«Подходы и инструменты оценки социальных результатов для проектов социального предпринимательства: зарубежный и

российский опыт»

Заседание Комитета по социальному предпринимательству и корпоративной социальной ответственности «ОПОРА РОССИИ» Сергей Мартыщенко, Руководитель программ E&P 21 марта 2014 г., Центральный Дом Предпринимателя, Москва

2

Содержание

2 Критерии Социального предпринимательства. Ключевые аспекты 5

стр.

Инструменты измерения. Практика применения 3 10

1 E&P и стратегические партнеры: спектр социальных инвестиций 3

Ведущие международные инициативы 4 13

Выводы и рекомендации 5 15

3

МИССИЯ E&P: Содействие эффективному развитию НКО сектора и благотворительности в России через распространение международного опыта и обмен знаниями

Измерение и оценка социальных результатов;

Создание продуктов филантропии для клиентов стратегических бизнес-партнеров;

Продвижение Концепции Создания Общей Ценности;

Стратегическая цель: Создание среды для развития социальных инноваций

Текущие направления по взаимодействию с бизнесом

Создание E&P (в Лондоне) – 12.2007 г. Регистрация Филиала E&P в Москве – 10.2011 г.

Фандрайзинг и финансовая устойчивость

Отчетность и прозрачность

Деятельность E&P в области оценки Продукты и услуги E&P

Обзор международных трендов и лучших практик

• Ежемесячные дайджесты и тематические обзоры • Участие в международных инициативах (APS Network, GIIN)

Перевод на русский язык наиболее востребованных лучших практик и подготовка аналитических материалов

• Более 100 материалов в Базе знаний на Dropbox • Более 26 переводов лучших практик на русский язык • Более 15 аналитических материалов

Разработка собственных и партнерских методических продуктов с учетом российского опыта

• «Руководство по планированию и измерению результатов социальных программ» • «Методическое пособие по применению теории изменений» • «Рекомендации по оценке социально-экономической эффективности» • «Рекомендации по оценке социального эффекта» • «Подходы к определению Критериев социального предпринимательства»

Содействие внедрению разработанных методических продуктов

• Трансляция продуктов и лучших практик • Поддержка внедрения систем и инструментов измерения для НКО и бизнеса • Создание экспертных площадок по обсуждению вопросов оценки и измерения

(Инициатива «Общие системы оценки в сфере детства»)

Оценка эффективности и потенциал в области

оценки

4

ФК «УРАЛСИБ» и стратегические партнеры: спектр социальных инвестиций

Компании ФК УРАЛСИБ и стратегические партнеры представляют различные направления, и по объему и по содержанию. У каждого своя роль в решении социальных проблем и в создании общественного блага.

Компании филантропии

НКО с доходами

от собственного капитала и

учредителей

НКО с доходами

от фандрайзинга

и грантов

НКО, предоставляющие

услуги на коммерческой

основе

Социально- ориентированные бизнес- компании

Бизнес с социальной

миссией

Бизнес, доходы которого

направляются на социальные

инновации

Инвестиции в организацию социальных

бизнесов

Инвестиции с целью получения прибыли, реинвестируемые во

внешние социальные и экологические проекты

Гранты или чистая филантропия,

от которых не ждут прибыли

Инвестиции в собственный экологический

бизнес

Финансовый бизнес Green бизнес

5

Теория изменений и Измерение – важные элементы социального предпринимательства

Социальный эффект / воздействие

Устремление и рост

Ко

мп

он

ент

ы

Суб

-ко

мп

он

ент

ы

Предпринимательство Инновация Устойчивость

Критерии оценки социального предпринимательства (Monitor Institute)

Теория социальных изменений

Измерение

Прямое воздействие

Системные изменения

Умение мобилизовать ресурсы

Эффективное использование ресурсов

Культура предпринимательства

Убедительная «масштабная идея»

Инновации в рамках бизнес-модели

Институционализация инновационных

компетенций

Стратегия управления ресурсами

Менеджмент и операции

Стремление к прямому воздействию

Стремление к системным изменениям

Стремление к росту

Масштабирование результатов не случится без понимания, что работает, а что нет и наличие ясной системы планирования и измерения является фундаментальным для понимания данного тезиса;

Требование Применение

Продемонстрируйте отчётливое представление о потребности и глубокое понимание источников проблемы и дополнительных факторов влияния

В организациях приняты документы, отражающие анализ проблем и подтверждающие наличие процессов по описанию программ/деятельности в формате теории изменений (или схожих форматах).

