TUSSENRAPPORTAGE/BEGROTINGSBIJSTELLING
PERIODE JANUARI - MEI 2018
3 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Inhoudsopgave
I n h o u d s o p g a v e1 LEESWIJZER 4
2 SAMENVATTING EN FINANCIEEL RESULTAAT 5
3 RAPPORTAGE PER PROGRAMMA 7
Programma 1 Publiekdiensten 7
Programma 2 Samenleving 7
Programma 3 Wonen 12
Programma 4 Milieu 12
Programma 5 Bereikbaarheid 13
Programma 6 Beheer openbare ruimte 13
Programma 7 Ruimtelijke ordening 16
Programma 8 Veiligheid 17
Programma 9 Economie 18
Programma 10 Bestuur en Concern 19
4 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN 20
5 OVERZICHTEN OVERHEAD, VPB EN ONVOORZIEN 24
6 RESULTAATBESTEMMING 25
7 VERLOOP ALGEMENE RESERVE 27
8 TOTAALOVERZICHT PER PROGRAMMA/BELEIDSVELD 28
4 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Leeswijzer
1 Leeswijzer
De tussenrapportage (lees: Turap) is het instrument waarmee het college van B&W aan de raad tussentijds
verantwoording aflegt over de vorderingen die zijn gemaakt in het realiseren van de doelen zoals opgenomen in de
programmabegroting, en de inzet van middelen hiervoor.
De tussenrapportage grijpt terug op de programmabegroting. De programmabegroting geeft per programma de
kaders in beleidsmatige en financiële zin. Uitgangspunt is dat de gestelde doelen binnen de daarvoor beschikbare
budgetruimte gerealiseerd worden. Vanzelfsprekend kunnen ontwikkelingen gedurende het jaar afwijkingen van
de ramingen met zich meebrengen. Als de afwijking niet inpasbaar is binnen het geheel van baten en lasten van
een beleidsveld, wordt de afwijking aangeboden aan de raad. Hiermee worden begrotingsonrechtmatigheden in de
jaarrekening voorkomen.
De eerste tussenrapportage concentreert zich onder meer op de effecten uit de jaarstukken 2017 en wijzigingen die
voortvloeien uit rijksbeleid (bijvoorbeeld: de circulaires met betrekkening tot het gemeentefonds).
In hoofdstuk 2 wordt het totaal resultaat gegeven van de mutaties van alle programma’s die resulteren in een
verwachte toe- of afname en van het rekeningsaldo.
In hoofdstuk 3 vindt u de afwijkingen per programma en beleidsveld. Als er sprake is van een budgettair neutrale
afwijking (hogere lasten en baten) wordt dit afzonderlijk gepresenteerd.
In hoofdstuk 4 wordt de ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen bescheven. Dit betreft het
gemeentefonds, de belastingopbrengsten, de rentebaten en de deelnemingen van de gemeente.
In hoofdstuk 5 worden de overzichten m.b.t. overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien toegelicht.
In hoofdstuk 6 wordt de resultaatbestemming en in hoofdstuk 8 het verloop van de algemene reserve toegelicht.
Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen mutaties op egalisatie- en bestemmingsreserves enerzijds en het
saldo dat uiteindelijk wordt onttrokken aan de algemene reserve anderzijds.
In hoofdstuk 7 treft u het totaaloverzicht per programma aan met daarin de primitieve begroting en de bijstellingen
zoals opgenomen in deze tussenrapportage. Na vaststelling van de tussenrapportage door de gemeenteraad gelden
de bijstellingen als officiële begrotingswijziging.
In de financiële toelichting wordt gesproken van een voordeel als de lasten lager worden en/of de baten stijgen, een
nadeel betekent een verhoging van de lasten en/of een verlaging van de baten. Bijstellingen worden toegelicht als
de financiële afwijking groter is dan € 100.000. Uitzonderingen hierop betreffen politiekgevoelige onderwerpen en/of
onderwerpen die namens het college van B&W informatieplichtig zijn.
Tot slot worden in de begroting, tussenrapportages en de rekening de lasten gepresenteerd met een minteken en de
baten zonder teken.
5 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Samenvatting en financieel resultaat
2 Samenvatting en financieel resultaat
In deze rapportage wordt voor 2018 aangegeven dat het verwachte resultaat € 280.000 (nadelig) is. Dit is het
resultaat na mutaties op specifieke bestemmings-, egalisatie- en algemene reserve. Wij stellen voor dit resultaat te
onttrekken aan de algemene reserve.
Het resultaat is op hoofdlijnen als volgt samengesteld (+/+ = voordelig en -/- = nadelig):
Saldo primitieve begroting 2018 783
Voorgestelde bijstellingen 1e Tussenrapportage 2018:
Hogere opbrengsten Wabo leges 01. Publiekdiensten 1.000
BUIG gelden 02. Samenleving -900
Hogere lasten aanvullende snoei zieke bomen (essentaksterfte/massariaziekte) 06. Beheer openbare ruimte -200
Doorschuiven restant project groenimpuls 06. Beheer openbare ruimte -200
Hogere lasten groen (o.a. herstelkosten door stormschade, inhuur, omzetten beplanting en groterareaal) 06. Beheer openbare ruimte -456
Hogere kosten hondenbeleid 06. Beheer openbare ruimte -97
Onkruidbestrijding op verharding 06. Beheer openbare ruimte -300
Doorschuiven en niet realiseren verkooptaakstelling vastgoed en gronden 07. Ruimtelijke ordening 262
Verlaging winstneming Weidevenne 07. Ruimtelijke ordening -755
Verkoop gronden plangebied Wheermolen West (Parkzone) 07. Ruimtelijke ordening 422
Particuliere initiatieven (o.a. Betronics) 07. Ruimtelijke ordening 333
Eenmalige last afwikkeling Stadsregio in het kader van vorming bestemmingsreserve 09. Economie -431
Wachtgeldverplichting wethouders Overhead -311
Uitwerking septembercirculaire 2017 en maart/meicirculaire 2018 Gemeentefonds Algemene dekkingsmiddelen 559
Actualisatie kapitaalslasten Diverse programma's 160
Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000 Diverse programma's -149
Totaal voorgestelde bijstellingen 1e Tussenrapportage 2018: -1.063
Reeds door de raad besloten begrotingsaanpassingen tlv/tgv de begrotingsruimte/algemenereserve: Programma
Verschuiving projecten openbare ruimte (besluit 1427002 d.d. 28-06-2018) 06. Beheer Openbare Ruimte -723
Kwaliteitsimpuls openbaar groen (besluit 1416699 d.d. 22-02-2018) 06. Beheer Openbare Ruimte -500
Uitvoering duurzaamheidsagenda (besluit 1427002 d.d. 28-06-2018) 09. Economie -300
Innovatieve aanpak (besluit 1427002 d.d. 28-06-2018) 09. Economie -139
Voortgang en uitvoering pilot Aardgasvrij Purmerend (besluit 14363281 d.d. 28-6-2018) 09. Economie -630
Kwaliteitsverbetering informatiebeheer (DIV), (besluit 1427002 d.d. 28-06-2018) Overhead -95
Totaal budgetverhogingen reeds besloten door de raad -2.387
Onttrekking aan algemene reserve ter dekking budgetverhogingen 2.387
Prognose rekeningsaldo 2018 -280
Actualisatie loonsom
In deze tussenrapportage is de loonsom aangepast. In de programmabegroting 2018 is reeds een post opgenomen
voor CAO en pensioenstijging. De stelpost die hiervoor is opgenomen binnen de algemene dekkingsmiddelen is
nu verdeeld naar de betreffende programma's. Tevens is de loonsom aangepast op basis van de in het financieel
meerjarenperspectief vastgestelde uitgangspunten / indexering. Deze budgettair neutrale begrotingsaanpassingen
worden op de afzonderlijke programma's niet nader beschreven in de toelichtingen op de cijfers.
6 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Samenvatting en financieel resultaat
Actualisatie kapitaallasten
Bij deze actualisatie gaat het met name om het actualiseren van de planning van investeringsprojecten en het
afsluiten van investeringskredieten (bij jaarstukken 2017). Deze actualisatie geeft per saldo een voordelig effect
van € 160.000 en is op de betreffende programma's verwerkt. Tegelijkertijd met deze actualisatie zijn een aantal
collectieve stelposten uit het overzicht algemene dekkingsmiddelen weggewerkt. Dit betreft de stelposten
vertraagde investeringen, onvermijdelijke ontwikkelingen en een reservering voor de lagere dekking voor de
renteomslag.
Vacatureruimte en kosten inhuur derden
De beschikbare vacatureruimte met daaraan toegevoegd het in de begroting opgenomen inhuurbudget dient als
dekking voor de kosten van inhuur van extern personeel. De kosten van deze inhuur bedragen voor het 1e halfjaar
2018 bijna € 4,3 miljoen. Daarnaast zijn in het 1e halfjaar (voor heel 2018) voor een bedrag van circa € 4,2 miljoen
verplichtingen aangegaan. Totaal € 8,5 miljoen dus, waarbij de verwachting is dat dit bedrag aan het eind van 2018
hoger zal gaan uitvallen omdat er in het tweede halfjaar nog nieuwe verplichtingen zullen worden aangegaan. Ter
vergelijking, in 2017 is voor het gehele jaar een bedrag van € 9,7 miljoen aan inhuurkosten verantwoord. Voor 2018
wordt verwacht dat de inhuurkosten binnen de beschikbare budgetten gedekt kunnen worden.
