АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ О …port.kamchatka.ru/docs/buh/report_buh_2017.pdfАУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ О БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ)

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

О БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ

открытого акционерного общества

«Петропавловск-Камчатский морской торговый порт»

за отчетн ы й период с 01 января по 31 дек абр я 2017 года

Петропавловск-Камчатский2018

ООО АКФ «ПрофАуднт»член СРО «Российский Союз аудиторов» (Ассоциация)

68КП1 I Петпипяклгшгк'-Камчйтскпй. УЛ.Тонопкова. 8/5-4.

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Акционерам открытого акционерного общества

«Петропавловск-Камчатский морской торговый порт»

Мы провели аудит прилагаемой годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности открытого акционерного общества «Петропавловск-Камчатский морской торговый порт» (ОГРН 1024101016686, 683001, Камчатский край, г.Петропавловск-Камчатский, площадь Щедрина, д.2), состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2017 года, отчета о финансовых результатах за 2017 год, приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, в том числе отчета об изменениях капитала за 2017 год и отчета о движении денежных средств за 2017 год, пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах за 2017 год.

Мнение с оговоркой

По нашему мнению, за исключением возможного влияния обстоятельств , изложенных в первой части раздела «Основание для выражения мнения с оговоркой», и за исключением влияния обстоятельств, изложенных во второй части раздела «Основание для выражения мнения с оговоркой» нашего заключения, прилагаемая годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность отражает достоверно во всех существенных аспектах финансовое положение открытого акционерного общества «Петропавловск-Камчатский морской торговый порт» по состоянию на 31 декабря 2017 года, финансовые результаты его деятельности и движение денежных средств за 2017 год в соответствии с правилами составления бухгалтерской (финансовой) отчетности, установленными в Российской Федерации. - *

Основание для выражения мнения с оговоркой

1. Мы не имели возможности наблюдать за проведением инвентаризации запасов перед составлением бухгалтерской (финансовой) отчетности открытого акционерного общества "Петропавловск-Камчатский морской торговый порт" за 2017 год. В связи с указанным обстоятельством, мы не получили достаточные надлежащие аудиторские доказательства в отношении количества и состояния запасов, отраженных по статье «Запасы» бухгалтерского баланса на 31 декабря 2017 года, в том числе путем проведения альтернативных процедур, и, соответственно, не можем подтвердить отсутствие необходимости каких-либо возможных корректировок данного показателя и взаимосвязанных статей бухгалтерской отчетности.

-мы не имели возможности получить достаточные аудиторские доказательства в отношении дебиторской задолженности в сумме 116824тыс.руб. и кредиторской задолженности в сумме 54025тыс.руб. , так как нам не предоставили документального подтверждения сверки расчетов с большинством контрагентов по состоянию на 31.12.2017 года. Мы не имели возможности получить необходимые подтверждения с помощью альтернативных аудиторских процедур.

Как следствие, у нас отсутствует возможность определить, необходимы ли какие-либо корректировки показателей «Дебиторская задолженность», «Кредиторская

ООО АКФ «ПрофАудит»член СРО «Российский Союз аудиторов» (Ассоциация)

683031, г.Петропавловск-Камчатский, ул.Топоркова, 8/5-4,

задолженность» бухгалтерского баланса, а также взаимосвязанных статей бухгалгерской отчетности.

-в нарушение Положения по бухгалтерскому учету «Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы» (ПБУ 8/2010), в прилагаемой бухгалтерской (финансовой) отчетности не отражено оценочное обязательство в сумме, которая позволит организации полностью рассчитаться с работниками по выплатам за неиспользованный отпуск, накопленный по состоянию на 31 декабря 2017 года.

Возможное влияние искажения на бухгалтерскую (финансовую) отчетность признано существенным, однако количественная оценка влияния искажения на показатели по строкам «Оценочные обязательства» и «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)» бухгалтерского баланса, а также на взаимосвязанные с ними показатели отчета о финансовых результатах, отчета об изменениях капитала не могла быть произведена нами с достаточной надежностью.

Аналогичным образом искажены сопоставимые показатели оценочных обязательств, нераспределенной прибыли, взаимосвязанные с ними показатели отчета о финансовых результатах, отчета об изменениях капитала за 2016 и 2015 годы.

2. В результате проведенного аудита нами установлены нарушения действующего порядка составления финансовой (бухгалтерской) отчетности и ведения бухгалтерского учета, а именно:

-по стр. 1260 "Прочие оборотные активы" бухгалтерского баланса отражена сумма задолженности, возникшей в результате перечисления денежных средств продавцу собственных акций ОАО "ПКМТП", в размере 212463тыс.руб. По состоянию на 31.12.2017 года и на дату окончания аудита сделка не завершена, фактическим выгодоприобретателем по договору купли-продажи акций стало аффилированное лицо ООО "Камчатское морское пароходство", поэтому задолженность в сумме 212463тыс.руб. должна быть отражена в составе дебиторской задолженности по стр. 1230 бухгалтерского баланса.

-в расходы отчетного периода включена стоимость материалов, израсходованных при строительстве морвокзала в 2015-2016 годах. В результате стр.2120 "Себестоимость продаж" отчета о финансовых результатах завышена, а стр. 2350 "Прочие расходы" занижена на 74892тыс.руб.

Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита (MCA). Наша ответственность в соответствии с этими стандартами описана в разделе «Ответственность аудитора за аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности» настоящего заключения. Мы являемся независимыми по отношению к аудируемому лицу в соответствии с Правилами независимости аудиторов и аудиторских организаций и Кодексом профессиональной этики аудиторов, соответствующими Кодексу этики профессиональных бухгалтеров, разработанному Советом по международным стандартам этики для профессиональных бухгалтеров, и нами выполнены прочие иные обязанности в соответствии с этими требованиями профессиональной этики. Мы полагаем, что полученные нами аудиторские доказательства являются достаточными и надлежащими, чтобы служить основанием для выражения нашего мнения.

ООО АКФ «ПрофАуднт»член СРО «Российский Союз аудиторов» (Ассоциация)


Ответственность руководства и лиц отвечающих за корпоративное управление аудируемого лица за годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность

Руководство и лица, отвечающие за корпоративное управление открытого акционерного общества «Петропавловск-Камчатский морской торговый порт» несут ответственность за подготовку и достоверное представление указанной годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в соответствии с правилами составления бухгалтерской (финансовой) отчетности, установленными в Российской Федерации, и за систему внутреннего контроля, которую руководство считает необходимой для подготовки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок.

