Årsredovisning 2010
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
2 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
3 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
Olofssons Hyvleri
Inledning 4-5 Förvaltningsberättelse 6 Resultaträkning 7 Balansräkning 8-9 Kassaflödesanalys 10 Tilläggsupplysningar 11 Noter 12-15
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
4 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
Vanligaste träslag är gran och furu, främst för byggändamål och emballage. Olofssons förädlar och tillhandahåller sågat och hyvlat virke helt enligt kundens önskemål, alltifrån profiler, dimensioner, längder och kvalité till paketering. Verksamheten är främst inrik-tad mot företag inom hus-/bygg- och embal-lageindustrin.
2010Olofssons har under det gångna året vida-reförädlat sågat virke genom framförallt hyvling men också justering, kapning och foliering av hyvlade varor. Verksamheten har i stora drag bedrivits på liknande sätt som föregående år. Under året vände den negativa marknadsutvecklingen på den svenska marknaden men efterfrågan på
exportmarknaderna låg fortsatt på låg nivå. Kronans kraftiga förstärkning påverkade också exportaffärerna negativt. Under an-dra halvan av året försämrades också mar-ginalerna kraftigt, främst beroende på låg efterfrågan i kombination med hög kapaci-tet i producentleden på hyvlade produkter.
Organisationen på Olofssons har stärkts och anpassats för att ge en ökad servi-cegrad och volymkapacitet. I takt med kundernas krav på kortare ledtider och mer komplicerat innehåll i varje order, har Olofs-sons ökat resurserna inom produktionspla-nering och orderadministration. Dessutom har en säljledare anställts för att ytterligare stärka och strukturera säljteamets arbete. Inga större investeringsbeslut har tagits un-
der 2010. Dock har ett flertal mindre inves-teringar/förbättringar genomförts med syfte att förbättra produktiviteten i hyvellinjerna. I april månad erhölls det för marknaden vik-tiga FSC spårbarhetscertifikatet. Olofssons är nu certifierat både enligt PEFC- och FSC spårbarhetsstandarder. Tack vare ett myck-et aktivt säljarbete har affärerna utvecklats med många nya kunder under 2010. Läget för 2011 ser mycket bättre ut än för ett år sedan. Bolaget ser kraftigt ökad efterfrågan och därmed ökade volymer under det kom-mande året.
Framgång genom kundfokusOlofssons Hyvleri är en modern svensk processindustri i träbranschen med många års erfarenhet inom sågat och hyvlat virke. Redan 1943 startade Rune Olofsson en sågverksrörelse i Bjällebo, cirka en mil utanför Vrigstad. Företaget var trots svåra tider framgångsrikt och 16 år senare, år 1964, flyttades verk-samheten till Vrigstad där den än idag är belägen. Företaget har under åren moderniserats och stora investeringar har gjorts men lyhördheten för kundernas önskemål och behov är fortfarande densamma. Olofssons är en pålitlig och kunnig leverantör och samarbetspartner inom sågat och hyvlat virke.
Olofssons Hyvleri AB
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
5 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
6 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
Förvaltningsberättelse
Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.
Verksamheten
Bolagets verksamhet består i vidareförädling av sågat virke genom framförallt hyvling, men också justering och kapning.
Flerårsjämförelse*
2010 2009 2008 2007
Nettoomsättning 74 175 068 67 597 215 66 914 672 96 973 341
Res. efter finansiella poster -2 620 049 486 193 2 427 324 5 189 131
Res. i % av nettoomsättningen -3,5% 0,7% 3,6% 5,4%
Balansomslutning 43 097 855 37 170 296 25 873 688 33 752 683
Soliditet (%) 27,1% 37,1% 53,4% 54,0%
Avkastning på eget kapital (%) -20,5% 3,5% 18,4% 35,6%
Avkastning på totalt kapital (%) -5,7% 2,1% 10,3% 0,1%
Kassalikviditet (%) 39,6% 67,1% 131,7% 85,3%
*Definitioner av nyckeltal, se tilläggsupplysningar
Verksamhetsberättelse för året 2010
Resultatdisposition
Förslag till disposition av bolagets vinst
Till årsstämmans förfogande står:
Balanserad vinst 6 164 076
Lämnat koncernbidrag -168 360
Årets vinst 168 291
Summa 6 164 007
Styrelsen föreslår att:
i ny räkning överföres 6 164 007
Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljanderesultat- och balans-räkning med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer.
