ЛЕКЦИЯ 1

«Общая экономика»4 кредита, бакалавриат, для студентов

неэкономических и экономических специальностей

Лекция 14. Превращение товарного капитала в товарно-торговый капитал и денежного капитала в денежно-торговый капитал (Оптовые и розничные

цены)

проф. экономического факультета МГУ им. Ломоносова А.В. Сорокин

http://www.econ.msu.ru/departments/politec/staff/A.V.Sorokin/sorokine.alexandre@gmail.com

Москва - 2017

Контрольный вопрос 14 лекцииТорговая накидка – часть розничной цены. Она обеспечивает розничному торговцу/ритейлеру _______________________ (укажите, что она обеспечивает).

План лекции1. Определение товарно-торгового и денежно-торгового капитала

2. Товарно-торговый, или коммерческий капитал

2.1. Образование торговой прибыли

2.2. Возмещение структурных частей торгового капиталаВозмещение собственно торгового капитала (А)Возмещение торгового капитала, авансированного на дополнительные издержки производства (C) и прибыль на эту часть капиталаВозмещение капитала, авансированного на чистые издержки (В) и прибыль на эту часть капитала2.3. Цена производства промышленника и действительная цена производства с учетом торгового капитала. Оптовая и розничная цена3. Денежно-торговый капитал (факультативно)4. Завершение анализа общей нормы прибыли и цены производства

Определение товарно-торгового и денежно-торгового капиталаВ формуле денежный (Д), производительный (П) и товарный капиталы (Т) являются функциональными формами единого промышленного капитала, поскольку они выполняют определенную функцию.

С развитием промышленного капитала отдельные функции обособляются и начинают выполняться особыми специализированными капиталами.

Товарно-торговый, или коммерческий капитал (определение) - обособившаяся форма промышленного капитала, особый капитал, который выполняет функцию товарного капитала в сфере обращения. Денежно-торговый капитал (определение) - особый капитал, который выполняет технические функции денежного капитала в сфере обращения

• Примеры коммерческого капитала в современной экономике многочисленны: это оптовые и розничные рынки (ритейлинг), супермаркеты, магазины и т.д. Торговые сети Carrefour, Metro, IKEA, Auchan функционируют во многих странах мира. Известны российские сети: Перекресток, Магнит, Дикси, М.Видео и другие.• Столь же многочисленны примеры денежно-торгового капитала

(от пункта обмена валюты до валютной биржи).

2. Товарно-торговый, или коммерческий капитал

Это самостоятельно функционирующий капитал потому что• во-первых, превращение товара в деньги становится

исключительной функцией особого агента обращения, купца; • во-вторых, для того чтобы выкупить товары у промышленного

капиталиста, агенту обращения необходимо авансировать капитал.Если товары реализуются промышленником непосредственно или через его агентов, то он может нести чистые и дополнительные издержки обращения, но ему не нужно авансировать дополнительный капитал, для того чтобы выкупать у себя свои собственные товары. Купцу, напротив, необходим денежный капитал чтобы выкупить товары у промышленника. Этот капитал является особым капиталом по отношению к промышленному.

Структура торгового капитала (рис. 1)

2.1. Образование торговой прибыли«War is a robbery, trade is a swindle»/ «Война есть грабеж, торговля

есть надувательство». Бенджамен ФранклинТорговый капитал, как и всякий другой, есть авансирование, сохранение и возрастание капитальной стоимости. Мы предположим, что торговый капитал авансирован и сначала выясним каким образом происходит его возрастание, т.е. образуется торговая прибыль (блок D), а затем выясним как сохраняются, возмещаются его составные части (А, В, C). В качестве числового примера промышленного капитала берется последняя строка табл. «Образование средней нормы прибыли и цены производства» из лекции 12.

Отр. K КС КV m′ М p′отр p′ср pср КС1 k ЦП СТ ПС(Q) СЕТ ЦПЕТ

К*p′ср k + pср k + М

I 200 180 20 100 20 10 25 50 80 100 150 120 10 12 15II 200 150 50 100 50 25 25 50 50 100 150 150 10 15 15III 200 120 80 100 80 40 25 50 20 100 150 180 10 18 15

∑/% 600 450 150 150 25% 150 300 450 450

Обозначения: p′отр — отраслевая норма прибыли, p′ср — средняя норма прибыли (%), pср — средняя прибыль, ЦП — цена производства товарной массы, СЕТ — стоимость единицы

товара, ЦПЕТ — цена производства единицы товара.