7 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
3 Rapportage per programma
Programma 1 Publiekdiensten
PGR01PUBLIEKSDIENSTEN
LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV011Publieksdienstverlening
-6.195 3.352 -2.843 -295 1.224 929 -6.490 4.576 -1.914
Totaal -6.195 3.352 -2.843 -295 1.224 929 -6.490 4.576 -1.914
Het saldo van dit programma stijgt met € 929.000 naar € 1.914.000 nadelig. De stijging van het saldo wordt
veroorzaakt door € 295.000 hogere lasten en € 1.224.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn:
Bijstellingen (* € 1.000) Lasten Baten
Hogere baten door hogere lesgesinkomsten omgevingsvergunningen - 1.250
Hogere lasten die het gevolg zijn van de complexere bouwaanvragen - 250 -
Hogere lasten i.v.m. referendum (zie algemene dekkingsmiddelen,onderdeel gemeentefonds)
- 28 -
Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 - 17 - 26
Totaal lasten en baten -295 1.224
BELEIDSVELD PUBLIEKDIENSTENWABO leges
Door de toegenomen vraag naar nieuwbouwwoningen zijn/komen er meer bouwaanvragen binnen. De raming van
deze leges is op basis daarvan met € 1,25 miljoen naar boven bijgesteld.
De hogere lasten zijn het gevolg van complexere bouwaanvragen. Er is meer (inhuur)capaciteit nodig om de
bouwaanvragen te kunnen behandelen (€ 200.000 ) alsmede zal er in voorkomende gevallen welstandsadvies
moeten worden ingewonnen ( € 50.000).
Per saldo is er € 1 miljoen aan het financieel resultaat toegevoegd.
Programma 2 Samenleving
PGR02SAMENLEVING
LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV021 Kunst en cultuur -7.659 1.550 -6.109 119 -252 -133 -7.540 1.297 -6.243
BV022 Sport enrecreatie
-8.255 1.061 -7.194 907 -6 901 -7.347 1.055 -6.293
BV023Wijkmanagement
-771 0 -771 25 0 25 -746 0 -746
BV024 Jeugd -21.864 0 -21.864 -365 0 -365 -22.230 0 -22.230
BV025 Onderwijs -9.570 1.316 -8.255 -283 180 -103 -9.853 1.495 -8.358
BV026Maatschappelijkeondersteuning
-34.578 1.792 -32.787 -986 -579 -1.564 -35.564 1.213 -34.351
BV027 Werk eninkomen
-42.951 24.784 -18.166 95 -1.600 -1.505 -42.856 23.184 -19.671
Totaal -125.648 30.502 -95.146 -487 -2.258 -2.745 -126.135 28.244 -97.891
8 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
Het saldo van dit programma daalt met € 2.745.000 naar € 97,9 miljoen nadelig. Conform de afspraken over het
budgetrecht wordt dit per beleidsveld toegelicht en in de begrotingswijziging verwerkt.
BELEIDSVELD KUNST EN CULTUURHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 133.000. Dit wordt veroorzaakt door € 119.000 lagere lasten en € 252.000
lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:
Bijstellingen (* 1.000) Lasten Baten
Lagere baten aanpassen rente vaste geldleningen conform "notitie rente 2017" -235
Lagere lasten aanpassen rente boekwaarde FVA conform "notitie rente 2017" 119 -
Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 - -17
Totaal lasten en baten 119 - 252
Rente aanpassing
De rente baten en lasten zijn in 2018 aangepast aan gewijzigde BBV regels (de "notitie rente 2017"). In voorgaande
jaren werden de baten en lasten direct begroot op het beleidsveld. Vanaf 2018 gebeurt dat niet meer. De begrote
rentelasten zullen lager uitvallen omdat conform de notitie deze m.i.v. 2018 begroot worden via de omslagrente
(2.25%). De verschillen in rente baten en rente lasten worden vanaf 2018 op concern niveau gesaldeerd.
BELEIDSVELD SPORT EN RECREATIEHet saldo van dit beleidsveld stijgt met € 901.000. Dit wordt veroorzaakt door € 907.000 lagere lasten en € 6.000
lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:
Bijstellingen (* 1.000) Lasten Baten
Lagere kapitaallasten over vertraagde investeringen 907 -
Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 - -6
Totaal lasten en baten 907 -6
Kapitaallasten
Rente en afschrijvingen over de vertraagde investeringen voorafgaand aan 2018 zijn € 907.000 lager dan
aanvankelijk geraamd. Dit betreft o.a. :
• Uitgestelde investering in speelvoorzieningen;
• Uitfasering werkzaamheden, zoals aanleg multifunctioneel sportcomplex en renovatie zwembad.
BELEIDSVELD JEUGDHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 365.000. Dit wordt veroorzaakt door € 365.000 hogere lasten. De
belangrijkste wijzigingen zijn:
Bijstellingen (* 1.000) Lasten Baten
Lagere lasten jeugd (septembercirculaire 2017, vanuit IUSD) 130 -
Hogere lasten jeugd (meicirculaire 2018, vanuit IUSD) -595 -
Lagere lasten GGD 100 -
Totaal lasten en baten -365 -
Jeugdwet
De verwerking van de septembercirculaire 2017 tot en met de laatste meicirculaire 2018 heeft de onderstaande
mutaties opgeleverd. Het saldo van alle circulaires bedraagt € 465.000 hogere lasten.
Vanuit de septembercirculaire 2017 is het bedrag - € 130.000 op de Jeugdwet.
9 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
Vanuit de meicirculaire 2018 is er € 551.000 voor jeugd en € 44.000 voor Voogdij 18+ toegekend aan loon/prijs
compensatie voor 2018.
Gemeentelijke GezondheidsDienst (GGD)
Er is € 100.000 aan kosten overgezet vanuit het beleidsveld Maatschappelijke ondersteuning naar Jeugd. Het gaat
om activiteiten voor Jeugd uitgevoerd door de GGD.
BELEIDSVELD ONDERWIJSHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 103.000. Dit wordt veroorzaakt door € 283.000 hogere lasten en € 180.000
hogere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:
Bijstellingen (* 1.000) Lasten Baten
Hogere lasten en baten subsidie GOA - 180 180
Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 (o.a. actualisatie loonsom conform CAOen OZB onderwijspanden)
-103
Totaal lasten en baten -283 180
Subsidie Gemeentelijk Onderwijs Achterstandenbeleid (GOA)
Bij de jaarrekening 2017 resteerde een nog te verrekenen subsidiebedrag van € 137.000. Dit bedrag, samen met
de verhoogde subsidieontvangst voor 2018 van € 43.000 vanuit het Rijk, wordt (opnieuw) in de begroting 2018
opgenomen en biedt dekking voor de verdere invulling van het onderwijs achterstandenbeleid in 2018.
BELEIDSVELD MAATSCHAPPELIJKE ONDERSTEUNINGHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 1.565.000. Dit wordt veroorzaakt door € 986.000 hogere lasten en
€ 579.000 lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:
Bijstellingen (* 1.000) Lasten Baten
Lagere baten eigen bijdrage - -734
Hogere lasten en hogere baten vervoersvoorzieningen -181 155
Lagere uitkering integratie-uitkering WMO-oud 89 -
Hogere uitkering AWBZ/Wmo nieuw -302 -
Hogere uitkering Wmo beschermd wonen -373 -
Overige hogere lasten en herverdeling van het budget -219 -
Totaal lasten en baten -986 -579
Eigen bijdrage
Op 2 november 2017 (besluit 1375194) heeft uw raad besloten om de maximale periodebijdrage voor alle groepen
huishoudens op € 17,50 te stellen, met uitzondering van Beschermd wonen en Maatschappelijke opvang. Voor
dagbesteding geldt dat de eigen bijdrage op nul wordt gesteld. Hierdoor is de verwachting dat er € 734.000 minder
eigen bijdrage zal binnenkomen dan begroot. In de raad van 2 november 2017 is besloten om de extra kosten
incidenteel te dekken uit het overschot Wmo 2017. Bij het opmaken van de jaarrekening 2017 is echter gebleken
dat er in 2017 geen overschot was op de WMO. In de jaren daarvoor waren er echter wel overschotten op de WMO
die toegevoegd zijn aan de bestemmingsreserve Transformatie 3D. Wij stellen u daarom voor om € 734.000 te
onttrekken uit de Reserve Transformatie 3D.
Vervoersvoorzieningen
In verband met de BTW dienen de kosten en de ontvangsten van de eigen bijdrage met betrekking tot de
vervoersvoorzieningen apart weergegeven te worden. De lasten zijn verhoogd met € 181.000 en de baten zijn
verhoogd met € 155.000.
10 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
Integratie-uitkering WMO-oud
Vanuit de septembercirculaire 2017 treedt een daling op van € 89.000, als gevolg van aanpassingen in de
maatstafaantallen (zie ook overzicht algemene dekkingsmiddelen, onderdeel gemeentefonds).
AWBZ/Wmo nieuw
Dit betreft het saldo van de effecten uit de septembercirculaire 2017 en de meicirculaire 2018 (loon- en prijs
bijstelling). Het gaat in totaal om € 302.000 aan hogere uitkering (zie ook overzicht algemene dekkingsmiddelen,
onderdeel gemeentefonds) welke aan het WMO budget wordt toegevoegd ter dekking van loon- en prijsstijgingen.
Wmo beschermd wonen
Vanuit de meicirculaire 2018 is een budget van € 373.000 beschikbaar gekomen door herverdeling van de coulance
groep (zie ook het overzicht algemene dekkingsmiddelen, onderdeel gemeentefonds). Uitgangspunt bij beschermd
wonen is, dat cliënten uitstromen, zodat er nieuwe kunnen instromen vanuit de GGZ-behandeling. Een deel van
deze beoogde instromers hadden intramurale begeleiding en behandeling bij Leviaan (voorheen RIBW). Door het
gebrek aan geschikte woningen voor uitstroom kunnen deze mensen niet instromen in beschermd wonen. Met
ingang van 2018 zijn daarom de behandelplekken, waar zes van deze cliënten bij Leviaan zaten ‘omgeklapt’ naar
beschermd wonen. Bij normale doorstroom gaat de overgang van behandeling (Wlz-Zvw) naar beschermd wonen
(Wmo) zonder overdracht van geld, omdat zij dan gefinancierd worden vanuit het reguliere Wmo-budget voor
beschermd wonen. Nu betreft het in feite een uitbreiding van het aantal plekken. Uit coulance heeft de rijksoverheid
er voor gekozen per omgeklapte cliënt ruim € 60.000 toe te voegen aan het budget beschermd wonen in het
Gemeentefonds.
