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PRODUCTOS DE ACTIVO Y RIESGO
DE CRÉDITOProductos
DMR Consulting
2
Índice: Productos de activo y el riesgo de crédito
Productos de activo y Riesgos de crédito
Productos de Activo2
Normas generales, presentaciones y agenda1
Elementos comunes en los Productos de Activo3
Cuentas de Crédito4
Préstamos5
Otros productos de Activo6
Riesgo de Crédito7
Organismos Gestores de Crédito8
3
Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice: Ciclo de vida de una operación
Captura y autorización Crédito/Préstamo1
Formalización de una operación (on line)2
Otras operaciones (online)3
Taller de productos5
Procesos BATCH implicados4
Sistemas de Soporte6
4
Índice: Conclusiones
Productos de activo y Riesgos de crédito
Fuentes de información adicionales2
Resumen1
Encuesta de valoración3
5
Agenda
20’ Ejercicio (cuadro de amortización de un préstamo)
15’ Cuentas de Crédito
90’ Comida
50’ Otros productos de activo
15’ Descanso20’ Préstamos20’ Ejercicio (liquidación de un crédito)
15’ Elementos comunes en Productos de Activo
15’Productos de Activo: Introducción y Conceptos generales
15’ Normas generales, presentación y agenda
Productos de activo y Riesgos de crédito
6
Agenda
15’ Herramientas de decisión
10’ Encuesta de Valoración5’ Fuentes de información adicionales
10’ Resumen60’ Ciclo de vida15’ Organismos Gestores de Riesgos
25’
Elementos que intervienen en la toma de decisiones 15’
Modelos de Riesgos
10’ Riesgo de Crédito: Conceptos Generales
Productos de activo y Riesgos de crédito
7
Índice
Productos de activo y Riesgos de crédito
Productos de Activo2
Normas generales, presentaciones y agenda1
Elementos comunes en los Productos de Activo3
Cuentas de Crédito4
Préstamos5
Otros productos de Activo6
Riesgo de Crédito7
Organismos Gestores de Crédito8
2.1. Sistema Financiero
2.3. Riesgo de crédito
2.2. Mercado crediticio
2.4. Productos de activo
8
INTRODUCCIÓN ¿Qué son los productos de activo de una entidad financiera?
Visión general de los productos de activo más comunes
Definición
Características principales
Operativa
Tipología
Se realizarán casos prácticos de la operativa más importante de algunos productos
Productos de activo y Riesgos de crédito
9
CONCEPTOS GENERALESSistema Financiero Conjunto de instituciones, medios y mercados, cuyo principal
objetivo es canalizar el ahorro desde unidades de gasto con superávit hasta unidades de gasto con déficit
Productos de activo y Riesgos de crédito
PROVEEDORES CON SUPERÁVIT DE
FONDOS
CLIENTES FINALES CON DÉFICIT DE
FONDOS
ENTIDAD FINANCIERA
Pasivo vs Activo Orientados a la captación de fondos mediante la retribución de un interés sobre los fondos aportados en un plazo
Productos de Pasivo
Oferta de fondos a los clientes deficitarios cobrando por ello un interés sobre los fondos cedidos por un plazo
Productos de Activo
10
CONCEPTOS GENERALESMercado Crediticio Es el Foro en el que las entidades perceptoras de depósitos
prestan dinero: Durante un plazo de tiempo determinado (vencimiento) A un precio prefijado (intereses) A los agentes económicos que necesitan cubrir
necesidades financieras (personas físicas o jurídicas)
Se denomina mercado porque tiene:
Productos de activo y Riesgos de crédito
Objeto de transacción
Dinero prestado a un plazo con un riesgo
Ofe
rta
Los depósitos captados, transformados en productos de activo
Precio
El interés que se cobra
Demanda
Las empresas o particulares que solicitan la financiación
11
CONCEPTOS GENERALESRiesgo de Crédito Riesgo de crédito es el que considera la posibilidad de incurrir
en pérdidas como consecuencia del incumplimiento de una obligación contraída:
por fondos prestados bajo cualquier forma (impago)
por garantías y fianzas otorgadas (ejecución)
Productos de activo y Riesgos de crédito
12
CONCEPTOS GENERALESProductos de activo El Sistema Financiero instrumentaliza las operaciones de activo
en productos
La clasificación más general que se puede hacer de estos productos es:
Cuentas de Crédito
Préstamos
Otros productos de activo:- Leasing, Renting, Factoring, Confirming, Descuento de efectos
comerciales, Forfaiting, Aval bancario, Tarjetas de crédito,...
Productos de activo y Riesgos de crédito
Oferta de fondos a los clientes deficitarios cobrando por ello un interés sobre los fondos cedidos por un plazo
Productos de Activo
CLIENTES FINALES CON DÉFICIT DE FONDOS
ENTIDAD FINANCIERA
13
Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice
Productos de Activo2
Normas generales, presentaciones y agenda1
Elementos comunes en los Productos de Activo3
Cuentas de Crédito4
Préstamos5
Otros productos de Activo6
Riesgo de Crédito7
Organismos Gestores de Crédito8
3.1. Garantías
3.3. Comisiones
3.2. Tipos de interés
3.4. Gastos
14
PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes Garantías
Tipos de Interés
Comisiones
Gastos
Productos de activo y Riesgos de crédito
Oferta de fondos a los clientes deficitarios cobrando por ello un interés sobre los fondos cedidos por un plazo
Productos de Activo
CLIENTES FINALES CON DÉFICIT DE FONDOS
ENTIDAD FINANCIERA
15
PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Garantía (I) Es la cobertura contractual en los diferentes tipos de operaciones
de activo para limitar o eliminar, mediante el establecimiento de garantías personales o reales, el riesgo de impago del principal, intereses, etc
Requisitos básicos que debe cumplir una garantía:- Realizable
- Valorable
- Estable
- Transferible
Se trata de una condición necesaria pero no suficiente
Productos de activo y Riesgos de crédito
16
PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Garantías (II) Clasificación de Garantías:
Existen varias formas de clasificar las garantías (cobertura, liquidez, tiempo,...), sin embargo, en las operaciones de activo la clasificación por tipología es la que impera:
Productos de activo y Riesgos de crédito
• El prestatario responde de forma genérica de sus deudas (sueldo, ingresos, avales, ...)
• No existe ningún bien patrimonial afecto al buen fin de la operación• Su exclusiva presencia cataloga a los productos como de activos
puros
• Se responde con bienes patrimoniales concretos• Suele ser de más fácil y rápida ejecución que la garantía personal
Garantías PersonalesGarantías Personales
Garantías Reales o Físicas
Garantías Reales o Físicas
• Garantía real pignoraticia ( o prendataria ): - Valores Mobiliarios - Suelen estar en poder de la entidad prestamista
• Garantía hipotecaria: - Valores Inmobiliarios - Suelen estar en poder del prestatario
• Garantía real mixta
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PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Tipos de Interés (I) Clasificación de Tipos de interés:%
Productos de activo y Riesgos de crédito
FijoFijo
• No varía a lo largo de la operación• Permite conocer con certeza los intereses que se van a
pagar en cada periodo
VariableVariable
• En el contrato No se determina cuantitativamente• Se utiliza un tipo de diferencial añadido o restado (según sea
positivo o negativo) respecto a un tipo de referencia especificado• El valor del tipo de referencia especificado corresponderá al
existente para una fechas concretas establecidas en el propio contrato ( especificando un tipo de periodo: mensual , anual, etc)
• Este valor se utilizará para la revisión del tipo de interés a pagar
MixtoMixto
• Durante una parte de la vida del producto se aplicará un tipo Fijo
• Posteriormente se aplicará un tipo variable
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PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Tipos de Interés (II) Tipos de referencia oficiales
Todos son publicados por el Banco de España salvo el EURIBOR que es publicado por la Federación Bancaria Europea:
Productos de activo y Riesgos de crédito
% Indice del Mercado Interbancario de Madrid (Madrid
Inter-Bank Offered Rate, MIBOR) Indice del Mercado Interbancario Europeo
(EURIBOR) Indice de la Confederación Española de Cajas de
Ahorro Indice de la deuda pública Indice de referencia de los préstamos hipotecarios
de bancos (IRPHB) Indice de referencia de los préstamos hipotecarios
de cajas (IRPHC) Indice de referencia de los préstamos hipotecarios
de conjunto de entidades de crédito (IRPHE)
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PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Comisiones Deben estar incluidas en las tarifas que cada entidad tiene
publicadas
Deben ser conocidas de antemano y son negociables
Las comisiones más comunes para los productos típicos de activo son:
Productos de activo y Riesgos de crédito
Comisión de AperturaComisión de Apertura
• Se devenga por el hecho de conceder la operación
• Es un porcentaje sobre el principal
• No es periodificable• Oscila entre el 0’5 %
y el 3 %
Comisión de EstudioComisión de Estudio Comisión de Amortización AnticipadaComisión de Amortización Anticipada
• Se devenga por el análisis que la Entidad realiza de la operación
• Es un porcentaje sobre el principal
• No es periodificable• Oscila entre el 0 % y
el 0’5 %
• Se devenga cuando se produce la amortización anticipada parcial o total (cancelación) de la deuda antes del vencimientos establecido
• Es un porcentaje sobre la deuda pendiente• Puede ser periodificable o No• Tiende a regularse por ley y en función del
producto• Oscila entre el 0 % y el 5 %
Ver comisiones
20
PRODUCTOS DE ACTIVOElementos comunes : Gastos Son los que se derivan de hechos puntuales o acciones a realizar
durante el ciclo de vida de la operación
Casi todos los gastos se devengan en el momento de la formalización
Algunos tipos de gastos...