Вынесем в табл. 2 «Данные для анализа торговой прибыли»

K М k СТ pср ЦП

600 Кпром

150 300 450 150/600 = 25%

25% от 600 = 150

450

150 Кторг

? ? ? ? ? ?

• Авансированный капитал общества (без учета торгового) составляет 600 ч ОНРВ, средняя норма прибыли, которая рассчитывалась как отношение всей прибавочной стоимости (150М) ко всему авансированному капиталу (600К), составила 25%, цена производства, равная издержкам производства плюс средняя прибыль на капитал, составила 300 + 25% от 600 = 300 + 150 = 450 ч ОНРВ, или R450 (стоимость 1 рубля – 1 ч ОНРВ).• Для того чтобы выкупить товары у промышленника без учета

скорости оборота купцу потребовалось бы R450. Но с учетом оборота этот капитал составит меньшую величину. Пусть собственно торговый капитал (А) составляет R150, чистые и дополнительные издержки обращения (С и D) временно приравниваются к нулю.

• Если отбросить разные функции, которые могут быть связаны с торговым капиталом (хранение товаров, отправка их, перевозка, группировка, разборка – блоки B и C) и ограничиться его истинной функцией купли ради продажи, то выяснится, что он не создает ни стоимости (СТ), ни прибавочной стоимости (М), а только опосредствует их реализацию. Поскольку издержки производства товаров – обособившаяся часть товарной стоимости, то в этом смысле у собственно торгового капитала нет издержек производства (k).• Понятно, что торговец может извлечь прибыль только из цены продаваемых

им товаров. Понятно и то, что прибыль – разница между ценой продажи и ценой покупки товаров у промышленника. Но означает ли это, что цена производства должна быть увеличена на сумму средней прибыли, т.е. на 25% от 150 = 37,5 и должна составить 450 + 37,5? Мы должны сразу отбросить этот вариант, поскольку стоимость годичного продукта величина данная и она не может быть изменена. Продажа товаров выше стоимости и неэквивалентный обмен не могут увеличить стоимость годичного продукта.

• Как происходит образование торговой прибыли? Дополнительный авансированный торговый капитал 150Кторг не увеличивают массы прибавочной стоимости, но участвуют в образовании средней нормы прибыли, которая будет равна не или 25%, а , или 20%.• Средняя прибыль на собственно торговый капитал составит 20% от 150,

или R30.• Изменение средней (общей) нормы прибыли понизит величину средней

массы прибыли для всего промышленного капитала, которая составит 20% от 600, или R120. Цена производства для промышленного капитала равна 300 + 20% от 600 = 300 + 120 = 420.• Действительная цена производства с учетом торгового капитала по-

прежнему будет составлять R450, или 300k + 120p + 20% от 150 = 300 + 120 + 30.• См. табл. 3.

Таблица 3. Образование торговой прибыли на собственно торговый капитал

K М k СТ pср ЦП

Промышленный капитал без торгового

600 Кпром 150 300 450 150/600 = 25% 25% от 600 = 150

450

Промышленный капитал и собственно торговый капитал

600 Кпром 150 300 450 150/750 = 20% 20% от 600 = 120

450

150 Кторг 150/750 = 20% 20% от 150 = 30

2.2. Возмещение структурных частей торгового капиталаВозмещение собственно торгового капитала (А)

Мы приравняли части В и С к нулю и выяснили как образуется прибыль на часть А, т.е. собственно торговый капитал 150 ч ОНРВ.Но это еще не является ответом на вопрос как сохраняется или возмещается авансированная капитальная стоимость.150 Кторг.Способ ее возмещения отличен от способа возмещения авансированного капитала в промышленности. Для того, чтобы выкупить товары по цене производства промышленника ЦП = 420 торговый капитал 150 должен совершить 2,8 оборота: коммерческий капитал выкупает товары на 150, затем еще раз на 150, а затем на 120.Их реализация позволяет возместить Кторг (120+30) и получить прибыль 10,7 + 10,7 + 8,6 = 30. См. табл. 4

