我国现行固体矿产勘查规范体系中存在的主要问题及解决途径探讨

报告人 : 高兆奎

甘肃省有色金属地质勘查局

汇报提纲

• 第一部分 规范中存在的主要问题• 第二部分 资源储量经济分类的基

本原理• 第三部分 解决问题的途径探讨

随着我国由计划经济体制向市场经济体制转轨，旧的固体矿产勘查规范体系已不能满足市场经济体制的要求。为了解决这一问题，我国于 1999 年 6 月发布了《固体矿产资源 / 储量分类》（以下简称《新分类》），并于同年 12 月开始实施。以新分类为纲， 2002 年 8 月发布了《固体矿产地质勘查总则》；同年 12 月发布了 17 个分矿种地质勘查规范，于 2003 年元月开始实施。至此，我国新的固体矿产地质勘查规范体系已基本形成。新的规范体系保留了我国原地质勘查规范的主要特色，同时也基本实现了与联合国分类方案的接轨。但是，由于编制时间仓促及其它因素的影响，新的规范体系中尚存在一些需要解决的问题。这些问题如果不解决，新规范的推行只能停留在套改的水平上。

第一部分 规范中存在的主要问题

• 1、分类体系与指标体系不配套• 2、经济分类指标实际工作中难以操作

• 3 、经济分类标准偏高，不符合矿山企业的实际情况，不利于矿产资源的保护 .

1 、分类体系与指标体系不配套• 计划经济时代“储量”类型与工业指标配

套 , 边界品位和最低工业品位圈定的“表外储量”和“表内储量”。

• 新分类：经济意义明确的有经济的、边界经济的、次边际经济的。工业指标：边界品位和最低工业品位。

• 结果：两条界线分不开四个类型。

表内表内最低工业品最低工业品

位位边界品位边界品位

非矿岩石非矿岩石

表外表外

老分类与老规范

经济的经济的最低工业品位最低工业品位

？品位？品位次边际经济的次边际经济的

边际经济的边际经济的

非矿岩石非矿岩石边界品位边界品位

工业指标与新分类不配套两个指标圈出三个类型，少一个指标

边界品位

最低工业品位内蕴经济的

工业指标与新分类不配套

两指标圈定一个类型，少分类代码和名称

经济意义明确的三指标

内蕴经济的单指标

同一矿体如何衔接？

2、经济分类指标实际工作中难操作

• 新规范按财务内部收益率将资源 / 储量划分为三个类型。财务内部收益率大于国家或行业基准收益率为经济的，介于零到国家或行业基准收益率之间的为边际经济的，小于或等于零为次边际经济的。

• 财务内部收益率作为矿床整体经济评价的经济指标是可行的；但要用它来划分同一矿床中不同矿块的资源 / 储量的经济类型目前尚无可操作性。

• 一个矿床的财务内部收益率的计算方程式为： NPV =

NPV— 财务净现值； n— 矿山基建和生产年限之和； CIi— 第 i 年的现金流入量； COi第 i 年的现金流出量； r— 财务内部收益率。

0)1/()(0

ii

n

ii rCOCI

• 可以看出，财务内部收益率就是净现值为零时的贴现率。它的值取决于年净现金流量和矿山基建、生产年限之和。其影响因素主要有矿产品价格、年生产的矿产品数量、成本、投资额度、各种税费、矿山服务年限等。在矿产品价格既定的情况下，如果一个矿床的投资额度、生产方案（通常由多方案比较，确定最优方案）、生产规模确定，则一个矿床只能有一个财务内部收益率；其评价结论只能是一个矿床是经济的、边际经济的、或者次边际经济的。

• 在控制程度和勘查研究程度一定的条件下，矿体圈定、不同经济类型的矿块划分由品位决定。只有把财务内部收益率换算成品位，在实际工作中才具有可操作性。但是，到日前为至，还没有把财务内部收益率换算成品位成熟办法。因此，在实际工作中，用财务内部收益率划分同一矿床中不同资源 / 储量的经济类型难以操作。

财务内部

收益率

换算成品位

可操作的分类

工具

如何换算？

3 、经济分类标准偏高不利于资源保护

• 财务内部收益率大于国家或行业基准收益率为经济的，介于零到国家或行业基准收益率之间的为边际经济的，小于或等于零为次边际经济的。这一分类对矿山实际生产偏高 . 以边际经济储量来说明。

• 对于边际经济储量按规范定义 , 在评价当时开采是不经济的 , 这部分储量在评价当时是无法利用的 . 矿山企业是否开采这部分储量呢 ?回答是肯定开采 .

