㈜휘스코앤드비즈파크㈜휘스코앤드비즈파크

2007.112007.11

경영계획

시스템

구축

사례

소개경영계획

시스템

구축

사례

소개

- 2 -

발표

순서발표발표 순서순서

추진

개요

및

경과추진

개요

및

경과11

핵심

추진

내용핵심

추진

내용22

기대효과기대효과33

예시화면예시화면44

- 3 -

1.1 추진

배경

1.2 추진

목표

1.3 추진

전략

1.4 상세

추진현황

추진

개요

및

경과추진

개요

및

경과11

- 4 -

1. 추진

개요

및

경과

1.1 추진

배경

경영의

위험요소를

제거하고

의사결정의

Speed-up을

위한

Process/System 확보가

시급

Problem 및

Risk 가

해결되지

않은

상태로

수면아래에

잔재됨

수작업

업무

과다로

전략

분석업무

취약

Rule 과

System 의

부재로

임기응변식

업무

대응

개인별

수작업에

따른

정보의

정합성

저하

의사결정을

위한

Real Time

정보제공이

미흡하여

Feedback 느림

총체적

경영관리

Process 혁신

& 업무

표준화

프로젝트

추진

- 5 -

1.2 추진

목표1. 추진

개요

및

경과

비전““RuleRule과과

시스템에시스템에

의한의한

경영경영””(Global One Process, Global Operation)(Global One Process, Global Operation)

목표

전략

Infra

목표달성

지원, 효율개선

기여, 문제해결

지원, 경쟁력

제고, 대외위상

제고목표달성

지원, 효율개선

기여, 문제해결

지원, 경쟁력

제고, 대외위상

제고

통합

경영계획

시스템

구축

통합

경영계획

시스템

구축

경영

RISK

관리체계

구축

경영

RISK

관리체계

구축Global 총원가

관리체계

구축

Global 총원가

관리체계

구축

Global 통합 경영계획 수립/운영

손익 차이분석 및Simulation 기초 정보

통합경영정보체계 구축

Global 통합 경영계획 수립/운영

손익 차이분석 및Simulation 기초 정보

통합경영정보체계 구축

사업부별 책임 구분회계

부문별 원가지원 정보제공- 제조,영업 등 사내 관련 부문별 원가정보 활용/확대

재무정보 시스템 보안 강화

사업부별 책임 구분회계

부문별 원가지원 정보제공- 제조,영업 등 사내 관련 부문별 원가정보 활용/확대

재무정보 시스템 보안 강화

연결회계 시스템 활용/정착

자산실물관리 프로세스강화

Digital E-Accounting

재고자산 평가방법 단일화

연결회계 시스템 활용/정착

자산실물관리 프로세스강화

Digital E-Accounting

재고자산 평가방법 단일화

선진

관계사

경험/지식· 규정/법규/표준

· 6 Sigma

- 6 -

1.3 추진

전략1. 추진

개요

및

경과

Global 경영관리시스템

구축으로

경영관리체계

혁신과제명

기간

추진방법

2005년

7월

~ 2006년

3월

(9개월)