Overige lasten
De overige lasten zijn met € 219.000 gestegen. Hierin zitten niet beinvloedbare kosten zoals een actualisatie van
de kapitaallasten (€ 84.000) en de loonsom (€ 35.000). De andere afwijkingen zijn kleiner dan € 100.000 en worden
niet verder toegelicht. Daarnaast heeft er ook een herverdeling van budgetten plaats gevonden, deze wijziging is
budgettair neutraal.
BELEIDSVELD WERK EN INKOMENHet saldo van dit beleidsveld daalt met € 1,5 miljoen. Dit wordt geheel veroorzaakt door € 95.000 lagere lasten en
€ 1,6 miljoen lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:
Bijstellingen (* 1.000) Lasten Baten
Hogere lasten WSW -495 -
Lagere lasten en lagere baten gebundelde uitkeringen 718 -1.600
Hogere lasten armoedebeleid -127 -
Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 1 -
Totaal lasten en baten 95 -1.600
Wet Social Werkvoorziening (WSW)
Door verwerking van loon- en prijscompensatie en een herschikking van gerealiseerde SW plaatsen tussen de
gemeenten Beemster en Purmerend in verband met de gemeenschappelijke regeling die Purmerend op het gebied
van participatie heeft getroffen met Zaanstad (Werkom), stijgen de lasten met € 495.000. De rijksbijdragen voor de
SW medewerkers van de gemeente Beemster lopen met ingang van 2018 via Purmerend omdat Beemster geen
deelnemer is in de nieuw gevormde gemeenschappelijke regeling. Zie voor de dekking ook het overzicht algemene
dekkingsmiddelen, onderdeel gemeentefonds.
11 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
Gebundelde uitkeringen (BUIG)
Als gevolg van gunstige economische omstandigheden, zijn uitgaven met betrekking tot de gebundelde uitkering
(P-wet, IOAW en IOAZ) lager dan geraamd. Niet alleen is het actuele aantal uitkeringen lager dan verwacht, maar
ook is het gemiddelde bedrag per uitkering lager. De raming van de uitgaven voor 2018 kan in totaal met € 718.000
verlaagd worden.
Daarnaast wordt de te ontvangen BUIG-uitkering in overeenstemming gebracht met de voorlopige beschikking voor
2018 en de daarbij behorende prognoses voor de jaren 2019-2022, zoals voorlopig vastgesteld door het Rijk. Dit
betekent voor 2018 een gelijktijdige verlaging van de baten met € 1,6 miljoen. Een nadere toelichting op de BUIG-
uitkering is gegeven in de raadsbrief van 31 oktober 2017 (kenmerk 1397270).
Vanuit de meicirculaire 2018 wordt voor 3 jaar een aanvullend budget beschikbaar gesteld om verder invulling te
geven aan armoedebeleid en schuldhulpverlening. Voor 2018 is dit een bedrag van € 127.000.
RISICO'S EN KANSEN• Vanaf 2018 is het jeugdhulpstelsel in Purmerend verregaand vernieuwd. De financiele effecten van het invoeren
van het nieuwe jeugdhulpstelsel worden momenteel nader onderzocht. De resultaten komen aan bod bij de 2e
tussenrapportage.
• Met betrekking tot de afkoop rondom het nieuwe jeugdhulpstelsel zijn er nog geen definitieve cijfers bekend op
het moment van het opstellen van deze tussenrapportage. De verwachting is nog steeds dat deze in lijn zal zijn
met de eerder hiervoor opgenomen bedragen en er worden geen aanvullende risico's voorzien. De resultaten
hiervan zullen ook verder aan bod komen bij de 2e tussenrapportage.
• Voor het beleidsveld maatschappelijke ondersteuning gelden de volgende risico's: de effecten van het verlagen
van de eigen bijdrage, het verhogen van het HBH-tarief en de heroverwegen of het gekozen groeipercentage nog
realistisch is komt bij de 2e tussenrapportage aan bod. Deze punten dienen eerst nog onderzocht te worden.
• Daling in het aantal uitkeringen betekent niet alleen een daling van de uitgaven, maar ook een significante daling
in ontvangsten vanuit het Rijk, zowel voor uitkeringen als voor uitvoeringskosten. Dit leidt voor de komende jaren
tot een structureel nadelig saldo.
INVESTERINGENArbo aanpassing Leeghwaterbad
Bij de raadsbehandeling van het krediet voor het Leeghwaterbad zijn vragen gesteld over de hoogte van de kosten
van de benodigde Arbo-aanpassingen. Middels een memo van de wethouder d.d. 30 september 2016 (toezegging
172) aan de commissie Samenleving is aangegeven dat de kosten voor het oplossen van de knelpunten in de
arbeidsomstandigheden ongeveer € 100.000 bedragen. In het betreffende memo is abusievelijk gesteld dat deze
kosten ten laste van de voorziening voor vervangingsinvesteringen gebracht kunnen worden bij Spurd. Deze
uitgaven dienen echter bij de gemeente als investering te worden verantwoord. Middels deze tussenrapportage
stellen wij u voor om een krediet van € 100.000 ter beschikking te stellen. De kapitaallasten die met deze investering
gemoeid zijn zullen wij in de meerjarenbegroting verwerken.
Hulpmiddelenkrediet
De raad heeft op 26 april 2018 besloten (besluit 1420275) het hulpmiddelenkrediet te verhogen van € 600.000 naar
€ 1.400.000, om in de stijgende vraag naar (steeds duurder wordende) hulpmiddelen te kunnen voorzien. Er zijn
momenteel nog onvoldoende gegevens bekend om een realistische prognose te maken. In de 2e tussenrapportage
komen wij hierop terug.
Om inzicht te geven in de stand tot en met mei, zijn hieronder de maand facturen weergegeven. In de raadsbrief met
kenmerk 1449441 bent u meer gedetailleerd geinformeerd over de bestedingen tot en met juli 2018.
12 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
Maand Meyra TrapliftenTotaal
per maand
Januari € 93.168 € 3.086 € 96.253
Februari € 120.454 € 32.870 € 153.324
Maart € 183.473 € 6.395 € 189.868
April € 57.295 € 15.428 € 72.723
Mei € 101.177 € 6.171 € 107.348
Totaal € 555.568 € 63.949 € 619.517
Programma 3 Wonen
PGR03 WONEN LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV031 Wonen -759 234 -525 25 -55 -30 -734 179 -555
Totaal -759 234 -525 25 -55 -30 -734 179 -555
Het saldo van dit programma daalt met € 30.000 naar € 555.000 nadelig. De daling wordt veroorzaakt door € 25.000
lagere lasten door overheveling van kosten inzake locatieonderzoek voor chronisch verslaafden daklozen naar
programma 2 (als onderdeel van de innovatieve woonvorm) en € 55.000 lagere baten i.v.m. toepassen notitie rente
voor de SvN-duurzaamheids- en startersleningen.
Programma 4 Milieu
PGR04 MILIEU LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV041 Milieu -10.305 11.771 1.466 26 -6 20 -10.279 11.765 1.486
Totaal -10.305 11.771 1.466 26 -6 20 -10.279 11.765 1.486
Het saldo van dit programma stijgt met € 20.000 naar € 1.486.000 voordelig. De stijging wordt veroorzaakt door
€ 26.000 lagere lasten i.v.m. formatieoverheveling en actualisatie afvalstromen en € 6.000 lagere baten door
actualisatie afvalstromen.
KREDIETENAankondiging aanvraag investeringskrediet statische perscontainer milieustraat
Dit betreft een vaste opstelling met wisselcontainer(s). Door een toename van het aantal bezoekers is er meer
opslagcapaciteit nodig. Door de aanschaf van een perscontainer voor restafval zal deze opslagcapaciteit met
5x verdichting sterk vergroten. De investering in 2018 bedraagt € 60.000 met een afschrijftermijn van 8 jaar. De
kapitaalslasten worden gedekt binnen de afvalstoffenheffing. Het raadsvoorstel inzake de kredietaanvraag voor de
statische perscontainer volgt separaat.
13 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
Programma 5 Bereikbaarheid
PGR05BEREIKBAARHEID
LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV051 Bereikbaarheid -2.536 2.283 -253 25 0 25 -2.511 2.283 -229
Totaal -2.536 2.283 -253 25 0 25 -2.511 2.283 -229
Het saldo van dit programma stijgt met € 25.000 naar € 229.000 nadelig. De stijging wordt veroorzaakt door € 25.000
lagere lasten (lagere kapitaallasten verkeersveiligheid).
INVESTERINGENAankondiging aanvraag investeringskrediet parkeerverwijssysteem
De parkeerdruk in de binnenstad is op sommige momenten zodanig dat het vinden van een parkeerplaats
een ware zoektocht is geworden. Om onnodige rijbewegingen van bezoekers te voorkomen, kan een
parkeerverwijssysteem helpen om bezoekers te verwijzen naar parkeergarages, die nog beschikken over een of
meerdere vrije parkeerplaatsen. Het efficiënt verwijzen draagt tevens bij aan de milieudoelstellingen van onze
gemeente. De investering in 2018 bedraagt € 147.840. Het raadsvoorstel inzake de kredietaanvraag voor het
parkeerverwijssysteem volgt separaat.
