Upload
others
View
23
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
Открытое акционерное общество«СУЭК-КУЗБАСС»
П О Я С Н И Т Е Л Ь Н А Я ЗАПИСКА
к годовому отчету за 2009 год
город Ленинск-Кузнецкий
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
СОДЕРЖАНИЕ
1. Общие сведения 3
2. Учетная политика 7
3. Анализ и оценка структуры баланса, отчета о прибылях и убытках, динамика прибыли 13
4. Пояснения к существенным статьям бухгалтерской отчетности 22
5. Условные факты хозяйственной деятельности 55
6. Прибыль на акцию 58
7. Совместная деятельность 58
8. Пояснения о прекращении деятельности 58
9. Информация по сегментам 58
10. Пояснения по событиям после отчетной даты 58
11. Информация по операциям со связанными сторонами 59
12. Пояснения по государственной помощи 66
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
Краткая информация об Обществе
Полное фирменное наименование Открытое акционерное общество "СУЭК-Общества: Кузбасс"
Сокращенное фирменное ОАО "СУЭК-Кузбасс"наименование Общества:Юридический адрес Российская Федерация, 652507, г. Ленинск-
Кузнецкий, ул. Васильева, д.1
Место нахождения Российская Федерация, 652507, г. Ленинск-
Кузнецкий, ул. Васильева, д. 1
Телефон (384-56) 3—32-19
Адрес электронной почты [email protected]
Идентификационный номер 4212024138налогоплательщика (ИНН)
ОАО «СУЭК- Кузбасс» (далее - Общество) создано в результате реорганизации в формеслияния ОАО ИК «Соколовская», ОАО «Шахта им. СМ. Кирова», ОАО «Шахта им. 7 Ноября»,ОАО Шахта «Красноярская», ОАО «Погрузочно-транспортное управление», ОАО «ВосточныйКузбасс», ОАО «Кузбасская угольная энергетическая управляющая компания», ЗАО «ШахтаЕгозовская», ОАО «Управление по монтажу, демонтажу и ремонту горно-шахтногооборудования №1», ОАО «Шахтострой» в соответствии с:
- решениями внеочередного общего собрания акционеров ОАО «Шахта им. СМ. Кирова»(Протокол №1 от 28 февраля 2007 года), ОАО «Шахта им. 7 Ноября» (Протокол № 2 от28 февраля 2007 года), ОАО «Шахта «Красноярская» (Протокол №3 от 28 февраля 2007 года),ОАО «Погрузочно-транспортное управление» (Протокол №1 от 28 февраля 2007 года),ОАО «Восточный Кузбасс» (Протокол №9 от 27 февраля 2007 года), ОАО «Управление помонтажу, демонтажу и ремонту горно-шахтного оборудования №1» (Протокол №1 от26 февраля 2007 года);
- решениями единственного акционера ОАО ИК «Соколовская» от 19 марта 2007 года,ОАО «Кузбасская угольная энергетическая управляющая компания» от 19 марта 2007 года,ЗАО «Шахта Егозовская» от 19 марта 2007 года, ОАО «Шахтострой» от 19 марта 2007 года;
- договором о слиянии от 01 декабря 2006 года ОАО ИК «Соколовская», ОАО «Шахта им. СМ.Кирова», ОАО «Шахта имени 7 Ноября», ОАО «Шахта «Красноярская», ОАО «Погрузочно-транспортное управление», ОАО «Восточный Кузбасс», ОАО «Управление по монтажу,демонтажу и ремонту горно-шахтного оборудования №1», ОАО «Шахтострой», ОАО«Кузбасская угольная энергетическая управляющая компания», ЗАО «Шахта Егозовская».
Общество зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №2 поКемеровской области 07 мая 2007 года за основным государственным регистрационнымномером 3074212001368.
В соответствии с договором о присоединении от 03 сентября 2008 года ОАО «СУЭК-Кузбасс»16 декабря 2008 года было реорганизовано в форме присоединения к нему ОАО «ШахтаОктябрьская», ОАО «Шахта Полысаевская», ОАО «Техсвязь», ЗАО «Разрез Майский»,ОАО «Энергоуправление».
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Сведения об изменениях и дополнениях, внесенных в Устав Общества изарегистрированных в установленном порядке
Документ
УставОАО
«СУЭК-Кузбасс» вновойредакции
Устав/~\ A f~\ОАО«СУЭК-Кузбасс» в
новойредакции
Устан ОАОJ V 1 СДО \JiWJ
<Х\^ У Jf\.1Г £Т
Кузбасс» вновойредакции
Орган управления, принявшийрешение и дата принятиярешенияВнеочередное общее собрание
акционеров 03.02.2009 (протокол№7 от 06.02.2009)
В соответствии пунктом 2 статьи 12Федерального закона «Обакционерных обществах», на
основании:- решений внеочередного общегособрания ОАО «СУЭК-Кузбасс»(Протокол № 2 от 19.09.2008),ОАО «Шахта Октябрьская»(Протокол № 3 от 17.09.2008),ОАО «Шахта Полысаевская»(Протокол №3 от 19.09.2008),ОАО «Техсвязь» (Протокол № 3 от19.09.2008),ОАО «Энергоуправление»(Протокол № 3 от 17.09.2008);- решения единственного акционераОАО «Разрез Майский»от 18.09.2008;- п. 3.8 Договора о присоединенииОАО «Шахта Октябрьская»,ОАО «Шахта Полысаевская»,ОАО «Техсвязь»,ОАО «Энергоуправление» иЗАО «Разрез Майский» кОАО «СУЭК-Кузбасс»от 03.09.2008;- отчетов об итогах выпуска акцийобыкновенных именныхОАО «СУЭК-Кузбасс»,зарегистрированных ФСФР России27.01.2009, регистрационные номеравыпуска 1-O1-5529O-E-OO1D, 1-01-55290-E-002D, 1-01-55290-E-003D,1-01-55290-E-004D, I-01-55290-E-005D, 1-01-55290-E-006D, 1-01-55290-E-007D, 1-01-55290-E-008D,1-0I-55290-E-009D
Внеочередное общее собрание
акционеров 05.11.2009 (протокол№3 от 05.11.2009)
Дата
регистрации,ГРН20.02.2009,
ГРН2094212004841
02.03.2009,ГРН2094212005083
24.11.2009,
ГРН2094212028854
Изменения и дополнения
Внесены изменения в п. 1.1.Устава в связи среорганизацией Общества
путем присоединенияОАО «Шахта Октябрьская»,ОАО «Шахта Полысаевская»,ОАО «Техсвязь»,ОАО «Энергоуправление»,ЗАО «Разрез Майский»(правопреемственность повсем правам и обязанностямуказанных обществ)
Внесены изменения вследующие пункты Устава:П. 7.2. - изменен уставный
капиталП. 7.3. - изменено количествовыпущенных акцийП. 7.5. - изменено количествообъявленных акций
Устав приведен в
соответствии с изменениямивнесенными в ФЗ «Обакционерных обществах»,изменена компетенция Советадиректоров
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Сведения о размере, структуре уставного капитала Общества
Уставный капитал Общества составляет 3 758 577 194 (Три миллиарда семьсот пятьдесятвосемь миллионов пятьсот семьдесят семь тысяч сто девяносто четыре) рубля и состоит из3 758 577 194 (Трех миллиардов семьсот пятидесяти восьми миллионов пятьсот семидесятисеми тысяч ста девяносто четырех) обыкновенных именных бездокументарных акцийноминальной стоимостью 1 (Один) рубль каждая.
Сведения об акционерах Общества, владеющих не менее чем 5 процентами его уставногокапитала
Наименование: Открытое акционерное общество «СибирскаяУгольная Энергетическая Компания»
Место нахождения: Российская Федерация, 109028, г. Москва,Серебряническая набережная, дом 29
Идентификационный номер *налогоплательщика (ИНН): 7708129854
Размер доли участника (акционера) вуставном капитале Общества: 96,715%
Размер доли принадлежащих емуобыкновенных акций Общества: 96,715%
Филиалы Общества
Общество не имело филиалов в течение отчетного периода.
Среднесписочная численность работающих за отчетный период и численностьработающих на отчетную дату.
Среднесписочная численность работающих за 2009 год составила 11 180 чел., численность на31.12.2009 года составила 11511 чел.
Сведения об органах управления
Руководство текущей деятельностью общества осуществляется Генеральным директором,который избирается Советом директоров Общества сроком на 1 год.
Обязанности Генерального директора в 2009 году исполнял Логинов А.К.
В состав Совета директоров до 27 апреля 2009 года входили:
Артемьев В.Б. — председатель Совета директоров
Григорьев С.А. — член Совета директоров
Чуваев А.А.. - член Совета директоров
Папин М.Л.. - член Совета директоров
Царегородцев Ю.М. - член Совета директоров
Белова А.Г. — член Совета директоров
Кожарский П.В. - член Совета директоров
В состав Совета директоров 27 апреля 2009 года были избраны:
Ясюченя СВ. - председатель Совета директоров
Опанасенко П.И.- член Совета директоров
Морозова А.С.- член Совета директоров
Сорокин В.Ю. - член Совета директоров
Григорьев С.А. - член Совета директоров
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 годПапин М.Л. - член Совета директоров
Кожарский П.В.- член Совета директоров
Формирование Правления Уставом ОАО «СУЭК-Кузбасс» не предусмотрено.
В состав Ревизионной комиссии до 27 апреля 2009 года входили:
Фатахов В.А. - председатель комиссии
Перов С.А. - член комиссии
Мальцев Н.В. - член комиссии
Очередным (годовым) Общим собранием акционеров Общества 27 апреля 2009 года былизбран следующий состав Ревизионной комиссии:
Фатахов В.А. - председатель комиссии
Мальцев Н.В. - член комиссии
Кочетков В.Г.. - член комиссии
Сведения о реестродержателе
Полное наименование организации:
Закрытое акционерное общество "Национальная Регистрационная Компания"
Сокращенное наименование организации:
ЗАО "Национальная Регистрационная Компания".
Юридический адрес: 121357, г. Москва, ул. Вересаева, д.6
Почтовый адрес: 121357, г. Москва, ул. Вересаева, д.6
Сведения об аудиторах
ЗАО «БДО» зарегистрировано Инспекцией Министерства РФ по налогам и сборам № 26по Южному административному округу г. Москвы.
Свидетельство серия 77 № 006870804 о внесении записи в Единый государственный реестрюридических лиц от 29.01.2003 за основным государственным регистрационнымномером 1037739271701.
Свидетельство серия 77 № 013340465 о внесении записи в Единый государственный реестрюридических лиц от 20.01.2010 за основным государственным регистрационнымномером 1037739271701.
Место нахождения: 117587, г. Москва, Варшавское шоссе, дом 125, строение 1, секция 11
Телефон: (495) 797 5665
Тел./факс: (495) 797 5660
E-mail: [email protected]
Web: www.bdo.ru
Генеральный директор - Дубинский Андрей Юрьевич
ЗАО «БДО» - независимая национальная аудиторская компания, входящая в составмеждународной сети BDO.
ЗАО «БДО» является членом профессионального аудиторского объединения Некоммерческоепартнерство «Аудиторская Палата России», основной регистрационный номер записи вгосударственном реестре аудиторов и аудиторских организаций (ОРНЗ) № 10201018307. НП«АПР» внесено в государственный реестр саморегулируемых организаций аудиторов под № 1в соответствии с приказом Минфина России от 01.10.2009 № 455.
Утвержден Решением единственного участника Общества 28 апреля 2009 года для проведенияобязательного аудита по российским стандартам бухгалтерского учета на 2009 год.
6
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 годПорядок определения размера вознаграждения аудитора:
Размер оплаты услуг аудитора определяется Советом директоров Общества.
Основные виды деятельности
Общество осуществляет любые виды хозяйственной деятельности, если они не запрещенызаконодательством Российской Федерации и не противоречат Уставу Общества.
Основными видами деятельности Общества в 2009 году являлись:
• использование месторождений полезных ископаемых в соответствии с действующимзаконодательством РФ;
• ведение горных и других видов работ, связанных с эксплуатацией угольных месторожденийи добычей угля;
• добыча, переработка угля, включая бурые угли, в том числе с получением новых видовпродукции переработки, добыча и переработка нерудных полезных ископаемых, добычабурого угля открытым способом;
• реализация производственной продукции;
• торговая, торгово-посредническая, закупочная, сбытовая деятельность;
• распределение и передача электроэнергии;
• деятельность промышленного железнодорожного транспорта;
• деятельность в области здравоохранения;
• обучение в образовательных учреждениях дополнительного профессиональногообразования (повышения квалификации);
• распределение и передача пара и горячей воды.
2. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА
Учетная политика Общества на 2009 год была разработана и бухгалтерская отчетностьсформирована в соответствии с действующими в Российской Федерации правиламибухгалтерского учета и отчетности, утвержденными нормативными документами, иосновополагающими допущениями (имущественная обособленность, непрерывностьдеятельности, временная определенность фактов хозяйственной деятельности,последовательность применения учетной политики).
Числовые показатели бухгалтерской отчетности представлены в тысячах рублей.
Существенные изменения в формы бухгалтерской отчетности, утвержденные Министерствомфинансов РФ, не вносились.
Основные положения учетной политики Общества на 2009 год.