Программы/стратегические направления организации описаны в формате теории изменений (или схожих форматах)

Требование Применение

Продемонстрируйте отчётливое представление о показателях, необходимых для оценки успеха с позиции модели социальных преобразований

В организации приняты и используются документы, регламентирующие процессы планирования и измерения непосредственных, социальных результатов.

Данные документы используются в практической деятельности организации.

Измерение Теория социальных

изменений

6

Этапы измерения социального воздействия. Особое внимание: постановка задач, анализ стейкхолдеров, проверка и оценка

«A practical Guide To Measuring And Managing Impact», EVPA (European Venture Philanthropy Association)

Необходимо различать цели для организации и для инвестора. Это необходимо учитывать при измерении.

Требования к корректному измерению социального воздействия: учет факторов

Что произошло бы в любом случае. Действия других организаций. Насколько вероятно снижение достигнутого результата с течением времени, какова устойчивость

результатов. Степень простого перемещения изначальной проблемы или степень замещения полученными

результатами других потенциальных позитивных результатов. Непреднамеренные следствия (отрицательные или положительные).

Поставленные задачи должны быть одобрены ключевыми стейкхолдерами (донорами, инвесторами, сотрудниками, НКО), чтобы их ожидания учитывались.

Вовлечение ключевых стейкхолдеров должно проводиться на самых ранних этапах.

Важные изменения в поставленных задачах должны быть согласованы со стейкхолдерами.

Необходимо сотрудничество со стороны стейкхолдеров в ходе процесса измерения социального воздействия.

Управление воздействием

3. Измерение результатов

7

Теория изменений - как подход к описанию пути достижения стратегических целей

Теория изменений - описывает процесс запланированного социального изменения, начиная с исходных предположений и допущений и заканчивая долгосрочными целями

1. Результаты и их предпосылки;

2. Предположения и допущения;

3. Обоснование, причины;

4. Индикаторы;

5. Деятельность (активности);

6. Описание

Ключевые составляющие ТИ

Глубина

Ши

ри

на

Узкий и Поверхностный (практически бесполезный)

Узкий и Глубокий (подходит для отдельных

программ)

Широкий и Глубокий (Идеальная область для

Теории изменений, но трудновыполнимая)

Широкий и Поверхностный (Подходит для Фондов)

Карта ширины / глубины применения Теории Изменений

Место ТИ в системе планирования

В 2012 г. было разработано «Методическое пособие по использованию «теории изменений» при планировании программ»

8

Руководство по планированию и цепочка социальных результатов

«Цепочка результатов» - важная составляющая большинства систем планирования и измерения

Ресурсы

(resources)

Мероприятия

(activity)

Непосредственные результаты (outputs)

Социальные результаты (outcomes)

Социальное воздействие (impact)

Средства на обучение поставщиков

(потраченная сумма)

Обучения поставщиков (качественное описание)

Поставщики обучены (количество обученных )

Производительность поставщиков повышена

(процент роста)

Доходы поставщиков выросли

(процент увеличения)

Цепочка результатов социальных программ

Цепочка создания стоимости в бизнесе

«Руководство по планированию и измерению результатов социальных программ» (2012 г.)

Цели Руководства: устанавливает подходы, основные принципы, условия и требования для определения и внедрения системы измерения результатов программной деятельности

Система измерения социальных результатов: • обеспечивает общий язык руководства ,

менеджеров и сотрудников программ в понимании эффективности, производительности, качества и полезности программ;

• предоставляет руководителям возможность длительно наблюдать программы, чтобы выявлять «точки воздействия» и улучшать услуги;

• призвана повышать мотивацию сотрудников, которые получают обратную связь от благополучателей о том, кому и в какой мере была оказана реальная помощь.

9

Пример использования цепочки социальных результатов в модели LBG

http://www.lbg-online.net/

Модель LBG (London Benchmark Group) – подразделяя деятельность на элементы позволяет изучать различные виды ресурсного вклада и определять результаты разного уровня. Данным инструментом

активно пользуются компании, действующие в разных странах мира, что позволяет рассматривать модель в качестве международного стандарта оценки корпоративных инвестиций в развитие сообществ.