Aanpassing krediet betaalterminals parkeerautomaten met module contactloos betalen
In november 2017 heeft de gemeenteraad € 100.000 beschikbaar gesteld voor het vervangen van 48 betaalterminals
in de parkeerautomaten van TMC. De betaalterminals maken bankpasbetalingen mogelijk. Vanaf 2020 is het vereist
dat de betaalterminals uitgerust zijn met een module contactloos betalen. In november 2017 was deze eis nog
niet bekend en daarom niet aangevraagd in de door de gemeenteraad verstrekte vervangingsinvesteringskrediet
ad € 100.000. De kosten voor het realiseren van een module voor contactloos betalen voor 48 betaalterminals
bedragen € 30.000.
Aan de Raad wordt expliciet gevraagd akkoord te gaan met het voteren van een aanvullend krediet van € 30.000.
Programma 6 Beheer openbare ruimte
PGR06 BEHEEROPENBARE RUIMTE
LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV061 Beheeropenbare ruimte
-20.832 8.301 -12.530 -2.086 5 -2.081 -22.918 8.306 -14.612
Totaal -20.832 8.301 -12.530 -2.086 5 -2.081 -22.918 8.306 -14.612
Het saldo van dit programma daalt met € 2.081.000 naar € 14.612.000 nadelig. Dit wordt veroorzaakt door €
2.086.000 hogere lasten en € 5.000 hogere baten. De belangrijkste oorzaken zijn:
Bijstellingen (* € 1.000) Lasten Baten
Lagere kapitaalslasten door vertraging in kunst- & waterwerken, wegen en riolering 659 -
Dotatie aan voorziening rioolheffing -249 -
Doorgeschoven exploitatielasten projecten 2017 openbare ruimte -723 -
Hogere lasten groen -1.356 -
Hogere lasten straatreiniging -439 -
Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 22 5
Totaal lasten en baten -2.086 5
14 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
BELEIDSVELD BEHEER OPENBARE RUIMTERioolheffing
Dotatie aan de voorziening rioolheffing (€ 249.000). De rioolheffing is kostendekkend. Het voordeel van lagere
kapitaallasten op rioleringsinvesteringen dient daarom gestort te worden in de voorziening rioolheffing en wordt
verrekend met het tarief 2019.
Doorgeschoven exploitatielasten projecten openbare ruimte
Bij het vaststellen van de resultaatbestemming bij de jaarstukken 2017 heeft uw raad besloten om € 723.000 door
te schuiven naar 2018 voor een drietal projecten: Asfaltprogramma € 370.000; Wheermolen Oost € 141.500 en
Overwhere Zuid € 211.500.
Groen
De hogere lasten op groen zijn als volgt opgebouwd:
Onderwerpen Groen Lasten
Hogere incidentele lasten a.g.v. Essentaksterfte conform melding Turap II 2017 -200
Hogere incidentele lasten t.b.v. Groenimpuls conform besluit Turap II 2017 -200
Eenmalig budget beschikbaar gesteld t.b.v. Groenimpuls (besluit 1416699 d.d. 22-2-2018) -500
Hogere incidentele lasten inzake herstel stormschade januari 2018 -165
Hogere kosten 'werken in wijken' -165
Hoger lasten door meerkosten onderhoud bomen -61
Hogere lasten door overschrijding op projecten bomenveiligheidscontrole a.g.v. groter areaal -65
Totaal hogere lasten groen -1.356
Hogere incidentele lasten inzake herstel stormschade januari 2018
Op 18 januari 2018 heeft een heftige storm schade veroorzaakt in de openbare ruimte. Waar nodig is deze schade
direct aangepakt, in andere gevallen zijn maatregelen getroffen om de schade op een later tijdstip op te lossen,
bijvoorbeeld het vellen van bomen.
De totale kosten van de maatregelen om de schade op te ruimen en te verhelpen bedragen € 165.000.
Hogere kosten 'werken in wijken'
In 2016 is het werken in wijken (WIW) van start gegaan. WIW is een samenwerkingsverband tussen verschillende
domeinen en teams met als doel om ‘van ‘buiten naar binnen’ te werken. Binnen WIW staat de belevingswereld
van Purmerenders centraal. Dit betekent dat Purmerenders hun meldingen, wensen en ideeën rechtstreeks
(en veelal op straat) aan de medewerkers van het WIW team kunnen doorgeven. Indien het gaat om kleine
(onderhouds)werkzaamheden, dan worden deze direct door de WIW medewerkers opgepakt en uitgevoerd. Meer
complexe en specialistische meldingen worden door de vakafdeling afgehandeld. De WIW medewerkers waren voor
WIW al in dienst van de gemeente.
Voor het welslagen van WIW zijn zij vrijgemaakt van hun oorspronkelijke taken. Hierdoor is er formatieverlies
opgetreden. Voor sommige functies is het noodzakelijk dat deze direct weer worden ingevuld, waaronder functies
op het gebied van groenbeheer. De totale éénmalige kosten voor 2018 bedragen hiervoor € 165.000. In het najaar
van 2018 wordt WIW geëvalueerd. In de evaluatie is er onder meer aandacht voor de financiële gevolgen van het
formatieverlies en hoe dit verlies zowel financieel als organisatorisch structureel kan worden geborgd.
Hogere lasten door meerkosten onderhoud bomen
Onder meer door extremere weersomstandigheden en de opkomst van boomziektes wordt het onderhouden
van bomen een steeds intensievere taak. Goed boomonderhoud is noodzakelijk om maatschappelijke risico’s te
15 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
minimaliseren en om het Purmerendse bomenbestand vitaal en op peil te houden. Naast snoeiwerkzaamheden valt
ook het kappen en (her)planten van bomen onder de onderhoudstaak. Deze veelal specialistische boomzorgtaken
zijn uitbesteed aan externe groenaannemers.
De intensivering van de onderhoudstaak leidt in 2018 tot een overschrijding van € 61.200.
Hogere lasten door overschrijding op project 'boomveiligheidscontroles' a.g.v. groter areaal
Bomen kunnen een veiligheidsrisico vormen voor de maatschappij. Daarom heeft de gemeente een wettelijke plicht
om de kwaliteit van bomen periodiek te controleren. Ook boomvormende heesters in bosplantsoenen vallen onder
de wettelijke veiligheidscontrole. Door uitgegroeide boomvormende heesters blijkt dat er meer bomen in aanmerking
komen voor een wettelijke veiligheidscontrole dan aanvankelijk werd gedacht. Hierdoor is het aantal te controleren
bomen hoger geworden en zijn de kosten navenant gestegen.
Voor 2018 betekent dit een overschrijding van € 65.000 op het beschikbare budget. Er wordt onderzocht of het
budget structureel kan worden verhoogd.
Straatreiniging
De hogere onontkoombare lasten op straatreinging (op basis van ervaring uit de jaarstukken 2017) zijn als volgt
opgebouwd:
Onderwerpen straatreiniging Lasten
Hogere lasten uitvoering hondenbeleid -97
Hogere lasten door het schoonmaken van grafitti -42
Hogere lasten door onkruidbestrijding op verharding -300
Totaal hogere lasten straatreiniging -439
Hogere lasten uitvoering hondenbeleid
Het uitvoeren van het hondenbeleid blijkt op structurele basis meer te kosten. Naast schoonmaakkosten worden
er ook kosten gemaakt voor handhaving, communicatie met bewoners (flyers, brieven en bewonersavonden) en
materialen, zoals palen en hondenpoepbakken. Voor 2018 is de verwachting dat deze overschrijding € 97.000 zal
bedragen. Er wordt gezocht naar mogelijkheden om deze kosten terug te dringen. Er worden tevens mogelijkheden
gezocht om de kosten voor het hondenbeleid structureel dekkend te krijgen.
Hogere lasten door onkruidbestrijding op verharding
Tot 2015 bestreed de gemeente Purmerend onkruid op verharding vier keer per jaar: twee keer door middel van
chemische bestrijding en twee keer door middel van machinaal borstelen. Sinds 2015 gebruikt de gemeente
Purmerend geen chemische middelen meer. Sindsdien wordt onkruid op verharding uitsluitend verwijderd door
middel van machinaal borstelen, ondersteund door medewerkers met bosmaaiers, bladblazers en veegmachines.
Deze vorm van bestrijding is tijds- en arbeidsintensiever dan chemische bestrijding. Daarnaast zijn onkruiden
hardnekkiger geworden waardoor bestrijdingsronden langer duren dan voorheen.
Deze wijze van bestrijden kost jaarlijks, sinds het verbod op chemische bestrijding vanaf 2017, € 300.000 meer dan
het daarvoor beschikbare budget. Andere methoden van het bestrijden van onkruid in verharding zijn bijvoorbeeld
verbranden of met heet water verdelgen. In het najaar volgt er een nadere toelichting over het bestrijden van onkruid
op verharding.
RISICO'S
Als gevolg van de zeer warme en droge zomer zullen mogelijk extra kosten gemaakt moeten worden van naar
schatting maximaal € 50.000. Jaarlijks houden wij rekening met kosten voor watergeven van hanging baskets,
bloembakken en nieuw geplante bomen c.q. inboetbomen. Vanwege de extreme droogte moest de frequentie
16 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
omhoog. Tevens hebben wij fietspaden nat gespoten om losliggende tegels te voorkomen en zijn een aantal
bruggen natgespoten om schade door uitzetting te voorkomen. Tevens is als gevolg van de extreme droogte bijna
50% van de inboet (heesters) van afgelopen winter inmiddels verloren gegaan. Tevens zal een 20 tal in de afgelopen
winter aangeplante bomen het helaas niet redden, ondanks het extra gegeven water.