Productos de activo y Riesgos de crédito
Tasación de BienesTasación de Bienes• Se derivan de la necesidad de valorara las garantías aportadas
Intervención, Gestión y Tramitación
Intervención, Gestión y Tramitación
• Son los honorarios de los profesionales que intervienen en la operación (notario, corredor de comercio, gestor administrativo,... )
ImpuestosImpuestos• Cuando la operación queda reflejada en la escritura, es obligado
liquidar el impuesto sobre actos jurídicos y documentarios
RegistralesRegistrales• Las operaciones que deben quedar registradas (Ejem: Hipotecarias)
devengan los derechos del registrador y los gastos del registro
Primas por seguros de Amortización
Primas por seguros de Amortización
• Seguros de vida, seguros de incendios,...
Ver gastos
21
Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice
Productos de Activo2
Normas generales, presentaciones y agenda1
Elementos comunes en los Productos de Activo3
Cuentas de Crédito4
Préstamos5
Otros productos de Activo6
Riesgo de Crédito7
Organismos Gestores de Crédito8
4.1. Características
4.2. Otras modalidades de crédito
4.3. Liquidaciones
22
PRODUCTOS DE ACTIVOCuentas de crédito: Características Contrato por el cual una entidad de crédito, pone a disposición
del prestatario una cantidad fija de dinero, para que pueda disponer, opcionalmente, del total o parte de la cantidad hasta el vencimiento, en el que el cliente deberá rembolsar el capital dispuesto
Productos de activo y Riesgos de crédito
Periódicamente se efectuará una liquidación pagándose los intereses y comisiones según la cantidad utilizada y el tiempo
Exige un estudio del riesgo y se deberán aportar garantías
Se instrumentaliza mediante cuenta corriente, aportando la entidad los fondos pactados cuando el cliente lo necesita, dentro del límite contratado
Es bilateral (no sólo el cliente tiene obligaciones, sino la entidad está obligada a mantener una cobertura de liquidez)
El interés se aplica sobre el saldo dispuesto Además de las comisiones de apertura, estudio y cancelación
anticipada (ya vistas), se pueden aplicar comisiones por apuntes, por saldo no dispuesto y por saldo excedido del limite de crédito
23
PRODUCTOS DE ACTIVOOtras modalidades de crédito
Productos de activo y Riesgos de crédito
CLIENTES FINALES CON DÉFICIT DE
FONDOS
ENTIDAD FINANCIERA
Documento en el que se hace constar el contrato de un crédito mercantil concertado entre una entidad financiera y un cliente
Créditos en Póliza
Operación financiera que consiste en:
Ofrecer recursos financieros a un inversor, de forma colegiada (sindicada) entre varias entidades bancarias, causada por la necesidad de distribuir los riesgos en créditos con volumen de recursos muy grandes, así como por la carencia de la totalidad de los recursos que se necesitan
Crédito Sindicado
Operación en la que hay, al menos, un doble tipo de acuerdo:
El primero sobre el tipo de interés a pagar y el segundo, sobre la participación de la entidad financiera en el beneficio que obtenga el deudor
Instrumentalización contractual de las operaciones de comercio exterior
Suelen estar subvencionadas y, por lo general, interviene la Banca Oficial
Crédito Participativo Crédito Impor-expor (Documentario)
24
PRODUCTOS DE ACTIVOCuentas de crédito: Liquidación
– Limite de crédito– Saldo inicial– Movimientos y fechas valor
– Comisiones (apertura, estudio, apuntes, disponibilidad y excedido)
– Intereses (acreedor, deudor, excedido y demora)
Liquidación: Proceso mediante el cual se calculan los intereses que se deben abonar/adeudar a un cliente por la tenencia de una cuenta.
Usualmente se liquidan por el Método Hamburgués (por saldos medios diarios según fecha valor) para cuentas con intereses no recíprocos (diferente tipo de interés para cada signo de saldo). Hay que tener en cuenta para la liquidación:
Un dato importante a considerar a la hora de liquidar una cuenta es la fecha de entrada en vigor de un saldo:
- Los intereses acreedores, deudores y excedidos se liquidan por fecha valor
- Las comisiones de excedido se liquidan por fecha operación
Productos de activo y Riesgos de crédito
25
Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice
Productos de Activo2
Normas generales, presentaciones y agenda1
Elementos comunes en los Productos de Activo3
Cuentas de Crédito4
Préstamos5
Otros productos de Activo6
Riesgo de Crédito7
Organismos Gestores de Crédito8
5.1. Características
5.2. Tipos de Préstamos
5.3. Amortizaciones
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PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Características. Es aquel contrato por el cual una entidad de crédito entrega al
cliente una cantidad de dinero pactada obligándose este último al pago de un interés y a la devolución de un nominal o principal de acuerdo con un determinado calendario de amortización. La forma y manera de toda la operativa ha de estar claramente definido en el contrato
Productos de activo y Riesgos de crédito
Exige un estudio del riesgo y se deberán aportar garantías
Sólo produce obligaciones al prestatario
La cuantía del préstamo se entrega en su totalidad al cliente en el momento de la formalización de la operación
Se devengan comisiones por diversos conceptos
Sólo se reduce la deuda según las amortizaciones pactadas
El tipo de interés aplicado puede ser fijo o variable. Si es variable debe existir una revisión periódica
El interés se aplica sobre la deuda pendiente
En el cobro de recibos siempre aplica el principio de antigüedad de la deuda y, en caso de cobros parciales, los diferentes conceptos a cobrar se priorizan según: gastos, comisiones, intereses y capital.
Características de un préstamo:
27
PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Características. Información contractual.
La información básica que se debe reflejar en el documento contractual es:- Gastos repercutibles- Comisiones e intereses
• Periodicidad de devengo• Fechas de devengo y cargo• Fórmula y métodos de cálculo utilizados, y en general,
cualquier dato que sea necesario en su cálculo• etc
- Derechos y obligaciones de las partes actuantes• Cambios de tipos de interés• Condiciones para amortización anticipada• etc
- TAE- Forma y manera de la información a recibir
Productos de activo y Riesgos de crédito
28
PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Características. Obligaciones del prestatario:
Productos de activo y Riesgos de crédito
Pago de gastos originados en la formalización
Pago de comisiones devengadas en la vida de la operación
Realizar las amortizaciones del capital en los plazos convenidos
Pagar los intereses devengados por el capital en los plazos convenidos, y si ha lugar, los intereses de demora devengados por impago de recibos anteriores
29
PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Tipos de préstamos.
Productos de activo y Riesgos de crédito
Préstamos consuntivos Son préstamos dedicados al consumo.
Son préstamos dedicados a la producción de bienes y servicios, que, a su vez, pueden subdividirse en:
∙ Explotación o circulante: préstamos de tesorería destinados a la financiación del circulante, del ciclo de fabricación y comercialización.
∙ Inversión: préstamos destinados a la inversión del inmovilizado, en elementos del activo fijo.
Préstamos a corto plazo. Préstamos concedidos por un plazo máximo de doce meses.
Préstamos a medio plazo. Préstamos cuyo vencimiento oscila entre doce meses y tres años.
Préstamos a largo plazo. Préstamos con plazo de amortización superior a los tres años.
Préstamos con garantía personal.Préstamos concedidos atendiendo exclusivamente a la solvencia personal del beneficiario o de alguna otra tercera persona como avalista.
Préstamos en los que se sujeta al buen fin de la operación determinados bienes, muebles o inmuebles, por lo que pueden subdividirse en:∙ Préstamos con garantía hipotecaria, en los que se sujeta al cumplimiento de la obligación bienes inmuebles.
∙ Préstamos con garantía pignoraticia, en los que se asegura el pago del crédito con un bien mueble dado en prenda.
SEGÚN EL DESTINO
SEGÚN EL PLAZO DE VENCIMIENTO
SEGÚN LA GARANTÍA
Préstamos con garantía real.
Préstamos productivos
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PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Tipos de préstamos.
Productos de activo y Riesgos de crédito
Préstamos privados. Préstamos que son concedidos a particulares, personas físicas o jurídicas de carácter privado.
Préstamos públicos.Préstamos concedidos al Estado, Comunidades Autónomas, Corporaciones Locales, organismos autónomos o cualquier otra entidad pública.
Préstamos con prestamista único. Son préstamos concedidos por una única entidad de crédito. Es la modalidad habitual de préstamo.
Préstamos sindicados.Préstamos de elevada cuantía que precisan la intervención de varias entidades financieras: un banco, que actúa como agente, elige a unos cuantos bancos directores que suscriben parte del crédito, colocándose el resto entre otras entidades.
Préstamos con tipo de interés fijo.Préstamos en los que el tipo de interés se mantiene fijo y constante durante toda la vida de la operación.
Préstamos con tipo de interés variable.
Préstamos en los que el tipo de interés es suceptible de variación, al alza o a la baja, en función de algún índice tomado como referencia.
Préstamos en escritura pública.Préstamos que se documentan en escritura pública autorizada por Notario, especialmente cuando se requieren garantías hipotecarias.
Préstamos en póliza mercantil. Préstamos que se documentan en póliza mercantil, intervenida por Corredor de Comercio.
Préstamos en efectos financieros.Préstamos documentados en letra de cambio, donde el prestamista acepta la letra de cambio por el importe del crédito.
