FECHA Y HORA
4/21/2023 20:40
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSPLAN DE VENTAS Y
PRODUCCION
PROYECCIÓN DE VENTASPROYECCIÓN DE VENTAS
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
INGRESOSINGRESOS
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSCOSTOS
MANO DE OBRAMANO DE OBRA
ALQUILERESALQUILERES
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACION
GASTOS DE COMERCIALIZACION
GASTOS DE COMERCIALIZACION
COSTOS DE PRODUCCIÓNCOSTOS DE PRODUCCIÓN
RESUMEN DE COSTOSRESUMEN DE COSTOS
GASTOS DE COMERCIALIZACION
GASTOS DE COMERCIALIZACION
TIPO DE CAMBIO
1.00
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSINVERSIONES
TERRENO Y EDIFICACIONES
TERRENO Y EDIFICACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPOMAQUINARIA Y EQUIPO
MOBILIARIOMOBILIARIO
HERRAMIENTASHERRAMIENTAS
GASTOS PREOPERACIONALES
GASTOS PREOPERACIONALES
VEHÍCULOSVEHÍCULOS
RESUMEN DE INVERSIONES
RESUMEN DE INVERSIONES
GASTOS PREOPERACIONALES
GASTOS PREOPERACIONALES
5
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSCAPITAL DE OPERACIÓN
Tiempo de ejecución en años
CAPITAL DE OPERACIONCAPITAL DE OPERACION
MONEDA
BOLIVIANOS
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSCREDITOS
CREDITO CAPITAL DE INVERSION
CREDITO CAPITAL DE INVERSION
CREDITO CAPITAL DE OPERACION
CREDITO CAPITAL DE OPERACION
CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSFLUJO DE CAJA
FLUJO DE CAJAFLUJO DE CAJA
ANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOS
ANALISIS DE SENSIBILIDAD COSTOS
ANALISIS SENSIBILIDADO COMBINADO
Tipo de cambio 1.00
GASTOS PRE-OPERACIONALES
Nº Descripción
21,000.00 1 Capacitación en gestión Per. 1
21,000.00 2 Capacitación en producción Per. 1
21,000.00 3 Capacitación en comercialización Per. 1
4
5
6
7
89
101112131415
COSTO TOTAL
Costo Unitario [Bs]
Unidad de
MedidaCantidad
GASTOS PRE-OPERACIONALES
Costo Total
21,000.00 21,000.00
21,000.00 21,000.00
21,000.00 21,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
COSTO TOTAL 63,000.00
Costo Unitario
INICIO
PROYECCIÓN DE VENTAS(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO 1 2 3
Incremento porcentual 10% 10%
Mani en grano bolsas de 1 qq 2,347 2,582 2,840Incremento porcentual 10% 10%
Mani blanched bolsas por qq 800 880 968Incremento porcentual 10% 10%
Servicios de procesamiento de mani en va 1,174 1,291 1,420Incremento porcentual 10% 10%
Mani tostado por qq 400 440 484Incremento porcentual
0 0
TOTAL 4,721 5,193 5,712
PROYECCIÓN DE VENTAS(en unidades de producto)
AÑO
4 5
5% 5%
2,982 3,1315% 5%
1,016 1,0675% 5%
1,491 1,5665% 5%
508 533
0 0
5,997 6,297
INICIO
Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc. 3%42
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN(en unidades de producto)
AÑOPRODUCTO 1 2 3
Mani en grano bolsas de 1 qq 2,417 2,659 2,925Mani blanched bolsas por qq 824 906 997Servicios de procesamiento de mani e 1,209 1,330 1,463Mani tostado por qq 412 453 499
0 0 0 0TOTAL 4,863 5,349 5,883
INICIO
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN(en unidades de producto)
AÑO4 53,071 3,2251,046 1,0991,536 1,613
523 5490 0
6,177 6,486
INICIO
INICIO
Tipo de cambio 1.00
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN(AÑO 1)
PRODUCTO Mani en grano bolsas de 1 qq
2,417
Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total
Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima
420 Mani en perilla qq 1.00000 2,417.41 420.00 1,015,312.20 4200.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 1,015,312.20Insumos INSUMOS Insumos
0.10 Hilo ml 1.00000 2,417.41 0.10 241.74 0.100.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 241.74Suministros SUMINISTRO Suministros
0.90 Energia electrica Kw 2.000 4,834.82 0.90 4,351.34 0.900.60 Mantenimiento Gl 1.000 2,417.41 0.60 1,450.45 0.01