Programma 7 Ruimtelijke ordening
PGR07 RUIMTELIJKEORDENING
LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV071 Ruimtelijkeordening
-21.636 20.294 -1.341 -13.136 13.311 175 -34.771 33.605 -1.166
Totaal -21.636 20.294 -1.341 -13.136 13.311 175 -34.771 33.605 -1.166
Het saldo van dit programma stijgt met € 175.000 naar € 1.166.000 nadelig. Deze stijging wordt veroorzaakt door
€ 13,1 miljoen hogere lasten en € 13,3 miljoen hogere inkomsten. De belangrijkste oorzaken zijn:
Bijstellingen (* € 1.000) Lasten Baten
Actualisatie van de grondexploitaties (MPG 2018):
Kop van West (hogere lasten en baten) -6.389 6.389
Baanstee Noord (hogere lasten en baten) -4.147 4.147
Weidevenne II (hogere lasten en baten) -1.055 1.055
Aframen vm grex Parkzone (lagere lasten en baten) 33 -33
Klein Where (hogere lasten en baten) -296 296
Karekietpark (hogere lasten en baten) -941 941
Brantjesstraat (lagere lasten en baten) 324 -324
Tussentijdse winstneming:
Aframen tussentijdse winstneming Weidevenne II - -755
Initiatief Parkzone West -330 752
Verkopen diverse particuliere initiatieven -100 433
Purmerend 2040 -150 -
Vastgoedverkooptaakstelling -175 437
Omgevingswet (lagere lasten en hogere baten) 109 14
Short Stay (tijdelijke woningen) Vurige Staart -141 -
Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 122 -41
Totaal lasten en baten -13.136 13.311
BELEIDSVELD RUIMTELIJKE ORDENINGActualisatie van de grondexploitaties
Voor de grondexploitaties zijn de lasten en de baten in overeenstemming gebracht met de prognose 2018 vanuit
Meerjaren Programma Grondexploitaties (MPG) 2018 (besluit 1435747 d.d. 28 jui 2018). Hierbij wordt opgemerkt dat
de grondexploitatie Parkzone is beëindigd ultimo 2017 en dat daarmee de geraamde lasten en baten voor 2018 zijn
afgeraamd.
Tussentijdse winstneming
Aframen tussentijdse winstneming Weidevenne II
In het MPG 2018 is gemeld dat het verwachte positieve resultaat van € 755.000 is omgeslagen naar een verwacht
negatief resultaat. Dit nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door afrondende werkzaamheden aan Weidevenne I en
De Wereldbol bij de rotonde aan de ingang van de wijk Weidevenne.
17 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
Initiatief Parkzone West
In 2016 is met BPD een anterieure overeenomst afgesloten, op basis waarvan zij de restant plot voor eigen rekening
en risico gaan ontwikkelen. Feitelijk is met deze overeenkomst de grondexploitatie beeindigd. Eind 2017 is de raad
met een raadsinformatiebrief geïnformeerd over het gewijzigde bouwplan van de laatste fase. Dit initiatief draagt per
saldo € 422.000 bij aan het financieel resultaat. De bruto verkoopopbrengst bedraagt € 752.000.
Verkopen diverse particuliere initiatieven
De verkopen in diverse particuliere initiatieven zal in 2018 minimaal € 333.000 bijdragen aan het financieel
resultaat. Ten tijde van het opmaken van de 1e Turap was daarvan al € 165.000 zeker gesteld door een anterieure
overeenkomst. Er zijn nog enkele anterieure overeenkomsten in voorbereiding. Bij één ervan wordt het resterend
benodigde bedrag ruimschoots overschreden.
Purmerend 2040
In de 2e tussentapportage 2017 is gemeld dat het voorbereidingsbudget van 2017 ad. € 400.000 niet volledig
zou worden besteed. In totaal is in 2017 € 250.000 besteed en € 150.000 terug gestort in de bestemmingsreserve
gronden. Zoals in de 2e turap 2017 vermeld is het het organiseren van een 3e stadsgesprek, het opstellen
van een plan van aanpak voor de transformatie van de Koog, het uitwerken van plannen voor Overwhere
i.s.m. woningcorporatie Intermaris en inhuur van extra capaciteit op de gebieden van wonen en communicatie
doorgeschoven naar 2018. Wij stellen u voor om voor de dekking van de kosten van de uitvoering van deze
doorgeschoven werkzaamheden een onttrekking van € 150.000 aan de bestemmingsreserve gronden te doen.
Vastgoedverkooptaakstelling
In de oorsponkelijke begroting 2018 is een te realiseren boekwinst (verkooptaakstelling) op af te stoten vastgoed
opgenomen van € 1.060.000. Bij de 2e tussenrapportage 2017 heeft uw raad besloten om van de taakstelling
uit 2017 € 1.000.000 door te schuiven naar 2018 vanwege vertraging van enkele transacties, waarmee de
taakstelling voor 2018 op € 2.060.000 uit komt. Inmiddels is op pandniveau een analyse gemaakt van de
verwachte verkoopresultaten en de fasering hiervan in de tijd. Op basis van deze analyse wordt voor 2018 nu een
verkoopresultaat verwacht € 1.322.000. Wij stellen u daarom voor om op basis van de genoemde analyse € 738.000
(€ 2.060.000 - € 1.322.000) door te schuiven naar 2020. Voor 2018 verbetert de begroting per saldo met € 262.000
(€ 1.000.000 - € 738.000).
Omgevingswet
De uitvoeringskosten van de omgevingswet zijn aangepast aan de hand van de nieuwe inschatting van de te maken
kosten. Door de verlaging van dit budget wordt de onttrekking aan de bestemmingsreserve gronden eveneens met
€ 123.000 verlaagd (zie hoofdstuk Resultaatbestemming).
Short Stay (tijdelijke woningen) Vurige Staart
De locatie Vurige Staart naast de MacDonalds en de KFC is aangewezen voor het realiseren van tijdelijke woningen.
Hierover is de raad tussentijds (2015, 2017 en 2018) geïnformeerd. Bij deze tussenrapportage wordt de raad het
formele besluit voorgelegd om de nog te maken kosten van € 141.000 voor het bouwrijp maken beschikbaar te
stellen uit de bestemmingsreserve gronden.
INVESTERINGENBinnenklimaat trouwzaal (Kaasmarkt 20)
Naar verwachting wordt het beschikbaar gestelde krediet van € 74.500 voor de verbetering van het binnenklimaat
van de trouwzaal op de locatie Kaasmarkt 20 overschreden. De verwachte overschrijding is 10%. Aangezien de
overschrijding groter is dan 3% wordt, conform de financiële verordening, aan de Raad gevraagd akkoord te gaan
met het voteren van een aanvullend krediet van € 7.450.
18 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
Programma 8 Veiligheid
PGR08 VEILIGHEID LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV081 Veiligheid -7.189 20 -7.169 -33 0 -33 -7.221 20 -7.202
Totaal -7.189 20 -7.169 -33 0 -33 -7.221 20 -7.202
Het saldo van dit programma daalt met € 33.000 naar € 7.202.000 nadelig.De daling wordt veroorzaakt door
€ 33.000 hogere lasten voornamelijk als gevolg van een verhoging van de bijdrage VeiligheidsRegio Zaanstreek/
Waterland ( € 22.000).
Programma 9 Economie
PGR09 ECONOMIE LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV091 Economie -1.034 586 -448 -1.562 98 -1.464 -2.596 684 -1.912
Totaal -1.034 586 -448 -1.562 98 -1.464 -2.596 684 -1.912
Het saldo van dit programma daalt met € 1.464.000 naar € 1.912.000 nadelig. De daling wordt veroorzaakt door
€ 1.562.000 hogere lasten en € 98.000 hogere inkomsten. De belangrijkste oorzaken zijn:
Bijstellingen (* € 1.000) Lasten Baten
Hogere kosten duurzaamheidsinitiatieven -1.367 -
Economische visie Zaanstreek-Waterland -80 -
Bedrijveninvesteringszones -83 83
Diversen hogere lasten en hogere baten -32 15
Totaal lasten en baten 1.562 98
BELEIDSVELD ECONOMIEHogere kosten duurzaamheidsinitiatieven
Bij de meicirculaire 2018 is € 298.000 beschikbaar gekomen voor kosten innovatieve aanpak. Hiervan is 50%
bestemd voor Purmerend (voor de pilot gasloos Purmerend) en 50% voor de gemeente Waterland (monumenten
aanpak). Daarnaast zijn in 2017 niet alle duurzaamheidsmiddelen van de duurzaamheidsagenda tot besteding
gekomen ad € 300.000, evenals het beschikbare subsidiebedrag voor verbetering energieprestatie van bestaande
woningvoorraad ad € 139.000. Bij de resultaatbestemming van de jaarrekening 2017 heeft uw raad besloten om
deze budgetten door te schuiven naar 2018. De raad heeft in juni 2018 tot uitvoering van de pilot aardgasvrij
besloten. De uitvoeringskosten bedragen € 875.000, waarvan € 245.000 ten laste komt van de ontvangen bijdrage
uit het gemeentefonds. Per saldo komt er € 630.000 ten laste van het financieel resultaat.
Economische visie Zaanstreek-Waterland
In 2017 is in verband met de opheffing van de SRA € 431.000 terugontvangen (zie 2e turap 2017). Van deze
terugontvangst is regionaal afgesproken dat deze middelen zullen worden besteed aan diverse initiatieven in
Zaanstreek-Waterland. Ten laste van dit budget is door de Raad besloten € 80.000 ter beschikking te stellen voor
de uitvoering economische visie Zaanstreek-Waterland. Het restant, € 351.000, is conform raadsbesluit gedoteerd
aan de nieuw ingestelde bestemmingsreserve Regionaal samenwerkingsverband Zaanstreek-Waterland (zie ook
hoofdstuk resultaatbestemming).
19 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Rapportage per programma
Bedrijveninvesteringszones
Voor zowel de Koemarkt als het Wormerplein zijn na een draagvlakmeting bedrijveninvesteringszones ingesteld. De
gemeente heft van de ondernemers een bijdrage, die na aftrek van perceptiekosten (circa 3,5% van de opbrengst),
worden afgedragen aan betreffende bedrijveninvesteringszone.
