КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

ANNUAL REPORT • 2006 • ГОДОВОЙ ОТЧЕТ

Уважаемые акционеры, клиенты и партнеры, мы c радостью представляем вам отчет КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) за 2006 год

�

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ • 2006

историю нашего банка 2006 год вошел, как один из самых насыщенных и интересных. Историческим событием стала реорганизация КБ «ЭНЕРГОТРАНС-БАНК» в форме присоединения к нему «Народного

фонда». Держатели акций ОАО «Народный фонд», а это более 600 000 граждан и 100 юридических лиц, теперь стали акционерами КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК». Слияние банка и «Народного фонда» стало возможным благодаря доверию уважаемых акционеров и позволило укрепить позиции банка на региональном финансовом рынке. В 2006 году КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» стал первым среди 11 региональных банков по величине собственных средств (2,5 млрд. рублей). Существенно возросли наши рейтинги среди российских банков: на 1 января 2007 года КБ «ЭНЕРГОТРАНС-БАНК» (ОАО) входит в 100 самых крупных банков России (66-е место), а по величине активов занимает 249-е место. Наши показатели были отмечены ежегодной Международной премией «Банковское Дело» — КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» стал лауреатом в номинации «Наиболее динамично развивающийся банк региона» 2006 года. Таким образом, в прошедшем году мы доказали, что у нас есть силы и возможности поддерживать престиж регионального банковского сектора и успешно конкурировать с многочисленными иногородними банками, работающими в Калининградской области.

С каждым годом мы становимся все более универсальным банком, выводя на рынок уникальные финансовые продукты. Так, в мае 2006 года банк заре-гистрировал новый общий фонд банковского управления — «Янтарь — Российские акции». Уже по итогам октября 2006 года фонд занял третье место по доходности в десятке лучших общих фондов банковского управ-ления России. В условиях жесткой конкуренции мы остаемся верны своей взвешенной политике и продолжаем расширять спектр услуг для самых разных категорий клиентов. Работая как одна команда, мы создаем удобный и комфортный для клиентов банк. Для достижения этой цели в прошлом году было увеличено операционное время обслуживания, улучшены усло-вия приема оплаты платежей и значительно расширен спектр банковских операций, проводимых через кассы вне кассового узла. Мы реконструирова-ли клиентскую часть головного банка, изменив дизайн и логистику помеще-ния. Сейчас это современная высокотехнологичная территория, на которой клиентам предлагается высочайший уровень сервиса.

С гордостью смотря на достигнутые результаты, мы понимаем, что Банк вырос. Вместе с ним выросла замечательная команда профессионалов, которая является основой стабильного развития нашего Банка. Однако главным, самым ценным нашим результатом мы считаем Ваше доверие.

Мы искренне благодарны акционерам, клиентам и пар-тнерам за сотрудничество и уверены, что совместными

усилиями мы достигнем самых высоких целей.

�На обложке свидетельство почетного гражданина Кенигсберга доктора Карла Людвига Аугуста фон Вегнерна. На странице печать к свидетельству. 1844

On cover the Certificate of Konigsberg`s freeman Karl Ludwig August von Wegnern. On this page Stamp of Certificate. 1844

Полное название КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытое акционерное общество

Дата первой регистрации в ЦБ РФ 27.12.1990

Регистрационный номер 1307

ОГРН 1023900000080

Генеральная лицензия ЦБ РФ № 1307 от 13.12.2005

Уставный капитал 1 233 333 193 (один миллиард двести тридцать три миллиона триста тридцать три тысячи сто девяносто три) рубля

ИНН 3906098008

КПП 390501001

БИК 042748701

Коды форм федерального государственного статистического наблюдения

ОКПО 22881700

ОКФС 16

ОКОГУ 15001

ОКАТО 27401368000

ОКОПФ 47

ОКВЭД 65.12

�


Виды лицензий— Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 1307

от 13 декабря 2005 г.

— Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами без ограничения срока действия № 039-07165-001000 от 26.11.2003 г.

— Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг без ограничения срока действия на осуществление депозитарной деятельности № 039-04153-000100 от 20 декабря 2000 г.

— Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг без ограничения срока действия на осуществление дилерской деятельности № 039-03840-010000 от 13 декабря 2000 г.

— Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг без ограничения срока действия на осуществление брокерской деятельности № 039-03779-100000 от 13 декабря 2000 г.

— Лицензия на совершение операций с драгоценными металлами № 1307 от 13 декабря 2005 г.

КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытое акционерное общество:

— Пользователь международной информационно-дилинговой системы Reuters (DEALING — 2000);

— Член международной расчетной системы Всемирного Общества Международных Фи-нансовых Телекоммуникаций (S. W. I. F. T.);

— Член Московской и Санкт-Петербургской Межбанковских валютных бирж;

— Профессиональный участник рынка ценных бумаг;

— Номинальный держатель акций ОАО РАО «ЕЭС России»;

— Участник международных систем денежных переводов MoneyGram, Лидер, Migom, Contact, Anelik, Страна-Экспресс;

— Эмитент пластиковых карт платежных систем «Золотая Корона», «MasterCard»;

— Участник системы страхования вкладов (Свидетельство о включении Банка в реестр банков-участников системы страхования вкладов № 625 от 10 февраля 2005 года).

�

Совет директоров банка

Фамилия, имя, отчество, должность

Количество принадлежащих акций Банка (доля в УК)

Краткая автобиография

ЩЕРБАКОВ Владимир Иванович

Председатель Совета Директоров Банка

1 680 акций (0,00014 %)

Год рождения: 1949Сведения о работе:1989-1991 — Председатель Госкомтруда СССР1991-1992 — Первый заместитель премьер-министра СССРС 1991 — Президент Международного фонда «Интер-

приватизация»Председатель Совета директоров группы компаний «Автотор»

ИВАНОВ Игорь Дмитриевич

Член Совета Директоров Банка

Председатель Правления Банка

0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1959Сведения о работе:1989-1992 — Директор НПКТ «ТОР»1992-1993 — Директор АОЗТ «Метод»1993-1994 — Президент АКБ «МикроБанк»1994-1998 — Заместитель Председателя Правления

КБ «Роскомветеранбанк»1998-1999 — Заместитель Председателя Правления

КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» С 1999 — Председатель Правления

КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

ДУРАСОВ Владимир Александрович


0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1935Сведения о работе:1986-1989 — Министр цветной металлургии СССР1989-1991 — Первый заместитель Председателя

Госплана СССР1991-1992 — Первый заместитель министра

экономики СССРС 1992 — Директор Международного фонда

«Интерприватизация».

�



Количество принадлежащих акций Банка (доля в УК)


СОКОЛОВ Валерий Николаевич


0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1939Сведения о работе:1976- 1982 — Заместитель генерального директора завода

«КАМАЗ»1982-1992 — Заместитель генерального директора

завода «АЗЛК»1992-1993 — Директор проектов Международного фонда

содействия приватизации и иностранным инвестициям

1993-1997 — Генеральный директор АО «Машинвест»1997-2001 — Генеральный директор ЗАО «Автотор»2001-2004 — Генеральный директор

ОАО «Автотор-Холдинг»2004-2005 — Председатель Совета директоров

ООО «Группа Автокапитал»С 2005 — Председатель Совета директоров

ОАО «Автотор-Холдинг»

ЖИХАРЕВ Павел Иванович


18 900 акций (0,00153 %)

Год рождения: 1930Сведения о работе:до 1994 — Президент Сбербанка РФ1994-2006 — Советник генерального директора

ОАО «Народный фонд»

БАГРОВА Татьяна Алексеевна


0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1950Сведения о работе:1994-1999 — Главный экономист планово-экономического

департамента Промстройбанка России1999-2000 — Заместитель генерального директора

ЗАО «ОМНИА Капитал»2000-2006 — Заместитель генерального директора

ОАО «Народный фонд»

КАЦУРА Петр Макарович


0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1930Сведения о работе:1969-1985 — Заместитель генерального директора

ПО «АвтоВАЗ»1985-1992 — Заведующий отделом Совмина СССРС 1992 — Вице-президент Международного фонда

«Интерприватизация»1999-2006 — Генеральный директор ОАО «Народный фонд»

�

Правление банкаФамилия, имя, отчество, должность

Количество принадлежащих акций Банка (доля в УК):


ИВАНОВ Игорь Дмитриевич

Председатель Правления Банка

0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1959Сведения о работе:1989-1992 — Директор НПКТ «ТОР»1992-1993 — Директор АОЗТ «Метод»1993-1994 — Президент АКБ «МикроБанк»1994-1998 — Заместитель Председателя Правления

КБ «Роскомветеранбанк»1998-1999 — Заместитель Председателя Правления

КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»С 1999 — Председатель Правления


ГОРБАТОВА Ольга Владимировна

Первый Заместитель Предсе-дателя Правления Банка

0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1962Сведения о работе:1992 — Главный бухгалтер АОЗТ «Инновационно-финан-

совая компания «Малти»1992-1993 — Главный бухгалтер Ассоциации научно-техничес-

кого делового и международного сотрудничества «Экомак»

1993-1994 — Главный бухгалтер АКБ «Никсон»1994 — Главный экономист

АОЗТ «Финансовая компания «Тренд»1994-1998 — Главный бухгалтер

КБ «Роскомветеранбанк»С 1998 — Заместитель Председателя Правления


КОНОНОВА Светлана Ефимовна

Заместитель Председателя Правления Банка

0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1950Сведения о работе:1981 — Начальник ПЭО городского отделения Банка

«Стройбанк»1981-1987 — Начальник отдела финансирования и кредитова-

ния капстроительства городского отделения Банка «Стройбанка»

1987- 1990 — Начальник кредитного отдела Октябрьского отде-ления Банка «Промстройбанк»

1990-1991 — Заместитель Председателя Правления КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

1991-1993 — Заместитель Председателя Правления Первого филиала КБ «Инвестбанк»

С 1993 — Заместитель Председателя Правления КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

10





СОЛОВЬЕВ Сергей Павлович


0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1971Сведения о работе:1993-1995 — Начальник валютного отдела

Калининградского ФКБ «Уфабанк»1995-1996 — Экономист валютного департамента

КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»1996 — Экономист первой категории департамента внешне-

экономических связей КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

1996-1997 — Заместитель директора Рождественского ФКБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

1997-1999 — Директор Рождественского КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

С 1999 — Заместитель Председателя Правления КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

КОКУРИН Сергей Леонардович


0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1958Сведения о работе:1994 — Менеджер по работе с клиентами

АКБ «Микробанк»1994 — Начальник отдела операционного обслуживания

АКБ «Микробанк»1994-1996 — Начальник отдела расчетных и ссудных счетов

Зеленоградского филиала АКБ «Московский банк реконструкции и развития» (АКБ МБРР)

1996-1998 — Начальник операционного управления Зеленоград-ского филиала АКБ МБРР

1998-2004 — Заместитель директора Московского ФКБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

2004 — Заместитель Председателя Правления КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

11

Медаль к юбилею Кенигсбергского университета. Начало XX века

Service medal for the anniversary of Kenigsberg`s university. Beginning of the XX century




ИВАНОВ Александр Вадимович

Директор Рождественского ФКБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО)

0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1957Сведения о работе:1989-1995 — Доцент кафедры экономики Калининградского

технического института рыбной промышленности и хозяйства

1995-1996 — Заместитель управляющего Калининградским филиалом Российского национального коммерческого банка (РНКБ)

1996-1998 — Управляющий Калининградского филиала РНКБ1999-2003 — Проректор по экономическим вопросам Калинин-

градского Государственного технического универ-ситета

С 2003 — Директор Рождественского ФКБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»

ПАНКОВА Татьяна Григорьевна

Главный бухгалтер Банка

0 акций (0,00 %)

Год рождения: 1964Сведения о работе:1987 — Экономист отдела кредитования торговли Кали-

нинградской областной конторы Госбанка СССР1988-1990 — Экономист Октябрьского отделения

КБ «Промстройбанка»1990-1991 — Экономист второй категории

КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»1991-1993 — Специалист Первого филиала

КБ «Инвестбанк»1993-1995 — Экономист второй категории

КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»1995-1997 — Заместитель главного бухгалтера

КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»С 1997 — Главный бухгалтер


12


Состав и доли основных акционеров банкаПолное наименование Акционера Доля участия в уставном

капитале Банка (в процентах)

Общество с ограниченной ответственностью «Северо-Западный фонд частных инвестиций»

8,8544 %

Общество с ограниченной ответственностью «Геокапитал»

8,8544 %

Общество с ограниченной ответственностью «Энергофинанс»

8,8544 %

Общество с ограниченной ответственностью «Промышленные инвестиции»

8,8544 %

Общество с ограниченной ответственностью «Народный фонд»

8,8462 %

Общее количество акционеров КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) — 603 940

— юридических лиц — 112; — физических лиц — 603 828.

