Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Chetumal Quintana Roo. Enero de 2005.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
ÍNDICE
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ............................................................................1 ÍNDICE...........................................................................................................................2 PRESENTACIÓN ..........................................................................................................4 MARCO JURÍDICO ......................................................................................................5 ÍNDICE DE PROCEDIMIENTOS ................................................................................6 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO................................................................7 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO................................................................8 PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO................................................................9 PROCESO DE MAQUILA..........................................................................................10 PROCESO DE MAQUILA..........................................................................................11 PROCESO DE MAQUILA..........................................................................................12 PROCESO DE EMBARQUE ......................................................................................13 PROCESO DE EMBARQUE ......................................................................................14 PROCESO DE EMBARQUE ......................................................................................15 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA.....................................................................16 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA.....................................................................17 PROCESO DE COBRO DE MAQUILA.....................................................................18 PROCESO DE NÓMINA ............................................................................................19 PROCESO DE NÓMINA ............................................................................................20 PROCESO DE COMPRAS..........................................................................................24 PROCESO DE COMPRAS..........................................................................................25 PROCESO DE COMPRAS..........................................................................................26 PROCESO DE COMPRAS..........................................................................................27 PROCESO DE COMPRAS..........................................................................................28 PROCESO DE CONTABILIDAD...............................................................................30 PROCESO DE CONTABILIDAD...............................................................................31 PROCESO DE CONTABILIDAD...............................................................................32 SIMBOLOGÍA .............................................................................................................33 FORMAS Y GUÍAS DE LLENADO ..........................................................................34 RECIBO FORMATO...................................................................................................35 RECIBO DE INGRESOS.............................................................................................36 FACTURA FORMATO...............................................................................................38 FACTURA LLENADO................................................................................................39 RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES FORMATO ...............40 RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES LLENADO ................41 RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES FORMATO..........................................42 RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES LLENADO ..........................................43
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
LISTA DE ASISTENCIA FORMATO........................................................................44 LISTA DE ASISTENCIA LLENADO ........................................................................45 RECIBO DE NOMINA FORMATO ...........................................................................46 RECIBO DE NOMINA LLENADO............................................................................47 ORDEN DE COMPRA FORMATO............................................................................48 ORDEN DE COMPRA LLENADO ............................................................................49 ENTRADA DE ALMACÉN FORMATO ...................................................................50 ENTRADA DE ALMACÉN LLENADO ....................................................................51 SALIDA DE ALMACÉN FORMATO........................................................................52 SALIDA DE ALMACÉN LLENADO.........................................................................53 POLIZA DE INGRESOS FORMATO ........................................................................54 POLIZA DE INGRESOS LLENADO .........................................................................55 PÓLIZA DE CHEQUE FORMATO............................................................................56 POLIZA CHEQUE LLENADO...................................................................................57
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PRESENTACIÓN La Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V. preocupada por las actividades que se realiza
dentro de la empresa, se ha dado a la tarea de elaborar el siguiente Manual cuyo objetivo principal
es el siguiente:
• Integrar una guía rápida y eficiente de los procesos que se realizan dentro de la empresa.
Y que sea de utilidad para mostrar los distintos procesos que se siguen en los departamentos tanto
de Proceso como Administrativo.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
MARCO JURÍDICO
Disposiciones Federales: Constitución Política de Los Estados Unidos Mexicanos Ley de General de Sociedades Mercantiles Ley del Seguro Social Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamentos Ley del Impuesto al Valor Agregado y su Reglamento Ley del Impuesto al Activo y su Reglamento Ley Federal del Trabajo Ley del Infonavit Disposiciones Estatales. Constitución Política de Estado Libre y Soberano del Estado de Quintana Roo Decreto por el que se Constituye la Empresa de Participación mayoritaria del Gobierno del Estado. Acta Constitutiva de La Sociedad. Ley de Entidades de la Administración Pública Paraestatal del Estado de Quintana Roo.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
ÍNDICE DE PROCEDIMIENTOS 1.-
RECEPCIÓN DE GANADO
7 2.-
MAQUILA
10 3.-
EMBARQUE
13 4.-
COBRO DE MAQUILA
16 5.-
NOMINA
19 6.-
COMPRAS
23 7.-
CONTABILIDAD
28
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO Objetivo.-
Recibir y verificar que el ganado que llega a la planta cumplan con los requisitos que exija las normas de sanidad animal.
