бп ресторан рыбный ресторан_грузия

Консалтинговая группа «БизпланиКо». Разработка бизнес планов. Инвестиционный

анализ. Привлечение финансирования.

БИЗНЕС-ПЛАН

ОРГАНИЗАЦИЯ РЫБНОГО

КОМПЛЕКСА В Г.ТБИЛИСИ

Разработчик бизнес плана:

Консалтинговая компания «БизпланиКо»

www . bizplan 5. ru

info @ bizplan 5. ru

+7 495 645 18 95

Москва г.

mailto:[email protected]

http://www.bizplan5.ru/

Консалтинговая группа «БизпланиКо», www . bizplan . ru , vip @ bizplan . ru , ( )

Оглавление

Оглавление 2

Резюме 4

1 Стратегия развития бизнеса 7

1.1 Сущность проекта 7

1.2 Описание продукции 7

1.2.1 Характеристика подразделений предприятия 7

1.2.2 Характеристика продукции 9

1.3 Этапы реализации проекта 12

1.4 Организационный план 13

1.5 Описание бизнес-процессов 14

1.6 Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней

деятельности16

2 Анализ рынка и стратегия маркетинга 17

2.1 Состояние мирового рынка рыбы и морепродуктов 17

2.2 Особенности рыбного рынка Грузии 20

2.2.1 Состояние экономики Грузии 20

2.3 Харктеристика потребительской среды 21

2.3.1 Общая характеристика потребительской среды 21

2.3.2 Количественная характеристика потребительской среды 21

2.3.3 Потребительские предпочтения 22

2.4 Анализ предложения и конкурентной обстановки 23

2.5 Позиционирование, стратегия продвижения и продаж 25

2.6 План продаж 25

2.7 Ценовая политика 28

2.8 SWOT-анализ 29

2.9 Выводы по анализу рынка 30

3 Производственный план 31

3.1 Характеристика месторасположения 31

3.2 Потребность в основных средствах 32

3.2.1 Потребность в земельных участках 32

3.2.2 Потребность в помещениях 32

3.2.3 Потребность в оборудовании 33

3.3 Формирование первоначального запаса товаров 39

3.4 Потребность в ресурсах 40

3.5 Потребность в персонале 43

4 Инвестиционный план 45

4.1 Объем и структура инвестиций 45

4.2 Календарный инвестиционный план 46

5 Финансовый план 48

5.1 План доходов 48

5.2 План расходов 50

2




5.3 Расчет налоговых выплат 53

5.4 Отчет о движении денежных средств 57

5.4.1 Денежные потоки от операционной деятельности 57

5.4.2 Инвестиционная деятельность 63

5.4.3 Денежный поток от проекта 66

5.5 Расчет амортизационных отчислений 69

5.6 Отчет о прибылях и убытках 71

6 Анализ чувствительности и анализ рисков проекта 76

6.1 Расчет точки безубыточности 76

6.2 Анализ чувствительности 79

7 Финансовый анализ 81

7.1 Показатели продаж 81

7.2 Показатели рентабельности 81

7.3 Показатели основной деятельности 82

8 Инвестиционный анализ 83

8.1 Срок окупаемости 83

8.2 Показатели доходности 87

8.3 Чистый дисконтированный доход 87

9 Заключение по инвестиционной привлекательности проекта 89

9.1 Сводные показатели проекта 89

9.2 Выводы об инвестиционной привлекательности проекта 90

3




Список рисунков, таблиц и диаграмм

Рисунок . Месторасположение участка строительства комплекса на карте Тбилиси

Диаграмма . Мировое производство рыбы, млн. тонн

Диаграмма . Структура мирового рынка рыбы по назачению использования

Диаграмма . Потребление рыбы в мире, кг на душу населения

Диаграмма . Структура мирового рынка рыбы по месту вылова

Диаграмма . Структура затрат на оборудование

Диаграмма . Структура затрат инвестиционного периода, %

Диаграмма . Динамика инвестиционных вложений, $ в месяц

Диаграмма . Прогноз доходов, $

Диаграмма . Прогноз расходов, $

Диаграмма . Структура расходов предприятия, $

Диаграмма . Структура налоговых выплат

Диаграмма . Расчет амортизационных отчислений и имущества на балансе

Диаграмма . Динамика чистой прибыли, $ в месяц

Диаграмма . Точка безубыточности продаж, в % от загрузки

Диаграмма . Показатели основной деятельности

Таблица . Объем инвестиций, $

Таблица . Сводные показатели эффективности проекта

Таблица . Структура асортимента супермаркета

Таблица . План-график осуществления работ

Таблица . Бизнес-процессы рыбного комплекса

Таблица . Частота покупок рыбной продукции

Таблица . Оценка потенциальной емкости рынка для рыного магазина

Таблица . Расчет объема продаж

Таблица . Объем продаж в супермаркете по виду продукции

Таблица . Расчет среднего чека по ресторанам Тбилиси

Таблица . Расчет средней арендной ставки а торговые площади в Тбилиси

Таблица . Распределение площади помещения

Таблица . Параметры расходов на строительство

Таблица . Распределение затрат на строительство комплекса ($)

Таблица . Затраты на оборудование

Таблица . Оборудование для ресторана

Таблица . Оборудование для гипермаркета

Таблица . Оборудование для производства пресервов

Таблица . Оборудование для копчения

4




Таблица . Оборудование для производства хлеба

Таблица . Общее оборудование для помещений

Таблица . Прямые затраты

Таблица . Исходные данные для расчета себестоимости

Таблица . Расчет себестоимости продукции гипремаркета

Таблица . Общие расходы предприятия

Таблица . Расчет стоимости охраны

Таблица . Расчет стоимости уборки помещений

Таблица . Расчет коммунальных расходов

Таблица . Расчет расходов на персонал

Таблица . Объем инвестиций, $

Таблица . Прогноз загрузки по периодам

Таблица . Прогноз доходов

Таблица . Прогноз расходов, $

Таблица . Исходные данные для расчета налоговых платежей

Таблица . Расчет налоговых выплат

Таблица . Денежные потоки от операционной деятельности

Таблица . Денежные потоки от инвестиционной деятельности

Таблица . Денежный поток по проекту

Таблица . Сумма амортизационных отчислений

Таблица . Отчет о прибылях и убытках

Таблица . Расчет точки безубыточности

Таблица . Организационные риски

Таблица . Маркетинговые риски

Таблица . Показатели продаж

Таблица . Показатели рентабельности

Таблица . Показатели основной деятельности

Таблица . Расчет срока окупаемости

Таблица . Показатели доходности

Таблица . Дисконтированный денежный поток, $

Таблица . Сводные показатели эффективности проекта

5




Резюме

В рамках настоящего проекта предусматривается строительство крупного рыбного центра

в г.Тбилиси.

Создаваемый центр будет включать основные форматы «рыбного» бмзнеса – рыбный

ресторан, рыбный бар, супермаркет со специализацией на рыбопродукты различного

типа, производство рыбных полуфабрикатов, а также копченой рыбы.

Объем и направления инвестиций представлены в таблице.

Направления инвестиционных вложений Итого:

СМР

Подготовительные работы

Оборудование

Формирование запаса товаров

Оборотные средства

Инвестиции

Таблица 1. Объем инвестиций, $

В данном проекте предполагается финансирование за счет собственных средств или

средств инвестора, то есть для финансирования проекта не предполагается

использование кредита.

Общая сумма инвестиций составляет тыс. $, в том числе затраты на строительство

помещения – тыс. $., подготовительные работы – тыс. $, затраты на покупку

оборудования – тыс. $, формирование запаса товаров – тыс. $. и покрытие

дефицита оборотных средств тыс. $.

Расчетный период проекта – лет. Выручка от реализации продукции за прогнозный

период составит тыс. $. ( тыс. $ в месяц).

Расходы по проекту складываются из прямых, общих производственных затрат,

административно-хозяйственных и коммерческих расходов.

Общая сумма расходов от операционной деятельности за прогнозный период составляет

тыс. $ ( тыс. $ в месяц).

Экономическая эффективность проекта рассчитывалась при условии ставки

дисконтирования – %.

6




Показатели эффективности проекта.Показатели продаж:

Точка безубыточности, % %

Точка безубыточности, ежемесячных продаж

Операционный рычаг %

Показатели рентабельности:Средние значения по проекту

Рентабельность продаж %

Рентабельность активов %

Оборачиваемость активов ,

Показатели основной деятельностиСредние значения по проекту

Объем продаж, в мес.

Объем текущих расходов, в мес.

Чистая прибыль, в мес.

Денежный поток, в мес.

Инвестиционные показатели

ВНД, % в год. %

Объем инвестиций

Чистый Дисконтированный Доход

Инвестиционный период, мес.

Срок окупаемости, мес.

Индекс доходности за период прогноза %

Таблица 2. Сводные показатели эффективности проекта

7




Анализ финансовых прогнозов свидетельствует о высокой инвестиционной

привлекательности проекта:

Высокий среднемесячный уровень продаж - $. Высокий уровень доходности, что влечет за собой высокий уровень

среднемесячной чистой прибыли – $. Средний уровень чувствительности – точка безубыточности продаж составляет %

от планируемого объема продаж. Высокий уровень внутренней нормы доходности – % в год.

Коммерческая привлекательность проекта определяется следующими основными

факторами:

Стабильный рост рынка. Тенденции спроса: рост доли покупок рыбопродуктов в специализированных

магазинах, ориентация потребителей, прежде всего, на качество продуекции. Уникальность формата бизнеса, отстутствие прямых конкурентов. Выское качество продукции в сочетании с низкими ценами (благодаря налаживаню

прямых поставок свежей рыбы) обеспечит бесспорные конкурентные преимущества проекта.

Таким образом, проект оценивается как перспективный, обладающий

значительными финансовыми и коммерческими преимуществами.

8




1 Стратегия развития бизнеса

1.1 Сущность проекта

В рамках настоящего бизнес-плана рассматривается проект start-up по созданию рыбного

центра – все этапы, включая необходимые маркетинговые мероприятия, получение

необходимых согласований и разрешений, подбор помещения, приобретение

оборудования и т.д.

Создаваемый центр предполагается открыть в формате «рыбный дом» и характеризуется

как комплекс предприятий, деятельность которых связана с морепродуктами:

рыбный ресторан; рыбный бар; супермаркет, основанный на реализации рыбопродукции; производство рыбных полуфабрикатов (пресервы, продукты, готовые к

приготовлению); производство элитных сортов хлеба.

В качестве потенциальных возможностей (перспектив) бизнеса рассматирвается

организация шоу-рума в рамках комплекса, своебразной биржи по продаже рыбы1.

1.2 Описание продукции

1.2.1 Характеристика подразделений предприятия

Рыбный ресторан и бар

В меню рыбного ресторана, по свидетельству экспертов рынка, должно быть включено -

блюд из различных сортов рыбы и морепродуктов. Это могут быть блюда как

национальной, так и европейских кухонь (см. раздел «Выбор концепции»).

В рыбном баре предполагается наличие готовых рыбных блюд, а также широкого

ассортимента морепродуктов снековой группы (соленые, вяленые, копченые и т.д.).

Помимо блюд из рыбы, в меню должны пристутствовать блюда из других продуктов , но в

меньшем ассортименте.

Супермаркет

Ассортимент супермаркета будет включать следующие группы товаров: рыбопродукция

(рыюа свежая, охлажденая, замороженная, рыбные консервы, пресервы, копчения,

рыбные полуфабрикаты и др.), деликатесы мясные, алкогольные и безалкогольные

напитки, хлеб.

1 Данный формат при расчетах не учитывается, расценивается как дополнительная возмощность, защита от возможных рисков.

9




Структура ассортимента супермаркета (в % от выручки от продаж) представлена в

таблице.

Продукция % от объема реализации

Рыба свежая и охлажденая %

Замороженная рыба %

Рыбные консервы %

Пресервы %

Копченая %

Рыбные полуфабрикаты %

Морепродукты %

Икра %

Деликатесы мясные (колбаса, мясные консервы) %

Алкогольные напитки и пиво %

Безалкогольные напитки %

Фрукты и овощи %

Хлеб %

Таблица 3. Структура асортимента супермаркета

Основными слагаемыми успешной торговли рыбой представители специализированных

магазинов считают широкий ассортимент, разумные цены и красивую презентацию

товара.