1. Нематериальные активы принимаются к бухгалтерскому учету по фактической(первоначальной) стоимости, которая определяется на дату принятия их к бухгалтерскомуучету и исходя из способа их поступления. Стоимость нематериальных активов,приобретенных за плату, определяется по фактическим затратам на их приобретение. Вфактические затраты на приобретение включаются:
- суммы, уплачиваемые в соответствии с договором об отчуждении исключительного права нарезультат интеллектуальной деятельности или на средство индивидуализации правообладателю(продавцу);
- суммы, уплачиваемые организациям за информационные и консультационные услуги,связанные с приобретением нематериального актива;
- таможенные и патентные пошлины, связанные с уступкой прав правообладателя;
- невозмещаемые налоги в случаях, предусмотренных законодательством, связанные сприобретением нематериального актива;
7
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год- вознаграждения, уплачиваемые посреднической организации, через которую был приобретенобъект;
- иные расходы, непосредственно связанные с приобретением нематериального актива
Фактическая (первоначальная) стоимость нематериальных активов, внесенных в счет вклада вуставный (складочный) капитал, определяется исходя из их денежной оценки, согласованнойучредителями (участниками).
Фактическая (первоначальная) стоимость нематериальных активов, полученных Компанией подоговору дарения (безвозмездно), определяется исходя из их рыночной стоимости на датупринятия к бухгалтерскому учету в качестве вложений во внеоборотные активы.
Фактическая (первоначальная) стоимость нематериальных активов, полученных в обмен надругое имущество, определяется исходя из стоимости товаров (ценностей), переданных илиподлежащих передаче. Стоимость товаров (ценностей), переданных или подлежащих передаче,устанавливается исходя из цены, по которой в сравнимых обстоятельствах обычно организацияопределяет стоимость аналогичных товаров. '
Фактическая (первоначальная) стоимость нематериальных активов, созданных самойКомпанией, определяется как сумма фактических расходов на создание, изготовление(израсходованные материальные ресурсы, оплата труда, ЕСН, расходы на обязательноепенсионное страхование и взносы по страхованию от несчастных случаев на производствесотрудников, участвующих в создании нематериальных активов, услуги стороннихорганизаций по контрагентским (соисполнительским) договорам, патентные пошлины,связанные с получением патентов, свидетельств, проценты по кредитам и займам), заисключением НДС и иных возмещаемых налогов.
Применяется линейный метод начисления амортизации нематериальных активов (заисключением деловой репутации) исходя из срока полезного использования, определяемогопри принятии объекта к бухгалтерскому учету.
Срок полезного использования определяется при принятии объекта к бухгалтерскому учетуисходя из:
- срока действия патента, свидетельства и других ограничений сроков использования объектовинтеллектуальной собственности согласно законодательству РФ;
- ожидаемого срока использования этого объекта, в течение которого предполагаетсяполучение экономических выгод (дохода).
Нематериальные активы, по которым невозможно надежно определить срок полезногоиспользования, считаются нематериальными активами с неопределенным сроком полезногоиспользования.
По нематериальным активам с неопределенным сроком полезного использования амортизацияне начисляется.
2. Основные средства принимаются к учету по первоначальной стоимости, определяемойисходя из способа их поступления. Стоимость основных средств приобретенных за плату,определяется по фактическим затратам на их приобретение. В фактические затраты наприобретение, сооружение и изготовление включаются начисленные до принятия кбухгалтерскому учету объекта основных средств проценты по кредитам и займам,привлеченным для приобретения, сооружения или изготовления объекта, в случае, еслиплановый срок создания (приобретения, строительства) объекта превышает 1 год.
Первоначальной стоимостью основных средств, внесенных в счет вклада в уставный(складочный) капитал Общество, признается их денежная оценка, согласованная учредителями(участниками).
Первоначальной стоимостью основных средств, полученных Компанией по договору дарения(безвозмездно), признается их текущая рыночная стоимость на дату принятия к бухгалтерскомуучету в качестве внеобротных активов. Текущая рыночная стоимость определяется наосновании документально подтвержденных цен, действующих на аналогичный вид основныхсредств на дату принятия объектов к бухгалтерскому учету.
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 годПервоначальной стоимостью основных средств, полученных по договорам,предусматривающим исполнение обязательств (оплату) неденежными средствами, признаетсястоимость выбывающих в оплату таких основных средств ценностей. Стоимость выбывающихценностей устанавливается исходя из цены, по которой в сравнимых обстоятельствах, обычноОбщество определяет стоимость аналогичных ценностей. При невозможности установитьстоимость выбывающих ценностей, Общество определяет стоимость поступающих объектов,исходя из стоимости, по которой в сравнимых обстоятельствах приобретаются аналогичныеобъекты.
Первоначальная стоимость инвестиционных активов (основных средств, доходных вложений вматериальные ценности, нематериальных активов, плановый срок создания (приобретения,строительства) которых превышает один год) формируется с учетом затрат по кредитам изаймам, непосредственно относящимся к приобретению и (или) строительствуинвестиционного актива.
Если на создание инвестиционного актива израсходованы средства кредитов и займов,полученных на цели, не связанные с таким созданием, то проценты, причитающиеся к оплатекредитору (заимодавцу), включаются в стоимость инвестиционного актива пропорциональнодоле указанных средств в общей сумме кредитов и займов, причитающихся к оплате кредитору(заимодавцу), полученных на цели, не связанные с созданием такого актива.
Затраты по полученным займам и кредитам, связанным с формированием инвестиционногоактива, по которому по правилам бухгалтерского учета амортизация не начисляется, встоимость такого актива не включаются, а относятся на текущие расходы организации.
Активы, в отношении которых выполняются условия, предусмотренные п.4 ПБУ 6/01 «Учетосновных средств», но стоимость которых не превышает 20 000 руб. (включительно) заединицу, не включаются в состав МПЗ, а отражаются в бухгалтерском учете в составеосновных средств.
Применяется линейный метод начисления амортизации основных средств исходя из срокаполезного использования, определяемого при принятии объекта к бухгалтерскому учету. Срокполезного использования определяется по вновь приобретаемым объектам на основаниипостановления Правительства РФ «О классификации основных средств, включаемых вамортизационные группы» №1 от 01 января 2002 года.
3. Материально-производственные запасы (МПЗ) принимаются к бухгалтерскому учету пофактической себестоимости, которая определяется исходя из фактически произведенных затратна приобретение и изготовление. Приобретение (изготовление) МПЗ отражается сприменением счетов 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей»,16 «Отклонения в стоимости материальных ценностей» (для приобретенных материалов итоваров). В течение месяца поступление и отпуск материалов и товаров оцениваются постандартной цене (учетной стоимости).
Фактическая себестоимость МПЗ, полученных по договорам, предусматривающим исполнениеобязательств неденежными средствами, определяется исходя из стоимости активов,переданных или подлежащих передаче Компанией, которая устанавливается исходя из цены, покоторой в сравнимых обстоятельствах обычно Общество определяет стоимость аналогичныхактивов. При невозможности установить стоимость активов переданных или подлежащихпередаче, фактическая себестоимость полученных МПЗ определяется исходя из цены, покоторой в сравнимых обстоятельствах обычно приобретаются аналогичные ценности.
Стоимость материалов длительного пользования при отпуске в производство отражается насоответствующих счетах учета затрат и одновременно на забалансовом счете в течение срокаих службы.
Неотфактурованные поставки отражаются в бухгалтерской отчетности по ценам предыдущейпоставки. Задолженность перед поставщиками формируется с учетом НДС, которыйотражается на специально выделенном счете. Поступление расчетных документов отражается вобщем порядке, установленном Учетной политикой.
Готовая продукция и товары отгруженные учитываются по фактической производственнойсебестоимости.
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 годВ составе МПЗ учитывается специальная одежда (средства индивидуальной защиты).Спецодежда, хранящаяся на складе, учитывается на счете 10 «Сырье и материалы- прочие(кроме угля и запчастей)».
Порядок учета спецодежды при передаче в производство (эксплуатацию) зависит от срока ееиспользования:
- спецодежда, срок использования которой не превышает (т.е. менее, либо равен) 12 месяцев,списывается на расходы производства единовременно. При этом в целях сохранностисписанная спецодежда отражается на забалансовом счете «Специальная одежда со срокомэксплуатации менее 1 года, в эксплуатации» в количественном и суммовом выражении саналитикой по сотрудникам;
- спецодежда со сроком службы более 12 месяцев при передаче в эксплуатацию списывается вбухгалтерском учете со счета 10 «Сырье и материалы - прочие» на счет 10 «Спецоснастка испецодежда в эксплуатации». Стоимость спецодежды погашается линейным способом втечение срока использования. Аналитический у^ет спецодежды в эксплуатации ведется покаждому сотруднику.
4. Коммерческие расходы по реализации готовой продукции и товаров учитываются на 30-хсчетах «Затраты на производство». Коммерческие расходы полностью признаются в текущемпериоде в качестве расходов по обычным видам деятельности и списываются в дебет счета90 «Себестоимость продаж» по аналитическому признаку «Расходы на продажу».Общехозяйственные расходы управленческих участков полностью признаются в текущемпериоде в качестве расходов по обычным видам деятельности и списываются в дебет счета90 «Себестоимость продаж» по аналитическому признаку «Управленческие расходы».
5. Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости.Затраты на приобретение финансовых вложений отражаются непосредственно на счете58 «Финансовые вложения» в момент перехода к Обществу права собственности на ценныебумаги. В случае осуществления расходов, связанных с приобретением ценных бумаг домомента перехода финансовых рисков (права собственности), они предварительноучитываются Обществом на счете 97 «Расходы будущих периодов» и включаются в стоимостьфинансовых вложений в момент принятия вложений на учет.
Финансовые вложения (за исключением долговых ценных бумаг), по которым не определяетсятекущая рыночная стоимость, подлежат отражению в бухгалтерском учете и в бухгалтерскойотчетности Общества на отчетную дату по первоначальной стоимости. По долговым ценнымбумагам, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, Общество относит разницумежду первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью на финансовые результаты втечение срока их обращения равномерно по мере причитающегося по ним в соответствии сусловиями выпуска дохода.
Оценка финансовых вложений в дочерние и зависимые общества в виде акций, котируемых нарынке ЦБ и имеющих рыночную стоимость, производится по первоначальной (историческойстоимости).
При выбытии финансовых вложений, по которым определяется текущая рыночная стоимость,их стоимость определяется исходя из последней оценки.
При выбытии финансовых вложений (за исключением долговых ценных бумаг), по которым неопределяется текущая рыночная стоимость, стоимость определяется исходя из первоначальнойстоимости каждой единицы бухгалтерского учета финансовых вложений.
6. К расходам будущих периодов относятся расходы, произведенные в отчетном периоде, ноотносящиеся к следующим отчетным периодам (т.е. не имеющие отношения к формированиюзатрат на производство продукции (работ, услуг) отчетного периода):
10
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год- расходы на разведку и оценку минеральных ресурсов. Расходами на разведку и оценкуминеральных ресурсов признаются расходы, произведенные с момента получения Компаниейюридических прав на проведение разведочных работ в пределах известной территории до того,как продемонстрирована техническая и коммерческая целесообразность добычи, а такжеполучена соответствующая лицензия на добычу. При этом затраты, которые Общество понесладо момента получения юридических прав на проведение разведочных работ в конкретномрайоне, признаются прочими расходами и отражаются по дебету счета 91 «Прочие доходы ирасходы»;
- платежи за предоставленное право пользования объектами интеллектуальной собственности,производимые в виде фиксированного разового платежа, включая авторское вознаграждение,которые подлежат списанию в течение срока действия договора (указанный порядок учетаотносится к учету право пользователя);
- платежи за права осуществления отдельных видов деятельности, требующих лицензии,включая расходы за участие в конкурсе;
- платежи за права пользования программными продуктами и другими результатамиинтеллектуальной деятельности, на которые Общество не имеет исключительных прав, а такжерасходы, связанные с внедрением этих программных продуктов;
- расходы, связанные с приобретением финансовых вложений, понесенные до моментапринятия финансовых вложений к учету;
- прямые расходы, связанные с привлечением кредитов и займов (например, банковскаякомиссия, юридические и консультационные услуги), в случае их существенности (более 10млн. руб.);
- расходы, связанные с подготовкой к первичной продаже акций Общество на фондовом рынке;
- сумма превышения номинальной стоимости над ценой размещения облигаций (векселей);
- расходы на страхование;
- прочие расходы, произведенные Компанией в отчетном периоде, но относящиеся кследующим отчетным периодам.
Прямые расходы, связанные с привлечением кредитов и займов (например, банковскаякомиссия, юридические и консультационные услуги) включаются в расходы будущих периодови равномерно относятся на финансовые результаты.
В состав расходов будущих периодов не включаются стоимость материалов длительногопользования, расходы на горно-подготовительные работы, расходы по возмещению потерьсельскохозяйственного производства при изъятии земель для нужд производства.
7. Обязательства по кредитам / займам отражаются в составе кредиторской задолженности всоответствии с условиями и суммами по договору. Из состава расходов, связанных сполучением и использованием займов/кредитов, исключаются курсовые разницы напричитающиеся проценты по займам и кредитам. Дополнительные затраты, производимыеОбществом в связи с привлечением заемных средств, относятся на расходы того отчетногопериода, в котором они были произведены и учитываются в составе прочих расходов. В случаесущественности прямых затрат по кредитам и займам они подлежат включению в составрасходов будущих периодов и равномерному списанию в течение срока погашениякредита/займа
Долгосрочная задолженность переводится в краткосрочную в момент, когда по условиямдоговора займа и (или) кредита до возврата основной суммы долга остается 365 дней.
8. Исчисление финансового результата деятельности Общества строится на принципевременной определенности фактов хозяйственной деятельности, в соответствии с которымфакты хозяйственной деятельности относятся к тому отчетному периоду, в котором они имелиместо, независимо от фактического времени поступления или выплаты денежных средств.
11
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 годДля отражения заработанных доходов и понесенных расходов в период, в котором доходыбыли фактически получены, а затраты понесены, при этом первичные документы,подтверждающие данные доходы и расходы еще не поступили или не прошли требуемуюобработку, в учете применяется метод начисления
9. Общество формирует оценочные резервы: под обесценение финансовых вложений, подснижение стоимости материальных ценностей, по сомнительным долгам. Общество создаетрезервы предстоящих расходов и платежей: на предстоящую оплату отпусков, на выплатувознаграждений по итогам работы за год, на предстоящую оплату стоимости проезда и провозабагажа к месту использования отпуска и обратно, на выплату ежегодного вознаграждения завыслугу лет, под условные обязательства.