При подготовке годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности руководство и лица, отвечающие за корпоративное управление несут ответственность за оценку способности аудируемого лица продолжать непрерывно свою деятельность, за раскрытие в соответствующих случаях сведений, относящихся к непрерывности деятельности, и за составление отчетности на основе допущения о непрерывности деятельности, за исключением случаев, когда руководство намеревается ликвидировать аудируемое лицо, прекратить его деятельность или когда у него отсутствует какая-либо иная реальная альтернатива, кроме ликвидации или прекращения деятельности.

Ответственность аудитора за аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности

Наша цель состоит в получении разумной уверенности в том, что годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность не содержит существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок, и в составлении аудиторского заключения, содержащего наше мнение. Разумная уверенность представляет собой высокую степень уверенности, но не является гарантией того, что аудит, проведенный в соответствии с MCA, всегда выявляет существенные искажения при их наличии. Искажения могут быть результатом недобросовестных действий или ошибок и считаются существенными, если можно обоснованно предположить, что в отдельности или в совокупности они могут повлиять на экономические решения пользователей, принимаемые на основе этой годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.

В рамках аудита, проводимого в соответствии с MCA, мы применяем профессиональное суждение и сохраняем профессиональный скептицизм па протяжении всего аудита. Кроме того, мы:

а) выявляем и оцениваем риски существенного искажения годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности вследствие недобросовестных действий или ошибок; разрабатываем и проводим аудиторские процедуры в ответ на эти риски; получаем аудиторские доказательства, являющиеся достаточными и надлежащими, чтобы служить основанием для выражения нашего мнения. Риск необнаружения существенного искажения в результате недобросовестных действий выше, чем риск необнаружения существенного искажения в результате ошибки, так как недобросовестные действия могут включать сговор, подлог, умышленный пропуск, искаженное представление информации или действия в обход системы внутреннего контроля;

ООО АКФ «ПрофАудиг»член СРО «Российский Союз аудиторов» (Ассоциация)


б) получаем понимание системы внутреннего контроля, имеющей значение для аудита, с целью разработки аудиторских процедур, соответствующих обстоятельствам, по не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля аудируемого лица;

в) оцениваем надлежащий характер применяемой учетной политики, обоснованность бухгалтерских оценок и соответствующего раскрытия информации, подготовленного руководством аудируемого лица;

г) делаем вывод о правомерности применения руководством аудируемого лица допущения о непрерывности деятельности, а на основании полученных аудиторских доказательств - вывод о том, имеется ли существенная неопределенность в связи с событиями или условиями, в результате которых могут возникнуть значительные сомнения в способности аудируемого лица продолжать непрерывно свою деятельность. Если мы приходим к выводу о наличии существенной неопределенности, мы должны привлечь внимание в нашем аудиторском заключении к соответствующему раскрытию информации в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности или, если такое раскрытие информации является ненадлежащим, модифицировать наше мнение. Наши выводы основаны на аудиторских доказательствах, полученных до даты нашего аудиторского заключения. Однако будущие события или условия могут привести к тому, что аудируемое лицо утратит способность продолжать непрерывно свою деятельность;

д) проводим оценку представления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности в целом, ее структуры и содержания, включая раскрытие информации, а также того, представляет ли годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность лежащие в ее основе операции и события так, чтобы было обеспечено их достоверное представление.

Мы осуществляем информационное взаимодействие с руководством и лицами, отвечающими за корпоративное управление аудируемого лица, доводя до их сведения, помимо прочего, информацию о запланированном объеме и сроках аудита, а также о существенных замечаниях по результатам аудита, в том числе о значительных недостатках системы внутреннего контроля, которые мы выявляем в процессе аудита.

Генеральный директор ----- ̂ ------- ~ О.П.РущишинаООО Аудиторско-консалтинговой------ "фирмы «ПрофАудит»Квалификационным аттестат аудитора № 01- 000954, выданный решением СРО НП АГ1Р №32 ог 19.11.2012 на неограниченный срок.

V. / */

Аудиторская организация:ООО Аудиторско-консалтинговая фирма «ПрофАудит»ОГРН 1064101072111683031, г.Петропавловск-Камчатский, ул.Топоркова, 8/5-4член саморегулируемой организации аудиторов «Российский Союз аудиторов» (Ассоциация),

ОРНЗ 11603072812

«18» мая 2018 года

ООО АКФ «ПрофАудит»член СРО «Российский Союз аудиторов» (Ассоциация)


А071050 70 18

ИНН 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1кпп 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр 0 0 1 4d43 655а 5107 9бс8 9d8d 0Ь86 eadl 2a21

Форма по КНД 0710099Бухгалтерская (финансовая) отчетность

Номер корректировки 1 Отчетный период (код) 3 4 Отчетный год 2 0 1 7

О Т К Р Ы Т О Е А К Ц И О Н Е Р Н О Е О Б Щ Е С Т В О " П Е Т Р О П А В Л О В С К - К А М Ч А Т С К И Й М О Р С К О Й Т О Р Г О В Ы Й П О Р Т "

(наименование организации)

2 9 . 0 3 . 2 0 1 8Дата утверждения отчетности

Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД 5 2 . 2 4

Код по ОКПО

Форма собственности (по ОКФС)

Организационно-правовая форма (по ОКОПФ)

Единица измерения: (тыс. руб. / млн. руб. - код по ОКЕИ)

1 9На х ^ страницах

0 1 1 2 6 2 9 8

1 6

4 7

3 8 4

с приложением документов или их копий на

1

Достоверность н полноту сведении, указанных в настоящем документе, подтверждаю:

1 - руководитель2 - уполномоченный представитель

П Р И И Д У н Д М И Т Р И Й В А С И Л Ь Е В И Ч

(фамилия, имя. отчество* руководителя (уполномоченного представителя) полностью)

Подпись Дата

МП

Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя

Заполняется работником налогового органа

Сведения о представлении документа

Данный документ представлен (код)

страницах

в составе (отметить знаком V)

0710001

0710003

0710005

с приложением документов или их копий на

0710002

0710004

0710006

Дата представления документа

Зарегистрирован :за№

Фамилия, И. О.*

' Отчество при наличии.

1 * При наличии.

+ +

Местонахождение (адрес)

Почтовый индекс 6 8 3 0 0 1

Субъект Российской Федерации (код) 4 1

Район -------------------------------------

город г . П Е Т Р О П А В Л О В С К - К А М Ч А Т С К И ЙНаселенный пункт (село, поселок и т.п.)