Políticas.- .
La recepción del ganado deberá ser de 10:00 Hr. a 19:0 Hr. Verificar al momento de recibir el ganado cuente con la siguiente documentación.
a) Factura b) Guía de tránsito c) La Nota de pago de los derechos correspondientes.
Normas.-
Norma oficial Mexicana Normas de Seguridad e Higiene.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO
Número Responsable Descripción
1 Corralero Recibe el ganado en el embarcadero 2 Corralero Recibe y verifica los documentos que amparan la
legitimidad de los animales.
3 Corralero Registra el peso en pie del animal en la bascula
4 Corralero Asigna un número de corral para los animales separándolos por introductor.
5 Medico sanitarista Inspección ante mortem (se checan los animales para ver sino tienen algún tipo de enfermedad o lesión)
6 Medico sanitarista En caso de detectar algún animal con enfermedad o lesión se separan en un corral especial ya que estos animales serán los últimos ser sacrificados.
7 Corralero Recibe el pedido de los introductores para ordenar la matanza.
8 Corralero Pasa los animales en un embudo para un baño de aspersión (premorten)
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE RECEPCIÓN DE GANADO
CORRALERO MÉDICO SANITARISTA
INICIO
RECIBIR DE GANADO
VERIF. DOCTOS. SE RETIENE
NO
SI
REGISTRA PESO
ASIGNA NÚMERO
INSPECCIÓN. SEPARA
ORDENA MATANZA
NO
SI
FIN
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE MAQUILA
Objetivo Asegurar la saluda de la población a través de un método de sacrificio de ganado bajo estrictas condiciones de higiene y calidad.
Políticas
La matanza iniciara de 8:00 p.m. a 23:00 p.m. y de acuerdo al numero de animales sacrificados. Mantener las áreas de trabajo en estrictas condiciones de higiene. Los empleados al entrar al área de proceso deben usar sus uniformes y equipo de trabajo para su seguridad.
Normas
Norma Oficial Mexicana. Normas de Seguridad e Higiene.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE MAQUILA
Número Responsable Descripción 1
Matarife
Se insensibiliza por medio de una pistola de perno cautivo o corriente eléctrica.
2
Matarife
Se eleva al animal a un riel por medio de una grúa y cadena atada a la pata derecha.
3
Matarife
Se abre la piel del cuello para cortar la yugular para desangrarlo, seguido a esto se le quita la piel de la cabeza, se le cortan los dos brazos y se desprende la cabeza del cuerpo depositándola a un gancho para ser lavada e inspeccionada por el Medico sanitarista.
4
Médico sanitarista
Se inspecciona la cabeza del animal para verificar que no tenga indicios de alguna enfermedad.
5
Matarife
Pasa a la primera plataforma donde se corta las patas traseras, el desollado de las piernas y de la cola.
6
Matarife
Pasa a la segunda plataforma donde se le quita la piel del vientre y brazos.
7
Matarife
Activa la despieladora mecánica que arranca la piel para depositarla en el área de saladero, seguidamente con una sierra eléctrica cortan los huesos del pecho.
8
Matarife
Se abre el vientre con un cuchillo desde la pelvis hasta el pecho extrayendo todas las vísceras las cuales son depositadas en un carro de acero inoxidable de doble piso en la cual se deposita en la parte inferior las vísceras verdes y en la parte superior las vísceras rojas para llevarlos al área de lavado
9
Médico sanitarista
Se hace la inspección de las vísceras rojas y verdes en busca de indicios de enfermedad o daño.
10
Matarife
En una plataforma con elevador, con una sierra eléctrica se corta toda la columna vertebral dividiendo el cuerpo en dos mitades.
11
Médico sanitarista.
Se inspecciona la canal en los ganglios establecidos en los sitios específicos, para determinar la aptitud para el consumo humano.
12
Matarife
Área de lavado: en una rampa elevada se lava la canal quitando toda la sangre y aserrín de las canales
13
Matarife
Área de enmantado: en una plataforma se cubre las canales con mantas mojadas con salmuera.