Количество акционеров КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО), владеющих долями менее 5 % уставного капитала банка, — 603 936, общий процент их участия в уставном капитале КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) — 49,3470.

Доля участия юридических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей) в устав-ном капитале КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) — 51,1327 %.

По состоянию на 01.01.2007 года КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) принадлежат 6,3892 % обыкновенных бездокументарных голосующих акций Банка.

13

Контактная информацияКОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытое акционерное общество

Юридический адрес: ул. Клиническая 83а, Калининград, 236016, Россия

Почтовый адрес: ул. Клиническая 83а, Калининград, 236016, Россия

Телефон / факс: (4012) 451938

Электронная почта: [email protected]

Официальный сайт: www. energotransbank. com, www.etbank.ru

ФилиалыСоветский филиал КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) Регистрационный номер 1307 / 01. Адрес: 238750, Калининградская область, г. Советск, ул. Гончарова, д. 9.

Рождественский филиал КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) Регистрационный номер 1307 / 3. Адрес: 236040, г. Калининград, ул. Театральная, д. 34.

Московский филиал КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) Регистрационный номер 1307 / 4. Адрес: 109028, г. Москва, ул. Солянка, д. 3, стр. 3.

Операционные кассы вне кассового узлаКалининград, Ленинский пр., 137

Калининград, ул. Черняховского, 74-Б

Калининград, ул. Черняховского, 1

Калининград, ул. Пролетарская, 90 / 92

Калининград, ул. Черняховского, 3

Калининград, ул. Черняховского, 40 / 2

Калининград, пр. Мира, 61 (магазин «Спутник»)

Калининград, пр. Мира, 62

Калининград, Ленинский пр., 7-9 (магазин «Европа»)

Калининград, пл. Победы, 4

Калининград, ул. Клиническая, 83а

Калининград, Ленинский пр., 6 / 8

Калининград, Мусоргского, 10

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14


Калининград, Советский пр., 1

Советск, Калининградская область, ул. Гончарова, 2а

Советск, Калининградская область, ул. Гончарова, 9

Советск, Калининградская область, ул. Интернациональная, 1

Советск, Калининградская область, пр. Победы, 42

Обменные пунктыКалининград, ул. Октябрьская, 29-А

Количество банков-корреспондентовПо состоянию на 01.01.2007г. корреспондентами КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) в Российской Федерации являются 19 банков. Корреспонденты за рубежом — 8 банков.

Основные корреспондентские счета

14.

15.

16.

17.

18.

1.

Рубли РФ № 30101810800000000701 в ГРКЦ ГУ Банка России по Калининградской обл.

Доллары США № 0104025416 OST-WEST HANDELSBANK AG, Frankfurt am Main

№ 400886711100 COMMERZBANK AG, Frankfurt am Main

Евро № 0104025390 OST-WEST HANDELSBANK AG, Frankfurt am Main


№ 0812705000 DRESDNER BANK AG, Frankfurt am Main

15

Банки-корреспонденты КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО)

На территории Российской Федерации

Наименование банка Валюта БИК Местонахождение

1. (ЗАО) «РАЙФФАЙЗЕНБАНК АВСТРИЯ» RUB 044525700 Москва

2. «ВНЕШЭКОНОМБАНК» RUB, USD, EUR 044525060 Москва

3. СБЕРБАНК РОССИИ RUB; USD; EUR 044525225 Москва

4. ОАО «БАНК-МОСКВЫ» RUB; USD 044525219 Москва

5. ОАО «АЛЬФА-БАНК» RUB; USD 044525593 Москва

6. ООО «ДОЙЧЕ БАНК» RUB 044525101 Москва

7. АКБ «РУССЛАВБАНК» RUB; USD; EUR 044552685 Москва

8. ОАО «УРАЛСИБ» RUB; USD; EUR 044525774 Москва

9. Банк «КРЕДИТ-МОСКВА» RUB; UAH 044583501 Москва

10. АКБ «ПРОБИЗНЕСБАНК» (ОАО) RUB; USD 044525986 Москва

11. ОАО АКБ «МЕТАЛЛИНВЕСТБАНК» RUB; BYR 044585163 Москва

12. МКБ «ЕВРАЗИЯ-ЦЕНТР» (ЗАО) RUB; USD; EUR 044585188 Москва

13. АКБ «ФИНПРОМБАНК» RUB 044552695 Москва

14. ИКБ «Судкомбанк» RUB 044583641 Москва

15. КБ «АНЕЛИК РУ» (ООО) USD 044583616 Москва

16. Инвестиционный банк «ТРАСТ» (ОАО) RUB; USD; EUR 044525703 Москва

17. ЗАО «БАЛТИЙСКЙ БАНК» RUB; USD; EUR 044030875 Санкт-Петербург

18. ОАО «ВНЕШТОРГБАНК» RUB; USD; EUR 044030733 Санкт-Петербург

19. Калининградское ОСБ № 8626 RUB 042748634 Калининград

За рубежом

Наименование банка Валюта Местонахождение

1. VTB Bank (Deutschland) AG USD; EUR; GBP Франкфурт-на-Майне, Германия

2. Dresdner Bank AG USD; EUR Франкфурт-на-Майне, Германия

3. Commerzbank AG USD; EUR Франкфурт-на-Майне, Германия

4. Vilniaus Bankas AB Мультивалютный счет Вильнюс, Литва

5. Kredyt Bank PBI SA USD; EUR Варшава, Польша

6. Raiffeisen Zentralbank Osterreich Aktiengeselischhaft AG

EUR Вена, Австрия

7. Lateko Bank PLN; EUR; BYR; USD Рига, Латвия

8. Parex Bankas Мультивалютный счет Вильнюс, Литва

16


Услуги, предоставляемые КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО):

— открытие и ведение рублевых и валютных счетов резидентов и нерезидентов;

— осуществление переводов денежных средств за границу и получение средств из-за рубежа без открытия счета;

— расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц;

— предоставление услуг электронной системы Клиент-Банк;

— услуги инкассации;

— привлечение свободных денежных средств во вклады и депозиты на различных условиях;

— кредитно-финансовое обслуживание различных категорий клиентов, в т. ч. факторинг;

— осуществление операций с ценными бумагами ( в т. ч. государствен-ными), дилерские и брокерские операции с акциями российских предприятий, покупка-продажа векселей российских предприятий и собственных векселей Банка;

— проектное финансирование и бизнес-планирование;

— сопровождение и бюджетирование клиентских проектов;

— покупка, продажа, конверсия безналичной валюты;

— покупка, продажа, конверсия наличной валюты;

— выдача наличных денежных средств по пластиковым картам платеж-ных систем «MasterCard International», «Золотая Корона»;

— эмиссия и эквайринг пластиковых карт платежных систем «MasterCard International» и «Золотая Корона»;

— осуществление операций в системе международных денежных переводов «MoneyGram», «Migom», «Contact», «Anelik», «Страна Экспресс», «Лидер»;

— проведение документарных операций (аккредитив, инкассо);

— хранение ценностей в индивидуальных сейфах;

— осуществление функций агента валютного контроля (ведение паспортов сделок по им-портным и экспортным операциям);

— доверительное управление;

— выдача гарантийных обязательств;

— оказание консультационных услуг.

Деятельность КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) в 2006 году

18

Ключ камергерский церемониальный. Серебро, позолота. XIII век, Королевский замок.

Ceremonial chamberlain key. Silver, gilt. XIII century, Royal palace


редитная деятельностьКредитный риск, то есть вероятность того, что кредит, выданный банком, не будет полностью или частично возвращен, представ-ляет наибольшую угрозу для жизнедеятельности кредитной

организации. В 2006 году КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО), как и всегда, придерживался взвешенной, консервативной политики кредитования, построенной на диверсификации кредитных рисков, разумном соотношении структуры кредитов в активах и объеме привлеченных ресурсов, скоринго-вой оценке кредитоспособности заемщиков.

Кредитная политика, проводимая Банком в 2006 году, привела к снижению просроченной задолженности, образовавшейся в 1996-98 годах, на 16,1 % по сравнению с началом года и уменьшению ее удельного веса в общем объеме ссудной задолженности до 0,03 %, что является достаточно низким уровнем.

Банк сегментирует не только проблемных, но и качественных заемщиков с целью предоставления им новых кредитных продуктов или увеличения лимитов по существующим кредитам.

В соответствии с Федеральным законом № 218-ФЗ от 30.12.2004 г. «О кре-дитных историях» КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» заключил договор об ока-зании информационных услуг с бюро кредитных историй ООО «Глобал Пэйментс Кредит Сервисиз», которое входит в четверку крупнейших бюро кредитных историй России. В течение всего 2006 года банк, с согласия кли-ентов, предоставлял кредитные отчеты в ГПКС.

Обмен информацией с бюро кредитных историй призван помочь Банку повысить уровень управления кредитными рисками и, следовательно, улуч-шить качество кредитного портфеля, добиться лучших финансовых резуль-татов в своей деятельности.

Выступая в роли финансирующего банка, КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» учитывал требования потенциальных и действительных заемщиков, опера-тивно рассматривая поступающие заявки и давая развернутые консульта-ции по сложным кредитным продуктам, таким как гарантии, аккредитивы и факторинг.

В связи с возросшим спросом на ипотечные кредиты банк разработал собственную программу ипотечного кредитования. В 2006 году КБ «ЭНЕР-ГОТРАНСБАНК» поддержал строительство жилого комплекса «Обертайх», таким образом, кредитование покупки жилья осуществлялось еще на стадии строительства. Привлекательность такого кредитования состоит в том, что заемщику не требуется оплачивать услуги оценочной компании, страховщиков и риэлтеров. Благодаря высокому спросу на данную услугу, строительная организация смогла привлечь покупателей квартир, а банк с минимальными рисками разместил денежные средства.

В 2006 году банк активизировал работу на межбанковском финансовом рынке. Объемы межбанковского кредитования выросли в 3,3 раза по срав-нению с 2005 годом и составили 5 404 056 тыс. руб. В случае недостаточной ликвидности банк привлекает МБК, в случае избыточной ликвидности, наоборот, размещает МБК. Кроме того, операции на рынке МБК позволяют

19

Структура кредитного

0,1% — факторинг (1)

1,0% — физические лица (2)

3,0% — предприниматели (3)

6,0% — межбанк (4)

19,0% — коммерческие организации (5)

2,0% — строительство (1)

6,0% — транспорт и связь (2)

17,0% — обрабатывающие производства (3)

21,0% — прочие отрасли (4)

Структура ссудной задолженности по юридическим лицам

банку получить доход при условии контроля и управления банковскими рисками. При этом банк, совершая данные операции, соблюдает нормативные экономические показатели, обес-печивая сбалансированность сроков и объемов размещаемых и привлекаемых ресурсов.

Таким образом, в 2006 году банк увеличил показатели ссудной и приравненной к ней задол-женности до 2 410 982 тыс. руб. по состоянию на 01.01.2007. Темпы роста ссудной и прирав-ненной к ней задолженности увеличились в 4,04 раза по сравнению с 2005 годом, что в абсо-лютном выражении составляет 1 814 510 тыс. руб. Доход, полученный банком от размещения средств в кредиты и векселя в 2006 г. составил 96,7 млн. руб., что в 1,3 раза превосходит соответствующий показатель предыдущего года (2005 г. — 73,1 млн. руб.).

Большой удельный вес учтенных векселей сторонних эмитентов в структуре кредитного портфеля связан с присоединением к банку ОАО «Народный фонд».

КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО) является подписчиком аналитических материалов, фор-мируемых по результатам мониторинга предприятий Банком России, что включает в себя конъюнктурный, инвестиционный обзоры и обзор по спросу на банковские услуги. Основ-ные направления кредитования, реализуемые КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» (ОАО), учитыва-ют экономическую специфику Калининградского региона и ориентированы на оптимальное поддержание крупного и среднего бизнеса.

