Z A K LJ U Č A Kskupstina.ks.gov.ba/sites/skupstina.ks.gov.ba/files/...Prihodi i rashodi perioda planirani Budžetom Kantona Sarajevo za 2017. godinu, te njihovo ostvarenje u periodu

Bosna i Hercegovina Federacija Bosne i Hercegovine

Босна и Херцеговина Федерација Босне и Херцеговине

KANTON SARAJEVO Vlada

КАНТОН САРАЈЕВО Влада

Bosnia and Herzegovina Federation of Bosnia and Herzegovina

CANTON SARAJEVO Government

Broj: 02-05-309-38/19 Sarajevo, 10.01.2019. godine Na osnovu člana 35. Zakona o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2018. godinu ("Službene novine Kantona Sarajevo", broj: 51/17 i 28/18), člana 96. Zakona o budžetima u Federaciji Bosne i Hercegovine („Službene novine FBiH“, br. 102/13, 9/14, 13/14, 8/15, 91/15, 102/15 i 104/16) i člana 26. i 28. stav (4) Zakona o Vladi Kantona Sarajevo ("Službene novine Kantona Sarajevo", broj: 36/14 – Novi prečišćeni tekst i 37/14 – Ispravka), Vlada Kantona Sarajevo je na Prvoj sjednici održanoj 10.01.2019. godine, donijela sljedeći

Z A K LJ U Č A K

1. Usvaja se Izvještaj o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za period od 01.01. do 31.12.2017. godine.

2. Izvještaj o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za period od 01.01. do 31.12.2017. godine dostavlja se Skupštini Kantona Sarajevo na nadležno odlučivanje.

3. Stavlja se van snage Zaključak Vlade Kantona Sarajevo broj: 02-05-30508-27/18 od 23.08.2018. godine.

P R E M I J E R Edin Forto Dostaviti: 1. Predsjedavajući Skupštine Kantona Sarajevo 2. Skupština Kantona Sarajevo 3. Premijer Kantona Sarajevo 4. Ministarstvo finansija 5. Evidencija 6. A r h i v a

web: http://vlada.ks.gov.ba e-mail: [email protected] Tel: + 387(0)33 562-068, 562-070

Fax: + 387(0)33 562-211 Sarajevo, Reisa Džemaludina Čauševića

1

Na osnovu člana 18. stav 1. tačka h) Ustava Kantona Sarajevo ("Službene novine KantonaSarajevo", broj 1/96, 2/96, 3/96, 16/97, 14/00, 4/01, 28/04 i 6/13), Skupština KantonaSarajevo na sjednici ___ održanoj ____________. godine, usvojila je

I Z V J E Š T A JO IZVRŠAVANJU BUDŽETA KANTONA SARAJEVO ZA

PERIOD 01.01. DO 31.12.2017. GODINE

I

Budžet Kantona Sarajevo za 2017. godinu (»Službene novine Kantona Sarajevo«, br. 53/16 i44/17) izvršen je u periodu od 01.01. do 31.12.2017. godine kako slijedi:

RAČUN PRIHODA I RASHODA

I- PRIHODI I FINANSIRANJE 2017 GODINA 744.975.1861.1 Prihodi 726.119.0731.2 Kapitalni primici 300.4871.3 Finansiranje 17.799.8301.4 Prihod od internih transakcija 755.797II- RASHODI I IZDACI PERIODA 740.270.842

III SUFICIT PERIODA 4.704.344

IV AKUMULIRANI DEFICIT NA DAN 31.12.2016 GODINE - 77.606.959

V AKUMULIRANI DEFICITNA DAN 31.12.2017 GODINE -74.359.580

IIPregled planiranih i ostvarenih prihoda i primitaka te rashoda i izdataka, početnog i završnogstanja Jedinstvenog računa trezora, početnog i završnog stanja imovine i izvora vlasništva tepodaci o stanju potraživanja,obaveza i zaduživanja Budžeta Kantona Sarajevo za period01.01. do 31.12.2017. godine čini sastavni dio ovog Izvještaja iz tačke i ovog Zaključka.

III

Ovaj Izvještaj će se objaviti u "Službenim novinama Kantona Sarajevo".

Broj:___________ PredsjedavajućiSarajevo, ___________ Skupštine Kantona Sarajevo

Elmedin Konaković

BOSNA I HERCEGOVINAFEDERACIJA BOSNE I HERCEGOVINE

KANTON SARAJEVOVLADA

I Z V J E Š T A J

o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevoza period 01.01. do 31.12.2017. godine

Sarajevo, april 2018.godine

SADRŽAJ

Obrazloženje 1Pravni osnov 1Uvod 1

I PRIHODI 3Prihodi od poreza 7Neporezni prihodi 10Tekuće potpore – transferi i donacije 13Kapitalni primici 14Račun finansiranja 14Prihodi budžetskih korisnika 16Analiticki pregled prihoda 18Razgraničeni prihodi 40

II RASHODI I IZDACI 43Plaće i naknade troškova zaposlenih 50Doprinosi poslodavca 51Izdaci za materijal i usluge 52Tekući transferi 54Tekući transferi drugim nivoima vlastiTekući transferi pojedincimaTekući transferi neprofitnim organizacijamaSubvencije javnim preduzećimaDrugi tekući rashodiIzdaci za kamate i ostale naknade

565665707173

Kapitalni transferi i izdaci 75Kapitalni transferi 77Kapitalni transferi drugim nivoima vlastiKapitalni transferi pojedincimaKapitalni transferi neprofitnim organizacijama

787979

Kapitalni transferi javnim preduzećima 81Izdaci za nabavku stalnih sredstava 83Izdaci za nabavku za zemljišta, šuma i višegodišnjih zasadaIzdaci za nabavku građevinaIzdaci za nabavku opremeIzdaci za nabavku ostalih stalnih sredstavaIzdaci za nabavku sredstava u obliku pravaRekonstrukcija i investiciono održavanje

858586878788

Finansijska realizacija projekta finansiranje iz vanjskih kreditnih sredstava - Član 4.Budžeta Kantona Sarajevo

90

Razvojni investicijski projekti finansirani iz ino-kreditnih sredstava 95Finansijska realizacija razvojnih projekta - Član 6. Budžeta Kantona Sarajevo 100Sredstva za pozajmljivanje 107Otplate duga 107Tekuća rezerva 109Više stvorene obaveze iznad Budžeta Kantona Sarajevo za 2017. god 111

III POČETNO I ZAVRŠNO STANJE JRT, IMOVINE, OBAVEZA I IZVORAVLASNIŠTVA

112

Gotovina, kratkoročna potraživanja, razgraničenja i zalihe 113Gotovina, kratkoročna potraživanja i razgraničenja 117Zalihe sitnog inventara i materijala 117Stalna sredstva, dugoročni plasmani i dugoročna razgraničenja 118Dugoročni plasmani 119Dugoročna razgraničenja 119Obaveze 121Izvori sredstava 123Vanbilansna evidencija 123

IV POTRAŽIVANJA PO KREDITNIM LINIJAMA I OBAVEZE POKREDITIMA I GARANCIJAMA

124

Prihodi, transferi, primici i finansiranje 124Potraživanje po kreditnim linijama 125Dugoročna potraživanja – bilansna evidencija 129Dugoročna potraživanja – vanbilansna evidencija 140Servisiranje obaveza po kreditnim garancijama 142Dugoročne obaveze po ino i domaćim kreditima na dan 31.12.2017. 142

V Izvršenje Budžeta po budžetskim korisnicima za period od 01.01. do 31.12.2017. 143

VI Prilozi

1

O b r a z l o ž e nj e

Pravni osnov

Na osnovu čl. 90. i 96. Zakona o budžetima u Federaciji Bosne i Hercegovine (»Službene novineFederacije Bosne i Hercegovine«, broj 102/13; 09/14; 13/14, 08/15 , 91/15, 102/15 i 104/16),utvrđena je obaveza ministra finansija da dostavi Vladi tromjesečni, polugodišnji idevetomjesečni finansijski izvještaj u roku 40 dana po isteku obračunskog perioda, a do 25 aprilada dostavi Izvještaj o izvršavanju budžeta za prethodnu godinu, a Vlada ga je obavezna podnijetina usvajanje Skupštini Kantona Sarajevo u roku od šest mjeseci od završetka fiskalne godine nakoji se izvještaj odnosi.

Razlozi donošenja

U decembru 2016 usvojen je Budžet Kantona Sarajevo za period 2017.godine (»Službene novineKantona Sarajevo«, br. 53/16 ) u iznosu 712.379.300 KM.U Oktobru 2017 godine usvojene su Izmjene i dopune Budžeta Kantona Sarajevo za 2017.godinu(»Službene novine Kantona Sarajevo«, br. 44/17) u iznosu od 812.100.000 KM.U periodu do 31.12.2017 godine Budžet Kantona Sarajevo je uvećan za neplanirane donacije itransfere u iznosu 554.255 KM. Unos sredstava odobren je u skladu sa članom 14. stav 3. Zakonao izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2017.godinu, tako da je Budžet u mjesecu Decembru2017. godine iznosio 812.654.255 KM.

U periodu 01.01. do 31.12.2017. godine ostvareni su prihodi i primici u iznosu 744.975.186 KM,a izvršeni rashodi i izdaci u iznosu 740.270.842 KM. Na osnovu ostvarenih prihoda i primitaka iizvršenih rashoda i izdataka ostvaren je suficit u tekućoj godini u iznosu od 4.704.344 KM, takoda ukupni deficit Budžeta Kantona Sarajevo na dan 31.12.2017. godine iznosi -74.359.580 KM.Na ukupni deficit Budžeta Kantona Sarajevo na dan 31.12.2017. godine uticao je preneseni saldodeficita Zavoda za izgradnju KS u iznosu od 1.526.421,81 KM, gdje se radi o razlici u cijenidodjeljenih stanova ruševincima i vrijednosti tih stanova, i depozitnih računa suda, u iznosu od69.456,81 KM ulaskom u JRT Kantona Sarajevo.Važno je napomenuti da su u tekućoj godini uticale i obaveze za glavnicu za tužbe (po osnovupresuda iz radnog odnosa) u iznosu od 8.004.500,68 KM na smanjenje suficita.Iako ova sredstva nisu bila planirana u Budžetu Kantona Sarajevo za 2017 godinu evidencija jeizvršena u skladu sa Preporukama Ureda za reviziju institucija FBiH i Zakona o računovodstvu ireviziji FBiH.

Prihodi i rashodi perioda planirani Budžetom Kantona Sarajevo za 2017. godinu, te njihovoostvarenje u periodu 01.01 do 31.12.2017.godine poređeno sa Budžetom Kantona Sarajevo za2017. godinu dati su u grafičkom pregledu koji slijedi.

2

812.654.255

744.975.186

73.196.702

54.229.287

68.860.546

73.864.003

62.087.172

70.583.048

64.979.425

75.730.726

75.708.003

65.292.023

59.836.015

608.237

812.654.255

740.270.842

41.652.520

46.231.729

57.509.767

48.482.441

47.303.954

62.451.934

47.211.998

58.527.950

61.957.995

56.039.138

63.949.610

148.951.807

0 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 600.000.000 700.000.000 800.000.000 900.000.000

Budžet Kantona Sarajevo za 2017.g

Izvršenje 01.01-31.12.2017.g

Januar 2017

Februar 2017

Mart 2017

April 2017

Maj 2017

Juni 2017

Juli 2017

Avgust 2017

Septembar 2017

Oktobar 2017

Novembar 2017

Decembar 2017

Rashodi Prihodi

Pregled ostvarenih prihoda i primitaka i izvršenih rashoda i izdataka po kvartalima u 2017 godini,poređen sa Budžetom Kantona Sarajevo za 2017 godinu

0

100.000.000

200.000.000

300.000.000

400.000.000

500.000.000

600.000.000

700.000.000

800.000.000

900.000.000

Budžet KantonaSarajevo 2017

Januar-Mart April-Juni Juli Septembar Okrobar-Decembar Izvršenje BudžetaKantona Sarajevo za

2017 godine

196.286.534206.534.222 216.418.154 125.736.275

744.975.186812.654.255

145.394.015 158.238.329 167.697.944

268.940.555

740.270.842

Prihodi Rashodi

U nastavku izvještaja dat je detaljan pregled ostvarenih prihoda i primitaka i izvršenih rashoda iizdataka.

