UvodLOKmicro je mikrokreditna organizacija registrovana aprila 1997. godine a preregistrovana u skladu sa Zakonom o mikrokreditnim organizacijama januara 2001. godine, sa sjedištem u Sarajevu i isključivom poslovnom aktivnošću implementacije svog mikrokreditnog programa.
LOKmicro trenutno nudi devet kreditnih proizvoda:
Osnovni proizvod Organizacije je finansijski mikrokredit za generiranje prihoda i poticanje •poduzetništva, u iznosu od od 500,00 KM do 30.000,00 KM Poljoprivredni kredit •Krediti sa policama različitih vrsta osiguranja •Housing krediti •Express kredit •VIP krediti namijenjeni dugogodišnjim vjernim klijentima LOKmicra •Ostale vrste specijaliziranih kredita•
Organizacija također vodi promotivne akcije, nudeći svoje kreditne proizvode uz posebne uslove kreditiranja.
Ciljna grupa (klijenti) Organizacije su pravna i fizička lica, relativno niskog nivoa primanja, koja mikrokreditom nastoje realizovati svoju poslovnu ideju, koja pridonosi generiranju njihovih pri-hoda, odnosno njihovom samofinansiranju i samozapošljavanju. Organizacija u pristupu klijentima primjenjuje individualnu i solidarnu metodologiju, sa direktnim odnosom “kreditni službenik Orga-nizacije – klijent Organizacije”.
LOKmicro djeluje aktivno već desetu godinu i do 31. 12. 2006. godine plasirao je 47.466 kredita, pri čemu je tokom 2006. plasirano ukupno 12.552 kredita. Broj klijenata servisiranih na dan 31. 12. 2006. godine je 11518, dok je ukupan broj kreditnih ureda na isti dan 29.
01 - Godišnji izvještaj za 2006
micro
Lična karta
Godišnji izvještaj za 2006 - 02
Naziv:
Sjedište:
Adresa:
Pravni status:
Identifikacijski broj:
Telefon:
Telefax:
E-mail:
Web site:
Broj zaposlenih:
Broj kreditnih ureda:
Generalni direktor:
Zamjenik generalnog direktora:
Izvršni direktor za finansije:
Izvršni direktori za kredite:
Izvršni direktor za ljudske resurse i odnose sa javnosti:
Upravni odbor - Predsjednik:
Izvršni direktor za operacije
Interni revizor:
Vanjski revizor:
LOKmicro
Sarajevo
Skenderija 13
Mikrokreditna organizacija
4200109240005
+387 33 564 200
+387 33 564 201
[email protected]; [email protected]
www.lok.ba
109
22
Nusret Čaušević
Nedžad Beglerović
Dženita Kulovac
Đenan Bogdanić
Melisa Selesković - Kapić
Enver Beganović
Almedina Čaušević - Esko
Vanesa Murvat
Deloitte
micro
Izjava Generalnog direktora
03 - Godišnji izvještaj za 2006
micro
Cijenjeni,
Mikrokreditna organizacija LOKmicro Vam pred-stavlja godišnji izvještaj o poslovanju za2006. godinu.
Sa zadovoljstvom možemo istaći da je uspjeh poslovanja LOKmicra zabilježen u 2005. godini nastavljen i u 2006. godini. LOKmicro je zabilježio 100%-tni rast u 2006. godini u odnosu na 2005. godinu.
Danas možemo reći da su dostignuća i desetogodišnji rezultati Organizacije brojni:
Zabilježeni trendovi rasta •Sve veća baza klijenata •Partnerska saradnja sa moćnim finansijs-•kim grupacijama Likvidnost •Potvrđena inovativnost i novi mehanizmi u •ponudi mikrokreditnih proizvoda Novi softver za mikrokreditno poslovanje •Mikrokreditno poslovanje po ISO stan-•dardima Geografsko širenje i tržišno poslovanje u ci-•jeloj Bosni i Hercegovini Preko 140 zadovoljnih uposlenika različitog •profila Podjednaka lojalnost i motivacija •dugogodišnjih i mlađih službenika Dvije prestižne svjetske nagrade za •najvažnije oblasti poslovanja - za liderstvo i prestiž, kao i za finansijsku transparent-nost
Naša vizija zasniva se na povećanju efikasnosti i efektivnosti poslovanja institucije.Korištenjem ekonomije obima ispunićemo cilj daljeg poboljšanja performansi Organizacije.