В 2007 году банк будет уделять особое внимание повышению качества кредитных вложений, расширению спектра кредитных продуктов и схем финансирования. Основные направления деятельности включают в себя как удержание сложившихся позиций, так и внедрение новых кредитных продуктов, а именно:

— овердрафтное кредитование по пластиковым карточкам;

— новые схемы ипотечного кредитования;

— кредитование инвестиционных проектов;

— кредитование предприятий малого и среднего бизнеса при их одновременном сотрудничестве с Фондом поддержки малого предпринимательства в Калининградской области.

20


Обороты клиентов Cреднедневные остатки Количество клиентов на обслуживании по системе Клиент-банк

орпоративный бизнесРазвитие услуг корпоративному бизнесу является приоритетным направлением работы КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО). Стараясь сделать работу с банком комфортной и взаимовыгодной, мы продлили рабочий день в банке до 18.00,

тогда как большинство банков обслуживает клиентов до 16.00. Все поступившие до 15.00 платежи обрабатываются день в день, что позволяет нашим клиентам оплачивать това-ры и услуги быстрее, чем в других банках. Мы издали буклеты с подробной информацией о банке, чтобы каждый новый клиент мог ознакомиться с нашей работой, а в залах работали менеджеры, чья задача состояла в том, чтобы ответить на любой вопрос клиента и помочь оформить документы. Показателем успешности нашего подхода явилось то, что многие новые клиенты, открыв счет в нашем банке, через несколько месяцев переводили к нам все свои средства.

Наши достижения можно легко выразить в цифрах. За 2006 год было принято на обслужи-вание 1300 новых активно работающих клиентов. Обороты клиентов за 2006 год вырос-ли в 1,5 раза, а остатки на счетах в 2 раза. Такое значительное увеличение клиентов и их оборотных средств способствовало развитию системы клиент-банк и повышению спроса на пластиковые карты, эмитированные КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО).

Многие клиенты высоко оценили качество услуг инкассации и перевозки ценностей, отме-тив наш профессионализм и целесообразность самих услуг.

КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО) использует в работе с клиентами различные каналы информации. Для личного общения мы задействуем почту, телефон или e-mail, также кли-енты могут с помощью веб-сайта своевременно узнавать об изменениях в тарифах, режиме работы банка, новых услугах, сети обслуживания и т. д.

Благодаря взаимовыгодному сотрудничеству с корпоративными клиентами мы получили множество положительных отзывов от клиентов, в том числе в отношении стоимости наших услуг и их качества.

Заботясь о стабильном положении банка, сотрудники отдела по работе с корпоративными клиентами бдительно следят за легальностью всех проводимых операций.

21

Динамика количества обслуживающихся паспортов сделок за 2005, 2006 гг.

Доходы банка, полученные от операций валютного контроля, руб.

Доходы банка, полученные от операций валютных переводов, руб.

бслуживание внешнеторговых контрактовГеополитическое положение Калининградской области, а также статус особой

экономической зоны создают благоприятные условия для развития внешнеэкономических отношений. С момента становления в России рыночной экономики КБ «ЭНЕРГОТРАНC-БАНК» (ОАО) ведет активную внешнеэкономическую деятельность, в том числе осущест-вляет валютное обслуживание. Начальник отдела Валютного контроля, имеющий шестнад-цатилетний опыт банковской работы, лично знаком со всеми клиентами отдела и прекрасно ориентируется в их постоянно меняющихся потребностях. Индивидуальный подход явля-ется основой взаимовыгодных отношений с нашими клиентами: наиболее активным клиен-там банк снизил тарифы и дал возможность управлять курсами покупки и продажи валют, что, в свою очередь, позволило банку в 2006 году увеличить доход от валютных операций на 20 %.

С каждым годом количество паспортов сделок, проведенных в нашем банке, растет. Так, в 2006 году на обслуживании в банке находилось 789 паспортов сделок. Лучшей оценкой на-шей работы являются рекомендации наших клиентов и их добрые отзывы о нас в кругу пар-тнеров и друзей.

Динамика количества валютных платежей юридических лиц за 2005, 2006 гг.

22Табличка «Ваш платеж». XX век


рупные сделкиСделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом № 208-ФЗ от 26.12.1995г. «Об акционерных обществах» (далее — Федеральный закон «Об акционерных обществах») крупными, а также иные сделки, на совершение кото-

рых в соответствии с уставом Банка распространяется порядок одобрения крупных сделок, в 2006 году не совершались.

Сделки, в совершении которых имеется заинтересованность

В 2006 году КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО) в процессе осуществления хозяйственной деятельности совершил 33 сделки, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность.

Все данные сделки были предварительно одобрены в порядке, предусмотренном ст. 83 Феде-рального закона «Об акционерных обществах» годовыми общими собраниями акционеров Банка (Протокол № 6 от 27.05.2005г., Протокол № 9 от 28.04.2006г.).

Перечень сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, с учетом требова-ний Федерального закона «Об акционерных обществах», нормативных актов федераль-ного органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг и ст. 26 Федерального закона № 395-1 от 02.12.1990г. «О банках и банковской деятельности», приведены в таблице. В со-ответствии со ст. 81 Федерального закона № 208-ФЗ от 26.12.1995г. «Об акционерных об-ществах», лицами, признающимися заинтересованным в совершении Банком сделок яв-ляются: ОАО «Автотор-Холдинг групп», ООО «Автотор-Холдинг», ОАО «Народный фонд», ООО «Автотор-1», ЗАО «Автотор», ООО «Фонд Интерприватизация-груп», ООО «Гарант Капитал», ООО «ВДМ-Ц», ООО «Частные инвестиции».

Сделки Количество Общая сумма, руб Сроки (min — max) % (дисконт)

Сделки по предоставлению овердрафта

1 397 883 530,87 не более 30 дней 7,2 % — 15,6 %

Сделки по покупке векселей

20 1 658 217 167,77 по предъявлении — 370 дней

Сделки по продаже векселей

12 216 061 610,14 по предъявлении — 370 дней

23

5,0% — Рождественский филиал (1)

6,5% — Московский филиал (2)

9,3% — Советский филиал (3)

Динамика объема количества депозитов

Динамика объема аренды индивидуальных банковских сейфов

итейловый бизнесВ 2006 году КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО) активно расширял сеть розничного обслуживания физических лиц в Калининграде, Калининградской области и Моск-ве. Работая с семью различными системами денежных переводов, не требующих от-

крытия счета, за год банк увеличил объем переводов более чем в три раза.

Для удобства оплаты коммунальных платежей мы предложили жителям Калининградской области услугу «постоянные поручения», и теперь наши клиенты без проблем и своевремен-но оплачивают коммунальные услуги в любом из наших подразделений.

В прошлом году вырос спрос на банковские депозиты, в результате чего сбережения на сче-тах наших частных клиентов существенно увеличились. О росте популярности розничных банковских услуг говорят такие цифры:

— в 2006 году в нашем банке было открыто 1 989 срочных вкладов, что в 1,6 раза больше показателей предыдущего года;.

— к концу 2006 года наш банк обслуживал 6 316 счетов физических лиц, что в 2,5 раза больше, чем в 2005 году;

— количество арендуемых сейфов за 2006 год выросло более чем в 3,5 раза.

Следуя за развитием технологий, банк усовершенствовал информационную инфраструкту-ру, установив новое программное обеспечение и автоматизированные системы. В 2006 году головное отделение банка, а позже Советский и Рождественский филиалы, перешли с про-граммы денежных переводов КОНТАКТ (OFF-Line) на программу ON-Line., что позволи-ло сократить время на обслуживание клиентов и срок доставки переводов получателю. Мы настроили новые модули в автоматизированной банковской системе, что дало нам возмож-ность начать обслуживание клиентов по постоянным поручениям. Также был обновлен модуль депозитарных банковских ячеек, разработаны и внедрены два новых вида вкладов для населения: вклад «Сберегательный» и вклад «Накопительный».

24


В течение всего 2006 года банк успешно продавал инвестиционные и памятные монеты из драгоценных металлов, выпущенных Банком России. Нашим клиентам был предло-жен целый ряд новых памятных коллекционных монет, среди которых присутствуют серии Красная книга, «Золотое кольцо» России, Памятники архитектуры, Исторические даты и др.

бщие фонды банковского управленияОбщие фонды банковского управления (ОФБУ) — один из самых сбалансиро-ванных и гибких инструментов инвестиционного рынка, не имеющий ограни-чений по структуре своего портфеля: помимо российских акций, облигаций

и депозитов, в состав фонда могут входить практически любые иностранные ценные бума-ги, валюты, металлы и все то, на что банк имеет лицензию. Фонды банковского управления «Янтарь» под управлением КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО) являются первыми фондами на территории Калининграда, зарегистрированными Банком России.

Фонды банка рассчитаны на различные категории инвесторов, с разными целями, возмож-ностями и доходностью. Основное преимущество данных фондов состоит в том, что пере-дача и вывод имущества возможны в любой рабочий день, без взимания дополнительных скидок и надбавок. Управляющий банк предлагает клиентам выбор одной или нескольких стратегий (фондов) инвестирования в зависимости от соотношения риск/доходность.

По итогам октября 2006 года фонд «Янтарь—Российские акции» КБ «ЭНЕРГОТРАН-CБАНК» (ОАО) занял третье место по доходности в десятке лучших общих фондов банковского управления в России.1

Принято решение о расширении линейки общих фондов банковского управле-ния в будущем году. Мы планируем открытие двух новых фондов — «Янтарь Фонд Фондов», который создается для инвестирования в паи фондов калининг-радской и общероссийской недвижимости, и «Янтарь—Индекс», который будет

сформирован по структуре индексов (RTC, DOW, DAX, FTSE) в зависимости от страны инвестирования.

1 — По данным Investfunds и АЗИПИ (Аcсоциация защиты информационных пpaв инвесторов)

25

Финансовые показатели ОФБУ «Янтарь» за 2006 год

динамика стоимости пая динамика стоимости

чистых активов (СЧА)

Финансовые показатели ОФБУ «Янтарь—Энергоресурсы» за 2006 год



Благодаря выбранной умеренно-консервативной стратегии, ОФБУ «Янтарь» добился в 2006 году хороших результатов, принеся своим вкладчикам — 21 % годовых. Минималь-ная сумма инвестирования в фонд — 300 000 руб.

ОФБУ «Янтарь—Энергоресурсы» является фондом для крупных клиентов, средства ко-торых вкладываются в акции и облигации предприятий топливно-энергетического ком-плекса, представляющих базовые структурообразующие отрасли экономики. Доходность фонда в 2006 году составила 26 % годовых. Минимальная сумма инвестированияв фонд — 1 000 000 руб.

26

ANNUAL REPORT • 2006

Финансовые показатели ОФБУ «Янтарь—Российские акции» за 2006 год



ОФБУ «Янтарь—Российские акции», распределяя свои активы в разные отрасли российских компаний (нефтегазодобыча и переработка, электроэнергетика, телекоммуникации, банки и др. отрасли) в период с мая по декабрь 2006 года дал прирост 33% годовых. Минимальная сумма инвестирования в фонд — 1000 руб.

Одним из важных преимуществ ОФБУ, по отношению к другим формам коллективных инвестиций, является гарантированная Центральным Банком России обособленность имущества ОФБУ, что повышает надежность ОФБУ, защищает права инвесторов, сни-мая с учредителей управления ОФБУ кредитный риск обслуживающего Банка. Контроль и надзор за деятельностью доверительного управляющего ОФБУ осуществляют департа-мент контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках Банка России через Территориальное управление Центрального Банка России. Инвесторы мо-гут ежедневно получать информацию о результатах работы фондов у специалистов банка или на сайте www.etbank.ru.

ластиковые картыОдним из наиболее динамично развивающихся направлений розничного бизнеса Банка является выпуск и обслуживание банковских карт, а также

предоставление услуг на их основе.

В 2006 году расчеты, производимые по пластиковым картам, оставались одним из самых важных направлений деятель-ности КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК». Специалисты Банка пос-тоянно расширяют линейку карточных продуктов и совер-шенствуют качество обслуживания, адаптируясь к растущим потребностям клиентов. Динамика роста количества дейс-твующих карт Банка в течение всего года была стабильной. К концу 2006 года объем денежных средств на карточных сче-тах увеличился в восемь раз.

В 2006 году Банк продолжил эмиссию микропроцессорных карт «Золотая Корона» на розничном рынке, а также выпуск пластиковых карт «MasterCard International» для физических и юридических лиц. Кроме того, в 2006 году сотрудниками Банка было разработано и подготовлено к внедрению креди-тование физических лиц (овердрафт) по картам «Золотая Ко-рона» и «MasterCard».