3

I PRIHODI

Prihodi Kantona Sarajevo u 2017. godini ostvareni su i raspoređeni u skladu sa važećim propisima i to:Zakonom o uplatama na Jedinstveni račun i raspodjeli prihoda (“Službeni glasnik BiH”, br. 44/03, 55/04,34/07 i 49/09), Zakonom o pripadnosti javnih prihoda u Federaciji Bosne i Hercegovine (“Službenenovine FBiH”, br. 22/06, 43/08, 74/08, 22/09, 35/14 i 94/15), kao i Pravilnikom o načinu uplate javnihprihoda budžeta i vanbudžetskih fondova na teritoriji Federacije Bosne i Hercegovine (“Službene novineFBiH”, br: 33/16, 89/16, 9/17, 33/17, 67/17 i 9/18), kojim je definisana i određena pripadnost javnihprihoda Kantona, uvažavajući sve aktivnosti koje se sa aspekta aktuelnih fiskalnih mjera provode na svimnivoima vlasti, dok obaveza godišnjeg izvještavanja proizilazi iz Zakona o budžetima u Federaciji Bosne iHercegovine (“Službene novine FBiH”, broj 102/13, 9/14, 13/14, 8/15, 91/15, 102/15, 104/16 i 5/18) i uskladu s njim Zakona o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2017. godinu (“Službene novineKantona Sarajevo”, broj 53/16 i 44/17).

Ukupno ostvareni prihodi i primici Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01.-31.12.2017. godine iznose813.728.633 KM od čega su 744.975.186 KM prihodi, primici i finansiranje i višak primitaka oddirektnog zaduživanja iz prethodnih godina, dok se 68.753.447 KM odnosi na ostvarene namjenskeprihode, donacije i transfere budžetskih korisnika i primitke u toku 2017. g i prethodnih godina, koji ćebiti razgraničeni u 2018. g. Donacije, transferi i prihodi čija je namjena utvrđena posebnim propisima, kaoi primici koji nisu utrošeni u toku 2017. godine, razgraničavaju se u 2018. godinu i tretiraju se kaonaplaćeni redovni prihodi i primici budućeg perioda. Vlada Kantona Sarajevo je odobrila razgraničavanjeprihoda i primitaka u buduće prihode i primitke u 2018. godini u ukupnom iznosu od 68.753.447 KM odčega su 59.672.827 KM razgraničeni prihodi i primici iz 2017. godine i 9.080.620 KM razgraničeninamjenski prihodi iz prethodnih godina, tako da su ostvareni prihodi i primici svedeni na iznos od744.975.186 KM ili 91,67% planiranih izmjena i dopuna Budžeta Kantona Sarajevo za 2017. godinu, štoje za 8,33% manje u odnosu na planirane prihode 2017. godine, odnosno za 9,42% više u odnosu naostvarene prihode prethodne godine.

Budžet Kantona Sarajevo za 2017.g. usvojen je od strane Skupštine Kantona Sarajevo dana 28.12.2016.godine. Nakon prvih osam mjeseci 2017. godine u Budžetu Kantona Sarajevo evidentiran je značajnijipriliv prihoda od poreza na dobit. Osim značajnijeg priliva prihoda od poreza na dobit koji su rezultatdonošenja novog Zakona o porezu na dobit („Službene novine Federacije“ broj: 15/16) koji je, za razlikuod prethodnog, predvidio širu poresku osnovicu i ukinuo određena oslobađanja, određeni rast naplatebilježili su i prihodi od indirektnih poreza i prihodi od poreza na dohodak. Prema saopštenju Uprave zaindirektno oporezivanje objavljenog 01.09.2017.g. naplata indirektnih poreza u prvih osam mjeseci 2017.godine je za 7,53% viša u odnosu na isti period 2016. godine. Iz navedenog je proizilazilo da su entiteti naračune dobili više sredstava od indirektnih poreza u odnosu na prošlu godinu. U mjesecu avgustu 2017.godine Kanton Sarajevo je ostvario rekordnih 41,5 miliona KM od indirektnih poreza.

Iako je Federalno ministarstvo finansija u revidiranim projekcijama, koje su dostavljene Ministarstvufinansija Kantona Sarajevo u mjesecu maju 2017. godine, predvidilo rast prihoda od poreza na dobit,poreza na dohodak i rast indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu Sarajevo, nakon evidentiranjaostvarenih prihoda na nivou osam mjeseci, konstatovano je da ostvarenje prihoda od poreza na dobit zaosam mjeseci već prešlo preko predviđenog godišnjeg plana za 2017. godinu u revidiranim projekcijamaFederalnog ministarstva finansija. Obzirom da prihodi koji su planirani u Budžetu Kantona Sarajevo za2017. godinu (a koji su usaglašeni sa tada važećim projekcijama prihoda i za koje je Ministarstvofinansija dobilo pozitivno mišljenje od strane Federalng ministarstva finansija) bilježili značajnijurazliku u ostvarenju u odnosu na plan, bilo je potrebno zahtijevati nove revidirane projekcije Federalnogministarstva finansija za 2017. godinu.

4

Stoga je Ministarstvo finansija Kantona Sarajevo bilo u obavezi dostaviti navedene činjenice VladiKantona Sarajevo, koja je Zaključkom broj 02-05-29294-1/17 od 02.10.2017.g. prihvatila Informaciju izadužila Ministarstvo finansija da krene u proceduru izrade Prijedloga izmjena i dopuna Budžeta KantonaSarajevo za 2017. godinu po hitnom postupku.

Prijedlog izmjena i dopuna Budžeta Kantona Sarajevo za 2017. g. odražava nastojanje Vlade KantonaSarajevo da unaprijedi efikasnost u realizaciji kapitalnih projekata u Kantonu Sarajevo kao i efikasnoupravljanje javnim finansijama. U skladu s tim izmjene i dopune Budžeta Kantona Sarajevo za 2017. godinuu odnosu na prvobitno usvojeni Budžet Kantona Sarajevo za 2017. godinu su obuhvatili sljedeće:

- Povećanje tekućih prihoda (poreznih, neporeznih, transfera, donacija i namjenskih sredstava), asmanjenje kapitalnih primitaka i računa finansiranja (primitaka od domaćeg zaduživanja iprimitaka od privatizacije),

- Uključivanje svih sprovedenih, Zakonom o izvršavanju Budžeta Kantona Sarajevo za 2017.g.,predviđenih radnji tokom proteklih osam mjeseci, kao što su unos razgraničenih sredstava, unosneplaniranih sredstava (sopstvenih prihoda, donacija, transfera i namjenskih prihoda), kao ipreraspodjela sredstava unutar i između budžetskih korisnika,

- Uključivanje sredstava Zavoda za izgradnju Kantona Sarajevo koja su bila izvan Jedinstvenogračuna trezora u sastav Jedinstvenog računa trezora u skladu sa preporukama Ureda za revizijuFederacije BiH,

- Povećanje kapitalnog dijela budžeta Kantona Sarajevo u skladu sa novonastalim fiskalnimkapacitetom.

Skupština Kantona Sarajevo je 31.10.2017. godine usvojila Izmjene i dopune Budžeta Kantona Sarajevoza 2017. godinu u iznosu od 812.100.000 KM.

Shodno tome, počet ćemo sa strukturom ukupno ostvarenih prihoda te obrazloženjem svih ostvarenihprihoda pojedinačno.

PRIHODI Ostvareno01.01.-31.12.2017.g. (KM) % učešća

1 2RAČUN PRIHODA 97.57% 726.874.870 97,57KAPITALNI PRIMICI 0.04% 300.487 0,04RAČUN FINANSIRANJA 2.39% 17.799.830 2,39PRIHODI PERIODA 744.975.186 100,00

5

U grupi prihoda najveći apsolutni iznos od 372.553.857 KM je zabilježen kod prihoda od indirektnihporeza i kao takav predstavlja najznačajniji prihod Kantona, od čega se 368.479.109 KM odnosi naindirektne poreze koji prema Zakonu o pripadnosti javnih prihoda u FBiH („Službene novine FBiH“, br:22/06, 43/08, 74/08, 22/09, 35/14, 94/15) pripadaju Kantonu, a iznos od 4.074.749 KM odnosi se naindirektne poreze koji pripadaju Direkciji cesta i uplaćuju se u Budžet Kantona Sarajevo.

35,500

34,768

33,275

32,015

30,676

29,396

28,831

29,236 29,342 29,553 29,555 29,04429,272

28,000

29,000

30,000

31,000

32,000

33,000

34,000

35,000

36,000

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

% učešće Kantona Sarajevo u raspodjeli indirektnih poreza koji pripadaju kantonima (51,23%)

Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu Sarajevo predstavljaju najznačajnijiprihodovni potencijal ukupnih prihoda Kantona Sarajevo i čine značajnih 51,73% ukupnoostvarenih prihoda i primitaka u toku 2017.g.

Uputstvom o određivanju učešća kantona, jedinica lokalne samouprave i nadležnih kantonalnihorgana za ceste u prihodima od indirektnih poreza i načinu raspoređivanja tih prihoda („Službenenovine FBiH“, broj 101/16), definisano je procentualno učešće Kantona Sarajevo u ukupnimindirektnim porezima koji pripadaju svim kantonima i to sa učešćem 29,272%.

6

Nivo i dinamika ukupno ostvarenih prihoda za period od 01.01.-31.12.2017. godine po pojedinimgrupama prihoda je sljedeća:

VRSTA PRIHODAIzmjene i dopuneBudžeta KantonaSarajevo za 2017.godinu sa unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

I RAČUN PRIHODA 777.637.807 726.874.870 675.388.374 93,47 107,62

A PRIHODI OD POREZA 633.571.300 626.590.036 583.065.789 98,90 107,46

711000 Porezi na dobit pojedinaca i preduzeća 106.298.900 112.655.645 71.615.420 105,98 157,31711100 Porezi na dobit pojedinaca 171.900 121.610 216.699 70,74 56,12711200 Porezi na dobit preduzeća 106.127.000 112.534.035 71.398.721 106,04 157,61713000 Porezi na plaću i radnu snagu 385.600 444.383 770.477 115,24 57,68714000 Porezi na imovinu 9.705.800 9.738.085 9.343.224 100,33 104,23715000 Domaći porezi na dobra i usluge 61.500 128.347 510.278 208,69 25,15716000 Prihodi od poreza na dohodak 128.966.200 130.722.943 121.697.865 101,36 107,42717000 Prihodi od indirektnih poreza 387.705.000 372.553.857 376.736.072 96,09 98,89719000 Ostali porezi 64.300 61.799 96.490 96,11 64,05777000 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 384.000 284.977 2.295.963 74,21 12,41

B NEPOREZNI PRIHODI 120.129.886 81.557.006 75.254.154 67,89 108,38

721000 Prihodi od poduzetničke aktivnosti i imovine 2.321.700 1.782.175 1.214.525 76,76 146,74722000 Naknade i takse, prihodi od sopstvene djelatnosti i

neplanirane uplate109.377.686 71.692.480 65.780.809 65,55

108,99723000 Novčane kazne 8.430.500 8.082.350 8.258.820 95,87 97,86

C TEKUĆI TRANSFERI I DONACIJE 19.395.557 15.601.850 16.516.131 80,44 94,46731000 Primljeni tekući transferi od inostranih vlada i

međunarodnih orgaizacija18.538 302.402 165.231 1.631,25 183,02

732000 Primljeni tekući transferi od ostalih nivoa vlasti 18.669.283 14.886.879 15.448.938 79,74 96,36733000 Donacije 707.736 412.570 901.962 58,29 45,74

D KAPITALNI TRANSFERI 4.541.064 2.370.181 552.300 52,19742100 Kapitalni transferi od ostalih nivoa vlasti i fondova 4.541.064 2.370.181 552.300 52,19

E PRIHODI OD INTERNIH TRANSAKCIJA 0 755.797 0789000 Prihodi od internih transakcija 755.797

II KAPITALNI PRIMICI 1.427.700 300.487 880.378 21,05 34,13

811000 Kapitalni primici 1.427.700 300.487 880.378 21,05 34,13

III RAČUN FINANSIRANJA 33.169.548 17.799.830 4.544.900 53,66 391,64

813000 Primici od primljenih otplata 3.048.700 2.892.451 2.888.111 94,87 100,15814000 Dugoročni krediti i zajmovi 30.120.848 14.907.378 1.656.789 49,49 0,00

IV PRIHODI PERIODA I+II+III 812.235.055 744.975.186 680.813.653 91,72 109,42

VVIŠAK PRENESENIH NEUTROŠENIHSREDSTAVA OD DIREKTNOG ZADUŽIVANJA IZPRETHODNIH GODINA (domaći krediti)

419.200 0 0 0,00

Višak prenesenih neutrošenih sredstava od direktnogzaduživanja iz prethodnih godina (domaći krediti) 419.200 0 0 0,00

UKUPNO IV +V 812.654.255 744.975.186 680.813.653 91,67 109,42

PRIHODI PO EKONOMSKIM KATEGORIJAMA

7

Grupu prihoda, koju čine: prihodi od poreza, neporezni prihodi, tekući transferi, donacije, kapitalnitransferi i prihodi od internih transakcija u 2017. godini su ostvareni u iznosu od 726.874.870 KM, što jeza 6,53% manje u odnosu na plan, odnosno 7,62% više u odnosu na ostvarene prihode prošle godine, anavedena struktura učešća može se vidjeti, kako slijedi:

PRIHODI Ostvareno01.01.-31.12.2017.g. (KM) % učešća

1 2PRIHODI OD POREZA 86.20% 626.590.036 86,20NEPOREZNI PRIHODI 11.22% 81.557.006 11,22TEKUĆI TRANSFERI I DONACIJE 2.15% 15.601.850 2,15KAPITALNI TRANSFERI 0.33% 2.370.181 0,33PRIHODI OD INTERNIH TRANSAKCIJA 0.10% 755.797 0,10

UKUPNO 726.874.870 100,00

Slijedi grafički prikaz strukture prihoda u 2017. godini:

Prihodi od poreza

Prihodi od poreza u 2017. godini ostvareni su u ukupnom iznosu 626.590.036 KM, što je za 1,10% manjeu odnosu na planirana sredstva i za 7,46% više u odnosu na ostvarene prihode prošle godine ili izraženo uapsolutnom iznosu više za 43.524.427 KM u odnosu na ostvarene prihode od poreza u 2016. godini.

