Permen no.21 th 2012 lampiran

  • View
    199

  • Download
    0

Embed Size (px)

Transcript

56

1

1

LAMPIRANPERATURAN MENTERI DALAM NEGERI REPUBLIK INDONESIA :NOMOR 21 TAHUN 2012TENTANG PETUNJUK PELAKSANAAN PENYELENGGARAAN Sistem Pengendalian Intern Pemerintah DI lingkungan KEMENTERIAN DALAM NEGERI TENTANG

PETUNJUK PELAKSANAANPenyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah di lingkungan KEMENTERIAN DALAM NEGERI

D A F T A R I S I

BAB I:PENDAHULUAN.....................................................................................................

3

1.1Latar Belakang.......................................................................................

3

1.2Dasar Hukum..........................................................................................

3

1.3Maksud dan Tujuan................................................................................

3

1.4Sasaran dan Ruang Lingkup...................................................................

4BAB II:GAMBARAN UMUM SPIP.....................................................................................

4

2.1Pengertian SPIP.......................................................................................

4

2.2Landasan Penyelenggaraan SPIP..............................................................

4

2.3Tujuan Penyelenggaraan SPIP.................................................................

4

2.4Unsur SPIP...............................................................................................

5

2.5Daftar Uji Pengendalian Intern Pemerintah..............................................

5BAB III:TAHAP PEMBANGUNAN SPIP...............................................................................

22

3.1Pemahaman............................................................................................

22

3.2Pemetaan................................................................................................

22

3.3Pembangunan Infrastruktur SPIP.............................................................

22

3.4Penerapan Unsur SPIP.............................................................................

23BAB IV:TAHAP PENGEMBANGAN SPIP............................................................................

23

4.1Identifikasi Perubahan............................................................................

23

4.2Pemetaan................................................................................................

23

4.3Pengembangan Infrastruktur...................................................................

24BAB V:GAMBARAN UMUM INTEGRASI PENGENDALIAN DENGAN PROSES MANAJEMEN PEMERINTAHAN PADA KEMENTERIAN..........................................

24BAB VI:INTEGRASI PENGENDALIAN DENGAN PROSES PERUMUSAN KEBIJAKAN..

25

6.1Tingkatan Dalam Proses Perumusan Kebijakan........................................

26

6.2Tujuan Pengendalian Pada Proses Perumusan Kebijakan.........................

26

6.3Titik Perhatian Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Perumusan Kebijakan.............................................................................

26

6.4Aktor/Pelaku Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Perumusan Kebijakan..................................................................

26

6.5Proses Pengendalian Oleh Aktor/Pelaku Pengendalian Terhadap Titik Perhatian Pengendalian.................................................................

26

6.6Infrastruktur SPIP Dalam Proses Perumusan Kebijakan...........................

26BAB VII:INTEGRASI PENGENDALIAN DENGAN PROSES PERENCANAAN..........................

27

7.1Tingkatan Dalam Proses Perencanaan.....................................................

27

7.2Tujuan Pengendalian Pada Proses Perencanaan........................................

27

7.3Titik Perhatian Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Perencanaan..........................................................................................

27

7.4Aktor/Pelaku Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Perencanaan................................................................................

27

7.5Proses Pengendalian Oleh Aktor/Pelaku Pengendalian Terhadap Titik Perhatian Pengendalian...................................................

27

7.6Infrastruktur SPIP Dalam Proses Perencanaan.........................................

28BAB VIII:INTEGRASI PENGENDALIAN DENGAN PROSES PENGANGGARAN.......................

28

8.1Tingkatan Dalam Proses Penganggaran...................................................

28

8.2Tujuan Pengendalian Pada Proses Penganggaran......................................

28

8.3Titik Perhatian Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Penganggaran..............................................................................

28

8.4Aktor/Pelaku Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Penganggaran...............................................................................

28

8.5Proses Pengendalian Oleh Aktor/Pelaku Pengendalian Terhadap Titik Perhatian Pengendalian..................................................

29

8.6Infrastruktur SPIP Dalam Proses Penganggaran.......................................

29BAB IX:INTEGRASI PENGENDALIAN DENGAN PROSES PELAKSANAAN ANGGARAN...........................................................................................................

29

9.1Tujuan Pengendalian Pada Proses Pelaksanaan Anggaran.........................

29

9.2Titik Perhatian Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Pelaksanaan Anggaran.................................................................

29

9.3

Aktor/Pelaku Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Pelaksanaan Anggaran..................................................................

29

9.4Proses Pengendalian Oleh Aktor/Pelaku Pengendalian Terhadap Titik Perhatian Pengendalian...................................................

29

9.5Infrastruktur SPIP Dalam Proses Pelaksanaan Anggaran...........................

30BAB X:INTEGRASI PENGENDALIAN DENGAN PROSES PENATAUSAHAAN PELAKSANAAN ANGGARAN................................................................................

30

10.1Tingkatan Dalam Proses Penatausahaan Pelaksanaan Anggaran.................................................................................................

30

10.2Tujuan Pengendalian Pada Proses Penatausahaan Pelaksanaan Anggaran............................................................................

30

10.3Titik Perhatian Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Penatausahaan Pelaksanaan Anggaran..........................................

30

10.4Aktor/Pelaku Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Penatausahaan Pelaksanaan Anggaran.........................................

30

10.5Proses Pengendalian Oleh Aktor/Pelaku Pengendalian Terhadap Titik Perhatian Pengendalian...................................................

31

10.6Infrastruktur SPIP Dalam Proses Penatausahaan Pelaksanaan Anggaran..............................................................................................

31BAB XI:INTEGRASI PENGENDALIAN DENGAN PROSES PELAPORAN................................

31

11.1Tingkatan Dalam Proses Pelaporan..........................................................

31

11.2Tujuan Pengendalian Pada Proses Pelaporan..

31

11.3Titik Perhatian Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Pelaporan...............................................................................................

31

11.4Aktor/Pelaku Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Pelaporan..............................................................................................

32

11.5Proses Pengendalian Oleh Aktor/Pelaku Pengendalian Terhadap Titik Perhatian Pengendalian..................................................

32

11.6Infrastruktur SPIP Dalam Proses Pelaporan............................................

32BAB XII:INTEGRASI PENGENDALIAN DENGAN PROSES MONITORING DAN EVALUASI..............................................................................................................

32

12.1Tingkatan Dalam Proses Monitoring dan Evaluasi....................................

32

12.2Tujuan Pengendalian Pada Proses Monitoring dan Evaluasi......................

32

12.3Titik Perhatian Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Monitoring dan Evaluasi...............................................................

32

12.4Aktor/Pelaku Pengendalian Pada Setiap Tingkatan Dalam Proses Monitoring dan Evaluasi..............................................................

33

12.5Proses Pengendalian Oleh Aktor/Pelaku Pengendalian Terhadap Titik Perhatian Pengendalian..................................................

33

12.6Infrastruktur SPIP Dalam Proses Monitoring dan Evaluasi.......................

33BAB X