14
Matarife
Área de cuartos fríos: se acomodan las canales en los rieles donde permanecerán en un promedio de 24 horas a una temperatura de 0° a 5° C.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE MAQUILA
MATARIFE MEDICO SANITARISTA
INICIO
INSENSIBILIZA ANIMAL
SE ELEVA AL ANIMAL
CORTE CBZ
REVISA CBZ
DECOMISA
CORTE DE PATAS
SE DESPIELA
EVISCERACIÓN
INSPECCIÓN
VISCERAS DECOMISA
CORTE CANAL
INSPECCIÓN
VISCERAS DECOMISA
LAVADO CANAL
CUBRE CANAL
CUARTO FRIO
FIN
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE EMBARQUE Objetivo.- Realizar el transporte del ganado bajo condiciones de clima e higiene . Políticas.-
Verificar que el camión Thermo que transporta los canales esté completamente limpios y desinfectados. Realizar la entrega de los canales con oportunidad la cual inicia de las 0:00 hrs. A las 4:00 hrs.
Normas.- .
Norma Oficial Mexicana. Normas de transporte de alimentos. Reglamento municipal.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE EMBARQUE
Número Responsable Descripción 1
Jefe de proceso
Se checa la temperatura de los animales que se encuentran en los cuartos fríos la cual debe estar de 0 a 5° C.
2
Matarife Se desmanta las canales.
3
Matarife Se sellan las canales
4
Jefe de proceso Registra el peso de las canales en la báscula.
5
Chofer repartidor
Checa que el camión thermo se encuentre limpio y desinfectado
6
Chofer repartidor
Pasa las canales del cuarto frío al camión thermo.
7
Chofer repartidor
Registra la salida del camión para entregar las canales a los introductores en los distintos mercados.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE EMBARQUE
JEFE PROCESO MATARIFE CHOFER REPARTIDOR
INICIO
ESPERA
CHECA TEMPE
RATURA
DESMANTELA
REGISTRA PESO CANAL
REVISA CAMIÓN LAVA CAMIÓN
PESA CANAL AL CARGAR
REGISTRA HORA SALIDA
FIN
SI
NO
SELLA CANALES
NO
SI
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE COBRO DE MAQUILA Objetivo.- Obtener ingresos para cubrir las necesidades propias de la
empresa.
Políticas.- Cobrar diariamente los animales que sean sacrificados. Emitir la factura correspondiente y su registro contable.
Normas.- Manual de contabilidad
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE COBRO DE MAQUILA
Número Responsable Descripción 1
Receptor de orden de maquila
Llega el introductor con el receptor de orden de matanza
2
Receptor de orden de maquila El introductor señala el número de animales que serán sacrificados
3
Receptor de orden de maquila Se elabora del recibo de ingreso si el cliente solicita factura.
4
Auxiliar administrativo Se elabora la factura y se le cobra.
5
Auxiliar administrativo
Si no desea factura se le cobra con el recibo de ingresos y este se factura como un servicio al público en general
6
Receptor de orden de maquila Al terminar de ordenar todos los introductores se envía una relación de la matanza de ese día al corralero especificando de que introductor es número de animales y tipo de animal.
7
Corralero Recibe la relación de la matanza del día
8
Auxiliar administrativo al terminar el receptor de ordenes de matanza pasa al depto de administración a liquidar el efectivo de las órdenes de ese día con el auxiliar administrativo.
9
Receptor de orden de maquila Entrega al chofer repartidor una relación de las órdenes del día para su entrega.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE COBRO DE MAQUILA
RECEPTOR DE ORDEN MAQUILA
AUXILIA ADMIVO. CORRALERO
INICIO
FACTURA CLIENTE
FACTURA
FACTURA PÚBLICO
RELACIÓN MATANZA
LIQUIDACIÓN DIARIA
FIN
SI
NO
LLEGA INTRODUCTOR
SEÑALA # DE ANIMALES
RECIBO INGRESO
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE NÓMINA Objetivo.-
Retribuir a través de un salario a los trabajadores de acuerdo a las funciones y actividades que realizan.
Políticas.- Normas.- .