Ovi prihodi su predstavljeni po vrstama u sljedećoj tabeli iz koje se može vidjeti nivo ostvarenja prihoda u2017. godini sa strukturom učešća.

8

Konto PRIHODI OD POREZA

Izmjene idopuneBudžetaKantona

Sarajevo za2017. godinusa unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

1 2 3 4711000 Porezi na dobit pojedinaca i preduzeća 12.28% 106.298.900 112.655.645 71.615.420 105,98713000 Porezi na plaću i radnu snagu 0.13% 385.600 444.383 770.477 115,24714000 Porezi na imovinu 1.60% 9.705.800 9.738.085 9.343.224 100,33715000 Domaći porezi na dobra i usluge 0.09% 61.500 128.347 510.278 208,69716000 Prihodi od poreza na dohodak 20.87% 128.966.200 130.722.943 121.697.865 101,36717000 Prihodi od indirektnih poreza 64.61% 387.705.000 372.553.857 376.736.072 96,09719000 Ostali porezi 0.02% 64.300 61.799 96.490 96,11777000 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 0.39% 384.000 284.977 2.295.963 74,21

UKUPNO 633.571.300 626.590.036 583.065.789 98,90

Slijedi grafički prikaz učešća pojedinih vrsta poreza u strukturi prihoda od poreza:

Analizirajući pojedinačne vrste prihoda od poreza mogu se dati sljedeće konstatacije:

Porez na dobit pojedinaca i preduzeća ostvaren je u iznosu od 112.655.645 KM, što je za 5,98% više uodnosu na planom utvrđeni nivo, odnosno 57,31% više u odnosu na ostvarene prihode 2016. godine, iakoplan ovih prihoda u projekciji Federalnog ministarstva finansija iz mjeseca oktobra 2017. godine iznosi107 mil KM, nisu se mogli precizno predvidjeti ukupni finansijski efekti novog Zakona.

9

Ovu grupu poreza čine dvije grupe poreza i to:

Porezi na dobit građana predstavlja zaostali porez koji je bio regulisan Zakonom o porezima KantonaSarajevo i njegov priliv u 2017. godini iznosi 121.610 KM, što je za 29,26% manje u odnosu na planiranasredstva ili za 43,88% manje u odnosu na uporedni period prošle godine. Porez na dobit građanapredstavlja zaostali porez a od 01.01.2009. godine regulisan je Zakonom o porezu na dohodak.

U 2016. godini donesen je novi Zakon o porezu nadobit preduzeća („Službene novine FBiH“, broj15/16) kojim se određuje metodologija obračunaporeza, definisanje obveznika ovog poreznog oblika,kao i druga pitanja od značaja za utvrđivanje porezana dobit koji se prema ovom Zakonu plaća uFederaciji BiH.

Zakon proširuje poreznu bazu na dva načina: većim obuhvatom poreznih obveznika i većim obuhvatomoporezivih prihoda. Proširenje porezne osnovice i broja poreznih obveznika bilo je potrebno da bi sepodržala borba protiv porezne evazije, kao i unapređenje rasta. Cilj donošenja novog Zakona bio je zaštitaporezne osnovice i prikupljanje javnih prihoda s obzirom na ekonomska kretanja i njihov utjecaj nabudžete. Primjena novog Zakona o porezu na dobit odrazila se u više ostvarenim prihodima od poreza nadobit i to za 5,98% više u odnosu na planirana sredstva.

Na osnovu navedenog prihodi od poreza na dobit preduzeća u 2017. godini ostvareni su u iznosu od112.534.035 KM, što je za 6,04% više u odnosu na planom utvrđen nivo, odnosno za 57,61% više uodnosu na ostvarene prihode po osnovu poreza na dobit preduzeća u 2016. godine.

Porez na plaću i radnu snagu u posmatranom periodu ostvaren je u iznosu od 444.383 KM, što je za15,24% više u odnosu na planom utvrđeni nivo ili za 42,32% manje u odnosu na ostvarene prihode 2016.godine.

Porez na plaće i druga lična primanja u 2017. godini ostvaren je u iznosu od 219.543 KM što predstavlja6,58% manje od planiranih sredstava u 2017. godini na ovoj poziciji, a manji je u odnosu na ostvarenipriliv 2016. godine za 58,40%. Po osnovu poreza na dodatna primanja ostvareno je 224.840 KM što je za49,30% više u odnosu na planirana sredstva 2017. godine, odnosno za 7,38% manje u odnosu na ostvarenipriliv 2016. godine. Porez na plaću i radnu snagu predstavlja zaostali porez i uobičajeno je zbog togamanji priliv iz godine u godinu.

Porez na imovinu regulisan je Zakonom o porezu na imovinu („Službene novina Kantona Sarajevo“ broj7/09) i u 2017. godini ostvaren je u iznosu od 9.738.085 KM, što je za 0,33% više u odnosu na planiranasredstva 2017. godine, a za 4,23% više u odnosu na ostvarene prihode prošle godine.

Domaći porezi na dobra i usluge u posmatranom periodu ostvareni su u iznosu od 128.347 KM, što jeznačajno više u odnosu na planom utvrđena sredstva ili za 74,85% manje u odnosu na ostvarene prihodeprošle 2016. godine. Domaći porezi na dobra i usluge predstavljaju porez na promet proizvoda po tarifnimbrojevima, porez na promet posebnih usluga, te prihodi po osnovu zaostalih poreza. Porezi na prometproizvoda i porezi na promet usluga ujedno su najviše ostvareni porezi ove grupe prihoda. Priliv ovihvrsta prihoda uglavnom se odnosi na zaostale uplate iz prethodnih godina i u direktnoj su vezi saaktivnostima Porezne uprave i naplaćivanju zaostalih poreza od poreznih obveznika.

Prihodi od poreza na dobit preduzećapredstavljaju jedan od najbolje ostvarenihprihoda u toku 2017.g., kako u odnosu naplanirana sredstva (5,98% više) tako i uodnosu na ostvarenje ove vrste prihodaprošle godine (43,88% više).

10

Prihodi od poreza na dohodak se uplaćuju na osnovu Zakona o porezu na dohodak koji predstavlja ključnizakon kojim su regulisani direktni porezi i zamjenjuju cijeli niz drugih poreza koje su plaćali građani. Uposmatranom periodu prihodi od poreza na dohodak ostvareni su u iznosu od 130.722.943 KM, što je za1,36% više u odnosu na planom utvrđenu veličinu a 7,42% više u odnosu na ostvarene prihode prošlegodine.

Prihodi od indirektnih poreza predstavljaju najznačajniju grupu prihoda od poreza u Kantonu Sarajevo. U2017. godini iz osnova indirektnih poreza u Budžet Kantona Sarajevo uplaćeno je 372.553.857 KM (odčega se na prihode od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu Sarajevo odnosi 368.479.109 KM) ili za1,80% manje u odnosu na planom utvrđeni nivo.

Prihodi od indirektnih poreza uplaćuju se na Jedinstveni račun trezora u skladu sa Zakonom o uplatama naJedinstveni račun i raspodjeli prihoda („Službeni glasnik BiH“, br. 44/03, 55/04, 34/07, 49/09 i 92/17) i zanjihovo raspoređivanje odgovorna je Uprava za indirektno oporezivanje. Nakon podmirivanja dijelasredstava za finansiranje državnih institucija i vanjskog duga države i izdvajanje rezervi koje služe zapovrat PDV-a, prihodi se dijele prema odgovarajućem procentu na entitete i Distrikt Brčko, a u daljnjojraspodjeli, na nivou Federacije BiH primjenjuje se Zakon o pripadnosti javnih prihoda u Federaciji BiH(„Službene novine FBiH“ br: 22/06, 43/08, 22/09, 35/14, 94/15). Prema usvojenim formulama raspodjeleindirektnih poreza u navedenom Zakonu za Federaciju, iznos indirektnih poreza se dalje dijeli i to: zafinansiranje funkcija FBiH odnosi se 36,20%, kantonima pripada 51,23%, finansiranje jedinica lokalnesamouprave 8,42%,Direkcijama za ceste 3,90% i Gradu Sarajevo 0,25%.

Dio prihoda (51,23%) po osnovu indirektnih poreza uplaćenih na poseban račun Budžeta FBiH kojipripada kantonima se dalje prema Uputstvu o određivanju učešća kantona, jedinica lokalne samouprave inadležnih kantonalnih organa za ceste u prihodima od indirektnih poreza i načinu raspoređivanja tihprihoda raspodjeljuje tako da je Kanton Sarajevo u 2017. godini u raspodjeli učestvovao sa 29,272% uskladu sa navedenim Uputstvom koje je izmijenjeno krajem 2016. godine za 2017. godinu („Službenenovine FBiH“, broj: 101/16).

Po osnovu prihoda od indirektnih poreza koji pripadaju Direkciji cesta u 2017. godini ostvareno je4.074.749 KM ili 67,38% manje u odnosu na planom utvrđeni nivo, što je rezultat neutrošenih ostvarenihprihoda koji su razgraničeni iz 2017. u 2018. godinu u iznosu od 8.060.883 KM.

Ostali porezi ostvareni su u iznosu od 61.799 KM i to su većinom prihodi od posebnog poreza na plaću zazaštitu od prirodnih i drugih nesreća koji su namjenski prihod Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo.Oni predstavljaju zaostale poreze koje je teško realno procjeniti s obzirom da iz godine u godinu imajuvelike oscilacije naplate. Ostali porezi su u direktnoj vezi sa aktivnostima Porezne uprave na naplatizaostalih obaveza. U odnosu na 2016. godinu ostali porezi su manji za 35,95%.

Prihodi po osnovu zaostalih obaveza su ostvareni u iznosu od 284.977 KM. Od ostvarenog iznosa, iznosod 283.097 KM se odnosi na uplate obaveza od poreza na promet visoko tarifnih proizvoda kojepredstavljaju zaostalu uplatu po zakonu koji je važio prije uvođenja Zakona o porezu na dodatnuvrijednost (PDV).

Neporezni prihodi

Neporezni prihodi u 2017. godini ostvareni su u iznosu od 81.557.006 KM, što je za 32,11% manje uodnosu na planirana sredstva ili za 8,38% više u odnosu na ostvarene prihode prošle godine. Iz grupeneporeznih prihoda isknjižen je značajan iznos od 40.617.530 KM namjenskih prihoda budžetskihkorisnika, koji nije utrošen u toku 2017.g., iz razloga što predstavljaju prihode sa namjenom koja jedefinisana brojnim zakonima, a razgraničavaju se u sljedeću godinu i tretiraju se kao naplaćeni redovni

11

prihodi budućeg perioda. Kada bi se neporezni prihodi posmatrali prije razgraničavanja gore navedenihsredstava, moglo bi se reći da su za 1,70% više ostvareni u odnosu na planom predviđene veličine.