Изменения Учетной политикидля целей бухгалтерского учета на 2010 год
Общие положения
Изменены сроки проведения инвентаризации отдельных активов (оборудования к установке иобъектов капвложений). С 2010 года инвентаризация оборудования к установке и объектовкапвложений закреплено проводить ежегодно по состоянию на 1 октября;
1. Учет основных средств. Раздел дополнен порядком учета нефункциональных основныхсредств и капвложений:
- учет нефункциональных основных средств и капвложений, предназначенных ксписанию/ликвидации;
- учет нефункциональных основных средств и капвложений, предназначенных для продажи
Нефункциональные основные средства и капитальные вложения включаются в составвнеоборотных активов, предназначенных для продажи, в момент подписания одного изследующих документов: протокол о намерениях с целью заключения договора купли-продажив будущем, предварительный договор купли-продажи, договор купли-продажи.
Амортизация объектов нефункциональных основных средств переведенных в составвнеоборотных активов, предназначенных для продажи прекращается с датыпереклассификации, поскольку его стоимость будет погашаться путем продажи.
Учет нефункциональных ОС и KB, предназначенных для продажи, организован на счете 41«Внеоборотные активы, предназначенные для продажи» по балансовой (остаточной) стоимостинефункциональных основных средств или стоимости затрат в капитальные вложения.
В случае если балансовая стоимость данных активов превышает продажную стоимость, то вучете отражается их обесценение путем создания резерва под обесценение МПЗ.
В Бухгалтерском балансе внеоборотные активы, предназначенные для продажи, отражаются построке 270 «Прочие оборотные активы» за вычетом величины сформированного резерва.
2. Учет расходов по обычным видам деятельности.
В состав расходов по обычным видам деятельности включена сумма налога на имущество сотражением на счете 35* в составе общепроизводственных/общехозяйственных расходов.Ранее сумма налога на имущество учитывалась в составе прочих расходов и применялся счет912* "Налог на имущество".
3. Формирование резервов.
3.1 Резерв под обесценение финансовых вложений.
Дополнено, что в случае существенного снижения акций ДЗО создается Резерв подобесценение акций дочерних и зависимых обществ, котируемых на рынке ценных бумаг.Сумма резерва определяется как разница между учетной (балансовой) стоимостью и ихрасчетной стоимостью.
3.2 Резерв под снижение стоимости МПЗ.
12
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 годДополнено порядком формирования резерва под обесценение внеоборотных активов,предназначенных для продажи.Резерв создается по каждому объекту внеоборотных активов на дату перевода объектов всостав внеоборотных активов, предназначенных для продажи, на сумму разницы междупродажной и балансовой стоимостью. Резерв восстанавливается в момент отражения в учетереализации внеоборотного актива.
Учет резерва под обесценение внеоборотных активов, предназначенных для продажи, ведетсяна счете 14 «Резерв под снижение стоимости МПЗ», с указанием аналитического признака:«Резерв под обесценение внеоборотных активов, предназначенных для продажи».
3.3 Резерв на рекультивацию земель - резерв создается а целях равномерного включенияпредстоящих расходов на рекультивацию земель в издержки производства отчетного периода(п.72 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ,утвержденного Приказом Минфина РФ от 29.07.1998 № 34н, п.З ПБУ 8/01) и соблюдениятребования осмотрительности (п.6 ПБУ 1/2008). Резерв по расходам на рекультивациюземельных участков первоначально будет признан в отчетности на 01.01.2010г.
3. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА СТРУКТУРЫ БАЛАНСА,ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ, ДИНАМИКА ПРИБЫЛИ
Анализ финансового состояния
За 2009 год отмечен рост активов Общества на 21%, что главным образом является результатомувеличения долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений. Уменьшение собственногокапитала при одновременном увеличении внеоборотных активов снизило практически в 2 разакоэффициент обеспеченности собственными средствами. Это обусловлено, в первую очередь,сохранением отрицательного значения собственного оборотного капитала, что свидетельствуето том, что все оборотные средства и часть внеоборотных активов сформированы за счетпривлеченных средств.
На основании анализа показателей, отраженных в форме № 2 «Отчет о прибылях и убытках»,можно сделать вывод, что в результате более высоких темпов роста расходов по обычнымвидам деятельности и коммерческих расходов по сравнению с темпом роста соответствующихдоходов у Общества снизилась эффективность своей хозяйственной деятельности, о чемсвидетельствует уменьшение показателя рентабельности продаж на 0,08%.
За отчетный период коэффициент оборачиваемости активов и оборачиваемости капиталаувеличился. Данный факт вызван тем, что активы и обязательства увеличились меньшимитемпами, чем выручка от продаж.
Снижение коэффициента оборачиваемости материальных оборотных активов означаетувеличение запасов и затрат в незавершенном производстве. При этом показатель фондоотдачине изменился.
Увеличение коэффициентов оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности посравнению с прошлым отчетным периодом означает снижение сроков погашениязадолженности.
Показатели удовлетворительности структуры баланса
НаименованиепоказателяКоэффициент
обеспеченностисобственнымисредствами
Коэффициентавтономии
Коэффициентфинансовойустойчивости
Формула расчета
Ш=(стр.49О-стр.19О)/(стр.290-стр.230)ф.1
и2=(стр.490+стр.640+стр.650)/стр.700 ф.1
Ш=(стр.490+стр.590)/стр.30О ф.1
01.01.2009
(2)
0,24
0,24
31.12.2009
(4,31)
0,17
0,52
Изменение
(2,34)
(0,06)
0,28
13
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
НаименованиепоказателяКоэффициент
абсолютнойликвидности
Коэффициенттекущейликвидности
Рентабельностьпродаж
Формула расчета
U4=crp.26O/(стр.690-стр.640-стр.650) ф.1
и5=(стр.290-стр.230)/(стр.690-стр.640-стр.650) ф.1
иб=стр.О5О ф.2/стр.010 ф.2
01.01.2009
0,01
0,36
0,23
31.12.2009
0,35
0,15
Изменение
(0,01)
(0,01)
(0,08)
Коэффициент абсолютной ликвидности практически не изменился, его незначительноеснижение связано с уменьшением остатка денежных средств на расчетном и валютных счетах.Показатель текущей ликвидности, характеризующий обеспеченность организации оборотнымисредствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашенияобязательств, также практически не изменился по сравнению с аналогичным показателемпрошлого года.
Причиной снижения коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами посостоянию на 31.12.2009 года послужило увеличение объема долгосрочных и краткосрочныхфинансовых вложений и рост обеспеченности основными средствами.
Снижение коэффициента автономии обусловлено ростом величины долгосрочных икраткосрочных заимствований, в частности, в связи с увеличением курса иностранных валютпо отношению к рублю во второй половине 2009 года (по долговым обязательствам,привлеченным в иностранной валюте). В связи с тем, что на 31.12.2009 коэффициентавтономии составляет 0,17, что меньше рекомендуемого значения (0,5), то это говорит озависимости финансового состояния организации от заемных источников.
Показатели деловой активности
Наименованиепоказателя
Коэффициентоборачиваемостиактивов
Коэффициентоборачиваемостиматериально-производственныхзапасов
ФондоотдачаКоэффициент
оборачиваемостикапитала
Коэффициентоборач ивае м остидебиторскойзадолженности
Коэффициентоборачиваемости
кредиторскойзадолженности
Формула расчета
01-стр.010 ф.2/((стр.300 нан.г.+стр.300 на к.г.)/2) ф.1
О2=стр.010ф.2/((стр210 на н.г.+стр.210 на к.г.)/2)ф.1
О3=стр.010ф.2/((стр!90 на н.г.+стр.190 на к.г.)/2) ф.1
О4-стр.010ф.2/((стр.490 на н.г.+стр.490 на к.г.)/2)ф.1
О5=стр.010ф.2/((стр.230 на н.г.+стр.230 на к.г.+стр.240 на н.г.+стр.240нак.г.)/2)ф.1
О6=стр.010ф.2/((стр.620 на н.г.+стр.620 на к.г)/2)ф.1
01.01.2009
0,77
9,75
1,02
3,40
6,33
1,37
31.12.2009
0,81
8,99
1,02
4,60
8,13
1,68
Изменение
0,04
(0,76)
1,21
1,80
0,31
Показатели оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности в 2009увеличились в незначительной степени по сравнению с 2008 годом.
году
14
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Величина чистых активов на 31.12.2009 года составила 3 951 667 тыс. руб., за отчетный годуменьшилась на 15%. Рентабельность собственного капитала составила 3%.
Рентабельность собственного капитала
Наименование показателя
Чистая прибыль (убыток), тыс.руб.
Средняя величина собственногокапитала, ты с. руб.
Рентабельностьсобственного капитала, %
Формула расчета
ЧП (стр.190 ф.2)
(СКо+СКб)*0,5 =(стр.490 ф. 1 на н.г.+стр.490 ф.1 нак.г.)*0,5
ROE=100%*((ЧП/(СКо+СКб)*0,5)
Значение
124 402
4 265 928
3
Перспективы развития Общества ОАО «СУЭК Кузбасс» »
Общество «СУЭК-Кузбасс» разрабатывает месторождения Ленинского и Ерунаковскогорайонов Кузбасса. При этом постоянно увеличивая объемы добычи, при имеющихсяпроизводственных единицах, т.е. увеличение производительности за счет внедрения новойтехники и технологий, а так же снижения не производственных затрат.
Показатели добычи, товарной продукции и отгрузки на экспорт поКомпании СУЭК-Кузбасс за период 2007-2010г.г.
35000 -30000
"27020™"
3Q0CL
гоX
25000200001500010000
50000
18OO6 18099
—•—добыча
Ш товар
•"~г<г""В т.ч. Экспорт
2007
28621
27020
18124
2008 |
31464
26559 |
18006
2009
32007
30524
20088
2010*
33000
31627
18099
'примечание: 2010 год в т.ч. шахта Октябрьская
Цель Общество на ближайшие 5 лет - повысить качество товарной продукции, повышенияуровня безопасности ведения работ, увеличение объемов добычи (товарной продукции). Длядостижения поставленной задачи Общество постоянно увеличивает инвестиционные вложенияв угледобывающие предприятия. В период кризиса, в 2009г. Общество смогла увеличитьобъемы добычи, при снижении общего объема инвестиций, путем решения наиболее острыхпроблем, с быстрым сроком отдачи.
Общество планирует в ближайшие 5 лет произвести модернизацию двух обогатительныхфабрик, на которых принципиально будет применена новая технология, что приведет кувеличение доли товарной продукции высокого качества (экспорт) . Также приняты решения,которые за счет минерально-ресурсной базы позволят увеличить долю качественноговысококалорийного товара.
Общество практически первая в России внедряет современные технологии по утилизациипопутного газа метана, что позволяет решать сразу три проблемы: повышение уровнябезопасности, снижение вредного воздействия на экологию и получение дополнительногодохода (от выработки электроэнергии и работы котельной на газе). В плане на ближайшие пять
15
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
лет внедрение технологии по утилизации газа метана на всех предприятиях производственнойединицы.
Помимо развития производственных мощностей, необходимо развитие транспортнойинфраструктуры для своевременной реализации товарной продукции. В этом направленииОбщество уже выполнила ряд проектов по строительству новой станции Челя, а такжестроительства парка «О», для формирования ж/д составов. В плане Общество закончитьстроительство парка «Д».
Для стабильной работы Общество, необходимо постоянно вкладывать инвестиции вбезопасность. На сегодняшний день реализуются масштабные программы:
1) Внедрение системы оповещения людей при аварии «ГРАНЧ»;
2) Строительство современных комплексов проветривания горных пластов со
строительством новых главных вентиляторных и воздухонагревательных установок:
A. построены на ш. им. С.М.Кирова, ш.Талдинская-Западная-1, ш.Котинская
Б. ведется строительство на Талдинская-Западная-2;
B. планируется модернизация ВГП в 2010 году на ш.Полысаевская,
3) Создание программно-математического аппарата анализа рисков для их контроля исоставления планов ликвидации аварий:
A. программа «Недра»;Б. программа «Вентиляция» с трехмерными моделями шахты;B. программа «Водоснабжение»;Г. программа «Ударная волна».
В части экологии Общество реализовала программы на шахтах им. СМ. Кирова,Октябрьская и Красноярская, вторые ступени очистки отработанных газов накотельных. В перспективе реализовать подобные программы на всех предприятияхОбщество.По шахте Красноярская, планируется в первые в России реализовать проект по очисткешахтных вод, по технологии немецких разработчиков и в последствиитрансформировать полученный опыт на все предприятия Общество.
16
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Влияние динамики рыночных цен на продукцию (услуги), которую выпускает предприятие на финансовые результаты деятельности за отчетныйпериод.
Показатель
Реализация угля, всего
- на внутренний рынок, всего
в том числе:-обогащенный уголь
ДГОМСШ
УГОЛЬ ДГМС (6-25)КОНЦЕНТРАТ
УГОЛЬ ДГПКО (25-200)
УГОЛЬ ДОМСШ (0-50)
УГОЛЬ Г (0-100) КОНЦЕНТРАТ
Гсмесь
Г СМЕСЬ 2
Г СМЕСЬ 3
Г СМЕСЬ 4 (0-100)
ГОМСШ
ГР-100
гсш
["ПРОМПРОДУКТ (0-100)
2008 годВыручка от
реализации, тыс.руб.
12 652 861
12 652 861
5 188 995
2 350 516
14 850
298
537 639
1 410 463
11 387
9 608
4 741
32 542
798 633
I 729
15018
Объемреализации, тыс.
