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示範性資訊應用開發計畫 計畫管制及會計作業說明會

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經濟部. 示範性資訊應用開發計畫 計畫管制及會計作業說明會. 財團法人資訊工業策進會. 說明會流程. 1.計畫主持人致詞 2.計畫管制作業說明 3.會計管理作業說明. 示範性資訊應用開發計畫 計畫管制作業. 計畫管制作業資料一覽表. 1.簽約作業 2.合約注意事項 3.專戶管理(一)、(二) 4.請款作業 5.計畫管制方式 6.附件 6.1 附件一 合約書(執行案) 6.2 附件二 合約書(規劃案) - PowerPoint PPT Presentation

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Page 1: 示範性資訊應用開發計畫 計畫管制及會計作業說明會

示範性資訊應用開發計畫計畫管制及會計作業說明會示範性資訊應用開發計畫計畫管制及會計作業說明會

財團法人資訊工業策進會

經濟部

Page 2: 示範性資訊應用開發計畫 計畫管制及會計作業說明會

說明會流程說明會流程

1. 計畫主持人致詞

2. 計畫管制作業說明

3. 會計管理作業說明

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示範性資訊應用開發計畫計畫管制作業

示範性資訊應用開發計畫計畫管制作業

Page 4: 示範性資訊應用開發計畫 計畫管制及會計作業說明會

計畫管制作業資料一覽表計畫管制作業資料一覽表 1. 簽約作業 2. 合約注意事項 3. 專戶管理 ( 一 ) 、 ( 二 )

4. 請款作業 5. 計畫管制方式 6. 附件 6.1 附件一 合約書 ( 執行案 )

6.2 附件二 合約書 ( 規劃案 )

6.3 附件三 歲入歲出預算分配表 6.4 附件四 委託匯款同意書 6.5 附件五 季報 ( 計畫執行情形 )

6.6 附件六 季報 ( 經費運用情形 )

6.7 附件七 計畫變更、計畫延長及計畫主持人變更申請表 6.8 附件八 工時卡 ( 參考格式 )

6.9 附件九 廠商來函簽約 ( 參考格式 )

6.10 附件十 廠商來函請款 ( 參考格式 )

6.11 附件十一收據 ( 參考格式 )

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簽約作業簽約作業

•計畫書十份

1.A4 Size 雙面印刷、膠裝

2. 封面顏色為翠綠色;建議使用緞紋紙 150P 2068 號紙

3. 內容格式請參考示範性資訊應用開發計畫申請須知

•合約書十份 ( 正本二份、副本八份 )

合約內容請參考附件 

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合約注意事項合約注意事項

•合約中所載會計年度時間之分配 ( 以 93 年度為例 )

1. 第一年度 93 年 ×× 月 ×× 日至 93 年 12 月 31 日。 2. 第二年度 94 年 01 月 01 日至 94 年 12 月 31 日。•歲入歲出預算分配表 1. 預算分配請依計畫執行進度預估動支經費。 2. 各季補助款與自籌款分配比率請依全程補助款 與自籌款之比率編列。

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專戶管理 ( 一 )專戶管理 ( 一 )

•專戶設立  1.計畫補助款須設專戶儲存,並將本計畫經費收支 

  單獨設帳管理。  2.非經本會同意不得另存入其他帳戶,擅自將計畫

  所撥款項移存前述專戶以外之處,如有上述情形 視為違反合約規定。•專戶付款作業原則 專戶之支領採先撥款後核銷方式,廠商應於每月結束後編製各項計畫算清表並完成經費彙總表及補助款、自籌款分攤計算表,方可自補助款專戶中提領補助款核銷金額。

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專戶管理 ( 二 )專戶管理 ( 二 )

•專戶孳息之處理 1. 專戶儲存所產生之利息收入歸經濟部所有。 2. 專戶利息不得移作計畫經費支用或其他用途。 3. 全程計畫執行結束時,應將專戶所產生之利息收入毛額 (未