Табл. 4. Возмещение собственно торгового капитала и торговая прибыль

Торговый капитал

Издержки производства промышленного капитала

Средняя прибыль промышленного капитала

Цена производства промышленногокапитала

Действительная цена производства

Прибыль торгового капитала

1 оборот 107,1 42,9 150 160,7 10,7

1 оборот 107,1 42,9 150 160,7 10,7 0,8

оборота85,7 34,3 120 128,6 8,6

∑ 2,8 оборота

300 120 420 450 30

Возмещение торгового капитала, авансированного на дополнительные издержки производства (C) и прибыль на эту часть капитала

• Возмещение и прибыль на эту часть торгового капитала ничем не отличаются от возмещения и прибыли промышленного капитала. • Дополнительные издержки по определению – издержки,

связанные с воздействием на потребительную стоимость товара в сфере обращения. В отделе кулинарии в супермаркете нанимается повар, закупаются необходимые средства производства. В процессе труда создается товар, его стоимость и прибавочная стоимость. Эти издержки представляют собой обособившуюся часть стоимости (k).

• Данная часть торгового капитала не только претендует на прибыль по средней норме прибыли, но и увеличивает совокупную прибавочную стоимость — базу расчета средней нормы прибыли. Сокращение индивидуальных дополнительных издержек обращения (транспортировка, упаковка, хранение и т.д.) позволяет получать дополнительную прибыль. (Этот вопрос уже был рассматривался при анализе промышленного капитала, и мы не будем на нем останавливаться.)• Если условно принять части А и В равными нулю, то капитал,

авансированный на С возмещается через издержки по формуле цены производства ЦП = k + p ср. Этот капитал увеличивает и числитель и знаменатель формулы средней прибыли.

Возмещение капитала, авансированного на чистые издержки (В) и прибыль на эту часть капитала• Пусть наряду с собственно торговым капиталом (150) авансированный

капитал включает элемент чистых издержек обращения (faux frais – физиократы), которые равны R25 (элемент В на схеме). Весь торговый капитал увеличивается до R175 и претендует на прибыль по средней норме прибыли. Но сама эта средняя прибыль теперь рассчитывается как отношение прежней массы прибавочной стоимости R150 к возросшему совокупному капиталу R775 и составляет уже не 20, а 19,4%.• Структура действительной цены производства до появления чистых

издержек обращения была 300 + (20% от 600) + (20% от 150) = 300 + 120 + 30; с учетом капитала, авансированного на чистые издержки, 300 + (19,4% от 600) + (19,4% от 175) См. Табл. 5

Табл. 5. Структура действительной цены производства с учетом прибыли на капитал, авансируемый на чистые издержки обращения и возмещения этого капиталаAвансирован-

ный промышлен-ный капитал

Aвансированный

торговый капитал

Масса прибавоч-

ной стоимости

Cредняя норма

прибыли

Издержки производства промышлен-

ногокапитала

Cредняя прибыль

промышлен-ного капитала

Цена производства промышлен-

ного капитала

Cредняя прибыль торгово-

го капитала

Действитель-ная цена

производства

Ситуация без учета чистых издержек, промышленный капитал 600, собственно торговый – 150.600 150 150 20 300 120 420 30 450

Ситуация с учетом прибыли на чистые издержки 25 (промышленный капитал – 600, собственно торговый – 150)

600 150+25 150 150/675 =19,4% 300 19,4% от 600

= 116,1 416,119,4%

от 175 = 33,9

450

Ситуация с учетом возмещения чистых издержек 25 (промышленный капитал – 600, собственно торговый – 150)

600 150+25 150 150 –25/675 =16,1% 300 16,1% от 600

= 96,8 396,816,1% от

175 = 28,2

450 = 396,8+28,2+2

5

Чистые издержки обращения - собой вычет из дохода. На уровне совокупного капитала R25 чистых издержек - вычет из совокупной прибавочной стоимости. Вычет есть вычет, и он не может участвовать в образовании средней прибыли. Таким образом, часть прибавочной стоимости, равная чистым издержкам обращения, не участвует в образовании средней прибыли и идет на возмещение этих издержек.Средняя норма прибыли теперь представляет собой отношение (150 — 25) к 775 и равна 16,1%. Структура действительной цены производства трансформируется: 300 + (16,1% от 600) + (16,1% от 175) + 25. Или 300 + 96,8 + 28,2 + 25, где 25 — торговая накидка, возмещающая капитал, авансированный на чистые издержки обращения.