Вся продукция, представленная в супермаркете, будет отличаться высоким уровнем

качества, для рыбы гарантирована свежесть (соответствующая категории рыбы). При

этом прямые поставки продукции от производителя обеспечат конкурентоспособные

цены.

Породы рыб

Предполагается реализации широкого ассортимента рыбы, основными станут наиболее

популярные: стерлец, форель, сига, рябушка и храмули.

Производство рыбных полуфабрикатов и косервов

Производственный участок предполагает производство таких видов продукции, как:

пресервы; копченая рыба; вяленая рыба; рыбные полуфабрикаты.

10




1.2.2 Характеристика продукции

Пресервы представляют собой рыбные консервы,

которые не стерилизуются. Изготавливаются такая

продукция, как пресервы из свежей или соленой

селедки, кильки, хамсы и других типов рыбы и

готовятся к употреблению в виде разделанных

кусочков, отдельных филе либо в виде целой рыбы. Из-

за отсутствия стерилизации пресервы по сравнению с

обычными консервами имеют определенные вкусовые и другие отличия.

При изготовлении такой продукции, как консервы и пресервы учитывается несколько

нюансов. Производя стерилизующиеся консервы, рыбу подготавливают (моют,

разделывают, подвергают предварительной обработке в виде копчения или обжарки),

укладывают в тару, греют для удаления воздуха, заливают соусом или маслом и

закатывают. Затем производится стерилизация (в отличие от процесса изготовления

такого товара, как пресервы) и охлаждение. Завершающим этапом является мойка банок

и нанесение этикеток. В зависимости от типа используемой рыбы до поступления в

продажу консервы выдерживают в течение некоторого времени при определенной

температуре. Так как пресервы стерилизации не подвергаются, они имеют срок хранения

намного меньше, чем обычные консервы.

Рыбные пресервы можно классифицировать в зависимости от заливки, смеси,

используемой для посола, либо способа разделки. Их ассортимент также разнообразен,

как и у обычных консервов. Широко распространены в наши дни пресервы баночного

посола, которые готовят неразделанной свежей рыбы (сельдь, ставрида, иваси и т.п.) Для

приготовления смесей для посола при изготовлении такого товара, как пресервы,

используют сахар, соль, пряности и т.п. Пресервы готовят также и из разделанной рыбы

(ставрида, лосось и т.д.). О готовности такой продукции, как пресервы говорит

определенный запах, вкус и сочность мяса.

Копченая рыба

Копченая рыба – готовый к употреблению в пищу продукт,

обладающий специфическим вкусом и запахом,

произведенный с помощью обработки продуктами неполного

сгорания древесины.

Копчение – один из способов консервирования, сохранения

продуктов питания.

11




Копчение рыбы производится в результате посола, высушивания и обработки дымом.

Консервирующий эффект достигается за счет частичного обезвоживания исходного

продукта, бактерицидного действия и антиокислительной способности коптильного дыма.

Копчению обычно предшествует слабый посол исходного сырья.

Способы копчения рыбы:

Горячее копчение рыбы от до градусов Холодное копчение рыбы не выше градусов Полугорячее копчение рыбы от до градусов

Виды копчения в зависимости от способа применения продуктов разложения древесины:

Дымовое копчение, при котором рыба пропитывается веществами, выделяющимися при неполном сгорании древесины – дымом.

Бездымное копчение, которое производится с помощью коптильных жидкостей. Смешанное копчение, которое производится посредством сочетания дымового и

бездымного копчения.

Вяленая рыба

Вяленой называют рыбу сначала подсоленную, а затем провяленную на воздухе.

Для вяления берется рыба жирная или средней жирности. Такая рыба под действием

тепла и солнечных лучей постепенно обезвоживается, а в мясе рыбы (в белках и жире)

происходят сложные физические и биохимические процессы, в результате чего

оно приобретает своеобразный вкус. Из особо жирных рыб после вяления получаются

деликатесные продукты. Особенность вяленой рыбы состоит в том, что ее можно

употреблять в пищу и без кулинарной обработки. Вяленая рыба, в особенности

достаточно обезвоженная, хорошо и долго сохраняется.

Особый вид вяленой продукции составляют балыки из жирных рыб (осетровых,

лососевых, сома, сельди и др.). Приготовление этих продуктов, в особенности

из осетровых рыб, требует особых условий и отработанной технологии, а также

рецептуры.

Рыбные полуфабрикаты

Рыбные полуфабрикаты - это продукты, максимально подготовленные к тепловой

обработке, их реализуют в охлажденном или мороженом виде.

Рыба специальной разделки - тушка или кусок рыбы с кожей. Полуфабрикат

приготовляют из живой, свежеуснувшей и охлажденной рыбы, подвергают фиксации

(погружению в раствор поваренной соли) и замораживают (поштучно или блоками) до

температуры в толще блока или тушки - °С.

Мороженые блоки глазируют (масса глазури - не менее %).

12




Фарш рыбный пищевой - это тонкоизмельченное мясо рыбы однородной консистенции с

добавками или без них.

Рыбный фарш готовят из минтая и маломерных рыб всех семейств путем грубого

измельчения филе, спинки и целых мелких рыб на сепараторах (фарш Особый после

грубого измельчения промывают) и тонкого измельчения на куттерах.

Наиболее распространенными полуфабрикатами из фарша являются котлеты рыбные,

фрикадельки рыбные, котлеты и тефтели рыбные и рыбокартофельные, пельмени

рыбные, голубцы рыбные и др.

13




1.3 Этапы реализации проекта

Хххххххххх ххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххх:

1. Хххххххххххххххх хххх:1.1. Ххххххххххх хххххххххххххх.1.2. Хххххххх-ххххххххххххх хххххх.1.3. Ххххх ххххххххххх ххх хххххххххх хххххххххххх ххххх

2. Ххххххххххх-ххххххххх хххххх2.1. Ххххххххх ххххххххххх хххххххххххх х хххххххххх ххх ххххххххххххх ххххххххххххх.2.2. Хххххххххх ххххххх ххххххххххххх.2.3. Хххххххххх хххххххххх хххххххххххх.2.4. Хххххххххххх хххххх.2.5. Хххххххххх ххххххххх ххххх хххххх, хххххххххх хххххх.2.6. Хххххххххх хххххххххх хххххххххххх2.7. Хххххххххх хххххх.2.8. Ххххххххххххххх хххххххххх.

3. Ххххххххххх ххххххххх ххххххххх, хххххх х хххххххххххх ххххххххх.3.1. Ххххх ххххххххх ххххххххх х хххх.3.2. Хххххх ххххххххх х хххххххххххх х ххххххххх хххххххххх.3.3. Хххххххххххх, хххххххх х хххххх хххххххххххх.3.4. Ххххххххх ххххххххххх хххххххххх ххх ххххххххххх хххххххх хххххххххххх х хххххх.3.5. Хххххх х хххххххх ххххххххх.3.6. Хххххх ххххххххххх, хххххххххххх ххххххххххххххх хххххх ххххххх.3.7. Хххххххххххххх ххххххххххх – ххххххххххххх ххххххххххх хх ххххххххххх ххххххххх.

4. Ххххххххххххх хххххххх хххххх, хххххххх ххххххххххх х ххххххх ххххххххх ххххххх.4.1. Ххххххххххххх хххххххх х ххххххххххххххх хххххх-ххххххххх4.2. Хххххххх ххххххххххх.

Хххххххх хххххххх ххххххххх, хххххххххххххххх ххххххххххх хххххххххххх х ххххххх

«Ххххххххххххх хххх».

14




1.4 Организационный план

В рамках настоящего проекта на строительство, внутреннюю отделку и оборудование

помещений, до первых продаж, отводится года.

кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. кв. -

годы

Подготовительные работыСтроительство зданий

Внутренняя отделка помещений и благоустройство территории

Получение исходно-разрешительной документации

Приобретение и монтаж оборудованияДизайн помещенийРекламно-маркетинговые мероприятия по первоначальному продвижению комплексаПодбор поставщиков и приобретение запаса материаловПодбор персоналаОсуществление процесса продажРазвитие предприятия и возврат инвестиций

Таблица 4. План-график осуществления работ

Осуществление основных процессов с наложением сроков позволит осуществить все

этапы, до начала процесса продаж, за год.

15




1.5 Описание бизнес-процессов

Для бесперебойной работы реализации продукции необходима отладка основных и

вспомогательных бизнес-процессов.

В таблице представлено описание бизнес-процессов, которые будут реализовываться с

учетом развития предприятия.

№ НАЗВАНИЕ КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ (ДОЛЖНОСТЬ)

Основные (производственные) бизнес-процессы . Рыбный ресторан и

барФормирование меню, приготовление блюд и обслуживание клиентов

Основной персонал ресторана и бара (повара, официанты, вспомогательный персонал)

Работа с клиентами (предварительная запись , решение спорных вопросов, координация деятельности персонала и т.д.)

Администратор

Обеспечение поставки продуктов для ресторана и бара

Менеджеры по снабжению

. Хххххххххххххххх ххххххххххххх

Ххххххххххх хххххххххххххххх хххххххх х хххххххххххх х ххххххххх ххххххххххх

Хххххххх хххххххххххххххх хххххххх

Ххххххххххх ххххххххх хххххххххх (ххххххххххх) ххххххххх хххххххххххх

Ххххххххх хх ххххххххх

. Ххххххххххх Хххххххххххх хххххххххххх, ххххххххххххх

Ххххххххххххх

Ххххххх хххххх Хххххххх-хххххххххххх, хххххххХхххххххххх хххххххххххххх ххххххххх хххххххххххх хххххххххх

Ххххххххх хх ххххххххх

Ххххххххххххххх хххххх-хххххххх (хххххххххх х хххххххххххх) . Хххххххххххххх

ххххххххххХхххх ххххххххх хххххххх, хххххххххх ххххх хххххххххх ххххххххх, хххххххххххххх х ххххххххххх.

Ххххххххххх хххххххх

. Ххххххххххххххххххххх

Ххххххххххххххх хххххххххххх ххххххххх хххххххх, хххххххх ххххххххххх хххххххххххххх ххххххх, ххххххх ххххххх хххххххх, хххххх х ххххххххххххх х хххххххххххх.

Хххххххххххх ххххххххххххх

. Ххххххххххххх хххх

Ххххххххххх ххххххххххххх хххххххххх, хххххххххххххх х хххххххххх хххххххх, ххххххххххх ххххххххххххххх.

Ххххххххххх

. Хххххххххххххххххххх

Ххххххх хххххххх, ххххххххх х ххххххххххххххх х ххххххххххххх; ххххххххххх ххххххххх х хх.

Ххххххх ххххх, ххх ххххххххххххх - хххххххххххххххххх хххххххх хх хххххххх ххххххххххх

. Ххххххх ххххххх

Ххххх х хххххххх ххххххххх, хххххххххх х хххххххххх ххххххх ххххххххх.

Хххххххххххх ххххххххххххх, ххххх хххххх

. Хххххх ххххххххх Ххххххххххх ххххххх хххххххххххххххх х хххххххххххххххх хххххххх, хххххххххх хххххххххх.

Ххххххххххх хххххххх

. Ххххххххххххххххххххххх

Хххххх ххххххххх Ххххх хххххххххххх, хххххххххххххх ххххх – хххххххххххххххххх хххххххх.

. Хххххххххххххххххххххх

Хххххххххх ххххххххххххх хххххххххххх, хххххххххх х хххххххххх ххххххххххххх хххххххх.

Хххххххх-ххххххххххххх хххххххх – хххххххххх

. Хххххххххххххх

Ххххххххххх ххххххххххх хххххх хххххххх, ххххххххх хххххх хххххххххх (хххххххххх) хххххх, хххххххх ххххххххххххххх хххххххххххххх ххххххх

Хххххххххххх ххххххххххххх ххххххххх х ххххххххххххх ххххххххххх

. Ххххххххххх ххххххх хххххххххххххх

Ххххххх хххххх, хххххххххх, ххххххххх хххххххххх ххх ххххх ххххххххххххххххх. Хххххх ххххххх хххххх.