Сберегательная книжка 1931-1943 гг., Кенигсберг

В течение 2006 года в нашем Банке была внедрена система автоматизации полноценного розничного банковского обслуживания физических лиц и корпоративных клиентов компа-нии «Центр Финансовых Технологий» на базе Oracle (RBS), поддерживающая эмиссию и эк-вайреринг российских и международных пластиковых карт.

Одним из важных этапов развития банка стала реализация системы эквайринга чиповых карт «Золотая Корона» в торговых точках. Мы установили торговые терминалы в сети су-

пермаркетов группы компаний «Виктория» и сети «Вестер», произвели инсталляцию программного обеспечения, обучение персонала.

В 2006 году Банк активно продолжил реализацию зарплатных проектов с ис-пользованием пластиковых микропроцессорных карт «Золотая Корона» и карт «MasterCard». Доходы за обслуживание зарплатных проектов в 2006 году увеличи-лись в пять раз и составили более пяти миллионов рублей.

Мы продолжаем расширять региональную сеть, открывая новые офисы и опера-ционные кассы. По мере развития карточного бизнеса расширяется и сеть бан-

коматов. В 2006 году были установлены банкоматы в г. Моск-ве и г. Советске (Калининградская область), с возможностью

не только получения наличных средств, но и приема пла-тежей в пользу поставщиков услуг (сотовые операторы

связи МТС, Би-лайн, Цифровая Экспансия, платеж-ная система Yandex.Деньги), а также внесения де-

нежных средств на расчетный счет.

Банк предоставляет своим клиентам — физичес-ким и юридическим лицам полный перечень услуг операций с пластиковыми картами. Мы стремимся, прежде всего, наиболее полно удовлетворить расту-щие потребности наших клиентов, неизменно учи-тывая их интересы.

правление активами и пассивами банкаОсновная цель системы управления активами и пассивами — максимизация до-ходности банка при заданном уровне риска, а также полное и своевременное вы-полнение обязательств перед акционерами и клиентами Банка. Концепция уп-равления активами, пассивами и ликвидностью КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК»

(ОАО) основывается на создании оптимальной структуры размещения при максимально возможных объемах привлечения средств.

Комплексный подход к управлению активами и пассивами позволяет решить следующие задачи:

— поддержание текущей, среднесрочной и долгосрочной ликвидности,

— обеспечение оптимального уровня прибыльности операций,

— управление банковскими рисками и сведение их к минимуму,

— диверсификация деятельности Банка с целью расширения оказываемых услуг.

28


В условиях рыночной экономики и усиливающейся конкуренции исключительное значение приобретают процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и ка-чество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный по-тенциал банка.

Так, в 2006 году среди региональных банков КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО) занял чет-вертое место по депозитному портфелю. Банк удерживает более 20 % доли рынка средств клиентов на счетах, увеличив за год собственный капитал на 912,87 %.

Взвешенная политика акционеров и управления банка способствовала тому, что в 2006 году среди 200 крупнейших банков России КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО) занял 5-е место по эффективности управления активами.

Главным итогом 2006 года можно считать то, что банку удалось сохранить конкурентные пре-имущества на рынке и получить значительный потенциал для дальнейшего мощного развития.

правление рискамиАнализ структуры финансового результата за 2006 год свидетельствует о пре-обладании в деятельности банка кредитного, валютного, рыночного рисков за счет увеличения в 2006 году кредитного портфеля и торгового портфеля ценных бумаг.

Управление кредитным риском основано на консервативном анализе финансового состоя-ния заемщика ссуды. В течение всего 2006 года выдача кредитов сопровождалась тщатель-ным изучением бизнеса потенциальных заемщиков, объективной оценкой их финансово-го состояния и платежеспособности с целью минимизации кредитных рисков. Кроме того, особое внимание уделялось работе с залоговым обеспечением, для чего проводился посто-янный мониторинг текущего состояния залога (товаров в обороте), а также велась работа по улучшению качественного состава залога. При выборе предлагаемого заемщиком залога предпочтение отдавалось недвижимости (ипотеке) как наиболее гарантированному способу выполнения обязательства клиента перед Банком. В целях объективной оценки кредитных рисков и с учетом сложившейся практики кредитования продолжалась работа по измене-нию методологических внутренних документов Банка.

Управление валютными рисками связано с контролем нормативов Валютной позиции, уста-новлением лимитов по операциям с наличной и безналичной иностранной валютой.

Управление рыночным риском предполагает определение механизма корректировки стои-мости портфеля ценных бумаг в зависимости от динамики изменения рыночной стоимости фондового актива. Рыночный риск учитывается с помощью переоценки учтенных на балан-се банка ценных бумаг по текущим котировкам или создания резервов на возможные потери по инвестиционным активам.

Влияние внешнего риска, помимо таких факторов, как изменение законодательства, также свя-зано с экономическими особенностями конкурентной среды на рынке банковских услуг Кали-нинграда и Северо-Западного округа в целом. Ограниченность ресурсной и клиентской базы, обилие финансово-кредитных организаций как региональных, так и филиалов иногородних, в основном московских банков определяют жесткие конкурентные условия деятельности Банка. В связи с усиливающейся конкуренцией КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» диверсифицирует свою де-ятельность на рынке банковских услуг, минимизируя риски и удерживая лидирующие позиции.

29

лаготворительные программы, спонсорствоВ 2006 году КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО) по традиции, сложившейся за годы работы банка, оказывал благотворительную помощь. Общая сумма пожертвований составила более двухсот тысяч рублей,

Спорт

Мы оказали материальную помощь спортсменам в подготовке и поездке на чемпионат мира по суточному бегу и благотворительную помощь Федерации Комплексного Единоборства России в организации и проведении Международного Турнира по Комплексному Едино-борству «Спецназ мира против террора и наркоугрозы».

Медицина

Были выделены благотворительные средства врачу Калининградской областной больницы Юрию Николаевичу Морозову для участия в Европейском симпозиуме по кардиохирургии.

Детские дома и дети-инвалиды

Детский дом в городе Правдинске получил от банка материальную помощь на благоустройс-тво детской спортивной площадки. Также были перечислены деньги детям, больным цереб-ральным параличом (МОУ СОШ № 14), оплачены билеты на посещение детских новогодних мероприятий.

Ветераны войны и военной службы

Банк оказал благотворительную помощь областному комитету ветеранов войны и воен-ной службы, выделив средства на оплату периодических изданий по ведомственной под-писке на газеты.

одекс корпоративного поведенияКБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО) применял рекомендованный ФКЦБ кодекс корпоративного поведения в соответствии с нормативной базой федерального, регионального и корпоративного уровня. Следуя кодексу, мы смогли соблюсти интересы акционеров в деятельности КБ «ЭНЕРГОТРАНCБАНК» (ОАО) в от-четном году.

30 Шкаф-поставец. Дерево, резьба, XIX век

Dear shareholders, clients and partners, We are delighted to share the CB «ENERGOTRANSBANK» OJSC 2006 annual report.

34Книга «Жизнеописание Фридриха II». Франкфурт на Майне/Лейпциг, 1748 г.

Fredrik’s II Life Book. Frankfurt am Main/Leipzig, 1748


2006 was alive with interesting and important events. Reorganization of CB “ENERGOTRASBANK”, uniting with “Narodniy Fond” was an event of his-torical importance. ”Narodniy Fond” shareholders, of which there are more than 600 000 people and 100 companies, became CB “ENERGOTRANSBANK” share-holders. The bank and “Narodniy Fond” were united thanks to the confidence of our dear shareholders, who strengthened the position of the bank in the local finan-cial market. In 2006 CB “ENERGOTRANSBANK” took first place among the 11 regional banks in terms of equity (2.5 billion rubles). Our ratings among Russian banks increased significantly: by January 1st, 2007 CB “ENERGOTRANSBANK” was included into the TOP 100 of the largest Russian banks (66th place); in terms of assets it took the 249th place. Our performance has gained recognition by an an-nual international award “Bankovskoe Delo” (“Banking”) — “СB ENERGOTRANS-BANK” won the prize for “The most dynamic local bank 2006”. Thus, during the last year we continue to prove that we have both the ability and capacity to main-tain the prestige of the regional banking sector and compete with the many federal banks operating in the Kaliningrad region.

Every year we make progress in the goal of becoming the truly universal bank offer-ing new, unique financial products. For example, in May 2006 the bank registered a new common fund of banking management “Yantar—Russian Shares”. On Octo-ber 2006 the fund achieved the position of third place for best performance in the Top 10 common funds within Russia. In the face of stiff competition, we remain true to our policies of balance and continuous expansion of our services to a wide range of customers. As a team we strive towards a convenient and comfortable banking experience for our clients. In our efforts to achieve this goal, we have extended our service hours, enhanced operations of payment services and expanded the range of banking transactions conducted through outside teller units. We have redesigned the clients area in our headquarters along with changing the logistics inside this building. Now our institution is a modern hi-tech experience, where we offer finan-cial services of the highest quality.

Proudly looking back at our results, we realize that the bank, along with a perfect team of professionals has been developed and has grown. This is the basis for stable continued development of our Bank. However, we feel your confidence is the most important and the most valuable result of our work. We sincerely thank the shareholders, customers and partners for their cooperation and are confident that together we will achieve the highest goals.

35

Full Name COMMERCIAL BANK “ENERGOTRASBANK”, OJSC

Date of the first registration by RF Central Bank 27.12.1990

Registration number 1307

OGRN (All-Russian State registration number) 1023900000080

General License № 1307 dd. December 13, 2005

Authorized Capital 1 233 333 193 (One billion two hundred thirty three million three hundred thirty three thousand one hun-dred ninety three rubles)

INN (Taxpayer identification number) 3906098008

KPP (Code of basis for registration) 390501001

BIC 042748701

Forms and Codes for federal statistics monitoringOKPO (All-Russian classifier of companies and prganizations) 22881700

OKFS (All-Russian classifier of the forms of ownership) 16

OKOGU (All-Russian classifier of the state authorities) 15001

OKATO (All-Russian classifier of the subjects of the administrative and territorial devision) 27401368000

OKOPF (All-Russian classifier of the organizational and legal forms of ownership) 47

OKVED (All-Russian classifier of the types of economic activity) 65.12

36


Types of licenses• General license to conduct banking operations №1307 dd. December 13, 2005

• Professional stock market participant’s license to perform unlimited securities operations with-out the limitations on the validity term №039-07165-001000 dd. November 26, 2003

• Professional stock market participant’s license to perform unlimited depository operations on the validity term № 039-04153-000100 dd. December 20, 2000

• Professional stock market participant’s license to perform unlimited dealer operations without the limitations on the validity term № 039-03840-010000 dd. December 13, 2000

• Professional stock market participant’s license to perform brokerage operations without the limitations on the validity term № 039-03779-100000 dd. December 13, 2000

• License to perform operations with precious metals No 1307 dd. January 13, 2005

COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK” OJSС is:• User of the international information-dealing system REUTERS (DEALING-2000);

• Member of the international settlements system of the Society for Worldwide Interbank Finan-cial Telecommunications (S.W.I.F.T.);

• Member of Moscow and Saint Petersburg Interbank Foreign Currency Exchange;

• Professional participant of the equity market;

• Nominal shareholder of OJSC “Unified Energy Systems of Russia";

• Participant in the international money transfer systems MoneyGram, Lider, Migom, Contact, Anelik, Strana-Express;

• Issuer of the credit and debit cards of “Zolotaya Corona" and “MasterCard" settlements systems;

• Participant of the deposit insurance system (Certificate of incorporation to the register of banks-members of the deposit insurance system № 625 dd. February 10, 2005).

37

Bank’s Board of Directors

Name, Role

Number of owned shares of the banks and a share of the authorized capital

Biography

Shcherbakov Vladimir Ivanovich

Chairman

1 680 shares, 0.00014 %

Year of Birth: 1949 Experience:1989–1991 – Chairman of the State Labor

Committee of USSR1991–1992 – First Deputy Prime-Minister of USSRSince 1991 – President, International fund “Interprivatizatsia”Chairman of the “Avtotor” Group Companies

Ivanov Igor Dmitrievich

Member of the Bank’s Board of Directors

Chairman of the Bank’s Administrative Board

0 shares, 0.00 %

Year of Birth: 1959 Experience:1989–1992 – Director, “TOR” company1992–1993 – Director, “Method” CJSC1993–1994 – President, Commercial Bank “Microbank” 1994–1998 – Deputy Chairman of Board of Directors of

Commercial Bank “Roscomveteranbank”1998–1999 – Deputy Chairman of “ENERGOTRANSBANK”

Administrative BoardSince 1999 – Chairman of “ENERGOTRANSBANK”

Administrative Board

Durasov Vladimir Alexandrovich

Member

0 shares, 0.00 %

Year of Birth: 1935 Experience:1986–1989 – Minister of Non-ferrous Metals of USSR 1989–1991 – First Deputy Minister of State Planning

of USSR1991–1992 – First Deputy Minister of Economics of USSR Since 1992 – Director, International Fund

“Interprivatizatsia”.