Модель LBG позволят совершенствовать практику оценки и отчётности на

постоянной основе

10

Наиболее известные и используемые инструменты измерения

Долгосрочные временные горизонты измерения

Измерение часто очень ресурсо и

финансово затратно

Существенные различия в рамках каждого сектора

Влияние не всегда может

быть четко привязано к инвестиции

Важна практичность, технологичность и

полезность измерения

1. Соответствие стратегии

2. Применимый уровень анализа

3. Инструкции

4. Показатели

1. Acumen Scorecard; 2. Atkinsson Compass Assessment for Investors (ACAFI); 3. Balanced Scorecard (BSc); 4. Base of the Pyramid Impact Assessment Framework 5. Best Available Charitable Option (BACO); 6. BoP Impact Assessment Framework; 7. Center for High Impact Philanthropy Cost per Impact; 8. Charity Assessment Method of Performance (CHAMP); 9. Foundation Investment Bubble Chart; 10. GEMI Metrics Navigator 11. Global Impact Investing Rating System (GIIRS)*; 12. Hewlett Foundation Expected Return; 13. Impact Measurement Framework 14. Impact Reporting and Investment Standards (IRIS)*; 15. Input-Output Modeling 16. London Benchmark Group (LBG)*; 17. Local Economic Multiplier; 18. MDG Scan 19. Measuring Impact Framework; 20. Millennium Development Coal scan (MDG-scan); 21. Measuring Impact Toolkit; 22. Ongoing Assessment of Social Impacts (OASIS); 23. Participatory Impact Assessment; 24. Poverty Footprint 25. Poverty Social Impact Assessment (PSIA); 26. Progress out of Poverty Index 27. Public Value Scorecard; (PVSc); 28. Robin Hood Foundation Benefit-Cost Ratio; 29. Social Compatibility Analysis (SCA); 30. Social Costs-Benefit Analysis (SCBA)*; 31. Social Cost-Effectiveness Analysis (SCEA); 32. Social e-valuator; 33. Social Foot print; 34. Social Impact Assessment (SIA); 35. Social Return Assessment (SRA); 36. Social Return on Investment (SROI)*; 37. Social-Economic Assessment Toolbox (SEAT); 38. Stakeholder Value Added (SVA); 39. Toolbox for Analyzing Sustainable Ventures; 40. Wellventure Monitor; n …….

По мере возникновения новых инструментов становится сложно сравнивать и выбирать.

Сложности измерения

Что важно учитывать при выборе инструмента

5. Требования к данным

6. Целевая аудитория

7. Уровень усилий

8. Услуги разработчика

9. Использование данных

11

Примеры стандартизации показателей: IRIS и Outcome Matrix

Стандарты инвестиционной деятельности и отчётности (IRIS) Матрица социальных результатов (Outcome Matrix)

IRIS – это инструмент для начинающих, предназначенный для постановки либо оптимизации процессов мониторинга, измерения и оценки результатов социальных инвестиций.

Представляет классификацию стандартных терминов и показателей, с помощью которых инвесторы, компании и иные стороны могут формировать представление о социальной и экологической эффективности инвестиций. Помимо этого IRIS предлагает воспользоваться библиотекой передового опыта, (порядка 400 показателей) полученного в конкретных секторах и сегментах деятельности. В процессе взаимодействия с пользователями и экспертами данная информация постоянно обновляется. IRIS регулярно публикует отчёты о результатах сравнительного анализа и тенденциях, которые складываются в сфере социальных инвестиций.

http://iris.thegiin.org/

Группы межсекторных показателей: • Благополучатели (поставщики, дистрибуторы, клиенты); • Занятость; • Экологическая эффективность; • Финансовая эффективность • Управление, социальная политика и законодательство; • Информация о продукте; Группы показателей для секторов: • Сельское хозяйство; • Образование; • Энергетика, окружающая среда, вода • Финансовые услуги; • Охрана здоровья; • Жилищно-коммунальное хозяйство

Инструмент классификации, с помощью которого инвесторы и социально ориентированные организации могут определять, в какой сфере и для каких благополучателей осуществляется их общественно значимая деятельность. В матрице, отражающей сферы / сегменты деятельности и категории благополучателей, используется система маркеров (тегов), позволяющая распознавать потребности конкретных целевых аудиторий. В каждой ячейке матрицы указаны результаты и соответствующие им показатели, обеспечивающие сектор социальных инвестиций инструментарием для сбора и сопоставления результатов инвестиционных портфелей и различных организаций. Достижения одной организации могут отражаться в нескольких ячейках матрицы, и инвесторы могут использовать «карту результатов» для создания профилей собственных инвестиций и оценки факторов, влияющих на эффективность портфелей.

12

Cost Benefit Analysis - Оценка социально-экономической эффективности программ Опыт E&P и стратегических партнеров

Какие социальные изменения измеримы в стоимостном выражении: Рост доходов (или экономии расходов) благополучателей и членов их

семей непосредственно после завершения программы и в определенный период в будущем.