0.00 0.00 0.00 0.600.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 5,801.78Empaque EMPAQUE Empaque
2.50 Bolsas Pza 1.00 2,417.41 2.50 6,043.53 2.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 6,043.53Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
23.00 Picoteo qq 1.00 2,417.41 23.00 55,600.43 23.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 55,600.43
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ###COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 448.00
CANTIDAD A PRODUCIR
Costo Unitario [Bs ]
Unidad de
Medida
Cantidad por unidad de producto
Costo Unitario [Bs ]
INICIOINICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN(AÑO 1)
PRODUCTO Mani blanched bolsas por qq
824
Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]
MATERIA PRIMA Materia prima
Mani en perilla qq 1.00000 824.00 420.00 346,080.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 346,080.00INSUMOS Insumos
Hilo ml 1.00000 824.00 0.10 82.400.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 82.40SUMINISTRO Suministros
Energia Electrica Kw 2.000 1,648.00 0.90 1,483.20 0.90Agua lt 80.000 65,920.00 0.01 527.36 0.60Mantenimiento Gl 1.000 824.00 0.60 494.40
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 2,504.96EMPAQUE Empaque
Bolsas Pza 1.00 824.00 2.00 1,648.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 1,648.00MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
Picoteo qq 1.00 824.00 23.00 18,952.00 23.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 18,952.00
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ###COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 448.14
CANTIDAD A PRODUCIR
Unidad de Medida
Cantidad por unidad de producto
INICIOINICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN(AÑO 1)
PRODUCTO Servicios de procesamiento de mani en vaina por qq
1,209
Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total
MATERIA PRIMA0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00INSUMOS
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00SUMINISTROEnergia Electrica Kw 2.000 2,418.44 0.90 2,176.60Mantenimiento Gl 1.000 1,209.22 0.60 725.53
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 2,902.13EMPAQUE
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)Picoteo qq 1.00 1,209.22 23.00 27,812.06
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 27,812.06
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 30,714.19COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 25.40
CANTIDAD A PRODUCIR
Unidad de
Medida
Cantidad por unidad de producto
INICIOINICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN(AÑO 1)
PRODUCTO Mani tostado por qq
412
Costo Unitario [Bs ] Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]
Materia prima MATERIA PRIMA Materia prima
466 Mani en perilla qq 1.00000 412.00 466.00 191,992.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 191,992.00Insumos INSUMOS Insumos
0.10 Hilo ml 1.00000 412.00 0.10 41.200.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 41.20Suministros SUMINISTRO Suministros
0.90 Energia Electrica Kw 0.330 135.96 0.90 122.363.45 Gas Kg 2.000 824.00 3.45 2,842.800.40 Lubricantes Gl 1.000 412.00 0.40 164.800.60 Mantenimiento Gl 1.00 412.00 0.60 247.20
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 3,377.16Empaque EMPAQUE Empaque
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
16.00 Control H/H 1.00 412.00 16.00 6,592.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 6,592.00
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 202,002.36COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 490.30
CANTIDAD A PRODUCIR
Unidad de
Medida
Cantidad por unidad de producto