Programma 10 Bestuur en Concern
PGR10 BESTUUR &CONCERN
LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV101 Bestuur &concern
-8.221 4.380 -3.841 -635 388 -248 -8.856 4.767 -4.089
Totaal -8.221 4.380 -3.841 -635 388 -248 -8.856 4.767 -4.089
Het saldo van dit programma daalt met € 248.000 naar € 4.089.000 nadelig. Dit wordt veroorzaakt door € 635.000
hogere lasten en € 388.000 hogere inkomsten. De belangrijkste oorzaken zijn:
Bijstellingen (* € 1.000) Lasten Baten
Toevoeging aan voorziening wachtgeldverplichting voormaligwethouders
- 311 -
Actualisatie DVO (dienstverleningsovereenkomst) Beemster - 385 385
Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 61 3
Totaal lasten en baten - 635 388
BELEIDSVELD BESTUUR EN CONCERNWachtgeldverplichting wethouders
Om aan de (toekomstige) verplichtingen te voldoen (conform BBV-voorschriften) is getoetst of het volume van deze
voorziening toereikend is voor de wachtgeldverplichtingen van voormalige wethouders. Na de installatie van het
nieuwe college blijkt dat de voorziening in 2018 aangevuld moet worden met een bedrag van € 311.000. Deze
aanvulling komt ten laste van het financieel resultaat.
DienstVerleningsOvereenkomst (DVO) Beemster
Dit betreft de verhoging van de DVO in verband met de loonontwikkeling 2018 vanuit de laatst vastgestelde cao
en de uitbreiding van formatie die doorbelast wordt aan de gemeente Beemster in de DVO. Dit betreft o.a. de
functies ten behoeve van gegevensbescherming, toerisme, werelderfgoed, dorpsmanager, handhaving en beemster
ondernemerschap.
20 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Algemene dekkingsmiddelen
4 Algemene dekkingsmiddelen
PGR11 ALGEMENEDEKKINGSMIDDELEN
LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
1 Lokale heffingen -38 13.425 13.387 0 0 0 -38 13.424 13.387
2 Nog te bestemmenmiddelen
-149 0 -149 43 0 43 -106 0 -106
3 Gemeentefonds -12 126.031 126.019 12 2.591 2.603 0 128.622 128.622
4 Eigenfinancieringsmiddelen
-7.080 9.543 2.463 8.227 -8.568 -341 1.147 976 2.123
5 Deelnemingen -1.195 1.430 235 0 2 2 -1.195 1.432 237
6 Incidentele baten enlasten
0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 Begrotingsaldo 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Totaal -8.474 150.429 141.955 8.283 -5.974 2.308 -192 144.454 144.263
Het saldo van de algemene dekkingsmiddelen stijgt met € 2,3 miljoen tot bijna € 144,3 miljoen voordelig. Dit wordt
veroorzaakt door € 8,3 miljoen lagere lasten en bijna € 6 miljoen lagere baten. De belangrijkste wijzigingen zijn:
Bijstellingen (* € 1.000) Lasten Baten
Hogere baten uitkering gemeentefonds - 2.591
Lagere lasten en baten financieringsmiddelen 8.227 -8.568
Overige bijstellingen kleiner dan € 100.000 55 2
Totale lasten en baten 8.283 5.974
NOG TE BESTEMMEN MIDDELENIn het onderdeel nog te bestemmen middelen zijn een aantal collectieve stelposten voor de gemeentebegroting
opgenomen. Deze stelposten betreffen de ontwikkeling van lonen, prijzen en subsidies en de inschatting van
de vertragingen in de investeringen ten opzichte van de kredietoverzichten. Voor 2018 zijn de volgende posten
uitgewerkt:
• Weghalen stelpost verwachte lagere kapitaallasten als gevolg van vertragingen in de investeringen -€ 619.000;
• Opnemen stelpost voor ontwikkelopgave financien € 132.000;
• Verwerken stelpost lonen en salarissen € 659.000 over de programma's;
• Weghalen stelpost onvermijdelijke ontwikkelingen -€ 200.000;
• Deels invullen stelpost prijs/loon voor € 71.000.
GEMEENTEFONDSDe inkomsten uit het gemeentefonds stijgen met € 2.591.000, waarmee de opbrengst uitkomt op ruim € 128,6
miljoen. De stijging wordt veroorzaakt door ontwikkelingen in de septembercirculaire 2017 en de maart- en
meicirculaire 2018. De lasten dalen met 12.000 door het vervallen van de bijdrage inzake grenscorrectie Gemeente
Edam-Volendam.
21 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Algemene dekkingsmiddelen
Samengevat is de omvang van het fonds als volgt verdeeld:
Onderdeel (* € 1.000) Bedrag Programma
a. Taakmutaties en integratie/decentralisatieuitkeringen:
- hogere uitkering referendum 28 01. Publiekdiensten
- hogere uitkering sociale acceptatie LHBT-emancipatiebureau 20 02 Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning
- hogere uitkering schulden en armoede 128 02. Samenleving: Werk en inkomen
- hogere uitkering innovatieve aanpak energiebesparing 298 09. Economie
- hogere uitkering Wet Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang (IKK) 12 02. Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning
- lagere uitkering integratie-uitkering WMO-oud -89 02 Samenleving: Maatschappelijke ondersteuning
b. Sociaal domein:
- hogere uitkering Jeugdwet 465 02. Samenleving: Jeugd
- hogere uitkering AWBZ/WMO nieuw 302 02. Samenleving: maatschappelijke ondersteuning
- hogere uitkering Wmo beschermd wonen 373 02. Samenleving: maatschappelijke ondersteuning
- hogere uitkering Participatie (onderdeel WSW) 495 02. Samenleving: Werk en inkomen
c. Financieel effect:
- effect septembercirculaire 2017 en maart/meicirculaire 2018 559 Toevoeging financieel resultaat
Totale omvang gemeentefonds (groei) 2.591
a. Taakmutaties en integratie- en decentralisatie-uitkeringen
Referendum (decentralisatie-uitkering)
Gelijktijdig met de Gemeenteraadsverkiezingen op 21 maart 2018 vond het raadgevend referendum over de
Wet op de inlichtingen- en veiligheidsdiensten 2017 plaats. Het ministerie van Binnenlandse Zaken keert een
vergoeding uit aan gemeenten voor het organiseren van het raadgevend referendum over de Wet op de inlichtingen-
en veiligheidsdiensten 2017 (Wiv 2017). Voor 2018 is incidenteel € 28.000 ontvangen voor de kosten van het
referendum Wiv.
Sociale acceptatie LHBT-emancipatiebureau (decentralisatie-uitkering)
Regenboogsteden zetten zich in voor de gezamenlijke doelstelling de veiligheid, weerbaarheid en sociale acceptatie
van LHBTI (Lesbische vrouwen, Homoseksuele mannen, Biseksuelen, Transgenderpersonen en intersekse
personen) verder te bevorderen. Purmerend heeft zich aangemeld voor een verlenging van de samenwerking op
LHBTI-beleid en ontvangt hiervoor een incidentele bijdrage van € 20.000 in 2018.
Schulden en armoede (decentralisatie-uitkering)
Ter versterking van het gemeentelijke armoede- en schuldenbeleid stelt het kabinet voor drie jaar geld ter
beschikking voor het voorkomen van schulden en de bestrijding van armoede, in het bijzonder onder kinderen.
Deze middelen worden ingezet ter versterking van het gemeentelijke armoede- en schuldenbeleid zodat gemeenten
een impuls kunnen geven aan de verbetering van de toegang tot en de effectiviteit van de gemeentelijke
schuldhulpverlening en versterking van de lokale regie van het armoedebeleid. Deze incidentele middelen bedragen
voor 2018 € 128.000 en voor 2019 en 2020 € 105.000.
Innovatieve aanpak energiebesparing (decentralisatie-uitkering)
Het programma “Innovatieve aanpakken energiebesparing bestaande koopwoningen” heeft tot doel aanpakken te
realiseren die de energetische verduurzaming van de particuliere woningvoorraad versnellen. Gemeenten hebben
samen met allianties van het (lokaal) bedrijfsleven en maatschappelijke organisaties aanvragen ingediend om
ondersteuning te krijgen voor hun innovatieve idee. Purmerend ontvangt uit de 1e ronde een incidentele bijdrage
voor 2018 van € 298.000 inzake gasloos Purmerend (€ 149.000) en monumenten aanpak gemeente Waterland (€
149.000).
22 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Algemene dekkingsmiddelen
Wet Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang (IKK), taakmutatie
Purmerend ontvangt structurele middelen vanwege de wet Innovatie en Kwaliteit Kinderopvang (IKK). De middelen
zijn bestemd om tegemoet te komen aan de meerkosten die het toezicht op de nieuwe kwaliteitseisen, zoals
pedagogisch beleid en veiligheid, vanwege de wet IKK met zich meebrengt. Voor Purmerend gaat het structureel om
€ 12.000.
Wmo oud (integratie-uitkering)
De verdeling is gewijzigd door het gebruik van actuelere maatstafaantallen en het herzien van de CBS
inkomenssstatistiek voor de maatstaf huishoudens met laag inkomen (drempel) en maatstaven die zijn gerelateerd
aan het gemiddeld gestandaardiseerd inkomen in het onderdeel Jeugd. Dit geeft structureel een daling van
€ 89.000.
b. Sociaal domein
Jeugd- en Wmo (inclusief beschermd wonen)
De wijzigingen in de omvang van de integratie-uitkering sociaal domein hebben enerzijds te maken met verkeerde
veronderstellingen in de budgettoedeling bij de start in 2015 (een foutieve startstreep). Groepen clienten zijn
onterecht onder de jeugdwet en/of Wmo 2015 geschaard, terwijl zij feitelijk in de Wet Langdurige zorg (WLz)
thuishoren. Gemeenten hadden (en krijgen) dus ook geen uitgaven voor deze groep clienten. Hiervoor zijn de
budgetten jeugd en Wmo nieuw bij de septembercirculaire 2017 neerwaarts bijgesteld. Anderzijds stijgen de
budgetten voor jeugd en wmo nieuw door de toekenning loon- en prijs bijstelling 2018 in de meicirculaire 2018. Per
saldo resulteert dit in een hogere budgettoekenning voor jeugd en wmo nieuw.