^ 2 ^ . 7 ' п л . Щ Е Д Р И Н АНомер дома о(владения)

Номер корпуса _______________________(строения)

Номер офиса

1 0 5 0 7 0 3 2

Бухгалтерский баланс

АКТИВ

ИНН 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1кпп 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр. 0 0 3 1ШИИ1

28d3 9а49 510» 9е75 9447 с5аа 7570 7806

Форма по ОКУД 0710001

Пояснения 1 Наименование Код показателя строки

На отчетную дату отчетного периода

На 31 декабря предыдущего года

На 31 декабря года, предшествующего

предыдущему

2 3 4 5 6

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы 1110

Результаты исследований и1120разработок

Нематериальные поисковые1130активы

Материальные поисковые1140активы

Основные средства 1150 2 6 4 3 9 6 2 9 5 7 4 9 3 2 3 7 9 3Доходные вложения

1160в материальные ценности

Финансовые вложения 1170 6 8 5 6 1 6 0 6 4 6 0 3

Отложенные налоговые активы

Прочие внеоборотные активы

1180

1190 0 9 0 1 4

Итого по разделу I 1100 2 7 1 2 5 2 2 9 7 3 5 5 3 3 7 4 1 0

IL ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы 1210 1 9 6 0 2 1 1 6 7 4 7 1 6 6 6 7 2

Налог на добавленную стоимость1220 2 3 9по приобретенным ценностям

Дебиторская задолженность 1230 1 1 6 8 2 4 1 0 6 5 6 1 1 2 9 9 3 8Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) 1240 1 2 3 1 1 1 5 1 9 5 2 0 7 9 5Денежные средства и денежные эквиваленты 1250 5 4 1 9 5 7 6 5 2 3 2 8 6 8

Прочие оборотные активы 1260 2 1 2 4 6 3 1 6 0 5 1 0 0 4 4

Итого по разделу II 1200 3 6 6 8 5 8 2 9 7 7 6 0 3 6 0 3 1 7

БАЛАНС 1600 6 3 8 1 1 0 5 9 5 1 1 5 6 9 7 7 2 7

+1 0 5 0 7 0 4 9

ИНН 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1кпп 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр. 0 0 4

9fd8 661с 510f If14 deed 97bf Ь582 98d8

Пояснения Наименованиепоказателя

ПАССИВ

Код На отчетную дату строки отчетного периода

Ш. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклада 1310 товарищей)Собственные акции, выкупленные у акционеров

Переоценка внеоборотных активов Добавочный капитал (без переоценки)

Резервный капитал

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

Итого по разделу 111

2 1320

1340

1350

1360

1370

1300

8 7

( 0 )

2 0 3 0 6 8

4

2 2 1 5 2 5

4 2 4 6 8 4


8 7

( 1 9 5 2 )

2 0 3 0 6 8

4

2 1 9 8 6 4

4 2 1 0 7 1



8 7

( 1 9 5 2 )

2 0 3 0 6 8

4

2 0 8 7 9 4

4 1 0 0 0 1

+

I1L ЦЕЛЕВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ

Паевой фонд 1310

Целевой капитал 1320

Целевые средства 1350

1360з1370

Итого по разделу 111 1300

Фонд недвижимого и особо ценного движимого имуществаРезервный и иные целевые фонды

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

- Заемные средства 14Ю 1 5 0 0 0 0Отложенные налоговые обязательства

Оценочные обязательства

Прочие обязательства

Итого по разделу IV

1420

1430

1450

1400

9 4 0 1

1 5 9 4 0 1

4 1 7 6 9

8 7 3 5

5 1 0 0 0

8 5 6 7

5 0 5 0 4 5 9 5 6 7

+1 0 5 0 7 0 5 6

ИНН 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1кпп 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр. 0 0 5

Пояснения Наименованиепоказателя

Код На отчетную дату строки отчетного периода

cd74 dc75 S104 За49 £9е6 48bd 409b cce5

Ha 31 декабря предыдущего года



V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

- Заемные средства 1510 0 1 3 8 0 0

- Кредиторская задолженность 1520 5 4 0 2 5 1 0 9 7 4 0

“ Доходы будущих периодов 1530

- Оценочные обязательства 1540 -------------------------------- -------------------------------

- Прочие обязательства 1550 -------------------------------- -------------------------------

- Итого по разделу V 1500 5 4 0 2 5 1 2 3 5 4 0

- БАЛАНС 1700 6 3 8 1 1 0 5 9 5 1 1 5

2 2 8 1 5 9

2 2 8 1 5 9

6 9 7 7 2 7

+

Примечания1 Указывается номер соответствующего пояснения г бухгажерскому балансу и отчету о финансовых результатах.2 Здесь и в других формах отчетов вычитаемый или отрицательный показатель показывается в круглых скобках3 Заполняется некоммерческими организациями.

+ +

1 0 5 0 7 1 0 0

Отчет о финансовых результатах

инн 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1кпп 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр. 0 0 6

96db d319 510а 9аЗ£ е5Ьа 0е92 Ь737 532f

Форма по ОКУД 0710002

Пояснения 1 Наименование показателя

2

Выручка 2

Себестоимость продаж

Валовая прибыль (убыток)

Коммерческие расходы

Управленческие расходы

Прибыль (убыток) от продаж

Доходы от участия в других организациях

Проценты к получению

Проценты к уплате

Прочие доходы

Прочие расходы

П ри бы ль (убы ток) до налогооблож ения

Текущий налог на прибыль

в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)

Изменение отложенных налоговых обязательств

Изменение отложенных налоговых активов

Прочее

Чистая прибыль (убыток)

Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периодаРезультат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода

Совокупный финансовый результат периода

СПРАВОЧНО

Базовая прибыль (убыток) на акцию

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

Кодстроки

2110

2120

2100

2210

2220

22(H)

2310

2320

2330

2340

2350

2300

2410

2421

2430

2450

2460

2400

2510

2520

25(H)

2900

2910

За отчетный год

4

6 1 6 5 7 4

( 5 7 6 0 1 8 )

4 0 5 5 6

4 0 5 5 6

18 8 8 ( 1 9 6 2 5 )

1 6 0 4 6

( 2 9 0 1 4 )

9 8 5 1

( 7 5 1 0 )

0

( 6 6 6 )

0

1 6 7 5

1 6 7 5

За предыдущий год

5

7 0 8 3 8 5

( 6 5 6 8 9 1 )

5 1 4 9 4

5 1 4 9 4

2 4 3 1

( 1 3 5 7 6 )

1 4 2 7

( 2 3 8 3 1 )

1 7 9 4 5

( 6 8 3 5 )

4 6 5 8

1 6 8

( 2 0 8 )

1 1 0 7 0

1 1 0 7 0

Примечания1 Указывается номер соответствующею пояснения к бухгиггерскому балансу и отчету о финансовых результатах2 Выручка отражается за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов3 Совокупный финансовый результат периода определяется как сумма строк «Чистая прибыль (убыток)», «Результат от переоценки внеоборотных активов,

не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода» и «Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода»

+1 0 5 0 7 1 3 1

Уставныйкапитан

Отчет об изменениях капитала

1. Движение капитала

ИНН 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1кпп 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр 0 0 7