例如 : 一黄金矿山基建投资 5000万元 , 年销售收入 4500万元 ,除折旧外 , 年成本税费 3600万元 , 矿山生产期 9 年 , 基建期 1 年 . 生产规模 10万吨 / 年 . 计算的财务内部收益率为10.91%. 如果按基准收益率 12%衡量 , 这部分储量是边际经济的 . 但矿山每年收到的净现金流量是 900万元 , 其中获得的折旧 556万元 ,利润 344万元 . 如果产品价格不变 ,共计可收到 8100万净现金流量 , 其中折旧 5000万元 ,利润 3100万元 . 有这样的资源矿山肯定会生产 . 将其定义为边际经济的 ,显然与实际不符 . 不利于资源保护 .

根据矿山生产结合国家保护资源的要求来判断：什么是经济的？什么是边际经济的？什么是次边际经济的？为了说明这些问题，有必要对资源储量经济分类原理和方法进行探讨

第二部分资源储量经济分类的基本原理

• 1 、矿山企业生产的五种状态• 2 、矿山企业生产状态与资源储量

类型的关系• 3 、资源储量经济分类方法。

资源储量经济分类基本原理 我国资源储量经济分类 97 年前为二分方案，

按经济技术条件分为“表内储量”（也称能利用储量）和“表外储量”（也称为暂难利用储量）。 97 年以后与国际接轨，采用三分方案，分为经济的、边际经济的、次边际经济的三类。

二、资源储量经济分类基本原理 二分和三分是由什么决定的？ 资源 / 储量经济类型的划分由矿山企业的生产状态

决定，而不是人为随意划分的；矿山企业的生产状态由其利润状况决定。因此，资源 / 储量的经济类型划分由矿山企业的利润状况决定。上述的“二分”方案与“三分”方案哪一个方案更符矿山生产实际呢？下面从矿山生产的实际情况来回答这一问题。

1 、矿山企业生产的 5 种状态• 根据西方经济学理论，企业生产有五种情况，矿山企业也不例外。矿山企业的利润函数为： л=T-Cv-Cfл—利润； Cv— 可变成本（包括与产量有关的税费）； Cf— 固定成本（包括折旧、摊销等）。

企业生产情况

盈利生产

盈亏平衡生产

亏损生产

亏损生产或关闭关闭

关闭

实现条件 T>Cv+Cf

T=Cv+Cf

T<Cv +Cf且T>Cv

T=Cv T<Cv

利润状况 л>0 л=0 л<0 л<0 л<0

折旧提取 全额提取

全额提取

部分提取

0 <0

矿山企业生产的 5状态

企业的生产情况由利润函数决定。在第一种生产状态下（ T>Cv+Cf ），由于矿山企业获得了利润，肯定会生产，并有可能扩大生产规模。第二种为盈亏平衡生产状态，其实现的条件为收益等于成本（ T=Cv+Cf ），企业的利润为零，但能全额提取折旧；在矿产品价格不变的情况下，如果矿山企业一致在该状态下生产，则刚好收回全部投资。

第三种为亏损继续生产的状态（ T<Cv+Cf ，且 T>Cv ），企业能维持生产，能支付一切费用，只是不能全额提取折旧，虽然企业是亏损的，但会继续生产。这是因为提取部分折旧总比不提取强，如果矿山关闭，这部分折旧费就得不到。第四种为不计折旧、摊销的盈亏平衡状态，其实现的条件为收益等于可变成本（ T=Cv ），企业处于亏损状态。从理论上讲，企业可以继续生产，也可以关闭；但大多数情况下企业选择继续生产。