38Памятная медаль в честь 200-летнего юбилея трех городов Кенигсберга. Г. Брахерт. Бронза, 1924 г.

Service medal for the memory of 200th birthday of three Kenigsberg`s sites. Hermann Brachert. Bronze, 1924


Name, Role


Biography

Sokolov Valeriy Nikolaevich

Member

0 shares, 0.00 %

Year of Birth: 1939 Experience:1976–1982 – Deputy General Director of “Kamaz” plant. 1982–1992 – Deputy General Director of “AZLK”1992–1993 – Project Manager , International Privatization

and Foreign Investments Support Organization1993–1997 – General Director, JSC “Mashininvest”1997–2001 – General Director, CJSC “Avtotor”2001–2004 – General Director, JSC “Avtotor-Holding”2004–2005 – Chairman of Board of Directors

of “Gruppa Avtokapital” LLCSince 2005 – Chairman of Board of Directors

of JSC “Avtotor-Holding”

Zhikharev Pavel Ivanovich

Member

18 900 shares, 0.00153%

Year of Birth: 1930Experience:Till 1994 – President, “Sberbank RF”Since 1994 –2006 – Councilor of General Director,

“Narodniy Fond” JSC

Bagrova Tatiana Alexeevna

Member

0 shares, 0.00%

Year of Birth: 1950Experience:1994–1999 – Chief economist, Planning-economics

Department of “Promstroibank of Russia”1999–2000 – Deputy General Director,

CJSC “OMNIA Kapital”2000–2006 – Deputy General Director, “Narodniy Fond” JSC

Katsura Petr Makarovich

Member

0 shares, 0.00%

Year of Birth: 1930 Experience:1969–1985 – Deputy General Director , “Avtovaz” Enterprise1985–1992 – Head of Council of Ministers of USSR1992 – Vice-President, International Fund

“Interprivatizatsia”1999–2006 – General Director , “Narodniy Fond” JSC

39

Administrative board of the bank

Name, Role


Biography

Ivanov Igor Dmitrievich

Chairman

0 shares, 0.00 %

Year of Birth: 1959 Experience:1989–1992 – Director, “TOR” Company1992–1993 – Director, “Method” CJSC1993–1994 – President, Commercial Bank “Microbank” 1994–1998 – Deputy Chairman of Board of Directors of

Commercial Bank “Roscomveteranbank”1998–1999 – Deputy Chairman of “Energotransbank”

Administrative BoardSince 1999 – Chairman of “ENERGOTRANSBANK”

Administrative Board

Gorbatova Olga Vladimirovna

First Deputy Chairman

0 shares, 0.00 %

Year of Birth: 1962 г.Experience:1992 – Chief Accountant, Innovative Company

“Malti” CJSC1992–1993 – Chief Accountant, “Ekomak” Science and

Technology International Business Association1993–1994 – Chief Accountant , Commercial Bank “Nikson” 1994 – Chief Economist, Financial Company

“Trend” CJSC1994–1998 – Chief Accountant, Commercial Bank

“Roscomveteranban”Since 1998 – First Deputy Chairman

of “ENERGOTRANSBANK” Admininstrative Board

Kononova Svetlana Efimovna

Deputy Chairman

0 shares, 0.00 %

Year of Birth: 1950 Experience:1981– Head of Planning-Economics Department of

“Stroibank” Regional Branch 1981–1987 – Head of General Construction Investments and

Crediting Department of “Stroibank” Regional Branch

1987—1990 – Head of Crediting Department of Oktiabrskiy Office of “Promstroibank”

1990–1991 – Deputy Chairman of Administrative Board of “ENERGOTRANSBANK”

1991–1993 – Deputy Chairman of Administrative Board of the First Branch of “Investbank”

Since 1993 – Deputy Chairman of Administrative Board of “ENERGOTRANSBANK”

40


Name, Role


Biography

Solovyev Sergey Pavlovich

Deputy Chairman

0 shares, 0.00 %

Year of Birth: 1971 Experience:1993–1995 – Head of Currency Department, Kaliningrad

Regional Office of “Ufabank”1995–1996 – Economist, Currency Departmentof

“ENERGOTRANSBANK”1996 – Economist, International Relations Department

of “Energotransbank”1996–1997 – Deputy Director, Rozhdestveskiy Branch

of CB “ENERGOTRANSBANK” 1997–1999 – Director, Rozhdestveskiy Branch

of CB “ENERGOTRANSBANK”1999 – Deputy Chairman, Administrative Board

of CB “ENERGOTRANSBANK”

Kokurin Sergey Leonardovich

Deputy Chairman

0 shares, 0.00 %

Year of Birth: 1958 Experience:1994 – Manager, CB “Microbank”1994 – Head of Operation Services Department,

CB “Microbank” 1994–1996 – Head of Current and Loan Accounts

Department, Zelenogradskiy Branch of CB “Moskovskiy Bank Reconstructsii i Razvitiya” (CB MBRR)

1996–1998 – Head of Operation Services Department, Zelenogradskiy Branch of CB “Moskovskiy Bank Reconstructsii i Razvitiya” (CB MBRR)

1998–2004 – Deputy Director, Moscow Office of CB “ENERGOTRANSBANK”

2004 – Deputy Chairman of Administrative Board, CB “Energotransbank”

41

Name, Role


Biography

Ivanov Alexander Vadimovich

Head of Rozhdestveskiy branch of CB “Energotransbank”

0 shares, 0.00 %

Year of Birth: 1957 Experience:1989–1995 – Associate Professor of Economics Department,

Kaliningrad Technical Institute of the Fishing Industry and Economy

1995–1996 – Deputy Director, Kalininrad office of Rossijskiy Nationalniy Commercheskiy Bank (Russian National Commercial Bank, RNCB)

1996–1998 – Head of Kalininrad Office of RNCB1999–2003 – Vice-Chancellor of Economics,

Kaliningrad State Technical UniversitySince 2003 – Director of Rozhdestveskiy Branch

of CB “ENERGOTRANSBANK”

Pankova Tatiana Grigorievna

Chief Accountant

0 shares, 0.00 %

Year of Birth: 1964Experience:1987– Economist of Trade Credits Department,

Kaliningrad Regional Office of USSR Gosbank 1988–1990 – Economist, Oktiabrskiy Office of CB

“Promstroibank” 1990–1991 – Second Rank Economist, CB “Energotransbank”1991–1993 – Specialist, First Branch of “Investbank” 1993–1995 – Economist, CB “ENERGOTRANSBANK”1995–1997 – Deputy Chief Accountant,

CB “Energotransbank” Since 1997 – Chief Accountant, CB “ENERGOTRANSBANK”

42


The list and shares of the Bank’s principal foundersAuthorized Capital Share Authorized Capital Shares

“Severo-Zapadniy Fond Chastnykh Investitsiy” LLC (North-West Private Investments Fund LLC)

8,8544 %

“Geokapital” LLC 8,8544 %

“Energofinance” LLC 8,8544 %

“Promyshlennye Investitsii” LLC (Industrial Investments LLC)

8,8544 %

“Narodniy Fond” LLC 8,8462 %

Total amount of shareholders of CB “ENERGOTRANSBANK” OJSC — 603 940

• companies – 112; • individuals – 603 828.

603 936 shareholders of CB “ENERGOTRANSBANK” acquired each less than 5% of the authorized capital holds in total 49,3470 % of the authorized capital of CB “ENERGOTRANSBANK”.

The share of companies and sole proprietors – 51,1327 % of the authorized capital of CB “ENERGOTRANSBANK”.

As of 01.01.2007 CB “ENERGOTRANSBANK” owns 6,3892 % of uncertificated ordinary voting shares of the authorized capital of CB “ENERGOTRANSBANK”.

43

Contact DetailsCOMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK” ( Open Joint-Stock Company)

Legal address 83-A, Klinicheskaya Street, 236016 Kaliningrad

Mailing address 83-A, Klinicheskaya Street, 236016 Kaliningrad

Phone/fax: +7 (4012) 45-19-38

E-mail address: [email protected]

Websites: www.energotransbank.com, etbank.ru

BranchesSovietsk’s branch of CB “Energotransbank” (OJSC), registration number 1307/01, Address: 238750 Kaliningrad region, Sovietsk town, Goncharova Str., 9

Rozhdestvenskiy branch of CB “Energotransbank” (OJSC), registration number 1307/3 Address: 236040 Kaliningrad, Teatralnaya Str., 34

Moscow branch of CB “Energotransbank” (OJSC), registration number 1307/4 Address: 109028 Moscow, Solyanka Str., building 3, entrance 3

Cash services in Kaliningrad and Sovietsk outside the Bank’s cash service department

Kaliningrad, Leninskiy prospect, 137

Kaliningrad, Chernyakhovskogo Str., 74 b

Kaliningrad, Chernyakhovskogo Str., 1

Kaliningrad, Proletarskaya Str., 90/92

Kaliningrad, Chernyakhovskogo Str., 3

Kaliningrad, Chernyakhovskogo Str., 40/2

Kaliningrad, Prospect Mira, 61 (“Sputnik” shop)

Kaliningrad, Prospect Mira, 62

Kaliningrad, Leninskiy prospect, 7-9 (“Europa” store)

Kaliningrad, Pobedy Sq., 4

Kaliningrad, Klinicheskaya Str., 83-a

Kaliningrad, Leninskiy Prospect, 6/8

Kaliningrad, Musorgskogo Str., 10

Kaliningrad, Sovetskiy Prospect, 1

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

44


Sovetsk, Kaliningrad region, Goncharova Str., 2а

Sovetsk, Kaliningrad region, Goncharova Str., 9

Sovetsk, Kaliningrad region, Internationalnaya Str., 1

Sovetsk, Kaliningrad region, Pobedy Prospect, 42

Currency exchange officeKaliningrad, Oktyabrskaya Str., 29-a

Correspondent banks of CB “ENERGOTRANSBANK”By 01.01.2007 CB “ENERGOTRANSBANK” (OJSC) has 19 correspondent banks in Russian Federation and 8 correspondent banks abroad.

Main correspondent accounts:

RF Rubles № 30101810800000000701 in Bank of Russia Main Settlement Center in Kaliningrad region

US Dollars № 0104025416 OST-WEST HANDELSBANK AG, Frankfurt am Main

№ 400886711100 COMMERZBANK AG,

Frankfurt am Main

Euro № 0104025390 OST-WEST HANDELSBANK AG, Frankfurt am Main


№ 0812705000 DRESDNER BANK AG, Frankfurt am Main

15.

16.

17.

18.

1.

Пивная кружка с изображением герба студенческого общества Альбертины. XX век

Black pot with an emblem of Albertina student society. The XX century.