De stijging van het budget voor beschermd wonen wordt veroorzaakt door een herverdeling van de coulancegroep
voor Purmerend. Hierdoor heeft Purmerend jaarlijks recht op 6 coulance-clienten en neemt het budget van
beschermd wonen structureel toe vanaf 2018.
Participatie (onderdeel WSW)
In het participatiebudget, onderdeel WSW, zijn voor een aantal gemeenten het gehanteerde aantal gerealiseerde
plaatsen aangepast. Dit heeft voor Purmerend, naast de toekenning prijs/loonontwikkeling 2018, een stijging van de
WSW budgetten tot gevolg. Hierbij zijn de WSW middelen gebaseerd op het kenmerk betalende gemeenten i.p.v.
woongemeente. De subsidiemethodiek houdt in dat de gemeente die het dienstverband realiseert het WSW-budget
ontvangt. In geval van een gemeenschappelijke regeling (zoals Werkom) moet het dienstverband worden ingedeeld
bij een deelnemende gemeente. Beemster is geen deelnemende gemeente. Het rijk heeft de inwoners van Beemster
daarom administratief ingedeeld bij Purmerend.
c. Algemene middelen
De financiele vertaling van het Interbestuurlijk Akkoord (IBP) in de maartcirculaire 2018 leidt tot oplopende
rijskuitgaven. Deze stijging wordt veroorzaakt door:
1. Beleidsintensiveringen door het kabinet Rutte III met een omvang van ± € 14 miljard
2. Toepassen van een hogere loon/prijs mutatie dan voorzien in de Miljoenennota 2018 cq de septembercirculaire
2017
3. Autonome groei.
Dit leidt tot een hogere afrekening van het accres in 2018 van € 827.000. Bood de maartcirculaire waarin de effecten
van het regeerakkoord waren verwerkt nog een zonnige aanblik, de meicirculaire geeft een tegenovergesteld beeld
door een uitname van € 268.000 (a.g.v. bijstelling op prijsontwikkeling en aardgasbaten). Het totale voordelige effect
van € 559.000 komt ten gunste van het begrotingssaldo en daarmee van de algemene reserve.
23 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Algemene dekkingsmiddelen
EIGEN FINANCIERINGSMIDDELENDe bepalingen en richtlijnen van de notitie rente 2017 zijn in werking getreden voor het begrotingsjaar 2018. De
verwerking van de rentelasten- en baten zijn hierop aangepast. De bijstelling is als volgt te verklaren:
Omschrijving (x € 1.000) Lasten Baten
- Toegerekende rente aan taakvelden mag niet als bate worden verantwoord, maar als negatieve last 8.766 -8.766
- Overheveling werkelijke te ontvangen rente van de programma's naar eigen financieringsmiddelen - 592
- Toerekenen rentebaten doorverstrekte leningen (woningbouw/SVP) naar betreffende product - -299
- Actualisatie / bijstelling kapitaallasten (toegerekende rente aan producten op basis renteomslag %) -667 -
- Actualisatie / bijstelling werkelijk te betalen rente (leningen o/g) 147 -
- Actualisatie / bijstelling werkelijk te ontvangen rente - -112
- Actualisatie / bijstelling rente eigen vermogen (bespaarde rente) -19 19
Totaal aan bijstellingen 8.227 -8.568
DEELNEMINGENDeelneming EZW
Door de invoering van de wet modernisering Vennootschapsbelasting overheidslichamen is de divdenduitkering
door Alliander aan de deelneming EZW belastbaar geworden voor vennootschapbelasting (VPB) bij EZW, waardoor
EZW minder dividend uit kan keren aan haar aandeelhouders, in casu de gemeente Purmerend. Om deze
ongewenste (en onvoorziene) afdracht van VPB in de toekomst te voorkomen heeft het bestuur van EZW besloten
zichzelf op te heffen en haar aandelen Alliander aan haar aandeelhouders, de gemeenten over te dragen. Lopende
de liquidatie van EZW is het dividend 2017 (uitkering in 2018) bijgesteld met de afdracht VPB (25%). Hiermee is het
dividend verlaagd met € 52.000.
Garantstelling HuisVuilCentrale (HVC)
De garantstellingsprovisie is aangepast aan de hand van het tussenbericht van de HVC waarbij de actuele situatie is
doorgerekend. Dit effect is structureel verwerkt en geeft voor 2018 een voordeel van € 54.000.
RISICO'S EN ONZEKERHEDEN 2018Stand van zaken gemeenten/voormalige aandeelhouders NV Houdstermaatschappijk EZW
Op 18 december 2017 zijn de aandelen die de Houdstermaatschappij had in het kapitaal van Alliander, verdeeld
over de bij de Houdstermaatschappij betrokken gemeenten. De vennootschap is nu "in liquidatie". Dat betekent
niet automatisch dat de rechtspersoon (hierna EZW) ophoudt met bestaan. EZW blijft voortbestaan om het
vermogen van de vennootschap te vereffenen. Tijdens deze vereffening worden de lopende zaken afgewikkeld,
vorderingen geind en schulden betaald. Bij EZW loopt er bijvoorbeeld nog een kwestie met de fiscus over de
heffing van Vennootschapsbelasting. Die discussie moet eerst worden afgewikkeld. Pas daarna kan het eindverslag
worden opgesteld en kunnen de liquide middelen overeenkomstig het plan van verdeling, dat uiteraard dezelfde
verdeelsleutel zal hebben als de aandelenverhouding binnen EZW, worden uitgekeerd. Over de voortgang van de
vereffening zal EZW de gemeenten periodiek informeren.
24 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Overzichten overhead, VPB en onvoorzien
5 Overzichten overhead, VPB en onvoorzien
PGR12 OVERHEAD LastenPrimitief
BatenPrimitief
TotaalPrimitief
Lasten1e Turap
Baten1e Turap
Totaal1e Turap
Totaalbegrotinglasten 1e
Totaalbegrotingbaten 1e
Begroting(na
bijstelling)
BV121 OVERHEAD -19.781 146 -19.635 -889 32 -857 -20.669 178 -20.492
Totaal -19.781 146 -19.635 -889 32 -857 -20.669 178 -20.492
Het saldo van dit programma daalt met € 857.000. Dit wordt veroorzaakt door € 889.000 hogere lasten en € 32.000
hogere inkomsten. De belangrijkste oorzaken zijn:
Bijstellingen (* € 1.000) Lasten Baten
Management - 213 -
Informatievoorziening - 193 -
Huisvesting en facilitair -77 32
Overig - 434 -
Overige bijstellingen/verrekeningen Beemster kleiner dan € 100.000 28 -
Totaal lasten en baten - 889 32
OVERZICHT OVERHEAD, VPB EN ONVOORZIENManagement
Betreft correctie doorbelasting teammanagement en CAO-/loonontwikkeling van het management.
Informatievoorziening
Betreft CAO-/loonontwikkeling van ict personeel -€ 111.000; hogere licentiekosten -€ 118.000; lagere kapitaallasten
€ 29.000.
Huisvesting en facilitair
Betreft CAO-, formatie- en loonontwikkeling -€ 169.000; lagere kapitaallasten € 75.000; vrijval stelpost Het Beter
Werken € 164.000; kwaliteitsverbetering informatiebeheer € 95.000 (vanuit resultaatbestemming jaarrekening 2017).
De mutatie van de baten betreft de aanpassing/verhoging van de huurinkomsten stadhuis.
Overig/overige verrekeningen
Betreft CAO/loonontwikkeling -€ 304.000; eigen risicodragerschap WGA -€ 57.000; WA verzekering -€ 40.000
afboeking taakstelling publicaties -€ 44.000; vrijval budget arbeidsvoorwaarden € 20.000.De verrekening met
Beemster betreft de actualisatie van de dienstverleningsovereenkomst voor CAO-/loonontwikkeling en uitbreiding
van taken. Het onderdeel overig betreft de actualisatie van de kosten afvalinzameling ten laste van de gemeente
Beemster.
RISICO'S, ONZEKERHEDEN EN KANSENEigen risico drager wga en ZW flex
Met ingang van 1 juli 2017 is de gemeente eigenrisicodrager van de WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk
Arbeidsongeschikten), WGA-flex en de ZW-flex (Ziekte Wet). Een externe partij verzorgt voor de gemeente de
uitvoering van deze wetgeving. Reden voor het eigen risico dragerschap is gelegen in het feit dat wij als gemeente
duurder uit zijn als we via het UWV verzekerd blijven voor de kosten van de WGA en ziektewet. De vrijval van
de begrote verschuldigde premie WGA bedraagt circa € 300.000. De structurele kosten van het eigen risico
dragerschap worden geraamd op € 230.000.
25 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Resultaatbestemming
6 Resultaatbestemming
In de regels, vastgelegd in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), is bepaald dat:
• per programma eerst alle lasten en baten en het saldo daarvan worden begroot (resultaat voor bestemming);
• vervolgens wordt bepaald wat het resultaat van het totaal van de programma’s is;
• aansluitend hierop hoe de toevoegingen en onttrekkingen aan egalisatie- en bestemmingsreserves plaatsvinden;
• tot slot wordt het resultaat bepaald dat moet worden verwerkt in relatie tot de algemene reserve (onttrekken, dan
wel toevoegen afhankelijk van het resultaat).