El pago de los salarios son los días 15 y 30 de cada mes o un día antes cuando estos caigan en día inhábil Verificar que firmen el comprobante correspondiente. Ley Federal del Trabajo. Ley del Impuesto Sobre la Renta. Ley del Seguro Social. Ley del Infonavit.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE NÓMINA
Número Responsable Descripción 1
Gerente operativo
Revisa la lista de asistencia
2
Gerente operativo
Entrega la lista de asistencia
3
Jefe Administrativo Revisa si hay faltas, incapacidades, horas extras, primas dominicales, etc.
4
Jefe Administrativo Elabora la nómina
5
Jefe Administrativo Imprime la nómina y los recibos
6
Asistente administrativo Se le entrega la nómina para elaborar el cheque
7
Director Comercial SEDARI Le da el visto bueno a la nómina
8
Subsrio. de Ganadería de la Sedari
Autoriza la nómina y firma el cheque
9
Jefe Administrativo Recoge y lo lleva al Subsrio. de crédito y finanzas de Hacienda. Estatal.
10
Subsrio. de Crédito y finanzas de la Sría. De Hacienda. Estatal
Firma el cheque por ser firmas mancomunadas
11
Jefe Administrativo Recoge el cheque de la Subsria. de Crédito y Finanzas de Hacienda. Estatal.
12
Jefe Administrativo Acude al banco y cobra el cheque
13
Jefe Administrativo Entrega efectivo a auxiliar administrativo
14
Auxiliar administrativo Distribuye el dinero y lo ensobreta
15
Auxiliar administrativo Paga a los empleados verificando que firman la nomina.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
GERENTE OPERATIVO JEFE ADMINISTRATIVO ASISTENTE ADM IVO
INICIO
ELABORA NOMINA
REVISA LISTA
CORRIGE LISTA
ELABORA CHEQUE
NOMINA Y CHEQUES
FIN
REVISA LISTA ASISTENCIA
ENTREGA LISTA
IMPRIME NOMINA
A
C
D
COBRA CHEQUE RECIBE DINERO
RECIBE DINERO
B
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
DIRECTOR COMERC.
SEDARI SUBSECRETARIO DE GANADERÍA SEDARI
SUBSRIO. CRED. Y FINANZAS HACIENDA ESTATAL
A
VISTO BUENO AUTORIZA
FIRMA CHEQUE
C
FIRMA CHEQUE
D
B
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE COMPRAS Objetivo.-
Suministrar los bienes y servicios que requieran las áreas para el desempeño optimo de sus funciones asignadas.
Políticas.- Normas.- .
Cotizar cuando menos a tres proveedores antes de realizar la compra. Verificar que las facturas reúnan los requisitos fiscales que establece la Ley del Impuesto Sobre la Renta y su Reglamento. Verificar que bienes o servicios obtenidos sean solicitados y pagados. Ley de Adquisiciones Arrendamientos y Servicios del Gobierno del Estado. Ley de Egresos del Estado. Ley del Impuesto Sobre la Renta.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE COMPRAS
Número Responsable Descripción 1
Jefe administrativo
Recibe la solicitud de compra del depto. de proceso, mantenimiento o del área de corrales.
2
Jefe administrativo
Se revisa la solicitud para verificar el producto, refacciones o solicitadas por el depto. Correspondiente, verificando la cantidad, modelo, tipo, etc.
3
Jefe administrativo Se pide una cotización a tres proveedores que venden ese tipo de productos
4
Jefe administrativo Se revisa las cotizaciones verificando que el producto sea el solicitado, checando modelo, calidad, precio. etc.
5
Director de Comercialización Le da el visto bueno a la solicitud de compra
6
Auxiliar administrativo Elabora el cheque
7
Jefe Administrativo Lleva el cheque al Subsidio. de ganadería de la SEDARI
8
Subsecretario de Ganadería de la Secretaria de Desarrollo Agropecuario Rural e Indígena
Autoriza la compra y firma el cheque
9
Jefe Administrativo Recoge el cheque de la Subsria. de ganaderia de Sedari y lo lleva a la Subsria. de Crédito y Finanzas de Hacienda Estatal
10
Jefe Administrativo Recoge el cheque de la Subsria. de Crédito y Finanzas de Hacienda. Estatal.
11
Jefe Administrativo Entrega el cheque al Gerente operativo para que realice la compra.
12
Gerente operativo Recibe el cheque y procede a realizar la compra.
13
Gerente operativo Entrega la compra al Jefe admivo. para darle entrada al almacén.