Internal (Russian Federation) Correspondents:

Bank Name Currency BIC Location

1. “RAIFFEISENBANK AUSTRIA” (CJSC) RUB 044525700 Moscow

2. “VNESHECONOMBANK” RUB, USD, EUR 044525060 Moscow

3. SBERBANK ROSSII (SBRF) RUB; USD; EUR 044525225 Moscow

4. “BANK MOSKVY” OJSC RUB; USD 044525219 Moscow

5. “ALFA BANK” OJSC RUB; USD 044525593 Moscow

6. “DEUTSCHE BANK” LLC RUB 044525101 Moscow

7. “RUSSLAVBANK” JSCB RUB; USD; EUR 044552685 Moscow

8. “URALSIB” OJSC RUB; USD; EUR 044525774 Moscow

9. Bank “CREDIT-MOSKVA” RUB; UAH 044583501 Moscow

10. JSCB “PROBUSINESSBANK” OJSC RUB; USD 044525986 Moscow

11. JSCB “METALLINVESTBANK” OJSC RUB; BYR 044585163 Moscow

12. ICB “EVRASIA-CENTER” CJSC RUB; USD; EUR 044585188 Moscow

13. JSCB “FINPROMBANK” RUB 044552695 Moscow

14. ICB “Sudcombank” RUB 044583641 Moscow

15. CB “ANELIK RU” LLC USD 044583616 Moscow

16. Investment Bank “TRUST” OJSC RUB; USD; EUR 044525703 Moscow

17. “BALTIYSKIY BANK” CJSC RUB; USD; EUR 044030875 Saint Petersburg

18. “VNESHTORGBANK” OJSC RUB; USD; EUR 044030733 Saint Petersburg

19. Kaliningrad branch of Sberbank № 8626 RUB 042748634 Kaliningrad

Foreign Correspondents

Bank Name Currency Location

1. VTB Bank (Deutschland) AG USD; EUR; GBP Frankfurt-am-Main, Germany

2. Dresdner Bank AG USD; EUR Frankfurt-am-Main, Germany

3. Commerzbank AG USD; EUR Frankfurt-am-Main, Germany

4. Vilniaus Bankas AB Multiple currency Vilnius, Lithuania

5. Kredyt Bank PBI SA USD; EUR Warsaw, Poland

6. Raiffeisen Zentralbank Osterreich Aktiengeselischhaft AG

EUR Vienna, Austria

7. Lateko Bank PLN; EUR; BYR; USD Riga, Latvia

8. Parex Bankas Multiple currency Vilnius, Lithuania

46


Financial Services provided by CB “ENERGOTRANSBANK”:

• Opening and administering ruble and foreign currency accounts for residents and non-residents.

• Money transfers to/from abroad without opening a bank account.

• Settlement and cash services for corporate and individual entities .

• Electronic Bank-Client system services .

• Cash collection services.

• Attracting available cash resources into deposits on various terms.

• Credit-financial service for various groups of clients (including factoring).

• Securities operations, including those issued by the government; dealer and brokerage operations with Russian companies stock, trading of bills of exchange of Russian enterprises and own bills of exchange of the Bank.

• Project financing and business-planning.

• Advising clients on projects and budgeting .

• Purchasing, sales, conversion of non-cash and cash foreign currency.

• Cash payments on plastic cards for the MasterCard International and Zolotaya Corona international payment systems.

• Issuing and acquiring MasterCard International and Zolotaya Corona plastic cards.

• Conducting operations using the MoneyGram, Migom, Contact, Anelik, Strana Express and Leader international money transfer systems.

• Conducting documentary operations (letters of credit, collection).

• Storing valuables in individual safe-deposit boxes.

• Foreign currency control agent functions: maintaining and filing licenses for import and export transactions.

• Asset management.

• Issuing indemnity bonds.

• Consulting services.

47

2005 activity results

48Кубок «С Новым 1900 годом!»

Happy new yare bowl, 1900


redit services Credit risk related to non-refunded loans is the most significant threat to existence of any bank. In 2006, CB “ENERGOTRANSBANK” (OJSC) adhered to rational, conservative lending policies based on the

credit risk diversification, reasonable balance of loans in assets and total liabilities, assessment of borrower’s credit scores.

In 2006 credit policy of the bank allowed to decrease the arrear ages obtained dur-ing 1996-98 to 16.1% compared to the beginning of the year, and reduce its contri-bution to total loans to 0.03%.

The bank assists not only problematic, but also trusted borrowers in order to pro-vide them with new loan services, and to help them to improve and enhance current credit situations.

In accordance with Federal Law № 218-FZ dd. 30.12.2004 “On Credit History” CB “ENERGOTRANSBANK” signed a contract with a credit office Global Pay-ments Credit Services, which is one of the four major credit offices in Russia. In ac-cordance with this contract the bank provides Global Payment Credit Services with information about the bank’s clients. During 2006, the bank provided credit reports to GPCS.

Collaboration of GPCS along with the bank should help to improve credit risk man-agement, therefore improving the quality of the loan portfolio, reduce spending on financial reserves and achieve better financial results.

CB “ENERGOTRANSBANK” listened carefully to the requirements of potential and existing borrowers, considering all incoming appli-cations in a timely manner, and providing detailed advice on complex credit products, such as guarantees, letters of credit and factoring.

In response to increased demand on mortgages the bank has de-veloped its own mortgage lending program. In 2006 CB “ENER-GOTRANSBANK” financially supported, a construction project “Ober-teich” (living houses) while the buildings were under construction. The obvious advantages are: borrowers have no need to pay to the assessment companies and insurers. Because of the high demand for the service, construction companies attracted buyers easily. The bank invested avail-able cash with a minimal risk.

In 2006, the bank was very active in the interbank financial market. The volume of interbank lending increased 3.3 times compared to 2005 and amounted to 5 404 056 rubles. In the case of insufficient liquidity the bank attracts liquidity, in the event of excess liquidity, the bank posts IBL. Fur-thermore, operations in this market allow the bank to obtain additional in-come managing credit risks. Making interbank transactions, the bank met all regulatory requirements and kept a balance of timing and volume of re-sources.

In 2006, the bank increased loan debt and debt equated to it to 2 410 982 thousand rubles, as of January 1, 2007. The growth of loan debt and debt equated to it increased 4.04 times compared to 2006,

Кубок «С Новым 1900 годом!»

Happy new yare bowl, 1900

Structure of the credit portfolio of CB “Energotransbank” (JSC) as of 01.01.077

0,1% — Factoring (1)

1,0% — Individuals (2)

3,0% — Sole Proprietors (3)

6,0% — Interbanking (4)

19,0% — Business Organizations (5)

2,0% — Construction (1)

6,0% — Transport and telecommunications (2)

17,0% — Processing productions (3)

21,0% — Others (4)

Structure of loan debts of corporate bodies by fields of economy

which is 1 814 510 thousand rubles. Credit services and exchange letters Income received by the bank in 2006 amounted to 96.7 million rubles. It is 1.3 times more than the previous year (2005 income was 73.1 million rubles).

Great weight of recorded exchange letters issued outside is a result of merging “Narodniy Fond” OJSC.

CB “ENERGOTRANSBANK” is subscribed to analytical articles issued by Bank Rossii who makes regular monitoring of key Russian enterprises. These articles include market surveys, investment sur-veys and research of demand on banking services. Credit activity of CB “ENERGOTRANSBANK” re-flects the complete economical specifics of the Kaliningrad and Moscow regions and are targeted to optimal support of big and medium businesses.

In 2007, CB “ENERGOTRANSBANK” is going to pay specific attention to the quality of investments, widening the range of credit services. The bank expects to hold on leading positions in the credit ser-vices market and provide clients with new services such as:

• overdraft crediting with plastic cards;

• new conditions of mortgage loans;

• investment projects crediting;

• crediting of small and middle sized businesses in case of their collaboration with Kaliningrad Regional Small And Middle-Sized Business Support Fund.

50


2004, 2005, 2006 Turnover On Accounts Of Corporate Clients (Debit, Credit), mln RUR

The Balance Of Clients’ Accounts in 2004, 2005, 2006 (daily average balances), RUR

The number of Client-Bank System Subscribers in 2004, 2005, 2006

Withdrawals

orporate Business DevelopmentBanking services for companies and organizations are the most important thrust of “EN-ERGOTRANSBANK” development. In order to make dealing with the bank more conve-nient and profitable we’ve extended the working hours to 18:00, while most banks close

at 16:00. All payments received by 15:00 are processed on the day of receipt, thus it allows our clients to make payments and transfer money faster, than with other banks. We’ve published booklets where all of our activities are described in detail, so every new client can learn what we are doing and what services we are providing. Special consultants in the halls help our clients to work with documents. As a result of our client-oriented strategy, many newcomers have completely switched to our bank a few months after opening an account.

Our progress can be easily expressed by hard facts. During 2006 we gained 1300 new active clients. Clients annual turnover increased 1.5 times, the balance of their accounts doubled. The growth of the number of clients and their assets boosted the demand on the client-bank system and plastic cards is-sued by CB “ENERGOTRANSBANK”.

Many clients who valued the quality of cash collection and transportation services a.k.a. armored truck services, noted the professionalism and necessity of these services. We try to keep in touch with our clients in many ways. We maintain contact with our clients through email and telephone calls, we publish the latest news and tariffs changes frequently at our website. Last year we received lots of pos-itive feedback from our clients. Our clients are satisfied with our pricing and quality of services.

Keeping in mind our reputation, Corporate Business Department clerks keep an eye on legal status of all transactions.

51

The Number of Passport Transactions Served in 2005, 2006 Сompared to 2004

The number of Payments in Currency Made by Business Organizations in 2005–2006

Currency Supervising Operations , RUR Currency Transfers Revenue, RUR

ervicing of International Trading Contracts Geopolitical position of the Kaliningrad region and its special economic zone status offers lots of opportunities to international business projects. Since the liberalization of Russian econ-omy CB “ENERGOTRANSBANK” works with foreign businessmen actively, providing cur-

rency servicing and many other financial services. A Head of Currency Supervision Department, who has 16 years of experience in the banking Industry, knows all of the clients in person and has a very good vision of their frequently changing needs.

We try to customize all our services. Thus we offer lower tariffs to our most active clients, we added a new service – independent currency exchange management. As a result of our new politics, in 2006 currency operations revenue increased by 20%.

The number of transaction passports registered in our bank grows permanently. Thus in 2006 the bank served 789 passport transactions. Positive feedbacks and recommendations from our clients are the best results of our activity.

52


ig TransactionsIn 2006 CB “ENERGOTRANSBANK” did not manage transactions defined by the Feder-al Law № 208-FЗ dd. 26.12.1995 “About Joint Stock Companies” (hereinafter Federal Law “About Joint Stock Companies”), as well as other transactions require the special approval

by the bank’s authorities in accordance with the bank’s regulations.

Transactions with related parties

In 2006 CB “ENERGOTRNSBANK” managed 33 transactions defined by the Federal Law “About Joint Stock Companies” as transactions with related parties.

These transactions were pre-approved by the annual congress of the bank’s shareholders in ac-cordance with the article 83 of Federal Law “About Joint Stock Companies” (Protocol № 6 from 27.05.2005, Protocol № 9 dd. 28.04.2006).

Transactions with related parties are listed below, as it is described in Federal Law “About Joint Stock Com-panies”, standard acts of Federal Administration of Securities Market. In accordance with the article 81 of Federal Law “About Joint Stock Companies”, parties recognized as related are: “Avtotor-Holding Group” OJSC, “Avtotor-Holding” Ltd., “Narodniy Fond” OJSC, “Avtotor-1” Ltd., “Avtotor” CJSC, “Fond Interpro-vatizatsiya-group” Ltd., “Garant Capital” Ltd., “VDM-C” Ltd., “Chastnye Investitsii” Ltd.

Transactions Number of Transactions

Sum in Total, RUR Time frame (min– max) % discount

Providing overdraft 1 397 883 530.87 Maximum 30 days 7.2 % – 15.6 %

Buying exchange letters 20 16 58 217 167.77 On demand up to 370 days

Selling exchange letters 12 216 061 610.14 On demand up to 370 days

etail Financial ServicesIn 2006 CB “ENERGOTRANSBANK” was expanding their retail network in Kaliningrad city and Kaliningrad region. The bank transferred money via seven money transfer sys-tems; the number of money transfers increased more than 3 times during last year.

In order to make utility payments more convenient we’ve offered “Regular payments” service to the people living in Kaliningrad region. Now our clients can pay utility services easily in any bank’s office.

Last year the demand on deposits increased, thus the balances of our clients’ accounts increased sig-nificantly. The popularity of retail financial services can be illustrated by the following figures:

• in 2006 the bank opened 1 989 deposit accounts; this is 1.6 times more than in 2005;

• by the end of 2006 the bank served 6 316 individuals' accounts; this is 2.5 times more than in 2005;

• the amount of money transferred to individual's accounts increased 600 times to 2 735 251 mln Rubles (vs. 4 286 mln Rubles in 2005);

• the amount of rented safe-deposit boxes increased 3.5 times during 2006.

53

Shares of Branches in Checking Accounts

5,0% — Rozhdestvenskiy branch (1)

6,5% — Moskovskiy branch (2)

9,3% — Sovietskiy branch (3)

The Growth of Rented Safe-Deposit Boxes (Utilization level, in %)

The Growth of Deposit Accounts

Following the technological progress, the bank improved information infrastructure, installed new software and automated management systems. In 2006 the bank’s headquarters, Sovetsky branch and Rozhdestvenskiy branch switched from the money transfer program Contact (off-line) to the Online program. It allowed the bank to reduce time for money transferring. We set up new modules of the au-tomated banking system. They allowed us to launch some regular payment services. Safe-deposit box-es module was also updated, and two new deposit accounts for individuals were added — “Sberegatel-niy” (Checking) and “Nakopitelniy” (Saving) accounts.