SEGÚN EL TIPO DE INTERÉS
SEGÚN LA FORMA DE INSTRUMENTACIÓN
SEGÚN EL PRESTAMISTA
SEGÚN EL BENEFICIARIO
31
PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Métodos de amortización Métodos de Amortización. Existe una tipología de préstamos muy
variada en cuanto al método de amortización. En España los métodos utilizados son los siguientes:
– Método de cuotas constantes comprensivas de capital e intereses postpagables, o método francés
– Método de cuotas con capital constante y liquidación periódica de intereses postpagables en función del capital vivo o de cuotas decrecientes
– Método de cuotas crecientes en progresión geométrica comprensivas de capital e intereses postpagables o de cuotas crecientes
– Método de liquidación periódica de intereses postpagables y devolución del capital al vencimiento o americano (Existen varios subtipos, siendo el más frecuente el de capitalización de intereses con pago total (capital e intereses) al vencimiento)
Productos de activo y Riesgos de crédito
Ver detalle Amortización
32
PRODUCTOS DE ACTIVOPréstamos. Liquidación Liquidación
Al igual que los créditos, es la operativa más complicada en la gestión de un préstamo
A nivel informativo, toda liquidación deberá contener:
Productos de activo y Riesgos de crédito
– Saldo deudor sobre el que aplica la liquidación
– Período al que corresponde la liquidación, indicando:• fecha inicial• fecha final
– Tipo de interés contractual aplicado (detallando, en el caso de interés variable, el tipo de referencia y diferenciales aplicados)
– Importe de la cuota– Importe de los intereses o
cargas financieras resultantes– Importe de la amortización– Impuestos liquidados, cuando
aplique, conteniendo tipo y base de cálculo
– Comisiones y gastos suplidos aplicados según tarifas publicadas, detallando:
• concepto• magnitud base• tipo e importe
– Nuevo saldo pendiente
Ejercicio Liquidación
33
Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice
Productos de Activo2
Normas generales, presentaciones y agenda1
Elementos comunes en los Productos de Activo3
Cuentas de Crédito4
Préstamos5
Otros productos de Activo6
Riesgo de Crédito7
Organismos Gestores de Crédito8
6.1. Leasing
6.3. Factoring
6.2. Renting
6.4. Confirming
6.5. Forfaiting
6.7. Créditos de Firma
6.6. Descuento de Efectos Cond.
34
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOLeasing Contrato de arrendamiento mercantil especial sobre bienes
muebles o inmuebles con carácter productivo o bienes de consumo duradero, en el que existe un componente financiero para las partes que intervienen
Intervinientes:
Empresa de Leasing dedicada a realizar este tipo de operaciones
Empresa o particular que desea disponer para su utilización o disfrute de determinados bienes muebles o inmuebles. (Cada vez con más asiduidad los fabricantes poseen sus propias empresas de Leasing)
Productos de activo y Riesgos de crédito
35
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOLeasing Esquema de desarrollo de una operación de Leasing
EMPRESA CLIENTE
(Utiliza los bienes)
EMPRESA DE LEASING
(Propietaria de bienes)
LIQUIDACIONRENOVACION
CANCELACIONOPCION DE COMPRA
CESION DE USO DE BIENES
• % del valor del bien
• Gastos Admon.• Impuestos (IVA)• % Interés sobre
volumen financiero
PAGO DE CUOTAS
Productos de activo y Riesgos de crédito
36
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOLeasing
Productos de activo y Riesgos de crédito
Ventajas
Financia el 100%
Flexibilidad contractual
Cuotas deducibles fiscalmente
No afecta a los ratios financieros de endeudamiento de la empresa
Inconvenientes:
Carácter irrevocable
Cláusulas penales previstas en caso de incumplimiento contractual
Coste de financiación superior a otras formas
37
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOLeasing Tipología de Leasing
Leasing financiero
Leasing operativo
Lease-back o retroleasing
Atendiendo a otro tipo de características:- Leasing mobiliario o inmobiliario (naturaleza del bien)
- Cross border leasing (operaciones internacionales)
- Leasing directo o indirecto (intervención de intermediarios, fabricantes, distribuidores,..)
Productos de activo y Riesgos de crédito
38
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVORenting Contrato de arrendamiento mercantil especial sobre bienes
muebles productivos o de consumo que necesitan mantenimiento y que están sometidos a una depreciación acelerada
La utilización de los bienes se realiza en régimen de alquiler a largo plazo (mínimo 2 años) durante el cual el usuario dispone de esos bienes y percibe servicios relacionados con su correcto funcionamiento
Productos de activo y Riesgos de crédito
39
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVORenting Intervinientes:
Empresa de Renting: Además de intervenir en la parte financiera, también interviene en
la parte de gestión y mantenimiento del bien arrendado (especialización).
Esta especialización junto con un elevado volumen de negocio de un mismo tipo, desembocan en unos precios más ventajosos y en acuerdos con fabricantes, distribuidoras y financieras
Empresa o particular que arrienda el bien: Se compromete al pago de una cuota mensual a cambio del
disfrute del bien, su control y su mantenimiento.
Normalmente al vencimiento se devuelve el bien aunque, y debido a la flexibilidad contractual y legislativa, puede existir opción de compra
Productos de activo y Riesgos de crédito
40
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVORenting
Productos de activo y Riesgos de crédito
Ventajas El coste de financiación se
aplica sobre la depreciación o uso del bien
Cuota fijo que integra uso, gestión y mantenimiento (mejora la gestión de la liquidez facilitando la planificación de pagos así como la gestión administrativa)
Especialización y precios ventajosos. Suele incluir renovaciones del bien
No afecta a los ratios financieros de endeudamiento de la empresa
Inconvenientes Limita el uso del bien que,
en caso de superarse, genera coste adicional
Dependencia externa en la selección (catálogo de bienes limitado), en la gestión y en el mantenimiento
Exige fianza y, en caso de cancelación anticipada, fuerte penalización (50% de las cuotas pendientes)
41
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOLeasing vs Renting Comparativa
LEASING VS RENTING
LEASING RENTING
CONTABILIDAD Es activo contable
Varios asientos contables por cuota
No es activo contable
Un solo asiento contable por cuota
GESTION Y ADMINISTRACION
De parte del arrendatario De parte del arrendador
FINANZAS Amortización e intereses
Opción de compra final
Un solo concepto: gasto
No tiene porque haber opción de compra
CONCEPTO Financiero Operacional
Productos de activo y Riesgos de crédito
42
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOFactoring Contrato de cesión en firme (con o sin derecho de regreso, y
antes de su vencimiento) de un crédito comercial a corto plazo por parte de su titular a una firma especializada llamada factor (entidad de crédito o filial especializada) El factor asume el riesgo de insolvencia del crédito y se encarga de
su cobro a cambio de una comisión de factorage y un tipo de interés o carga financiera sobre el importe de la factura o efecto comercial que paga la empresa cedente o empresa titular del derecho cedido
La comisión se establece en función del plazo de cobro, número de facturas anuales, calidad de los deudores, cifra de negocios,...
El tipo de interés o carga financiera se establece en función del precio del dinero y el volumen de la operación
El factor realiza la evaluación técnica del riesgo, la gestión de cobros y pagos, tareas administrativas y una función financiera mediante la apertura del crédito al cedente
Productos de activo y Riesgos de crédito
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OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOFactoring Esquema de desarrollo de una operación de Factoting
Productos de activo y Riesgos de crédito
EMPRESA VENDEDORA
( Cliente del FACTOR )
EVALUACIÓN DE RIESGOSGESTIÓN DE COBRO
TAREAS DE ADMINIST.FINANCIACIÓN
FACTOR
EMPRESA COMPRADORA
EFECTIVO
BIENES OSERVICIOS EFECTO
COMERCIAL
CESION DE EFECTO
(Derecho de cobro)
EFECTIVO=VALOR –
COMISIÓN – %INTERESES
44
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOConfirming Contrato que regula y formaliza las operaciones de cobros y
pagos entre una empresa y sus proveedores a través de un intermediario financiero que asume el riesgo de la operación y las tareas administrativas
Enfocado a empresas de reconocida solvencia
La empresa de confirming emite carta de pago al proveedor o vendedor por el importe y vencimiento correspondientes y le paga al presentar éste la factura
El proveedor o vendedor se asegura el cobro aunque asume el coste en forma de comisión e intereses
Exige la comunicación a los proveedores de esta forma de pago
Las garantías de la operación las aporta el comprador (ordenante o librado)
Productos de activo y Riesgos de crédito
45
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOConfirming Esquema de desarrollo de una operación de Confirming
Productos de activo y Riesgos de crédito
PROVEEDOR, VENDEDOR, BENEFICIARIO, O LIBRADOR
ASUME EL RIESGO DE LA OPERACIÓNGESTIÓN DE COBROS Y PAGOSTAREAS DE ADMINISTRACIÓN
FINANCIACIÓN EN CASO DE ANTICIPO
INTERMEDIARIO FINANCIERO
(CONFIRMING)
ORDEN DE PAGO Y
REEMBOLSO
EFECTO
CARTA DE PAGO Y EFECTIVO
CLIENTE, COMPRADOR, ORDENANTE, O LIBRADO
BIENES OSERVICIOS
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OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOConfirming. Sobre el proveedor, vendedor, beneficiario o librador
Productos de activo y Riesgos de crédito
Ventajas Anticipo del 100% del recibo
de las ventas Rapidez en el cobro, incluso
podría cobrar antes del vencimiento de la carta de pago haciendo uso de la oferta de anticipo
Incremento de su capacidad de adeudamiento al aumentar su liquidez
Inconvenientes Se le repercute el coste de
la operación ya que el librado o comprador sólo aporta garantía. (Las condiciones económicas se suelen expresar en una escala de intereses según el mayor o menor plazo de vencimiento)
No se puede efectuar el anticipo o pago al vencimiento hasta que el librado notifique la orden de pago a la entidad de confirming
47
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOConfirming. Sobre el cliente, comprador, ordenante o librado
Productos de activo y Riesgos de crédito
Ventajas Eliminación de la gestión
interna de pagos Mayor poder de
negociación con la entidad financiera
Mayor prestigio ante proveedores
Inconvenientes Se renuncia a otros
medios de pago Necesidad de adaptarse
a los sistemas operativos e informáticos de la entidad financiera
Presentación de garantías que avalen los pagos a los proveedores
48
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOConfirming. Sobre el intermediario financiero o entidad financiera
Productos de activo y Riesgos de crédito
Ventajas Fideliza al vendedor e
incrementa el volumen de negocio
Permite conocer a potenciales clientes (beneficiarios o libradores) con posibilidad de captarlos
Inconvenientes Al ser clientes
preferentes el margen no es muy rentable
A veces se debe constituir en el mediador entre comprador y vendedor para cerrar operaciones
49
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOForfaiting Contrato mediante el cual una entidad financiera (forfaiter)
descuenta a los exportadores-clientes letras a medio-largo plazo a un tipo de descuento fijo
El adquiriente (entidad financiera o forfaiter) compra letras aceptadas, créditos documentarios y otras formas de compromisos de pago
El forfaiter renuncia de forma explícita y mediante cláusula “sin recurso” a su derecho legal de demanda frente a los anteriores tenedores de dichos efectos
Además del tipo de descuento fijo suele existir una comisión del 1 por mil anual sobre el valor total de la operación
Productos de activo y Riesgos de crédito
50
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVODescuento de efectos comerciales Contrato que compromete a un intermediario financiero a abonar en
dinero el importe de un derecho de cobro no vencido y documentado en un instrumento formal de cambio, después de descontar los intereses y los quebrantos legales por el tiempo que media entre el pago anticipado y el plazo de vencimiento del crédito
Otros tipos de descuentos:
Descuento financiero Es una operación formalizada mediante la aceptación o emisión, por
parte del prestatario, de letras o pagarés creados sin otra finalidad
Descuento de certificaciones Es una operación a través de la cual, se autoriza el pago mediante la
presentación de certificados donde se justifiquen los servicios prestados.