Budući planovi LOKmicra se ovim ne završavaju – našim kapitalnim uvezivanjem sa strateškim partnerima osiguraćemo pristup dugoročnim iz-vorima kapitala i mogućnost regionalnog djelo-vanja. Dalekosežnim planovima LOKmicro će ispuniti svoj konačan cilj zrelog prelaska iz male neprofitne organizacije nastale prije deset go-dina u prosto nezavidnoj tržišnoj sredini u mod-ernu i aktuelnu dioničku kompaniju na finansi-jskom tržištu sa čvrstim, zapaženim položajem na jedinstvenom ekonomskom prostoru Bosne i Hercegovine.Nusret Čaušević, dipl. eccGeneralni direktor
Nusret Čaušević, dipl. eccGeneralni direktor
Nezavisno revizorsko mišljenje
Godišnji izvještaj za 2006 - 04
micro
Upravnom odboru LOK micro – mikro kreditne organizacije Sarajevo:Obavili smo reviziju finansijskih izvještaja LOK micro – mikrokreditna organizacija Sarajevo (“Organizacija”), prikazanih na stranicama od 4 do 29, koji se sastoje od bilansa stanja na dan 31. decembra 2006. godine, bilansa uspje-ha, izvještaja o promjenama na neto imovini i izvještaja o novčanim tokovima za godinu koja je tada završila, te sažetog prikaza značajnih računovodstvenih politika i drugih napomena.
Odgovornost Uprave za finansijske izvještajeSastavljanje te objektivan prikaz finansijskih izvještaja u skladu s Međunarodnim standardima finansijskog izvještavanja potpadaju u djelokrug odgovornosti Uprave, a to obuhvaća: dizajniran-je, uspostavljanje i održavanje internih kontrola koje su relevantne za sastavljanje i objektivan prikaz financijskih izvještaja bez materijalno značajnih pogrešaka u prikazu, bilo kao posljedi-ca prijevare ili pogreške, odabir i primjenu odgovarajućih računovodstvenih politika te da-vanje računovodstvenih procjena primjerenih danim okolnostima.
Odgovornost RevizoraNaša je odgovornost izraziti nezavisno mišljenje o priloženim finansijskim izvještajima na temelju naše revizije. Reviziju smo obavili u skladu sa Međunarodnim revizijskim standardima. Nave-deni standardi zahtijevaju da udovoljimo etičkim zahtjevima i da reviziju planiramo i obavimo na način da dobijemo razumno uvjerenje da finan-sijski izvještaji ne sadrže materijalno značajne pogreške.
Revizija uključuje provjeru dokaza, pomoću tes-tiranja, koji potkrijepljuju iznose i druge infor-macije objavljene u finansijskim izvještajima. Odabir procedura zavisi od prosudbi revizora,
uključujući ocjenu rizika da finansijski izvještaji sadrže materijalno značajne pogreške, bilo zbog prevare ili grešaka. Za potrebe ocjene rizika, re-vizor vrši procjenu internih kontrola vezanih za pripremanje i fer prezentiranje finansijskih izvještaja, u svrhu određivanja revizorskih proce-dura prikladnih datim uvjetima, ali ne u svrhu da-vanja mišljenja u pogledu funkcionisanja internih kontrola Društva. Revizija također uključuje i procjenu primijenjenih računovodstvenih poli-tika te ocjenu značajnih procjena Uprave, kao i ocjenu prikaza finansijskih izvještaja u cjelini.
Uvjereni smo da su revizijski dokazi koje smo prikupili dostatni i primjereni kao osnova za izražavanje našeg mišljenja.