Ovi prihodi predstavljeni su sljedećim vrstama:

Konto NEPOREZNI PRIHODI



Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

1 2 3 4721000 Prihodi od poduzetničke aktivnosti i imovine 2.19% 2.321.700 1.782.175 1.214.525 76,76722000 Naknade i takse, prihodi od sops.djelatnosti i neplanirane uplate

87.90%109.377.686 71.692.480 65.780.809 65,55

723000 Novčane kazne 9.91% 8.430.500 8.082.350 8.258.820 95,87UKUPNO 120.129.886 81.557.006 75.254.154 67,89

Slijedi grafički prikaz učešća pojedinih vrsta poreza u strukturi neporeznih prihoda:

Prihodi od poduzetničkih aktivnosti i imovine ostvareni su u iznosu od 1.782.175 KM ili za 23,24%manje u odnosu na planom utvrđeni nivo 2017. godine, odnosno za 46,74% više u odnosu na ostvarenipriliv 2016. godine. Ova grupa prihoda predstavljena je prihodima od finansijske i nematerijalne imovine,a to su: prihodi po osnovu dividendi i udjela u profitu, prihodi od davanja prava na eksploataciju prirodnihresursa, patenata i autorskih prava, te ostali prihodi od finansijske i nematerijalne imovine, čiji priliv u2017. godini ukupno iznosi 920.526 KM, što predstavlja 80,41% planiranih sredstava u 2017. godini imnogostruko su viši u odnosu na ostvareni priliv 2016. godine. Prihodi od kamata primljenih odpozajmica pojedincima i preduzećima u 2017. godini ostvareni su u iznosu od 708.179 KM, štopredstavlja 3,66% više u odnosu na planirana sredstva u 2017. godini, odnosno za 0,38% više sredstava uodnosu na ostvareni priliv 2016. godine.

12

Naknade i takse, prihodi od sopstvenih djelatnosti i neplanirane uplate su ostvarene u iznosu od71.692.480 KM ili za 34,45% manje od planom utvrđenog nivoa, odnosno za 8,99% više u odnosu nauporedni period prošle godine. Kada bi se u obzir uzeli isknjiženi razgraničeni, a nepotrošeni namjenskiprihodi iz 2017. g. koji su preneseni u 2018. g. ostvarenje ove grupe prihoda iznosilo bi značajno više.

Administrativne takse u 2017. godini naplaćene su u iznosu od 4.653.014 KM ili 4,68% više od planomutvrđenog nivoa i za 2,58% manje u odnosu na ostvareni priliv 2016. godine. Sudske takse u 2017. godininaplaćene su u iznosu od 7.538.376 KM ili 5,25% više od planom utvrđenog nivoa i za 1,21% manje uodnosu na ostvareni priliv 2016. godine.

Po osnovu ostalih budžetskih naknada u 2017. godini ostvaren je priliv u iznosu od 31.158.751 KM, što jeza 50,34% manje u odnosu na plan 2017. godine, odnosno značajno više u odnosu na ostvaren priliv ovevrste prihoda u 2016. godini. Kao razlog značajno većeg ostvarenja u 2017. godini je činjenica da su umjesecu januaru 2017. godine na depozitni račun Kantona Sarajevo prebačena sredstva u iznosu od25.835.771 KM po osnovu zatvaranja računa Zavoda za izgradnju Kantona Sarajevo koji nisu bili sastavnidio JRT-a KS. Ostale budžetske naknade čine Kantonalne naknade koje su predstavljene: naknadama zakorištenje poljoprivrednog zemljišta u nepoljoprivredne svrhe (namjenski prihod Ministarstva privrede),naknade za tehnički pregled motornih vozila koji pripada kantonima, prihodi po osnovu „Dječije nedjelje“(namjenski prihod Ministarstva za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice), naknade za troškovesmještaja korisnika u ustanove socijalne zaštite, te ostale kantonalne naknade. Do ovako malog procenataostvarenja došlo je uslijed isknjižavanja namjenskih prihoda iz ukupno ostvarenih prihoda u 2017. godini,koji se u toku godine nisu potrošili za namjenu koja je određenim propisom definisana i u tom slučajumoraju se razgraničiti u slijedeću godinu (2018.g.).

Po osnovu posebnih naknada i taksi u 2017. godini ostvaren je priliv u iznosu od 13.553.997 KM, što jeza 38,90% manje u odnosu na plan 2017. godine, odnosno za 28,91% manje u odnosu na ostvareni prilivove vrste neporeznih prihoda u 2016. godini. Ovako mali procenat ostvarenja grupe neporeznih prihoda -posebne naknade i takse nastao je uslijed isknjižavanja i razgraničavanja ostvarenih, a nepotrošenihnamjenskih naknada. Tako su isknjižene i razgraničene u 2018. godinu slijedeće posebne naknade i takse:

federalna naknada za izvršene veterinarske i sanitarne preglede naknada za upotrebu cesta za vozila građana naknade za postavljanje reklamnih panoa naknade za korištenje voda naknade za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća naknade za zaštitu okoliša naknada za korištenje šuma

U okviru posebnih naknada najveći priliv prihoda u 2017. godini ostvaren je po osnovu prihoda od vodnihnaknada od čega je u 2018.g. razgraničeno 1.117.082 KM i predstavlja namjenski prihod koji se koristi uMinistarstvu komunalne privrede i infrastrukture i Ministarstvu privrede.

Prihodi od sopstvenih djelatnosti

Po osnovu prihoda od sopstvenih djelatnosti u 2017. godini ostvareno je 11.842.640 KM ili 16,17% višeod planom utvrđenog nivoa, što je za 49,21% manje u odnosu na prethodnu godinu. Značajan procenatsmanjenja u odnosu na prethodnu godinu nastao je usljed primjene nove Uredbe o utvrđivanju vlastitihprihoda, načina i rokova raspodjele (“Službene novine Kantona Sarajevo”, broj: 51/16). U novoj Uredbi,vlastiti prihodi budžetskih korisnika su u skladu sa preporukama Ureda za reviziju FBiH usklađeni idefinisani sa odredbama Zakona o budžetima u FBiH.

13

Iznos od 11.842.640 KM je predstavljen po budžetskim korisnicima i najveći dio ovih prihoda se odnosina javne prihode ustanova iz oblasti osnovnog i srednjeg obrazovanja (6.057.857 KM), javne ustanove„Djeca Sarajeva“ (612.306 KM), potom Ministarstva unutrašnjih poslova (1.976.795 KM), KJU“Zaštićena prirodna područja” (615.931 KM), te javnih ustanova Ministarstva kulture i sporta (487.023KM ).

Iznos od 90.337 KM evidentiran na Trezoru Kantona predstavlja uplate koje se sa 31.12.2017. godinenisu mogle vezati za određenog budžetskog korisnika (pogrešne uplate – bilo da je na uplatnom nalogupogrešno upisana vrsta prihoda ili je pogrešno upisana budžetska organizacija). Procenat pogrešnouplaćenih prihoda od ukupno ostvarenih prihoda od sopstvenih djelatnosti poduzimanjem odgovarajućihaktivnosti u toku godine sveden je na minimum.

Neplanirane uplate

U ovom segmentu kao dio neporeznih prihoda predstavljene su i neplanirane uplate čiji priliv u 2017.godini iznosi 2.945.701 KM, što je za 11,36% više u odnosu na planom utvrđen nivo.

Novčane kazne su ostvarene u iznosu od 8.082.350 KM ili 4,13% manje u odnosu na planirana sredstavau 2017. godini, a za 2,14% su manje u odnosu na ostvarenje novčanih kazni prethodne 2016. godine.Najveće ućešće u novčanim kaznama imaju novčane kazne za prekršaje koje su registrovane u registrunovčanih kazni i u toku 2017. godini ostvarene su u iznosu od 7.904.270 KM.

Tekući transferi – transferi i donacije

Tekući transferi i donacije u 2017. godini ostvareni su u ukupnom iznosu od 15.601.850 KM, što je za19,56% manje u odnosu na planirana sredstva 2017. godine i za 5,54% manje u odnosu na isti periodprošle godine. Ova vrsta prihoda najvećim dijelom odnosi se na sredstva Ministarstva za rad, socijalnupolitiku, raseljena lica i izbjeglice (10.231.514 KM), koja su dobivena kao tekući transfer višeg nivoavlasti - Federacije i namjenjena su za zaštitu civilnih žrtava rata.

U nastavku slijedi tabelarni pregled i grafički prikaz tekućih transfera i donacija.

Konto TEKUĆI TRANSFERI I DONACIJE



Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

1 2 3 4731000 Tekući transferi od inostranih vlada i međunarodnih organizacija

1.00%18.538 302.402 165.231 1.631,25

732000 Tekući transferi od ostalih nivoa vlasti i donacije 93.54% 18.669.283 14.886.879 15.448.938 79,74733000 Donacije 5.46% 707.736 412.570 901.962 58,29

UKUPNO 19.395.557 15.601.850 16.516.131 80,44

14

KAPITALNI PRIMICI

Kapitalni primici ostvareni su u ukupnom iznosu od 300.487 KM što je 21,05% od planiranih kapitalnihprimitaka i sastoje se od primitaka od prodaje stalnih sredstava i primitaka od prodaje robnih rezervi.Primici od prodaje stalnih sredstava ostvareni su u iznosu od 37.546 KM. Primici od prodaje robnihrezervi u 2017. godini ostvareni su u iznosu od 262.941 KM i manji su za 75,85% u odnosu na planiranasredstva, a u odnosu na prethodnu godinu manji su za 69,78%, a odnose se na aktivnosti iz djelokrugarada Direkcije za robne rezerve Kantona Sarajevo. Kada bi se u razmatranje uzela i nepotrošeni primici poosnovu robnih rezervi koja su u iznosu od 486.590 KM razgraničena u iz 2017. g. u 2018.g., ostvarenjeove pozicije bilo bi 44,87% manje u odnosu na planirana sredstva.

RAČUN FINANSIRANJA

Račun finansiranja sastoji se od: primitaka od primljenih otplata i primitaka od direktnog zaduživanja(domaći dugoročni krediti). Ukupan Račun finansiranja u 2017. godini ostvaren je u iznosu od17.799.830 KM, što predstavlja 53,66% od ukupno planiranih sredstva u 2017. godini. Kada bi se urazmatranje uzeli i nepotrošeni primici koji su u iznosu od 15.430.975 KM razgraničeni u 2017.g.,ostvarenje ove pozicije iznosilo bi približno jednako planiranim sredstavima računa finansiranja u 2017.g.

Slijedi tabelarni i grafički pregled po vrstama prihoda računa finansiranja:

15

Konto KAPITALNI PRIMICI I RAČUN FINANSIRANJA



Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

1 2 3 4II KAPITALNI PRIMICI 1.427.700 300.487 880.378 21,05811000 Kapitalni primici 1.427.700 300.487 880.378 21,05

III RAČUN FINANSIRANJA 33.169.548 17.799.830 4.544.900 53,66813000 Primici od primljenih otplata 3.048.700 2.892.451 2.888.111 94,87814000 Dugoročni krediti i zajmovi 30.120.848 14.907.378 1.656.789 49,49

UKUPNO II+III 34.597.248 18.100.316 5.425.278 52,32

Primici od primljenih otplata ostvareni su u iznosu od 2.892.451,41 KM, što predstavlja 94,87%ostvarenih primitaka u odnosu na planirana sredstva.

Primljene otplate od pozajmljivanja pojedincima i neprofitnim organizacijama - Primici od primljenihotplata od pozajmljivanja pojedincima i neprofitnim organizacijama ostvareni su u iznosu od1.285.914,08 KM. Povrat po osnovu otplata kredita odobrenih za rješavanje stambenih potreba boraca -branitelja BiH ostvaren je u ukupnom iznosu od 1.068.455,21 KM. Primici po osnovu kredita odobrenihza rješavanje stambenih potreba istaknutih naučnih, stručnih, kulturnih i javnih radnika, poslanika inosioca zakonodavne, sudske i izvršne vlasti Kantona Sarajevo, te službenicima i namještenicima uorganima i službama Kantona Sarajevo, prema odlukama iz 1999. godine (koje su stavljene van snage2004. godine) ostvareni su u iznosu od 180.791,74 KM. Po osnovu otplata kredita odobrenih zarekonstrukciju stanova ostvaren je povrat u iznosu od 5.829,08 KM. Ministarstvo prostornog uređenja,građenja i zaštite okoliša je na razgraničenja po osnovu naplaćenih primitaka u 2017. godini, u 2018.godinu prenijelo (79.211,00 KM), a utrošeni razgraničeni primici iz 2016. godine u 2017. godini iznose8.149,00 KM. Primici od ostalih budžetskih korisnika, po osnovu otplata iznose 17.900,05 KM.Razgraničeni primici iz 2016. godine u 2017. godini Ministarstva privrede iznose 84.000,00 KM.

Primljene otplate od ostalih vidova domaćeg pozajmljivanja - Primici od primljenih otplata od ostalihvidova domaćeg pozajmljivanja ostvareni su u iznosu od 1.606.537,33 KM i u cjelosti se odnose naboračke kredite odobrenih za otvaranje radnih mjesta za branioce, ratne vojne invalide, porodice šehida iporodice poginulih, umrlih i nestalih branilaca u ukupnom iznosu od 348.438,64 KM i refundaciju otplatekredita Saudijskog fonda za Klinički Centar Univerziteta u Sarajevu (KCUS) u iznosu od 1.258.098,69KM.