Esta operación es muy común en los contratos de obras y suministros públicos. Estas certificaciones son presentadas por los suministradores o ejecutores de obra, y la entidad financiera las toma concediéndoles, prácticamente la totalidad del nominal
Productos de activo y Riesgos de crédito
51
OTROS PRODUCTOS DE ACTIVOCréditos de firma Características
No implican un desembolso efectivo por parte del banco, sino un compromiso de pago de una deuda en lugar del deudor principal (el banco no pone a disposición del cliente dinero en efectivo sino que, avala o garantiza al cliente el buen fin de su operación con un tercero)
Se contabilizan fuera del balance de valores efectivos, registrándose en cuentas de orden
Exigen un análisis del riesgo. Estudio de la solvencia y garantías generales o específicas que ofrece el cliente al que se concede y, estudio del cláusulado del contrato a suscribir por la entidad
Para la cobertura del riesgo puede ser válida la garantía personal o exigirse garantía prendaria o avales de terceros
Se encuadran en esta categoría las fianzas, avales, créditos documentarios confirmados, aceptaciones, etc.
Productos de activo y Riesgos de crédito
52
Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice
Productos de Activo2
Normas generales, presentaciones y agenda1
Elementos comunes en los Productos de Activo3
Cuentas de Crédito4
Préstamos5
Otros productos de Activo6
Riesgo de Crédito7
Organismos Gestores de Crédito8
7.1. Conceptos Generales
7.2. Tipos de Riesgo
7.3. Elementos de la toma de decisiones
7.4. Modelos de Riesgos
7.5. Herramientas de decisión
53
CONCEPTOS GENERALES¿Qué es el Riesgo ? La posibilidad de perder algo que ya es nuestro. Exponemos
algo a cambio de conseguir otra cosa mejor, sin la seguridad de conseguirlo y además con la posibilidad de recuperar algo peor de lo que se expuso
El riesgo dentro del Mercado Crediticio
Objeto de transacción
Dinero prestado a un
plazo con un riesgoO
fert
a
Los depósitos captados, transformados en productos de activo
Precio
El interés que se cobra
Demanda
Las empresas o particulares que solicitan la financiación
Productos de activo y Riesgos de crédito
54
CONCEPTOS GENERALESRiesgo de Crédito Riesgo de crédito es el que considera la posibilidad de incurrir en
pérdidas como consecuencia del incumplimiento de una obligación contraída bien por fondos prestados bajo cualquier forma (impago) o bien por garantías y fianzas otorgadas (ejecución)
-
+
Calidad de la cartera
Frec
uenc
ia d
e im
pago
+
-Exposición al riesgo- +
-Frec
uenc
ia d
e im
pago
+
Productos de activo y Riesgos de crédito
55
CONCEPTOS GENERALESTipos de Riesgo Aunque el riesgo que afecta directamente a las características
inherentes del demandante de la financiación es el riesgo de crédito, existen otros tipos de riesgo que también son considerados en las operaciones de activo:
Riesgo de CréditoRiesgo de Crédito• Ya definido anteriormente• Los principales tipos de
riesgo son: – Riesgo de insolvencia– Riesgo país– Riesgo de concentración– Riesgo de plazo– Riesgo de contrapartida– Riesgo de contratación
Riesgo de MercadoRiesgo de Mercado• También llamado Riesgo sistemático
o de posición, y es la posibilidad de sufrir pérdidas como consecuencia de movimientos adversos en los tipos de interés, tipos de cambio y, por la volatilidad de los mercados
• Mide el grado de inestabilidad y sostenimiento de las tendencias en un mercado sobre los activos
• Los principales tipos de riesgo son: – Riesgo de Tipo de interés– Riesgo de cambio– Riesgo de liquidez
Riesgo de NegocioRiesgo de Negocio• Son los riesgos asociados a
factores operativos, tecnológicos, legales, fiscales, sindicales,...
Productos de activo y Riesgos de crédito
56
INFORMACIÓNMODELOS DE
DECISIÓNESTRATEGIA
Elementos
que
intervienen
en la
Toma de
Decisiones
RESULTADOS
FEED BACKdel proceso decisional
OBJETIVOSDATOS
EXPERIENCIAANÁLISIS
ELEMENTOS QUE INTERVIENEN EN LA TOMA DE DECISIONES
Productos de activo y Riesgos de crédito
57
RIESGOS: Minimizar el nivel de morosidad asumida Autorización en base a criterios homogéneos Optimizar la rentabilidad de la cartera de Activo
COMERCIAL: Maximizar el número de operaciones y clientes
Fidelizar a los clientes Facilitar la captación en todos los canales
Ciclo económico
Hábitos de Consumo
Banco de España
Marco Legal
Posición respecto a los competidores
Cuota de Mercado
Estrategia de los competidores
FACTORES EXTERNOS FACTORES INTERNOS
ELEMENTOS QUE INTERVIENEN EN LA TOMA DE DECISIONESLa Estrategia Es la forma en cómo la Entidad decide abordar los objetivos que
marca en cada momento
Los objetivos de la entidad dependen de los resultados obtenidos y de otros factores:
Productos de activo y Riesgos de crédito
58
Fuentes de InformaciónFuentes de Información
Solicitud
Solicitantes
ExternasBBDD
Externas
Operación Financiera Comp. Pago
InternasBBDD
Internas
Operacional Comp. Pago Valor Cial
Nombre
Dirección
Nif
Cif
Tipo deOperaciónImportePlazoTipo Interés
IngresosBalanceCuenta deResultadosRatios
Impagados:HistóricoAntigüedadImporteInc Judiciales
Facturación
Media
Antigüedad
Segmento
PagosVencidosPlazo Mediode PagoHistórico deImpagados
Liderazgo
en la Zona
Fidelización
LA INFORMACIÓN aporta datos que debidamente manejados y tratados nos ayudan a conocer mejor a la persona que está solicitando el crédito
ELEMENTOS QUE INTERVIENEN EN LA TOMA DE DECISIONESLa Información Es imprescindible a la hora de tomar decisiones:
VENTAJAS: Permite minimizar la cantidad de información solicitada al cliente Permite un tratamiento más automatizado
Productos de activo y Riesgos de crédito
59
ConocimientoDatos Información Decisiones Resultados
FUENTES:•
Internas•
Externas
• Captura
FUENTES:•
Internas•
Externas
• CapturaBBDDEntidad
Monitorización
y Grabación de
Resultados
Monitorización
y Grabación de
Resultados
ANÁLISIS:
• Datos
•
Experienci
a
ANÁLISIS:
• Datos
•
Experienci
a
MODELIZACIÓN:
• Análisis
• Estrategia
MODELIZACIÓN:
• Análisis
• Estrategia
APLICACIÓN
DEL MODELO
DE DECISIÓN
APLICACIÓN
DEL MODELO
DE DECISIÓN
FEED-BACK
Modelo de Datos
ELEMENTOS QUE INTERVIENEN EN LA TOMA DE DECISIONESModelos de Decisión Conjunto de reglas y criterios para interpretar una información
en función de la cual se obtienen estimaciones o indicadores de gestión para la toma de decisiones
Productos de activo y Riesgos de crédito
60
ELEMENTOS QUE INTERVIENEN EN LA TOMA DE DECISIONESModelos de Decisión para el Riesgo de Crédito Herramientas de ayuda en el proceso de admisión/concesión de
operaciones de crédito, capaces de analizar en un tiempo mínimo grandes cantidades de información de forma homogénea
¿Cuándo son útiles ? Necesidad de respuesta inmediata Volúmenes elevados de operaciones Riesgo atomizado Importes medios o bajos
¿Cuándo nacen ? Popularmente conocidos como “Credit Scoring”, se trata de
soluciones implantadas desde los años 60 en Estados Unidos.
En el Reino Unido se introducen en los años 70, llegando a España en la década de los 80.
Productos de activo y Riesgos de crédito
61
Tipos
CONSISTENCIA
INFORMACIÓN
HISTÓRICA:• Calidad• Cantidad• Madurez
-
+
+CANTIDAD DE INFORMACIÓN
SOLICITADA AL CLIENTE EN EL MOMENTO DE LA DECISIÓN
PROACTIVO
ESTADÍSTICO
MIXTO
EXPERTO
REACTIVO
“ Se cuenta con información histórica para aplicar técnicas estadísticas en la estimación de la probabilidad de impago”
“Se plasman los criterios de los analistas de crédito y de las mejores prácticas en un Modelo”
“ Se complementa un Modelo Estadístico con criterios expertos”
“ Se utiliza la información disponible para la preconcesión de operaciones de crédito”
“ Se utiliza la información de captura de la solicitud de crédito para evaluar la viabilidad de la operación planteada”
MODELOS DE RIESGO
Productos de activo y Riesgos de crédito
62
Modelos Proactivos
“Sistema de Calificación del Riesgo basado en modelos Comportamentales o Behavioural Scoring: modelos predictivos del comportamiento basados en información histórica del mismo.”