Хххх-хххххххх

16




№ НАЗВАНИЕ КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ (ДОЛЖНОСТЬ)

. Ххххххххххх ххххххххххххх хххххх хххххххххххх

Ххххххххххххх хххххххххххх х ххххххххххх хххххххххххх хххххххххххх

Хххххххх-ххххххххх хххххххххххх хх хххххххх хххххххх хххххххххххх, ххххххх ххххххх ххххххххххх.

. Ххххххххххх хххххх хххххххххххх ххххххх

Ххххххххххх хххххх хххххххххххх х хххххххххххх ххххххххххх

ХХ-ххххх

. Хххххххх Хххххххх ххххххххх хх ххххххххххх Хххххххххххх ххххххххТаблица 5. Бизнес-процессы рыбного комплекса

17




1.6 Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели

внутренней деятельности

Стратегические цели бизнеса определяются следующими ключевыми параметрами:

Ежемесячный объем продаж – тыс.$.

Ежемесячный объем чистой прибыли – тыс.$.

Рентабельность продаж – %.

Денежный поток за месяц – тыс. $.

18




2 Анализ рынка и стратегия маркетинга

2.1 Состояние мирового рынка рыбы и морепродуктов

Хх хххххххххх, хххххххххххххх хххххххххх х Хххххх х ХХХ ххххххххххххх ххххххххххххх

хххххххххххх Ххххххххххх2 хххххх хххххх хххх х ххххххххххххх х хххх хххххххххх хххххххххх

хххх. Ххххххххххх хх ххххххххх хххх хххх хххх , ххххх хххххххххх хххх хх , %. Х хх

хххх ххххххх хххххх ххххххххх ххххххххххх хх , %: х , хх , ххх хх. Хххххххххх хххх

хххххх хххх хххххххххх х ххххххххх хххх - , % Ххххххххх, ххх х - хх ххххххх хххх х

ххххххххххххх х хххх ххххх ххххх х ххххххх хх , % х ххх. Х х ххххх хххххх хххх х

ххххххххххххх х хххх хххххххх , ххх х.

2007 2010 2015 (П)

Мировое производство рыбы, млн. тонн

Диаграмма 1. Мировое производство рыбы, млн. тонн

Х х ххххх % ( , ххх х) ххххххх хххххх ххххххххх ххххххххххххххх ххх ххххххххххх

хххххх х хххх, х ххххххххх ххххх ( , ххх х) хххх хххххххххххх х ххххххххххххххххххх ххххх: х

хххххххххххх хххххх хххх, ххххххх хххх, хххх, ххх хххххххххххххххх ххххх, ххх ххххх ххх

ххххххххххххххххх ххххххххххххх хххххх ххх ххххххххххххх хххххххх, х ххххх ххх ххххххх

хххххххххххх.

2 Источник: http://webryba.ru/?mod=shownews&id=

19



http://webryba.ru/?mod=shownews&id=807


Структура мирового рынка рыбы по назначению

Диаграмма 2. Структура мирового рынка рыбы по назачению использования

Х ххххххх х хххх хххххххххххх хх ххххххххххххх хх хххх ххххххххх. Х хх хх

ххххххххххх хххх х ххххххххххххх хх хххх ххххххххх х хххх ххххххххххххх ххххххххххх: х ,

хх , хх х ххх. Хххх ххххххххххх ххххххххххх, хххххх ххххх, ххххххххх ххххххххххх, хх хххх

хххххххххххххх хххххххххх хххх х ххххххххххххх. Х ххххххххххх ххххххххх хххх х

ххххххххххххх ххххххх ххххх ххххххххх хх хххххх хх хххххх хххххххххххх ххххх (ххххх). Х

х хх ххххххххххх хххх х ххххххххххххх хх хххх ххххххххх ххххх ххххх хххх хххххххххх

Хххххххх ( , хх х ххх), Ххххх ( , хх х ххх) х Хххххххх ( , хх х ххх).

2007 2010 2015 (П)

Потребление рыбы в мире, кг в год на душу населения

Диаграмма 3. Потребление рыбы в мире, кг на душу населения

Х - хх ххххххх хххххх ххххххххххх хххх х ххххххххххххх хх хххх ххххххххх ххххх

хххххххххх ххххх. Х х х ххххххх хх ххххххх хххххххх х хххх ххххх ххххххххххх хх , хх

хххх х ххххххххххххх х ххх.

20




Х х хххххххххххх хххх х ххххххххххххх х хххх ххххххххх ххххххх ххх х, хх ххххххх %

хххх хххххх х ххххххх ххххх х % – хх хххххххххх ххххх.

Структура мирового рынка рыбы по месту вылова

Диаграмма 4. Структура мирового рынка рыбы по месту вылова

Хххххххх ххххххххххххх ххххххххххххххх хххх Ххххх, Ххххх, Хххх х Ххххххххх. Ххххх х

ххххххх ххххххххххх хххххххх ххххх ххххххх хххххххххххххх хххх х ххххххххххххх х хххх х

ххххххх хххххххххххх ххххх ххх х х х.

Хххххххх хххххх х ххххххх хххххх хххх х ххххххххххххх хххххххх: хххххх хххххххххх, хххххх,

хххххх ххххххххххххх, ххххх ххххххххх, хххххххх хххххххх, ххххх-хххх, ххххххх хххххххххххх,

хххххххх ххххххххх, хххххх хххххххх, ххххххх ххххххххххх. Х хххххх х хх хх хххххххххх

хххх хххххх хххххххх ххххх х ххххххх хххххх хххххххх ххххххххххххх, ххххххххх х хххххххх

хх % хх %.

Ххххххххх хххххххх ххххх хххх ххххххххххххххх х ххххххххххх ххххх хххххх

ххххххххххх хххх хх хххх ххххххххх, х ххххх хххххххххх хххххххххххх хххххххххххх

хххх хххххххххх.

21




2.2 Особенности рыбного рынка Грузии

2.2.1 Состояние экономики Грузии

Х ххххххххх ххххх ххххххххх Хххххх ххххххххххх ххх -х ххххххххх хххх хх хххххх ХХХ хх

ХХХ (хх ххх).

Хххххххххх ххххххх ххххххх

Хх хххххх хххх ХХХ ххххххххх ххххх хх , %, ххх хххххххх хх ххххххх ххххххххх х хххх. Х

ххххххххх: Ххххххх - , %, Хххххх - , %, Ххххххх - , %. Хххххх хххххххх ххххх ххххх ххххххх

ххххххх х ххххххххххххх Ххххххххх-Хххххххххх ххххх. Хххххххххххх хххххххххххх хх ххх хх

ххх ххххх хх , %, хххххх хххххх ххххххххххх хххххххххх хххххххххх х ххх хххх (хх $ ххх).

Ххх х хххх хххх ХХХ Хххххх хххххххх , %, ххх хххххххх ххххххх ххххххххххх х хххх. Х

ххххххххх: Ххххххх , %, Ххххххххххх %, Хххххх %, Ххххххх , %.

Ххххххххххххх хххххххх хххххххх ххххххххх Хххххх хххххххх хххххххххххххх хххххх.

Ххххххххххххххххх ххххх ххххххххх х Хххххх х хххх хххххххххх хххххххххх ххх.

хххххххх, ххх хх % хххххх хххххххххх ххххххххххх хххх. Хххххххх ххххх хххххххххх ххххххх

х хххххххххххххх. Хххххх хххххххх хххххххххх ххххх ххх ххххххххх х хххххххххххх.

Ххххххххххх х ххххххххх хххххххххххх. Х ххххххххх . % ххх. хххххххх хххххххххх хх

хххххххххххх. Хххххх хххххххх ххххххххххх х хххх хххх Ххххххххх, Хххххх х Ххххххххххх.

Хх хххх ххххх ххххххххххххх хххххххх х Хххххх, ххххххххх Ххххххх хххххххххх хххххх. Ххх

ххххххххххххх хх ххххх хххххххх хххххх. Хх хххх хххххххххх х хххх хххххх хххххххххх

ххххххх х хххххххххххххх х ххххххххх хххххх хххххх х хххх ххххх хххххх-ххххххххх х

Ххххххх хххххххх ххххххххххх хххххххххх хххх х ххх хххх.

Ххххххххххххх ххххххх ххх хххххххххх ххххххххх хххххххх: ххххххххххххх х хххххххххххх,

хххххххххх хххххх, ххххххххх х хххххххххххх, хххххх.

22




2.3 Харктеристика потребительской среды

2.3.1 Общая характеристика потребительской среды

Хх хххххх хххххххххххх, х ххххххх х хххххххххх ххххх ххх. ххххххх, ххххххх хххххххххх

ххххххх ххххх хххх хххххххххх ххх х хххххх. Ххх хххх хххх ххххххххх, хххххххххххх

ххххххх хххххх хххх - х хххххх хххххххххх % ххххххххххх. Ххххххх ххххх ххххххх

хххххххххх , хх.

Хххххх ххххххх ххххххх хх ххххх ххххххххх ххххххххх ххххххх ххххх, ххх ххххххххххххххх

хххххххххххх х хххххххх хххххх ххххххххх ххххххх х ххххххх хххххх (ххххх, ххххххххххх)

хххх.

Свежая и/или живая

Копченая/вяленая

Рыбные консервы

Мороженая Рыбные полуфабрик

аты

Другие

- раза в неделю

раза в месяц

раз в месяц

- раза в год

Не покупают такую рыбу

Таблица 6. Частота покупок рыбной продукции

По месту совершения покупки свежей рыбы на долю специализированных магазинов

приходится не менее % всех покупок свежей рыбы. При этом сохраняется тенденция к

росту доли покупок рыбы в специализированных магазинах.

2.3.2 Количественная характеристика потребительской среды

ххх хххххххххххххх хххххх ххххххххххххххх ххххх ххххххххххх хх хххххххх ххххххххх

хххххххх хххххх:

Ххххххххх х ххххххх, хххххххххх х «хххх ххххххх» ххххххххх – ххх. ххххххх. Ххххххххххх хххх х ххххххх хх хххххххх х ххх – хх.

Ххххххх хххххххххх, ххх, хххх ххх ххххххх, ххх хххххх % ххххххххх ххххххххххх ххххххх

хххххх хххххххххххх ххххххххх, ххххххххххххх ххххххх ххххх хххххххх хххх х ххх (х

ххххххххх хх ххххххх хххх хх хх хххх $, ххххххх ххххх х ххххххххххх ххххххххх хххххххх

ххх.$ х ххх.

23




Показатели Значение

Чмсленность населения близлежащих районов, человек

Доля населения - покупателей комплекса, в % от всего населения районов %

Потребление в год на человека, кг

Потребление всего, кг

Потребление в $ (по оптовой цене рыбы – $/кг)

Таблица 7. Оценка потенциальной емкости рынка для рыного магазина

2.3.3 Потребительские предпочтения

Хх ххххххххххххх хххххххххх ххххх, хххххххх ххххххххххххх хххххххххххх х хххххххх ххх

ххххххххх, ххх х хххххххх, хххххххх хххххххх ххххххххх. Ххххххххх хххх ххх хххххх

хххххххххххх ххххх ххххххххх хххххххххххх х ххххххххх, ххххххххххх хх хххххх х ххххххх

ххххх х ххххххх хххххххххххххххххх ххххххххх.

Ххххх хххх, ххххххххххх хххххххххх хххх ххххххххх: ххххххх хххх хх хххх х хххх хххххх, хх

ххххххх ххххх ххх, ххх хх ххххххх. Х ххх-хххх, ххххххххх хххх хххххххххх хххххххххххххх

ххххх хххх, ххх х хххххх х ххххххх хххххххххх, хххххх хх хххххххх ххххххххххххх хх х ххххххх

ххххххххх, хх хх хххххх. Хххххх хх хххххххх хххххххххх ххххххххххх ххххххххххххх ххххх, х

хх хххххх хххххх ххххххххххх хххххх.

Ххххх ххххххх, хххххх ххххххххххххххх ххххх ххххххххххххххх х ххххххх хххххх х

ххххххххх ххххххх ххххх х ххххххххххххххх ххххххххх.