INICIOINICIO INICIOINICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN RESUMEN(AÑO 1) (AÑO 1)
PRODUCTO 0 PRODUCTO
0
Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total Descripción
MATERIA PRIMA MATERIA PRIMA0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00 TOTAL MATERIA PRIMAINSUMOS INSUMOS
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00 TOTAL INSUMOSSUMINISTRO SUMINISTRO
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00 TOTAL SUMINISTROSEMPAQUE EMPAQUE
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00 TOTAL EMPAQUEMANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto) MANO DE OBRA (si aplica por unidad d
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00 TOTAL MANO DE OBRA
COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00 TOTALCOSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
CANTIDAD A PRODUCIR
CANTIDAD A PRODUCIR
Unidad de
Medida
Cantidad por unidad de producto
INICIOINICIO
RESUMEN(AÑO 1)
Costo Total
1,553,384.20
365.34
14,586.04
7,691.53MANO DE OBRA (si aplica por unidad d
108,956.49
1,684,983.59
Tipo de Cambio 1.00
REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONALAÑO 1
MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN
Cargo Meses
1,000.00 Operador 1 7
845.00 Ayudante 1 7
SUBTOTALBENEFICIOS SOCIALES
MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN
Cargo Meses
1,300.00 Administrador 1 12
1,200.00 Encargado de serv. Grales 1 12
1,200.00 Enc. Comercializacion 1 12
SUBTOTAL
BENEFICIOS SOCIALES
Remuneración mensual
unitaria [Bs]
Cantidad de puestos
Remuneración mensual
unitaria [Bs]
Cantidad de puestos
REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONALAÑO 1
Total
1,000.00 7,000.00
845.00 5,915.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 12,915.00BENEFICIOS SOCIALES 4,309.74
17,224.74
Total
1,300.00 15,600.00
1,200.00 14,400.00
1,200.00 14,400.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 44,400.00
BENEFICIOS SOCIALES 14,816.2859,216.28
Remuneración mensual unitaria
Remuneración mensual unitaria
INICIO
BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION
Riesgo laboral 1.71%Fondo pro vivienda 2%Seguridad social (CNS) 10%Aporte patronal solidaria 3%TOTAL 16.71%
Prov. Aguinaldo 8.33%Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%BBSS TOTAL 33.37%
BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION
Riesgo laboral 1.71%Fondo pro vivienda 2%Seguridad social (CNS) 10%Aporte patronal solidario 3%TOTAL 16.71%
Prov. Aguinaldo 8.33%Prov. Indemnizacion 8.33%
16.66%BBSS TOTAL 33.37%
VOLVER
VOLVER
Tipo de cambio 1.00
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIONAÑO 1
Nº Descripción
15.00 1 Agua mes
25.00 2 Energia electrica mes
10.00 3 Material de escritorio mes
15.00 4 Material de limpieza mes
30.00 5 Comunicación mes
6 Refrigerios
7 Vestuario
8 Seguros9 Viaticos
10 Gastos de representación11 Servicios externos12 - Mantenimiento13 - Seguridad14 - Auditoria15 - Asesoría juridica16 Mantenimiento equipos17 Patentes municipales18 Varios19 SENASAG
Costo Unitario [Bs]
Unidad de
Medida
GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIONAÑO 1
Cantidad Costo Unitario Costo Total
12 15.00 180.00
12 25.00 300.00
12 10.00 120.00
12 15.00 180.00
12 30.00 360.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
COSTO TOTAL 1,140.00
INICIO
Tipo de cambio 1.00
GASTOS DE COMERCIALIZACIONAÑO 1
Nº Descripción Cantidad Costo Unitario Costo Total
10.00 1 Transporte Gl 12 10.00 120.00
800.00 2 Promoción Eventos 2 800.00 1,600.00
800.00 3 Gl 1 800.00 800.00
498.00 4 Pasajes y viaticos mes 12 498.00 5,976.00
5 Manipuleo de productos 0.00 0.00
6 Envases para transporte 0.00 0.00
7 0.00 0.00
8 0.00 0.009 0.00 0.0010 0.00 0.0011 0.00 0.0012 0.00 0.0013 0.00 0.0014 0.00 0.0015 0.00 0.00