VOC, VOB조사

및

프로세스/시스템

Concept도출

전

사업부

유관부서

인터뷰

및

요구사항

접수

및

전자

벤치마킹

프로세스

설명회

및

의견접수

프로세스

설계확정

및

개발

/ 검증을

통한

시스템

적용

VERIFYD

ESIGN /O

PTIMIZEANALYZEMEASUREDEFINE

당사 현수준 파악

VOC 청취

Master Plan수립

재무혁신 T/F구성

As-Is 현황분석

-

마스터정보

-

개발범위

설정

개발 Tool 선정

To-Be 설계

상세설계

입출력화면 디자인

재무회계 : 사업별 구분회계

관리회계 : 차이분석, Simulation

경영계획 : 년간, 실행손익 구현

성과평가 : 사업별 BS, EVA 산출

Pilot Test

중간보고

기능 Demo

- 7 -

실무자

중심

시스템

구현

1.4 상세

추진

현황1. 추진

개요

및

경과

현재

• 경영계획

및

R/Plan 시스템

-

계획수립

업무

시스템화

-

B/S, Cash Flow Plan

• 계획

분석

정보

제공

-

차이분석

기초정보

Download

-

주요

Factor별

민감도

분석

• 다차원

손익/원가정보

제공

-

제품,고객,라인별

손익/원가

-

경영정보

시스템(EIS) 도입

• 사업부별

구분결산

체계

구축

통합경영관리

시스템통합경영관리

시스템

미래

• 사업별

핵심지표

관리

-

사업별

핵심지표

관리

체계

정립

-

사업별

핵심지표

관리

시스템화

• 의사결정

위한

분석정보

강화

-

손익

Simulation 기능

고도화

-

차이분석

고도화

: 재료비

차이

등

• 원가정보

활용

-

경영정보

시스템(EIS) 고도화

-

현업

주도의

현장원가

정보

제공

• 사업부별

구분결산

체계

정착

의사결정지원

시스템

구현의사결정지원

시스템

구현

과거

수작업

위주수작업

위주

• 계획관리

시스템

부재

• 관리부문

중심의

계획

수립

• 사업부별

구분회계

부재

• 실적분석

및

원가관리

수작업

- 8 -

2.1 EPM 솔루션

구성

2.2 추진

범위

2.3 시스템

개요

2.4 시스템

체계도

및

특징

핵심

추진내용핵심

추진내용22

- 9 -

2. 핵심

추진

내용

경영정보

시스템

구축

ReportReport계획

실적

영업

원가

…

구매ReportReport

각종각종보고자료보고자료

영업ReportReport

통합

정보

대용량

데이터에

대한

다양한

관점의

손익분석

조직별조직별

손익손익

거래선별거래선별

손익손익

제품별제품별

손익손익

거래선거래선

제제품품

조직

조직

업무효율성

증대

수작업

정보

및

업무노하우

공유

불가

데이터의

일관성

및

정합성

부족

요약정보만

처리가능

작업시간

지연

시스템

정보의

집중과

업무노하우

공유

데이터의

일관성

및

정합성

확보

상세정보

제공

작업시간

단축

ORACLE EPM

HAB

Analytic Service

(Essbase)

PLANNING

2.1 EPM 솔루션

구성

- 10 -

2.2 추진

범위2. 핵심

추진

내용

종합

Package 시스템

구현

사업부

전략계획

전략

목표

설정

예산수립

실적과의

차이분석

Target

Cascade

환경변화

반영

Target

Simulation

라인/기종/거래선별

총원가

본사/사업장

판관비

배부

외부

환경변수

Scenario Simulation (Version관리) Scenario Simulation (Version관리) Sensitivity AnalysisSensitivity Analysis

관리실적원가

고도화

Vision

환경

분석중장기전략계획

실행계획

판매계획

생산계획

구매계획

비용계획

투자계획

HR 전략

IT 전략

재무전략

투자전략

….

SAP R/3 CO

기타

시스템

실적집계사업부

전략

전사

전략

PSI 계산PSI 계산 재료비

계산재료비

계산 가공비

배부가공비

배부 원가계산원가계산 판관비

배부판관비

배부 P/L 작성P/L 작성

총원가총원가 개당

원가개당

원가 B/SB/S C/F 차이분석C/F 차이분석 simulationsimulation 경영실적경영실적

Sim

What-If

EIS

Report

연간

경영계획 3개월

Rolling Plan

- 11 -

InformationInformation

사용자데이터

원천 ODS(Operational

Data Store) / MDB

DataData IntelligenceIntelligence

2. 핵심

추진

내용

R/3R/3Client / Server

ABAPClient / Server

ABAP

COControlling

COControlling

AAAsset

Accounting

AAAsset

Accounting

PSProjectSystem

PSProjectSystem

WFWorkflow

WFWorkflow

ISIndustry

Solutions

ISIndustry

Solutions

MMMaterials

Mgmt.

MMMaterials

Mgmt.

HRHuman

Resources

HRHuman

Resources

SDSales &

Distribution

SDSales &

Distribution

PPProductionPlanning

PPProduction

Planning

QMQualityMgmt.

QMQualityMgmt.

FIFinancial

Accounting

FIFinancial

Accounting

PMPlant

Maintenance

PMPlant

Maintenance

SAPSAP

LegacyLegacy

ExcelExcel

ODS

통합

데이터마트

경영회의

임원

기획 및 분석

(각

부문)

