude annuelle, réalisée par le CGDD / SOeS, a été effectuée pour la dernière fois en 2010. Lui succède le RPLS.

ESH Entreprise Sociale pour l’Habitat, ou SA d’HLM.

HARMONIA Plate-forme internet permettant aux organismes HLM de télédéclarer chaque année leurs comptes financiers (ou états réglementaires) au Ministre en charge du Logement et au préfet de département (https://harmonia.logement.gouv.fr).

HLM Habitation à Loyer Modéré.

MEEM Ministère de l’Environnement, de l’Énergie et de la Mer.

MLHD Ministère du Logement et de l’Habitat durable.

OPH Office Public de l‘Habitat.

PGE Provision pour Gros Entretien.

PLAI Prêt Locatif Aidé d’Intégration.

PLS Prêt Locatif Social.

PLUS Prêt Locatif à Usage Social.

RPLS Répertoire du Parc Locatif Social : réalisé par le CGDD / SOeS, il a été mis en place en 2011 et remplace l’étude EPLS.

SA d’HLM Société Anonyme d’HLM.

SOeS Service de l’Observation et des Statistiques.

TFPB Taxe Foncière sur les Propriétés Bâties.

GLOSSAIRE


Notes

71chiffres clés 2014 • LES ORGANISMES DE LOGEMENT SOCIAL

Ministère du Logement et de l’Habitat durableDirection générale de l’Aménagement, du Logement et de la NatureDirection de l’habitat, de l’urbanisme et des paysagesSous-direction de la législation de l’habitat et des organismes constructeursBureau du suivi des organismes constructeurs92055 La Défense cé[email protected] Co

ncep

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016

Documents

XXXXXXXX 1 Les organismes de logement social … · Dans ces deux segmentations, les ratios sont systématiquement présentés aux cotés des valeurs nationales de la partie 1. Comme