During 2006 the bank was selling successfully coins of precious metals issued by Bank Rossiya. We offered our clients a large range of new memorial coins, including “Krasnaya Kniga” (the Red Book), The Golden Ring of Russia, Architectural Monuments, Historical Dates series.

54


Financial Activities of Fund «Yantar» in 2006

Growth share value Growth net asset value (NAV)

ommon Fund of Banking ManagementCommon fund of banking management is one of the most well-balanced and flexible tools of the investment market. It doesn’t have any limits on the structure of its portfo-lio: along with Russian securities, the fund can include any foreign securities, currencies,

precious metals and everything the bank has A license for. The common funds of banking manage-ment “Yantar” managed by CB “ENERGOTRANSBANK” are the first funds in Kaliningrad Region registered by Bank Rossii.

The bank’s funds are targeted to different category of investors, with different aims and incomes. The main advantage of these funds is that any operations with the property are available at any time, with-out charging additional discounts and allowances. The managing bank offers to clients the selection of different funds to invest in, depending on risks and profitability.

By October, 2006 the fund “Yantar–Russian Shares” of CB “ENERGOTRANSBANK” took third place in profitability among Top 10 Russian common funds of banking management.1

The bank’s top management decided to extend a range of the common funds of banking management next year. We plan to launch two new funds – “Yantar Fund of the Funds” for investing to shares of Kaliningrad and Russian real estate funds, and “Yantar–Index”, formed with indexes (RTC, DOW, DAX, FTSE) depending on the region of investments.

The bank adheres to a moderate conservative strategy. Strong experience and a well-balanced strate-gy allow the common fund of banking management “Yantar” to bring 21% per annum to its investors. Minimal investment is 300 000 Rubles.

1 – Information provided by Investfunds and Association of Investors Information Rights Protection 55

Financial Activities of Fund «Yantar—Energy Resources» in 2006


Financial Activities of Fund «Yantar—Russian Shares» in 2006


The growth of Common fund of banking management “Yantar–Russian Shares” is 33% per annum. It is a result of the assets diversifications (oil and gas mining and processing, electric power, telecom-munication, banks etc). Minimal investment to the fund is 1 000 Rubles.

Common fund of banking management “Yantar–Energy Resources” is a fund targeted to the larger clients who want to invest money to the shares of energy and power companies, representing the main economic fields. The revenue of the fund in 2006 was 26% per annum. Minimal investment to the fund is 1 000 000 Rubles.

One of the most important advantages of the common fund of banking management is its assets isola-tion guaranteed by the Centralniy Bank Rossii (Central Bank of Russia). This raises the reliability of the fund, protects investors rights and reduces risks for its founders. The Credit Organization Super-vision Department of the Centralniy Bank Rossii make complete control and inspection of the com-mon fund of banking management via the local office of the Centralniy Bank Rossii. The fund’s daily reports and updates are available for investors at the website www.etbank.ru.

56


redit and Debit CardsThe credit card services are the fastest developing banking retail business.

In 2006 transactions conducted with credit cards remained the most important activi-ties of the CB “ENERGOTRANSBANK”. The bank is constantly expanding the range of

its card products and improving service quality in order to adapt to the increasing needs of customers. The growth of the active credit cards were stable during the full year. By the end of 2006, the amount of money in the card accounts increased by eight times.

In 2006, the bank continued issuing smart cards “Zolotaya Corona” in the retail market, as well as the production of plastic cards MasterCard International for natural and legal persons. Moreover, in 2006, the bank developed and offered an overdraft service to the “Zolotaya Corona” and MasterCard cardholders.

During 2006 we installed the full cycle automatic banking system developed by “Centr Finansovykh Technologiy” on base of Oracle (RBS) supporting international plastic cards issuing and acquiring.

One of the important stages of our development was the implementation of acquiring a system of smart cards “Zolotaya Corona” in shops and supermarkets. We have established a network of termi-nals in Victoria Group and Vester supermarkets, installed software and trained the supermarkets’ staff.

In 2006 the bank continued to develop “salary projects” (payroll services projects) using “Zo-lotaya Corona” and MasterCard cards. Revenues for payroll services projects in 2006 in-creased by five times, and amounted to more than five million rubles.

We are expanding our network to more regions, opening new offices and operational cash points. Along with the card business expansion, the ATM network is expanding too. In 2006 we installed full cycle ATMs in Moscow, Sovetsk (Kaliningrad Region) with cash deposit option (payments to mobile operators MTS, Beeline, Digital Ex-pansion, Yandex.Dengy payment system as well as deposits to banking accounts).

The Bank provides its clients, legal entities and individuals the full range of service op-erations with plastic cards.Our first priority is to meet the growing needs of our customers, always with their nest interest in mind.

ank’s Asset and Liability ManagementThe main purpose of asset-liability management is to maximize the revenue of the bank with a minimum level of risk, as well as the full and timely implementation of obligations to shareholders and clients. The management of assets, liabilities and

liquidity of CB “Energotransbank” is based on the best structure of investments of the maxi-mum possible amount of money.

57

Значок студента Кенигсбергского университета «Альбертус». Золото. XX век

Kenigsberg university student’s sign. Gold. the XX century

An integrated approach to the management of assets and liabilities by meeting the following ob-jectives:

• maintaining current, medium - and long-term liquidity,

• to achieve an optimal level of profitability

• banking risk management and minimization,

• diversification of the bank in order to expand services.

In the free market economy, increasing competition the process of bank’s liabilities, optimization of the structure and quality of all sources of the bank’s reserve funds become crucial .

Thus, in 2006 CB “ENERGOTRANSBANK” took fourth place among local banks in terms of de-posit portfolio. Bank holds a 20% market share of customer accounts, increasing the equity by 912.87% during a year.

The reasonable strategy of the bank’s shareholders and top-managers helped CB “ENERGOTRANS-BANK” to take the 5th place among 200 the largest Russian banks in terms of efficiency of asset man-agement.

The main result of 2006 is that the bank has been able to maintain a competitive advantage in the marketplace and have significant potential for further strong development.

isk ManagementAnalysis of the financial result for 2006 shows the prevalence of credit, foreign exchange and market risks because of increased loan portfolio and trading portfolio securities.

Credit risks management of the bank is based on conservative financial analysis. Throughout 2006 loaning was accompanied by a thorough examination of potential business borrowers, objective as-sessment of their financial condition in order to minimize credit risk. Moreover, we paid thorough at-tention to deposits, monitoring current deposit balances and improving quality of deposit structure. Selecting optimal mortgage we proffered real estate (mortgage), as the most secure way to meet cus-tomer commitments to the bank. In order to evaluate credit risk objectively we continued changing the methodological internal bank documents.

Currency exchange risks related to foreign currency control regulations position limits of transactions with cash and non-cash foreign exchange.

Market risks management requires defining the mechanism of security portfolio value adjustment de-pending on stock value of assets. We estimated market risks by re-examination of the bank’s securi-ties in accordance with their stock rates or by reserving funds in case of possible losses on investment assets.

Also, we didn’t forget about external risks such as changes of banking legislation and rules, economic health of financial market in Russia and Kaliningrad region particularly. Limited resources and client base of the domestic market and abundance of credit institutions both regional and national, mainly Moscow banks set tough competitive conditions for the bank’s activities.

In response to increasing competition CB “ENERGOTRANSBANK” diversified its activities in the market of banking services to minimize the risks and hold the leading position.

58


harity, sponsorshipIn accordance with its tradition, In 2006 CB “ENERGOTRANSBANK” made charity donations to multiple organizations. Total donations amounted to more than 200 thousand Rubles.

Sport

We’ve helped domestic sportsmen with money for training and for traveling to the World Cup on a daily running. We have also made donations to the Russian Federation of Integrated Wrestling for organizing International Tournaments on Integrated Wrestling “S.W.A.T. Against Terror and Drugs”.

HealthCare

We helped a doctor of Kaliningrad Regional Hospital Yuriy Morozov to attend the European Symposium on Cardiac Surgery.

Orphanages and disabled kids

An Orphanage in Pravdinsk received money from the bank to build a sport court. We have also made donations to the special schools for disabled children (Municipal Educational Organization, School № 14).

Veterans of the War and Military Services

Our Bank provided charitable donations to the Regional Committee of War Veterans and Military Service, spending funds on the newspapers subscription.

orporate Code CB “ENERGOTRANSBANK” implemented the code recommended by Federal Commision of Centeral Bank in accordance with federal, local and corporate regulations. Following the Corporate Code, we safeguarded the interests of the shareholders of CB “ENERGOTRANSBANK” (OJSC).

59


Бухгалтерский баланс (публикуемая часть) на 01.01.2007Наименование кредитной организации: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытое акционерное общество.

Почтовый адрес:

ул. Клиническая, 83а, г. Калининград, 236016, Россия.

Код формы 0409806 Квартальная / Годовая, тыс. руб.

№ п/п

Наименование статьи Данные на 01.01.07

Данные на 01.01.06

I. Активы 1. Денежные средства 194236 602922. Средства кредитных организаций в Центральном банке

Российской Федерации205926 156900

2.1. Обязательные резервы 18232 142233. Средства в кредитных организациях 120684 746834. Чистые вложения в торговые ценные бумаги 101197 62641

5. Чистая ссудная задолженность 2324231 5894976. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги,

удерживаемые до погашения 0 0

7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в нали-чии для продажи

569818 34884

8. Основные средства, нематериальные активы и матери-альные запасы

165784 146923

9. Требования по получению процентов 213 17710. Прочие активы 517696 1794311. Всего активов 4199785 1143940

II. Пассивы 12. Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 013. Средства кредитных организаций 92189 15300014. Средства клиентов (некредитных организаций) 930316 552765

14.1. Вклады физических лиц 323496 22565215. Выпущенные долговые обязательства 61740 12498916. Обязательства по уплате процентов 3062 298517. Прочие обязательства 179438 725918. Резервы на возможные потери по условным обязательс-

твам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон

767 1149

19. Всего обязательств 1267512 842147

III. Источники собственных средств 20. Средства акционеров (участников) 145881 119359

20.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли 145881 11935920.2. Зарегистрированные привилегированные акции 0 0

60


Balance Sheet (form for publishing), as of 01.01.2007Name of the credit organization: COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK” open joint-stock company.

Mailing address:

83а, Klinicheskaya str., Kaliningrad, 236016

Form code 0409806 Quarterly / Annual RUR, thousand

№ Article At the 01.01.07 At the 01.01.06

I. ASSETS 1. Money funds 194236 602922. Funds of credit organizations in the Central Bank of the

Russian Federation205926 156900

2.1. Mandatory reserves 18232 142233. Funds in credit organizations 120684 746834. Net investments into commercial securities 101197 62641

5. Net loan debts 2324231 5894976. Net investments into investment securities held until

repayment0 0

7. Net investments into securities available for sale 569818 348848. Fixed assets, intangible assets and material reserves 165784 1469239. Interest receivable 213 177

10. Other assets 517696 1794311. Total assets 4199785 1143940

II. LIABILITIES 12. Credits received from the Central Bank of the Russian

Federation0 0

13. Funds of credit organizations 92189 15300014. Clients funds (noncredit organizations) 930316 552765

14.1. Individuals’ deposits 323496 22565215. Debentures issued 61740 12498916. Liability to pay interest 3062 298517. Other liabilities 179438 725918. Reserves for possible losses on conditional terms of credit

nature, as well as for other possible losses and operations with the residents of offshore zones

767 1149

19. Total liabilities 1267512 842147

III. OWN FUNDS SOURCES 20. Funds of shareholders (share interest holders) 145881 119359

20.1. Registered ordinary shares and interests 145881 11935920.2. Registered preference shares 0 020.3. Not registered authorized capital of non-joint-stock credit

organizations0 0

61


№ п/п



20.3. Незарегистрированный уставный капитал неакционер-ных кредитных организаций

0 0

21. Собственные акции, выкупленные у акционеров 78800 022. Эмиссионный доход 345917 173323. Переоценка основных средств 116349 11634924. Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты,

влияющие на собственные средства (капитал)7778 9603

25. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)