DataData

정제정제

및및

통합통합

접근성접근성

정보공유정보공유

경영계획

차이분석

시뮬레이션

EIS

2.3 시스템

개요

- 12 -

3.1 주요

변화

POINT

3.2 정량적

효과

3.3 정성적

효과

3.4 User별

Benefit

3.5 그룹사/관계사

확대방안

기대효과기대효과33

- 13 -

총원가

계산의

정확도

제고와

시스템에

의한

계획

수립

및

관련

Data의

보관을

통해

, 계획수립

프로세

스

효율화, 시나리오

경영에

의한

선행관리, 전략

목표와

연계된

사업계획

수립

등의

효과를

얻음

3.1 주요

변화

POINT3. 기대효과

계획프로세스

효율화

사업계획

및

선행계획

업무의

효율화

및

자동화를

통해

경영계획수립기간을

단축하여

계획

타당성

및

예실

분석에

집중할 수 있는환경

마련

관리회계

고도화

(관리실적원가)

정확한

라인/기종별

총원가를

통해

관리회계

정보의

정확성을

제고하여

의사결정의

질적

수준

제고

시뮬레이션을

통한

의사결정

지원

단기적

영업환경변화

및

시장변화를

반영하여

실행계획

및

실적자료를활용한

사업부별

손익예측

지원(중요 Factor별 민감도 및 손익영향 산출 용이)

손익예측기능

강화

계획

수립

시

자원,시장

현황,구조조정

등

경영

환경변화에

따라다양한

계획

Version에

따른

결과를

simulation 하여

버전별

계획

수립과Data에

의한

합리적인

계획

수립을

지원함(중장기

기대효과)

- 14 -

3.2 정량적

효과

관리

결산

일수

3. 기대효과

12 日 8 日 6 日

5일

5일

2일

5일

2일

1일

4일

1일

1일

구축

전 구축직후 안정화

이후

33%

50%

관리

분석을

위한

사업별, 고객별, 라인별

제품원가/손익

산정

1일2일5일관리

결산일수관리

결산일수

연결

재무제표,

US-GAAP 손익1일1일2일연결

결산일수연결

결산일수

사업장/법인

경리결산

종료4일5일5일경리

결산일수경리

결산일수

8日

구축

직후

구축

직후

6日12日Global 관리

결산일수

Global 관리

결산일수

구축전구축전 현재현재 비 고비 고주요

지표주요

지표

관리

결산일수

연결

결산일수

경리

결산일수

Global 관리

결산일수

- 15 -

3.3 정성적

효과

정보산출

단위를

세분화

하고, 기존

수작업

업무를

시스템

자동화

시킴

사업장 사업부별

구분

B/S, P/L재무정보

산출단위

정보/프로세스

측면 개선

전 개선

후

원가정보

경영계획

/ 실적

경영계획

/ 실적

비교분석

판가, 환율

등

Key Factor 변동

영향

재무제표, 현금흐름표, 계획

대비

실적

EVA (경제적

부가가치) 정보

최고경영자

정보

(EIS)

사업장별

제조원가

수작업

수작업

수작업

수작업

없음

수작업

다차원

손익

및

원가

분석정보(라인,고객,제품특성별)

표준화된

전산정보

Real-time 제공

차이분석의

표준화

및

용이성

향상

시뮬레이션에

의한

조기의사결정

가능

정형화

및

체계화된

자료제공

사업부별

가치중심

책임경영

기반

구축

전략정보

제공을

통한

조기

의사결정

가능

3. 기대효과

- 16 -

3.4 User 별

Benefit

경영진

조기정보 제공(B/S, P/L) 기능의 전산화

System과 Rule에 의한 경영 가능

Risk 및 문제점 도출 가능

시스템과 제도를 통한 평가의 명확화

지원부서

업무의 간소화(잔업축소)

집계 간소화로 전략분석 업무 집중

체계적인 Risk 및 문제점 관리 가능

현장부서라인별/기종별/거래선별 총원가 정보 가능 (현장원가 정보제공)

부문별 경영계획 및 분석정보 조회 가능

종업원전사 단일 EVA 에서 사업부별 EVA 명확화

경영실적에 의한 Profit Sharing의 기초정보 제공

3. 기대효과

- 17 -

3.5 그룹사/관계사

활용방안

활용가능

대상업종

업종불문

대상회사

고려사항

관리부문의 프로세스 정립 및 혁신 필요

정보의 흐름을 고려, 단순화/표준화/시스템화 필요

3. 기대효과

관리실적원가 고도화

경영계획, 실행계획, Simulation 실행 및

이익 차이분석을 고도화 하고자 하는 회사

B/S 계획, Cash-Flow계획을 정보화 하는 회사

경영관리경영관리

개발관리개발관리 고객관리고객관리

공급망

관리

공급망

관리

- 18 -

감사합니다감사합니다..