тн.
20 833
20 833
6 688
3 382
8
1
1 033
702
32
39
13
90
1 356
4
23
Средняя ценареализации,
руб./т
607,38
607,38
775,87
695,09
1 907,31
592,15
520,27
2 010,05
356,25
245,8
356,33
362,19
589,18
459,24
642,30
2009 годВыручка от
реализации, тыс.руб.
19 013 945
19 013 945
15 672 664
7 431 260
13 824
3 734
1 500 412
2 374 982
30 285
134 902
1 616 272
897 496
209 647
1 623
Объемреализации, тыс.
тн.
28 196
28 196
22020
9 499
9
12
2 238
2 242
46
335
2 352
2 104
413
5
Средняя ценареализации
руб./т
674,35
674,35
711,75
782,32
1 505,90
311,28
670,5
I 059,26
657,87
402,81
687,13
426,5
507,19
342,94
Отклонение кпредыдущему году
6 361 085
6 361 085
10 483 669
5 080 744
(1 026)
3 436
962 773
964 519
18 898
(9 608)
(4 741)
102 360
817 639
895 767
194 629
1 623
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
УГОЛЬ ГМСШ (0-25)
УГОЛЬ ДГР (0-100)
УГОЛЬ ГР (25-200)
УГОЛЬ СМЕСЬ ДР (0-300)+Г (0-6)УГОЛЬ СМЕСЬ ДР (0-200)4 Г (0-6)УГОЛЬ ДГ (0-100)КОНЦЕНТРАТ
УГОЛЬ ГПКО(25-200)
Г ШЛАМ (0-3)
- необогащенный уголь
УГОЛЬ ДР (0-300)УГОЛЬ ДГР (0-200)УГОЛЬ ГР (0-200)УГОЛЬ ДР (0-200)
1 570
7 463 8662 458 3812 678 9782 315 926
10 580
5
14 1455 2294 8034 092
21
294,18
527,60470,15557,77566,01492,35
150 990
862 691
4 565
263 544
132 757
20 229
23 438
13
3 341 2811 435 135
200 12073 221
1 632 805
196
i 880
14
365
216
20
74
0,158
6 1762 633
347158
3 038
770,64
458,82
328,96
722,77
615,18
996,51
317,07
83,78
541,04544,96577,28464,13537,53
150 990
862 691
4 565
263 544
132 757
20 229
23 438
(I 557)
(4 122 584)(1 023 246)(2 478 858)(2 242 705)(1 622 225)
18
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Анализ показателей добычи угля за 2009 год и 2008 год в количественном выражении.тыс. т.
ПодразделенияШ.КироваШЛНоябряШ. КрасноярскаяШ. ОктябрьскаяШ. ПолысаевскаяШ.Т-3-1Ш.Т-3-2Ш. 7Ш. КотинскаяР. ЗаречныйР. КамышанскийР. МайскийИтого
2008 годПлан,тыст.4 0003 0002 100
—
—
2 5003 0003 0005 0001 500
—
—
24 100
Факт,тыст.4 7012 8941 939
68
89
2 8812 30925134 5021 544
—
50
23 490
% к плану17
(4)
(8)—
—
15
(23)(16)(10)
3
—
—
(3)
2009 годПлан,тыст.4 5002 8002 1001 8001 8002 5003 0003 0004 7001 500
600
1 00029 300
Факт,тыст.4 6573 3802 2562 2951 7132 7762 3382 83140191 606
705
1 11229 488
% к плану3
14
7
28(5)11
(22)(6)
(14)7
18
11
1
Информация о совокупных затратах на энергетические ресурсы.
ВидэнергетическихресурсовЭлектроэнергияТеплоэнергия
2008 год
потреблено530 342
24 783
оплачено518519
24 783
2009 год
потреблено963 105
35 050
тыс. руб.
оплачено905 010
30 124
Основные факторы риска, связанные с деятельностью Общества.
Основные риски ОАО «СУЭК-Кузбасс», оказывающие влияние на программу развитияОбщества.
В результате проведения мероприятий по выявлению рисков, потенциально способных оказатьвлияние на деятельность Общества были выявлены следующие основные группы рисков:
1. Коммерческие риски
В данную группу вошли риски способные оказать влияние на объем выручки от
продажи угольной продукции. Основные риски, входящие в данную группу:
• Риск снижения спроса наугольном рынке
• Риск снижения качества угольной продукции
Для снижения зависимости от данной группы рисков в Обществе осуществляютсямероприятия по стабилизации и улучшению качества угольной продукции(модернизация ОФ, строительство погрузочных пунктов, внедрение интегрированнойсистемы менеджмента, одной из составляющих которой, является система контролякачества ISO 9001).
2. Технико-производственные риски
В данную группу вошли риски способные оказать влияние на объемы добычи угольной
продукции. Основные риски, входящие в данную группу:
• Риски невыполнения планов по добыче, в результате аварийных ситуаций
вызванных горно-геологическими и горно-техническими факторами.
• Риски некорректности планирования ведения горных работ, являющиеся
следствием некорректно выполненных проектно-изыскательских работ,
конструкторских и технологических разработок.
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 годДля снижения рисков данной группы в Обществе проводятся действия по контролюпоставщиков и подрядчиков, проводятся мероприятия по обучению персонала, комплексныемероприятия по обеспечению техники безопасности и снижению травматизма.
3. Рыночные риски
В данную группу входят риски связанные с изменением цен и тарифов на закупаемые
материалы, комплектующие и услуги.
Для снижения рисков по данной группе в Обществе широко внедряется тендерная
система закупок.
4. Социальные риски
В данную группу вошли риски связанные с персоналом. Основные риски данной
группы:
• Риск травматизма от несоблюдения техники безопасности
• Риск низкой квалификации персонала
• Риски, связанные с низким уровнем оплаты труда
Для снижения данных рисков, в Обществе проводится обучение персонала, внедряютсяпрограммы по повышению мотивации сотрудников.
5. Инвестиционные риски.На деятельность Общества могут повлиять инвестиционные риски следующего характера:
1. Качество и уровень инвестиционного планирования, связанные:
• с коммуникационными трудностями;
• с высоким влиянием человеческого фактора.
2. Перерасход финансовых средств, связанный:
• с ценовыми изменениями на объекты инвестирования;
• с недостоверным планированием (отсутствие полной геологоразведочной
информации и др.).
3. Риск неэффективности инвестиционных вложений, связанный:
• с недофинансированием инвестиционных проектов;
• с несвоевременным финансированием инвестиционных проектов.
Все инвестиционные риски в Обществе управляются в процессе инвестиционной деятельности.
6. Экологические риски
Производственная деятельность Компании связана с рядом факторов, оказывающих
многообразное воздействие на окружающую среду, таких как:
• Выброс и сброс загрязняющих веществ в окружающую среду
• Нарушение земель в процессе добычи полезных ископаемых
Превышение допустимых природоохранным законодательством, уровней воздействия наокружающую среду может привести к сверхлимитным платежам, к административнойответственности за нарушение требований природоохранного законодательства, приостановкидеятельности Общества за невыполнение условий лицензионного соглашения к лицензиям направо пользования недрами в части достижения нормативов допустимого воздействия инаносить ущерб репутации Компании.
Для снижения экологических рисков в Компании в 2009 году внедрена и действуетЭкологическая политика, утвержденная Генеральным директором, которая отражаетэкологические цели.
В соответствии с принятой ОАО «СУЭК-Кузбасс» Экологической политикой приоритетныминаправлениями природоохранной деятельности являются :
S Поэтапное сокращение выбросов загрязняющих веществ в атмосферу, прежде всегопарниковых газов и твердых веществ
20
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
S Последовательное снижение объемов сбросов загрязненных сточных вод в водныеобъекты.
S Обустройство мест размещения отходов с целью снижения техногенной нагрузки наокружающую среду.
Помимо перечисленных направлений природоохранной деятельности Общество осуществляетрекультивацию земель по завершении производственной деятельности.
Основываясь на принципах экологической политики, в ОАО «СУЭК-Кузбасс» разработана ивнедрена система экологического менеджмента, являющаяся частью интегрированной системыменеджмента. Система Экологического менеджмента в Обществе сертифицирована в 2009 г. насоответствие требованиям международного стандарта ISO 14001:2004.
На предприятиях Общества, согласно программы производственного экологического контроля,проводится:
- мониторинг источников выбросов загрязняющих веществ в атмосферный воздух;
- мониторинг поверхностного водного объекта выше и ниже точки сброса сточных вод
- мониторинг мест размещения отходов
Процесс измерений и контроля осуществляется аккредитованными санитарно-гигиенической исанитарно-промышленной лабораториями и включает следующее :
- контроль качества воздуха рабочей зоны, атмосферного воздуха на промплощадке;атмосферного воздуха в санитарно-защитнои зоне ;
- контроль качества сточных вод, отводимых с технологических объектов, поступающихна очистные сооружения, очищенных сточных вод;
- контроль качества поверхностных вод.
Снижение уровня загрязнения окружающей среды обусловлено реализацией природоохранныхмероприятий. Общие затраты на природоохранные мероприятия в 2008 г. составили 37 млн.руб. В 2009 г. на выполнение мероприятий по повышению экологической безопасности былозатрачено - 75 млн. рублей.
Изменение природоохранного законодательства может оказать неблагоприятное воздействиена финансовые результаты Компании, Компания может столкнуться с увеличением затрат намодернизацию, реконструкцию существующих очистных сооружений и пылеулавливающегооборудования.
7. Риски, связанные с истощением минерально-сырьевой базы
Данный риск для Компании не является критичным, по состоянию на 01.01.2010 г. балансовыезапасы составляют 1 800 млн. т., промышленные запасы составляют 730 млн. т., запасы поотрабатываемым пластам 390 млн. т. углей различных марок. Таким образом, толькоотрабатываемые пласты обеспечат работу Компании на 10 лет. Несмотря на высокий объемзапасов, для снижения данного риска Компанией ежегодно проводятся мероприятия поразведке и приобретению новых запасов с целью оптимизации ведения горных работ.
Компания ОАО «СУЭК-Кузбасс» в 2008 году была сертифицирована по интегрированнойсистеме менеджмента, которая включает в себя систему менеджмента качества ISO 9001,систему экологического менеджмента ISO 14001, систему управления охраной труда ипроизводственной безопасностью OHSAS 18001. В ходе подготовки к сертификации быливыявлены все опасности по производственной безопасности, экологические аспекты и риски,по которым проводятся мероприятия по их предупреждению.
Таким образом, в ОАО «СУЭК-Кузбасс» проводится анализ и оценка рисков, позволяющиенаходится рискам в управляемом режиме.
21
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
4. ПОЯСНЕНИЯ К СУЩЕСТВЕННЫМ СТАТЬЯМ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ4.1 Форма №1 «Бухгалтерский баланс»
С целью обеспечения сопоставимости и для более достоверного отражения результатов финансово-хозяйственной деятельности и имущественного
положения Общества произошли изменения вступительных остатков по следующим статьям баланса:ты с. руб.
Строки
130
145
150
211
244
245
Наименование показателя
Незавершенноестроительство
Отложенныеналоговые активы
Прочиевнеоборотные активы
Сырье,материалы и другиеаналогичные ценности
Авансывыданные
Прочиедебиторы
31.12.2008
2 546 870
407 451
664 393
904 099
544 930
265 472
01.01.2009
2 552 642
339 543
813 370
898 326
395 953
124 983
Отклонение
5 772
(67 908)
148 977
(5 772)
(148 977)
(140 489)
ПоясненияПри формировании отчетности за 2009 год часть остатков по счету 08«Вложения во внеоборотные активы» в сумме 5 772 тыс. руб., отраженные посостоянию на 01.01.2009 в строке 130 «Незавершенное строительство», на01.01.2009 переклассифицированы в разряд материально-производственныхзапасов и отражены в строке 211 «Сырье, материалы и другие аналогичныеценности».В связи с изменением ставки по налогу на прибыль до 20% с 01.01.2009согласно ст. 284 НК РФ по состоянию на 01.01.2009 произведен перерасчетостатков отложенных налоговых активов в сумме 128 196 тыс. руб. иотложенных налоговых обязательств в сумме 60 288 тыс. руб.При формировании отчетности за 2009 год остатки по сч. 60 «Авансывыданные на кап. вложения» за минусом резерва в сумме 148 977 тыс. руб.,отраженные по состоянию на 01.01.2009 в строке 244 «Авансы выданные», на01.01.2009 отражены в строке 150 «Прочие внеоборотные активы».
При формировании отчетности за 2009 год часть остатков по счету 08«Вложения во внеоборотные активы» в сумме 5 772 тыс. руб., отраженные посостоянию на 01.01.2009 в строке 130 «Незавершенное строительство», на01.01.2009 переклассифицированы в разряд материально-производственныхзапасов и отражены в строке 211 «Сырье, материалы и другие аналогичныеценности».При формировании отчетности за 2009 год остатки по сч. 60 «Авансывыданные на кап. вложения» за минусом резерва в сумме 148 977 тыс. руб.,отраженные по состоянию на 01.01.2009 в строке 244 «Авансы выданные», на01.01.2009 отражены в строке 150 «Прочие внеоборотные активы».При формировании отчетности за 2009 год:
Остатки по счету 76 «НДС по авансам полученным» в сумме 142 582тыс.руб., отраженные по состоянию на 01.01.2009 в строке 245 «Прочиедебиторы», на 01.01.2009 отражены в строке 270 «Прочие оборотные активы».
Перенесена Дебиторская задолженность из стр. 626, 625 в стр. 245 по видамплатежей (налог, штрафы, пени) в сумме 2 093 тыс. руб.