MišljenjePo našem mišljenju, finansijski izvještaji prikazuju objektivno i realno, u svim materijalno značajnim stavkama, finansijski položaj Organizacije na dan 31. decembra 2006. godine, te rezultate njenog poslovanja i promjene u novčanom toku za godinu kaja je tada završila, u skladu s Međunarodnim standardima finansijskog izvještavanja.
Isticanje činjeniceBez kvalifikovanja našeg mišljenja skrećemo pažnju na Napomene 15. i 18. koja opisu-je povećanje osnivačkog uloga za iznos od 2.249.043 KM po osnovu sredstava UNHCR fonda i fonda Projekta lokalnih inicijativa - LIP I. Iako je ispunila sve uslove potrebne za dobivanje granta po osnovu bezpovratnih sredstava, do dana iz-davanja ovog izvještaja, Organizacija nije dobila saglasnost Fondacije za održivi razvoj Federacije BiH (Odraz) za povećanje osnivačkog uloga. De-loitte d.o.o.Sarajevo, 21. februara 2007. godine
Deloitte d.o.o. Sarajevo, 21. februara 2007. godine
Deloitte
Bilans stanja
05 - Godišnji izvještaj za 2006
micro
IMOVINA
Novac i novčani ekvivalenti
Depoziti kod banaka
Neto krediti dati klijentima
Ostala imovina
Nekretnine, postrojenja i oprema
UKUPNA IMOVINA
OBAVEZE
Obaveze prema komercijalnim bankama
Obaveze za subvencionirane zajmove
Obaveze po finansijskim zakupima
Ostale obaveze
UKUPNE OBAVEZE
NETO IMOVINA
Početna sredstva
Višak prihoda nad rashodima
UKUPNO NETO IMOVINA
UKUPNE OBAVEZE I NETO IMOVINA
NAPOMENA
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
2006.
852.154
797.400
33.366.434
61.840
3.581.487
38.659.315
2005.
558.149
880.000
17.788.445
93.979
3.444.891
22.765.464
11.048.985
8.109.080
21.155
239.330
19.418.550
1.295.124
2.051.790
3.346.914
22.765.464
25.424.350
5.974.957
53.055
486.862
31.939.224
3.544.167
3.175.924
6.720.091
38.659.315
Bilans stanja na dan 31. decembra 2006. godine (svi iznosi su izraženi u KM)
Prihodi od kamata i naknada
Rashodi od kamata i naknada
Neto prihod od kamata i naknada
Operativni troškovi
Ostali poslovni prihodi
Ostali poslovni rashodi
Neto operativni troškovi
Prihodi od kursnih razlika
REZULTAT PRIJE REZERVISANJA ZA
UMANJENJE VRIJEDNOSTI KREDITA
Rezervisanja za umanjenje vrijednosti kredita
VIŠAK PRIHODA NAD RASHODIMA
(NETO REZULTAT)
NAPOMENA
4
5
6
7
8
11
2005.
5.033.719
-1.101.741
3.931.978
-2.826.441
77.347
-141.258
-2.890.352
-
1.041.626
-385.428
656.198
2006.
7.185.140
-1.481.476
5.703.664
-3.991.225
102.572
-75.605
-3.964.258
39.823
1.779.229
-655.095
1.124.134
Bilans uspjeha za godinu koja je završila 31. decembra 2006.(svi iznosi su izraženi u KM)
Bilans uspjeha
Godišnji izvještaj za 2006 - 06
micro
IMOVINA
Novac i novčani ekvivalenti
Depoziti kod banaka
Neto krediti dati klijentima
Ostala imovina
Nekretnine, postrojenja i oprema
UKUPNA IMOVINA
OBAVEZE
Obaveze prema komercijalnim bankama
Obaveze za subvencionirane zajmove
Obaveze po finansijskim zakupima
Ostale obaveze
UKUPNE OBAVEZE
NETO IMOVINA
Početna sredstva
Višak prihoda nad rashodima
UKUPNO NETO IMOVINA
UKUPNE OBAVEZE I NETO IMOVINA
NAPOMENA
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
2006.