“Sistema de Calificación del Riesgo basado en modelos Comportamentales o Behavioural Scoring: modelos predictivos del comportamiento basados en información histórica del mismo.”
DEFINICIÓNDEFINICIÓN
UTILIDADESUTILIDADESMARKETINGMARKETING
RIESGOSRIESGOS
• Aplicación en Admisión: conocer el potencial de negocio en términos de:• Calificación del Riesgo (ej: probabilidad de mora)• Potencial de Activo (ej: límite máximo preconcedido)
• Aplicación en Seguimiento: conocer la calidad-riesgo de la cartera de activo vigente
• Aplicación en Admisión: conocer el potencial de negocio en términos de:• Calificación del Riesgo (ej: probabilidad de mora)• Potencial de Activo (ej: límite máximo preconcedido)
• Aplicación en Seguimiento: conocer la calidad-riesgo de la cartera de activo vigente
OBJETIVOSOBJETIVOS
• Utiliza información derivada de la relación diaria del cliente con la entidad: al tratarse de información interna, no se precisa esfuerzo de captación de datos
• Estructura dinámica de datos: se toma la “foto” del cliente en momentos temporales sucesivos
• Utiliza información derivada de la relación diaria del cliente con la entidad: al tratarse de información interna, no se precisa esfuerzo de captación de datos
• Estructura dinámica de datos: se toma la “foto” del cliente en momentos temporales sucesivos
CARACTE-RÍSTICAS
CARACTE-RÍSTICAS
• Focalización de la actividad comercial:• Campañas de colocación de activo• Fidelización de clientes y venta cruzada
• Control dinámico del riesgo• Alimentación de sistemas de alertas de riesgo
-
+PROACTIVO
+
MODELOS DE RIESGO
Productos de activo y Riesgos de crédito
63
Modelos Reactivos“Sistemas de Calificación del Riesgo orientados a evaluar la calidad-riesgo de un cliente frente a una solicitud concreta de una operación de financiación”“Sistemas de Calificación del Riesgo orientados a evaluar la calidad-riesgo de un cliente frente a una solicitud concreta de una operación de financiación”DEFINICIÓNDEFINICIÓN
UTILIDADESUTILIDADES
MARKETINGMARKETING
COSTESINTERNOSCOSTES
INTERNOS
• Aplicación en Admisión: conocer la aptitud para crédito en términos de:• Intención de Pago (ej: calificación del perfil socioeconómico)• Capacidad de Pago (ej: Cash Flow mensual frente a cuota mensual del
préstamo)
• Aplicación en Admisión: conocer la aptitud para crédito en términos de:• Intención de Pago (ej: calificación del perfil socioeconómico)• Capacidad de Pago (ej: Cash Flow mensual frente a cuota mensual del
préstamo)OBJETIVOSOBJETIVOS
• Utiliza la información típica de una solicitud de crédito: al tratarse de información externa, se precisa esfuerzo de captación de datos
• Está orientado a la evaluación de operaciones en función de la calidad-riesgo de los solicitantes frente a unas condiciones de financiación concretas
• Utiliza la información típica de una solicitud de crédito: al tratarse de información externa, se precisa esfuerzo de captación de datos
• Está orientado a la evaluación de operaciones en función de la calidad-riesgo de los solicitantes frente a unas condiciones de financiación concretas
CARACTE-RÍSTICAS
CARACTE-RÍSTICAS
• Mejora del servicio al cliente. Autorización inmediata.• Políticas de expansión eficientes: el aumento del negocio
se realiza con el menor riesgo posible
• Reducción costes de análisis: administrativos y personal (tiempo)
RIESGOSRIESGOS• Reducción de la morosidad• Normalización y coherencia de la política de riesgo
-
+REACTIVO
+
MODELOS DE RIESGO
Productos de activo y Riesgos de crédito
64
Los Modelos Proactivos y Reactivos dentro del Ciclo de Admisión
InformaciónINTERNA
SOLICITUD
NIF
Producto Solicitado
Importe
Plazos
MODELO
PROACTIVO
Clientes
Preclasificados
MODELO
REACTIVO
Captura de Datos:Operación
Intervinientes
InformaciónEXTERNA
APROBADO
AUTOMÁTICO
NO Clientes
Clientes :NO Preclasificados
NO Aprobados
DENEGARESTUDIAR
Análisis
Manualó
APROBADO
MANUALDENEGADO
Comunicar
DENEGACIÓNReconducir
a OficinaComunicar
AUTORIZACIÓN
(límites insuficientes)
+Prob. Mora+Límites Activo
Base de Datosde Clientes
-
+PROACTIVO
+
REACTIVO
MODELOS DE RIESGO
Productos de activo y Riesgos de crédito
65
Los Modelos Proactivos y Reactivos: ejemplo de aplicación
CAMPAÑAS DECOLOCACIÓN
DE ACTIVODICTAMEN
OPERACIÓN VIABLE
LÍMITE SOLICITADO:
Cuota Disponible:Límite Máximo:
Plazo: CASO 150,000 pts1,400,000 pts
CASO 225,000 pts800,000 pts
OPERACIÓN NO VIABLE
Límites DisponiblesLímites Disponibles
CONSUMOTARJETASCONSUMOTARJETAS
MODELO
PROACTIVO
APLICACIÓNREACTIVA
APLICACIÓNREACTIVA
APLICACIÓNPROACTIVA
APLICACIÓNPROACTIVA
SERVICIOSCENTRALES
Campañas
OFICINASSolicitud de una
operación concreta
MAILING MODELO REACTIVO
Solicitud deInformación
adicional
1,000,000 pts24 meses
-
+PROACTIVO
+
REACTIVO
MODELOS DE RIESGO
Productos de activo y Riesgos de crédito
66
Modelos Estadísticos: Metodología de Trabajo
SELECCIÓN DEINFORMACIÓN
MODELODE DATOS
ELABORACIÓNDEL MODELOESTADÍSTICO
FASES
T
A
R
E
A
S
OBJETIVO
OBTENER UNMODELO
DE DATOS
OBTENER UNMODELO DE
CLASIFICACIÓNDEL RIESGO
OBTENER UNAMUESTRA DE
TRABAJO
1. ÁMBITO: Selección de la población objeto de análisis
2. OBJETIVO: Selección de la variable a explicar
3. Determinar las necesidades de información
4. Extracción de información
1. Análisis de la información disponible
2. Selección de datos útiles:
• Variables explicativas o independientes
• Variables explicadas o dependientes
1. Selección y aplicación
de técnicas de
modelización
2. Selección del modelo
óptimo
3. Análisis de los
resultados y validación
del modelo
-
+
ESTADÍSTICO
+
MODELOS DE RIESGO
Productos de activo y Riesgos de crédito
67
Modelos Estadísticos: Técnicas de ModelizaciónP
RIN
CIP
AL
ES
TÉ
CN
ICA
S AnálisisDiscriminante
AnálisisDiscriminante
Obtener combinaciones lineales de las variables independientes predictoras, de tal forma que proporcionen una base de clasificación óptima de los individuos en un grupo determinado.
Obtener combinaciones lineales de las variables independientes predictoras, de tal forma que proporcionen una base de clasificación óptima de los individuos en un grupo determinado.
Árboles deClasificaciónAutomática
Árboles deClasificaciónAutomática
Se tienen en cuenta las variables relevantes de forma jerárquica y excluyente, definiendo grupos significativamente distintos.
Se tienen en cuenta las variables relevantes de forma jerárquica y excluyente, definiendo grupos significativamente distintos.
RedesNeuronales
RedesNeuronales
Mecanismos informáticos inspirados en el funcionamiento de las células nerviosas en el cerebro humano. Se componen de muchas unidades en paralelo interconectadas, cada una de estas unidades ejecuta operaciones simples cuyos resultados comunica a las unidades vecinas. Pueden aprender a desarrollar tareas tras un proceso de entrenamiento sobre una numerosa base de ejemplos distintos.
Mecanismos informáticos inspirados en el funcionamiento de las células nerviosas en el cerebro humano. Se componen de muchas unidades en paralelo interconectadas, cada una de estas unidades ejecuta operaciones simples cuyos resultados comunica a las unidades vecinas. Pueden aprender a desarrollar tareas tras un proceso de entrenamiento sobre una numerosa base de ejemplos distintos.
OTR
AS • Regresión Lineal / Logística
• Análisis Factorial• Cluster• etc.
..... ....
...... ....
.
... . .... . .... . .
... . .
... ..... ..
... ..... ..
..... ....
...... ....
.
... . .... . .... . .
... . .
... ..... ..
... ..... ..
-
+
ESTADÍSTICO
+
MODELOS DE RIESGO
Productos de activo y Riesgos de crédito
68
Modelos Estadísticos: Técnicas de Modelización
AnálisisDiscriminante
AnálisisDiscriminante
• Método muy probado y muy robusto
• Fácil mantenimiento del sistema
• Es gradual. No hay saltos bruscos en la asignación de puntuaciones
• Método muy probado y muy robusto
• Fácil mantenimiento del sistema
• Es gradual. No hay saltos bruscos en la asignación de puntuaciones
Árboles deClasificaciónAutomática
Árboles deClasificaciónAutomática
• Fácil interpretación del
sistema
• Fácil interpretación del
sistema
RedesNeuronales
RedesNeuronales
-
+
ESTADÍSTICO
+
VENTAJAS INCONVENIENTES
• Método lineal• Método lineal
• Precisa de gran rigor en la implementación• No contempla la relación entre variables y su
influencia conjunta• Se precisa una gran cantidad de casos. La
muestra se va diluyendo• Difícil de mantener. Una misma variable
interviene en varias ramificaciones del árbol
• Precisa de gran rigor en la implementación• No contempla la relación entre variables y su
influencia conjunta• Se precisa una gran cantidad de casos. La
muestra se va diluyendo• Difícil de mantener. Una misma variable
interviene en varias ramificaciones del árbol
• Alto grado de fiabilidad de la decisión
• Alto grado de fiabilidad de la decisión
• Opaco a la lectura, interpretación y modificación• Bajo control y difícil justificación del proceso de
decisión• Precisa entrenamiento• No permite ajustes manuales
• Opaco a la lectura, interpretación y modificación• Bajo control y difícil justificación del proceso de
decisión• Precisa entrenamiento• No permite ajustes manuales
MODELOS DE RIESGO
Productos de activo y Riesgos de crédito
69
Modelos Expertos
-
+
EXPERTO
+
“Sistemas de Calificación del Riesgo basados en la experiencia sobre los patrones de comportamiento de pago”“Sistemas de Calificación del Riesgo basados en la experiencia sobre los patrones de comportamiento de pago”DEFINICIÓNDEFINICIÓN
METODO-DOLOGÍAMETODO-DOLOGÍA
Las metodologías se organizan por fases orientadas a evolucionar hacia un modelo estadístico:
• Reuniones con los responsables de la entidad para compilar y analizar el conocimiento.