Dugoročni krediti i zajmovi

Budžetom Kantona Sarajevo za 2017. godinu planirani su Primici od direktnog zaduživanja putem emisijeobveznica - za pokriće deficita iz prethodnih godina u iznosu 1.999.851,23 KM i za kapitalne projekte - uiznosu 16.788.648,25 KM. Od ukupno navedenog zaduženja u iznosu od 18.788.499,48 KM sa31.12.2017. godine povučeno je ukupno 4.315.214,51 KM, a ostatak će biti prenesen u Budžet za 2018.godinu.

16

Budžetom Kantona Sarajevo za 2016. godinu izvršen je raspored prenesenih neutrošenih kreditnihsredstava za projekat “Poslovni plan nabavke sistema za vještačku proizvodnju snijega i novogvertikalnog transporta na Bjelašnici” u iznosu od 9.497.549,50 KM čija realizacija je u toku 2017. godineizvršena u potpunosti.

Budžetom Kantona Sarajevo za 2016. godinu izvršen je raspored prenesenih neutrošenih kreditnihsredstava Razvojne banke FBiH iz 2014. godine u iznosu od 1.834.700,09 KM. Od navedenog iznosa sa31.12.2017. godine utrošeno je ukupno 1.094.607,99 KM, tako da knjigovodstveno stanje preostalihneutrošenih sredstava iznosi 740.092,10 KM. Po usvajanju Izvještaja Komisije za popis sredstava,obaveza i potraživanja Kantona Sarajevo na dan 31.12.2017. godine navedena sredstva će biti unesena uBudžet Kantona Sarajevo za 2018. godinu.

Višak primitaka od direktnog zaduživanja iz prethodnih godina

Budžetom Kantona Sarajevo za 2017. godinu planirani višak prenesenih neutrošenih sredstava oddirektnog zaduživanja iz prethodnih godina za domaće kredite nije realizovan u toku 2017. godine.Knjigovodstveno stanje preostalih neutrošenih sredstava iznosi 21.558,82 KM. Po usvajanju IzvještajaKomisije za popis sredstava, obaveza i potraživanja Kantona Sarajevo na dan 31.12.2017. godinenavedena sredstva će biti unesena u Budžet Kantona Sarajevo za 2018. godinu.

PRIHODI BUDŽETSKIH KORISNIKA

Prihodi budžetskih korisnika predstavljaju prihode kojima isključivo raspolažu budžetski korisnici isastoje se od: prihoda od sopstvenih djelatnosti, donacija i tekućih transfera. U periodu 01.01.-31.12.2017.godine ostvareni su u iznosu od 29.198.622 KM. Iznos od 1.756.455 KM isknjižen je iz ostvarenihprihoda 2017. godine i predstavlja redovne prihode budućeg perioda 2018. godine. Ostatak sredstava uiznosu od 27.442.167 KM utrošen je u 2017. godini i predstavlja 7,25% manje sredstava u odnosu naplanirana.

Slijedi tabelarni i grafički prikaz ove grupe prihoda:

Konto NEPOREZNI PRIHODI



Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

1 2 3 4722631 Vlastiti prihodi budžetskih korisnika 43.15% 10.193.199 11.840.317 23.312.858 116,16731000 Primljeni tekući transferi od od ino. vlada i međunarodnih org. 1.10% 18.538 302.402 165.231 1.631,25732000 Primljeni tekući transferi od ostalih nivoa vlasti 54.25% 18.669.283 14.886.879 15.448.938 79,74733000 Donacije 1.50% 707.736 412.570 901.962 58,29

UKUPNO 29.588.756 27.442.167 39.828.989 92,75

17

Razgraničeni prihodi - naplaćeni redovni prihodi budućeg perioda

U ukupno ostvarenim prihodima Budžeta Kantona Sarajevo za period 01.01.-31.12.2017. godine bili susadržani i određeni namjenski prihodi i primici u iznosu od 68.753.447 KM (naknada za izvšeneveterinarske i sanitarne preglede, prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Direkcijama cesta, posebnenaknade za okoliš koje plaćaju pravne i fizičke osobe pri svakoj registraciji motornih vozila, naknade zakorištenje voda, naknade za upotrebu cesta za vozila građana, naknade za postavljanje reklamnih panoa,prihodi od zakupa korištenja sportsko-privrednih lovišta, prihodi od iznajmljivanja poslovnih prostora,poseban porez na plaće za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća, naknada za zajedničke profesionalnevatrogasne jedinice iz premije osiguranja imovine od požara i prirodnih sila, prihodi po osnovu ''Dječijenedjelje", naknade za korištenje, zaštitu i unapređenje šuma, naknade za korištenje poljoprivrednogzemljišta u nepoljoprivredne svrhe, naknade za korištenje javnih parkirališta, ostale kantonalne naknade,donacije i transferi, te primici), koji se nisu utrošili do kraja 2017. godine, jer je njihovo korištenjeutvrđeno odgovarajućim propisima, pa su preko konta razgraničenja isknjiženi iz ostvarenih prihoda 2017.godine i predstavljaju redovne prihode budućeg perioda 2018. godine.

Iz sljedećih tabelarnih pregleda se može vidjeti nivo ostvarenih prihoda po svim ekonomskim kodovimaza period 01.01.-31.12.2017. godine, kao i pregled uplaćenih redovnih prihoda budućeg perioda(razgraničeni prihodi) po svim budžetskim korisnicima:

Ekon. kod OPIS


Sarajevo za2017. godinu sa

unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5

I RAČUN PRIHODA

1.1. PRIHODI OD POREZA 633.571.300 626.590.036 583.065.789 98,90 107,46

711000 POREZ NA DOBIT POJEDINACA I PREDUZEĆA 106.298.900 112.655.645 71.615.420 105,98 157,31711100 Porez na dobit pojedinaca 171.900 121.610 216.699 70,74 56,12

711110 Porez na dobit građana 171.900 121.610 216.699 70,74 56,12711111 Porez na dobit od privredne i prof.djelatnosti (zaostali porezi) 84.000 71.117 115.370 84,66 61,64711112 Porez na dobit od poljoprivrednih djelatnosti (zaostale uplate poreza) 5.000 5.269 414 105,38 1.272,55711113 Porez na osnovu autorskih prava i patenata (zaostali porezi) 2.000 938 3.112 46,88 30,13711114 Porez na ukupan prihod fizičkog lica (zaostali porezi) 10.900 3.268 37.774 29,98 8,65

18

711114 Porez na ukupan prihod fizičkog lica (zaostali porezi) 10.900 3.268 37.774 29,98 8,65711115 Porez na prihod od imovine i imovinskih prava (zaostali porezi) 70.000 41.018 60.029 58,60 68,33

711200 Porez na dobit preduzeća 106.127.000 112.534.035 71.398.721 106,04 157,61711210 Porez na dobit preduzeća 106.127.000 112.534.035 71.398.721 106,04 157,61711211 Porez na dobit preduzeća 93.077.000 100.449.963 57.493.562 107,92 174,72711212 Porez po odbitku 13.050.000 12.084.072 13.905.160 92,60 86,90

713000 POREZ NA PLAĆU I RADNU SNAGU 385.600 444.383 770.477 115,24 57,68713100 Porez na plaće 385.600 444.383 770.477 115,24 57,68

713110 Porez na plaće 385.600 444.383 770.477 115,24 57,68713111 Porez na plaće i druga lična primanja (zaostali porezi) 235.000 219.543 527.727 93,42 41,60713113 Porez na dodatna primanja (zaostali porezi) 150.600 224.840 242.750 149,30 92,62

714000 POREZ NA IMOVINU 9.705.800 9.738.085 9.343.224 100,33 104,23714100 Porez na imovinu 9.705.800 9.738.085 9.343.224 100,33 104,23

714110 Stalni porezi na imovinu 9.705.800 9.738.085 9.343.224 100,33 104,23714111 Porez na imovinu od fizičkih osoba 1.450.800 1.431.634 1.314.604 98,68 108,90714112 Porez na imovinu od pravnih osoba 3.910.000 3.939.975 3.731.271 100,77 105,59714113 Porez na imovinu za motorna vozila 4.345.000 4.366.477 4.297.349 100,49 101,61

715000 DOMAĆI POREZI NA DOBRA I USLUGE (zaostali porezi) 61.500 128.347 510.278 208,69 25,15715100 Porezi na prodaju dobara, usluga, ukupni promet

ili dodatnu vrijednost 54.400 105.633 489.568 194,18 21,58715130 Porez na promet proizvoda po tarifnim brojevima 23.500 51.244 285.959 218,06 17,92

11.200 2.477 173.670 22,12 1,43Porez na promet proizvoda za koje se porez plaća po općoj stopi od 20% iz članu11. Zakona o porezu na promet proizvoda i usluga

715131

Porez na promet proizvoda iz člana 12. Zakona o porezu na promet proizvoda iusluga za koje se porez plaća po nižoj stopi

71513211.200 2.477 173.670 22,12 1,43

2.000 10.751 40.135 537,56 26,79715137 Kaznena kamata 10.300 38.016 72.155 369,08 52,69

Porez na promet proizvoda za koje se porez plaća po općoj stopi od 20% iz članu11. Zakona o porezu na promet proizvoda i usluga

715131

Porez na promet proizvoda iz člana 12. Zakona o porezu na promet proizvoda iusluga za koje se porez plaća po nižoj stopi

715132

18

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5715140 Porez na promet usluga 30.900 54.389 203.609 176,02 26,71715141 Porez na promet usluga 30.900 54.389 203.609 176,02 26,71

715200 Porez na promet posebnih usluga 0 27 50 53,65715210 Porez na promet posebnih usluga 0 27 50 53,65715211 Porez na dobitke od igara na sreću 27 50 53,65

715900 Ostali porezi na promet proizvoda i usluga 7.100 22.686 20.660 319,53 109,81715910 Ostali porezi na promet proizvoda i usluga 7.100 22.686 20.660 319,53 109,81715912 Porez na promet naftnih derivata po nižoj stopi iz članka 12. stavak 1. toč. 13. i 16.

Zakona o porezu na promet proizvoda i usluga 900 735 799 81,67 91,99715913 Porez na promet energeneta po nižoj stopi iz članka 12. stavak 1. toč. 4. Zakona o

porezu na promet proizvoda i usluga 200 25 349 12,50 7,17715914 Porez na promet osn.proiz.poljop.,ribar.iz člana 12.stav 1.tačka 1. i 2.Zakona 3.500 18.358 13.305 524,52 137,98715915 Porez na promet osnovnih proizvoda za građevinarstvo iz člana 12. stav 1. tačka 12.

Zakona i porezu na promet usluga u građevinarstvu 2.500 3.568 6.208 142,74 57,48

19

715915 Porez na promet osnovnih proizvoda za građevinarstvo iz člana 12. stav 1. tačka 12.Zakona i porezu na promet usluga u građevinarstvu 2.500 3.568 6.208 142,74 57,48

716000 PRIHODI OD POREZA NA DOHODAK 128.966.200 130.722.943 121.697.865 101,36 107,42716100 Prihodi od poreza na dohodak 128.966.200 130.722.943 121.697.865 101,36 107,42

716110 Prihodi od poreza na dohodak 128.966.200 130.722.943 121.697.865 101,36 107,42716111 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od nesamostalne djelatnosti 99.973.000 101.330.522 93.976.981 101,36 107,82716112 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od samostalne djelatnosti 5.357.700 5.558.833 4.974.083 103,75 111,76716113 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od imovine i imovinskih prava 3.231.200 3.202.462 3.419.023 99,11 93,67716114 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica od ulaganja kapitala 48.000 44.395 47.613 92,49 93,24716115 Prihodi od poreza na dohodak fizičkih lica na dobitke od nagradnih igara i igara na

sreću 2.576.300 2.686.853 2.459.330 104,29 109,25716116 Prihodi od poreza na dohodak od drugih samostalnih djelatnosti iz člana 12. stav (4)

Zakona o porezu na dohodak 13.380.000 13.596.836 13.048.729 101,62 104,20716117 Prihodi od poreza na dohodak po konačnom obračunu 4.400.000 4.303.042 3.772.106 97,80 114,08

717000 PRIHODI OD INDIREKTNIH POREZA 387.705.000 372.553.857 376.736.072 96,09 98,89717100 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu 387.705.000 372.553.857 376.736.072 96,09 98,89

717121 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Kantonu 375.215.000 368.479.109 370.459.539 98,20 99,47717131 Prihodi od indirektnih poreza koji pripadaju Direkcijama cesta - namjenski prihodi

Direkcije za puteve (razgraničeni prihodi 3.494.963 KM) 12.490.000 4.074.749 6.276.533 32,62 64,92