Изменение доходов и расходов других членов общества вследствие изменения состояния участников социальных программ.

Экономия общественных ресурсов в результате сокращения потребности в государственной поддержке отдельных категорий граждан.

Увеличение общественных доходов за счет увеличения занятости или производительности благополучателей социальных программ.

Коэффициент = 2,19

Оценка социально-экономической эффективности - применяется к программам из категории социальных инвестиций и предлагает соотносить с затратами на программу общественные выгоды/выигрыши, которым

возможно придать стоимостное выражение

означает, что каждый вложенный в реализацию

программы рубль приносит более 2 рублей экономии общественных ресурсов

В 2012 г. были разработаны «Рекомендации по оценке социально-экономической эффективности благотворительных программ»

13

Решение социальных проблем редко рассматривается бизнесом в качестве возможности создания экономической ценности

Концепция Создания Общей Ценности (CSV, 2011 год) - укрепление взаимосвязи между социальным и экономическим прогрессом, повышение конкурентоспособности компании с одновременным формированием более благоприятных социально-экономических условий в сообществах, в которых осуществляется деятельность

http://www.sharedvalue.org/partners/consulting-affiliates?page=2

Уровни Создания Общей Ценности

В ноябре 2013 года E&P подписано Соглашение с Сетью Профессиональных

Консультантов, продвигающих Концепцию Создания Общей Ценности

Первыми стали формировать общую ценность те, кто имел весьма ограниченные ресурсы – социальные предприниматели и компании развивающихся стран

Ключевые аспекты Концепции

Подразумевает способность создавать ценность, а не только социальные блага;

Лучшие возможности для CSV всегда будут связаны с основным бизнесом компании;

Понимание и отслеживание зависимости между социальными и финансовыми результатами дает возможности для инноваций;

Переосмысление понятий продукции и рынков

Пересмотр понятия производительности в цепочке формирования ценности

Содействие развитию местных кластеров

14

«Кодекс добросовестной практики содействия социальным изменениям» - инициатива, направленная на изменение представления британского НКО сектора о социальном эффекте. Цель: высококачественная оценка социального эффекта должна стать для благотворительных

организаций и социальных предприятий нормой жизни (к 2022 г. )

Источник: Inspiring Impact: The Code of Good Impact Practice (2013), National Council for Voluntary Organizations (NCVO)

Деятельность Планирование

Оценка Корректировка

1 2

3 4

Принцип 1. Возьмите на себя ответственность за социальный эффект и предложите другим организациям последовать вашему примеру. Принцип 2. Постоянно следите за тем, чтобы организация выполняла своё предназначение. Принцип 3. Вовлекайте в свою практику содействия социальным изменениям разные группы стейкхолдеров. Принцип 4. Используйте методы и ресурсы, которые согласуются с целями вашей организации.

Принцип 5. Следите за всеми изменениями, которые имеют отношение к вашей

деятельности.

Принцип 6. Будьте честными и открытыми.

Принцип 7. Стремитесь к изменениям и действуйте,

руководствуясь полученной

информацией.

Принцип 8. Активно делитесь со стейкхолдерами планами

содействия социальным изменениям.

Практика Содействия социальным изменениям - деятельность организации, нацеленная на достижение социального эффекта

15

Выводы и Рекомендации

Большое количество инструментов измерения, сложности технологического и финансового характера, приводят к тому, что многие не измеряют (и не оценивают), а многие измеряют не систематически социальные результаты;

С развитием рынка социальных инвестиций получает развитие и практика стандартизации инструментов измерения социальных результатов и социальные инвесторы играют в этом ведущую роль;

Может потребоваться подготовка соответствующих специалистов, которые смогут выстраивать систему измерения в компаниях и определять зависимости между финансовыми и социальными результатами.

Планируйте социальный результат с учетом цепочки (определяйте и понимайте свой импакт)

Планируйте систему измерения и оценки заранее (Руководство по планированию и измерению)

Используйте показатели из общих баз показателей (Матрица социальных результатов, инструменты)

Связывайте финансовые и социальные результаты и ищите зависимость между ними

Наращивайте собственную экспертизу, потенциал и работайте с экспертами

Коммуницируйте социальный эффект (Кодекс - Inspiring Impact)

Выводы Рекомендации

16

Лучшие практики по социальному предпринимательству в Базе Знаний E&P на Dropbox

Если Вы хотите стать читателем нашей библиотеки на Dropbox, получать рассылку Дайджеста и материалов, отправляйте запрос на регистрацию на адрес: toropovaei@uralsib.ru