22
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
262
264
270
465,470
520
622
625
626
Расчетныесчета
Прочиеденежные средства
Прочиеоборотные активы
Непокрытыйубыток прошлых лет
Прочиедолгосрочныеобязательства
Векселяк уплате
Задолженность передгосударственнымивнебюджетными фондами
Задолженность передбюджетом
21 778
108 332
6515
27 148
42 314
96 989
377 197
21 231
108 879
149 097
(40 762)
5 403
36911
96 990
379 289
(547)
547
142 582
(67 908)
5 403
(5 403)
1
2 092
При формировании отчетности за 2009 год часть остатков денежных средствна корпоративной карте в сумме 547 тыс. руб., отраженные по состоянию на01.01.2009 в строке 262 «Расчетные счета», на 01.01.2009 отражены в строке264 «Прочие денежные средства».
При формировании отчетности за 2009 год часть остатков денежных средствпа корпоративной карте в сумме 547 тыс. руб., отраженные по состоянию на01.01.2009 в строке 262 «Расчетные счета», на 01.01.2009 отражены в строке264 «Прочие денежные средства».
При формировании отчетности за 2009 год остатки по счету 76 «НДС поавансам полученным» в сумме 142 582 тыс.руб., отраженные по состоянию на01.01,2009 в строке 245 «Прочие дебиторы», на 01.01.2009 отражены в строке270 «Прочие оборотные активы».
В связи с изменением ставки по налогу на прибыль до 20% с 01.01.2009согласно ст. 284 НК РФ по состоянию на 01.01.2009 произведен перерасчетостатков отложенных налоговых активов в сумме 128 196 тыс. руб. иотложенных налоговых обязательств в сумме 60 288 тыс. руб.
В соответствии с п.9 Учетной политики по состоянию на 01.01.2009произведена ре классификация займов. Срок погашения векселей после01.01.2010.
В соответствии с п.9 Учетной политики по состоянию на 01.01.2009произведена реклассификация займов. Срок погашения векселей после01.01.2010.Перенесена Дебиторская задолженность из стр. 625 в стр. 245 по видамплатежей (налог, штрафы, пени) в сумме 1 тыс. руб.
Перенесена Дебиторская задолженность из стр. 626 в стр. 245 по видамплатежей (налог, штрафы, пени) в сумме 2 092 тыс. руб.
23
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Показатели строк баланса раскрыты в нетто-оценке.
4.2 Строка 120 «Основные средства» в сумме 15 205 689 тыс.руб. составляет 68% к итогу раздела
I баланса.
В течение отчетного периода произошло увеличение показателя строки 120 «Основные средства»на 2 765 840 тыс. руб. (22%). Увеличение обусловлено, главным образом, покупкой новогооборудования и вводом в эксплуатацию крупных объектов капитального строительства.
Изменение стоимости объектов основных средств, в результате достройки, дооборудования,реконструкции, частичной ликвидации на конец отчетного периода составило 604 011 тыс. руб.
Амортизация по объектам основных средств начислена в сумме 9 646 931 тыс. руб. Остаточнаястоимость основных средств составила 15 205 689 тыс. руб.
Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию, но находящиеся в процессе государственнойрегистрации:
тыс. руб.
Инвентарныйномер
СО89995
СО89997
СО89998
СО89996
КРА-33151
КРА-33152
КРА-33154
КРА-33155
КРА-33153
КР00104914
КР00104913
OKI 0024641
СО90073
7Н00031614
СО90074
КРА-33198
КРА-33199
Наименование объектовосновных средств
Шурф №3
Транспортный штрекФланговыйвентиляционный стволпл.70 (вент.канал)
Наклонная штольня пл 70
Г идро наблюдательнаяскважина №507/19305
Г идро наблю дател ьнаяскважина №507/19306
Г идро наблюдательнаяскважина №507/19308
Г идро набл юдател ьнаяскважина №507/19309
Гидро наблюдательнаяскважина №507/19307
Стр-во ЛЭПбкВэнергоснабж бремсб-СМР
ЛЭП 6кВ для ГОУ пластаБолдыревского блока №3
Водоподъемная скважинад. 426 мм Н 273 м
Вентиляторная установкаЗВЦ-15(Котинская)Установка вентиляторнаягазоотсасы вающаяУВЦГ-9
Путевой уклон пласта 67горная выработка-конвейерный квершлаг№81
горная выработка-путевойквершлаг №81
Дата ввода вэ ксплуатац и ю
28.02.2009
28.02.2009
12.03.2009
31.03.2009
31.03.2009
31.03.2009
31.03.2009
31.03.2009
31.03.2009
30.06.2009
30.06.2009
18.09.2009
23.09.2009
10.09.2009
30.09.2009
20.10.2009
20.10.2009
Остаточнаястоимость
на01.01.2009
—
—
—
—
в т.ч.износ
—
—
Остаточнаястоимость
на31.12.2009
11 751
31 311
46 804
36 259
1 650
1075
1 175
395
1 107
2 007
5 145
4 640
32 711
7 420
20 620
9 639
9 103
в т.ч.износ
1 366
3 144
443
3 643
134
87
95
32
90
154
396
39
551
125
I 085
205
194
24
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
КРА-33196
КРА-33197
OKI 0023809
СО90092
СО900921
СО90095
СО90093
СО90094
СО90090
СО90115
СО90089
421
СО90114
СО90119
СО90И8
СО90113
СО90116
СО90П2
СО90123
СО90122
СО90124
36841
36840
36839
36838
ПЛ00036844
ПЛ00036845
горная выработка-конвейерный уклон №81
Горная выработка-путевой уклон № 81
Подстанция и ЛЭП 6кВ надегазационную скважинуПутевой ствол ФПП пл.52Конвейерный ствол ФППпл. 52Путевой ствол пл. 50подрядчикНасосная камера на 7насосов
Ковейерный ствол ОППпл. 50
Воздухонагревательнаяустановка МТЭУ 03*2ПС-35/6,3 кВ "Котинская-Южная"Вентиляторная установка2ВЦ-25
гараж на 6 а/мгл. вентил-я ус-ка на тривент-pa ВЦ-25М(ГВУЗВЦ25
Сети ливневойканализациипромплощадка шахты ТЗ-1
Энер го комплекс МТЭУ-ВНУ-075*2Здание "Столовая иЗдравпункт"Бокс для размещенияавтосамосвалов Белаз-7555Вентиляционный уклонпласта 67
Осевой штрек пласта 67
Фланговый путевой уклонпласта 70Шурф №5 на пластБреевский - горнаявыработка
Вент.уклон 1729-бис.Горная выработка 17-29бис пр-й ук-нпл.БреевскогоГорная выработка 17-2конвеер-й шт-кпл.БреевскогоОдноцепная ЛЭП 6кВлавы 17-26 пластаБреевскогоОдноцепная ЛЭП 6кВлавы 17-26 пластаБреевского
20.10.2009
31.10.2009
20.11.2009
25.11.2009
25.11.2009
25.11.2009
25.11.2009
01.12.2009
15.12.2009
08.12.2009
15.12.2009
30.04.2009
01.12.2009
01.12.2009
01.12.2009
14.12.2009
01.12.2009
04.12.2009
24.12.2009
24.12.2009
24.12.2009
23.12.2009
31.12.2009
23.12.2009
23.12.2009
25.12.2009
25.12.2009
_
7 589
10 929
15 975
13 032
12 580
23 696
42 936
24 846
113514
102 109
36 330
4 278
106 248
10 374
17 173
165 458
39 803
19 708
18 722
18 960
68 638
26 607
10 444
41 904
3 991
1262
1 262
161
233
262
73
70
132
239
ПО
__
25
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
ЛВ739/1
ЛВ741/1
ЛВ740/1
ЛВ737/3
ЛВ737/2
7Н00031439
7Н00031440
крОО102403
крОО1О2439
крОО102440
крОО102450
крОО102968
крОО102969
крОО102970
крОО102971
крОО102988
крОО102989
крОО102990
крОО102991
крОО102992
крОО102993
крОО102994
крОО102995
крОО102996
крОО102997
крОО102998
крОО102999
крОО103341
крОО103342
крОО103343
Угольный склад
Автодорога дляобслуживания станции
Углевозная автодорогаСкотопрогон(путепровод)
Верхнее строение пути
Комплекс выработокуклонов №30
Квершлаг №19
Накл.вент.квершлаг напласт БолдыревскийКроссинг 2501 в/усЦМКШ
Дегазационная скважина№24414 блока №3
Дегазационная скважина№24419(387)
Водоотлив пластаПоленовского блока №3Осевой путевой штрек 25-03Осевой путевой штрек 24-03
Осевой газодренажныйштрек 24-03ЛЭП бкв от ПС 4-говентств.догазоот.у станов киВентиляционный уклон№2501Фланговый путевой уклон№2501Конвейерный уклон №2501Газодренажный ходок №2403Вентиляционный штрек№2401Газодренажный ходок №2503
Вентиляционный гезенк
Путевой уклон №2501Энергетическая скважина№24418Дегазационная скважина№24415Дегазационная скважина№24417Подстанция 35/6"Озёрная"
Подземный трубопроводдля использованиядегазационного метанаВакуумная насоснаястанция
24.12.2009
24.12.2009
24.12.2009
24.12.2009
22.12.2009
30.12.2008
30.12.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.08.2008
30.11.2008
30.11.2008
—
_
47 411
20 706
33 950
222
30 198
1 889
13 243
5 646
20 098
7 723
1 564
3 534
3 595
776
3 521
10 799
4 079
4 038
4 060
1510
4 008
3 454
27 677
32 278
168 773
_
—
—
4 527
20
2 745
172
366
156
555
213
296
353
270
78
467
1432
541
404
496
157
828
713
612
1 921
932
4 001
11 816
22 045
7 569
85 552
37 928
16 565
27 726
180
24 458
1530
11 999
37 148
18210
6 998
1 112
3 004
3 145
660
2 821
8 651
3 268
3 432
3 361
1277
2 783
2 398
25 231
25 746
156 651
—
—
9 482
4 141
6 224
42
5 740
359
1 244
921
1 888
725
452
530
449
116
700
2 148
811
606
699
233
1 226
1 056
2 447
6 532
12 122
26
О А О «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
крОО103344
крОО103345
крОО103346
крОО103347
крОО103349
крОО103350
крОО103351
крОО103352
крОО103353
крОО103354
крОО1О3357
крОО103857
крОО103858
крОО103859
крОО103860
крОО1О3861
крОО103862
крОО103863
крОО103864
крОО103865
крОО103866
крОО1О3867
крОО103868
кр00103869
крОО1О387О
кр00103871
Вентиляторная установкаВЦ-15 на клетевом стволеВентиляционный штрек24-03
ЦМГТШ Поленовский
ЦМКШ Поленовский
ЦМПШ пл. Болдыревский
ЦМКШ пл. Болдыревский
Путевой уклон 24-03
Путевой уклон 24-01Вентиляционный уклон24-01Газодренажный уклон 24-03
Вент, уклон 24-03Склад рядового угля(столб разгрузочный 30тыс. т)
Временная линия подачиугля на действующую ОФсо склада рядового угля
Наклонный конвейерныйквершлаг
Производственно-противо пожарнаянасосная станцияПородная галерея сбункером(Конвейеризация)
Отстойник очистныхсооружений ливневых,талых ипроизводственных стоков(Конвейеризация)
Насосная станцияперекачки очищеннойводыНаклонный ствол №1 (1этап)Галерея от блоканадшахтного здания насклад рядового угля
Блок надшахтного зданияс углеподготовкой
Силовые и осветительныесети (Конвейеризация)Наружные сетитрубопроводов(Конвейеризация)
Тепловые сети(Конвейеризация)Люковая печь с осевогопутевого уклона 25-03 навентиляционный уклон25-03
Люковая печь с ОПШ 24-03 на ОГШ 24-03
02.07.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.09.2008
02.07.2008
02.09.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.07.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
02.09.2008
21 159
11 146
29 997
24 342
19711
11627
8 206
23 670
16 163
9 536
7410
12 639
16 622
637
6 252
3 339
2 688
216
3 945
17 979
103 699
3 597
5318
3 652
1 774
1 200
584
308
829
672
545
321
227
654
446
263
205
1257
1 653
63
622
332
267
22
392
1 788
10 274
762
1 569
773
29
20
19 172
15 283
27 202
22 128
17 860
10 535
7 435
21 447
14 645
8 640
6714
10 544
13 867
531
5215
2 786
2 243
180
3 291
14 999
86 549
2 328
2 703
2 363
1 627
1 100
1 987
1 108
2 814
2 287
1 851
1 092
771
2 223
1 518
896
696
2 095
2 755
106
1 036
553
446
36
654
2 980
17 150
1270
2615
1289
147
99
27
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
крОО104061
крОО104068
крОО104069
крОО104070
крОО104071
крОО104072
крОО104073
крОО104074
крОО104075
крОО104076
крОО104272
крОО104335
КРА-32839
КРА-32840
КРА-32841
КРА-32996
КРА-33058
КРА-33059
КРА-33060
КРА-33063
КРА-33062
Водовод Толмачёвскоговодоотлива
Вентиляционный уклон25-03Газодренажный штрек 24-03
Путевой уклон 25-03
Путевой штрек 24-03Эл е ктро кал ор ифер наяустановка навентиляционном стволе№4ВЛбкВотПС 110/6 кВ№20 до РП 6 кВПоленовская насоснаяВЛбкВотПС 110/6 кВ№20 до РП 6 кВПоленовская насосная
Линия ЛЭП-6 кВ 6-4-ЗУот РП 29 до ПС 62энергоснабж.электрокалорифера 4стволаЛиния ЛЭП-6 кВ 6-5-Шот РП 29 до ПС 62энергоснабж.эле ктро калорифера 4ствола
Наклонный конвейерныйквершлаг на пластПоленовский (2 этап)
Наклонный конвейерныйствол (2 этап)
Главный водоотливфланговых уклонов №2ЛЭП-бкВ дляэлектроснабжениягазоотсасывающейустановки
Трубопровод шахтныхвод от водоотл.скважиныгор. 150 до отстойникашахтных вод
Газодренажная скважина№27(19297)Бункер с путевогоквершлага №3 на главныйконвейерный штрекДренажныйвентиляционный штрекДВШ)Сбойка междувентиляционным штрекоми дренажнымконвейерным штреком
Фланговый путевойуклон-2 (ФПУ-2)
Газодренажный штрек
19.11.2008
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
30.04.2008
30.04.2008
30.04.2008
09.06.2008
02.10.2008
02.10.2008
02.10.2008
02.10.2008
02.10.2008
6 000
28 766
12 298
42 618
15 667
104 283
i 2 084
2 086
2 290
2 393
82 638
69 070
72418
9 585
18 845
10 339
2 845
19 182
587
51 934
6 812
71
—
6 035
1 598
1361
513
16
107
289
38
5 071
26 859
14911
39 793
17 848
97 337
1 876
1 878
2 061
2 154
82 342
78 819
61 555
7 029
16 227
8 801
2 734
18 436
564
49 914
6 547
929
1 907
856
2 826
1 077
10 493
208
209
229
239
5 540
4 749
10 863
2 556
2617
1 538
111
746
23
2 020
265
28
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
КРА-33063
КРА-33099
КРА-33100
КРА-33101
ЛВ518
ЛП5003
ОК00015266
ОК00015267
ОК00015269
ПЛ00036197
ПЛ00036198
ПЛ00036199
ПЛ00036253
ПЛ00036301
ПЛ00036302
ПЛ00036303
ПЛ00036304
ПЛ00036305
ПЛ 00036643
ПЛ00036644
ПЛ00036645
ПЛ00036646
ПЛ 00036647
ПЛ 00036674
ПЛ 00036736
Водосборник дляДКШ (дре нажно гоконвейерного штрека)
Фланговый наклонныйствол
Конвейерный уклон№122
Путевой уклон №122А/м дорога ч/з соед.ж/дпуть 2 а ст.Терентьевская(уч.Белово-Коновалово-Прокопьевск)
Воздушная линия 0,4 кВст.Полысаевская
Конвейерный уклон №96
Бурение вентиляционнойскважиныВентиляционный уклон№96
Навес на автостоянкеПомещениегазоотсасываю ще йустановки ( к лаве 18-27)
Помещениегазоотсасываю ще йустановки ( к лаве 17-41)Л ЭПбкВотп/ст 1235/6кВ в р-не"ш.Октябрьской" (длягазоотсас.устан.гш.Бреевс.)