扣除代扣稅款 ),開立即期支票解繳本會,並於函送本會之 公文中敘明其明細內容。

•專戶餘額之處理 全程計畫執行結束時,應將結餘之補助款開立即期支票解繳本會,並於函送本會之公文中敘明其明細內容。

•專戶之查核 如有必要時,本會得要求提送銀行對帳單、銀行存款調節表及動支清冊送本會查核,亦得派員查核補助款專戶之收支處理執行情形。

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請款作業請款作業

• 請款 1. 補助款由廠商依據預算分配表,來函檢具收據及季報表乙式參

份按季向本會申請撥付。 2. 計畫進度或經費動支未達 75%以上,得順延撥款期限。 3. 第一季補助款於簽約後由廠商檢附領據、委託匯款同意書、全

程補助款 10%面額之銀行本票來函申請,其餘各季補助款應於該季結束後十日內檢具前一季之季報與領據來函申請。

• 發票資料  1.抬頭:財團法人資訊工業策進會    2.統編:05076416 3.地址:台北市和平東路二段 106 號 11樓

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計畫管制方式計畫管制方式

管制方式

季報

計畫查證

使用表格 作業方式 時間點1. 綜合資料2. 工作執行情形3. 經費運用情形4. 綜合檢討及建討意見5. 人力異動通知

1. 期中 ( 終 ) 進查查核 : 每 一季或半年執行一次2. 期中 ( 終 ) 帳務查核 : 原 則上每案二次 , 期中查 核一次 , 期終查核一次

1. 就計畫書內查核點內 容,於季報上詳細填 報具體化、數字化之 實際狀況。2. 檢具季報乙式三份函 送示範性資訊應用開 發專案辦公室。1. 由專案辦公室安排時 時,廠商配合查核事 宜。2. 由聯輔中心派員實地 查核,廠商配合查核 事宜。

每季分 4 季 ,每季結束後十日內繳交季報 (4/10 、7/10 、 10/10、 1/10) 。

不定期

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計畫管制方式 (續 )

管制方式

計畫變更及延長

使用表格 作業方式 時間點1. 計畫變更申請表2. 計畫主持人變更申請表3. 計畫延長申請表

1. 計畫工作內容、計畫 主持人、技術引進或 委託研究、申請延長 等需變更時,應填具 相關申請表函送本會 核准。

2. 所有變更申請日至遲 不得逾計畫結束日之 三十日前。

需經核准變更後方可執行。

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示範性資訊應用開發計畫會計管理作業

示範性資訊應用開發計畫會計管理作業

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會計管理作業資料一覽表會計管理作業資料一覽表會計月報 季報

/公司內部管控 查帳 / 請款 核撥

1-1 工時統計表 ●補助款經費累計表 1-4 投入人月及平均投入比率統計表 1-5 平均月薪統計

1-2 薪餉及加班費用明細 ●自籌款經費累計表 1-6 年終獎金提列數與實發數比較表 1-7 薪餉統計表

1-3 提列年終獎金明細表 1-8 加班費統計表 1-9 年酬勞統計與扣繳憑單合理性檢查表

1-12 聘雇臨時人員薪資表 1-10 15年酬勞超過 個月及職級編列應減列數統計表 1-11職級劃分檢查表

1-15 酬勞費明細表 1-13 約聘雇臨時人員帳列薪資與扣繳憑單合理性檢查表 1-16酬勞費與扣繳憑單合理性檢查表

1-14 臨時約聘雇人員基本資料

2-1 消耗性器材及原材料費 2-2 耗材用量明細表

2-2 耗材費用明細 2-3 耗材用量統計表

3-1 設備使用費記錄 3-4 設備投入比率統計表

3-2 新購設備使用費

3-3 已有設備使用費

4-1 新購設備維護費 4-3 新購設備維護費統計表

4-2 已有設備維護費 4-4 已有設備維護費統計表

5-1技術引進費

5-2委託研究費

5-3測試、驗證費

6-1 國外差旅費

6-2 國內差旅費

彙總 7-1 經費彙總及補助款、自籌款分攤款計算表

國內外差旅

消耗性器及材料費

設備使用費

設備維護費

技術引進委託研究

每年度結束

/ 公司內部管控 查帳

人事費