19

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5719000 OSTALI POREZI 64.300 61.799 96.490 96,11 64,05719100 Ostali porezi 64.300 61.799 96.490 96,11 64,05

719111 Ostali porezi 10.000 11.560 12.547 115,60 92,13719114 Poseban porez na plaće za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća - namjenski prihodi

Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo -zaostali porezi 50.100 45.401 70.085 90,62 64,78719115 Poseban porez za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća po osnovu ugovora o djelu i

privremenih poslova- namjenski prihodi Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo -zaostali porezi 3.700 4.546 6.321 122,86 71,91

719116 Porez na potrošnju u ugostiteljstvu od pravnih osoba 200 1.176 0,00 0,00719117 Porez na potrošnju u ugostiteljstvu od fizičkih osoba 300 293 6.361 97,57 4,60

777000 PRIHODI PO OSNOVU ZAOSTALIH OBAVEZA 384.000 284.977 2.295.963 74,21 12,41777700 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 384.000 284.977 2.295.963 74,21 12,41

777770 Prihodi po osnovu zaostalih obaveza 384.000 284.977 2.295.963 74,21 12,41777776 Uplate zaostalih obaveza na osnovu posebnih vodnih naknada 27 38 70,83

20

777776 Uplate zaostalih obaveza na osnovu posebnih vodnih naknada 27 38 70,83777778 Uplate obaveza od poreza na promet visoko tarifnih proizvoda 332.100 283.097 1.910.669 85,24 14,82777779 Uplate zaostalih obaveza od naknade za puteve iz cijene naftnih derivata 51.900 1.852 385.255 3,57 0,48

1.2. NEPOREZNI PRIHODI 120.129.886 81.557.006 75.254.154 67,89 108,38

721000 PRIHODI OD PODUZETNIČKIH AKTIVNOSTI I IMOVINE 2.321.700 1.782.175 1.214.525 76,76 146,74721100 Prihodi od nefinansijskih javnih preduzeća i fin. javnih institucija 1.597.900 1.052.422 482.971 65,86 217,91

721110 Prihodi od finansijske i nematerijalne imovine 1.144.800 920.526 356.752 80,41 258,03721111 Prihodi od dividenti i udjela u profitu 299.715 416 72.046,88721112 Prihodi od davanja prava na eksploataciju prirodnih resursa, patenata i autorskih

prava1.144.600 620.592 348.727 54,22 177,96

721119 Ostali prihodi od finansijske i nematerijalne imovine 200 219 7.609 109,72 2,88721120 Prihodi od zemljišne rente i iznajmljivanja 453.100 131.895 126.219 29,11 104,50721121 Prihodi od zemljišne rente 2.200 3.791 2.562 172,33 147,98721122 Prihodi od iznajmljivanja poslovnih prostora - namjenski prihodi Ministarstva

prostornog uređenja, građenja i zaštite okoliša (260.000 KM + razgraničeni prihodi163.341 KM i prihodi Ministarstva privrede 25.031 KM + razgraničeni prihodi2.228 KM) 450.600 127.656 123.057 28,33 103,74

721123 Prihodi od iznajmljivanja vozila 200 405 600 202,50 67,50721129 Prihodi od iznajmljivanja ostale materijalne imovine 100 43 43,30

20

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5721200 Ostali prihodi od imovine 40.600 21.469 25.754 52,88 83,36

721211 Prihodi od kamate za depozite u banci 9.000 7.470 64 83,00 11.709,12721215 Prihod po osnovu kamata na investirana javna sredstva 100 45 45,00721227 Prihodi od zakupa korištenja sportsko-privrednih lovišta- namjenski prihod

Ministarstva privrede - razgraničeni prihodi 1.032 KM 31.100 11.169 8.718 35,91 128,11721229 Ostali prihodi od zakupa 200 438 219,00721232 Prihodi ostvareni prodajom stanova 200 2.346 16.912 1.173,05 13,87721233 Prihodi od prodaje stanova koji su u vlasništvu nadležnog nivoa vlasti 60 0,00

721300 Kamate primljene od pozajmica i učešća u kapitalu 683.200 708.179 705.515 103,66 100,38721310 Kamate primljene od pozajmica od drugih razina vlasti 100 140 250 140,00 56,00721312 Kamate primljene od pozajmica Federaciji 100 140 250 140,00 56,00721320 Kamate primljene od pozajmica pojedincima i neprofitnih organizacija 682.500 707.509 705.265 103,66 100,32721321 Kamate primljene od pozajmica pojedincima 100.300 116.729 109.145 116,38 106,95721322 Kamate i naknade primljene od pozajmljivanja neprofitnim organizacijama 582.200 590.780 596.120 101,47 99,10

21

721322 Kamate i naknade primljene od pozajmljivanja neprofitnim organizacijama 582.200 590.780 596.120 101,47 99,10721360 Kamate primljene od drugih domaćih pozajmica 600 530 0 88,33721361 Kamate primljene od pozajmica finansijskim institucijama 600 530 88,33

721500 Prihodi od pozitivnih kursnih razlika 0 11 11 100,00721511 Prihodi od pozitivnih kursnih razlika 11 11 100,00

721600 Prihodi od privatizacije 0 96 274 34,87721611 Prihodi od privatizacije stanova 16 274 5,68721615 Prihodi od ostalih vidova privatizacije 80

722000 NAKNADE I TAKSE, PRIHODI OD SOPSTVENIH DJELATNOSTI INEPLANIRANE UPLATE 109.377.686 71.692.480 65.780.809 65,55 108,99

722100 Administrativne takse 4.445.000 4.653.014 4.776.202 104,68 97,42722120 Kantonalne takse 4.445.000 4.653.014 4.776.202 104,68 97,42722121 Kantonalne administrativne takse 4.445.000 4.653.014 4.776.202 104,68 97,42

722200 Sudske takse 7.162.500 7.538.376 7.630.874 105,25 98,79722220 Kantonalne sudske takse 7.162.500 7.538.376 7.630.874 105,25 98,79722221 Kantonalne sudske takse 7.162.500 7.538.376 7.630.874 105,25 98,79

722400 Ostale budžetske naknade 62.747.200 31.158.751 10.322.714 49,66 301,85722420 Kantonalne naknade 53.713.200 24.882.913 3.801.235 46,33 654,60722421 Kantonalne naknade 82.500 84.899 106.173 102,91 79,96722422 Naknada za korišt. poljop.zemljišta u nepoljop.svrhe - namjenski prihod Ministarstva

privrede (razgraničeni prihodi Ministarstva privrede 120.711 KM) 170.800 170.523 345.393 99,84 49,37722423 Boravišna taksa po kantonalnim propisima 59.134722424 Naknada za tehnički pregled vozila koji pripada kantonima 111.700 126.539 76.729 113,28 164,92722424 Naknada za tehnički pregled vozila koji pripada kantonima 111.700 126.539 76.729 113,28 164,92

21

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5722425 Prihodi po osnovu "Dječije nedjelje" (namjenska sredstva Ministarstva za rad,

socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice) 27.500 202.254 455.591 735,47 44,39722426 Naknade za troškove smještaja korisnika u ustanove socijalne zaštite Namjenski

prihod Ministarstva za rad socijalnu politiku raseljena lica i izbjeglice (razgraničeniprihodi 1.532.100 KM) 5.770.400 6.477.171 2.085.851 112,25 310,53

722427 Naknada za parkirališta (namjenska sredstva Ministarstva saobraćaja) (razgraničeniprihodi 1.032.154 KM) 2.272.200 353.453 75.273 15,56 469,56

722429 Ostale kantonalne naknade 45.278.100 17.408.940 656.226 38,45 2.652,8912010001 Ministarstvo pravde i uprave 13.70012050001 Pravobranilaštvo Kantona Sarajevo 4.26213010001 Ministarstvo za boračka pitanja 1.12414010001 Ministarstvo saobraćaja 63.29814020001 Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve 3017010001 Ministarstvo unutrašnjih poslova 1.257.140

22

17010001 Ministarstvo unutrašnjih poslova 1.257.14017020001 Uprava policije 605.27118020001 Kantonalna uprava za šumarstvo 3020010001 Ministarstvo zdravstva 90.54021010001 Ministarstvo za obrazovanje, nauku i mlade 1.258.75921020001 OŠ "6. mart" 1.35921020007 OŠ "Isak Samokovlija" 80021020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju 1.51921020032 OŠ "Grbavica II" 1.32021020035 OŠ "Kovačići" 40021020051 OŠ "Aleksa Šantić" 1.40021020053 OŠ "Ćamil Sijarić" 38021020063 Osnovna muzička škola "Mladen Pozajić" 1.35021020069 OŠ "Stari Ilijaš" 15021030001 Prva gimnazija 32021030012 Srednja medicinska škola Sarajevo 15.93421030013 Srednja medicinska škola Jezero 3.69021030014 Srednja zubotehnička škola 3.31221030016 Srednja ekonomska škola 3.27721030017 Elektrotehnička škola za energetiku 2.98021030018 Srednja elektrotehnička škola 92021030019 Srednja mašinska tehnička škola 84821030020 Srednja škola za saobraćaj i telekomunikacije 12.37221030020 Srednja škola za saobraćaj i telekomunikacije 12.372

22

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 521030021 Srednja škola metalskih zanimanja 11.39021030022 Željeznički školski centar 12.68021030023 Srednja građevinsko-geodetska škola 1.59021030025 Srednja škola za okoliš i drvni dizajn 5.92021030026 Srednja škola poljoprivrede, prehrane, veterine i uslužnih djelatnosti 20.24021030027 Srednja škola za tekstil, kožu i dizajn 81121030028 Srednja ugostiteljsko-turistička škola 6.00021030029 Srednja poslovno-komercijalna i trgovačka škola 3.99021030030 Srednjoškolski centar Vogošća 4.07921030031 Srednjoškolski centar Hadžići 18.48021030032 Srednjoškolski centar "Nedžad Ibrišimović" Ilijaš 10.82221060001 JU "Djaca Sarajeva" 3.598.14222020001 Ministarstvo kulture i sporta 2.20022020001 Narodno pozorište 218.149

23

22020001 Narodno pozorište 218.14922020002 Sarajevska filharmonija 69.86022020003 Pozorište mladih 66.78222020004 Kamerni teatar 55 115.56422020005 Sarajevski ratni teatar SARTR 37.20422020006 MESS - Međunarodni teatarski festival 22.11122020007 Muzej Sarajeva 101.37122020009 Historijski arhiv 24.04422020011 Biblioteka Sarajeva 92.50522020014 Muzej "Alija Izetbegović" 5.98422020015 Centar za kulturu Kantona Sarajevo 48.77223010001 Ministarstvo za rad, socijalnu politiku, raseljena lica i izbjeglice 17.54423030001 KJU Dom za soc. zdravstveno zbrinjavanje osoba sa inavliditetom i drugih osoba 67026010001 Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo 2.016.02329010001 Kantonalna uprava civilne zaštite 810.47899999999 Trezor 6.719.049

722450 Naknade za korištenje, zaštitu i unapređenje šuma (zaostale obaveze)Namjenski prihod Kantonalne uprave za šumarstvo 189.300 18 296.390 0,01 0,01

722451 Naknade za opće korisne funkcije šuma 179.000 8 283.820 0,00 0,00722452 Naknada za obavljanje stručnih poslova u privatnim šumama 10.300 7 12.445 0,06 0,05722453 Naknade za izdvajanje iz šumsko-privrednog područja 126 0,00722454 Naknada za korištenje državnih šuma 4

23

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5722470 Naknade za korištenje, zaštitu i unapređenje šuma utvrđene po kantonalnim

propisima Namjenski prihod Kantonalne uprave za šumarstvo 8.844.700 6.275.821 6.225.089 70,96 100,81722471 Naknade za opće korisne funkcije šuma utvrđena kantonalnim propisima 4.550.000 2.060.985 6.114.568 45,30 33,71722472 Naknada za obavljanje stručnih poslova u privatnim šumama utvrđen po kantonalnim

propisima 50 153 32,77722474 Naknada za korištenje državnih šuma utvrđena kantonalnim propisima 1.100 1.021 431 92,82 236,71722475 Naknade u postupku promjene namjene šumskog zemljišta 28.500 35.801 88.021 125,62 40,67722476 Naknade po osnovu prava služnosti državnog šumskog zemljišta 100 90 94 90,00 96,10722479 Ostali prihodi za korištenje, zaštitu i unaprijeđenje šuma utvrđeni kantonalnim

propisima (razgraničeni prihodi 4.236.085 KM) 4.265.000 4.177.874 21.822 97,96 19.145,11722500 Posebne naknade i takse 22.183.600 13.553.997 19.066.391 61,10 71,09