Мониторинговаяскважина №19603
Мониторинговаяскважина №19604
Мониторинговаяскважина № 19605
Мониторинговаяскважина №19606
Мониторинговаяскважина №19607Выработка Камера РПП№2 (пласт Толмачевский,40 п.м.)
Выработка 17-2 бисфланговый уклон (302 пм)Выработка 17-2 биспутевой брензберг(609п.м)
Выработка 17-2 бисгрупповой водозборник (-300м Бреевский 925 п.м)Охрано- пожар наясигнализацияВЛ6кВф6-10отподстанции№ 17110/35/6кВ(уч.Сычевский)
Стелла
02.12.2008
02.12.2008
02.12.2008
02.12.2008
10.06.2008
02.05.2008
07.07.2008
07.07.2008
07.07.2008
29.04.2008
29.04.2008
29.04.2008
29.04.2008
29.04.2008
29.04.2008
29.04.2008
29.04.2008
29.04.2008
30.06.2008
30.06.2008
30.06.2008
30.06.2008
30.06.2008
31.07.2008
31.10.2008
406
98 844
5 586
2 678
11202
128
8 486
6 462
948
212
256
188
426
239
239
239
394
345
963
5 153
10 557
12 664
10
1 072
246
_
—
187
30
884
673
99
166
181
136
241
32
32
32
53
46
80
1 031
330
396
1
30
10
386
87 861
4 965
2 380
10 642
86
8 093
4 173
612
3
25
14
99
191
191
191
316
276
722
2 061
9 567
11477
8
971
175
20
10 983
621
298
560
43
3 174
2 289
336
209
232
173
326
48
48
48
79
69
241
3 092
990
I 187
3
101
72
29
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
ПЛ00036755
ПЛ00036756
ПЛ 00036763
ПЛ 00036764
ПЛ00036765
ПЛ00036766
СО11116
СО11117
СОИ 118
СОИ 119
СОИ 120
СО1395
СО 1396
СО48270
СО48271
СО89362
СО89365
СО89366
СО89367
СО89385
СО89386
СО89387
Выработка 17-1фланговый уклон.
Комплекс водоотлива дляоткачки водыВыработка 17-3 конв.уклон
Выработка 17-3вент.уклонВыработка 17-3 гр. вент,штрек
Выработка 18-3фланговый уклон.ВЛ35 Кв ПС110/35/6кВ2Угтал" фидерТ35-4 линия № 2ВЛ35 Кв ПС110/35/6кВ2Угтал" фидерТ35-2 линия № 1ВЛ35кВот ПС110/35/6кв"Угтал"ВЛ1 ЮкВ линия №1от ПС220/110/3 5 кВСоколовская
ВЛ 110 кВ линия №2 отПС 220/110/35 кВ"Соколовская" до ПС110/35/6 кВ "Угтал"
Восточный фланговыйстволВосточный фланговыйштрек
Насосная станцияподземного орошения ипожаротушения в блоке сдвумя резервуарами
Главная вентиляторнаяустановка пласта 70Автодорога отпромшющадки ш.№7 навыход вент.штрека ал.52-02 под насосыГлавный водоотливш. Котинекая
ВЛ 35 кВ шахты"Котинская", линия № 1
ВЛ 35 кВ шахты"Котинская", линия № 2ВЛ 35 кВ от ПС220/110/35 кВ"Соколовская" до ПС35/6/6,3 кВ шахты №7
ЛЭП-бкВ от ЗРУ-бкВ ПС35/6 "Заречная" до горныхотводов-81-82;73-7 8, Фи дер-1
ЛЭП-бкВ от ЗРУ-бкВ ПС35/6 "Заречная" до горныхотводов-81-82;73-78,Фидер-2
31.10.2008
31.10.2008
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
01.01.2009
18.09.2008
18.09.2008
18.09.2008
08.09.2008
18.09.2008
28.07.2008
28.07.2008
28.08.2008
28.08.2008
07.07.2008
30.09.2008
07.07.2008
07.07.2008
28.07.2008
04.08.2008
04.08.2008
1 022
24 877
10 903
15 115
28 438
5 654
4 833
4 833
14 908
39 508
39 561
17 570
11 643
19 046
35 686
20 078
54 409
6 021
6 021
1 121
1 701
3 260
82
276
120
120
845
2 078
212
2 343
1 552
316
395
2 662
2 705
162
162
291
169
323
450
22 942
10 358
14 359
27016
4 523
4 234
4 234
13 798
36 616
36 627
11 713
7 762
17781
34 917
16 084
48 096
5 471
5 471
755
1364
2614
572
1935
545
756
1422
1 131
599
599
1642
4 177
4 222
5 857
3 881
1264
1619
3 993
6313
550
550
365
337
647
30
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
СО89388
СО89389
СО89390
СО89401
СО89402
СО89403
СО89418
СО89438
СО89439
СО89440
СО89441
СО89442
СО89443
СО89444
СО89445
СО89446
СО89447
СО89448
СО89449
СО89450
СО89482
СО89488
СО89489
СО89490
ЛЭП-бкВ от ЗРУ-бкВ ПС35/6 "Заречная" до горныхотводов -81 -82;73-78,Фидер-3
ВЛ 35 кВ до ПС 35/6 кВразреза "Заречный"Технологическаяавтодорога до выходапл.78,на внешние отвалы№1,2,на пл.69ЛЭП-бкВ № 2 дляфлангового стволаюжного крыла пл.52
ЛЭП-бкВ №1 дляфлангового стволаюжного крыла пл.52
Подстанция 35/6 кВразреза "Заречный"
Про изводетве инаяплощадка ОП 34000 м.кв.Подстанция ПС 10/6 кВдля электроснабжениятокоприемниковгл. водоотливаш.Котинская
Очистные сооруженияшахтных вод свключением участкаоткрытых работКонвейерный стволпласта 70Вентиляционный стволпласта 70Восточный фланговыйуклон
Водосборный штрек
Диагональныйвентиляционный уклон
Путевой ствол пласта 70Демонтажный стволпласта 67
Гараж для дизелевозаПодстанция ПС110/35/6кВ"Угтал"ЛЭП-бкВ к устьювосточного вентил.стволапласта 67Подъездная дорога кустью восточноговент.ствола пл 67Автодорога напромплощадку шахтыТаллине кая-Западная-2Энергетическая скважина№371Энергетическая скважина№372Энергетическая скважина№373
04.08.2008
30.07.2008
28.07.2008
21.08.2008
21.08.2008
08.08.2008
14.08.2008
30.09.2008
28.08.2008
08.09.2008
08.09.2008
27.12.2008
08.09.2008
08.09.2008
27.12.2008
30.09.2008
28.08.2008
02.09.2008
05.09.2008
05.09.2008
05.09.2008
30.09.2008
30.09.2008
30.09.2008
2 414
5 366
12615
2 164
2 164
2 867
6 742
8 265
43 919
18916
1 826
8 839
817
1 958
14 741
26 222
5 254
78 102
1 681
7 574
2 600
1 351
I 351
1351
239
222
348
48
48
63
149
183
584
591
57
368
26
61
614
435
87
1295
28
126
43
223
223
223
1 935
4612
11430
1973
1973
2 613
6 146
7 534
41 585
15 961
10 352
7 366
689
1652
12 284
24 186
4 905
74 203
1 541
6 973
2 385
993
993
993
479
754
1 185
191
191
253
596
730
2 335
2 956
612
1 473
128
306
2 457
2 185
349
6 705
139
630
215
357
357
357
31
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
СО89491
СО89495
СО89697
СО89698
СО89699
СО89700
СО89732
СО89733
СО89815
СО89816
СО89820
СО89821
СО89822
СО89823
СО89824
СО89825
СО89826
СО89883
СО89884
ЭУ0000073067
Итого
Энергетическая скважина№374
Водозаборная скважинаЗдание оператора ж/дпути № 28Подъездной ж/д путь №29Подъездной ж/д путь №28
Наружное освещение ж/дпути № 29ЛЭП 6кВ для ПДУ лава5204ЛЭП 0,4кВ наружногоосвещения ОПП ифлангового стволаТрубопроводводоснабженияфлангового ствола
Кабельная эстакада от ПС35/6 до штольни пласта 70Вентиляционныйфланговый ствол пласта70
Штольня на пласт 67
Фланговый уклон 6703Транспортный стволпласта 67Гезенк с демонтажногоствола пл.67 на главныйквершлаг
Восточныймагистравльный штрек
Водосборник пласта 70Фланговый ствол(юг)пл.52Водоотлив нагор.35м(главный)Ограда железобетоннаяПС №12
30.09.2008
30.09.2008
27.10.2008
31.10.2008
27.10.2008
27.10.2008
26.11.2008
26.11.2008
15.12.2008
03.12.2008
24.12.2008
24.12.2008
24.12.2008
24.12.2008
24.12.2008
24.12.2008
25.12.2008
01.01.2009
01.01.2009
15.01.2008
1351
6 127
2 706
35 974
43 319
2 685
1098
1 148
10419
1 631
224
5312
466
3 046
183
39 101
4 290
48 834
23
374
238 5353
223
76
30
294
359
30
6
10
И
79 756
993
5 746
2 496
33 884
40 802
2 477
1019
1 025
1 470
1 956
4 648
408
2 666
163
47 467
3 753
38 124
22 292
350
3 532 274
357
381
209
2 090
2516
208
79
123
162
279
664
58
381
20
5 361
536
12 209
3 885
24
298 131
Земельные участки, находящиеся в аренде, принадлежащие обществу на праве собственности или вбессрочном пользовании:
тыс. руб.