Olofssons Hyvleri har under det gångna året vidareförädlat sågat virke genom framförallt hyvling men också justering, kapning och foliering av hyvlade varor. Verksamheten har i stora drag bedrivits på liknande sätt som föregående år. Under året vände den negativa marknadsutvecklingen på den svenska marknaden men efterfrågan på exportmarknaderna låg fortsatt på låg nivå. Kronans kraftiga förstärkning påverkade också exportaffärerna negativt. Under andra halvan av året försämrades också marginalerna kraftigt, främst beroende på låg efterfrågan kombinerat med hög kapacitet i producentleden på hyvlade produkter.
Organisationen på Olofssons har stärkts och anpassats för en ökad servicegrad och volymkapacitet. I takt med kundernas krav på kortare ledtider och mer komplicerat innehåll i varje order, har Olofssons ökat resurserna inom produktionsplanering och orderadministration. Dessutom har en säljledare anställts för att ytterligare stärka och strukturera säljteamets arbete.
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
7 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
Resultaträkning
Not 2010 2009
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 1 74 175 068 67 597 215
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning 2 111 685 568 789
Övriga rörelseintäkter 1 025 866 225 886
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter -57 321 238 -46 880 188
Övriga externa kostnader 1,2,3 -11 484 467 -10 303 466
Personalkostnader 4 -8 302 905 -8 158 048
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
Övriga rörelsekostnader
-2 644 153 -2 465 286
-4 961 -3 375
Rörelseresultat -2 445 106 581 527
Resultat från finansiella investeringar
Ränteintäkter 15 265 11 929
Ränteintäkter från koncernföretag 129 470 86 227
Räntekostnader -199 815 -170 723
Räntekostnader till koncernföretag -119 863 -22 767
Resultat efter finansiella poster -2 620 049 486 193
Bokslutsdispositioner
Avsättning till periodiseringsfond 0 -270 442
Återföring från periodiseringsfond 2 808 773 853 300
Förändring av avskrivningar utöver plan 76 457 -378 211
Resultat före skatt 265 181 690 840
Skatt på årets resultat 5 -96 890 -213 379
ÅRETS RESULTAT 168 291 477 461
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
8 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
Not 2010 2009
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggingstillgångar
Byggnader och mark 6 10 560 516 11 160 667
Maskiner och andra tekniska anläggningar 7 8 399 144 9 720 374
Inventarier, verktyg och installationer 8 153 618 161 482
19 113 278 21 042 523
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 8 051 926 5 201 922
Andra långfristiga värdepappersinnehav 10 000 10 000
8 061 926 5 211 922
Summa anläggningstillgångar 27 175 204 26 254 445
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter 5 169 821 4 073 557
Färdiga varor och handelsvaror 3 389 061 1 277 376
8 558 882 5 350 933
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 5 250 050 4 356 171
Aktuell skattefordran 649 715 433 329
Övriga fordringar 848 174 387 455
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 282 812 381 558
7 030 751 5 558 513
Kassa och bank 13 333 017 6 405
Summa omsättningstillgångar 15 922 651 10 915 851
SUMMA TILLGÅNGAR 43 097 855 37 170 296
Balansräkning
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
9 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
Not 2010 2009
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 10
Aktiekapital 11 1 000 000 1 000 000
Reservfond 200 000 200 000
Balanserad vinst eller förlust 5 995 716 5 686 615
Årets resultat 168 291 477 461
Summa eget kapital 7 364 007 7 364 076
Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 12 559 867 3 368 640
Ackumulerade avskrivningar utöver plan 5 323 964 5 400 421
Summa obeskattade reserver 5 883 831 8 769 061
Långfristiga skulder
Checkräkningskredit 13 8 925 266 9 596 713
Övriga skulder till kreditinstitut 14 2 345 000 3 149 000
Summa långfristiga skulder 11 270 266 12 745 713
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 804 000 804 000
Förskott från kunder 0 125 643
Leverantörsskulder 6 040 977 4 494 109
Skulder till koncernföretag 10 182 870 1 552 767
Övriga skulder 136 848 207 844
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 1 415 056 1 107 084
Summa kortfristiga skulder 18 579 751 8 291 447
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 43 097 855 37 170 296
Balansräkning
POSTER INOM LINJEN
Ställda säkerheter 16
Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar
Fastighetsinteckningar 15 250 000 15 250 000
Företagsinteckningar 7 700 000 7 700 000
22 950 000 22 950 000
Ansvarsförbindelser Inga Inga