14
Jefe Administrativo Elabora la salida del producto del almacén y se lo entrega a la persona que lo solicitó
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE COMPRAS
JEFE ADMIVO. DIRECTOR COMERCIAL SEDARI
AUXILIAR ADMIVO.
INICIO
RECIBE SOLICITUD
REVISA SOLICITU
D
DEVUELVE
COTIZACIONES
REVISA COTIZACI
ONES
VISTO BUENO ELABORACIÓN CHEQUE
A B
COTIZACIONES
C
D
COTIZACIONES
E
NO
SI
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE COMPRAS
SUBSRIO. GANADERÍA SUBSRIO. CRÉDITO Y FINANZAS
GERENTE OPERATIVO
A
FIRMA CHEQUE
B
C
FIRMA CHEQUE
D
E
RECIBE CHEQUE
F
REALIZA COMPRA
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE COMPRAS
JEFE ADMIVO. DIRECTOR COMERC. SEDARI
AUXILIAR ADMIVO.
F
RECIBE LA COMPRA
ENTRADA AL ALMACÉN
SALIDA PRODUCTO
ENTRADA AL ALMACÉN
FIN
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE CONTABILIDAD Objetivo.-
Elaborar Estados Financieros que proporcionen información veraz y oportuna para la toma de decisiones.
Políticas.-
Contabilizar las pólizas de diario, ingresos y egresos en forma metódica y diariamente.
Normas.-
Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE CONTABILIDAD
Número Responsable Descripción 1
Auxiliar administrativo
Recaba las pólizas de ingresos, egresos y diario
2
Auxiliar administrativo
Contabiliza las pólizas
3
Auxiliar administrativo Se capturan las pólizas en el sistema contable
4
Auxiliar administrativo Se imprime el auxiliar de Bancos
5
Auxiliar administrativo Se elabora la conciliación bancaria
6
Auxiliar administrativo Se provisiona el pago de impuestos(isr, iva, imss, sar, Infonavit y 2% sobre nomina).
7
Auxiliar administrativo Se imprime los estados financieros: Balance General Estado de Resultados Balanza ce Comprobación
8
Jefe Administrativo Revisa los Estados Financieros
9
Jefe Administrativo Envía los Estados Financieros para su autorización al Director de Comercialización de la SEDARI
10
Director de Comer. SEDARI Autoriza y se Archiva.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PROCESO DE CONTABILIDAD
AUXILIAR ADMIVO. JEFE ADMIVO. DIRECTOR COMERC. SEDARI
INICIO
RECABA PÓLIZAS
CONTABILIZA PÓLIZAS
CAPTURA PÓLIZAS
IMPRIMIR AUXILIARES
PROVISIONA IMPUESTOS
IMPRIME EDOS. FINAN.
REVISA EDOS. FINAN.
CORRIGE
AUTORIZA
ARCHIVA
FIN
SI
NO
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
SIMBOLOGÍA SIMBOLOGÍA NOMBRE SIGNIFICADO
Inicio o término
Indica el principio o el fin del flujo, puede ser acción o lugar; además se utiliza para indicar una unidad administrativa o persona que recibe o proporciona información.
Actividad
Describe las funciones que desempeñan las personas involucradas en el proceso
Documento
Representa cualquier documento que entre, se utilice, se genere o salga del procedimiento.
Decisión o alternativa
Indica un punto dentro del flujo en donde se debe tomar una decisión entre dos o mas opciones.
Archivo
Indica que se guarde un documento en forma temporal o permanente
Conector de página
Representa una conexión o enlace con otra hoja diferente en la que continua el diagrama de flujo.
Conector Representa una conexión o enlace de una parte del diagrama de flujo con otra parte del mismo.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
FORMAS Y GUÍAS DE LLENADO
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
RECIBO FORMATO
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
RECIBO DE INGRESOS
• SE LLENA LA FECHA DEL SERVICIO • NOMBRE DEL INTRODUCTOR • CANTIDAD DE ANIMALES EN NUMERO DE CABEZAS. • SE LLENA EL PRECIO UNITARIO • SE LLENA EL IMPORTE TOTAL DE ACUERDO AL NUMERO DE CABEZAS
QUE EL INTRODUCTOR ORDENE. • SE LLENA LA CANTIDAD CON LETRAS.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
FACTURA FORMATO
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
FACTURA LLENADO
• SE SELLA LA FECHA DE LA FACTURA DE ACUERDO AL DIA DEL SERVICIO
• NOMBRE DEL INTRODUCTOR, DOMICILIO FISCAL Y REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
• SE DESCRIBE LA CANTIDAD DE ANIMALES EN CABEZAS • SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO • SE ANOTA EL IMPORTE DE ACUERDO AL NUMERO DE ANIMALES QUE
ORDENE EL INTRODUCTOR. • SE ANOTA EL IMPORTE EN EL TOTAL DE LA FACTURA • SE ANOTA LA CANTIDAD EN LETRAS.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V.
RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES.
FECHA. ____________________________
NOMBRE DE USUARIO CLASIFICACIÓN COLOR No. CORRAL FIERRO NUMERO
C. ANDRÉS HERNÁNDEZ ALEJANDRO ENCARGADO DE CORRALES
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
RELACIÓN DE MATANZA DEL DIA ÁREA CORRALES LLENADO
• SE ANOTA LA FECHA • SE ANOTA EL NOMBRE DEL INTRODUCTOR • SE CLASIFICA EL ANIMAL, VACA, TORO, NOVILLONA, SEMENTAL, ETC. • SE ANOTA EL COLOR DEL ANIMAL • SE ANOTA EL NUMERO DE CORRAL QUE LE ES ASIGNADO AL ANIMAL • SE DESCRIBE EL FIERRO QUE TRAE EL ANIMAL • SE LE ASIGNA UN NUMERO PARA SU IDENTIFICACIÓN AL ENTRAR A
SACRIFICIO.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V.
RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES.
FECHA:_______________ No. Canales clasif Visc. Cbz Introductor Mesa de:_____________
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
RELACIÓN DE ENTREGA DE CANALES LLENADO
• SE ANOTA LA FECHA • SE RELACIONA EL NUMERO CONSECUTIVO DE LOS CANALES • SE CLASIFICA EN BASE AL NOMBRE DEL INTRODUCTOR • SE ANOTA EL NUMERO DE VÍSCERAS QUE SE ENTREGARA EN CADA
MESA • SE ANOTA EL NOMBRE DEL INTRODUCTOR • SE ANOTA DEL NOMBRE DEL PROPIETARIO DE LA MESA EN DONDE SE
ENTREGARA EL CANAL.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
LISTA DE ASISTENCIA FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V.
LISTA DE ASISTENCIAS PERIODO DE LA NOMINA: ____________________________ ______________
NOMBRE DEL TRABAJADOR: 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15
Amaya Sanchez Ma. De los Angeles
Blanco Cocom Ma. Mayanin
Batun y Tec Arturo Alfonso
Pech Tinal Angel Armando
Espínoza Perez Manuel
Montalvo Vazquez Carlos
Oliva Avila Jose Gerardo
Fabela Soto Ingacio
Pech Cime Millan
Perez Ruiz Fernando
Nahuat Chan Juan de la Cruz
Alejandro Hernandez Andres
Kantun Kantun Jorge Manuel
Catzin Navarrete Lorenzo
Pomol Aguayo Miguel Angel.
May Pech Raul
1= ASISTENCIA 2= FALTA COMENTARIOS:
ELABORO REVISO AUTORIZO
MA. DE LOS ÁNGELES AMAYA C.P. ARTURO A. BATUN Y TEC. T.I.A. JUAN DE LA CRUZ NAHUAT AUXILIAR ADMINISTRATIVO CONTADOR / ADMINISTRADOR GERENTE OPERATIVO
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
LISTA DE ASISTENCIA LLENADO
• SE ANOTA LA ASISTENCIA DE LOS EMPLEADOS EN BASE A LA TARJETA DE CADA UNO DE ELLOS.
• SE VERIFICA SI HAY FALTAS, RETARDOS, INCAPACIDADES, ETC. • FIRMA LA PERSONA QUE LO ELABORO • FIRMA LA PERSONA QUE LO REVISO • FIRMA LA PERSONA QUE LO AUTORIZO.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
RECIBO DE NOMINA FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V.