Oale £43е 5100 *025 96f9 75Ь7 с£4а 9а63

Форма но ОКУД 0710003

Собственные акции, Нераспределеннаявыкупленные Добавочный капитал Резервный капитан прибыль (непокрытый у акционеров убыток)

Итого

+

Величина капитала на 31 декабря года, нредшесгвующе! о предыдущему (3100)

8 7 ( 1 9 5 2 ) 2 0 3 0 6 8(ПРЕДЫ ДУЩ ИЙ ГОД)

Увеличение капитала - всего: (3210)

0 -------------в том числе: чистая прибыль (3211)

переоценка имущества (3212)

доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (3213)

дополнительный выпуск акций (3214)

увеличение номинальной стоимости акций (3215)

реорганизация юридического лица (3216)

Уменьшение капитала - всего: (3220)

4 2 0 8 7 9 4 4 1 0 0 0 1

1 1 0 7 0 1 1 0 7 0

1 1 0 7 0 1 1 0 7 0

в том числе: убыток (3221)

переоценка имущества (3222) -------------

расходы, относящиеся непосредственнона уменьшение капитала (3223)уменьшение номинальной стоимости акций (3224)

уменьшение количества акций (3225)


дивиденды (3227)

Изменение добавочного капитала (3230)

Изменение резервного капитала (3240)

+

1 0 5 0 7 1 4 8

ИНН 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1кпп 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр. 0 0 8

71е0 515с 5106 еб04 41b8 f0b3 2d3f Ы69

Уставныйкапитал

Собственные акции. Нераспределеннаявыкупленные Добавочный капитал Резервный капитал прибыль (непокрытый

у акционеров убыток)2 3 4 5

Итого

Величина каптала на 31 декабря предыдущего года (3200)

8 7 ( 1 9 5 2 ) 2 0 3 0 6 8(ОТЧЕТНЫ Й ГОД)

Увеличение капитала - всего: (3310)

о -------------в том числе: чистая прибыль (3311)


доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (3313)

дополнительный выпуск акций (3314)

увеличение номинальной стоимости акций (3315)

4 2 1 9 8 6 4 4 2 1 0 7 1

1 6 7 5

1 6 7 5

1 6 7 5

1 6 7 5


Уменьшение капитала - всего: (3320)

( 0 ) 1 9 5 2в том числе: убыток (3321)


расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (3323) уменьшение номинальной стоимости акций (3324)

( 0 ) ( 1 9 5 2 ) ---------------- ---------------- ( 1 9 5 2 )уменьшение количества акций (3325)


( 1 9 5 2 )

дивиденды (3327)

Изменение добавочного капитала (3330)

Изменение резервного капитала (3340)

Величина капитала на 31 декабря отчетного года (3300)

8 7 2 0 3 0 6 8 4 2 2 1 5 3 9 4 2 4 6 9 8

+ +

1 0 5 0 7 1 5 5

ИНН 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1кпп 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр. 0 0 9 I LttPi.

d6d8 4ебЗ 510с 672d 2bd0 ае98 сс£3 0530

Наименованиепоказателя

2. Корректировка н связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок

Кодстроки



Изменение капитала за предыдущий год за счет чистой прибыли за счет иных На 31 декабря

(убытка) факторов предыдущего года

Капитал - всего:

до корректировок

корректировка в связи с:изменением учетной политики

3400

3410

исправлением ошибок 3420

после корректировок 35QQ

в том числе:

нераспределенная прибыль (непокрытый убыток):

до корректировок 3401

корректировка в связи с:изменением учетной 34 j j политики


после корректировок 3501

по другим статьям капитала:

до коррекгаровок 3402

корректировка в связи с:

изменением учетной политики 3412


после корректировок 3502


Кодстроки

2

3. Чистые активы

На 31 декабря отчетного года




Чистые активы 3600 4 2 4 6 9 8 4 2 1 0 7 1 4 1 0 0 0 1

+

+

1 0 5 0 7 1 7 9

Наименование показателя

е601 9(1И 510? 11И 7{70 82Ь6 11с£ 6еП

Отчет о движении денежных средств форма п0 о к у д 07,0004


ИНН 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1кпп 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр 0 1 0

Кодстроки За отчетный год

Денежные потоки от текущих операцийПоступления - всего

в том числе:от продажи продукции, товаров, работ и услуг

арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей

от перепродажи финансовых вложений

4110

4111

4112

3 6 б 4 4 3 00

0 6 3 0 1 б 4

0 3 3 9 8 4

прочие поступления 4119 1 5 2 8 3 2 9 0Платежи - всего 4120 ( 5 4 1 7 1 7 ) ( 6 5 2 5 4 1 )

в том числе:поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги 4121 ( 2 5 4 5 5 8 ) ( 4 2 3 9 6 7 )

в связи с оплатой труда работников 4122 ( 1 7 8 3 1 3 ) ( 1 8 3 5 8 2 )

процентов по долговым обязательствам 4123 ( 1 9 6 2 5 ) ( 1 3 4 3 9 )налог на прибыль 4124 ( 9 б 8 б )прочие платежи 4129 ( 7 9 5 3 5 ) ( 3 1 5 5 3 )

Сальдо денежных потоков от текущих операций 4100 б 5 2 8 б 1 1 8 9 7Денежные потоки от инвестиционных операцийПоступления - всего 4210 3 2 6 4 8 9 4 6

в том числе:от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) 4211 б 3 0 3 4 9от продажи акций других организаций (долей участия) 4212 1 9 6 4от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумах- (прав требования денежных средств к другим лицам) 4213 0 8 5 9 7дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в друтих организациях 4214 б 7 0

прочие поступления 4219

Платежи - всего в том числе:в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов

4220

4221

( 2 7 5 1 )

( 0 )

( 6 2 8 )

( 6 2 8 )в связи с приобретением акций друг их организаций (долей участия) 4222

в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам 4223 ( 2 7 5 1 )процентов но долговым обязательствам, включаемым в стоимость

4224инвестиционного актива

прочие платежи 4229

Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций 4200 5 1 3 8 3 1 8

+ +

1050 7 186

ини 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1КПП 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр. о 1 1 1

Наименование показателя

IДенежные потоки от финансовых операций

11оступления - всего в том числе:получение кредитов и займов

Кодстроки

4310

4311

4312денежных вкладов собственников (участников)

от выпуска акций, увеличения долей участия 4313

от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. 4314

прочие поступления.