722510 Naknade i takse za veterinarske i sanitarne preglede 1.255.600 730.645 570.638 58,19 128,04722511 Federalna naknada za uvjerenje o veterinarsko - zdravstvenom stanju životinja 100 137 73 136,80 187,91722514 Federalna naknada za izvršene veterin.-sanitar. Preglede - namjenski prihod

Kantonalne uprave za inspekcijske poslove i Ministarstva privrede (razgraničeniprihodi Kantonalne uprave za inspekcijske poslove 359.079 KM i razgraničeniprihodi Ministarstva privrede 160.383 KM) 1.140.000 616.549 438.935 54,08 140,46

24

722514 Federalna naknada za izvršene veterin.-sanitar. Preglede - namjenski prihodKantonalne uprave za inspekcijske poslove i Ministarstva privrede (razgraničeniprihodi Kantonalne uprave za inspekcijske poslove 359.079 KM i razgraničeniprihodi Ministarstva privrede 160.383 KM) 1.140.000 616.549 438.935 54,08 140,46

722515 Naknade za korištenje podataka premjera i katastra 110.500 111.299 126.002 100,72 88,33722516 Naknada za vršenje usluga premjera katastra 5.000 2.660 5.628 53,20 47,26722520 Naknada za korištenje voda-namjenska sredstvaMinistarstva komunalne

privrede i Ministarstva privrede 6.017.600 4.871.875 7.914.464 80,96 61,56722521 Posebna vodna naknada za zaštitu voda za transportna sredstva koja za pogon koriste

naftu ili naftne derivate (razgraničeni prihodi Ministarstva komunalne privrede iinfrastrukture 126.723 KM) 1.473.200 1.417.684 1.607.639 96,23 88,18

722522 Posebna vodna naknada za zaštitu voda (ispuštanje otpadnih voda, uzgoj ribe,upotrebu vještačkih đubriva i hemikalija za zaštitu bilja 658.000 653.938 886.754 99,38 73,75

722523 Posebna vodna naknada za korištenje površinskih i podzemnih voda za javnuvodoopskrbu 445.000 433.404 443.940 97,39 97,63

722524 Posebna vodna naknada za korištenje površinskih i podzemnih voda, za flaširanjevode i mineralne vode, za uzgoj ribe u ribnjacima, za navodnjavanje i druge namjene 27.000 36.669 26.151 135,81 140,22

722525 Posebna vodna naknada za korištenje površinskih i podzemnih voda za industrijskeprocese, uključujući i termoelektrane 21.600 26.877 19.316 124,43 139,14

722526 Posebna vodna naknada za korištenje vode za proizvodnju električne energije uhidroelektranama 500 277 604 55,38 45,87

24

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5722527 Posebna vodna naknada za vođenje materijala iz vodotoka 200 208 81 104,14 257,16722528 Posebna vodna naknada za zaštitu od poplava 1.700 1.632 890 96,00 183,40722529 Opća vodna naknada (razgraničeni prihodi Ministarstva privrede 211.053 KM) 3.390.400 2.301.186 4.929.090 67,87 46,69722530 Cestovne naknade - namjenski prihodi Direkcije za puteve 5.308.300 4.564.299 5.233.972 85,98 87,21722531 Naknada za upotrebu cesta za vozila pravnih lica 1.305.700 1.335.874 1.385.970 102,31 96,39722532 Naknada za upotrebu cesta za vozila građana 2.934.300 2.908.340 2.885.761 99,12 100,78722535 Posebna naknada za službu "Pomoć informacije na cestama" 1.400 1.395 1.631 99,64 85,53722536 Naknada za vanredni prevoz 1.800 472 3.061 26,23 15,42722537 Naknada za ceste što se plaćaju za izvanrednu upotrebu javnih cesta zbog

opterećenja i učestalosti vozila (izvanredni prijevoz) 114 0,00722538 Naknada za korištenje cestovnog zemljišta 411.800 307.676 409.395 74,71 75,15722539 Naknade za postavljanje reklamnih panoa (razgraničeni prihodi 617 KM) 653.300 10.542 548.039 1,61 1,92722540 Naknada za korištenje šuma - namjenski prihod Kantonalne uprave za

šumarstvo (zaostale obaveze) 33.400 26.469 236.759 79,25 11,18

25

722540 Naknada za korištenje šuma - namjenski prihod Kantonalne uprave zašumarstvo (zaostale obaveze) 33.400 26.469 236.759 79,25 11,18

722541 Naknada za korištenje općekorisnih funkcija šuma namjenskih sredstava iz 2009.g. 27.300 20.372 236.578 74,62 8,61722542 Sredstva za proširenu biološku reprodukciju šuma (zaostale obaveze) 100 60 20 60,00 300,00722543 Naknade za izdavanje dozvole za krčenje šuma (zaostale obaveze) 126 0,00722544 Naknada za ograničenje korištenja šuma (zaostale obveze) 6.000 6.015 35 100,25 17.294,19722545 Sredstva za jednostavnu biološku reprodukciju šuma (zaostale obaveze) 22722550 Naknada za zaštitu okoliša - namjenska sredstva Ministarstva prostornog

uređenja, građenja i zaštite okoliša 4.164.100 2.081.711 2.028.033 49,99 102,65722551 Naknada zagađivača okoliša pravnih lica 48.900 45.968 34.942 94,00 131,56722552 Naknada zagađivaća okoliša fizičkih lica 600 605 501 100,89 120,75722553 Naknada korisnika okoliša pravnih osoba 200 81 383 40,50 21,16722555 Posebne naknade za okoliš koje plaćaju pravne osobe pri svakoj registraciji motornih

vozila (razgraničeni prihodi 530.093 KM) 1.492.800 873.759 1.195.073 58,53 73,11722556 Posebne naknade za okoliš koje plaćaju fizičke osobe pri svakoj registraciji motornih

vozila (razgraničeni prihodi 1.353.988 KM) 2.621.600 1.161.298 797.134 44,30 145,68722560 Naknade po posebnim propisima 0 0 2 0,00722564 Naknade za privremeno obustavljanje održavanja polaska ili reda vožnje 2 0,00722580 Posebne naknade za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća - namjenski prihodi

Uprave za civilnu zaštitu Kantona Sarajevo 5.404.600 1.278.999 3.082.524 23,67 41,49722581 Posebna naknada za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća gdje je osnovica zbirni

iznos neto plaća (razgraničeni prihodi 2.795.825 KM) 4.578.600 915.385 2.777.607 19,99 32,96722582 Posebna naknada za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća gdje je osnovica zbirni

iznos neto primitaka po osnovu druge samostalne djelatnosti i povremenog 218.000 216.641 210.609 99,38 102,86722582 Posebna naknada za zaštitu od prirodnih i drugih nesreća gdje je osnovica zbirni

iznos neto primitaka po osnovu druge samostalne djelatnosti i povremenog 218.000 216.641 210.609 99,38 102,86

25

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5722583 Naknada za vatrogasne jedinice iz premije osiguranja imovine od požara i prirodnih

sila 869722584 Naknada iz funkcionalne premije osiguranja od autoodgovornosti za vatrogasne

jedinice 269722585 Naknada za zajedničke profesionalne vatrogasne jedinice iz premije osiguranja

imovine od požara i prirodnih sila (razgraničeni prihodi 384.598 KM) 465.000 109.386 37.151 23,52 294,44722586 Naknada za zajedničke profesionalne vatrogasne jedinice iz funkcionalne premije

osiguranja od autoodgovornosti (razgraničeni prihodi 114.224 KM) 143.000 36.449 57.158 25,49 63,77722600 Prihodi od sopstvenih djelatnosti 10.194.199 11.842.640 23.316.411,69 116,17 50,79

722610 Prihodi od pružanja usluga građanima 900 993 117 110,33 848,72722611 Prihodi od pružanja usluga građanima 200 249 37 124,50 672,97722613 Prihodi od pružanja usluga drugima 700 744 80 106,29 930,00722620 Prihodi od pružanja usluga drugim nivoima vlasti 100 435 420 435,00 103,57722621 Prihodi od pružanja usluga drugim nivoima vlasti 100 435 420 435,00 103,57

26

722621 Prihodi od pružanja usluga drugim nivoima vlasti 100 435 420 435,00 103,57722630 Prihodi od pružanja usluga ostalima - prihodi budžetskih korisnika 10.193.199 11.841.212 23.315.875 116,17 50,79722631 Vlastiti prihodi budžetskih korisnika 10.193.199 11.840.317 23.312.858 116,16 50,79

Ministarstvo pravde i uprave 14.700 18.255 131.045 124,18 13,9312010001 Ministarstvo pravde i uprave 15.790 0,0012020001 Kantonalni sud u Sarajevu 10.000 4.405 0,00 0,0012020004 Općinski sud u Sarajevu 4.700 18.255 110.850 388,40 16,47

13020001Fond Kantona Sarajevo za izgradnju i očuvanje grobalja šehida i poginulih boraca,memorialnih centara i spomen obilježja žrtava genocida 920.000 996.578 914.203 108,32 109,01

14010001 Ministarstvo saobraćaja 20.000 19.722 22.379 98,61 88,1314020001 Ministarstvo saobraćaja - Direkcija za puteve 20.000 8.430 14.110 42,15 59,7416010001 Ministarstvo stambene politike 20 40 50,0017010001 Ministarstvo unutrašnjih poslova 35.000 1.976.795 4.326.285 5.647,99 45,6918010001 Ministarstvo privrede 1918020001 Ministarstvo privrede - Kantonalna uprava za šumarstvo 1019010001 Ministarstvo finansija 345 5.642 6,1120010001 Ministarstvo zdravstva 1.580 133.722 1,1821010001 Ministarstvo za obrazovanje, nauku i mlade 7.675.099 6.799.633 12.441.909 88,59 54,6521010001 Ministarstvo 129.470 1.428.186 9,07

Osnovno obrazovanje 3.755.126 3.243.532 3.307.559 86,38 98,0621020001 OŠ "6 Mart" 4.500 4.360 3.085 96,89 141,3321020002 OŠ "9 Maj" 7.075 12.323 4.144 174,18 297,3721020004 OŠ "Hašim Spahić" 8.000 2.864 4.738 35,81 60,4521020004 OŠ "Hašim Spahić" 8.000 2.864 4.738 35,81 60,45

26

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 521020005 OŠ "Podlugovi" 760 760 680 100,00 111,7621020007 OŠ "Isak Samokovlija" 217.500 189.935 230.877 87,33 82,2721020008 OŠ "Vladislav Skarić" 47.350 42.036 45.785 88,78 91,8121020009 OŠ "Hasan Kikić" 79.500 61.522 50.109 77,39 122,7821020010 OŠ "Alija Nametak" 8.100 6.470 7.615 79,88 84,9621020011 OŠ "Musa Ćazim Ćatić" 30.000 28.940 35.264 96,47 82,0721020012 OŠ "Safvet Beg Bašagić" 169.940 132.315 131.286 77,86 100,7821020013 OŠ "Silvije Strahimir Kranjčević" 57.500 48.067 39.382 83,60 122,0521020014 OŠ "Mehmed Beg Kapetanović Ljubušak" 39.000 32.449 39.844 83,20 81,4421020015 OŠ "Nafija Sarajlić" 20.000 16.943 10.070 84,72 168,2521020016 OŠ "Hasan Kaimija" 26.500 7.260 10.591 27,40 68,5521020017 "Katolički školski centar" - osnovna škola 72 72 100,0021020018 Centar za slušnu i govornu rehabilitaciju 14.000 13.404 13.774 95,74 97,3221020019 Prva osnovna škola 73.000 45.855 56.814 62,82 80,71

27

21020019 Prva osnovna škola 73.000 45.855 56.814 62,82 80,7121020020 Druga osnovna škola 58.900 52.934 31.143 89,87 169,9721020021 Treća osnovna škola 12.500 9.964 8.922 79,71 111,6821020022 Četvrta osnovna škola 6.030 4.431 1.233 73,48 359,3721020023 Peta osnovna škola 22.600 17.935 10.640 79,36 168,5721020024 Šesta osnovna škola 14.600 11.877 13.746 81,35 86,4021020025 Sedma osnovna škola 18.500 12.800 8.800 69,19 145,4521020026 Osma osnovna škola "Amer Ćenanović" 15.300 8.271 7.966 54,06 103,8321020027 Osnovna muzička škola 11.000 7.680 3.000 69,82 256,0021020028 OŠ "Čengić Vila I" 203.500 192.630 230.277 94,66 83,6521020029 OŠ "Malta" 140.500 135.811 105.581 96,66 128,6321020030 OŠ "Hrasno" 95.796 99.503 79.340 103,87 125,4121020031 OŠ "Grbavica I" 182.800 168.981 161.085 92,44 104,9021020032 OŠ "Grbavica II" 201.000 165.120 173.432 82,15 95,2121020033 OŠ "Pofalići" 11.500 10.260 8.785 89,22 116,7921020034 OŠ "Velešički Heroji" 58.000 55.420 49.657 95,55 111,6121020035 OŠ "Kovačići" 158.948 161.879 137.647 101,84 117,6021020036 Osnovna muzička i baletska škola "Novo Sarajevo" 39.000 31.177 31.454 79,94 99,1221020037 Centar za odgoj, obrazovanje i rehabilitaciju "Vladimir Nazor" 48.000 23.788 121.629 49,56 19,5621020038 Zavod za vaspitanje muške djece i omladine 200 108.757 0,1821020039 OŠ "Mirsad Prnjavorac" 16.000 11.785 8.320 73,66 141,6521020040 OŠ "Zahid Baručija" 6.641 6.641 2.997 100,00 221,6421020041 OŠ "Zajko Delić" 39.569 39.902 15.380 100,84 259,4421020041 OŠ "Zajko Delić" 39.569 39.902 15.380 100,84 259,44