852.154
797.400
33.366.434
61.840
3.581.487
38.659.315
2005.
558.149
880.000
17.788.445
93.979
3.444.891
22.765.464
11.048.985
8.109.080
21.155
239.330
19.418.550
1.295.124
2.051.790
3.346.914
22.765.464
25.424.350
5.974.957
53.055
486.862
31.939.224
3.544.167
3.175.924
6.720.091
38.659.315
Bilans stanja na dan 31. decembra 2006. godine (svi iznosi su izraženi u KM)
Prihodi od kamata i naknada
Rashodi od kamata i naknada
Neto prihod od kamata i naknada
Operativni troškovi
Ostali poslovni prihodi
Ostali poslovni rashodi
Neto operativni troškovi
Prihodi od kursnih razlika
REZULTAT PRIJE REZERVISANJA ZA
UMANJENJE VRIJEDNOSTI KREDITA
Rezervisanja za umanjenje vrijednosti kredita
VIŠAK PRIHODA NAD RASHODIMA
(NETO REZULTAT)
NAPOMENA
4
5
6
7
8
11
2005.
5.033.719
-1.101.741
3.931.978
-2.826.441
77.347
-141.258
-2.890.352
-
1.041.626
-385.428
656.198
2006.
7.185.140
-1.481.476
5.703.664
-3.991.225
102.572
-75.605
-3.964.258
39.823
1.779.229
-655.095
1.124.134
Bilans uspjeha za godinu koja je završila 31. decembra 2006.(svi iznosi su izraženi u KM)
Pokazatelji učinaka
07 - Godišnji izvještaj za 2006
micro
Broj aktivnih klijenata Rast plasmana
Rast aktive
2002
12.567.546,00
3.580
14
17.735.000,00
9.109.000,00
12.567.546,00
3.833
14
18.624.000,00
10.439.000,00
12.567.546,00
5.097
15
25.426.000,00
15.386.000,00
12.567.546,00
6.750
19
32.410.000,00
21.344.000,00
38.659.315,00
11.521
29
57.902.961,00
42.414.330,00
2002
2002
2002
20022003
2003
2003
2003
20032004
2004
2004
2004
20042005
2005
2005
2005
20052006
2006
2006
2006
2006
Rast bruto portofolija
Broj kreditnih ureda
Poslovna mreža
Godišnji izvještaj za 2006 - 08
micro
Sarajevo
TravnikZenica
Bugojno
Tuzla
Gračanica Srebrenik
BrčkoModriča
Cazin
Bihać
Konjic
Mostar
Trebinje
Prijedor
Sanski Most
Drvar
Gradačac Bijeljina
Maglaj
Lukavac
BusovačaVitez
Kakanj
Olovo
HadžićiVisoko
Ilidža
Lukavica
Vogošća
GoraždeJablanica
09 - Godišnji izvještaj za 2006
micro
Ciljevi kvaliteta LOKmicro Sarajevo su da:
kvalitet izvršenih usluga u potpunosti ispuni potrebe i očekivanja klijenata, •osigura servis korisnicima mikrokredita, iz socijalno ugroženih kategorija, sa ciljem stvaranja •uslova za otvaranje novih radnih mjesta, kroz proces samozapošljavanja, širi misiju mikrokreditiranja na području BiH i drugim zemljama jugoistočne Evrope, •postane vodeća mikrokreditna organizacija u ovom dijelu Evrope, •kroz dugoročno, uspješno i rentabilno poslovanje LOKmicra osigura vlastitu samoodrživost, •osigura zadovoljstvo klijenata, uposlenih, povjerilaca i osnivača.•
Da bi se ovi ciljevi ostvarili, uposleni LOKmicra će:
sve operacije i aktivnosti obavljati kvalitetno od prvog puta, •primjenjivati zahtjeve standarda ISO 9001:2000, zakonske i druge važeće propise, •raditi samo one operacije koje daju dodatnu vrijednost a ne i dodatne troškove, •kontinuirano poboljšavati i unaprijeđivati procese rada, •stalno poboljšavati nivo znanja, stručne osposobljenosti i kompetentnosti, •održavati aktivnu komunikaciju sa klijentima, povjeriocima i drugim zainteresovanim strana-•ma, osigurati da plate zaposlenih zavise, u prvom redu, od kvaliteta obavljenih poslova.•
KVALITET NIJE SAMO NAŠ CILJ - TO JE NAŠA OSNOVNA STRATEGIJA ZA BUDUĆNOST.