DEL ___________AL ________DE _________DE 2005,
RECIBÍ DE PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V. LA CANTIDAD ABAJO RELACIONADA POR CONCEPTO DE SUELDOS Y PRESTACIONES DE ACUERDO AL SIGUIENTE DESGLOSE:
SUELDOS 0,00 PRIMA VACACIONAL(3 DÍAS) 0,00 AGUINALDOS(15 DÍAS) 0,00 PRIMA DOMINICAL 0,00 COMPENSACIÓN 0,00 SUBTOTAL 0,00 ISPT Ó (CRÉDITO AL SALARIO) 0,00 IMSS 0,00 DSCTO. PRÉSTAMO INFONAVIT 0,00 NETO A PAGAR 0,00
RECIBÍ DE CONFORMIDAD
________________________________ NOMBRE DEL EMPLEADO
PUESTO.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
RECIBO DE NOMINA LLENADO
• DESPUÉS DE ELABORAR LA NOMINA • SE MANDA IMPRIMIR LOS RECIBOS EN LA COMPUTADORA • CUANDO SE LE PAGA AL EMPLEADO SE LE ENTREGA UNA COPIA Y
FIRMA LA OTRA • POSTERIORMENTE SE ARCHIVA.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
ORDEN DE COMPRA FORMATO PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA, S.A. DE C.V.
ORDEN DE COMPRA FECHA______________________________ DEPTO. _________________________
UNIDAD DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO CU IMPORTE.
TOTAL
SOLICITÓ REVISÓ Vo. Bo. AUTORIZÓ ________________ _________________ __________________ __________________
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
ORDEN DE COMPRA LLENADO
• SE ANOTA LA FECHA • SE ANOTA EL NOMBRE DEL DEPTO. DE DONDE SE SOLICITA • SE ANOTA LA CANTIDAD DE LOS ARTÍCULOS SOLICITADOS • SE DESCRIBE EL ARTICULO O REFACCIÓN SOLICITADO • SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO UNA VEZ QUE SE REVISE LAS
COTIZACIONES QUE PREVIAMENTE SE LE SOLICITO A LOS PROVEEDORES
• SE ANOTA EL IMPORTE DE LOS ARTÍCULOS O REFACCIONES SOLICITADOS DE ACUERDO A LAS UNIDADES.
• SE ANOTA EL IMPORTE TOTAL • FIRMA EL EMPLEADO QUE SOLICITA • FIRMA EL JEFE ADMINISTRATIVO QUE LO REVISA • LE DA EL VISTO BUENO EL DIRECTOR DE COMERCIALIZACIÓN DE LA
SEDARI. • FIRMA EL SUBSRIO. DE GANADERIA DE LA SEDARI QUE LO AUTORIZA. • SE PASA PARA ELABORAR EL CHEQUE.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
ENTRADA DE ALMACÉN FORMATO
PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA S.A. D E C.V.
ENTRADA DE ALMACÉN FECHA _________________________ RECIBÍ: A MI ENTERA SATISFACCIÓN EL ( LOS) PRODUCTOS QUE A CONTINUACIÓN SE DETALLAN:
CANTIDAD PRESENTACIÓN REF. PRODUCTO P. U. TOTAL
ENTREGA RECIBE _______________________________ _______________________________________
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
ENTRADA DE ALMACÉN LLENADO
• SE ANOTA LA FECHA DE LA COMPRA • SE ANOTA LA CANTIDAD DE LOS PRODUCTOS • SE VERIFICA LA PRESENTACIÓN DEL PRODUCTO, CAJA, PIEZA,
UNIDAD, ETC. • EN LA REFERENCIA SE ANOTA EL NUMERO DE FACTURA O REMISIÓN
DE LA COMPRA. • SE ANOTA LA DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO • SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO • SE ANOTA EL IMPORTE TOTAL DEL PRODUCTO • FIRMA EL EMPLEADO QUE REALIZO LA COMPRA • FIRMA EL ALMACENISTA QUE RECIBE EL PRODUCTO.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
SALIDA DE ALMACÉN FORMATO
PROCESADORA DE CARNES LA ALIANZA S.A. D E C.V. SALIDA DE ALMACÉN
FECHA _________________________ RECIBI: A MI ENTERA SATISFACCIÓN EL ( LOS) PRODUCTOS QUE A CONTINUACIÓN SE DETALLAN:
CANTIDAD PRESENTACIÓN REF. PRODUCTO P. U. TOTAL
ENTREGA RECIBE _______________________________ _______________________________________
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
SALIDA DE ALMACÉN LLENADO
• SE ANOTA LA FECHA DE SALIDA DEL PRODUCTO • SE ANOTA LA CANTIDAD DE LOS PRODUCTOS • SE VERIFICA LA PRESENTACIÓN DEL PRODUCTO, CAJA, PIEZA,
UNIDAD, ETC. • EN LA REFERENCIA SE ANOTA EL NUMERO DE FACTURA O REMISIÓN
DE LA COMPRA. • SE ANOTA LA DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO • SE ANOTA EL PRECIO UNITARIO • SE ANOTA EL IMPORTE TOTAL DEL PRODUCTO • FIRMA EL ALMACENISTA QUE ENTREGA • FIRMA EL EMPLEADO QUE LO RECIBE ANOTANDO DE QUE
DEPARTAMENTO PERTENECE.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
POLIZA DE INGRESOS FORMATO FECHA POLIZA No.