Инвентарныйномер Наименование объектов основных средств
Балансоваястоимость
на01.01.2009
Балансоваястоимость
на 31.12.2009
Собственные земельные участки
12591
34452
34453
34464
34465
34478
36692
Земельные участки
Земельный участок кад. номер 42:38:0101002:1821
Земельный участок кад. номер 42:38:0101002:1822
Земельный участок кад. номер 42:38:0101002:1823
Земельный участок кад. номер 42:38:0101002:1824
Земельный участок кад. номер 42:38:0101002:1826
Земельный участок кад.№ 42:38:0101002:8808
3347
804
3
928
37
216
2270
829
804
3
928
37
216
2 270
32
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
36693
36694
36828
1459
7Н00029870
7Н00О31465
КАМ359
КАМ360
КАМ361
КАМ362
КАМ363
КАМ364
КРОО100004
KP00100005
KP00100006
KP00100007
КРОО106091
КРОО106092
KP00106093
KP00106094
КРА-31572
КРА-31573
КРА-31574
КРА-31575
КРА-33047
ЛВ695
ЛВ696
ЛВ697
ЛВ698
ЛВ699
ЛВ700
ЛВ701
ЛВ702
ЛВ703
ЛВ14.1
ЛВ14.2
ЛВ744
ЛП4164
ЛП4165
ЛП4166
ЛП4167
ЛП4168
ЛП4169
ЛП4194
ЛП4195
ЛП4196
ЛР00000084
ЛУ0000073002
ЛУ0000073003
ЛУ 0000073004
Земельный участок кад.№ 42:38:0101002:8809
Земельный участок кад.№ 42:38:0101002:8810
земельный участок 42:38:0101002:2868
Земельный участок 8,0372 Га по догов купли-прод №1
Земля
земельный участок42:38:0101002:8
Земельный участок 42:10:0107008:0087
Земельный участок 42:10:0107008:0091
Земельный участок 42:10:0107008:0090
Земельный участок 42:10:0107008:0092
Земельный участок 42:10:0107008:0083
Земельный участок 42:10:0107008:0084
Пойма реки Иня Центр.очист.сооружения шахт.вод
Под центральную промплошадку шахты
Промплощадка котельной ствола № 4
Промплощадка Зап.вентиляционного ствола
Под обогатительную фабрику
Под промплощадку породнего бункера
Центральная промплощадка (АБК)
Под промплощадку центральной котельной
Зем.участок 422606040020021
Зем.участок 422606040020006
Зем.участок 420601170020001
Зем.участок 420601170020002
Земельный участок 42/06/01170006/0018
Земельный участок
Земельный участок
Земельный участок
Земельный участок
Земельный участок
Земельный участок
Земельный участок
Земельный участок
Земельный участок
Земельн уч.от ст.ЦЗХ до ст.Соколовская Прок.район
Земельн уч. п.ст. Терентьевская
Земельный участок42:10:0110005:63
Земельный участок № 2 г. Полысаево
Земельный участок № 3 г. Полысаево
Земельный участок № 1 г. Полысаево
Земельный участок г.Л-Кузнецкий пр.Кирова,6
Земельный участок г.Л-Кузнецкий, ул.Чекмарева,4
Земельный участок г.Л-Кузнецкий, пр.Кирова,13
Земельный участок № 1 г.Л-Кузнецкий
Земельный участок № 2 г.Л-КузнецкиЙ
"""Земельный уч. г.Л-Кузн. ул.Чекмар.,4""""а""""(л
Земельный участок площадью 188844,6 кв.м.
Земля р-н ш Октябрьская
Земля ул.Аккумуляторная! 1
Земля п/с № 12 ул.ст.Халтурина
4
598
—
302
5156__
—
—
—
—
381
—
185
527
3776
_
—
1248
412
92
290
6848
—
—
—
_
_
—
169
—
—
2773
645
586
32
155
11
1016
1413
126
319
213
782
211
4
598
642
302
5 156
1 783
1 337
1 337
1 337
1 337
1337
1 337
381
1440
185
527
1973
11
195
158
1248
412
92290
6 848
133
558
201
426
71
683
169
78
451
169
—
908
2 773
645
586
32
155
11
1016
1413
126
319
213
782
211
33
О А О «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
ЛУООООО73ОО5
ЛУ0000073006
ЛУ0000073106
OKI 0028954
ОК10028955
OKI 0028956
ОК10028957
OKI 0028958
OK 10028959
OKI 0028960
OKI 0028961
OK 10028963
OKI 0028964
CO1
CO87778
CO87779
CO87780
CO90003
CO90525
СУ 60000831
TC00002472
УМ
TC00002471Итого строка121
Земля р-н вент, ствола ш.Кирова
Земля под здание ЗРУ п/с № 38
Земельный участок 42:38:0101002:180
Земельный участок 42:01:0119010:382
Земельный участок 42:38:0101002:1550
Земельный участок 42:38:0101002:3647
Земельный участок 42:38:0101002:1551
Земельный участок центральная промплощадка
Земельный участок центральная промплощадка
Земельный участок центральная промплощадка
Земельный участок центральная промплошадка
Земельный участок цех решетчатой затяжки
Земельный участок промплощадка восточный ствол
Земельный участок (село Иганино 1260м2)
Земельный участок общей площадью 73000кв.м
Земельный участок площадью 73000кв.м. (К фланговом
Земельный участок
Земельный участок
земельный участок 42:10:01110005:114
Земельный участок 233477,58 кв.м.
Земельный участок Трестовский ,10
Земельный участок ул.Фурманова,25
Земельный участок Пушкина ,62
123
43
—
—
—
—
—
—
—
—
_.
36
1000
3500
550
—
—
393
30
236
115
41901
123
43
377
25
1440
8 752
2 049
396
2
2
2 021
40
58
36
1 000
3 500
550
2 107
2 257
393
30
236
72 920
Арендованные земельные участки
Арендованные земельные участки 337 534 347 461
Земельные участки в бессрочном пользовании
Итого строка910
Земельные участки в бессрочном пользовании
Прочие
3 169
754 312
1 095 015
3 169
1 326 941
1 677 571
Принятые сроки полезного использования по основным группам приобретённых основных средствприведены в таблице:
Группа основных средств
Здания
Сооружения и передаточные устройства
Машины и оборудование
Транспортные средства
Производственный и хозяйственный инвентарь
Прочие
Сроки полезного использования, мес.
36 - 600
36-361
13-300
36 - 290
37-241
36-61
Предоставление во временное пользование имущества по договорам аренды отражается в составеобычных видов деятельности. В течение 2009 года величина доходов от сдачи имущества в арендусоставила 29 399тыс. руб. что составляет менее 1% от выручки. В течение отчетного периодапередача имущества в аренду осуществлялась, в основном, предприятиям группы «СУЭК».
34
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год1ШИ1НИ1СЛЬнал записка N iun,uo\jmy u i i t i j ' ja ^uv7 i ид
Стоимость арендованных основных средств на 31.12.2009 года составила 1 677 571 тыс. руб.,
отражена в 910 строке баланса:
тыс. руб.
№п/п
1
2
3
4
5
6
Объект, предметдоговора арендыКомбайнподвижнойочистной SL-5OO
Комплекс DBT
Желез но дорож ныепути Парк О
Контактная сетьПарк О
Связццентр-ция,бл о киров ка,эл ек.центр-ция ПаркО
Прочие
Итого
Наименованиеарендодателя
ОАО "СУЭК"
ОАО "СУЭК"
ОАО"Корпорация" Кузбасс и нвесту г
ОАО"Корпорация" Кузбасс и нвестуголь"
ОАО"Корпорация"Кузбасс инвесту г
№ и датадоговорааренды
СУ ЭК/06/1564Ф
СУЭК/96ФЮр/481юр-06
1274/4 от17.03.2009
1274/4 от17.03.2009
1274/4 от17.03.2009
Срокдействиядоговорааренды
По01.08.2008
По31.12.2007
По01.12.2009
По01.12.2009
По01.12.2009
Стоимостьимущества
на началоотчетного
периода
109 457
74 798
910 760
1 095 015
Стоимостьимущества
на конецотчетного
периода
255 604
103 032
114017
1204 918
1 677 571
В Обществе числятся объекты основных средств, стоимость которых не погашается -законсервированные объекты.
Перечень законсервированных объектов основных средств
тыс. руб.
Инвентарныйномер
КР00000626
KP00102320
7Н00030609
Прочие
Итого
Наименование объектов
Канат, кресел .дорога "Шарф"Бункер перегружатель самоход.сдробилкой СПБ 73-01
Установка вентиляторнаягазоотсасывающая УВЦГ-9
—
Дата ввода вэксплуатацию
01.12.1997
03.07.2007
14.04.2006
Остаточнаястоимость на
01.01.2009
1 737
3 885
4917
18 960
29 499
Остаточнаястоимость на
31.12.2009
1 737
3 885
18 040
23 662
Первоначальная стоимость объектов основных средств, переведенных на консервацию на31.12.2009 года, составляет 47 766 тыс. руб.
Кроме того, на балансе Общества учитываются полностью с амортизированные объекты основныхсредств, которые продолжают эксплуатироваться:
Перечень полностью самортизированных объектов основных средств
Инвентарный номерСО1315
7Н00030104
СО 1664
Наименование объектовВодоотлив временный
Комбайн очистной KGE-750
Конвейер ленточный 1ЛЛТ-1200-04
Дата ввода вэксплуатацию27.04.2006
14.09.2004
27.04.2006
35
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
КРООО15147СО46899КР0001513986429103СЕ
СО46486
СО470397Н00027960
СО39006187СО1807СОЗ 9005970
Прох.комбайн Джой 12СИ15-10В
Конвейер скребковый НВ-280 /ОМТ/Комбайн оч. "Джой"
Крепь JOY шахтн.передвижная механизированная
Комбайн EDW-300/380 АХ
Конвейер лавный 1000 НВ-280 скребковый забойныйКонвейер Р255/842
Комплект двухстоечной механизированной крепиКомплекс проходческий JOY 12CM15WHBMДвухстоечная механизированная крепь
11.12.200205.05.200401.11.1999
02.08.2004
31.01.2000
01.06.200401.02.2000
24.07.200827.04.200624.07.2008
4.3 Строка 130 «Незавершенное строительство» в сумме 4 192 915 тыс. руб. составляет 19% отобщей суммы раздела 1 баланса.
тыс. руб.Наименование внеоборотных активовОборудование
к установкеСтроительство объектов основных
средств (08.3)Приобретение отдельных объектовосновных средств (08.4)Выполнение НИОКР (08.8)Увеличение стоимости основных средств(модернизация, реконструкция) (08.9)
Монтаж и сборка оборудования (08.10)Приобретение объектов капвложений(08.12)Объекты капвложений, кроменедвижимости, переданные вэксплуатацию (08.16)Итого
Стоимость на 01.01.2009
334 567
1 026 389
25 4236 080
304 704
534 800
317 752
2 9272 552 642
Стоимость на 31.12.2009
199 724
1 035 570
89 0146 080
323 299
1 070 060
1 467 794
13744 192 915
За отчетный период показатель вырос на 1 640 273 тыс. руб. (64%), Основными причинамиизменения значения показателя строки 130 «Незавершенное строительство» являются:
- приобретение нового оборудования, в основном от ОАО «СУЭЕС»;
- увеличение затрат по монтажу оборудования.
4.4Строка 140 «Долгосрочные финансовые вложения» в сумме 1 833 436 тыс. руб., составляет8% от общей суммы раздела 1 баланса. За отчетный период наблюдается увеличение долгосрочныхфинансовых вложений в 143 раза, на сумму 1 820 699 тыс. руб., которое произошлопреимущественно за счет увеличения инвестиций в дочерние общества.
Более подробно о долгосрочных финансовых вложениях отражено в подразделе 4.13
В 2009 году ОАО «СУЭК-Кузбасс» была заключена сделка РЕПО, в соответствии с которой былипереданы акции ОАО «Шахта Комсомолец» с обратным выкупом.
Пункт 25 ПБУ 19/02 « Учет финансовых вложений», утвержденного Приказом Минфина РФ от10.12.2002 № 126н, определяет, что выбытие финансовых вложений признается в бухгалтерскомучете организации на дату единовременного прекращения действия условий принятия их кбухгалтерскому учету, приведенных в п. 2 данного ПБУ, и в частности: переход к организациифинансовых рисков, связанных с финансовыми вложениями (риск изменения цены, рискнеплатежеспособности должника, риск ликвидности и др.), следовательно, организация имеет правосписать с баланса ценные бумаги только тогда, когда произойдет утрата контроля над этимиценными бумагами.
Поэтому, при продаже ценных бумаг с условием их обратного выкупа соответствующий пакетценных бумаг не выбывает из портфеля Продавца, так как контроль над ним не утрачен и рискобесценения данных ценных бумаг по-прежнему несет Продавец.
36
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 годВ соответствие с выше изложенным, балансовая стоимость переданных в РЕПО акций не списана сбаланса организации, а отражена в строке 252 «Прочие финансовые вложения» (переданные посделке РЕПО), т.е. данная сделка не изменяет доли владения акциями ОАО «Шахта Комсомолец»
37
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Сведения о дочерних и зависимых обществах на коиец 2009 года
тыс. руб.
№п/п
1
2
3
4
5
6
Наименованиеюридического лица
ЗАО«Кузбасспромхолдинг»
ООО «Центральнаяуглехимическаялаборатория»
ООО «Подстанция220/110
Соколовская»ОАО «Кузбасская
финансово-инвестиционнаяугольнаякорпорация«Кузбассинвестуголь»
ОАО «ШахтаКомсомолец»
ООО «Спецналадка»
Итого
Местонахождение
Россия, г. Москва,Дербеневская, наб., д. 7,стр. 22
Россия, 652700,Кемеровская обл., г.Киселевск,ул.Коммунальная, д. 6
Россия, 652700,Кемеровскаяобл., г. Киселевск,ул. Ленина, д. 28 А
Россия, Кемеровскаяобласть, г. Ленинск-Кузнецкий,проспект Кирова, д. 13Россия, Кемеровская обл.,г. Ленинск - Кузнецкий,ул. Рубинштейна, д. 1Российская Федерация,Кемеровская область, г.Лениск-Кузнецкий, улицаКоммунистическая, дом 7
Доля в УК,принадлежа
щаяОбществу
01.01.2009,%
100
100
22
0,1
Суммана
01.01.2009
75
10
12 647
5
12 737
Доля, %
1
99
100
Доля в УК,принадлежа
щаяОбществу
31.12.2009,%
100
100
100
22
28
0,1
Сумма на31.12.2009
1 340 197
75
10
12 647
441634
5
1 794 568
Доля, %
75
1
24
100
Виды деятельности (поежеквартальному отчету)консультирование по вопросамкоммерческой деятельности иуправления, финансовоепосредничество
выполнение достоверногоконтроля качества угля приизмерении химического состава,физико- химических свойств;контроль сточных вод ивыбросов в атмосферу.эл е ктрос наб же н иепромышленных предприятий исоциально- бытовых объектов;эксплуатация электрическихсетей и подстанций.финансирование структурнойперестройки угольной отраслиКузбасса за счет освоенияперспективных угольныхместорождений, разработка иреализация инвестиционныхпроектов
добыча, переработка иреализация угля и другихполезных ископаемых
монтаж, демонтаж, ремонт,наладка и ревизия горно-шахтного оборудования.