• Elaboración del modelo experto mediante la aplicación de un proceso deductivo basado en reglas y valuaciones o prevaluaciones.
• Muestreos de ensayo sucesivos para:– Realizar ajustes en el modelo mediante la aplicación de
métodos heurísticos.– Monitorizar la creación de una base de información
adecuada para la elaboración de un modelo estadístico
Las metodologías se organizan por fases orientadas a evolucionar hacia un modelo estadístico:
• Reuniones con los responsables de la entidad para compilar y analizar el conocimiento.
• Elaboración del modelo experto mediante la aplicación de un proceso deductivo basado en reglas y valuaciones o prevaluaciones.
• Muestreos de ensayo sucesivos para:– Realizar ajustes en el modelo mediante la aplicación de
métodos heurísticos.– Monitorizar la creación de una base de información
adecuada para la elaboración de un modelo estadístico
Compilar en un modelo la experiencia, conocimiento y habilidad de personas en el área de riesgos con el fin de resolver problemas específicos en esa área de conocimiento de manera inteligente y satisfactoria.
Compilar en un modelo la experiencia, conocimiento y habilidad de personas en el área de riesgos con el fin de resolver problemas específicos en esa área de conocimiento de manera inteligente y satisfactoria.OBJETIVOSOBJETIVOS
• Se basa en la experiencia de los responsables de las entidades y el análisis de las mejores prácticas en el mercado
• Suelen aplicarse cuando no existe información suficiente para elaborar un modelo estadístico consistente.
• Se basa en la experiencia de los responsables de las entidades y el análisis de las mejores prácticas en el mercado
• Suelen aplicarse cuando no existe información suficiente para elaborar un modelo estadístico consistente.
CARACTE-RÍSTICAS
CARACTE-RÍSTICAS
MODELOS DE RIESGO
Productos de activo y Riesgos de crédito
70
Diseño Conceptual
MOTOR
DE
DECISIÓN
MOTOR
DE
DECISIÓN
GESTOR
DE
MODELOS
GESTOR
DE
MODELOS
MONITORIZACIÓNMONITORIZACIÓN
INTERNETINTERNET
BANCA TELEFÓNICA
OFICINAS
GE
ST
OR
DE
CA
NA
L ES
Ser
vic i
o s S
NA
FUENTES DE INFORMACIÓN
EXTERNAS
HERRAMIENTAS DE DECISIÓN
Productos de activo y Riesgos de crédito
71
Descomposición Modular : Gestor de Modelos
Funcionalidades: Alta de Modelos de Decisión
Variables Pesos Fórmulas Tablas de Decisión Validación Pruebas
Simulación de Estrategias Comparativa de Modelos Resultados al aplicar un modelo nuevo
Modificación de Estrategias Validación Pruebas Implantación
HERRAMIENTAS DE DECISIÓN
Productos de activo y Riesgos de crédito
MOTOR DE DECISIÓN
MOTOR DE DECISIÓN
GESTOR DE MODELOS
GESTOR DE MODELOS
MONITORIZACIÓNMONITORIZACIÓN
Se r
vici
o s S
NA
72
Descomposición Modular : Motor de Decisión
Funcionalidades: Captura de Solicitudes
Interfaces Diferentes Productos
Evaluación de Solicitudes Consulta Modelo de Decisión a Aplicar Búsqueda de Información Interna Búsqueda de Información Externa Proceso de Evaluación Comunicación Aprobación o Rechazo
Análisis y Estudio de Operaciones Dudosas Consulta Resultado Evaluación Aprobación o Rechazo Manual
Seguimiento de Cartera
HERRAMIENTAS DE DECISIÓN
Productos de activo y Riesgos de crédito
MOTOR DE DECISIÓN
MOTOR DE DECISIÓN
GESTOR DE MODELOS
GESTOR DE MODELOS
MONITORIZACIÓNMONITORIZACIÓN
Se r
vici
o s S
NA
73
Descomposición Modular : Motor de Decisión
Solicitud de Crédito
Personas Jurídicas
• Ratio de Estructura Financiera
• Ratio de Endeudamiento o de autonomía Financiera
• Ratio de Fondo de Maniobra
• Ratio de Garantía
• Ratio de Tesorería
• Ratio de Liquidez
DATOS DE LA OPERACIÓNImporteDestino
Personas Físicas
DATOS PERSONALESSexoEstado CivilProfesiónSector de Actividad Propiedad de la vivienda
DATOS ECONOMICOSIngresosDeudas pendientesAntecedentes externos
DATOS DE LA OPERACIÓNImporteDestinoPlazoPeriodicidad cuotasImporte cuotas
HERRAMIENTAS DE DECISIÓN
Productos de activo y Riesgos de crédito
MOTOR DE DECISIÓN
MOTOR DE DECISIÓN
GESTOR DE MODELOS
GESTOR DE MODELOS
MONITORIZACIÓNMONITORIZACIÓN
Se r
vici
o s S
NA
74
Descomposición Modular : Monitorización
Funcionalidades:
Medir la Efectividad decisional Análisis de Negocio Perdido Análisis Morosidad Global
Optimización de los modelos Análisis de Negocio Análisis de Comportamiento (Cliente Negativo) Análisis de Población (Modelos Estadísticos)
HERRAMIENTAS DE DECISIÓN
Productos de activo y Riesgos de crédito
MOTOR DE DECISIÓN
MOTOR DE DECISIÓN
GESTOR DE MODELOS
GESTOR DE MODELOS
MONITORIZACIÓNMONITORIZACIÓN
Se r
vici
o s S
NA
75
Descomposición Modular : Monitorización
MOTOR DE DECISIÓN
MOTOR DE DECISIÓN
GESTOR DE MODELOS
GESTOR DE MODELOS
MONITORIZACIÓNMONITORIZACIÓN
Se r
vici
o s S
NA
Análisis
de
Optimización
de
Modelos
APROBADASCALIFICACIÓN
MODELO
AUTOR.
ESTUDIO DENEGADAS
RECHAZ AUTOR. RECHAZ AUTOR. RECHAZ
• Cambios de Modelos Existentes
• Creación de Modelos Nuevos
* Análisis de Negocio . % aprobación/ % previsto
* Análisis de Comportamiento (Cliente Negativo)
. Morosidad esperada/ real . Identificación Modelos Erróneos . Identificación de Colectivos de Riesgo
* Análisis de Población (Modelos Estadísticos) . Identificación de Modelos Obsoletos
RESOLUCIÓN FUNAL
HERRAMIENTAS DE DECISIÓN
Productos de activo y Riesgos de crédito
76
Descomposición Modular : Monitorización
MOTOR DE DECISIÓN
MOTOR DE DECISIÓN
GESTOR DE MODELOS
GESTOR DE MODELOS
MONITORIZACIÓNMONITORIZACIÓN
Se r
vici
o s S
NA
Análisis
de
Efectividad
Decisional
CALIFICACIÓNMODELO
RESOLUCIÓN FUNAL
APROBADAS
AUTOR.
ESTUDIO DENEGADAS
RECHAZ AUTOR. RECHAZ AUTOR. RECHAZ
* Análisis de Negocio Perdido
% Aprobadas AprobadasRechazadas Totales
* Análisis de Motivos de Rechazo
Motivo 1= Rechazadas/Aprob. TotMotivo 2= Rechazadas/Aprob. Tot…….Motivo n=Rechazadas/Aprob. Tot
* Análisis de Morosidad Global
% Op. Morosas / Denegadas Autor.% Op. Morosas / Estudio Autor.
* Análisis de Morosidad por Motivos
% Op. Morosas Motivo 1% Op. Morosas Motivo 2….% Op. Morosas Motivo n
• Cambios en el proceso Decisional
• Cambios en los Criterios/Motivos de Estudio y/o Forzaje
HERRAMIENTAS DE DECISIÓN
Productos de activo y Riesgos de crédito
77
HERRAMIENTAS DE DECISIÓNBeneficios de disponer de una herramienta decisional
Definición de las Políticas de Riesgos
Estructura del Análisis
Seguimiento del riesgo y políticas
Soporte a la acción comercial
Dificulta la visión global del cliente
Facilitan la disparidad de criterios de riesgo
Resulta difícil disponer de procesos de Control y Seguimiento que ayuden a valorar el Negocio en el ámbito decisional
COMPAÑÍA SIN UN SISTEMA DE GESTIÓN DEL RIESGO
Agilizar significativamente el proceso de admisión
Realizar los procesos de Análisis, Evaluación y Concesión de acuerdo a modelos y criterios propios de la compañía
Disponer de una herramienta de Control y Seguimiento
COMPAÑÍA CON UN SISTEMA DE GESTIÓN DEL RIESGO
Productos de activo y Riesgos de crédito
78
HERRAMIENTAS DE DECISIÓNCompetidores Getronics
Equifax
Fair Isaac
Oliver W.