Hiermee wordt formeel de rol van de raad ingevuld bij het bestemmen van het resultaat. In praktijk worden bij de
toevoegingen en onttrekkingen aan specifieke reserves de eerdere afspraken van de raad over de bestemming
gevolgd. In onderstaande tabel is weergegeven hoe de resultaatbepaling tot stand is gekomen. Uiteindelijk moet het
resultaat worden toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve. In deze rapportage wordt voorgesteld om de
algemene reserve te verlagen met € 280.000. Daarnaast heeft de raad al besloten een aantal bijstellingen direct uit
de algemene reserve te onttrekken (per saldo in 2018 € 2.188.000). Hiermee wordt een financieel (nadelig) resultaat
verwacht van € 2.468.000 in 2018.
(-/- = nadeel en +/+ = voordeel), bedragen x € 1.000 Primitievebegroting
Mutaties1e Turap
Bijgesteldebegroting
Resultaat programma's (saldo baten/lasten) -122.632 -5.452 -128.083
Algemene dekkingsmiddelen (saldo baten/lasten) 141.955 2.308 144.263
Overzichten overhead, VPB en onvoorzien -19.685 -857 -20.542
Resultaat voor bestemming 2018 -362 -4.001 -4.362
Bijstellingen 2018 via egalisatiereserves:
Saldo onttrekking aan de reserve Begraafrechten 78 - 78
Saldo onttrekking aan de reserve Rente 109 - 109
Totaal aan bijstellingen 2018 egalisatiereserves 187 - 187
Bijstellingen 2018 via bestemmingsreserves:
Saldo onttrekking aan de reserve Gemeentelijk middelen participatie 115 - 115
Saldo onttrekking aan de reserve Transformatie 3D - 734 734
Saldo onttrekking aan de reserve Asbest 101 - 101
Saldo onttrekking aan de reserve Woonvisie 200 - 200
Saldo onttrekking aan de reserve Gronden 741 168 908
Saldo toevoeging aan de reserve Regionale Samenwerkingsverband Zaanstreek/Waterland - -351 -351
Totaal aan bijstellingen 2018 bestemmingsreserves 1.156 551 1.707
Bijstellingen 2018 via algemene reserve (reeds besloten/bestemd):
Onttrekking verschuiving projecten openbare ruimte - 723 723
Onttrekking kwaliteitsimpuls openbaar groen - 500 500
Onttrekking stadspromotie 150 - 150
Onttrekking innovatieve aanpak - 139 139
Onttrekking uitvoering pliot aardgasvrij Purmerend - 630 630
Onttrekking duurzaamheidsagenda - 300 300
Toevoeging versterking algemene reserve (rente) -349 - -349
Onttrekking kwaliteitsverbetering informatiebeheer - 95 95
Totaal mutaties 2018 algemene reserve -199 2.387 2.188
Resultaat na bestemming: Prognose rekeningsaldo 2018 783 -1.063 -280
26 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Resultaatbestemming
Toelichting op de tabel bestemmingsreserves- en egalisatiereserves:Een uitgebreide toelichting, indien relevant, is opgenomen in de programma's. Hier wordt volstaan met de duiding
van de oorzaak.
• Bestemmingsreserve transformatie 3D. Hogere onttrekking van € 734.000 in verband met de verlaging van de
maximale periodebijdrage Wmo tot € 17,50.
• Bestemmingsreserve gronden. Hogere onttrekking van € 168.000 door:
• hogere onttrekking Purmerend 2040 ad. € 150.000;
• hogere onttrekking voor het realiseren tijdelijke huisvesting locatie Vurige Staart ad. € 141.000;
• lagere onttrekking door actualisatie uitvoering omgevingswet ad. -€ 123.000.
• Bestemmingsreserve regionale samenwerkingsverband Zaanstreeks/Waterland. Hogere toevoeging van € 431.000
SRA gelden voor de uitvoering van de regionaal samenwerkingsverband Zaanstreek-Waterland. Voor 2018 is een
bedrag van € 80.000 gealloceerd voor programma 9 Economie. Per saldo is er € 351.000 gedoteerd.
27 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Verloop algemene reserve
7 Verloop algemene reserve
Na verwerking van de eerste tussenrapportage wordt eind 2018 de volgende stand van de algemene reserve
verwacht: € 19.614.000 positief. Dit is na verwerking van het nadelig resultaat (€ 280.000) zoals opgenomen in deze
rapportage. De algemene reserve komt hiermee € 179.000 hoger uit dan geraamd in de programmabegroting 2018
(€ 19.435.000).
Ontwikkeling algemene reserve 2018 (bedragen x € 1.000) Primitief Mutaties Bijgesteld
Stand per 01/01 18.453 3.629 22.082
Ontwikkelingen in 2018:
- Incidentele onttrekkingen en toevoegingen 199 -2.387 -2.188
- Financieel resultaat (begrotingssaldo 1e Turap) 783 -1.063 -280
Totaal ontwikkelingen 2018 982 -3.450 -2.468
Stand per 31/12 19.435 179 19.614
Het geprognotiseerde financieel resultaat 2018 ad € 280.000 nadelig bestaat uit het primitieve begrotingssaldo
(€ 783.000 voordelig) en de voorgestelde bijstellingen uit de 1e Turap 2018 (€ 1.063.000 nadelig).
De incidentele onttrekkingen en toevoegingen in de 1e tussenrapportage 2018 zijn als volgt opgebouwd:
• Kwaliteitsinpuls openbaar groen € 500.000 (onttrekking);
• Innovatieve aanpak en duurzaamheidsagenda € 439.000 (onttrekking);
• Voortgang en uitvoering pilot aardgasvrij Purmerend € 630.000 (onttrekking);
• Kwaliteitsverbetering infromatiebeheer € 95.000 (onttrekking);
• Verschuiving projecten openbare ruimte € 723.000 (onttrekking).
Per saldo wordt er in de 1e tussenrapportage 2018 € 2.387.000 aan de algemene reserve onttrokken, in de
primitieve begroting 2018 is al rekening gehouden met een onttrekking van € 150.000 voor stadspromotie en een
toevoeging van € 349.000 voor versterking van de algemene reserve a.g.v. rentevoordelen.
28 Tussenrapportage/begrotingsbijstelling Periode januari - mei 2018 | Totaaloverzicht per programma/beleidsveld
8 Totaaloverzicht per programma/beleidsveld
-/- = hogere lasten en/of lagere baten en +/+ = lagere lasten en/of hogere baten
TOTAALOVERZICHT PROGRAMMA'S 2018 (bedragen x € 1.000)
Primitievebegroting
2018
Bijstellingen1e
Berap2018
Begroting2018(na
bijstelling)
Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo
01. Publiekdiensten -6.195 3.352 -2.843 -295 1.224 929 -6.490 4.576 -1.914
02. Samenleving
- Beleidsveld Kunst en Cultuur -7.659 1.550 -6.109 119 -252 -133 -7.540 1.297 -6.243
- Beleidsveld Sport en Recreatie -8.255 1.061 -7.194 907 -6 901 -7.347 1.055 -6.293
- Beleidsveld Wijkmanagement -771 - -771 25 - 25 -746 - -746
- Beleidsveld Jeugd -21.864 - -21.864 -365 - -365 -22.230 - -22.230
- Beleidsveld Onderwijs -9.570 1.316 -8.255 -283 180 -103 -9.853 1.495 -8.358
- Beleidsveld Maatschappelijke Ondersteuning -34.578 1.792 -32.787 -986 -579 -1.565 -35.564 1.213 -34.351
- Beleidsveld Werk en Welzijn -42.951 24.784 -18.166 95 -1.600 -1.505 -42.856 23.184 -19.671
03. Wonen -759 234 -525 25 -55 -30 -734 179 -555
04. Milieu -10.305 11.771 1.466 26 -6 20 -10.279 11.765 1.486
05. Bereikbaarheid -2.536 2.283 -253 25 - 25 -2.511 2.283 -229
06. Beheer openbare ruimte -20.832 8.301 -12.530 -2.086 5 -2.081 -22.918 8.306 -14.612
07. Ruimtelijke ordening -21.636 20.294 -1.341 -13.136 13.311 175 -34.771 33.605 -1.166
08. Veiligheid -7.189 20 -7.169 -33 - -33 -7.221 20 -7.202
09. Economie -1.034 586 -448 -1.562 98 -1.464 -2.596 684 -1.912
10. Bestuur en concern -8.221 4.380 -3.841 -635 388 -248 -8.856 4.767 -4.089
Algemene dekkingsmiddelen -8.474 150.429 141.955 8.283 -5.974 2.308 -192 144.454 144.263
Overzicht Overhead, VPB en Onvoorzien -19.831 146 -19.685 -889 32 -857 -20.719 178 -20.542
Resultaat voor bestemming -232.659 232.297 -362 -10.765 6.764 -4.001 -243.423 239.061 -4.362
Resultaatbepaling 2018:
a. Egalisatiereserves: per saldo onttrokken -82 269 187 - - - -82 269 187
b. Bestemmingsreserves: per saldo onttrokken - 1.156 1.156 -351 902 551 -351 2.058 1.707
b. Algemene reserve: per saldo onttrokken -199 - -199 - 2.387 2.387 -199 2.387 2.188
Saldo resultaatbepaling na egalisatie-, bestemmings- en algemenereserve
-281 1.426 1.144 -351 3.289 2.938 -632 4.715 4.082
Resultaatbestemming 2018:
Prognose rekeningsaldo 2018 -783 - -783 1.063 - 1.063 280 - 280
TOTALEN PROGRAMMABEGROTING -233.723 233.723 - -10.053 10.053 - -243.775 243.775 -