24




2.4 Анализ предложения и конкурентной обстановки

Хххххххх хх хххх хххххххххххх хххххх хххххххххх х хххххххххххххххххх хххххх ххххххххх, х

Ххххххх хх ххххххххх хххххх ххххххххххх х ххххххххххххххх хххххххх ххххххххххх

ххххххххххх.

Ххххххххх

Хх ххххххххх хххххх х Хххххх ххххххххххххх ххххх ххххххх хххххххххххххххххх хххххх

хххххххххх, хх ххххххх ххххххххххх х Ххххххх х – х Хххххх.

Ххх хххх ххххххх ххххх ххххххх ххххххххх ххххх ххххххх ххххххххх, х х хххх х ххххххх

хххххххххххх ххххххххххххх ххххх хх хххх х ххххх.

Хххххххх, х Хххххх хххххххххххх ххххххххх ххххххххх:

Хххххххх хххххх хххххххх, ххххххх х хххххх ххх хххх ххххххх; х ххххххххх ххххх хххххх хххххххх ххххххххххххх хх хххххх ххххх х хх хххххх - ххххххх хххххххх хххххххх.

Хххххххх «Ххххххх хххх» - х хххххххх ххххх хххххххххх хххххх хххххххххххх хххххххх.

Ххххххххх (ххххххххх) хххххх хххххххх, ххххх хххххххх хх хххххххххххх ххххх х х ххххххххх ххххх х ххххххххх х хххххх хххххххх.

Ххххххххххх хххххххххх х Хххххх хххххххх хххххх хххххххх хххххх х хххххх ххххх - -

хххххх.

Ххххххххх хххххххххххх хххххххххххх хххххх хххххххххх хххххххх:

Хххххххххххх хххххххх хххххх хххххх ххххххххх. Хххххх ххххххххххххххх хх хххххххххххх ххххх. Хххххххххххх ххххххххххх.

Хххххх хххххххх

Х Ххххххх ххххххх ххххххххх хххххх ххххххххх:

Х хххххх хххххх (х хххххх Хххх, ххххх хххххххх хххх) хххх хххххххх хххххх хххххх ххххххххххх ххххххх ххххх, ххххх ххххххх (ххх ххххх х хххххх) ххххх хх.х. хх хххххххх – ххххххх ххххххххххх, ххх ххххххххх хххххх хххх, ххххххххх, ххххх хххххххх х ххххх х х.х. Хх хххххх хххххххх ххххххх ххххххххххх хххххххх, ххх ххххх ххххххххххх хххххх хххххххххх.

Хх ххххх Ххххххх (Хххххххххххххх ххххх, ххххх хххххх, хх хххххххххххххх хххххх) х хххххх хххх ххххххх хххххх ххххххх. Ххххх ххххххх ххххх хх.х. Ххх ххххххххх ххххххххххх, хххххх, ххххххххх хххх, хххххххххх хххххххх, хххххххххххх хххххххххххх.

Хх ххххх Ххххх . Ххххх ххххххх ххххххххххх хххххх ххххххххх ххххххххххх х ххххххххххххх ххххххх х

хххх Хххххххх, ххххххх хххххххх ххх хххххххххххх х ххх хххххххххххх хххххххх ххххххх. Ххххххх ххххххххххх хххххххххххх ххххх хххххххх, ххххххх хх хххххххх ххххххххх хххххххххх ххххххххххх хххх. Хххххххххх хххххххххххххх ххххх ххх хххххх

25




хххххххх хххххххх хххххххххххххх хххххх ххх ххххххххх «Ххххх» ххххххх ххххх хххххххххххх ххххххххх ххххххххххх хххххххххххх, ххххххххххх хххххххх хххх, х ххххх хххххх хххххххх ххххххх Ххххххх х Хххххх.

Ххххххххх хххххххххх ххххххх хххххххххххххх хххххххх х Ххххххх - хххх хххххх ххххххххх

ххх ххххххххх «Ххххххх.ххх». Х ххххххххх ххххх хххххххх ххххххххххх хххххх хххххххххх

(ххх.ххххххх.хх).

Хххххх ххххххххххххх ххххххххх х ххххххххххххххх хххххххх ххххххххх ххххххх ххххххххх

хххххх:

ххххххххххх х хххххххх хххххх хххххххххх ххххххххххх хх хххххххххх. ххххххххххх х хххххххх хххххх ххххххххх ххххххххххх, ххххххххх ххххх хх ххххх ххххх

ххххххх, ххх ххххххххххххххх х хххххххх х ххххххххххххххххх хххххххх ххххх.

Ххххх ххххххх, ххххххххххх х ххххх ххххххххх ххх ххххххх ххххххх ххххххх, х

хххххххххххх х ххххххх ххххххххх ххххххххх хх ххххх, хххх ххх х ххххххх хх ххххх,

хххххххх ххххххххххх хххххххххххх хххххххххххх ххххххх.

26




2.5 Позиционирование, стратегия продвижения и продаж

Хххххх ххххх, ххххххххххххххх хххххххххххх х ххххххххххххх ххххххххх хххххххх

хххххххххххххх хххххххх хххххххх ххххххххххххх ххххххххх.

Хххххххххххххххх:

Хххххх хх хххххххх хххххххх ххххххххх ххх хххххххххх ххххххххххххххххххх ххх - хх - % хххх ххх ххххххххх ххххххххххх.

Ххххх хх хххххххх хххххххх хххххххх хххххххх хххххх хххххххх ххххххххх. Ххххххххххххх ххххххх – ххххххххххх х ххххх ххххххххх ххххххх хххххх хххх,

хххххххххххххх, ххххххххх х ххххххххх.

Х ххххххххх ххххххххххх, хх хххххххххххххх ххххх, хххххх хххх ххххххххххххх ххх

хххххххх хххххххх хххххххх хххххххххх, ххх хххх хххххххххххх хххххххх хххххххх ххххххх

(хххххх хххххххх, ххххх хххххххххх ххххххххххххх ххххх), х ххххх хххххххххххххх

ххххххххххххх хххххххххххх хх хххххххх ххххххххх. Хххххххх хххххххх ххххххххххххх

ххххххххх хххххххх, хххххххххххх хх «хххххх хххххххх» - ххххх ххххххх хххххххх ххххххххх

хххххххххх ххххххх ( - хххххх) хх хххххххх.

Ххххххххх

Хххххх ххххххххххх хххххххх ххххххх, ххх ххххххххххххх хххххххх хх хх ххх хххх ххххххххх

ххххххххх х ххххххх хххххххх, х х хххххххх, ххххххх ххххххххх. Ххх, хххххххх, хххххххх ххххх

хххх хххххххх х ххххх хххххх хххххх, хххх-хххххххх хххххххх ххххххх х х.х. Хх хххх

ххххххххххх ххххххххх хххххххх ххххх ххххххх ххххххххххх ххххх ххххххххх, ххххххххххх ххх

хх ххххххххх ххххххххххх хххххххх.

Хххххххх ххххххх, ххх хххххххххххх ххххххххх ххх ххххххххх, ххх х ххххххх хххххххх,

хххххххх хххххххх х ххххх ххххх, ххххххххх х хххххххх ххххххххххх хххххххх хххххххххххххх

хххххххх ххххххххх. Ххххх хххх, ххх ххххххх хххххххх, ххххх ххххххххх хххххххх х ххххххх

хххххххххххх хххххххххххх, хххххххххххххххх ххххххххххх ххххххххххх ххххххххххх хххх хх

хххх.

2.6 План продаж

План продаж рассчитывался на основании анализа спроса и потребительской среды,

предполагаемой площади и производственной мощности оборудования. Кроме того,

учитывалась информация об уровне продаж по аналогичным объектам.

27




Показатели В сутки В месяц

Гипермаркет

Количество посетителей гипермаркета

Размер среднего чека

Объем продаж ,

Рыбный ресторан

Количество посадочных мест

Загрузка % %

Количество посетителей

Размер среднего чека

Объем продаж

Рыбный бар

Количество посадочных мест

Загрузка % %

Количество посетителей

Размер среднего чека ( % от среднего чека ресторана)


Сдача помещений в аренду

Площадь помещения под аренду

Стоимость $/кв.м./мес ( % от среднерыночной) ,

Доход от аренды помещений ,

ИТОГО ежемесячный доход

ИТОГО годовой доход

Таблица 8. Расчет объема продаж

Хххххххххх ххххххххххх хххххххххххх ххххххххххх хх хххххх х хххх, ххх хххххх хххххххх

хххх $. Хх ххххххх хххххххххххх, х ххххххх ххххххх, ххх ххххххх ххххххххх

ххххххххххххххххх, хххххххххх ххххххххххх х хххх ххххх ххххххххх ххххххх.

28




Хххххххххх хххх х хххххх ххххххххх хххххххххххххх ххххххххххх ххх хххххх. Ххххххх

хххххххххххх – х ххххххх %, ххх хххххххх хххххххх ххххххххххх ххх хххххххххх ххххххххх

хххх.

Хххххх хххххххх хххх х ххххххххх хххххххххх, хх ххххххххх хххххххххх х ххххххх хххх х

хххххххххх Ххххххх.

Ххххх хххххххххх х хххххххххххх ххххххххххххх, хххххх хх ххххххххххххххх хххххх хххххх х

хххххххххххххх ххххххххх.

Таблица 9. Объем продаж в супермаркете по виду продукции

29

Наименование продукции% от

объема реализации

Объем реализации,

$/мес.

Рыба свежая и охлажденая %

Замороженная рыба %

Рыбные консервы %

Пресервы %

Копченая %

Рыбные полуфабрикаты %

Морепродукты %

Икра %

Деликатесы мясные (колбаса, мясные консервы) %

Алкогольные напитки и пиво %

Безалкогольные напитки %

Фрукты и овощи %

Хлеб %

Итого




Ресторан Средний чек, $

Источник

Ресторан «Tsiskhvili»

http://tbilisihotel.panoskop.net/georgia/tsiskhvili_restaurant

Ресторан «Dzveli Metekhi»

http://tbilisihotel.panoskop.net/georgia/dzveli_metekhi_restaurant

Ресторан «Kopala»

http://tbilisihotel.panoskop.net/georgia/porakishvili_restaurant

Ресторан «Puris Sakhli»

http://tbilisihotel.panoskop.net/georgia/purisakhli_restaurant

Среднее значение

Таблица 10. Расчет среднего чека по ресторанам Тбилиси

Предполагается предоставление в аренду кв.м площадей (для продажи сопуствующих

товаров, размещения отделений банков). Стоимость аренды рассчитывалсь, на

основании анализа предложения аренды торговой недвижимости в Тбилиси, однако,

принималась на уровне % от среднерыночной цены.

Наименование объекта кв.м аренда, $/мес. аренда, $/кв.м/мес. , , , ,

, , , , , , ,

Среднее значение ,Таблица 11. Расчет средней арендной ставки а торговые площади в Тбилиси3

2.7 Ценовая политика

Прямая поставка рыбы и морепродуктов, а также организация собственного произвосдтва

консервов и полуфабрикатов позволит обеспечить уровень цен на - % ниже цен

ближайших конкруентов.

3 Источник: http://place.ge

30



http://place.ge/


2.8 SWOT-анализ

Проведенный анализ состояния отрасли, анализ конкурентной обстановки и

потребительской среды позволяет сделать вывод о сильных и слабых сторонах бизнеса,

возможностях и угрозах со стороны внешней среды.

Параметры оценки Сильные Слабые

Организация Все этапы реализации проекта будут осуществлять специализированные компании, располагающие серьезным опытом работы на рынке.

Управление проектом будет осуществлять команда профессиональных менеджеров, обладающая опытом в сфере реализации инвестиционных проектов.

Существует риск увеличения сроков реализации проекта в связи с затягиванием сроков согласований и др. (административный ресурс).

Хххххххххххх Ххххххххххххх ххх ххххххххххх хххххххххххх хххххххххххх, ххххххххххххххххххх хххххххххххх.

Хххххх хххххххх ххххх ххххххххх ххххххх хххххххх хххххххххх .

Хххххххх хххххх хххххххххххх хххххх хх ххххх хххххххххх ххххх ххххх х хххххх хххххххххххх. Хххх хххххххххххххх ххххххххх хххххххх ххххххххх х ххххххххххх хххххххххххх хххххххххххх.