Productos de activo y Riesgos de crédito
79
Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice
Productos de Activo2
Normas generales, presentaciones y agenda1
Elementos comunes en los Productos de Activo3
Cuentas de Crédito4
Préstamos5
Otros productos de Activo6
Riesgo de Crédito7
Organismos Gestores de Crédito88.1. Central de Riesgos de una Entidad Financiera
8.2. CIRBE
8.3. Buró de Créditos
80
ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSCentral de Riesgos de una Entidad Financiera
INCREMENTO DE RENTABILIDADBOS
INCREMENTO DE VOLUMEN
MERCADO ACTUAL
MERCADO POTENCIAL
INGRESOS
MEJORA DE LA CALIDAD DEL RIESGO
OPTIMIZACIÓN DE CARTERA
SELECCIÓN ADVERSA
COSTES
Ges
tión
Com
erci
alG
estió
nR
iesg
os
Productos de activo y Riesgos de crédito
81
GESTIONAR
EL RIESGO
DE CRÉDITO
CALIFICAR a los clientes
Garantizar la SOLVENCIA
Fijar las POLÍTICAS de crédito
ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSCentral de Riesgos de una Entidad Financiera
Productos de activo y Riesgos de crédito
82
ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSCIRBE: Central de información de Riesgos del Banco de España
Informa a las entidades financieras de todos los préstamos o créditos vigentes a partir de 1.000.000.- Ptas
ENTIDAD N
ENTIDAD 1
ENTIDAD 2
ENTIDAD 3
Productos de activo y Riesgos de crédito
83
ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSBuró de Crédito El Buró de Crédito es una empresa privada, independiente de las
instituciones financieras, comerciales y gubernamentales, que tiene como fin concentrar la historia crediticia de todas las personas y empresas del país que han tenido o tienen créditos de cualquier tipo
¿Cómo opera el Buró de Crédito ? Son las propias empresas e instituciones de crédito afiliadas al Buró
–como bancos, comercios, etc – las que alimentan con la información de sus clientes las bases de datos del Buró
Después de verificar los datos de cada persona o empresa, (nombre, número de identificación fiscal, dirección, etc ), el Buró obtiene el historial de su comportamiento crediticio y elabora un informe actualizado con la siguiente información:
Cuándo volvió a pagar puntualmente
Importe del último pagoCantidad del crédito otorgado
y saldo deudor
Cómo ha pagadoCuándo pagóCuánto tiempo se han
retrasado los pagos
Productos de activo y Riesgos de crédito
84
ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSBuró de Crédito ¿Qué ventajas proporciona el Buró de Crédito ?
La principal ventaja del Buró de Crédito es que facilita a las empresas la toma de decisiones para otorgar o no créditos a un usuario solicitante (persona física o empresa) , mediante la consulta de su historial crediticio
Ayuda a reducir el riesgo de impagos
El Buró de Crédito no determina si la persona o empresa que pide el crédito lo recibirá o no
Cada institución decidirá si considera como sujeto de crédito al solicitante, de acuerdo con la información que le entrega el Buró y con base en sus propias políticas y procedimientos para el otorgamiento de créditos
Productos de activo y Riesgos de crédito
85
ORGANISMOS GESTORES DE RIESGOSBuró de Crédito Los datos que se registran en el Buró son ABSOLUTAMENTE
CONFIDENCIALES
Nadie que no sea una empresa afiliada al Buró podrá tener acceso a esta información
Burós de Crédito en España
Equifax Ibérica Experian
Burós de Crédito en el Mundo
Equifax Experian TransUnion Dun & Bradstreet
Productos de activo y Riesgos de crédito
86
Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice: Ciclo de vida de una operación
Captura y autorización Crédito/Préstamo1
Formalización de una operación (on line)2
Otras operaciones (online)3
Taller de productos5
Procesos BATCH implicados4
Sistemas de soporte6
87
Productos de activo y Riesgos de crédito
Concesión / Formalización
Cobros / Ingresos Liquidación
Renovación
Cancelación del
contrato
Petición / Captura y aporte de
información / estudio
Petición / Captura y aporte de
información / estudio
Ciclo de vida de un préstamo
El ciclo de vida de una operación de crédito/préstamo queda definido por la siguiente operativa:
88
Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice: Ciclo de vida de una operación
Captura y autorización Crédito/Préstamo1
Formalización de una operación (on line)2
Otras operaciones (online)3
Taller de productos5
Procesos BATCH implicados4
Sistemas de soporte6
89
PRODUCTOS DE ACTIVO
Revisemos la captura de una solicitud de préstamo y su proceso de autorización por el departamento de riesgos.
Productos de activo y Riesgos de crédito
Concesión / Formalización
Cobros / Ingresos Liquidación
Renovación
Cancelación del
contrato
Petición / Captura y aporte de
información / estudio
Petición / Captura y aporte de
información / estudio
90
FLUJO DE PROCESO DE AUTORIZACIÓN DE UNA OPERACIÓN DE CRÉDITO
CAPTURA DE SOLICITUDES
ESTUDIO COMITÉ DE RIESGOS
ESTUDIO DEL EXPEDIENTE
APROBACIÓN
RECHAZO
RESOLUCIÓN
HERRAMIENTA DECISIONAL
Productos de activo y Riesgos de crédito
91
FLUJO DE PROCESO DE AUTORIZACIÓN DE UNA OPERACIÓN DE CRÉDITO
CAPTURA DE SOLICITUDES Relleno de la solicitud
Por Internet Sucursal Banca Telefónica
Entrega de Documentación Originales Fotocopias
Primer Análisis del Comercial
(sólo Sucursal)
Solicitud
Cliente
Solicitud Personas Físicas
Datos personales
Datos económicos
Relación con el banco
Operacion
Solicitud Personas Jurídicas
Ratio estructura financiera
Ratio de endeudamiento
Ratio de fondo maniobra, etc
Productos de activo y Riesgos de crédito
92
FLUJO DE PROCESO DE AUTORIZACIÓN DE UNA OPERACIÓN DE CRÉDITO
HERRAMIENTA DECISIONAL
Motor de Decisiones Variables Reglas Puntuaciones
Interfaces
Datos Solicitud
Bases de Datos internas
Bases de Datos externas
Decisión
Aprobación
Rechazo
Productos de activo y Riesgos de crédito
Ver Ejemplo Scoring
93
FLUJO DE PROCESO DE AUTORIZACIÓN DE UNA OPERACIÓN DE CRÉDITO
ESTUDIO DEL EXPEDIENTE
Análisis Detallado de la Operación dudosa Solicitud Resultado del Credit Scoring Estudio Minucioso Ant. Externos Petición de más Información
Decisión
Aprobación
Rechazo
Negociación de las condiciones de la Operación
Productos de activo y Riesgos de crédito
94
FLUJO DE PROCESO DE AUTORIZACIÓN DE UNA OPERACIÓN DE CRÉDITO
ESTUDIO COMITÉ DE RIESGOS
Análisis Detallado de Grandes Operaciones Solicitud Resultado del Credit Scoring Estudio Minucioso Ant. Externos Información Complementaria
Decisión
Aprobación
Rechazo
Negociación de las condiciones de la Operación
Productos de activo y Riesgos de crédito
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FLUJO DE PROCESO DE AUTORIZACIÓN DE UNA OPERACIÓN DE CRÉDITO
APROBACIÓN
RECHAZO
RESOLUCIÓN
Aprobación Comunicación al Cliente Alta de la operación Disposición del Dinero
Rechazo
Comunicación al Cliente
Renegociación, Cambio de Condiciones
Petición de Avales
Reinicio del Proceso o Cierre definitivo de la
Operación
Productos de activo y Riesgos de crédito
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FLUJO DE PROCESO DE AUTORIZACIÓN DE UNA OPERACIÓN DE CRÉDITO Niveles de Aprobación
APROBACIÓN
RECHAZO
CAPTURA DE SOLICITUDES
ESTUDIO DEL EXPEDIENTE
ESTUDIO COMITÉ DE RIESGOS
HASTA 5.000.000 PTAS
HASTA 10.000.000 PTAS
MAS DE 10.000.000 PTAS
Productos de activo y Riesgos de crédito
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Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice: Ciclo de vida de una operación
Captura y autorización Crédito/Préstamo1
Formalización de una operación (on line)2
Otras operaciones (online)3
Taller de productos5
Procesos BATCH implicados4
Sistemas de soporte6
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Productos de activo y Riesgos de crédito
Concesión / Formalización
Reintegro / Ingresos Liquidación
Renovación
Cancelación del
contrato
Petición / Captura y aporte de
información / estudio
Concesión / Formalización
PRODUCTOS DE ACTIVO
Revisemos un flujo de formalización de una operación de préstamos una vez capturada la propuesta aprobada:
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Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice: Ciclo de vida de una operación
Captura y autorización Crédito/Préstamo1
Formalización de una operación (on line)2
Otras operaciones (online)3
Taller de productos5
Procesos BATCH implicados4
Sistemas de soporte6
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Productos de activo y Riesgos de crédito
Cobro Recibos
Consulta deuda total
Cancelación Total
Disposición Línea de Crédito
Anulación operaciones
Cambio condiciones liquidación
Amortizaciones Extraordinarias
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Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice: Ciclo de vida de una operación
Captura y autorización Crédito/Préstamo1
Formalización de una operación (on line)2
Otras operaciones (online)3
Taller de productos5
Procesos BATCH implicados4
Sistemas de soporte6
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Productos de activo y Riesgos de crédito
ESQUEMA BATCH DE UN SISTEMA DE PRÉSTAMOS
FACTURACIÓN
CAMBIO DE CONDICIONES DE LIQUIDACIÓN
RECLASIFICACIÓN POR RIESGO CLIENTE Y CAMBIO DE ATRIBUTOS
CIERRE APLICACIÓN ONLINE
SELECCIÓN Y PASE A CUENTAS PERSONALES DE LOS RECIBOS CONCARGO AUTOMÁTICO
ACTUALIZACIÓN Y CONTABILIZACIÓN DE RECIBOS PAGADOS
PERIODIFICACIÓN DE INTERESES Y COMISIONES DEVENGADAS
PROCESAMIENTO DE CUENTAS
CONTABILIDAD DIARIA- CUADRE OPERATIVO CONTABLE
APERTURA APLICACIÓN ONLINE
GENERACIÓN DEINFORMES
PROCESOS HISTÓRICOS DEPRÉSTAMOS Y BOLETAS GENERACIÓN DE INTERFACES
CÁLCULO INTERES MORA
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Productos de activo y Riesgos de crédito
CICLO DE VIDA DE UNA OPERACIÓNEsquema batch de un sistema de préstamos
Cambio de estado de la aplicación de Préstamos, dejándola como inactiva.