POLIZA DE INGRESOSPOLIZA DE INGRESOSPOLIZA DE INGRESOSPOLIZA DE INGRESOS
CUENTA SUB.CTA N O M B R E PARCIAL DEBE HABER
SUMA IGUALES
CONCEPTO
CONTROL HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES DIARIO
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
POLIZA DE INGRESOS LLENADO
• SE ANOTA LA FECHA DE LA POLIZA • SE ANOTA EL NUMERO DE LA POLIZA • SE CLASIFICA LOS INGRESOS DE ACUERDO A SU PROCEDENCIA • SE ASIGNA EL NUMERO DE CUENTA Y SUBCUENTA DE ACUERDO AL
CATALOGO DE CUENTAS DE LA EMPRESA. • SE ANOTA EL IMPORTE PARCIAL • SE ANOTA ELCARGO O EL ABONO DE ACUERDO A LA CLASIFICACION
DE LAS CUENTAS • SE DESCRIBE EL CONCEPTO DEL INGRESO • FIRMA EL EMPLEADO QUE LO ELABORÓ • FIRMA EL JEFE ADMINISTRATIVO QUE LO REVISO • FIRMA EL DIRECTOR DE COMERCIALIZACION QUE LO AUTORIZÓ • Y FINALMENTE EL EMPLEADO QUE LO CAPTURA Y ARCHIVA
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
PÓLIZA DE CHEQUE FORMATO
PÓLIZA CHEQUEPÓLIZA CHEQUEPÓLIZA CHEQUEPÓLIZA CHEQUE
CUENTA SUB.CTA N O M B R E PARCIAL DEBE HABER
SUMA IGUALES
CONTROL HECHO POR REVISADO AUTORIZADO AUXILIARES DIARIO POLIZA No.
Gobierno del Estado de Quintana Roo Planta Procesadora de Carnes La Alianza, S.A. de C.V.
Código Revisión Fecha
02 ENE 2005
Elaboró CP. Arturo Batún y Tec
Revisó Ing. Miguel Villanueva
Autorizó Ing. Rafael León Negrete
POLIZA CHEQUE LLENADO
• SE ANOTA LA FECHA DE LA POLIZA • SE ANOTA EL NUMERO DE LA POLIZA • SE CLASIFICA LOS GASTOS DE ACUERDO A LAS FACTURAS O
COMPROBANTES QUE AMPARA LA POLIZA. • SE ASIGNA EL NUMERO DE CUENTA Y SUBCUENTA DE ACUERDO AL
CATALOGO DE CUENTAS DE LA EMPRESA. • SE ANOTA EL IMPORTE PARCIAL • SE ANOTA ELCARGO O EL ABONO DE ACUERDO A LA CLASIFICACION
DE LAS CUENTAS • SE DESCRIBE EL CONCEPTO DEL PAGO, COMPRA O GASTO. • FIRMA EL JEFE ADMINISTRATIVO QUE LO ELABORÓ • FIRMA EL DIRECTOR DE COMERCIALIZACION QUE LO REVISO • FIRMA EL SUBSRIO. DE GANADERIA QUE LO AUTORIZÓ • Y FINALMENTE EL EMPLEADO QUE LO CAPTURA Y ARCHIVA