Ххххххххххххххх хххххххх ххххххххх ххххххх хххххххххххххх ххххххххх х ххххххххххх хххххххх хххххххххххх х хххххх.

Ххххххх Ххххххх ххххххх хххххххххххххх ххххххххх, хххххххххххххх ххххххххххххх ххххххх.

Ххххххх хххххххххххххх ххххххххх ххххххх.

Хххххх хххххххх хххххх хх ххххх, ххх ххххх хххх ххххх хххххх хххххххххх ххххххх.

Ххххххххх Хххххххххх хххххххххххх ххххххххххххх ххххххххх, хххххххххххх хх хххххххх ххххххххххх х хххххх.

Ххххххххххх х хххххххххххх ххххххххххххх хххххххх ххх ххххххххххх ххххххххххххххххх ххххххххх х ххххххххх.

Ххххххххх хххххх Ххххххххххх Хххххх

Ххххххх хххххх Хххххххх ххххххх ххххххххххх хххх хх хххх ххххххххх.

Хххххххх ххххххххх хххххххххххх х хххххххххххх хххххххххххх ххххххххххххх х хххххххххххххххххх ххххххххх.

Хххххххх хххххх х хххххх хххххххххххххххх хххххххх ххххххххххххх хххххххх.

Ххххххх ххххххххххх Ххххххххххх х хххххххххх ххххххх, ххх ххххххххххх «ххххххх хххх», ххххххххххххх хххххххх хххххххх ххххххх ххххххх.

Хххххх ххххххх ххххххххххх х ххххххх хххххх хххххххххх.

Ххххххх ххххххххххх х ххххххх хххххх ххххххххх, ххххх хх хххххххх хххх хххххх ххххххххх х Ххххххх.

Таким образом, проект обладает неоспоримыми сильными сторонами,

главные из которых – высокотехнологичное производство, наличие

стабильного спроса, высокий уровень доходности, уникальность

выбранного формата бизнеса.

31




2.9 Выводы по анализу рынка

Хххххх хххххх хххххххх ххххх ххххххххххххххх х ххххххххххх хххххххххх ххххх ххххххххххх

хххх х хххх – хх - % х ххх.

Хххххх хххххх х ххххххххххххххх ххххх ххххххххххххххх х хххххххх ххххххххх хххххххххххх

ххххххххххххх х ххххххх хххххххххххххххххх ххххххххх, хххххххххх хххххххххххх хх хххххххх

ххххххххх.

Ххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххххх ххххх ххххххххххххххх х ххххххх ххххххххх

ххххххх ххххх х хххххххххххххх ххххх хххххх.

Хххххх хххххххххххх хххххххххх ххххххххх ххххххх ххххх хх ххххххххх ххххххххххх х

хххххххх хххххх хххххххххх х ххххххххххххх ххххххххххх х хххххххх хххххх ххххххххх. Ххх

хххх ххххххххх хххххххххх хххххх ххх ххххххххххх «ххххххх хххх», хххххххх ххххххххххх,

хххххххх хххххххх ххххххххх, х ххххххххх х хххххххххххххххххххх хххххх ххххххххх

хххххххххххх ххххххх.

Ххххх ххххххх, хххххх ххххх ххххххххххххххх х хххххххх ххххххххххххххххх ххххххх.

32




3 Производственный план

3.1 Характеристика месторасположения

Тбилиси — столица и крупнейший город Грузии. Расположен на берегу реки Мтквари

(Кура).

Город занимает площадь км²; в нём проживает человек.

Тбилиси издавна был известен, как крупный рыбный торговый центр. До процентов

грузинской кухни составляют рыбные продукты. Рыба составление в рационе населения

особенно увеличивается в дни религиозных постов. Наблюдается рост спроса на данную

продукцию со стороны иностранных граждан (сотрудники посольств, делегации туристов

и др.).

Комплекс, рассматриваемый в рамках настоящего проекта, будет расположен в одном из

престижных районов Тбилиси, там где сосредоточенный ряд высококлассных, крупных

ресторанов (Ул. Белиашвили).

Рисунок 1. Месторасположение участка строительства комплекса на карте Тбилиси

Комплекс будет расположен вблизи перекрёстка оживленных магистралей, связывающих

Тбилиси с западной Грузией, а также в неосредственной близости от магистрали,

связывающей два больших района города с населением и тысяч жителей, а также

относительная близость к центру города ( минут автотрансопртом).

Таким образом, месторасположение оцениватеся как привлекательное для

строительства выбранного объекта.

33




3.2 Потребность в основных средствах

3.2.1 Потребность в земельных участках

Для функционирования предприятия, в настоящий момент инициатор проекта,

располагает земельным участком, площадью кв.м., где будут осуществляться

строительные работы по возведению помещения рыбного комплекса.

3.2.2 Потребность в помещениях

На имеющемся земельном участке, будет возводиться помещение общей площадью

кв.м., площадь этажа составит кв.м.

Распределение площади кв.м

Общая площадь участка

Площадь помещения

Площадь гипермаркета

Площадь ресторана

Площадь бара

Производственная площадь

Складкие помещения

Технические помещения

Помещения под аренду

Таблица 12. Распределение площади помещения

Таким образом, из общей площади помещения ( кв.м.), основную долю составляет

площадь гипермаркета, и пощадь ресторана и бара - кв.м. Остальные площади заняты

под производственные линии переработки рыбы, складские помещения, технические

помещения и помещения под аренду коммерческой недвижимости.

Параметр Количество

ед. изм.

Стоимость строительства кв.м. Комплекса $

Площадь комплекса кв.м.

Стоимость строительства комплекса $

Таблица 13. Параметры расходов на строительство

Стоимость строительства кв.м. необходимого помещения составляет долларов,

стоимость организации вентиляции и кондиционирования – долларов за кв.м.. Общая

стоимость строительства помещения на кв.м. составляет долларов.

34




35




Статья затрат Доля, % Сумма затрат, S

Получение разрешений и согласований %

Подготовка территории строительства %

Фундаментные работы %

Возведение основных конструкций здания %

Инженерные системы и оборудование %

Внутренняя отделка помещений %

Подведение внешних коммуникаций %

Благоустройство территории и озеленение %

Временные здания и сооружения на период строительства %

Содержание службы тенического наздора %

Проектно-изыскательские работы %

Архитектурные работы %

Прочие расходы на строительство %

ИТОГО %

Таблица 14. Распределение затрат на строительство комплекса ($)

Ххх ххххх хх хххххххххххххх хххх ххххххх, ххххх ххххххххх ххххххххххххх ххххххххх

хххххххххх хххххххх, хх ххххххх хххххххххх хххх хххххххх ххххххх хх хххххххххх

хххххххх ххххххххххх хххххх, хххххххххх ххххххх х хххххххххх ххххххх ххххххххх – %.

3.2.3 Потребность в оборудовании

Общий объем затрат на оборудование составляет $.

№ Наименование Стоимость, $ Доля, %

Общее оборудование %

Оборудование для бара и ресторана %

Оборудование для гипермаркета %

Оборудование для производства пресервов %

Оборудование для производства копченой рыбы %

Оборудование для производства хлеба %

Монтаж оборудования %

Итого %

Таблица 15. Затраты на оборудование

Наибольшую долю в затратах на оборудование составляет оборудование для гипермаркета и общее оборудование помещения – долларов и долларов соответственно.

36




Расходы на формирование информационной системы включены в состав общего оборудования.

Структура затрат на оборудование

Диаграмма 5. Структура затрат на оборудование

Рассмотрим, более подробно оборудование для каждого из направлений создаваемого бизнеса.

37




Оборудование для бара и ресторана Количество Стоимость ед. Сумма Источник

Моечная ванна http://www.tehcomplect.ru/ _ KOTL.htm

Холодильный шкаф http://prom.ua/p -holodilniki-prilavochnogo-tipa.html

Секция барная пристенная http://bar-line.ru/items/ /

Варочный котел http://prom.ua/p -varochnyj-kotel-dlya-prigotovleniya-pischi.html

Конвекционная печь http://prom.ua/p -konvektsionnye-pechi.html

Гриль http://prom.ua/p -grili-gazovye-elektricheskie.html

Плита промышленная http://prom.ua/p -plity-promyshlennye.html

Фритюрница промышленная http://prom.ua/p -frityurnitsi-promyshlennye.html

Витрина охлаждаемая http://www.carboma.ru/vitrina/

Стол рабочий http://московская-мебель.рф/shop/CID_ .html

Инвентарь и столовые приборы (ножи, вилки, посуда и т.д.)

http://www.posuda-sklad.ru/catalog/povarskoj-inventar-polovnik-cherpak/

Печь СВЧ http://www.holodilnik.ru/small_domestic/microwave_ovens/?page=

Электроплита http://www. .ru/cat/large/electriccookers/

Стол http://www.bentwood.ru/stoly/item- /

Стул http://www.bentwood.ru/stulya/item- /

Барная стойка http://www.mebelcafe.ru/bar_stoyki/bar_allegro/allegro/

Кассовый аппарат http://www.cash-mashine.ru/

Телефон www.m-video.ru

Прочее оборудование

Итого

Таблица 16. Оборудование для ресторана

Из таблицы видно, что на приобретение оборудования для ресторана необходимо доллара.

38




39



Наименование Количество Цена Стоимость Источник

Холодильное оборудование

Горка среднетемпературная

http://russkiyholod.ru/holodilnye-gorki/manufacturer-product_list/Page- .html?DescOrderBy=DESC&keyword =&keyword =

Горка овощная http://coolexpert.ru/shop/index.php?id_group=

Остров низкотемпературный двойной

Цифровой термометр http://meteoguide.ru/

Терморегулирующий вентиль

Прочее холодильное оборудование

Шкаф холодильный http://coolexpert.ru/shop/index.php?id_group=

Морозильный ларь http://coolexpert.ru/shop/index.php?id_group=

Системы холодоснабжения

Холодильный агрегат http://ekb.pulscen.ru/products/agregat_kholodilny_copeland_

Автоматика

Стеллажи

Стелаж пристенный http://almag.ru/index.php?page=

Дополнительная стойка http://almag.ru/index.php?page=

Дополнительная полка http://almag.ru/index.php?page=

Цоколь http://almag.ru/index.php?page=

Навес с подсветкой http://almag.ru/index.php?page=

Угловой стелаж http://almag.ru/index.php?page=

Стелаж центральный http://almag.ru/index.php?page=

Дополнительная стойка http://almag.ru/index.php?page=

Дополнительная полка http://almag.ru/index.php?page=

Цоколь http://almag.ru/index.php?page=

Тоцевой элемент http://almag.ru/index.php?page=

Стелаж хлебный http://almag.ru/index.php?page=

Стелаж овощной http://almag.ru/index.php?page=

Столы

Стол технический нерж. http://www.tehcomplect.ru/ _ KOTL.htm

Стол технический с мойкой http://www.tehcomplect.ru/ _ KOTL.htm

Сумочная

Оборудование входа-выхода

Турникет механический открывающийся направо

http://www.kkm.su/shop/trade/ /

Турникет механический открывающийся налево




Стойка с двумя муфтами http://www.kkm.su/shop/trade/ /

Стойка с четыремя муфтами


Соединительная труба http://www.kkm.su/shop/trade/ /

Соединительная труба http://www.kkm.su/shop/trade/ /

Кассовые боксы и аксесуары

Кассовый бокс с транспортером


Кассовые аппараты http://www.kkm.su/shop/digital/ /

Сканер штрихкода http://www.kkm.su/shop/digital/ /

Электронные весы http://www.kkm.su/shop/digital/ /

Сенсорный пос монитор http://www.kkm.su/shop/digital/ /

Денежный ящик http://www.kkm.su/shop/digital/ /

Тележки http://www.kkm.su/shop/trade/ /

Корзинки http://www.kkm.su/shop/trade/ /


Камера хранения http://www.kkm.su/shop/trade/ /

Зеркала наблюдения


ИТОГО

Таблица 17. Оборудование для гипермаркета

Наибольшую долю в структуре затрат на оборудование проекта занимает оборудование

для гипермаркета, что составляет сумму в размере долларов.