27

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 521020042 OŠ "Izet Šabić" 5.236 5.236 2.440 100,00 214,5921020043 OŠ "Porodice ef. Ramić" 18.025 18.175 21.541 100,83 84,3721020044 OŠ "Zaim Kolar" 97.500 86.848 84.562 89,07 102,7021020045 OŠ "Osman Nakaš" 71.818 73.316 65.312 102,09 112,2621020046 OŠ "Mehmedalija Mak Dizdar" 34.970 30.365 14.090 86,83 215,5121020047 OŠ "Behaudin Selmanović" 21.000 15.810 20.315 75,29 77,8221020048 OŠ "Džemaludin Čaušević" 68.300 39.000 43.780 57,10 89,0821020049 OŠ "Meša Selimović" 43.756 44.191 15.688 100,99 281,7021020050 OŠ "Fatima Gunić" 119.600 104.403 75.170 87,29 138,8921020051 OŠ "Aleksa Šantić" 222.700 159.934 168.561 71,82 94,8821020052 OŠ "Skender Kulenović" 30.500 28.460 24.470 93,31 116,3121020053 OŠ "Ćamil Sijarić" 158.600 147.786 147.995 93,18 99,8621020054 OŠ "Osman Nuri Hadžić" 162.200 112.724 103.075 69,50 109,3621020055 OŠ "Umihana Čuvidina" 13.500 9.250 12.075 68,52 76,61

28

21020055 OŠ "Umihana Čuvidina" 13.500 9.250 12.075 68,52 76,6121020056 OŠ "Avdo Smajlović" 18.000 13.920 14.800 77,33 94,0521020057 OŠ "Edhem Mulabdić" 39.900 33.706 47.230 84,48 71,3721020058 OŠ "Mula Mustafa Bašeskija" 49.737 51.139 39.970 102,82 127,9421020059 OŠ "Saburina" 21.111 21.822 14.292 103,37 152,6821020060 OŠ "Šejh Muhamed ef. Hadžijamaković" 28.611 28.612 12.518 100,00 228,5621020061 OŠ "Hamdija Kreševljaković" 21.000 16.767 13.892 79,84 120,6921020062 OŠ "Vrhbosna" 5.720 3.085 760 53,93 405,9221020063 Osnovna muzička škola "Mladen Pozajić" 20.000 24.555 50 122,78 49.110,0021020064 Zavod za specijalno obrazovanje i odgoj djece "Mjedenica" 206.030 201.611 293.842 97,86 68,6121020065 Deveta Osnovna škola 13.000 10.906 4.252 83,89 256,4721020066 OŠ "Dobroševići" 19.500 12.225 11.471 62,69 106,5721020067 OŠ "Sokolje" 15.645 13.530 14.585 86,48 92,7721020068 Deseta osnovna škola 17.350 17.350 11.715 100,00 148,1021020069 OŠ "Stari Ilijaš" 39.000 35.001 22.766 89,75 153,7421020070 OŠ "Hadžići" 9.336 9.241 2.496 98,98 370,17

Srednje obrazovanje 3.319.973 2.814.325 3.193.743 84,77 88,1221030001 Prva gimnazija 29.000 28.918 29.015 99,72 99,6721030002 Druga gimnazija 640.000 502.752 501.006 78,55 100,3521030003 Treća gimnazija 44.500 42.649 45.284 95,84 94,1821030004 Četvrta gimnazija 39.128 39.169 33.648 100,10 116,4121030005 Mješovita srednja škola Peta gimnazija i birotehnička 147.400 114.787 113.759 77,87 100,9021030006 Gimnazija Dobrinja 45.100 45.730 35.392 101,40 129,2121030006 Gimnazija Dobrinja 45.100 45.730 35.392 101,40 129,21

28

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 521030007 Bošnjačka gimnazija 548.900 505.954 488.258 92,18 103,6221030008 "Katolički školski centar - Opća realna gimnazija" 300 168 165 56,00 101,8221030009 Učiteljska škola i gimnazija Obala 115.000 100.469 95.657 87,36 105,0321030010 Srednja muzička škola 10.110 10.035 100 99,26 10.035,0021030011 Srednja škola primijenjenih umjetnosti 6.730 6.834 5.822 101,55 117,3821030012 Srednja medicinska škola Sarajevo 79.000 79.902 140.966 101,14 56,6821030013 Srednja medicinska škola -Jezero Sarajevo 92.720 80.008 96.120 86,29 83,2421030014 Zubotehnička škola 110.000 89.694 100.479 81,54 89,2721030015 Katolički školski centar - Srednja medicinska škola 1521030016 Srednja ekonomska škola 34.560 32.783 36.498 94,86 89,8221030017 Srednja škola za elektroenergetiku 142.500 136.879 139.535 96,06 98,1021030018 Srednja elektrotehnička škola 85.000 58.937 76.350 69,34 77,1921030019 Mašinska tehnička škola 35.530 18.040 15.047 50,77 119,8921030020 Srednja škola za saobraćaj i komunikacije 109.000 105.247 178.974 96,56 58,81

29

21030020 Srednja škola za saobraćaj i komunikacije 109.000 105.247 178.974 96,56 58,8121030021 Srednja škola metalskih zanimanja 41.800 40.105 80.947 95,95 49,5421030022 Željeznički školski centar 150.000 102.294 111.749 68,20 91,5421030023 Srednja građevinsko-geodetska škola 26.900 22.206 25.370 82,55 87,5321030024 Srednja tehnička škola grafičkih tehnologija, dizajna i multimedije 17.570 15.068 28.294 85,76 53,2621030025 Srednja škola za okoliš i drvni dizajn 63.500 56.718 56.266 89,32 100,8021030026 Srednja škola poljoprivrede, prehrane, veterine i uslužnih djelatnosti 114.225 149.795 209.700 131,14 71,4321030027 Srednja škola za tekstil kožu i dizajn 60.000 36.643 43.329 61,07 84,5721030028 Srednja ugostiteljsko-turistička škola 81.400 58.178 49.930 71,47 116,5221030029 Srednja poslovno-komercijalna i trgovačka škola 53.000 41.893 50.939 79,04 82,2421030030 Srednjoškolski centar Vogošća 35.000 28.118 41.933 80,34 67,0621030031 Srednjoškolski centar Hadžići 50.200 51.705 73.215 103,00 70,6221030032 Srednjoškolski centar Ilijaš 31.000 30.043 37.144 96,91 80,8821030033 Škola za srednje stručno obrazovanje i radno sposobljavanje 60.200 60.600 46.345 100,66 130,7621030034 Centar za slijepu i slabovidnu djecu 220.700 121.992 206.510 55,28 59,0721060001 JU "Djeca Sarajeva" 600.000 612.306 4.512.420 102,05 13,57

Ministarstvo kulture i sporta 578.800 487.023 1.440.194 84,14 33,8222020001 Narodno pozorište 178.500 171.010 396.885 95,80 43,0922020002 Sarajevska filharmonija 15.000 25.280 140.537 168,53 17,9922020003 Pozorište mladih 30.000 19.809 84.776 66,03 23,3722020004 Kamerni teatar 55 56.600 49.384 189.872 87,25 26,0122020005 Sarajevski ratni teatar 36.000 22.932 55.552 63,70 41,2822020006 MESS - Međunarodni teatarski festival 35.000 14.710 79.466 42,03 18,5122020006 MESS - Međunarodni teatarski festival 35.000 14.710 79.466 42,03 18,51

29

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 522020007 Muzej Sarajeva 10.000 8.470 93.040 84,70 9,1022020008 Zavod za zaštitu kulturno-historijskog i prirodnog nasljeđa 13.700 9.960 8.600 72,70 115,8122020009 Historijski arhiv 52.454 120.731 43,4522020011 Biblioteka Sarajeva 2.160 113.982 1,9022020014 Muzej "Alija Izetbegović" 23.000 9.744 24.021 42,36 40,5622020015 Centar za kulturu Kantona Sarajevo 181.000 101.111 132.731 55,86 76,18

Min.za rad, soc politiku, raselj lica i izbjegl. 0 163.797 1.555.068 10,5323030001 KJU Dom za soc. zdravstveno zbrinjavanje osoba sa inavliditetom i drugih osoba 132.084 1.184.703 11,1523050001 KJU Dom za djecu bez roditeljskog staranja 31.713 370.365 8,5624010001 Stručna služba za zajedničke poslove 745 110 677,6526010001 Zavod za izgradnju Kantona Sarajevo 8.500 9.380 228.791 110,35 4,1027010001 Zavod za planiranje razvoja Kantona Sarajevo 7.100 25.060 18.371 352,95 136,4129010001 Kantonalna uprava civilne zaštite 238.984 986.086 24,2433010001 Ministarstvo prostornog uređenja, građenja i zaštite okoliša 147 25.815 0,57

30

33010001 Ministarstvo prostornog uređenja, građenja i zaštite okoliša 147 25.815 0,5733010003 KJU "Zaštićena prirodna područja" 614.000 615.931 594.134 100,31 103,6734010001 Ministarstvo komunalne privrede i infrastrukture 300.000 387.526 346.957 129,18 111,6999999999 Trezor 90.337 127.998 70,58

722632 Prihodi od mjenica 585 867 67,47722633 Prihodi od prodatih taksenih maraka 20 0,00722634 Prihodi od prodaje mjeničnih blanketa 310 2.130 14,55

722700 Neplanirane uplate - prihodi 2.645.187 2.945.701 668.216 111,36 440,83722714 Povrat premija u primarnoj poljoprivrednoj proizvodnji 80 3.060 2,61722719 Ostali povrati 420.000 398.318 125.601 94,84 317,13722731 Uplata anuiteta za date kredite pojedincima 200 0,00722732 Prihodi od troškova naplate po osnovu pokretanja postupka prinudne naplate 1.000 1.603 1.967 160,34 81,53722741 Naplata premije osiguranja 125.220 445.627 28,10722751 Primljene namjenske donacije neplanirane u budžetu 6.545 64.539 20,99722791 Ostale neplanirane uplate 2.224.187 2.413.935 27.221 108,53 8.867,77

723000 NOVČANE KAZNE 8.430.500 8.082.350 8.258.820 95,87 97,86723100 Novčane kazne 8.430.500 8.082.350 8.258.820 95,87 97,86

723120 Novčane kazne po kantonalnim propisima 8.430.500 8.082.350 8.258.820 95,87 97,86723121 Novčane kazne po kantonalnim propisima 165.000 165.556 228.922 100,34 72,32723122 Ostale novčane kazne 2.000 1.660 510 83,00 325,49723123 Novčane kazne za prekršaje koje su registrovane u registru novčanih kazni 8.250.000 7.904.270 8.002.445 95,81 98,77723129 Ostali prihodi 13.500 10.864 26.943 80,48 40,32723129 Ostali prihodi 13.500 10.864 26.943 80,48 40,32

1.3. TEKUĆI TRANSFERI I DONACIJE 19.395.557 15.601.850 16.516.131 80,44 94,4630

Ekon. kod OPIS



unosima

Ostvareno01.01.-

31.12.2017.g.

Ostvareno01.01.-

31.12.2016.g.

Index2/1

Index2/3

1 2 3 4 5731000 Primljeni tekući transferi od inostranih vlada i međunarodnih organizacija 18.538 302.402 165.231 1.631,25 183,02

731100 Primljeni tekući transferi od inostranih vlada i međunarodnih organizacija 18.53

Documents

Z A K LJ U Č A Kskupstina.ks.gov.ba/sites/skupstina.ks.gov.ba/files/...Prihodi i rashodi perioda planirani Budžetom Kantona Sarajevo za 2017. godinu, te njihovo ostvarenje u periodu