Sarajevo, 31. 01. 2002.
Nusret Čaušević, dipl.oec.Generalni direktor
Mikrokreditna organizacija LOKmicro Sarajevo već od 2002. godine prilagođava svoje poslovanje sistemu upravljanja kvalitetom po medunarodnom ISO standardu 9001:2000. Organizacija nastoji da već postojeće procedure i uzuse poslovanja stalno unapređuje i poboljšava kako bi u potpunosti ostala odana svojoj misiji i viziji, a time opravdala povjerenje svojih brojnih klijenata i u što većem opsegu zadovoljila njihove specifične potrebe.
Politika i ciljevi kvaliteta
Priznanja i nagrade
Godišnji izvještaj za 2006 - 10
micro
1.Međunarodna nagrada za liderstvo i prestiž u biznisu – Berlin 2003 – (International Award for Business Leadership & Prestige – 23rd June 2003, Berlin – Germany, engl.)
2.Certifikat za poslovanje po međunarodnom stan-dardu sistema upravljanja kvalitetom 9001:2000 izdat 21. 05. 2003. godine od strane certifikaci-jske kuće Det Norske Veritas (DNV) – Italija
3.Nagrada za vrijednost (Merit Award, engl.) za dostizanje visokog nivoa standarda kada je u pitanju objavljivanje poslovnih podataka, dodi-jeljena u sklopu nagrađivanja za finansijsku transparentnost od strane Konsultativne grupe za pomoć siromašnim iz Vašingtona (CGAP – The Consultative Group to Assist the Poor – Washing-ton D.C., engl.)
4.Nagrada za finansijsku transparentnost (Finan-cial Transparency Award, engl.) za dostizanje vi-sokog nivoa standarda kada je u pitanju objavlji-vanje poslovnih podataka, dodijeljena u sklopu nagrađivanja za finansijsku transparentnost od strane Konsultativne grupe za pomoć siromašnim iz Vašingtona (CGAP – The Consultative Group to Assist the Poor – Washington D.C., engl.)
11 - Godišnji izvještaj za 2006
micro
Klijent: Salon namještaja Arsenović
Djelatnost: Proizvodnja i prodaja tapaciranog namještajaVisina kredita: 7.500,00 KMCiklus kredita: IIRok otplate: 18 mjeseciMetodologija: IndividualnaGodine uz LOKmicro: od 29. 12. 2005. godine, punih 16 mjeseci
Klijent: NVO Teddy
Djelatnost: Udruženje za pomoć djeci i djeci s posebnim potrebamaVisina kredita: 7.000,00 KMCiklus kredita: IIRok otplate: 18 mjeseciMetodologija: IndividualnaGodine uz LOKmicro: od januara 2006. godine
Naši klijenti
Naši klijenti
Godišnji izvještaj za 2006 - 12
micro
Klijent: Mevludin Korkarić iz Sanskog Mosta
Djelatnost: Usluge – iznos šumskog drvetaVisina kredita: VIP klijent (dva aktivna kredita od 12.000,00 KM i 6.000,00 KM – ukupan iznos 18.000,00 KM)Ciklus kredita: VIRok otplate: 12.000,00 KM plasirano uz 4 mjeseca grejs periodai na 6 rata, i 6.000,00 KM plasirano uz 6 mjeseci grejs perioda i na 2 rateMetodologija: IndividualnaGodine uz LOKmicro: 3 godine
Klijent: Azra Jukan
Djelatnost: Slatki program - hranaVisina kredita: 8.000,00 KMCiklus kredita: VIMetodologija: Individualna