Se realizan los procesos de reclasificaciones por cambios de atributos, cambio de titularidad o residencia de cliente, cambio de garantía y
situaciones especiales. Se realiza el cambio de condiciones de liquidación de préstamos para
aquellas condiciones referenciadas y cuya fecha de cambio coincida con el día.
Realiza la facturación de los Préstamos cuya fecha de vencimiento coincida o sea menor a la del día. Se generarán los recibos del día con conceptos facturables (capital, interés, gastos, seguros, comisiones) y se contabilizan los importes de facturación.
Selecciona los recibos con cuenta asociada a incluir en el proceso de cargos, incluyendo los del día y los de días anteriores y lo envía a CUENTAS para que lo procese.
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Productos de activo y Riesgos de crédito
CICLO DE VIDA DE UNA OPERACIÓNEsquema batch de un sistema de préstamos
Tratamiento sobre la información devuelta por Cuentas Personales de los recibos a imputar: Se comprueba los resultados de cargo y en base a estos resultados se actualiza la base de datos con los cargos realizados (parcial o totalmente).
Calcula los intereses moratorios.
Realiza el proceso de periodificación de los conceptos periodificables (interés, comisiones), es decir, reconoce contablemente los rendimientos de las operaciones de préstamo a la fecha de periodificación.
Cambia de estado la aplicación de Préstamos en Arquitectura, dejándola como activa. Esto permite que a partir de ese momento se puedan volver a ejecutar transacciones on-line de esta aplicación.
Genera los movimientos del cuadre operativo contable.
Generación diaria de los ficheros resumen de movimientos, préstamos con datos de la base de datos de préstamos a fin de día para listados, interfaces, etc.
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Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice: Ciclo de vida de una operación
Captura y autorización Crédito/Préstamo1
Formalización de una operación (on line)2
Otras operaciones (online)3
Taller de productos5
Procesos BATCH implicados4
Sistemas de soporte6
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Productos de activo y Riesgos de crédito
CICLO DE VIDA DE UNA OPERACIÓNTaller de productos
Datos generales del producto.
Datos de administración del producto.
Condiciones de liquidación estándares.
Tasas alternativas.
Otras características del producto:
– Documentos a aportar por producto.
– Garantías.
– Seguros.
– Estados de los productos.
– Trasvase de cupos de producto por oficinas.
Ver Taller de Productos
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Productos de activo y Riesgos de crédito
Índice: Ciclo de vida de una operación
Captura y autorización Crédito/Préstamo1
Formalización de una operación (on line)2
Otras operaciones (online)3
Taller de productos5
Procesos BATCH implicados4
Sistemas de soporte6
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Introducción Las funcionalidades descritas anteriormente están soportadas
dentro del modelo tecnológico estándar de una EEFF
SISTEMAS DE SOPORTE
Arquitectura Técnica
Elementos facilitadores de entorno que aíslan el desarrollo de los sistemas de la infraestructura HW, SW base y Comunicaciones
Arquitectura de Datos Arquitectura de Aplicaciones
Define e integra la informaciónsobre los tres ejes del negocio:
EntidadesClientes
Productos
Visión ordenada de cómo lossistemas colaboran entre sí para resolver los problemas de negocio.
PROGRAMACIÓN DE APLICACIÓN
SITEMA OPERATIVO
GESTORBASE
DATOS
MONITORTELEPROCESO
ARQUITECTURA
Productos de activo y Riesgos de crédito
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SISTEMAS DE SOPORTE
Correspondencia
Generador de InformesCentro
Autorizador
Truncamiento
Terminal Financiero
WAP
Intente
TV Interactiva
Banca Telefónica
Negocio
Dis
trib
uci
ón
de
Serv
icio
s
Gestión y Control del Negocio
Dis
trib
uci
ón
de
Info
rmaci
ón
Gestión de Relaciones
Cliente
Adm.deProductos
Serviciosy
Taller
de
Productos
Inf. Datos
Servicios
soporte
operativa
Dis
trib
uci
ón
d
e
Info
rmaci
ón
Arquitectura técnica y bancaria
I.V.A.
Administraciónde Tarjetas
Distribuciónde Seguros y
Fondos
GestiónTributaria
Cartera deEfectos
Valores y Activos
FinancierosTesorería
Extranjero
Cuentas Personales
Préstamos yAvales
Domiciliaciones
Transferencias
Catálogo Productos
Tablas Corporativas Personas
Seguridad
Diario Actividad
Contabilidad M.I.S.
MarketingRiesgos /
Impagados
Busca la independenciade las aplicaciones frentea las particularidades de los canales
Optimiza la emisión masiva de información
Sirve de apoyo al
resto de módulos
de aplicacionesOrientadas a la resolución
de operaciones de negocio.
Aislados de las funciones
específicas de Control,
Distribución, etc
Proporciona
agilidad y
flexibilidad en la
definición y
lanzamiento de
productosGestión de datos
básicos y de los
clientes
Nexo de unión entre las diferentes relaciones contractuales de la Entidad con el Cliente. Aporta visión integrada
Recoge y sumariza información del resto de aplicaciones operativas
Productos de activo y Riesgos de crédito
110
Permite definir de forma centralizada la relación de productos de la Entidad y sus características tanto a nivel general como a nivel particular
Incluye los datos de los clientes y las relaciones de éstos con la Entidad Se almacenan: Datos básicos y complementarios Datos Socieconómicos Domicilios Información reservada Posición integrada del cliente Tipo de relación con contrato,etc.
B.D. que soporta y mantiene la información corporativa común a los diferentes sistemas de información de la Entidad Se pueden distinguir: Tablas de códigos, las cuales tienen una estructura muy sencilla ( Ej: Paises, CON,... ) Modelos de datos específicos que reflejan estructuras más complejas ( Ej:Relación entre las Entidades y sus Centros,... ).
Permite aislar el desarrollo de los sistemas del HW y SW base y controla los recursos de una instalación bancaria
Integra las aplicaciones y el sistema de teleproceso
Facilita la estandarización y parametrización del sistema
Independiza el terminal y el canal
Facilita las tareas de desarrollo y mantenimiento de aplicaciones
Permite optimizar los accesos a las B.D.
Arquitectura técnica y bancaria
Catálogo Productos
Soporte a la Operativa
Taller de productosTablas
CorporativasPersonas
Información de Datos
SISTEMAS DE SOPORTE
Préstamos Cuentas
Admin. de productos y servicios
Seguros
Garantías
Confirmin/Factoring
Créditos
Productos de activo y Riesgos de crédito
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Contabilidad M.I.S.
Gestión y Control del Negocio
Se comunican los movimientos que alteran los saldos de las cuentas contables a Contabilidad
La comunicación se realiza mediante una estructura fija de datos y común a todas las aplicaciones que proporcionan datos a contabilidad
Los datos más importantes de esta interfase suelen ser:
• Importe del movimiento• Indicador Debe o Haber• Discriminante de Cta.
Contable• Información de control
SISTEMAS DE SOPORTE
Préstamos Cuentas
Admin. de productos y servicios
Seguros
Garantías
Confirmin/Factoring
Créditos
Productos de activo y Riesgos de crédito
Sistema de Información de Gestión para los diferentes niveles de gestión de la entidad, para dar soporte a la toma de decisiones y mejorar coordinación entre unidades de gestión proporcionando información homogénea.
Factores de gestión:• Gestión rentabilidad
(resultados y productividad)• Gestión Comercial(volumen
operaciones, num. Ctes)• Gestión Riesgo(impagados)• Presupuestación
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SISTEMAS DE SOPORTE
Productos de activo y Riesgos de crédito
Generador De
Informes
Correspondencia
Distribución de Información
Tiene una Base de Datos propia alimentada por el resto de las aplicaciones a partir de la cual se generarán informes que pueden ser consultados on-line.
Admin. de productos y servicios
Sistema de gestión de correo, cuya función es integrar y agrupar la correspondencia de un mismo cliente procedente de distintos productos.
Información Fiscal
Sistema encargado de recopilar la información fiscal procedente de los distintos productos de cada cliente.
Préstamos Cuentas
Seguros
Garantías
Confirmin/Factoring
Créditos
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Indice
Productos de activo y Riesgos de crédito
Fuentes de información adicionales2
Resumen1
Encuesta de valoración3
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Resumen Conceptos generales y características principales de los productos
de activo
Productos de activo más comunes (cuentas de crédito y préstamos) y sus métodos de amortización y liquidación
Desarrollo de otras operaciones de activo (leasing, renting, factoring, confirming, etc), señalando las ventajas e inconvenientes de las mismas
Tipos de riesgo más comunes, y la forma en la que se evalúa y gestiona el riesgo
Distintos modelos de riesgos y cómo se instrumentaliza mediante herramientas de decisión
Ciclo de vida de un préstamo, tanto de su operativa online como los procesos batch que requiere.
Productos de activo y Riesgos de crédito
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Fuentes de información adicionales Bibliografía
El Sistema Financiero Español: 1987-1997. Una década de transformaciones (Analistas Financieros Internacionales, Escuela de Finanzas Aplicadas)
Manual Financiero-Fiscal del Ahorro, la Inversión y el Seguro (Instituto Superior de Técnicas y Prácticas Bancarias)
Manuales de Formación BBVA (Créditos y Productos)
Productos de activo y Riesgos de crédito
Fin