Устройство нарезки http://rosmamash.ru/shop/pererabotka-ryibyi-oborudovanie-ryibopererabatyivayuschee.html

Дозатор вязких продуктов

http://rosmamash.ru/shop/pererabotka-ryibyi-oborudovanie-ryibopererabatyivayuschee.html

Закрыватели крышек http://rosmamash.ru/shop/pererabotka-ryibyi-oborudovanie-ryibopererabatyivayuschee.html

Итого

Таблица 18. Оборудование для производства пресервов

Также, предприятие будет располагать собственной линией производства пресервов.

Размер затрат на организацию линии производства пресервов, составляет долларов.

41





Пресс тележка http://bkmb.su/internet-magazin?mode=product&product_id=

Ванна ИПКС- - http://agroserv.chat.ru/products/milk.htm

Ванна ИПКС- - http://agroserv.chat.ru/products/milk.htm

Стол рабочий http://www.barkafe.ru/tovari/

Камера термодымовая КТД_

http://www.elf m.ru/info.html?parent_id= &ide=

Упаковщик вакуумный VM_

http://www.delmor.ru/prodconstr.cgi?id= &type=

Комплект ножей

Камера холодильная КХС_ , объем куб.м

http://www.corm.ru/catalogue/ / / /

Итого

Таблица 19. Оборудование для копчения

На оборудование для копчения необходимы инвестиции в размере доллара.


Конвекционная печь http://www.technokhleb.ru/products/ /

Мукопросеиватель http://www.technokhleb.ru/products/ /

Тестомес http://www.technokhleb.ru/products/ /

Тестоотделитель http://www.technokhleb.ru/products/ /

Тестоокруглитель http://www.technokhleb.ru/products/ /

Машина для формовки http://www.technokhleb.ru/products/ /

Тележки http://www.technokhleb.ru/products/ /

Хлеборезка http://www.technokhleb.ru/products/ /

Упаковочная машина http://www.technokhleb.ru/products/ /

Итого

Таблица 20. Оборудование для производства хлеба

На организацию собственной пекарни, необходимы инвестиции в размере долларов.


Охранно пожарная сигнализация

Кондиционеры http://www.norris.ru/nrprc/ng .html

Итого

Таблица 21. Общее оборудование для помещений

Общее оборудование для помещений составляют затраты на приобретение

кондиционеров и охранно-пожарной сигнализации, что составляет долларов.

42




3.3 Формирование первоначального запаса товаров

Запас товаров рассчитывался, исходя из себестоимости товаров в расчете на месяц и

количества дней, на которое запас фомрируется.

В рамках настоящего проекта предполагается формирование запаса на дней, что в

денежном выражении составит тыс. $.

43




3.4 Потребность в ресурсах

Расходы предприятия состоят прямых расходов, и общих расходов.

В состав прямых затрат входят расходы на приобретение сырья для производства

рыбной продукции и хлеба, продукты для ресторана и бара, продукция для гипермаркета.

Прямые затраты Сумма $



Рыбный бар

Текущие расходы

Таблица 22. Прямые затраты

При выходе на запланирвоанный объем, прямые затраты комплекса составляют долларов в месяц.

Основными поставщиками рыбопродукции станут компании-производители из Армении,

Азербайджана, России. Доставка будет осуществляться специализированными

транспортными компаниями, в течение дней с момента заказа.

Показатели Значения

Рентабельность производства

Пресервы %

Копченая рыба %

Пекарня %

Себестоимость рыбного ресторана и бара, % от цены %

Таблица 23. Исходные данные для расчета себестоимости

Ххх хххххххх ххххххххххххх хххххх ххх хххххххххххх, хххххххххх ххххххх хххххххх хххххххх

х ххххххх %. Ххххх хххх, ххх ххххххххх ххххххххххх хххххххххххх, х ххххххх хххххххх

хххххххх хххххххххх хххххххххх хххххххххххххх хх хххххх хххх ххххххххх (ххххххх).

Хххххххх хххххххх хх ххххххххх х хххх хххххххххххххх ххх % хх ххххххххххххх ( % хх

хххх). Ххххххх ххххххх, хххх хххххххххх х ххххххххххххх хх ххххххххх х хххх хххххххххххххх

хх ххххххххх ххххххххх ххххххх:

Хххх хххххххххх = Ххххххххххххх хххххххххх* ,

Хххххххх, ххх х хххххх хххххх х ххххххх ххххххххххххх хх хххххххххх ххххх хххххх ххххх

(ххххххххххх ххххххххх ххххххх х хххххххххх хххххххх), хх хххххххх хххххххх х ххххххх %

хх хххх хххххххххххххх хххххххххххххх ххххххххх.

44




Статья затрат

% от объема

реализации

Объем реализации,

$/мес.

Торговая надбавка

Себестоимость продаж

Рыба свежая и охлажденая % %

Замороженная рыба % %

Рыбные консервы % %

Пресервы % %

Копченая % %

% %

% %

% %

% %

% %

% %

Фрукты и овощи % %

Хлеб % %

Итого

Таблица 24. Расчет себестоимости продукции гипремаркета

Таким образом, расходы на пополнение товарного запаса гипермаркета составляет долларов

в месяц.

Рассмотрим общие ежемесячные расходы предприятия.

Общие расходы Сумма $

Коммунальные платежи (электроэнергия, отопление, вода, канализация)

Ремонт и содеражние основных средств

Охрана

Уборка помещений

Расходы на персонал

Офисные, в % от других постоянных расходов

Коммерческие, в % от продаж

Прочие, в % от других постоянных расходов

Общие расходы

Таблица 25. Общие расходы предприятия

Ежемесячные общие расходы составляют $.

45




Расчет стоимость охраны

Стоимость одного часового поста, $

Стоимость одного часового поста, $

Количество часовых постов

Количество часовых постов

Стоимость охраны комплекса, $

Таблица 26. Расчет стоимости охраны

Для предприятия предполагается заключить договор с охранной фирмой на

обслуживание комплекса. Всего комплекс будут обслуживать четыре часовых поста и

два часовых поста. Ежемесячные затраты на охрану составят долларов.

Расчет стоимости уборки помещений

Стоимость уборки кв.м., $ ,

Площадь помещения

Стоимость уборки всего помещения, $

Таблица 27. Расчет стоимости уборки помещений

Для уборки помещений руководством комплекса, также будет заключен договор с

аутсорсинговой компанией, на уборки кв.м. помещения. Таким образом, стоимость

уборки составит долларов ежемесячно.

Расчет эксплуатационных расходов

Стоимость эксплуотационных платежей, $/кв.м ,

Площадь

Стоимость эксплуатационных расходов за все помещение, $ ,

Таблица 28. Расчет коммунальных расходов

Расчет эксплуатационных расходов принят исходят из ставки коммунальных платежей ,

доллара за кв.м. При общей площади помещения в кв.м. стоимость эксплуатационных

расходов за все помещение составят долларов в месяц.

46




3.5 Потребность в персонале

Потребность в персонале складывается, исходя из потребности на каждом из этапов

производственного процесса.

ДолжностьКоличество штатных

единицОклад,

$Фонд оплаты

труда, $Административный персонал

Генеральный директор

Главный бухгалтер

БухгалтерМенеджер отдела персонала

Хххх-ххххххххХххххххххххх ххххххххХххххххххх хх ххххххххХххххххххх хххххХхххххх хххххххХхххххххХххххххххХххххх ххххххххххх хххххххххХххххх ххххххххххххХххххххххххх ХХХххххххх хххххххххххххххХххххххххХххххххххххХХ-хххххХххххххххххх ххххххХхххххххх ххххххххххххх

Хххххххх ххххххххххххХхххххххххх ххххххххХххххххххххххХххххххх хххххХхххххх ххххххХхххххХхххххххххххх ххххххххХххххххххххХххххххХххххХххххххх ххххххХххххххххМаркировщикГрузчикКарщикОператорТорговый залСупервайзерКонсультантФасовщикПерсонал ресторана и бараМенеджер ресторанаАдминистратор ретсоранаХостесШеф поварСу шеф

47




ДолжностьКоличество штатных

единицОклад,

$Фонд оплаты

труда, $ПоварОфициантКладовщикПосудомойщицаБарменПерсонал производственного отделаДиректор по производствуСтарший специалист копченияСпециалист отдела копченияФасовщикПодсобный рабочийСтарший специалист отдела прессервовСпециалист отдела прессервовФасовщикПодсобный рабочийНачальник пекарниРабочий пекарниИТОГО по комплексу

Таблица 29. Расчет расходов на персонал

Всего в рамках проекта, будет работать сотрудников. Общий фонд оплаты труда составит

долларов в месяц.

48




4 Инвестиционный план

4.1 Объем и структура инвестицийВ рамках рассматриваемого проекта предполагается осуществление инвестиций для

осуществления подготовительных работ, строительства комплекса, приобретения

оборудования и формирования запаса оборотных средств.

Объем и направления инвестиций представлены в таблице.

Направления инвестиционных вложений Итого:

СМР




Оборотные средства

ИнвестицииТаблица 30. Объем инвестиций, $

Х хххххх ххххххх хххххххххххххх хххххххххххххх хх хххх ххххххххххх ххххххх ххх ххххххх

ххххххххх, хх хххх ххх хххххххххххххх ххххххх хх хххххххххххххх ххххххххххххх ххххххх.

Ххххх ххххх хххххххххх хххххххххх ххх. $, х ххх ххххх ххххххх хх ххххххххххххх

ххххххххх – ххх. $., хххххххххххххххх хххххх – ххх. $, ххххххх хх ххххххх хххххххххххх

– ххх. $, хххххххххххх хххххх ххххххх – ххх. $. х хххххххх хххххххх ххххххххх ххххххх

ххх. $.

49




Структура затрат инвестиционного периода, в %

Диаграмма 6. Структура затрат инвестиционного периода, %

В структуре инвестиций наибольшая доля принадлежит затратам на оборудование – %

и строительство помещений – %.

4.2 Календарный инвестиционный планИнвестиции будут осуществляться на протяжении - месяца с момента начала

реализации проекта.

Наибольший поток инвестиций приходится на -й и -й месяц реализации проекта.

На первый месяц приходится % стоимости строительно-монтажных работ, на -й –

оплата стоимости оборудования (без доставки и монтажа).

50




1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес. 7 мес. 8 мес. 9 мес. 10 мес. 11 мес. 12 мес.

Инвестиционные вложения, $ в мес.

Инвестиции Инвестиции накопленным итогом:

Диаграмма 7. Динамика инвестиционных вложений, $ в месяц

51



5 Финансовый план

5.1 План доходов

Х хххххх хххххххххххххххх ххххххх хххххххххххххх ххххххххх ххххххх хх хххххххххх ххххххх

х хххххххххххх, х ххххх хх хххххххххххххх ххххх ххххххххх х хххх.

Ххххххххххххх ххххххххххх ххххх хх ххххххххххххххх ххххх хххххх. Ххххххх хххххххххх х -х

ххххх х ххххххх хххххх хххххххххх ххххххх, х ххххххх % хх хххххххххххххххх хххххх.

Хххххххххх, х -хх хххххх ххххххххххх хххххх хх ххххххххххххххх ххххх.

Ххх ххххх хх хххххххххххххх хххх ххххххх, хххххххх хххххххх хх хххххх хххххххх ххххххххх х

-хх хххххх х ххххххх хххххх хххххххххх ххххххх - ххх.$, х -хх хххххх ххххххххххх

хххххххх ххххххх ххххххх хх ххххххххххххххх ххххх – ххх.$, хх хххх хххххх ( ххх.)

ххххххххххх хххххххх ххххххх хххххххх ххх.$.


Наименование товара


в месяц,

$

мес.- мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. И далее

Гипермаркет % % % % % % %Рыбный ресторан % % % % % % %Рыбный бар % % % % % % %Сдача помещений в аренду % % % % % % %Итого % % % % % % %

Таблица 31. Прогноз загрузки по периодам

Поступление денежных средств от продаж, руб.

мес.- мес. мес. мес. мес. мес. мес.

мес. и далее Итого:

ГипермаркетРыбный ресторанРыбный барСдача помещений в аренду

ИтогоТаблица 32. Прогноз доходов

53




13

ме

с.