某公司投资开发一矿石量为 100万吨的矿床，投资额为 2000万元，预计盈利 30 元 /吨矿。开采过程中矿石品位降低，结果亏损 8 元 /吨矿，问矿山继续生产？还是关闭？答案是继续生产。因为每吨矿石可提回折旧 12 元。亏损多少钱 /吨矿时矿山关闭？超过20 元时关闭。

第五种为关闭。这时矿山的现金流量为负值，继续生产不但提不了折旧，还要另外拿钱维持矿山生产，任何一个理性的投资者都不会这样干。

- 40

- 20

0

20

40

60

80

100

120

0-100 100- 110 110- 140 140- 150 150- 170

1系列

1

2 34

5

矿山净现金流量与生产状态关系

1盈利生产， 2盈亏平衡生产， 3亏损生产， 4关闭或亏损生产， 5关闭

收益＝经济学成本

收益＝可变成本

2、矿山企业生产状态与资源 /储量分类关系

上述五种生产状态中，第二种和第四种为平衡生产状态，在实际生产中较为少见，为了便于分析和合理利用矿产资源，这里将第二种和第四种生产状态分别作为盈利生产和亏损继续生产的边界来处理。这样处理后，上述五种生产状态可以归并为三种情况：第一和第二种归并为盈利生产；第二和第三种归并为亏损继续生产；第五种为关闭。

盈亏平衡

盈利生产

亏损生产

收益＝可变成本生产

关闭

归并

盈利生产

亏损生产

关闭

归并

矿山企业有生产有三种情况，决定了其对应的资源储量有三种

由于矿山企业生产有三种情况，这就决定了其使有的资源 / 储量的经济类型也是三种。因此，资源 / 储量的经济类型划分采用“三分”方案更接近矿山的实际情况。在管理水平既定的情况下，矿山企业的生产情况与其所使用的资源储量存在一一对应的关系，即盈利生产对应经济的，亏损生产对应边际经济的，关闭对应次边际经济的。

矿山生产状态 对应的资源储量

盈利生产 经济的

亏损生产 边际经济的

亏损关闭 次边际经济的

资源储量分类的任务是用什么方法确定出这三者的界线及次边际经济的与非矿岩石的界线。

3 、资源储量经济分类方法

如上所述，矿山企业三种主要的生产状态决定了资源储量的经济类型为三类，加上非矿岩石，共有四个类型。这要求必须有三条界线将它们分开，资源储量经济分类的主要任务是确定这三条界线。笔者将确定这三条界线的品位分别命名为边界品位、最低边际品位、最低经济品位

经济的经济的最低经济品位最低经济品位

最低边际品位最低边际品位次边际经济的次边际经济的

边际经济的边际经济的

非矿岩石非矿岩石边界品位边界品位

找出三个“品位”，实现经济分类

边界品位 最低边际品位 最低经济品位

非矿岩石 次边际经济的 边际经济的 经济的 矿山关闭 亏损生产 盈利生产

关门品位 盈亏平衡品位

储量 / 资源量分类、矿山企业生产状态及各种品位关糸示意图

最低边际品位和最低经济品位定义示意图

次边际经济 边际经济的 经济的

收益 =经济学成本收益 =可变成本

最低边际品位—净现金流量最大化

-60

-40

-20

0

20

40

60

80

100

120

1

0_2020_4040_6060_8080_100100_120120-140140_160

矿山企业净现金流量最大化示意图

0 20 40 60 80 100 120 140 160

净现金流量（元 /吨）

矿石量

二千万

一千六百万

一千万 四百万

二百万

离散型变量

经济的

边际经济的

次边际经济的

最低边际品位： 对应的是第四种生产状态，即收益等于可变成本。其净现金流量最大化条件为：一阶导数等于零 .即 :