Платежи - всего в том числе:собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организаций или их выходом из состава участников

на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников)

в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов

прочие платежи

Сальдо денежных потоков от финансовых операций

Сальдо денежных потоков за отчетный период

Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода

Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода

4319

4320

4321

4322

4329

4300

7d(c 8еб9 SlOd с23£ Ь698 8Ь89 е548 eflf

За отчетный год За предыдущий год

2 4 6 7 0 0

2 4 6 7 0 0

8 7 7 6 9

8 7 7 6 9

( 3 6 4 7 3 2 )

( 2 1 2 4 6 3 )

( 8 3 2 0 0 )

4323 ( 1 5 2 2 6 9 ) ( 8 3 2 0 0 )

( 1 1 8 0 3 2 )

44оо ( 5 2 2 3 3 )

5 7 6 5 2

5 4 1 9

4450

4500

4 5 6 9

2 4 7 8 4

3 2 8 6 8

5 7 6 5 2

Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению 4490 к рублю

+1 0 5 0 7 2 0 9

+

Отчет о целевом использовании средств

ИНН 4 1 0 1 0 1 7 8 0 1кпп 4 1 0 1 0 1 0 0 1 стр. 0 1 2

Наименование показателя 1

Остаток средств на начало отчетного года

Поступило средств

Вступительные взносы

Членские взносы

Целевые взносы

Кодстроки

2

6100

6210

6215

6220

За отчетный год

372Ь еа29 5108 612а 05е5 Ь7а8 с147 6fec

Форма но ОКУД 0710006


Добровольные имущественные взносы и пожертвования 6230

Прибыль от приносящей доход деятельности

Прочие

Всего поступило средств

Использовано средств

Расходы на целевые мероприятияв том числе:социадыия и благотворительная помощь

проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п.

иные мероприятия

Расходы на содержание аппарата управления

6240

6250

6200

6310

6311

6312

6313

6320

в том числе:расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) 6321

выплаты, не связанные с оплатой труда 6322

расходы на служебные командировки и деловые поездки 6323

содержание помещений, зданий, автомобильного транспорт ^ 4 и иного имущества (кроме ремонта)

ремонт основных средств и иного имущества

1фочие

Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества

Прочие

Всего использовано средств

Остаток средств на конец отчетного года

6325

6326

6330

6350

6300

6400

+ +

Подготовлено с использованием системы ГАРАНТ

Утв. приказом Минфина РФ от 2 июля 2010 г № 66н

(в ред о т 6 апреля 2015 г.)

Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах (тыс. руб. (млн руб.))

1. Нематериальные активы и расходы на научно-исследовательские, опы тно-конструкторские и технологические работы (НИОКР)

1.1. Наличие и движение нематериальны х активов0710005 с. 1


Период На начало года Изменения за период На конец периодаПоступило Выбыло начислено

амортизацииУбыток от обесценения

Переоценкапервоначальная

стоимость3

накопленная амортизация

и убытки от обесценения

первоначальная

зСТОИМОСТЬ



Первоначальная

зстоимость

Накопленнаяамортизация


стоимость3



Нематериальные активы — всего

за 20 г.’ 0 0 0 0за 2 0 ____ г.2 0 0 0 0


(вид нематериальных активов)

за 20 г.10 0 0 0

за 20 г.2

0 0 0 0


за 20 г.1 0 0 0 0за 2 0 _____г.2

0 0 0 0и Т. Д.

1.2. Первоначальная стоимость нематериальных активов, созданны х самой организациейНаименование

показателяНа

20 17 г АНа 31 декабря 20 16 г.2

На 31 декабря 20 J 5 г.5

Всегов том числе:



И Т. Д.


0710005 с. 2

1.3. Нематериальные активы с полностью погашенной стоимостью


На20 г.4

На 31 декабря

20 г.2На 31 декабря

20 г.5

Всегов том числе:



и Т. Д.

1.4. Наличие и движение результатов НИОКР


Период На начало года Изменения за период На конец периодаПоступило Выбыло часть

стоимости, списанной на расходы за период


стоимость

часть стоимости, списанной на расходы


стоимость



стоимость


НИОКР — всегоза 20 г.1 0 : 0 _ _ 0за 20 г.2 _ л _ Q _ . >


(объект, группа объектов)

за 20____г.1_ Q 0 0 __ ' -

за 20____г.2L - ;! 0 i !

(объект, группа объектов)

за 20____г.10 _______ 12

за 20 г.2_ Q 0 0 ______ ....

ИТ. Д

Г08лен0 с исг»оЛьзованием системы ГАРАНТ

0710005 с. 3

и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов

затраты за периодИзменения за период

списано затрат как не давших положи

тельного результата

о

принято к учету в качестве нематериальных

активов или НИОКР

л

На конец периода

ИСс̂ О в а^ е а б р г к -

'0 нченным

(объект

и объем И Т . л

Iобъект, *РУпп.

групп.

^за кон че нны е и неоф ормленные НИОКР

незаконч^р _ " ° " f “o6 p e ^ o R S 5 5 ^

Период

за 20

за 20

за 20

за 20

за 20за 20

за 20

за 20

за 20

за 20

за 20

за 20

На начало года


0710005 с. 4

2. О сновны е средства2.1. Наличие и движение основны х средств


(группа объектов)

за 20 г.1_ а 0 J . о

за 20 16 г.2_ Q 0

И Т . Д .


2.2. Незавершенные капитальные вложения0710005 с. 5


Период На начало года Изменения за период На конец периодазатраты за период списано принято к учету в качестве

основных средств или увеличена стоимость

Незавершенное строительство и незаконченные операции по приобретению, модернизации ит. п. основных средств — всего

за 20 17 г.19014 6295 (6265) 0 9044

за 20 16 г.29014 5413 0 (5413) 9014



за 20 г.1 0 0за 20 г.2

0 0


за 20 г.1 0 0за 20___ г.2

0 _ иИТ. Д.

2.3. Изменение стоимости основны х средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликвидации


за 20___ г.1 за 20 г.2

Увеличение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции — всегов том числе:

(объект основных средств)

(объект основных средств)

И Т. Д.Уменьшение стоимости объектов основных средств в результате частичной ликвидации — всего:в том числе:

(объект основных средств) 0 0

(объект основных средств) 0 0ИТ. Д


0710005 с. 6

2.4. Иное использование основны х средств


На На 31 декабря 20 17 г.4

На 31 декабря 20 16 г.2


Переданные в аренду основные средства, числящиеся на балансе 35360 38941 29364Переданные в аренду основные средства, числящиеся за балансомПолученные в аренду основные средства, числящиеся на балансе 11404 11404 11404Полученные в аренду основные средства, числящиеся за балансом 16575 16575 16575Объекты недвижимости, принятые в и фактически используемые, находящиеся в процессе государственной регистрацииОсновные средства, переведенные на консервациюИное использование основных средств (залог и др.) 305638 305638


0710005 с. 7

3. Ф инансовы е вложения3.1. Наличие и движение ф инансовы х вложений


Период На начало года Изменения за период На конец периодапоступило выбыло (погашено) начисление

процентов (включая доведение первоначальной стои

мости до номинальной)

Текущей рыночной стоимости

(убытков от обесценения)


стоимость

накопленнаякорректировка7


стоимость



стоимость


Долгосрочные — всего

за 20 17 г .1 356 6500 0 6856за 20 16 г.2 356 0 356


паи,акции(группа, вид)

за 20 17 г .10

за 20 16 г.2356 0 356

займы 6500 6500Краткосрочные — всего

за 20 17 г.1 16445 (4134) 12311за 20 16 г.5 0

в том числе: займы(группа, вид)

за 20 17 г.1 16445 (4134) 12311за 20 16 г.2

25042 (8597) 16445И Т . Д .