1817433 52575

26. Прибыль (убыток) за отчетный период 593271 2138027. Всего источников собственных средств 2932273 30179328. Всего пассивов 4199785 1143940

IV. Внебалансовые обязательства 29. Безотзывные обязательства кредитной организации 140966 9519130. Гарантии, выданные кредитной организацией 445 362

V. Счета доверительного управления

АКТИВНЫЕ СЧЕТА: 1. Касса 0 02. Ценные бумаги в управлении 38143 156723. Драгоценные металлы 0 04. Кредиты предоставленные 0 05. Средства, использованные на другие цели 0 06. Расчеты по доверительному управлению 8004 22457. Уплаченный накопленный процентный (купонный)

доход по процентным (купонным) долговым обязатель-ствам

8 229

8. Текущие счета 711 09. Расходы по доверительному управлению 29 8

10. Убыток по доверительному управлению 0 0

ПАССИВНЫЕ СЧЕТА: 11. Капитал в управлении 39182 1635912. Расчеты по доверительному управлению 0 013. Полученный накопленный процентный (купонный)

доход по процентным (купонным) долговым обязатель-ствам

0 0

14. Доходы от доверительного управления 0 015. Прибыль по доверительному управлению 7713 1795

62



21. Own shares bought out from the shareholders 78800 022. Emission profits 345917 173323. Reappraisal of fixed assets 116349 11634924. Expenses of future periods and payments that will be due and

affecting the equity funds (capital)7778 9603

25. Funds and unused profits of previous years at the disposal of credit organization (losses of previous years being not paid off)

1817433 52575

26. Profit for distribution (loss) for the reporting period 593271 2138027. Total sources of own funds 2932273 30179328. Total liabilities 4199785 1143940

IV. OFF-BALANCE SHEET LIABILITIES 29. Irrevocable liabilities of the credit organization 140966 9519130. Guarantees issued by the credit organization 445 362

V. ASSETS MANAGEMENT ACCOUNTS

ACTIVE ACCOUNTS 1. Cash 0 02. Securities in trust 38143 156723. Precious metals 0 04. Credits granted 0 05. Funds used for other purposes 0 06. Settlements concerning asset management 8004 22457. Accrued interest (coupon) income paid on interest (coupon)

debentures8 229

8. Current accounts 711 09. Expenses on asset management 29 8

10. Losses on asset management 0 0

NOMINAL ACCOUNTS 11. Capital in trust 39182 1635912. Settlements concerning asset management 0 013. Accrued interest (coupon) income received on interest

(coupon) debentures0 0

14. Income from the asset management 0 015. Profit from the asset management 7713 1795

63


Отчёт о прибылях и убытках (публикуемая часть) на 01.01.2007Наименование кредитной организации: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытое акционерное общество.



Код формы 0409807 Квартальная / Годовая, тыс. руб.

№ п/п



Проценты полученные и аналогичные доходы от: 1. Размещения средств в кредитных организациях 5416 30962. Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным органи-

зациям)91103 69223

3. Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 04. Ценных бумаг с фиксированным доходом 11587 81795. Других источников 3783 37136. Всего процентов полученных и аналогичных доходов 111889 84211

Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: 7. Привлеченным средствам кредитных организаций 7137 70848. Привлеченным средствам клиентов (некредитных орга-

низаций)23883 13119

9. Выпущенным долговым обязательствам 3477 277810. Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов 34497 2298111. Чистые процентные и аналогичные доходы 77392 6123012. Чистые доходы от операций с ценными бумагами 470769 299013. Чистые доходы от операций с иностранной валютой 65297 3207814. Чистые доходы от операций с драгоценными металлами

и прочими финансовыми инструментами-792 -387

15. Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 771 85216. Комиссионные доходы 53255 2284417. Комиссионные расходы 2072 64818. Чистые доходы от разовых операций -1041 20119. Прочие чистые операционные доходы 348054 79020. Административно управленческие расходы 126904 9099521. Резервы на возможные потери -85013 -232122. Прибыль до налогообложения 799716 2663423. Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 206445 525424. Прибыль (убыток) за отчетный период 593271 21380

64


Balance Sheet (form for publishing), as of 01.01.2007Name of the credit organization: COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK” open joint-stock company.

Mailing address:


Form code 0409806 Quarterly / Annual RUR, thousand


Interest received and equated income from: 1. Placement of funds in credit organizations 5416 30962. Loans granted to clients (noncredit organizations) 91103 692233. Provision of services in financial leasing 0 04. Securities with fixed earnings 11587 81795. Other sources 3783 37136. Total interest received, and equated income 111889 84211

Interest paid, and equated expenses on: 7. Borrowed funds of credit organizations 7137 70848. Borrowed funds of clients (noncredit organizations) 23883 131199. Debentures issued 3477 2778

10. Total interest paid, and equated expenses 34497 2298111. Net interest and equated income 77392 6123012. Net income from operations with securities 470769 299013. Net income from operations with foreign currency 65297 3207814. Net income from operations with precious metals and other

financial instruments-792 -387

15. Net income from reappraisal of foreign currency 771 85216. Commission income 53255 2284417. Commission expenses 2072 64818. Net income from nonrecurring operations -1041 20119. Other net operational income 348054 79020. Administration and management expenses 126904 9099521. Reserves for possible losses -85013 -232122. Profit before taxation 799716 2663423. Taxes accrued (Including income tax) 206445 525424. Profit for the reporting period 593271 21380

65


Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 01.01.2007Наименование кредитной организации: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытое акционерное общество.



Код формы 0409808

№ п/п



1. Собственные средства (капитал), тыс. руб. 2551266 251884

2. Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), %

70,8 28,8

3. Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), %

10,0 10,0

4. Расчетный резерв на возможные потери по ссудам, ссуд-ной и приравненной к ней задолженности, тыс. руб.

86751 6978

5. Фактически сформированный резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задол-женности, тыс. руб.

86751 6978

6. Расчетный резерв на возможные потери, тыс. руб. 6758 15167. Фактически сформированный резерв на возможные

потери, тыс. руб.6758 1516

66


Information about The Level of The Sufficiency of Capital, Amount of Reserves for Compensation for Doubtfull Loans and other Assets, as of 01.01.2007Name of the credit organization: COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK” open joint-stock company.

Mailing address:


Form code 04098088


1. Own funds (capital) 2551266 251884

2. Factual value of sufficiency of own assets (capital) (%) 70,8 28,83. Standard value of sufficiency of own assets (capital) (%) 10,0 10,04. Calculated reserve for possible losses on loans, loan debts and

equated to it debts86751 6978

5. Factual formed reserve for possible losses on loans, loan debts and equated to it debts

86751 6978

6. Calculated reserve for possible losses 6758 15167. Factual formed reserve for possible losses 6758 1516

67


Аудиторское заключениеАдресат: акционеры КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытого акционерного общества.

Аудитор: ООО аудиторская компания «Калининградский аудит».

Аудируемое лицо: КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытое акционерное общество.

Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЭНЕРГОТРАНС-БАНК» открытого акционерного общества за период с 1 января по 31 декабря 2006 г. включительно. Финансовая (бухгалтерс-кая) отчетность КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытого акционерного общества состоит из:

— Оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации за период с 01.01.2006 г. по 31.12.2006 г.;

— Отчета о прибылях и убытках кредитной организации по состоянию на 1 января 2007 года (форма № 102);

— Сводной ведомости оборотов по отражению событий после отчетной даты;

— Пояснительной записки.

Ответственность за подготовку и предоставление этой финансовой (бухгалтерской) отчетности несет исполнительный ор-ган КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытого акционерного общества. Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации на основе проведенного аудита.

Мы провели аудит в соответствии с:

— Федеральным законом от 7 августа 2001 года № 119 - ФЗ «Об аудиторской деятельности»;

— Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными Постановлением Правительс-тва РФ от 23 сентября 2002 г. № 696 (в редакции Постановления Правительства РФ от 25 августа 2006 № 523);

— внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности Российской Коллегии Аудиторов;

— нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая (бухгалтер-ская) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя:

— изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели и раскрытие в финансовой (бухгалтерской) отчетности информации о финансово-хозяйственной деятельности аудируемого лица;

— оценку формы соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности;

— рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица при подготовке фи-нансовой (бухгалтерской) отчетности;

— оценку предоставления финансовой (бухгалтерской) отчетности.

При ведении бухгалтерского учета КОММЕРЧЕСКИМ БАНКОМ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытым акционерным обще-ством применялись и соблюдались основные принципы и методы в соответствии с требованиями «Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», утверж-денного Центральным Банком Российской Федерации 05.12.2002 г. № 205-П (с изменениями и дополнениями).

При составлении годового отчета КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытое акционерное общество руко-водствовался Указанием Центрального Банка Российской Федерации от 17.12.2004 г. № 1530-У «О порядке составления кре-дитными организациями годового бухгалтерского отчета».

Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской Федерации.

По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «ЭНЕРГОТРАНСБАНК» открытого акционерного общества отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2006 г. и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2006 г. включительно в соответс-твии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.

2 апреля 2007 года.

В. А. Волков

Генеральный директор ООО аудиторская компания «Калининградский аудит»

68


Audit ReportAddressee: shareholders of COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK”, Open Joint-Stock Company.

Auditor: LLC Auditing Company “Kaliningradskiy Audit”.

Audited entity: COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK”, Open Joint-Stock Company.

We have conducted an audit of the attached financial (balance sheet) reports of Commercial

• COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK” (Open Joint-Stock Company) for the period of January 1st through December 31st of 2006, inclusively. The financial (balance sheet) reports of Commercial

• COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK” (Open Joint-Stock Company) consist of:

• Balance sheet of the credit organization for the period from 01.01.2006 to 12.31.2006;

• Profit and loss statement of the credit organization as of January 1st, 2007 (the form №102);

• Consolidated turnover statement reflecting the situation after the reporting period;

• Explanatory note.

The responsibility to prepare and provide this financial (balance sheet) report is vested in the executive authority of the COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK” (Open Joint-Stock Company). Our responsibility is to express our opinion on the validity of this report in all significant matters and in compliance with accounting practices mandated by Russian Federation laws.

We conducted the audit in accordance with:

• The Federal Law dd. August 7th, 2001, № 119-FZ “On auditing activities";

• Federal Regulations (Standards) for Auditing Activities, adopted by the Act of the Russian Federation Government dd. September 23rd, 2002, № 696 (in the redaction of the Resolution of the Government of the Russian Federation dd. August 25th, 2006 № 523);

• Internal regulations (standards) of the auditing activity of the National Federation of Consultants and Auditors;

• Regulatory acts of the Central Bank of the Russian Federation.

The audit was planned and conducted in such a way as to receive reasonable assurance that the financial (balance sheet) reports do not contain significant discrepancies. The audit was conducted on a selective basis and included:

• Investigating evidence, through testing, that attests to the meaning and openness in the financial (balance sheet) reports of information about financial and economic activities of the entity being audited;

• Evaluating principles and methods of accounting, the rules for preparing financial (balance sheet) reports;

• Identifying the main evaluation criteria received by the management of the audited entity in preparation of financial (balance sheet) reports;

• Evaluating the provision of financial (balance sheet) reports.

In maintaining bookkeeping reports, COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK” (Open Joint-Stock Company) used and adhered to the main methods and principles required by adhering to rules for maintaining bookkeeping accounting in credit organizations situated on the territory of the Russian Federation approved by the Central Bank of the Russian Federation dd. 05.12.2002 № 205-P (with amendments and additions).

In preparing the annual report, COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK” (Open Joint-Stock Company) was guided by the Instruction of the Central Bank of the Russian Federation dd. 17.12.2004 № 1530-U On the order for drawing up of annual bookkeeping report by credit organizations.

We believe that the audit performed provides sufficient grounds to express our opinion on the validity of this report in all significant matters and compliance with the accounting practices mandated by Russian Federation laws.

In our opinion, the financial (balance sheet) reports of the COMMERCIAL BANK “ENERGOTRANSBANK“ (Open Joint-Stock Company) truly reflect the financial standing as of December 31st, 2006, and the results of financial-economic activities for the period of January 1st to December 31st, 2006 inclusively, in all significant aspects, in accordance with the requirements of the legislation of the Russian Federation regulating the preparation of financial (balance sheet) reports.

April 2, 2007

V.A. Volkov

General Director LLC auditing company “Kaliningradskiy Audit“

69

Documents

КБ «ЭНЕРГОТРАНСБАНК»