找到净现金流量为零的所对应的品位，其以上的矿石都是得到正的净现金流量，保持这样生产就达到了净现金流量最大化。π— 净现金流量之和， T— 总收益， Q— 为矿石量， Cv— 可变成本

0

Q

Cv

Q

T

Q

上式变形为：Q

Cv

Q

T

将 T=PQgR （ 1-α ）， C=QCp 代入并整理得 ：

)1( PR

Cg pm

其中， P— 矿产品单价， Q— 矿石量 ，gm— 边际品位， R—综合回收率， α—采矿贫化率， Cp—吨矿可变成本。利用该公式可以将收回部分投资和盈利的矿石量全部圈出，保证矿山至少在能收回部分投资的情况下生产。该品位是划分边际经济基础储量与次边际经济资源量的界线。品位大于或等于该品位的矿石归类为边际经济的，或经济的，反之为次边际经济的。

边际品位和经济品位定义示意图次边际经济 边际经济的 经济的

经济学成本 =收益可变成本 =收益

已找到

经济品位：对应第二种生产状态，即盈亏平衡生产状态。在考虑投资的情况下，矿山企业的利润函数为：

QCfpQCPQgR

CfCvT

P

)1(

)1(

0

)1(

)1(

PR

CfpCg

Q

CfpCPgR

Q

QCfp

Q

QC

Q

PQgR

Q

p

p

P

则得：令

如果矿山企业在生产期内每年都以该品位生产，则恰好收回投资。如果大于该品位生产就可获得利润。该品位是划分边际经济基础储量与经济基础储量的界线。品位大于或等于该品位的矿石归类为经济的，反之归类为边际经济的。

边际品位和经济品位定义示意图次边际经济 边际经济的 经济的

成本 =收益可变成本 =收益

已找到 已找到

岩石

？

边界品位：边界品位的确定比较困难，主要原因是不定因素太多。矿床评价圈定的次边际经济的资源量在当时条件下是无法利用的。其出路有三个；其一是依靠科技进步，企业成本大幅下降。其二是在政府扶持下成本大幅下降。其三是矿产品价格大幅上升。本文只讨论成本不变，矿产品价格大幅上升的情况。从历史情况来看矿产品价格总是在不断变化的。笔者认为选择矿产品价格历史最高记录作为不计折旧摊销的盈亏平衡点确定边界品位较为合理。当平价当时的矿产品价格已超过历史记录时，则采用边界品位低于边际品位办法来解决这一问题，一般采用尾矿品位的 1.5—2倍来确定边界品位。