Финансовых вложений — итого

за 20 17 г .1 16801 6500 (4134) 19167за 20 16 г.2 25398 (8597) 16801


0710005 с. 8

3.2. Иное использование ф инансовы х вложений


На20 г.4


20 Г.2На 31 декабря

20 г.5

Финансовые вложения, находящиеся в залоге — всегов том числе:

(группы, виды)

И Т. Д.Финансовые вложения, переданные третьим лицам (кроме продажи) — всегов том числе:

(группы, виды)

и т. д.Иное использование финансовых вложений

4. Запасы4.1. Наличие и движение запасов


Период На начало года Изменения за период На конец периодапоступления

и затратывыбыло убытков

от снижения стоимости

оборот запасов между

их группами (видами)

себестоимость

величина резерва

под снижение стоимости


резерв под снижение

стоимости



под снижение стоимости

Запасы — всегоза 20 17 г.1 116747 Л 49806 -146951 X 19602 _ Qза 20 16 г.2 166672 0 0 X 116747 _ Q

в том числе: материалы(группа, вид)

за 20 17 г.1 109735 0 32283 (129756) 12262 0за 20 16 г.2

11162 0 63959 (68386) 109735 _ Q

Расходы будующих периодов(группа, вид)

за 20 17 г.1 702 0 16999 (16991) 710 0за 20 16 г.2

660 0 15496 -15454 702 0Товары для перепроджи

за 2017 г. 6310 524 204 6630

за 2016 г. 6352 21 -63 6310Затраты в за 2017 г.


I незавершенном производстве за 2016 г. 45602 -45602


0710005 с. 9

4.2. Запасы в залоге


На20 Г.4


20 г.2На 31 декабря 20 г.5

Запасы, не оплаченные на отчетную дату — всегов том числе:

(группа, вид)

ИТ. Д.Запасы, находящиеся в залоге по договору - всегов том числе:

(группа, вид)ИТ. Д.


5. Дебиторская и кредиторская задолженность5.1. Наличие и движение дебиторской задолженности

0710005 с. 10


Период На начало года Изменения за период На конец периодапоступление выбыло перевод

из долгов краткосрочную

задолженность

учтенная по условиям

договора


по сомнительным долгам

в результате хозяйственных операций (сумма

долга по сделке, операции)8

причитающиеся проценты, штрафы и иные

начисления8

погашение списание на финан

совый результат8

восстановление

резерва


договора


по сомнительным долгам

Долгосрочная дебиторская задолженность — всего

за 20 17 г '0 0 0 0 0

за 20 16 г.*0 0 0 0 0


(вид)

за 20 г.1 0 0 0 0 0за 20____г 2

0 0 0 0 0

(вид)

за 20 г.1 0 0 0 0 0за 20____г.5

0 0 0 0 0И Т. Д.Краткосрочная дебиторская задолженность — всего

за 20 17 г.1 117472 (10910) 658775 (649528) 0 116824 (12295)за 20 16 г.2 138544 138544 806665 (827737) _ л 117472 -10910


Покупатели и заказчики(вид)

за 20 17 г.1 53231 (10910) 378134 -334167 97198 (12295)за 20 16 г.2

56503 (8606) 442741 (446013) 53231 (10910)

Поставщики за 2017 г. за 2016 г.

за 20 17 г.1

53247

_ л

274869362844

7318

-318401-378587

(8401) - Л X

971553247

9911 _ Q68990

Прочая 10994за 20 16 г.2 13051 0 1080 (3137) 0 X 10994 0

Итогоза 20 17 г.1 117472 (10910) _ Л 0 116824 (12295)за 20 16 г.2 138544 138544 0 0 138544 138544


5.2. Просроченная дебиторская задолженность0710005 с. 11






договора

балансоваястоимость


договора



договора


Всего 17282 23824в том числе:

(вид)ИТ. Д.

5.3. Наличие и движение кредиторской задолженностиНаименование

показателяПериод Остаток

на начало года

Изменения за период Остаток на конец периодапоступление выбыло перевод

из долгов краткосрочную задолженность

в результате хозяйственных

операций (сумма долга по сделке,

операции)9

причитающиеся проценты, штрафы и иные gначисления

погашение списание на финансовый

результат9

Долгосрочная кредиторская задолженность — всего

за 20 17 г.141769 246700 138469 0 150000

за 20 16 г.251000 32769 (42000) 0 0 41769

в том числе: Кредиты(вид)

за 20 17 г.1 41769 246700 (138469) 0 0 150000за 20 16 г.2

51000 32769 (42000) 0 0 41769И Т. Д.Краткосрочная кредиторская задолженность — всего

за 20 17 г.1123540 394655 (464170) ___ о 54025

за 20 16 г.2228159 1157226 (1259111) (2734) 123540

в том числе: Кредиты и займы(вид)

за 20 17 г.1 13800 -13800 0за 20 16 г.2

55000 (41200) 0 13800П оставщ ики и подрядчики

за 20 17 г 1 59174 68653 -118603 9224за 20 16 г 2 114524 792490 -845106 -2734 59174

Задолженность перед персооналом

за 20 17 г .1 4884 122315 (122805) 4394за 20 16 г.2 8054 113127 -116297 4884

Aoourtl ПЛП1Л IQUULIQ за 20 17 г.1 320 6708 -1062 5966


/ \ U U I I V / U I l l W J I j r - I V ^ I I I I U l Uза 20 16 г.2 65845 322 -65847 320

Задолженность перед государств, внебюджетнымигЬпнл яммзадолженность по налогам и сбороам

за 20 17 г.2 1870 36120 -37035 955за 20 16 г.2 2585 34679 -35394 1870за 20 17 г.1 25517 147479 (147782) 25214за 20 16 г.2 20676 143918 -139077 25517

Прочая задолженностьза 20 17 г.2 17975 13380 -23083 8272за 20 16 г.2 16475 17690 -16190 17975

Итогоза 20 17 г.1 165309 Xза 20 16 г.2 279159 1189995 (1301111) (2734) X 165309


0710005 с. 13

7. О ценочные обязательства


Остаток на начало года

Признано Погашено Списано как избыточная сумма

Остаток на конец периода

Оценочные обязательства — всего 0 0в том числе:

(вид оценочного обязательства) 0 0

(вид оценочного обязательства) 0 0и т. д.