COSTO TOTAL 8,496.00
Costo Unitario [Bs]
Unidad de
Medida
INICIO
Tipo de cambio 1.00
INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FÍSICASCOSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS
Nº Item Cantidad
1
2
COSTO TOTAL
COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACIONES
Nº Item Cantidad
490,279.75 1 Area de acopio y transformacion Infraestruct. 1.00
210,069.01 2 Area de vestuarios y baños Infraestruct. 1.00
3
4
COSTO TOTAL
Costo Unitario [Bs]
Unidad de Medida
Costo Unitario [Bs]
Unidad de Medida
INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FÍSICASCOSTOS DE INVERSIÓN : TERRENOS
Costo Total
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
COSTO TOTAL 0.00 N/A 0.00
COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACIONES
Costo Total
490,279.75 490,279.75 40.00 12,256.99 428,994.78
210,069.01 210,069.01 40.00 5,251.73 183,810.38
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 700,348.76 17,508.72 612,805.17
Costo Unitario
Vida Útil
Depreciación Anual
Valor Residual
Costo Unitario
Vida Útil
Depreciación Anual
Valor Residual
INICIO
Tipo de cambio 1.00
COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO
Costo Unitario [Bs] Nº Descripción Unidad
30,000.00 1 Decascaradora de mani Pza
30,455.00 2 Clasificadora de mani Pza
31,662.00 3 Banda de picoteo Pza
140.00 4 Pallets Pza
3,136.00 5 Balanza cap. 500 Kg. X 50 Gr. Pza
1,742.00 6 Costuradora de bolsas Pza
21.00 7 Valdes cap. 20 lts. Pza
4,500.00 8 Blancheadora Pza
22,095.00 9 Bandejas para secado mani Blanched Pza
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
INICIO
COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPOVALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) 12%
Cantidad Costo Unitario Costo Total
1 30,000.00 30,000.00 8 3,750.00 3,600.00
1 30,455.00 30,455.00 8 3,806.88 3,654.60
2 31,662.00 63,324.00 8 7,915.50 7,598.88
40 140.00 5,600.00 8 700.00 672.00
1 3,136.00 3,136.00 8 392.00 376.32
1 1,742.00 1,742.00 8 217.75 209.04
30 21.00 630.00 8 78.75 75.60
1 4,500.00 4,500.00 8 562.50 540.00
1 22,095.00 22,095.00 8 2,761.88 2,651.40
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
COSTO TOTAL 161,482.00 20,185.25 19,377.84
Vida útil
Depreciación Anual
Valor residual
INICIO
INICIO
Tipo de cambio 1.00
COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO
Nº Descripción Cantidad
350.00 1 Estantes de metalicos pza 4.00
900.00 2 Escritorio semi ejecutivo pza 1.00
400.00 3 Sillon pza 1.00
2,000.00 4 Mesa con sillas pza 1.00
4,182.00 5 Computadora con impresora pza 1.00
6
7
COSTO TOTAL
Costo Unitario [Bs]
Unidad de
Medida
COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)10%
Costo Unitario Costo Total
350.00 1,400.00 10.00 140.00 140.00
900.00 900.00 10.00 90.00 90.00
400.00 400.00 10.00 40.00 40.00
2,000.00 2,000.00 10.00 200.00 200.00
4,182.00 4,182.00 4.00 1,045.50 418.20
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 8,882.00 1,515.50 888.20
Vida útil
Depreciación Anual
Valor residual
INICIO
Tipo de cambio 1.00
COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS
Nº Descripción Cantidad
500.00 1 llaves para mantenimiento Pza 1.0023456789
10COSTO TOTAL
Costo Unitario [Bs]
Unidad de Medida
COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)10%
Costo Unitario Costo Total
500.00 500.00 8.00 62.50 50.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.000.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 500.00 62.50 50.00
Vida util
Depreciación Anual
Valor residual
INICIO
Tipo de cambio
COSTOS DE INVERSION: VEHÍCULOS
VehículosCosto Unitario
[Bs]Unidad de
Medida
1.00
COSTOS DE INVERSION: VEHÍCULOS
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)1%
Cantidad Costo Unitario Costo Total