经济的经济的最低经济品位最低经济品位

最低边际品位最低边际品位次边际经济的次边际经济的

边际经济的边际经济的

非矿岩石非矿岩石边界品位边界品位

分类方法：用品位分类

企生产状态

盈利生产

盈亏平衡生产 亏损生产 亏损生产或关

闭 关闭

实现条件T>Cv+

CfT=Cv+Cf

T<Cv+Cf且 T>Cv

T=Cv T<Cv

利润状况 л>0 л=0 л<0 л<0 л<0

折旧提取额

全额提取 全额提取 部分提取 0 <0

新规范划分的资源 /储量类型

经济的

边际经济

次边际经济的

按矿山实际使用划分的资源 /储量类型

经济的 边际经济的 次边际经济的

0. 00

1. 00

2. 00

3. 00

4. 00

5. 00

6. 00

7. 00

8. 00

0 20 40 60 80 100 120 140 160

180 /成本 元 吨 250 /成本 元 吨位P

g边际品位和经济品位随价格变化示意图

经济区

边际经济区

次边际经济区

成本升高方向

等成本曲线

0

2

4

6

8

10

12

0 100 200 300 400 500

1系列2系列3系列

55

75

95

成本

品位

等价格直线

第三部分：解决途径探讨• 第一方案：新分类框架不动，修改工业指

标，使其与分类配套。• 第二方案：以修改指标体系为主，对新分

类体系进行适当修改。• 第三方案：重新修订分类体系和指标体系。

第一方案：只修改工业指标• 将原来的 2 指标系统（边界品位、最低工

业品位）改为三指标系统。• 对三指标中各项指标的功能进行明确。

最低工业品位

边界品位

最低经济品位

最低边际品位

边界品位

转换

老规范

新规范

最低工业品位

边界品位

最低经济品位

最低边际品位

边界品位

块段平均品位

直接引用

适当降低

将原来的 2 指标系统改为三指标系统

最低经济品位

最低边际经济品位

边界品位

对三指标中各项指标的功能进行明确

功能

功能

功能

区分经济的和边际经济的矿块

区分边际经济的和次边际经济的矿块

单工程中圈定矿体边界

矿块分类指标

圈矿指标

第一方案的优缺点评述• 优点：• 利于资源保护• 简化了平面图和剖面图，图上矿体无矿石

品级分类。经济类型只在投影图上表达。• 解决了不同经济类型的资源储量在平面图

和剖面图的衔接问题。• 为新分类实施创造了条件。

第一方案的优缺点评述• 缺点• 在剖面和平面上不能明晰反映矿体内矿石

品位结构，将部分次边际经济的资源圈入了经济的或边际经济的资源储量中，不符合净现金流量最大化原则，可能降低矿山经济效益。

• 地质报告中用单指标（边界品位）圈矿，将资源储量分类的重任交给了矿山设计部门，实现分类的可能性比较小。

第二方案：修改工业指标和新分类

• 将原来的 2 指标系统（边界品位、最低工业品位）改为三指标系统。

• 对 3 指标中各项指标的功能进行明确。• 在新分类中增加资源量类型，增加新的编

码。

最低工业品位

边界品位

最低经济品位

最低边际品位

边界品位

块段平均品位

直接引用

适当降低

将原来的 2 指标系统改为三指标系统。

最低经济品位

最低边际品位

边界品位

对三指标中各项指标的功能进行明确

功能

功能

功能

区分经济的和边际经济的矿块

1 、区分边际经济的和次边际经济的矿块

2 、单工程中区分边际经济的和次边际经际的

单工程中圈定矿边界

矿块分类

圈矿

矿块和单工程分类

在新分类中增加资源量类型和编码

单工程中次边际经济的和边际经济的

平面图和剖面图上有两

类

331

332

333

334

3312

3321

3322

3331

3332

3341

3342

3311

3343

3343根据异常等类比预测的资源量

第二方案的优缺点评述• 优点• 符合全中国地质人员的习惯作法，易推行。• 最低边际品位以下单独圈更出，符合矿山

实际。

第二方案的优缺点评述• 缺点• 分类中资源储量类型过多，显得比较杂。共计有 21 类。

• 在剖面和平面上矿体内矿石品位结构较复杂。

第三方案：重新修订分类体系和指标体系。

• 制定出 3 指标体系的一般工业指标。• 将资源从经济上（品位上）分为预经济的、预边际经济的、预次边际经济的三类。

• 重新修订分类方案

查明资源储量 未查明资源

探明的 控制的 推断的 预测的

经济储量 探明经济储量（ 11）

控制经济储（ 12）

预经济资源 21 22 23 24

预边际经济资源 31 32 33 34

预次边际经济资源

41 42 43 44

未发现资源 55

第一位代表经济意义，第二位代表地质可靠程度

第三方案的优缺点评述• 优点：• 利于资源储量动态管理。只需明确储量是经济的

就可以，储量和资源可根据市场变化相互转化。• 通过矿山设计、矿山初设、可行性研究均可将资

源转化为储量，不一定只是可研一种手段。• 增加了地质可靠程度低的资源量类型，利于投资者了解矿床内不同品级矿石的占比例，做出理性投资选择。

• 符合中国地质人员的作法，易接受；分类主要由地勘单位完成，易实现。

第三方案的优缺点评述• 缺点：• 与新分类的差别太大，推行难度大。• 对全国矿山矿山的资源储量重新进行分类

工作量大。

不妥之处，请大家指正！

谢谢！