8. Обеспечение обязательств


На20 г.4

На 31 декабря 2 0 ____ г.2

На 31 декабря 20 г.5

Полученные — всегов том числе:

(вид)

И Т. Д.

Выданные — всегов том числе:

(вид)И Т. д.


0710005 с. 14

9. Государственная помощ ь


За 20 17 г.1 За 20 16 г.2

Получено бюджетных средств — всегов том числе:на расходы по заработной плате 100на возмещение доходов по электоэнергии 15 244

Бюджетные кредиты — всего 20___ Г-120 г.2

в том числе:20___ г.1

(наименование цели)20___ г.2

и т. д.

На начало года Получено за год Возвращено за год На конец года

-_ л

0

0

\ V - ^ WПримечания1. Указывается отчетный год2. Указывается предыдущий год3 В случае переоценки в графе «Первоначальная стоимость» приводится текущая рыночная стоимость или текущая (восстановительная) стоимость 4. Указывается отчетная дата отчетного периода.5 Указывается год, предшествующий предыдущему6. Некоммерческая организация графы «Накопленная амортизация» и «Начисленная амортизация» именует соответственно «Накопленный износ» и «Начисленный износ».7 Накопленная корректировка определяется как

разница между первоначальной и текущей рыночной стоимостью — по финансовым вложениям, по которым можно определить текущую рыночную стоимость,начисленная в течение срока обращения разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью — по долговым ценным бумагам, по которым не определяется текущая рыночная стоимость,величина резерва под обесценение финансовых вложений, созданного на предыдущую отчетную дату — по финансовым вложениям, по которым не определяется текущая рыночная стоимость

8. Данные раскрываются за минусом дебиторской задолженности, поступившей и погашенной (списанной) в одном отчетном периоде9. Данные раскрываются за минусом кредиторской задолженности, поступившей и погашенной (списанной) в одном отчетном периоде.

ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ И ОТЧЕТУ О ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТАХ за 2017 год (описательная часть)

1. Сведения об Обществе

1.1 Полное наименование организации ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕТРОПАВЛОВСК-КАМЧАТСКИИ МОРСКОЙ ТОРГОВЫЙ ПОРТ"

1.2 Юридический адрес683001, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, Площадь Щедрина, дом 2

1.3 Фактический (почтовый) адрес683001, Камчатский край, г. Петропавловск-Камчатский, Площадь Щедрина, дом 2

1.4 Дата государственной регистрации 21.07.1994

1.4.1 ОГРН1024101016686

1.5 Размер уставного капитала (руб.)86 816

1.6 Состав учредителей/акционеров: 1. ООО "Камчатское морское пароходство" - 40.59% 2. Иванчей Александр Федорович - 52.74% 3. Гаврилов Сергей Геннадьевич - 2.50% 4. Владельцы акций менее 10% - 4.18%

1.7 Количество акций:

выпущенных и полностью оплаченных86 816 шт.

выпущенных, но не оплаченных/оплаченных частично

1.8 Номинальная стоимость акций:

принадлежащих самому обществу

принадлежащих дочерним и зависимым организациям

1.9 Доли в уставном капитале оплачены (полностью/неполностью)Полностью

1.10 Численность работающих на конец отчетного периода 107

1.11 Дочерние и зависимые общества1. Общество с ограниченной ответственностью "Камчатское морское пароходство" 2. Закрытое акционерное общество "Каско-Трамп" 3.Общество с ограниченной ответственнностью "Телекомпания причал"

1.12 Филиалы и подразделения Отсутствуют1.13 Организация относится/не относится к субъектам малого предпринимательства Организация не относится к субъектам малого предпринимательства в соответствии с Законом № 209-

ФЗ1.14 Организация подлежит/не подлежит обязательному аудиту в соответствии со статьей 5 Закона от 30

цекабря 2008 г. № 307-Ф3 "Об аудиторской деятельности" Организация подлежит обязательному аудиту в соответствии с Законом № 307-Ф3

1.15 Основные виды деятельности организации (в % к общему объему выручки организации от всех видов цеятельности) Транспортная обработка грузов ОКВЭД 52.24.

1.16 Состав Совета директоров Общества: Голубчик Юрий Петрович - Генеральный директор ООО "Фирма Жупанова"Ромашкевич Юрий Иванович - Неработающий военные пенсионер Волосюк Сергейц Владимирович - ПенсионерГолобородов Виктор Макисмович - Генеральный директор ООО "Нави-Авто"Гудзь Александр леонидович - Заместитель директора по эксплуатации ФФГУП "Росморпорт"

Единоличный исполнительный орган:

1.17 Состав ревизионной комиссии

ВРИО Генерального директора - Прийдун Дмитрий Васильевич

№ п/п ФИО Место работы,занимаемаядолжность

1 2 31 Гумбина Ксения Вадимовна ООО "Камчатугольсбыт"

Заместитель генерального директора

по экономике и финансам

2 Ташболотова Елена Викторона ООО "Новкам" Юрист3 Трегубова Надежда Юрьевна ОАО "ПКМТП"

Замесетитель главного бухгалтера

1.18 Сведения об операциях со связанными сторонами

1.18.1 Сведения о связанных сторонах по состоянию на 31.12.2017 г.

№ п/п Полное фирменное наименование(наименование для некоммерческой организации) или фамилия, имя, отчество аффилированного лица

Место нахождения юридического лица или место жительства физического лица (указывается только с согласия физического лица)

Основание (основания), в силу которого лицо признается аффилированным

Дата наступленияоснования(оснований)

Доля участия аффилированного лица в уставном капитале акционерного общества, %

Доля принадлежащих аффилированному лицу обыкновенных акций акционерного общества, %

1 ОАО "Камчатское морское пароходство"

683001, Камчатский край, город Петропавловск- Камчатский, Площадь Щедрина, дом 2

Доля в УК ОАО "ПКМТП" 40.59%

11.07.2017 40.59 40.59

2 Иванчей Александр Федорович Доля в УК ОАО "ПКМТП" 52.74%

52.74 52.74

3 Гаврилов Сергей Геннадьевич Доля в УК ОАО "ПКМТП"2.5%

2.5 2.5

4 Прийдун Дмитрий Васильевич ВРИО Генерального директора

16.02.2018г. Не имеет Не имеет

1.18.2 Операции по группе «ПРЕОБЛАДАЮЩИЕ (УЧАСТВУЮЩИЕ) ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОБЩЕСТВА»

№ п/п Наименование организации Виды операций Объем операций каждого вида, тыс.руб.