14

ме

с.

15

ме

с.

16

ме

с.

17

ме

с.

18

ме

с.

Прогноз доходов, $ в мес.

Диаграмма 8. Прогноз доходов, $

5.2 План расходовРасходы по проекту формируются исходя из этапов реализации проекта, себестоимости

услуг и постоянных расходов (см. раздел «Производственный план»).

54




Текущие расходы мес.- мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. и далее Итого:

Гипермаркет р.Рыбный ресторан р.Рыбный бар р.

Текущие расходы р.

Общие расходы мес.- мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:Коммунальные платежи (электроэнергия, отопление, вода, канализация) р.Ремонт и содеражние основных средств р.Охрана р.Уборка помещений р.Расходы на персонал р.Офисные, в % от других постоянных расходов р.Коммерческие, в % от продаж р.Прочие, в % от других постоянных расходов р.

Общие расходы р.

Таблица 33. Прогноз расходов, $

55




25

ме

с.2

6 м

ес.

27

ме

с.2

8 м

ес.

29

ме

с.3

0 м

ес.

31

ме

с.3

2 м

ес.

33

ме

с.3

4 м

ес.

35

ме

с.3

6 м

ес.

37

ме

с.3

8 м

ес.

39

ме

с.4

0 м

ес.

41

ме

с.4

2 м

ес.

43

ме

с.4

4 м

ес.

45

ме

с.4

6 м

ес.

47

ме

с.4

8 м

ес.

49

ме

с.5

0 м

ес.

51

ме

с.5

2 м

ес.

53

ме

с.5

4 м

ес.

55

ме

с.5

6 м

ес.

57

ме

с.5

8 м

ес.

59

ме

с.6

0 м

ес.

Прогноз расходов, $ в мес.

Текущие расходы Общие расходы

Диаграмма 9. Прогноз расходов, $

При выходе на запланированный объем, сумма текущих затрат составит тыс. $ в

месяц, общих расходов – тыс. $ в месяц. За весь период выбытие денежных средств от

текущей деятельности составит тыс. $.

Те

кущ

ие

ра

...

Ко

мм

ун

ал

ьн

ы..

.

Ре

мо

нт

и с

...

Ох

ра

на

Уб

ор

ка п

ом

...

Ра

сх

од

ы н

а..

.

Оф

ис

ны

е,

в..

.

Ко

мм

ер

че

ски

...

Пр

оч

ие

, в

%..

.

Об

щи

е р

ас

...

Структура расходов за весь период $

Диаграмма 10. Структура расходов предприятия, $

В структуре расходов преобладают расходы на приобретение товара и расходы на

персонал.

56




5.3 Расчет налоговых выплатНалоговые выплаты рассчитывались на основании налоговых ставок, базы расчетов и

периодичности уплаты в бюджет.

Налоговые ставки: %База для уплаты

Частота начислени

я

Налог на землю , $/ кв.м раз в

квартал

Ставка налога на имущество , %Имущество на

балансе раз в

квартал

Ставка НДС %Облагаемая НДС выручка ежемесячно

Ставка налога на прибыль,% в мес. % Прибыль ежемесячноТаблица 34. Исходные данные для расчета налоговых платежей4

Ставки налогов и налогооблагаемая база определяет структуру налоговых выплат.

Структура налоговых выплат, %

Диаграмма 11. Структура налоговых выплат

В структуре налоговых выплат преобладает НДС ( %) и налог на прибыль ( %).

4 Источник информации о налоговых ставках: http://bizzone.info/doing-business/bills.php

57



http://bizzone.info/doing-business/bills.php


Доля налогов в выручке колеблется по месяцам, в связи с графиком выплат налогов и в

среднем составляет %.

Сумма налоговых выплат составит в среднем тыс. $/мес. За весь период планирования

сумма налоговых выплат составит тыс.$.

58




Налоги мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Налог на иммущество

НДС

Налог на землю

Налог на прибыль

Итого:

Таблица 35. Расчет налоговых выплат



НДС



Итого:

Продолжение таблицы. Расчет налоговых выплат

59






НДС



Итого:

Продолжение таблицы. Расчет налоговых выплатНалоги мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.


НДС



Итого:

Продолжение таблицы. Расчет налоговых выплатНалоги мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:


НДС



Итого:

60




Продолжение таблицы. Расчет налоговых выплат

61




5.4 Отчет о движении денежных средствПотоки денежных средств формируются за счет потоков операционной деятельности,

инвестиционной и финансовой деятельности.

5.4.1 Денежные потоки от операционной деятельностиДенежный поток от основной деятельности становится положительным в -м месяце,

достигнув уровня тыс. $, далее денежный поток продолжает расти, и к концу периода

достигает уровня тыс. $. За рассматриваемый период накопленный поток денежных

средств от операционной деятельности составит тыс.$.

62




Основная деятельность мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Поступления от основной деятельности



Рыбный бар


Выбытия от текущей деятельности

Переменные затратыКоммунальные платежи (электроэнергия, отопление, вода, канализация)


Охрана






Налоги:

Общая сумма страховых взносов с ФОТ



НДС

Сальдо от основной деятельности - - - - - - - -

Сальдо накопленным итогом - - - - - - - - - - - -

Таблица 36. Денежные потоки от операционной деятельности

63




Основная деятельность мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.




Рыбный бар


Выбытия от текущей деятельности

Переменные затратыКоммунальные платежи (электроэнергия, отопление, вода, канализация)


Охрана






Налоги:

Общая сумма страховых взносов с ФОТ



НДС

Сальдо от основной деятельности -

Сальдо накопленным итогом - - -

Продолжение таблицы. Денежные потоки от операционной деятельности

64




Основная деятельность

мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.




Рыбный бар

Сдача помещений в арендуВыбытия от текущей деятельности

Переменные затратыКоммунальные платежи (электроэнергия, отопление, вода, канализация)Ремонт и содеражние основных средств

Охрана


Расходы на персоналОфисные, в % от других постоянных расходов

Коммерческие, в % от продажПрочие, в % от других постоянных расходов

Налоги:Общая сумма страховых взносов

с ФОТ



НДС

Сальдо от основной деятельности

Сальдо накопленным итогом


65









Рыбный бар



Охрана




Налоги:Общая сумма страховых взносов

с ФОТ



НДС

Сальдо от основной деятельности

Сальдо накопленным итогом


66





мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:




Рыбный бар



Охрана




Налоги:Общая сумма страховых

взносов с ФОТ



НДССальдо от основной

деятельностиСальдо накопленным

итогом


67




5.4.2 Инвестиционная деятельность

Инвестиционная деятельность мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Поступления от инвестиционной деятельности

Вложения инвестора (учредителя)

Выбытия от инвестиционной деятельности

СМР




Возврат инвестиций

Итого по инвестиционной деятельности

Таблица 37. Денежные потоки от инвестиционной деятельности





СМР





Итого по инвестиционной деятельности - - - - - - - - - - -

Продолжение таблицы. Денежные потоки от инвестиционной деятельности


Поступления от инвестиционной

68




деятельности



СМР





Итого по инвестиционной деятельности - - - - - - - - - - - -






СМР







69




Инвестиционная деятельность мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. Итого:




СМР







70




5.4.3 Денежный поток от проекта


Остаток ДС на начало периода

Итого поступлений

Итого выбытийОстаток ДС на конец периодаДенежный поток от проекта

Таблица 38. Денежный поток по проекту




Итого выбытийОстаток ДС на конец периодаДенежный поток от проекта

Продолжение таблицы. Денежный поток по проекту

71







Итого выбытийОстаток ДС на конец периода

Денежный поток от проекта





Итого выбытий

Остаток ДС на конец периода



72







Итого выбытий

Остаток ДС на конец периода



73




Денежный поток от проекта в целом, сформированный из трех основных направлений

(операционной, инвестиционной и финансовой деятельности) становится положительным

в месяце, достигнув уровня , тыс.$. За месяцев накопленный поток денежных

средств составит тыс. $.

5.5 Расчет амортизационных отчисленийВ данных расчетах принято, что срок амортизации помещения составит лет,

оборудования – лет. Таким образом, ежемесячное уменьшение стоимости имущества

на балансе предприятия будет составлять в среднем , тыс. $.

Амортизация Мес. Итого:

Помещение


Итого:

Таблица 39. Сумма амортизационных отчислений

74




1 м

ес

.

3 м

ес

.

5 м

ес

.

7 м

ес

.

9 м

ес

.

11

ме

с.

13

ме

с.

15

ме

с.

17

ме

с.

19

ме

с.

21

ме

с.

23

ме

с.

25

ме

с.

27

ме

с.

29

ме

с.

31

ме

с.

33

ме

с.

35

ме

с.

37

ме

с.

39

ме

с.

41

ме

с.

43

ме

с.

45

ме

с.

47

ме

с.

49

ме

с.

51

ме

с.

53

ме

с.

55

ме

с.

57

ме

с.

59

ме

с.

Расчет имущества на балансе и амортизации, $

Имущество на балансе Амортизация

Диаграмма 12. Расчет амортизационных отчислений и имущества на балансе

75




5.6 Отчет о прибылях и убыткахПроект начинает приносить прибыль в -м месяце ( тыс. $). За рассматриваемый период

накопленная чистая прибыль составит тыс. $.

76




Статьи отчета о прибылях и убытках мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Выручка

Расходы

Амортизация

Возврат процентов по кредиту

Налог на имущество

Отчисления в фонды с ФОТ


Прибыль - - - - - - - -


Чистая прибыль - - - - - - - -

Чистая прибыль накопленным итогом - - - - - - - - - - - -

Таблица 40. Отчет о прибылях и убытках

Статьи отчета о прибылях и убытках мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.

Выручка

Расходы






Прибыль - - -


Чистая прибыль - - -

Чистая прибыль накопленным итогом - - - - -

Продолжение таблицы. Отчет о прибылях и убытках

77




Статьи отчета о прибылях и убытках


Выручка

Расходы






Прибыль


Чистая прибыльЧистая прибыль накопленным итогом

Продолжение таблицы. Отчет о прибылях и убыткахСтатьи отчета о прибылях и убытках


Выручка

Расходы






Прибыль




78




Статьи отчета о прибылях и убытках


Выручка

Расходы

АмортизацияВозврат процентов

по кредиту

Налог на имуществоОтчисления в фонды

с ФОТ


Прибыль




79




1 м

ес

.

2 м

ес

.

3 м

ес

.

4 м

ес

.

5 м

ес

.

6 м

ес

.

7 м

ес

.

8 м

ес

.

9 м

ес

.

10

ме

с.

11

ме

с.

12

ме

с.

13

ме

с.

14

ме

с.

15

ме

с.

16

ме

с.

17

ме

с.

18

ме

с.

19

ме

с.

20

ме

с.

21

ме

с.

22

ме

с.

23

ме

с.

24

ме

с.

25

ме

с.

26

ме

с.

27

ме

с.

28

ме

с.

29

ме

с.

30

ме

с.

31

ме

с.

32

ме

с.

33

ме

с.

34

ме

с.

35

ме

с.

36

ме

с.

Динамика чистой прибыли, $ в мес.

Чистая прибыль Чистая прибыль накопленным итогом

Диаграмма 13. Динамика чистой прибыли, $ в месяц

80




6 Анализ чувствительности и анализ рисков проекта

6.1 Расчет точки безубыточностиРасчеты показывают, что точка безубыточности составляет % от планируемого объема

продаж, или тыс. $.

81




ПараметрыЗначение при %

загрузке % % % % % % % %

Выручка

Расходы

Постоянные расходы

Коммунальные платежи (электроэнергия, отопление, вода, канализация)


Охрана





Переменные расходы

Текущие расходы


Прибыль, до вычета налогов - - - - - - -

Таблица 41. Расчет точки безубыточности

82




1% 2% 3% 4% 10% 20% 40% 45% 50% 55% 60% 65% 70% 75% 80% 85% 90% 95% 100%

Точка безубыточности проекта, % от загрузки

Выручка Расходы Прибыль, до вычета налогов

Диаграмма 14. Точка безубыточности продаж, в % от загрузки

83




6.2 Анализ чувствительности

Х хххххх ххххххх хххххххххх хххххххххххх хххххх хххххх ххххххх, х хххххх ххххх

хххххххххххх хххххххххххх ххххххх хххххх х хххх.

