ОТКРЫТЫЙ БЮДЖЕТ для граждан на основании решения

ОТКРЫТЫЙ БЮДЖЕТдля граждан

на основании решения «О бюджете Бабаевского

муниципального района на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов»

Начальник финансового управления, первый заместитель Главы администрации районаМорозова Е.В.

Основные понятия и определенияБЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН – это документ (аналитический материал),

разрабатываемый и публикуемый в открытом доступе, предназначенный для жителей, не обладающих специальными знаниями в сфере бюджетного законодательства, который в доступной форме знакомит с основными целями и приоритетными направлениями, с характеристиками бюджета и результатами его исполнения.

В представленной информации отражены положения районного бюджета на предстоящие три года: 2014 год и 2015-2016 годы.

БЮДЖЕТ – это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления

Основные понятия и определения

Поступающие в бюджет денежные средства – ДОХОДЫ БЮДЖЕТА

Выплачиваемые из бюджета денежные средства – РАСХОДЫ БЮДЖЕТА

Основные понятия и определения

Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет.

Если расходы бюджета превышают доходы, то бюджет формируется с ДЕФИЦИТом. При дефицитном бюджете растет долг и (или) снижаются остатки.

Превышение доходов над расходами образует ПРОФИЦИТ. При профицитном бюджете снижается долг и (или) растут остатки.

Глава Бабаевского муниципального

района

Финансовое управление администрации Бабаевского

муниципального района

Главные распорядители бюджетных средств

Главные администраторы источников финансирования

дефицита бюджета

Представительное собрание Бабаевского муниципального

района

Контрольно-ревизионная комиссия (контрольно-счетный

орган) Бабаевского муниципального района

Главные администраторы доходов бюджета

Получатели бюджетных средств

Участники бюджетного процесса

Основные понятия и определения

- СОСТАВЛЕНИЕ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА БАБАЕВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

- РАССМОТРЕНИЕ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА БАБАЕВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

- УТВЕРЖДЕНИЕ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА БАБАЕВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА

Основные нормативные правовые акты при формировании бюджета

Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 1 июля 2013 года 65н «Об утверждении Указаний о порядке применениябюджетной классификации Российской Федерации»

Проект закона области «Об областном бюджете на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов»

Бюджетное послание Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в 2014-2016 годах»

Основные направления бюджетной и налоговой политики Бабаевского района

Налоговый кодекс Российской Федерации

Бюджетный кодекс Российской Федерации

3

Послание Президента Российской Федерации Федеральному Собранию РФ

Основные параметры бюджета Бабаевского муниципального района

на 2013-2016 годы, тыс.руб.

2013 2014 2015 2016ДОХОДЫ всего: 515 177,1 506 410,8 477 971,6 505 629,1

в том числе:Налоговые и неналоговые доходы

207 885,0 140 602,0 138 007,0 148 855,0

Безвозмездные поступления

307 292,1 365 805,8 339 964,6 356 774,1

РАСХОДЫ: 529 227,1 514 828,9 483 526,7 511 429,5

ДЕФИЦИТ: 14 050,0 8 418,1 5 555,1 5 800,4

Особенности расчетов поступлений платежейв бюджет района по доходным источникам на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов

уменьшение норматива отчислений в бюджеты муниципальных районов от налога на доходы физических лиц с 10 до 5 процентов отмена с 1 января 2014 года единых нормативов отчислений в бюджеты муниципальных районов от отдельных федеральных и региональных налогов в соответствии с законом Вологодской области от 13.11.2013 №3203-ОЗ установление дополнительных нормативов отчислений в бюджет района от налога на доходы физических лиц на 2014 год в размере 28,51% и плановый период 2015 и 2016 годов в размере 24,33% и 24,71% соответственно установление дифференцированных нормативов отчислений в бюджет района от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов в размере 0,2259 % индексация нормативов платы за негативное воздействие на окружающую среду

Структура налоговых и неналоговых доходов в динамике 2013-2016 гг., тыс.руб.

2013 2014 2015 2016

неналоговыедоходы

налоговыедоходы

Динамика поступления налога на доходы физических лиц за период 2013-2016годы, тыс.руб.

150 938

100 220 97 069 106 875

2013 2014 2015 2016

Налог на доходы физических лиц на 2014 год

всего 100 220,0 тыс.руб., в т.ч.:

50% от иностр.граждан; 679,0

5% по БК; 14 852,0

28,51% доп.норматив; 84 689,0

Налог на доходы физических лиц на 2015 год

всего 97 069,0 тыс.руб., в т.ч.:

50% от иностр.граждан; 710,0

24,33% доп.норматив; 84 689,0

5% по БК; 16 427,0

Налог на доходы физических лиц на 2016 год

всего 106 875,0 тыс.руб., в т.ч.:

50% от иностр.граждан; 745,0

24,71% доп.норматив; 84 689,0

5% по БК; 17 861,0

Доходы от уплаты акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных)

двигателей, подлежащие распределению в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации

дифференцированный норматив отчислений в бюджет района - 0,2259 %

7946

8364

8676

2014 2015 2015

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности, тыс.руб.

20037

20273 20293 20293

2013 2014 2015 2016

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

52

39

56

68

2013 2014 2015 2016

Единый сельскохозяйственный налог, тыс.руб.

11

14 16 16

2013 2014 2015 2016

Государственная пошлина, тыс.руб.