Стоимостные показатели по

незавершенным на конец отчетного

периода операциям, тыс. руб.

Условия и сроки осуществления

(завершения) расчетов по

операциям, форма расчетов

Величина образованных

резервов по сомнительным

долгам на конец отчетного периода

Величина списанной дебиторской задолженности, в т.ч. за счет резерва по сомнительным долгам

Характеротношений

1.18.3 Операции по группе «СВЯЗАННЫЕ СТОРОНЫ»тыс. руб.

№ п/п Виды операцийОбъем операций каждого вида, тыс. руб.

Стоимостные показатели по незавершенным на конец отчетного периода операциям, тыс. руб.

Условия и сроки осуществления (завершения) расчетов по операциям, форма расчетов

Величина образованных Резервов по сомнительным долгам на конец отчетного периода

Величина списанной дебиторской задолженности, в т.ч. за счет Резерва по сомнительным долгам

1

Договор купли-продажи акций № 1 от 11.07.2017г. (34 276 шт.) Между Белан С.Ф., ОАО "Петропавловск Камчатский морской торговый порт", ООО "Камчатское морское пароходство" За 2017 год оплачено

от ОАО "ПКМТП" 212 463 Белан С.Ф. 212 463

Планируется подписание дополнительного соглашения о порядке и сроках взаиморасчетов нет нет нет

2

Договор купли продажи акций № 236 от 20.07.2017г. Между ОАО "ПКМТП" и ООО "Камчатское морское пароходство" (ООО "КМП") 510 шт. акций

За 2017 год оплачено от ООО "КМП" 1 963.5

Условия договора выполнены в полном объеме нет нет нет

3

Договор перевалки грузов и контейнеров перевозимых на судах ООО "Камчасткое морское пароходство" № 181 от 01.12.2011г.

За 2017 год получено от ООО "КМП" 284 260

Договорпролонгируетсяавтоматически нет нет нет

4

Договор займа № 30 от 28.02.2018г. 50 000 000.0 руб.

За 2018 год предоставлено от ОАО

"ПКМТП" 28 850Безналичный расчет на срок 12 мес. нет нет нет

1.18.4 Информация по группе «ОСНОВНОЙ УПРАВЛЕНЧЕСКИЙ ПЕРСОНАЛ»№ п/п Виды выплат Сумма (тыс. руб.) Примечание

1 Краткосрочные вознаграждения, подлежащие выплате в течение отчетного периода и 12 месяцев после отчетной даты:оплата труда за отчетный период 7 261отчисления с ФОТ за отчетный период 2 093ежегодный оплачиваемый отпуск за работу в отчетном пеоиоле 2 960оплата организацией лечения, медицинского обслуживания основного управленческого персонала за отчетный период 0оплата организацией коммунальных услуг за основной управленческий персонал 0другие платежи в пользу основного управленческого персонала 2 202

2 Долгосрочные вознаграждения, подлежащие выплате по истечении 12 месяцев после отчетной даты:

0вознаграждения по окончании трудовой деятельности

0иные платежи по окончании трудовой деятельности

0вознаграждения в виде опционов эмитента, акций, паев, долей участия в уставном (складочном) капитале и выплаты на их ппнпве 0иные долгосрочные вознаграждения 0ИТОГО: 14 516

1.18.5 Информация об условных обязательствах и условных актвах

№ п/п Реквизиты договора Полное наименование дебитора

Описание сущности сделки

Суммазадолженности по сделке

Оценка вероятности рисков уменьшения собственного капитала

1 Договор купли-продажи акций № 1 от 11.07.2017г.

Белан Станислав Федоссевич - наследница Белан Ольга Валерьевна

В 2017 году ОАО "ПКМТП" выполнило обязательсво по оплате стоимости акций в размере 214 463.0. В результате чего владельцем акций стало ООО "КМП", у ОАО "ПКМТП" образовалась дебиторская задолженность (дебитор - Белан С.Ф.) в сумме 214 463.0. До настоящего времени сделка не завершена. В 2018 году планируется заключить доп. соглашение для урегулирования дебиторской задолженности, завершения сделки.

214 463 В результате заключения доп. соглашения к договору купли-продажи акций, предполагается погашение дебтирской задолженности перед ОАО "ПКМТП" в сумме 214 463.0 3-м лицом.

2 Договор купли-продажи акций № 1 от 11.07.2017г.

По данной сделке предусмотрена солидарная ответственность, т.о. ОАО "ПКМТП" солидарно с ООО "КМП" отвечает по его обязательствам. По состоянию на 31.12.2017г. Задолженность ООО "КМП" перед Белан С.Ф. составила 550 000, по состояннию на 02.04.2018г. -270 000 (общая задолженность 637 567.0)

270 000.00 По состоянию на 02.04.2018г. ООО "КМП" погасило 365 537 (57%) от общей суммы долга. Предприятием планируется произвести расчеты до 31.12.2018г.

2. О сновны е элементы учетной политики организации для целей бухгалтерского учета

2.1 Учетная политика для целей бухгалтерского учета

2.1.1 Бухгалтерский учет в организации осуществляется бухгалтерией, бухгалтерия состоит из 7 специалистов

2.1.2 Срок полезного использования по основным средствам определяется на основании Классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ от 1 января 2002 г. № 1.

2.1.3 Начисление амортизации по основным средствам ведется способом:

линейны й2.1.4 Активы, которые отвечают критериям основных средств стоимостью не более 40 ООО руб., списываются в расходы по мере

их отпуска в эксплуатацию.

2.1.5 Ежегодная переоценка основных средств (проводится/не проводится):не проводится

2.1.6 При списании оценка материально-производственных запасов производится способом: по средней себестоимости

2.1.7 Организация создает резервы Резерв по сом нительны м долгам .

2.1.8 Информация, представленная в бухгалтерской отчетности, сформирована на основании требований российского законодательства о бухгалтерском учете и учетной политике организации. Каких-либо отступлений и нарушений правил ведения учета допущено не было.

2.2 Изменения в учетной политике, произош едш ие в течение отчетного периода

нужное о т м е т и т ь знаком "V"2.2.1 Изменений учетной политики для целей бухгалтерского учета в отчетном периоде по сравнению с

прошлым отчетным периодом не предусмотрено. Поэтому данные бухгалтерского учета являютсясопоставимыми.

Бухгалтерская отчетность сф ормирована организацией исходя из действую щ их в Р оссийской Федерации правил 2.3 бухгалтерского учета и отчу

Documents

АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ О …port.kamchatka.ru/docs/buh/report_buh_2017.pdfАУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ О БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ)