Mungun hurungiin udirdlaga

МӨНГӨН ХӨРӨНГИЙН

УДИРДЛАГА

www.zaluu.comwww.zaluu.com

АГУУЛГА

Мөнгөн хөрөнгийг оновчтой удирдах

шаардлага

Мөнгөний эргэлтийг удирдах

Нөөц хөрөнгө ба хөрөнгө оруулалтыг удирдах

Мөнгөн урсгалын хяналт

Мөнгөн урсгалын хувийн бус байдал


МӨНГӨН ХӨРӨНГИЙГ ОНОВЧТОЙ УДИРДАХ ШААРДЛАГА

Бэлэн мөнгөний хэрэгцээ

Өдөр тутмын ажил гүйлгээний төлбөр тооцоо хийх

Төлөвлөгдөөгүй гэнэтийн төлбөрийг төлөх

Ашиг олох зорилгоор түргэн борлогдох үнэт цаасавах

Алдагдсан боломжийн өртөг

Хадгаламжинд хийх

Хөрөнгө оруулалт хийх

Түргэн борлогдох үнэт цаас авах


МӨНГӨН ХӨРӨНГИЙН ҮР АШИГТАЙ УДИРДЛАГА НЬ

Хэзээ, хаана, хэдий хэмжээний хэрэгцээ

гарахыг урьдчилан мэдэж байх

Нэмэлт санхүүжилт хэрэгцээг хэрхэн хангахыг

мэдэж байх

Хэрэгцээтэй үед санхүүжилт авах боломж

нээлттэй байх


МӨНГӨН ХӨРӨНГИЙН УДИРДЛАГА

Мөнгөний эргэлтийг удирдах

Нөөц хөрөнгө ба хөрөнгө оруулалтыг удирдах

Мөнгөн урсгалын хяналт


МӨНГӨНИЙ ЭРГЭЛТИЙГ УДИРДАХ

Мөнгөний орчил

Мөнгө гарч явсанаас хойш эргээд мөнгөн

хэлбэрээр орж ирэх хүртэлх хугацаа

Мөнгөний орчил=ҮАЦ – ТГДХ

ҮАЦ=БМН+АЦДХ


ЖИШЭЭ

Төлбөр гүйцэтгэх дундаж хугацаа- 35хоног

Бараа материалын насжилт- 75хоног

Авлага цуглуулагдах дундаж хугацаа- 60хоног


МӨНГӨНИЙ ЭРГЭЛТИЙГ УДИРДАХ СТРАТЕГИУД

БМН-г бууруулах

АЦДХ-г бууруулах

ТГДХ-г өсгөх


МӨНГӨН ХӨРӨНГИЙН НӨӨЦИЙН УДИРДЛАГА

Мөнгөн хөрөнгийн нөөц

Мөнгө

Түргэн борлогдох үнэт цаас

Богино хугацаат хөрөнгө оруулалт


МӨНГӨН ХӨРӨНГИЙН НӨӨЦИЙН УДИРДЛАГАД БАРИМТЛАХ ЗАРЧМУУД

Түвшинг боломжтой хэмжээгээр бууруулах

Хэрэгцээтэй үед шаардлагатай мөнгөтэй байх

Эрсдлийн тодорхой түвшинд өгөөжийг боломжитхамгийн өндөр хэмжээнд хүргэх

Өдөр бүр алийг нь зарах, шинээр юу худалдаж авахаатодорхойлох

Орлого зардлаасаа өндөр байгаа эсэхийг хянах

Зарах үнэт цаасныхаа хөрвөх чадварыг үнэлэх

Компаний бэлэн мөнгөний хэрэгцээ, үнэт цааснуудынхугацааг уялдуулах

Арбитражийн боломжийг ашиглах


МӨНГӨН ХӨРӨНГИЙН НӨӨЦИЙН УДИРДЛАГА

Бэлэн мөнгө болон түргэн борлогдох үнэт

цаасны оновчтой хэмжээг тогтоох

Баумолын загвар

Миллер-Оррын загвар


БАУМОЛЫН ЗАГВАР

ECQ-хөрвүүлэлтийн оновчтой хэмжээ


TC=CC*CD/Q+OC*Q/2

TC -Нийт зардал

CC -Нэг удаагийн хөрвүүлэлтийн зардал

CD -Тодорхой хугацааны бэлэн мөнгөнийхэрэгцээ

Q -Нэг удаагийн арилжаанд орох үнэтцаасны хэмжээ

CD/Q -Хөрвүүлэлтийн тоо хэмжээ

OC -Алдагдсан боломжийн өртөг

Q/2 -Гар дээр байлгах бэлэн мөнгөнийдундаж


ЖИШЭЭ БОДЛОГО

Ирэх жилийн бэлэн мөнгөний хэрэгцээ- 500

сая

Хөрвүүлэлтийн зардал- 30000

Үнэт цаасны хүү жилийн- 12%


Миллер-Оррын загвар

UL=3*RP

БЭЛЭН МӨНГӨ НЬ:

RP-ээс их үед үнэт цаас худалдан авна

RP-ээс бага үед үнэт цаасаа худалдана


ЖИШЭЭ БОДЛОГО

Хөрвүүлэлтийн зардал- 30000

Үнэт цаасны хүү жилийн- 12%

Их Дунд бага

Бэлэн мөнгөний

урсгал

2000000 1400000 1000000

Магадлал 0.1 0.6 0.3


МӨНГӨН УРСГАЛЫН ХЯНАЛТ

Өдрийн мөнгөн урсгалын тайлан

Сангийн тайлан

Сарын мөнгөн урсгалын тайлан


МӨНГӨН УРСГАЛЫН ХЭВИЙН БУС БАЙДАЛ

Байнгын бэлэн мөнгөний дутагдал, хомсдол

Худалдан авагчийн төлбөрийн удаашрал

Ашигтай ажиллавч үйл ажиллагаа хэвийн бус

байх

Үрэлгэн байдал, мөнгөний тооцоогүй, үр

ашиггүй зарцуулалт

Гарах урсгал орох урсгалаас их байх

Илүүдэл нөөц


БАЙНГЫН БЭЛЭН МӨНГӨНИЙ ДУТАГДАЛ, ХОМСДОЛ

Илрэх шинж тэмдгүүд

Үйл ажиллагааны зардлуудыг төлөх мөнгө

хүрэлцэхгүй байх

Өр төлбөрөө төлөх мөнгө хүрэлцэхгүй байх

Ноогдол ашиг төлөх мөнгө хүрэлцэхгүй байх

Компаний өсөлт, хөгжилтөд зарцуулах мөнгө

хүрэлцэхгүй байх



Шалтгаан

Авлага орлогоо цуглуулах бодлого сул. Хэрэвборлуулалт хэвийн байгаа үед ийм асуудал үүсчбайвал авлагын удирдлагатай шууд холбоотой

Мөнгөө хөрвөх чадвар муу хэлбэртэйгээрбайршуулах. Өөрөөр хэлбэл хэрэгцээтэй үед мөнгөөгаргаж авах боломжгүй байна

Нөөцийн шаардлага барихгүй байх. Нөөцийн түвшинхангалтгүй байгаагаас болно. Шаардлагатай нөөцийнхэмжээг бодитойгоор тогтоогоогүй, эсвэл тогтоосонтүвшинд нөөцөө барихгүй байгаа үед үүснэ



Засаж залруулах Зээл авах, өрийн бичиг, хувьцаа гаргах гэх мэт гадаад

санхүүжилтийн эх үүсвэр олох замаар богино хугацаандхүндрэлээс гарах

Хөрөнгө худалдах зэргээр дотоод эх үүсвэр бий болгох

Хөрвөх чадвар муутай хэлбэрээр түгжигдэж буй эхүүсвэрийг чөлөөлөх

Шинээр хөрөнгө худалдаж авахын оронд түрээслэх буюубогино хугацаанд их хэмжээний төлбөр хийхээс зайлсхийх

Үйл ажиллагаагаа хэвийн явуулахад зайлшгүйшаардлагатай төлбөрүүдийг төлөх

Бүтээгдэхүүний үнээ бууруулах замаар бэлэн мөнгөөрхийгдэх борлуулалтаа нэмэгдүүлэх


ХУДАЛДАН АВАГЧИЙН ТӨЛБӨРИЙН УДААШРАЛ


Дансаарх авлагын хэмжээ хэвийн түвшингээс

байнга давж байх

Худалдан авагчид төлбөрөө бүрэн хийхгүй байх

буюу хугацааг нь сунжруулах



Шалтгаан

Худалдан авагчид ба харилцагчид төлбөрийн

чадвар сул ба санхүүгийн хүндрэлтэй, эсвэл

найдваргүй байх

Компаний зээлийн хэсэг үр ашигтай ажиллаж

чадахгүй байх

Ерөнхий эдийн засгийн нөхцөл байдлаас

шалтгаалах



Засаж залруулах

Худалдан авагчдын төлбөрийг аль болох эрт

хийлгэх сэдэлжүүлэлт хийх (төлбөрөө хугацаанаас

нь өмнө төлвөл үнийн дүнгээс нь хөнгөлөх г.м)

Авлага цуглуулалтын үйл ажиллагааны үр ашгийг

нэмэгдүүлэх, үйл ажиллагааг эрчимжүүлэх

Том хэмжээний төлбөрүүдэд барьцаа, баталгаа

гаргуулах

Хугацаанаас хэтэрсэн авлагад хүү тооцож авах


АШИГТАЙ АЖИЛЛАВЧ ҮЙЛ АЖИЛЛАГАА ХЭВИЙН БУС БАЙХ


Бүртгэлээр ашигтай байвч бэлэн мөнгө

дутагдалтай байх

Шалтгаан

Мөнгөний хэрэглээ ба зарцуулалтыг төсөвлөхгүй

байх

Худалдан авалтын төлбөр хийлт ба борлуулалтын

орлого цуглуулалтын хугацаа уялдахгүй байх

Хэт зарцуулалт, их хэмжээний өр зээл


АШИГТАЙ АЖИЛЛАВЧ ҮЙЛ АЖИЛЛАГАА ХЭВИЙН БУС БАЙХ


Мөнгөний орчлыг тооцож тодорхойлох, хугацааг

богиносгох арга хэмжээ авах, мөнгө орж ирэх

хугацааг ойртуулах

Мөнгөний төсвийг сар, 7 хоногоор бэлтгэж хянах

замаар гарах ба орох урсгалуудыг уялдуулах

Эргэлтийн харьцаа хэвийн түвшинд байгаа

эсэхийг хянаж байх. Эргэлтийн харьцаа нь хөрвөх

чадварын түвшинг илэрхийлдэг


ҮРЭЛГЭН БАЙДАЛ, МӨНГӨНИЙ ТООЦООГҮЙ, ҮР АШИГГҮЙ

ЗАРЦУУЛАЛТ


Хэрэгцээтэй үедээ бэлэн мөнгөгүй болох

Шаардлагатайгаас илүү хэмжээний нөөц гар дээр

байх

Ахиуц ашгийн түвшингийн бууралт




Шалтгаан

Төлөвлөлт, хяналт сул байх

Орлого цуглуулалтын арга хэлбэр үр ашиггүй байх

Хэрэгцээнээс илүү материал болон хөрөнгийг хэт

ихээр худалдан авах

Татварын хэмнэлт тооцохгүй байх

Хэт их мөнгийг хөрөнгө оруулалтад байршуулах





Хөрөнгө оруулалтыг төсвийн боломжоор

хязгаарлах

Хэрэглээ болон зарцуулалтыг хугацаа, ач

холбогдлоор нь ангилж эрэмбэлэн урьдчилан

төлөвлөх


ГАРАХ УРСГАЛ ОРОХ УРСГАЛААС ИХ БАЙХ

Илрэх шинж тэмдэг

Ашиг буурах

Санхүүжилтийн хэрэгцээ байнга өсөх

Өр төлбөрүүд хугацаандаа төлөгдөхгүй

хуримтлагдах



Шалтгаан

Авлага цуглуулалт удаашрах

Ахиуц ашгийн бууралт. Үүний цаана зардлууд өсч

байдаг

Үр ашиггүй зарцуулалт

Хэт их өр зээл буюу санхүүжилтийн зардал өсөх

Худалдан авагчдын судалгаа хангалтгүй байх




Авлага цуглуулалтыг эрчимжүүлэх, хөнгөлөлт

санал болгох зэргээр орох урсгалын цуглуулалтыг

сайжруулах

Төлбөрийг аль болох эцсийн хугацаанд нь төлөх

замаар өөртөө байгаа эх үүсвэрийг үндсэн үйл

ажиллагаанд зарцуулж, эргэлтийг түргэтгэх

Илүүдэл хөрөнгүүдээ зарж борлуулах гэх мэт үр

ашиггүй зүйлсээс хөрөнгөө татаж авах


ИЛҮҮДЭЛ НӨӨЦ

Илрэх шинж тэмдэг

Бэлэн мөнгөний нөөцийн түвшин байнга өсөх

Шалтгаан

Үйл ажиллагааны, хөрөнгө оруулалтын,санхүүжилтийн мөнгөн урсгалууд дахин хөрөнгөоруулалтад орохгүй байх


Шаардлагатай нөөцөөс илүүдэл хэмжээний мөнгийгүр ашигтайгаар байршуулах

Өр төлбөрөө төлөх


АНХААРАЛ ТАВЬСАНД

БАЯРЛАЛАА


Education

Mungun hurungiin udirdlaga