913

1131 1183 1239

2013 2014 2015 2016

Доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые

расположены в границах поселений, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков, тыс.руб.

3708

46024814

5039

2013 2014 2015 2016

Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативной управлении органов управления муниципальных районов и созданных

ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений), тыс.руб.

1400

900 900 900

2013 2014 2015 2016

Плата за негативное воздействие на окружающую среду, тыс.руб.

1100 1040

780

1116

2013 2014 2015 2016

Доходы от оказания платных услуг и компенсаций затрат государства, тыс.руб.

83

302316

331

2013 2014 2015 2016

Доходы от реализации иного имущества, находящегося в собственности муниципальных районов (за исключением имущества муниципальных

бюджетных и автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных), в части

реализации основных средств по указанному имуществу, тыс.руб.

1500 1500 1500 1500

2013 2014 2015 2016

Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах

поселений, тыс.руб.

171

380 380 380

2013 2014 2015 2016

Доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности муниципальных районов (за исключением земельных участков муниципальных

бюджетных и автономных учреждений), тыс.руб.

500 500 500

2014 2015 2016

Штрафы, санкции, возмещение ущерба, тыс.руб.

1215

16861764

1847

2013 2014 2015 2016

Прочие неналоговые доходы, тыс.руб.

69

72

75

2014 2015 2016

Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета района

НДФЛ71%

ЕНВД14%

прочие налоговые

7%

Неналоговые доходы

8%

Объем межбюджетных трансфертов из других бюджетов Российской Федерации в 2013-2016 годах, тыс. руб.

2013 2014 2015 2016проект +/- к

предыдущему году

проект +/- к предыдущему году

проект +/- к предыдущему году

Общий объем м/б трансфертов

307292,1 365808,8 +58516,7 339964,6 -25844,2 356774,1 +16809,5

Дотации на сбалансированность

0 42818,2 +42818,2 586,7 -42231,5 0 -586,7

Субсидии 61747,0 3680,1 -58066,9 8164,7 +4484,6 8144,2 -20,5

Субвенции 235745,4 316232,0 +80486,6 328134,7 +11902,7 345551,4 +17416,7

Иные межбюджетные трансферты

9799,7 3078,5 -6721,2 3078,5 0 3078,5 0

Расходы бюджета Бабаевского муниципального района в 2012-2016 годах, млн.руб.

521,3529,2

514,8

483,5

511,4

2012 2013 2014 2015 2016

Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Общегосударственные вопросы» в 2012-2016 годах, млн.руб.

36,7

41

38,5

36,736,7

2012 2013 2014 2015 2016

Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» в 2012-2016 годах, млн.руб.

3,5

6,5

3,7

1,6 2,2

2012 2013 2014 2015 2016

Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Образование» в 2012-2016 годах, млн.руб.

260,7

311,6

281,6275,9

296,3

2012 2013 2014 2015 2016

Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Образование» подразделу «Дошкольное образование»

в 2012-2016 годах, млн.руб.

81

125,3

90,3 90,5 97

2012 2013 2014 2015 2016

Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Образование», подразделу «Общее образование»

в 2012-2016 годах, млн.руб.

164,4

171,7

175,8 175,1

188,9

2012 2013 2014 2015 2016

Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Культура, кинематография, средства массовой информации» в 2012-2016 годах, млн.руб.

20,1

19,5

17,1

1818

2012 2013 2014 2015 2016

Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Здравоохранение» в 2012-2016 годах, млн.руб.

50,1

0,8 0,6 0,60,6

2012 2013 2014 2015 2016

Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Социальная политика» в 2012-2016 годах, млн.руб.

129114,9

106,8 107110

2012 2013 2014 2015 2016

Расходы бюджета Бабаевского муниципального района по разделу «Физическая культура и спорт» в 2013-2016 годах, млн.руб.

10,1

8

4,1 4,1

2013 2014 2015 2016

Доля расходов на социальную сферу в бюджете Бабаевского муниципального района в 2014 году, %

18

прочие отрасли19%

социальная сфера81%

Структура расходов бюджета района в 2014 году

21

общегосударственные вопросы

8%

культура4%

образование54%

соц.политика21%

прочие13%

Доля программных расходов в общем объеме расходов, финансируемых за счет средств бюджета Бабаевского муниципального района в 2013-2014 году.

2013 год 2014 год

Департамент финансов Вологодской области

Доля программных расходов в расходах района в 2013 году – 18,2%

22

программные расходыпрочие

программные расходыпрочие

Доля программных расходов в расходах района в 2014 году – 61,6%

Перечень муниципальных программ в 2014 году.

- Развитие системы образования- Развитие отрасли "Культура" на 2013-2015 годы-Развитие физической культуры и спорта на 2011-2014 годы- Молодежь Бабаевского района на 2013-2015 годы-Устойчивое развитие сельских территорий на 2014-2017 годы и на период до 2020 года- Управление и распоряжение муниципальным имуществом на 2013-2015 годы-Профилактика преступлений и иных правонарушений в Вологодской области на 2011-2016 годы-Повышение безопасности дорожного движения в 2013-2015 годах -Энергосбережение на территории района на 2010-2015 годы-Развитие автомобильных дорог местного значения и улично-дорожной сети на 2013-2015 годы-Охрана окружающей среды и обеспечение экологической безопасности на территории на 2013-2015 годы

3

Благодарю за внимание!