2.3. Цена производства промышленника и действительная цена производства с учетом торгового капитала. Оптовая и розничная ценаОптовая цена (определение) – цена производства промышленного капитала. Оптовая цена равна издержкам производства промышленного капитала плюс средняя прибыль на капитал (рассчитанная с учетом наличия товарно-торгового капитала).Формула оптовой цены: kпром + Кпром·Розничная цена (определение) – действительная цена производства. Розничная цена равна оптовой цене плюс средняя прибыль на торговый капитал, плюс торговая накидка, возмещающая чистые издержки обращенияФормула розничной цены: kпром + Кпром· + Кторг+ Торговая накидка

• Хотя собственно торговый капитал непосредственно не создает ни стоимости, ни прибавочной стоимости, он содействует сокращению времени обращения и — косвенным образом — увеличению прибавочной стоимости, производимой промышленным капиталистом.• «Поскольку он содействует расширению рынка и опосредствует

разделение труда между капиталами, следовательно, дает капиталу возможность работать в более крупном масштабе, его функция повышает производительность промышленного капитала и способствует его накоплению. Поскольку он сокращает время обращения, он повышает отношение прибавочной стоимости к авансированному капиталу, следовательно, норму прибыли. Поскольку он уменьшает ту часть капитала, которая должна постоянно оставаться в сфере обращения как денежный капитал, он увеличивает часть капитала, применяемую непосредственно в производстве»

3. Денежно-торговый капитал (факультативно)• Денежно торговый капитал в современных условиях требует

специального рассмотрения. Поэтому мы остановимся на его элементарном уровне, предполагающем золото-монетное обращение.• Торговля деньгами рассматривается в чистой форме, обособленно от

кредитного дела, и касается только технической стороны одного момента товарного обращения, именно денежного обращения и вытекающих из него различных функций денег.• «Уплата денег, прием их, сальдирование балансов, ведение текущих

счетов, хранение денег и пр., будучи отделены от актов, обусловивших необходимость этих технических операций, делают капитал, авансированный на эти функции, денежно-торговым капиталом»

• Для технического опосредствования денежного обращения требуется особое подразделение капиталистов, авансирующих денежный капитал, представляющий в уменьшенном виде тот дополнительный капитал, который иначе пришлось бы авансировать для той же цели самим купцам и промышленным капиталистам.• Масса денежного капитала, которой оперируют торговцы

деньгами, – это находящийся в обращении денежный капитал купцов и промышленников, а операции, совершаемые ими, есть лишь операции тех, кого они обслуживают. Понятно, что «прибыль торговцев деньгами есть лишь вычет из прибавочной стоимости, так как они имеют дело только с уже реализованными стоимостями» (Маркс)

4. Завершение анализа общей нормы прибыли и цены производства• «В ходе дальнейшего исследования следует иметь в виду, что,

говоря об общей норме прибыли, или о средней прибыли, подразумевается это последнее значение, т.е. говорим лишь о средней норме в ее законченном виде. А так как норма эта теперь одинакова для промышленного и для торгового капитала, то, поскольку речь идет только об этой средней прибыли, нет также необходимости впредь делать различие между промышленной и торговой прибылью. Независимо от того, вложен ли капитал в сферу производства как промышленный капитал или в сферу обращения как торговый капитал, он приносит pro rata (пропорционально) своей величине одну и ту же годовую среднюю прибыль» (Маркс)

Формула действительной цены производстваЦП = kпром (300) + Кпром· (16,1% от 600) + Кторг · (16,1% от 175) + Торговая накидка (25).

Эта норма прибыли (16,1%) теперь одинакова как для промышленного, так и для торгового капитала.