Ххххх, ххххххххх х ххххххххххх хххххххххх ххххххх, ххххх ххххххххх хх ххххххххх ххххххххх.

Ххххххххххххххх ххххх

Х хххххх хххххх ххххххххх ххххххххххххххх ххххх, х.х. ххххх ххх хххххххх хххххххххх

ххххххххххх хххххх ххххххх. Х хххх ххххххххх ххххх хххххххх хххххххххххххххххх ххххх

(ххххххххх ххххххххххххх хххххххх х хххххх, ххххххххх хххххх ххххх х х.х.),

хххххххххххххххх ххххх (ххххххххх хххххх хххххххххххх, хххххххххххххххх х хх.), х ххххх

ххххххххххххх хххх-хххххххх ххххххххххххх. Хххххххх ххххххххххххх хххххх хххххх хххххх хх

ххххх хххххх, ххххххххх ххххххх хх ххххххххххх ххххххххххх хххххххххх.

Хххххххх ххххххх хххххх х хххххххххххххххх ххххххх хххххххх ххххххххххх ххххххх. Ххххх

хххх, ххххххххх ххххххх хх ххххх хххххх ххххххххх ххххх хххххххх хххххххх х ххххххххххх

хххххххх, ххххххххххх хххххх ххххххххххх хх ххххххххх х хххххххххх ххххххххххххххх.

Ххххххххххххххх ххххх

Ххххх хххххх хххххх хххххх ххххх хххххххх ххххххххх:

№ ХХХХХХХХ ХХХХХХХ ХХХХХХ ХХХХХХ ХХХХХХ

Хххххххххх хххххх хххххххххх ххххххх хх ххххххххххххххх хххххххх . Хх ххххх хх ххххххххххх хххххххххххх

ххххххххх хххххх. Хххххх, хххххххххх ххххххххххх хххх, ххх хххх хххх хххххххх ххххххххх. Ххххххххх ххххххххх ххххх ххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх хх ххххххх, хххххх хххххх ххххххх ххххххх хххххххх, х.х. ххххххххххх хххххх хххххххххх ххххххх ххххххххххх хххххх ххххх (хххххххх, ххххххххххххх).

Ххххххххххх ххххххх ххххх ххххххххх х хххххх ххххххххххх хх ххххххххххххххх хххххх хх хххххххххх ххххххх.

Хххххххххххххх хххххх хххххх ххххх ххххх хххххххххх хххххххххх хххххххххххх ххххх х хххххххх хххххххххх хххххххх хххххххх-ххххххххххх.

Ххххххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххххх хххххххххх

. Ххх хххххххххх ххххххххххх хххххх ххххххххххххххххх ххххххх хххх ххххххххххх ххххххххх хххххххххххххх ххххххх хххххххххххх ххххххххх. Ххх ххххх хххх ххххх хх ххххх хххххххххххх, ххххххххх х ххххххххххххх хххххххххх хххххх ххххххххх х х.х.

Ххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххххх хххххххххх хххххххххх, хх хх ххххх хххххх, ххххххххх хх хххххххххх ххххххх ххххх хххххххх хххх, ххххххх хххх х ххххххххххх хххххххх ххххххххххх.

Хххххххххххххх хххххх хххххх ххххх ххххх ххххх ххххххххххххх хх хххххххххххх, х ххххх хххххххххххх хххххххх хххххх.

Ххххххххх ххххххххххххххх хх ххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх . Х хххххх хххххх ххххххххх ххххх ххххх,

ххх ххххххххх ххххххх, ххххххххх х хххххх хххххххх хххххххххххх, хххххххххх, ххххххх хххххххххххххх х хх. ххххх хххххххх х ххххххххх ххххххххх хх хххххх хххххххххх ххххххх.

Ххххххххххх ххххххххх ххххххххххххххх хх ххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх хххххххх, ххххххххх хх ххххххх хх ххх ххх хххххххх ххххххххххх ххххххххх х ххххххххххх хххххх ххххх.

Ххх ххххххххххх хххххх ххххх хххххххххх ххххх ххххххххххх ххххххххххххх хххххх х хххххххххх ххххххххх ххх хххххххххххххх.

Таблица 42. Организационные риски

84




Ххххххххххххх ххххх

Х ххххххх ххххххххх ххххххххх ххххххххххххх ххххх, ххххххххх х ххххххххх хххххххххх

хххххххх ххххххххх ххххххххх х ххххххххххххххх хххххххххххххх хххххххххх ххххххх.

Ххххх ххххххххххххх хххххх ххххх хххххххх ххххххххх:

№ ОПИСАНИЕ СТЕПЕНЬ УГРОЗЫ МЕТОДЫ БОРЬБЫ

Ххххх, ххххххххх х хххххххххх хххххххххххХххххх ххххххххххх ххххххх хххххххххх хххххх хх ххххххххх, ххх хххххххххххх хххххххх х ххххххххх ххххх ххххххххххххх хх ххххххххх. Хххх хх хххххххх ххххххххххх ххххх ххххххххх, ххх ххххх ххххххххх хххххххххх хх хххххххххххх ххххххх.

Ххххх хх ххххх ххххх ххххххх. Ххххххххххх хххххх хххххххх ххххххххх хх хххххх хххххх, ххххххххх ххххххххх ххххх х ххххххх хххххххххххххх ххххххххх хххххххххх ххххх ххххх ххххххх

Ххх хххххххх, ххххххххх хх ххххх, хххххххххх ххххххххх х хххххххх хххххх хххххххх. Х хххххххххххх хххххх хххххххх хххххххх, хххххххх хххххххххх хххх ххххххххх хххххххх ххххх.

Хххххххххх Ххххх ххххххХххххххххх хххххххххх ххххххх хххххххх хххххх ххххххх хх хххх, ххххх хххххххххх ххххххххх ххххх ххххххх. Х хххххххххххх ххххх хххххх ххххх хххххххх хххххххххх хххххххххххххххх хххххххх хх ххххх, ххххххх х хххххххххх х ххххххххххх.

Хххххххххх хххххх Ххххххххххх ххххххх ххххх хххххххххх, х ххххх х хххххххххххх ххххххххх х хххххххх ххххххххххх х хххххххх хххххх ххххххххх.

Ххххххх ххххххххххх хххххххххх хххххх ххххх х ххххххх ххххххххххх ххххххххххх ххххххх хххххх, хххххххххх ххххххххххх ххххххххххххх ххххххххх.

Ххххххххххххххх ххххххххх ххххххххххх

Ххххххххххх ххххх ххххх ххххх, ххххххххх хххххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххх ххххххххх, ххххххх ххххххх хххх хххххх хх ххххх.

Хххххххх ххххххх хххххххх ххххххх ххххх хххххххх хххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххххх х ххххххххххх х ххххххх ххххххх хххххххххххх ххх хххххххххх х хххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх.

Таблица 43. Маркетинговые риски

Хх ххххх хххххххххххххх ххххх ххххххх ххххххххх ххххх: ххххх, ххххххххх х ххххххххххх

ххххххх, хх хххххххх, х ххххххххххх хх ххх ххххх хххххххххххххх х ххххххх хххххххххх

хххххххххх.

85




7 Финансовый анализ

7.1 Показатели продаж

Показатели продаж: Значение


Точка безубыточности, ежемесячных продаж, $


Таблица 44. Показатели продаж

Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, составляет тыс. $ в месяц.

Операционный рычаг равен %, то есть при увеличении объема продаж на $, прибыль

увеличивается на $.

7.2 Показатели рентабельности

Показатели рентабельности:Средние значения

по проекту




Таблица 45. Показатели рентабельности

Средний уровень рентабельности продаж (отношение чистой прибыли к выручке от

реализации, без НДС) составляет %, рентабельность активов – %.

86




7.3 Показатели основной деятельности

Показатели основной деятельностиСредние значения

по проекту




Денежный поток, в мес.Таблица 46. Показатели основной деятельности

Объем продаж, в мес. Объем текущих расходов, в мес.

Чистая прибыль, в мес. Денежный поток, в мес.

Показатели основной деятельности, $ в мес.

Диаграмма 15. Показатели основной деятельности

Средний уровень продаж в месяц составляет $, чистая прибыль – $, объем

текущих расходов – $ в месяц.

87




8 Инвестиционный анализ

8.1 Срок окупаемостиСрок окупаемости составляет месяц.

Как видно из представленной таблицы, инвестор вкладывает средства на протяжении -

месяцев, начиная с -го месяца, происходит возврат инвестиций.

88




Движения денежных средств по проекту


Выбытия от инвестиционной деятельностиПоступления от инвестиционной деятельностиИтого денежный поток

- - - - - - - - - - - -

Денежный поток накопленным итогом

- - - - - - - - - - - -

Таблица 47. Расчет срока окупаемости



Выбытия от инвестиционной деятельностиПоступления от инвестиционной деятельностиИтого денежный поток

-

Денежный поток накопленным итогом

- - - - - - - - - - - -

Продолжение таблицы. Расчет срока окупаемости

89






Выбытия от инвестиционной деятельностиПоступления от инвестиционной деятельностиИтого денежный потокДенежный поток накопленным итогом

- - - - - - - - - - - -

Продолжение таблицы. Расчет срока окупаемостиДвижения денежных средств по проекту



- - - - - - - - - - - -


90







- - -


91




8.2 Показатели доходностиПоказатели доходности по проекту представлены в таблице.

Индекс доходности по проекту в целом ,

Доходность по проекту ,

Таблица 48. Показатели доходности

Согласно расчетам, индекс доходности по проекту в целом составит , , внутренняя норма

доходности в расчете на год составит % - на весь период.

8.3 Чистый дисконтированный доходЧистый дисконтированный доход рассчитывался исходя из годовой ставки

дисконтирования в размере %.

При принятой ставке дисконтирования, чистый дисконтированный доход за прогнозный

период ( месяцев) составит тыс. $.

92




Коэффициент дисконтирования , , , , , , , , , , , ,

Дисконтированный денежный поток

- - - - - - - - - - - -

Дисконтированный денежный поток, накопленным итогом

- - - - - - - - - - - -

Таблица 49. Дисконтированный денежный поток, $

Коэффициент дисконтирования , , , , , , , , , , , ,


-


- - - - - - - - - - - -

Продолжение таблицы. Дисконтированный денежный поток, $Коэффициент дисконтирования , , , , , , , , , , , ,



- - - - - - - - - - - -

Продолжение таблицы. Дисконтированный денежный поток, $Коэффициент дисконтирования , , , , , , , , , , , ,



- - - - - - - - - - - -

Продолжение таблицы. Дисконтированный денежный поток, $Коэффициент дисконтирования , , , , , , , , , , , , ,



- - - - - - - - - - - -

Продолжение таблицы. Дисконтированный денежный поток, $

93



9 Заключение по инвестиционной привлекательности проекта

9.1 Сводные показатели проектаСводные показатели эффективности проекта представлены в таблице.

Показатели эффективности проекта.Показатели продаж:


Точка безубыточности, ежемесячных продаж


Показатели рентабельности:Средние значения по проекту




Показатели основной деятельностиСредние значения по проекту




Денежный поток, в мес.

Инвестиционные показатели

ВНД, % в год. %

Объем инвестиций

Чистый Дисконтированный Доход

Инвестиционный период, мес.

Срок окупаемости, мес.

Индекс доходности за период прогноза %

Таблица 50. Сводные показатели эффективности проекта


9.2 Выводы об инвестиционной привлекательности проектаАнализ финансовых прогнозов свидетельствует о высокой инвестиционной

привлекательности проекта:

Высокий среднемесячный уровень продаж - $. Высокий уровень доходности, что влечет за собой высокий уровень

среднемесячной чистой прибыли – $. Средний уровень чувствительности – точка безубыточности продаж составляет %

от планируемого объема продаж. Высокий уровень внутренней нормы доходности – % в год.

Совокупность приведенных показателей свидетельствует о перспективности

рассматриваемого проекта.

95



Business

бп ресторан рыбный ресторан_грузия