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
1 0 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
KassaflödesanalysNot 2010 2009
Löpande verksamheten
Rörelseresultat -2 445 106 581 527
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 2 632 867 2 468 661
Erhållen ränta mm 144 735 98 156
Erlagd ränta -319 678 -193 490
Betald inkomstskatt -36 811 -66 124
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringen av rörelsekapital -23 993 2 888 730
Minskning(+)/ökning(-) av varulager/pågående arbete -3 207 949 -3 319 273
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -893 879 -2 218 980
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -578 359 -332 528
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 1 546 868 3 301 292
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 8 741 437 1 773 667
Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 584 125 2 092 908
Investeringsverksamheten
Investering i finansiella tillgångar -2 850 004 -3 296 397
Förvärv av byggnader och mark 6 0 -629 242
Förvärv av maskiner o andra tekniska anläggningar 7 -809 622 -3 878 433
Försäljning av maskiner o andra tekniska anläggningar 7 137 000 0
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 8 -31 000 -90 000
Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 553 626 -7 894 072
Finansieringsverksamheten
Koncernbidrag -228 439 -559 905
Checkräkningskredit -671 448 2 408 485
Ändring kortfristiga finansiella skulder 0 804 000
Amortering långfristiga lån -804 000 -147 001
Upptagna lån 0 3 296 001
Utbetald utdelning 0 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 703 887 5 801 580
ÅRETS KASSAFLÖDE 326 612 416
Likvida medel vid årets början 6 405 5 989
Likvida medel vid årets slut 333 017 6 405
Outnyttjad checkkredit 1 074 734 403 287
Disponibla medel vid årets slut 1 407 752 409 692
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
1 1 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR
Redovisningsprinciper
Tillämpade redovisningsprinciper överenstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR SRS. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.
Värderingsprinciper m.m.
Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Fordringar
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.
Fordringar och skulder i utländsk valuta
Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs. I den mån fordringar och skulder i utländsk valuta har terminssäkrats sker omräkning till terminskurs.
Varulager m.m.
Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet.
Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad.
Leasing
Samtliga leasingsavtal redovisas som operationella leasingavtal, vilket innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden.
Koncernuppgifter
Närmaste moderföretag är Hyvleriintressenterna i Vrigstad AB, org.nr. 556756-9370, Sävsjö. Yttersta moderföretag är BrA Invest CKS AB, org 556753-2501, Åstorp.
Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning.
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital.
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för ränteintäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning.
Kassalikviditet
Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder.
Tilläggsupplysningar
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
1 2 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
2010 2009
Andel av försäljningen som avser koncernföretag 0 0
Andel av inköpen som avser koncernföretag -162 212 -120 000
2010 2009
Under året har företagets leasingavgifter uppgått till 2 772 275 2 738 009
2010 2009
SET Revisionsbyrå AB
Revisionsuppdrag 84 001 74 036
Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget 0 0
Skatterådgivning 5 000 5 000
Övriga tjänster 5 000 20 764
94 001 99 800
2010 2009
Medeltalet anställda
Medeltalet anställda har varit 18 17
varav kvinnor 3 3
Sjukfrånvaro
Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid
Sjukfrånvaro för samtliga anställda 2,4% 7,3%
Andel av sjukfrånvaro som avser långtidssjukfrånvaro 0,0% 90,2%
Sjukfrånvaro för män 2,9% 7,3%
Sjukfrånvaro för kvinnor * *
Sjukfrånvaro för personal 29 år och yngre 5,5% 20,1%
Sjukfrånvaro för personal 30-49 år * *
Sjukfrånvaro för personal 50 år och äldre * *
*Färre än 11 anställda
Not 1 Inköp och försäljning inom koncernföretag
Not 2 Leasingavtal
Not 3 Arvode och kostnadsersättning till revisor
Not 4 Personal
UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställan-de direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag.
Noter
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
1 3 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
forts Not 4 Personal
Löner, ersättningar m.m.
Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp:
Styrelsen och VD: 2010 2009
Löner och ersättningar 713 660
Pensionskostnader 184 177
897 837
Övriga anställda:
Löner och ersättningar 5 256 5 105
Pensionskostnader 164 202
5 420 5 307
Sociala kostnader 1 908 1 904
Summa styrelse och övriga 8 225 8 048
Könsfördelning i företagsledning
Antal styrelseledmöter, 3 4
varav kvinnor 0 0
2010 2009
Skatteeffekt på koncernbidrag -60 079 -147 255
Aktuell skatt -36 811 -66 124
-96 890 -213 379
2010 2009
Ingående anskaffningsvärde 15 193 402 14 564 160
Inköp 0 629 242
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 15 193 402 15 193 402
Ingående avskrivningar -4 032 735 -3 432 584
Årets avskrivningar -600 151 -600 151
Utgående ackumulerade avskrivningar -4 632 886 -4 032 735
Utgående redovisat värde 10 560 516 11 160 667
Bokfört värde byggnader 8 347 551 8 833 756
Bokfört värde markanläggningar 1 549 411 1 663 357
Bokfört värde mark 663 554 663 554
Bokfört värde 10 560 516 11 160 667
Taxeringsvärde
Taxeringsvärde för bolagets fastigheter: 2 299 000 2 299 000
Avseende byggnader: 869 000 869 000
Not 5 Skatt på årets resultat
Not 6 Byggnader och mark
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
1 4 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
2010 2009
Ingående anskaffningsvärde 21 030 755 17 158 792
Inköp 809 622 3 878 433
Försäljningar/utrangeringar -225 725 -6 470
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 21 614 652 21 030 755
Ingående avskrivningar -11 310 381 -9 497 153
Försäljningar/utrangeringar 100 011 3 882
Årets avskrivningar -2 005 138 -1 817 110
Utgående ackumulerade avskrivningar -13 215 508 -11 310 381
Utgående redovisat värde 8 399 144 9 720 374
2010 2009
Ingående anskaffningsvärde 466 032 377 632
Inköp 31 000 90 000
Försäljningar/utrangeringar -4 464 -1 600
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 492 568 466 032
Ingående avskrivningar -304 550 -257 338
Försäljningar/utrangeringar 4 464 813
Årets avskrivningar -38 864 -48 025
Utgående ackumulerade avskrivningar -338 950 -304 550
Utgående redovisat värde 153 618 161 482
Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år
2010 2009
Förutbetald leasingavgift 268 174 342 670
Förutbetald försäkringsavgift 0 15 354
Upplupna intäkter energi och koldioxidskatt 14 638 23 534
SUMMA 282 812 381 558
Not 7 Maskiner och andra tekniska anläggningar
Not 8 Inventarier, verktyg och installationer
Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år
F R A M G Å N G G E N O M K U N D F O K U S
1 5 – Å R S R E D O V I S N I N G 2 0 1 0
Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 1 000 000 200 000 6 164 076
Lämnat koncernbidrag -228 439
Skatt hänförlig till koncernbidrag 60 079
Årets vinst 168 291
Belopp vid årets utgång 1 000 200 000 6 164 007
Antal aktier Kvotvärde per aktie
Belopp vid årets ingång 10 000 100
Utgående balans 10 000 100
2010 2009
Periodiseringsfond, taxering 2005 0 750 000
Periodiseringsfond, taxering 2006 0 685 500
Periodiseringsfond, taxering 2007 0 995 000
Periodiseringsfond, taxering 2009 429 402 667 698
Periodiseringsfond, taxering 2010 130 465 270 442
559 867 3 368 640
2010 2009
Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 10 000 000 10 000 000
2010 2009
Lån som förfaller inom 2-5 år 2 345 000 3 149 000
2010 2009
Upplupen semesterlön 675 462 503 904
Upplupna sociala avgifter 333 072 354 877
Beräknad löneskatt 84 467 91 840
Upplupen bonus kunder 179 091 0
Övriga upplupna kostnader 142 964 156 463
SUMMA 1 415 056 1 107 084
Not 10 Eget kapital
Not 11 Upplysningar om aktiekapital
Not 12 Periodiseringsfond
Not 13 Checkräkningskredit
Not 14 Långfristiga skulder
Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2010 2009
Checkräkningskredit och övriga skulder till kreditinstitut
Företagsinteckningar 4 000 000 4 000 000
Fastighetssinteckningar 15 250 000 15 250 000
Leverantörsskulder
3 700 000 3 700 000
Not 16 Skulder för vilka säkerheter har ställts
Företagsinteckningar
Trävaruvägen 1 - 570 03 Vrigstad - Tfn 0382-344 40 - Fax 0382-302 01 - www.olofssonshyvleri.se
TH
OR
NR
EK
LA
MB
YR
Å 2
01
1