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
Vida útil
Depreciación Anual
Valor residual
INICIOINICIO
INICIOINICIO
RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN
Descripcion Costo Total Valor Residual
Terreno 0.00 0.00
Edificaciones 700,348.76 612,805.17
Mobiliario 8,882.00 888.20
Maquinaria y equipo 161,482.00 19,377.84
Herramientas 500.00 50.00
Vehículos 0.00 0.00
Gastos pre-operacionales 63,000.00 N/ATOTAL 934,212.76 633,121.21
RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN
N/A
17,508.72
1,515.50
20,185.25
62.50
0.00
N/A39,271.97
Depreciación anual
INICIO
Tipo de cambio 1.00
ALQUILERES
Edificaciones
ITEM
0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
Vehículos / equipos / muebles
ITEM
0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
TOTAL
Alquiler Mensual [Bs] Alquiler Mensual
Alquiler Mensual [Bs] Alquiler Mensual
ALQUILERES
Edificaciones INICIO
Meses por año Total anual
0.00
0.00
0.00
0.00
Vehículos / equipos / muebles
Meses por año Total anual
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
INICIO
INICIO
SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓNCUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 147,588.38
FINANCIAMIENTO 100.00% 147,588.38
APORTE PROPIO 0.00% 0.00
Monto a financiar ###
Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo año
12%
TA CUOTA CONSTANTE 40,942.45
Año 1 2 3 4
Cuota constante 40,942.45 40,942.45 40,942.45 40,942.45
Amortizacion de capital 23,231.85 26,019.67 29,142.03 32,639.07
Intereses 17,710.61 14,922.78 11,800.42 8,303.38
Saldo 124,356.54 98,336.87 69,194.84 36,555.76
Tasa de interes por unidad de tiempo
SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓNCUOTA CONSTANTE
5
40,942.45
36,555.76
4,386.69
0.00
INICIOINICIO
SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSIONCUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 448,206.38
FINANCIAMIENTO 100.00% 448,206.38
APORTE PROPIO 0.00% 0.00
Monto a financiar ###
Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo años
6%
TA CUOTA CONSTANTE ###
Año 1 2 3 4
Cuota constante 106,402.58 106,402.58 106,402.58 106,402.58
Amortizacion de capital 79,510.20 84,280.81 89,337.66 94,697.92
Intereses 26,892.38 22,121.77 17,064.92 11,704.66
Saldo 368,696.18 284,415.37 195,077.71 100,379.79
Tasa de interes por unidad de tiempo
SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSIONCUOTA CONSTANTE
5
106,402.58
100,379.79
6,022.79
0.00
INICIOINICIO
PRECIOS DE VENTA UNITARIOS
Bs BOLIVIANOS
Mani en grano bolsas de 1 qq 550.00 550.00
Mani blanched bolsas por qq 600.00 600.00
Servicios de procesamiento de mani en 60.00 60.00
Mani tostado por qq 600.00 600.00
0 0.00
PLANILLA DE INGRESOS
AÑO
PRODUCTOS 1 2 3
Mani en grano bolsas de 1 qq
Precio unitario 550.00 550.00 550.00
Cantidad 2,347.00 2,582.00 2,840.00
SUBTOTAL INGRESOS 1,290,850.00 1,420,100.00 1,562,000.00
Mani blanched bolsas por qq
Precio unitario 600.00 600.00 600.00
Cantidad 800.00 880.00 968.00
SUBTOTAL INGRESOS 480,000.00 528,000.00 580,800.00
Servicios de procesamiento de mani en
Precio unitario 60.00 60.00 60.00
Cantidad 1,174.00 1,291.00 1,420.00
SUBTOTAL INGRESOS 70,440.00 77,460.00 85,200.00
Mani tostado por qq
Precio unitario 600.00 600.00 600.00
Cantidad 400.00 440.00 484.00
SUBTOTAL INGRESOS 240,000.00 264,000.00 290,400.00
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 2,081,290.00 2,289,560.00 2,518,400.00
PLANILLA DE INGRESOS
AÑO
4 5
550.00 550.00
2,982.00 3,131.00
1,640,100.00 1,722,050.00
600.00 600.00
1,016.00 1,067.00
609,600.00 640,200.00
60.00 60.00
1,491.00 1,566.00
89,460.00 93,960.00
600.00 600.00
508.00 533.00
304,800.00 319,800.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
2,643,960.00 2,776,010.00
INICIO
RESUMEN DE COSTOSANO
TIPO DE COSTO 1
COSTOS PRODUCCION
Mani en grano bolsas de 1 qq
COSTOS DIRECTOS 1,082,999.68
Materia prima 1,015,312.20
Insumos 241.74
Suministros 5,801.78
Empaque 6,043.53
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 55,600.43
Mani blanched bolsas por qq
COSTOS DIRECTOS 369,267.36
Materia prima 346,080.00
Insumos 82.40
Suministros 2,504.96
Empaque 1,648.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 18,952.00
Servicios de procesamiento de mani en vaina por qq
COSTOS DIRECTOS 30,714.19
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 2,902.13
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 27,812.06
Mani tostado por qq
COSTOS DIRECTOS 202,002.36
Materia prima 191,992.00
Insumos 41.20
Suministros 3,377.16
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 6,592.00
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00
MANO DE OBRA (PRODUCCION)
Directa 17,224.74
TOTAL COSTOS DIRECTOS 1,702,208.33
COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administración 59,216.28
Gastos Generales de administración
Varios 1,140.00
Alquileres
Edificaciones 0.00
Vehículos / equipos / muebles 0.00
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 60,356.28
COSTOS COMERCIALIZACION 8,496.00
TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION 8,496.00
GASTOS FINANCIEROS INVERSION
Pago de capital 79,510.20
Pago de intereses 26,892.38
GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO
Pago de capital 23,231.85
Pago de intereses 17,710.61
SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS
Amortizaciones 102,742.05
Intereses 44,602.99
TOTAL COSTOS FINANCIEROS 147,345.04
IMPREVISTOS 1%
% SOBRE INGRESOS 20,812.90
TOTAL COSTOS OPERATIVOS 1,939,218.54
DEPRECIACION
Obras fisicas 17,508.72
Mobiliario 1,515.50
Maquinaria y equipo 20,185.25
Herramientas 62.50
Vehículos 0.00
TOTAL DEPRECIACION 39,271.97
TOTAL COSTOS 1,978,490.51
RESUMEN DE COSTOSANO
2 3 4 5
10% 10% 5% 5%
1,191,299.65 1,310,429.61 1,375,951.09 1,444,748.65 55.85%
1,116,843.42 1,228,527.76 1,289,954.15 1,354,451.86
265.92 292.51 307.13 322.49
6,381.96 7,020.16 7,371.17 7,739.72
6,647.88 7,312.67 7,678.30 8,062.21
61,160.47 67,276.52 70,640.35 74,172.36
10% 10% 5% 5%
406,194.10 446,813.51 469,154.18 492,611.89 19.04%
380,688.00 418,756.80 439,694.64 461,679.37
90.64 99.70 104.69 109.92
2,755.46 3,031.00 3,182.55 3,341.68
1,812.80 1,994.08 2,093.78 2,198.47
20,847.20 22,931.92 24,078.52 25,282.44
10% 10% 5% 5%
33,785.61 37,164.17 39,022.38 40,973.49 1.58%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
3,192.34 3,511.57 3,687.15 3,871.51
0.00 0.00 0.00 0.00
30,593.27 33,652.59 35,335.22 37,101.98
10% 10% 5% 5%
222,202.60 244,422.86 256,644.00 269,476.20 10.42%
211,191.20 232,310.32 243,925.84 256,122.13
45.32 49.85 52.34 54.96
3,714.88 4,086.37 4,290.69 4,505.22
0.00 0.00 0.00 0.00
7,251.20 7,976.32 8,375.14 8,793.89
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
1% 1% 1% 1%
17,396.98 17,570.95 17,746.66 17,924.13 0.89%
INICIOINICIO
1,870,878.93 2,056,401.10 2,158,518.32 2,265,734.37 87.78%
59,216.28 59,216.28 59,216.28 59,216.28 3.05%
1,140.00 1,140.00 1,140.00 1,140.00 0.06%
0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
60,356.28 60,356.28 60,356.28 60,356.28 3.11%
8,496.00 8,496.00 8,496.00 8,496.00 0.44%
8,496.00 8,496.00 8,496.00 8,496.00 0.44%
84,280.81 89,337.66 94,697.92 100,379.79
22,121.77 17,064.92 11,704.66 6,022.79
26,019.67 29,142.03 32,639.07 36,555.76
14,922.78 11,800.42 8,303.38 4,386.69
110,300.48 118,479.69 127,336.99 136,935.56 5.30%
37,044.56 28,865.35 20,008.04 10,409.48 2.30%
147,345.04 147,345.04 147,345.04 147,345.04 7.60%
1% 1% 1% 1%
22,895.60 25,184.00 26,439.60 27,760.10 1.07%
2,109,971.85 2,297,782.41 2,401,155.23 2,509,691.78 100.00%
17,508.72 17,508.72 17,508.72 17,508.72
1,515.50 1,515.50 1,515.50 1,515.50
20,185.25 20,185.25 20,185.25 20,185.25
62.50 62.50 62.50 62.50
0.00 0.00 0.00 0.00
39,271.97 39,271.97 39,271.97 39,271.97
2,149,243.82 2,337,054.38 2,440,427.20 2,548,963.75
121136
9998.64
131134.64
18548.04
CALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIÓN
Gastos Anual
Mano de Obra producción 17,224.74
Sueldos Administración 59,216.28
Materia Prima 1,553,384.20
Insumos 365.34
Suministros 14,586.04
Empaque 7,691.53
Mano de obra (si aplica) 108,956.49
Alquileres 0.00
Gastos de administración 1,140.00
Gastos de comercialización 8,496.00
TOTAL 1,771,060.61
CAPITAL DE OPERACION POR DIA 4,919.61
DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS 30CAPITAL DE OPERACION INICIAL 147,588.38
INICIOINICIO
INICIOINICIO
Impuestos 25%
FLUJO DE CAJACON CREDITO EN
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 2,081,290.00
Costos produccion -1,702,208.33
Costos administracion -60,356.28
Costos comercializacion -8,496.00
Imprevistos -20,812.90
Depreciacion -39,271.97
Intereses -44,602.99
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 205,541.53
Impuestos 0.00 -51,385.38
UTILIDAD NETA 0.00 154,156.15
Depreciacion 39,271.97Inversion inicial -934,212.76
Inversion capital de trabajo -147,588.38
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 595,794.76
Amortizacion de prestamo -102,742.05
Valor de desecho (residual)FLUJO DE CAJA -486,006.38 90,686.07
INDICADORES
VAN 114,803.24
TIR 32.3%
FLUJO DE CAJABOLIVIANOS
AÑO
2 3 4 5
2,289,560.00 2,518,400.00 2,643,960.00 2,776,010.00
-1,870,878.93 -2,056,401.10 -2,158,518.32 -2,265,734.37
-60,356.28 -60,356.28 -60,356.28 -60,356.28
-8,496.00 -8,496.00 -8,496.00 -8,496.00
-22,895.60 -25,184.00 -26,439.60 -27,760.10
-39,271.97 -39,271.97 -39,271.97 -39,271.97
-37,044.56 -28,865.35 -20,008.04 -10,409.48
250,616.66 299,825.31 330,869.79 363,981.81
-62,654.17 -74,956.33 -82,717.45 -90,995.45
187,962.50 224,868.98 248,152.34 272,986.36
39,271.97 39,271.97 39,271.97 39,271.97
147,588.38
-110,300.48 -118,479.69 -127,336.99 -136,935.56
633,121.21
116,933.99 145,661.26 160,087.32 956,032.36
Tasa TRMA 25%
INICIO
Impuestos 25%
FLUJO DE CAJACON CREDITO EN
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 2,018,851.30
Costos produccion -1,702,208.33
Costos administracion -60,356.28
Costos comercializacion -8,496.00
Imprevistos -20,812.90
Depreciacion -39,271.97
Intereses -44,602.99
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 143,102.83
Impuestos 0.00 -35,775.71
UTILIDAD NETA 0.00 107,327.13
Depreciacion 39,271.97Inversion inicial -934,212.76
Inversion capital de trabajo -147,588.38
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 595,794.76
Amortizacion de prestamo -102,742.05
Valor de desecho (residual)FLUJO DE CAJA -486,006.38 43,857.05
INDICADORES
VAN -29,475.31
TIR 23.1%
FLUJO DE CAJACON CREDITO ENBOLIVIANOS
AÑO
2 3 4 5
2,220,873.20 2,442,848.00 2,564,641.20 2,692,729.70
-1,870,878.93 -2,056,401.10 -2,158,518.32 -2,265,734.37
-60,356.28 -60,356.28 -60,356.28 -60,356.28
-8,496.00 -8,496.00 -8,496.00 -8,496.00
-22,895.60 -25,184.00 -26,439.60 -27,760.10
-39,271.97 -39,271.97 -39,271.97 -39,271.97
-37,044.56 -28,865.35 -20,008.04 -10,409.48
181,929.86 224,273.31 251,550.99 280,701.51
-45,482.47 -56,068.33 -62,887.75 -70,175.38
136,447.40 168,204.98 188,663.24 210,526.13
39,271.97 39,271.97 39,271.97 39,271.97
147,588.38
-110,300.48 -118,479.69 -127,336.99 -136,935.56
633,121.21
65,418.89 88,997.26 100,598.22 893,572.13
Tasa TRMA 25%
INGRESOS
INICIO
3%
REDUCCION
Impuestos 25%
FLUJO DE CAJACON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 2,081,290.00
Costos produccion -1,753,274.58
Costos administracion -62,166.97
Costos comercializacion -8,750.88
Imprevistos -20,812.90
Depreciacion -39,271.97
Intereses -44,602.99
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 152,409.72
Impuestos 0.00 -38,102.43
UTILIDAD NETA 0.00 114,307.29
Depreciacion 39,271.97Inversion inicial -934,212.76
Inversion capital de trabajo -147,588.38
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 595,794.76
Amortizacion de prestamo -102,742.05
Valor de desecho (residual)FLUJO DE CAJA -486,006.38 50,837.21
INDICADORES
VAN -7,230.78
TIR 24.5%
FLUJO DE CAJACON CREDITOBOLIVIANOS
AÑO
2 3 4 5 COSTOS
2,289,560.00 2,518,400.00 2,643,960.00 2,776,010.00
-1,927,005.30 -2,118,093.13 -2,223,273.87 -2,333,706.40
-62,166.97 -62,166.97 -62,166.97 -62,166.97
-8,750.88 -8,750.88 -8,750.88 -8,750.88
-22,895.60 -25,184.00 -26,439.60 -27,760.10
-39,271.97 -39,271.97 -39,271.97 -39,271.97
-37,044.56 -28,865.35 -20,008.04 -10,409.48
192,424.73 236,067.70 264,048.67 293,944.21
-48,106.18 -59,016.93 -66,012.17 -73,486.05
144,318.54 177,050.78 198,036.51 220,458.16
39,271.97 39,271.97 39,271.97 39,271.97
147,588.38
-110,300.48 -118,479.69 -127,336.99 -136,935.56
633,121.21
73,290.03 97,843.06 109,971.48 903,504.16
Tasa TRMA 25%
INICIO
3% 3%
INCREMENTO
REDUCCION
Impuestos 25%
FLUJO DE CAJACON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 2,060,477.10
Costos produccion -1,719,230.41
Costos administracion -60,959.84
Costos comercializacion -8,580.96
Imprevistos -20,812.90
Depreciacion -39,271.97
Intereses -44,602.99
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 167,018.03
Impuestos 0.00 -41,754.51
UTILIDAD NETA 0.00 125,263.52
Depreciacion 39,271.97Inversion inicial -934,212.76
Inversion capital de trabajo -147,588.38
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 595,794.76
Amortizacion de prestamo -102,742.05
Valor de desecho (residual)FLUJO DE CAJA -486,006.38 61,793.44
INDICADORES
VAN 26,152.77
TIR 26.7%
FLUJO DE CAJACON CREDITOBOLIVIANOS
AÑO
2 3 4 5
2,266,664.40 2,493,216.00 2,617,520.40 2,748,249.90 COSTOS
-1,889,587.72 -2,076,965.11 -2,180,103.50 -2,288,391.71
-60,959.84 -60,959.84 -60,959.84 -60,959.84
-8,496.00 -8,496.00 -8,496.00 -8,496.00
-22,895.60 -25,184.00 -26,439.60 -27,760.10
-39,271.97 -39,271.97 -39,271.97 -39,271.97
-37,044.56 -28,865.35 -20,008.04 -10,409.48
208,408.71 253,473.73 282,241.45 312,960.80
-52,102.18 -63,368.43 -70,560.36 -78,240.20
156,306.53 190,105.30 211,681.08 234,720.60
39,271.97 39,271.97 39,271.97 39,271.97
147,588.38
-110,300.48 -118,479.69 -127,336.99 -136,935.56
633,121.21
85,278.02 110,897.58 123,616.06 917,766.60
Tasa TRMA 25%
INGRESOS
INICIO
2% 1%
1% 2%
INCREMENTO
REDUCCION
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DER
Descripcion % DER ERINVERSIONES
Edificaciones 50% 350,174.38
Mobiliario 50% 4,441.00
Maquinaria y equipo 50% 80,741.00
Herramientas 50% 250.00
Vehículos 50% 0.00
TOTAL INVERSIONES 435,606.38
AT + CAPACITACION
Capacitación en gestión 80% 4,200.00
Capacitación en producción 80% 4,200.00
Capacitación en comercialización 80% 4,200.00
80%
TOTAL AT + CAPACITACION 12,600.00TOTAL 448,206.38
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DEREN DOLARES
DER TOTAL ER DER TOTAL
350,174.38 700,348.76 50,024.91 50,024.91 100,049.82
4,441.00 8,882.00 634.43 634.43 1,268.86
80,741.00 161,482.00 11,534.43 11,534.43 23,068.86
250.00 500.00 35.71 35.71 71.43
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
435,606.38 871,212.76 62,229.48 62,229.48 124,458.97
16,800.00 21,000.00 600.00 2,400.00 3,000.00
16,800.00 21,000.00 600.00 2,400.00 3,000.00
16,800.00 21,000.00 600.00 2,400.00 3,000.00
0.00 0.00 0.00
50,400.00 63,000.00 1,800.00 7,200.00 9,000.00486,006.38 934,212.76 64,029.48 69,429.48 133,458.97
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