38
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Резерв под обесценение финансовых вложений на предприятии не создается, в связи с отсутствием
признаков обесценения.
Финансовые вложения, по которым можно определить текущую рыночную стоимость, на балансе
ОАО «СУЭК-Кузбасс» отсутствуют.
4.5 Строка 150 «Прочие внеоборотные активы» в сумме 834 871 тыс. руб. составляет 3% от общей
суммы раздела 1 баланса.
Перечень расходов будущих периодов отражен в подразделе 4.8.
тыс .руб.
Наименование
Авансы, выданные на капвложения
Резервы по сомнительным долгам
Расходы будущих периодов
Прочие
Итого
Стоимость на 01.01.2009
1 161931
(12 954)
376 539
287 854
813 370
Стоимость на 31.12.2009
183 702
(7 294)
506 987
151 476
834 871
Авансы на капитальное вложение
Наименованиепредприятия
ООО Научно-производственнаяфирма "Гранч"
Сумма резерваООО Научно-производственнаяфирма "Гранч"
ООО Научно-производственнаяфирма "Гранч"
Сумма резерваООО Научно-производственнаяфирма "Гранч"
ООО Научно-производственнаяфирма "Гранч"Сумма резерваООО Научно-производственнаяфирма "Гранч"
ООО Научно-
До говор
03/03-01-08
03/03-01-08
14/06-07
14/06-07
03/03-02-08
03/03-02-08
03/03-03-08
Сумма на 01.01.2009 Доля, % Сумма на 31.12.09
51 298
45 885
22 020
тыс. руб.
Доля, %
29
26
13
20
39
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
производственнаяфирма "Гранч"Сумма резерваООО Научно-производственнаяфирма "Гранч"ОАО "ЭнергияХолдинг"Сумма резерваОАО "ЭнергияХолдинг"ООО "КомпанияТехНоСтрой"Резерв ООО"КомпанияТехНоСтрой"ООО "КомпанияТехНоСтрой"Резерв ООО"КомпанияТехНоСтрой"
Прочие
Сумма резерва попрочим
Итого по авансамвыданным накап вложенияуменьшенная насумму резерва
03/03-03-08
18-СП
18-СП
14/08
14/08
6/08
6/08
94 838
27 581
9 483
30 029
(12 954)
148 977
64
19
6
11
100
35 930
28 569
(7 294)
176 408
12
100
4.6 Ограничения применения ПБУ 19/02. Отступление от норм п.20 ст.З Положения побухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» 19/02 отсутствуют.
4.7 Строка 210 «Запасы» составляет 2 220 330 тыс. руб. (52% от общей суммы 2 раздела баланса). Заотчетный период произошло увеличение этой статьи баланса на 71 147 тыс. руб. (3%) в основном засчет увеличения:
• Сырья и материалов - запчасти на 16%, что составляет 141 648 тыс. руб.;
• Резервы под снижение стоимости неликвидных материалов увеличился более чем три раза, чтосоставляет в сумме 4 910 тыс. руб.
• Резервы под снижение стоимости низко оборачиваемых МПЗ увеличился на 30 251 тыс. руб.(61%).
Резервов под снижение стоимости материальных ценностейтыс .руб.
Наименование группы
Резерв по низко оборачиваемымМПЗ
Резерв по неликвидным МПЗ
Итого
Сальдо на 01.01.2009
49 624
1 720
51344
Сальдо на 31.12.2009
79 875
6 630
86 505
Отклонение
30 251
4 910
35 161
40
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
4.8 Строка 216 «Расходы будущих периодов» составляет 121 237 тыс. руб. За отчетный периодпроизошло увеличение этой статьи баланса на 7 291 тыс. руб. (6 %), что в основном объясняетсяотражением расходов на заключение договоров ДМС.
тыс. руб.
НаименованиеРасходы будущих периодовдолгосрочные
Лицензии
Программное обеспечение
Прочие
Итого по строке 150 «Прочиевнеоборотные активы»
Расходы будущих периодовкраткое роч н ые
Лицензии
Страхование
Программное обеспечение
Прочие
Итого по строке 216 «Расходы будущихпериодов»
Итого по счету «Расходы будущихпериодов»
Остаток наначало
отчетногопериода
479 150
27 285
157 958
664 393
28 085
29 233
56 628
113 946
778 339
Движение запериод
(увеличение)
192 793
132818
409 622
735 233
33 397
48 261
63 007
146 470
291 135
1 026 368
Движение запериод
(уменьшение)
220 966
104 091
416 106
741 163
32 823
43 868
65 905
141 248
283 844
1 025 007
Остаток на конецотчетного
периода
450 977
56 012
151 474
658 463
28 659
4 393
26 335
61 850
121 237
779 700
4.9 Строка 240 «Дебиторская задолженность» составляет 1 544 818 тыс. руб. (36 % от общей суммы2 раздела баланса). За отчетный период произошло уменьшение этой статьи баланса на 1674823 тыс.руб. (52%) в основном за счет снижения дебиторской задолженности покупателей и заказчиков.Дебиторская задолженность по строкам 241-245 баланса указана в оценке «нетто», за вычетомрезервов по сомнительным долгам. В приложении №5 к бухгалтерскому балансу сумма дебиторскойзадолженности отражена без вычета резервов по сомнительным долгам (согласно п.35 ПБУ 4/99 п.73)
тыс. руб.
Наименование показателяОбщая сумма дебиторскойзад олжен ности(ф.№1 стр.240),
из них:
покупатели и заказчики (стр.241)
авансы выданные (стр. 244)расчеты с прочими дебиторами (стр.245)
Суммазадолженности
на началоотчетного
периода
3 325 503
2 734 411
447 624
138 831
Сумма резерва посомнительным
долгам на началоотчетного
периода
(105 862)
(40 343)
(51 671)
(13 848)
Суммазад олжен ноет
и на конецотчетного
периода
1 598 754
558 652
643 898
386 986
Сумма резервапо
сомнительнымдолгам на конец
отчетногопериода
(53 936)
(23 720)
(25 697)
(4 519)
41
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Начислены дивиденды к получению, %по займам выданным векселям иоблигациям полученным (стр.246) 4 637 9218
Возврат денежных средств от поставщиков отражен по стр. 130 «Прочие доходы» формы 4 «Отчет одвижении денежных средств.
4.10 Строка 241 «Покупатели и заказчики» в сумме 534 932 тыс. руб. (35% в структуредебиторской задолженности) представлена непогашенной задолженностью преимущественнопокупателей угольной продукции. По сравнению с состоянием на начало года задолженностьпокупателей и заказчиков уменьшилась на 2 159 136 тыс. руб. (80%).
тыс. руб.
№п/п
1
4
5
6
Наименованиеконтрагента
ОАО "СУЭК
ОАО "СУЭК
ОАО "Шахта Егозовская"
Прочие
Итого по 241 строке
№ и датадоговора1593/4 от09.04.2008г.СУЭК-08/1070 Пот26.12.2008г.
3383
Датавозникновениязадолженности
30.09.2008
31.12.2009
16.12.2008
Задолженностьна началоотчетного
периода
2 734 411
2 734 411
Задолженность наконец отчетного
периода
90 221
188 616
37 538
242 277
558 652
4.11 Строка 244 «Авансы выданные» в сумме 618 201 тыс. руб. (40% в структуре дебиторскойзадолженности) представлена выданными авансами транспортным предприятиям, поставщикамматериально-производственных ресурсов и прочим предприятиям. По сравнению с началом годапоказатель увеличился на 222 248тыс. руб. (56%).
тыс. руб.Наименование
Поставщики МТРДобычныепредприятияТранспортныепредприятияПрочие
Итого
Сумма на 01.01.2009
239 838
20 976
35 954,_ 99 185
395 953
Доля, %
61
5
925
100
Сумма на 31.12.09
155 513
19 505
44 754398 429
618 201
Доля, %
25
3
765
100
4.12 Строка 245 «Прочие дебиторы» в сумме 382 467 тыс. руб. (25% в структуре дебиторскойзадолженности), по сравнению с началом периода прочая дебиторская задолженность увеличилась в 2раза, что составило в сумме 257 484 тыс. руб. и представлена суммами:
Наименование
Расчеты по агентскимдоговорамРасчеты с бюджетными ивнебюджетными фондамиПрочие
Сумма на01.01.2009
740
43 34280 901
Доля, %
1
3564
Сумма на31.12.09
55
279 648102 764
тыс. руб.
Доля, %
7327
42
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Итого 124 983 100 382 467 100
4.13 Строка 250 «Краткосрочные финансовые вложения» в сумме 242 303 тыс. руб. (6% к общейсумме 2 раздела баланса), по сравнению с началом периода краткосрочные финансовые вложенияувеличились в 2 раза, что составило в сумме 178 722 тыс. руб. и представлена суммами:
Структура финансовых вложений
тыс. руб.
Вид финансовых вложений
Долевые
- вклады в уставные (складочные) капиталы
Долговые
- предоставленные займы
- полученные векселя
- депозитные вклады
- дебиторская задолженность, приобретенная подоговорам уступки права требования , ценные бумагипереданные по сделке РЕПО
ВСЕГО
2008 год
12 737
63 581
..
——
76 318
2009 год
1 794 568
188 248
100
18 538
74 286
2 075 740
Информации о структуре долговых финансовых вложений по сроку погашения
тыс. руб.
Вид финансовых вложений
Предоставленные займы
- краткосрочные
- долгосрочные
Полученные векселя
- краткосрочные
Облигации
Дебиторская задолженность, приобретенная подоговорам уступки права требования
- краткосрочная
ВСЕГО
2008 год
63 581
63 581
2009 год
149 380
38 868
100
74 286
262 634
Информация о предоставленных займах
тыс. руб.
Тип дебиторов
Другие организации
ВСЕГО
2008 год
63 581
63 581
2009 год
188 248
188 248
43
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Займы коммерческим организациям
тыс. руб.
Наименованиеконтрагента
ОАО«Сибирскаяугольнаяэнергетическая компания»ОАО «АПК«Сибирь»ЗАО« Кузбасс промхолдинг»ООО «ШахтаЕгозовская»
Итого:
Сумма на01.01.2009
135
40 639
22 807
63 581
Доля, %
64
36
100
Суммаполуче
иногообеспечения на01.01.09
—
Сумма на31.12.09
135
20 174
4319
124 752
149 380
Доля, %
14
3
83
100
Суммаполуче
иногообеспечения на31.12.09
__
—
По сравнению с началом года показатель увеличился на 85 799 тыс. руб.
У Общества на 31.12.2009 года не исполненных обязательств нет по займам выданным.
4.14 Строка 270 «Прочие оборотные активы» составляет тыс. руб.
По итогам отражения результатов инвентаризации увеличение статьи составило 62 798 тыс. руб.(42%)
тыс .руб.Наименованиепоказателя
НДС по авансамполученнымНедостачи ипотери от порчиценностей
Нефункциональные основныесредства
Итого:
Сумма на01.01.2009
142 583
6514
149 097
Доля, %
96
4
100
Сумма на 31.12.09
60 694
71 061
80 140
211895
Доля, %
29
34
37
100
Более подробно о нефункциональных основных средствах отражено в пункте 4.2
4.15 Строка 490 «Капитал и резервы» в сумме 3 920 448 тыс. руб. (15% валюты баланса) посравнению с началом года уменьшилась на 690 960 тыс. руб. (-15%) за счет выплаты дивидендов в2009 году
44
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
тыс.руб.Наименованиепоказателя
Уставный капитал(стр.410)
Собственные акции,выкупленные уакционеров (стр.411)Добавочный капитал(стр.420)Резервный капитал(стр.430)Нераспределеннаяприбыль(непокрытый убыток)прошлых лет(стр.460/465)Нераспределеннаяприбыль(непокрытый убыток)отчетного года(стр.470/475)
Итого строка 490:
Сумма на01.01.2009
3 758 577
(180 048)
957 431
116210
(40 762)
4 611408
Доля к итогу, %
82
(4)
21
2
(1)
100
Сумма на 31.12.09
3 758 577
957 431
122 430
(1 036 172)
118 182
3 920 448
Доля к итогу» %
96
24
3
(26)
3
100
Информация о распределении прибыли отражена в подразделе 4.25.
4.16 Строка 510 «Долгосрочные займы и кредиты» в сумме 9 956 459 тыс. руб. (37% от валютыбаланса) по сравнению с началом года увеличилась на 9 275 956 тыс. руб. (14%)
тыс. руб.
Наименованиезаимодавца
ОАО «Сибирскаяугольнаяэнергетическаякомпания»ОАО «Сибирскаяугольнаяэнергетическаякомпания»
Итого
Доля китогу
суммызадолже
нностипо
займу,%
Суммаза должен но
сти позайму
в том числепроценты
01.01.2009
Доля китогу
суммызадолженност
и позайму,
%
Суммазадолженности по
займу
ВТОМ
числепроценты
31.12.2009
76
24
100
7 459 487
2 496 972
9 956 459
193 135
193 135
Срокпогашениязайма
01.01.2012
30.06.2012
В 2009 году Обществом было заключено с ОАО «СУЭК» соглашение о новации долга в заемноеобязательство, в результате которого кредиторская задолженность Общества в размере7 459 487 тыс. руб., возникшая в предыдущих отчетных периодах по договорам поставки товарно-материальных ценностей, была переведена в состав обязательства по договору займа. За пользованиезаймом на сумму остатка заемных средств начисляются проценты исходя из ставки 19,5 % годовых.
тыс. руб.
45
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Наименованиекредитора
Филиал ОАОБанк ВТБ в г.КумеровоФилиал ОАОБанк ВТБ в г.КумеровоФилиал ОАОБанк ВТБ в г.КумеровоФилиал ОАОБанк ВТБ в г.Кумерово
Итого
Доля к
итогусуммы
задолжен ноет и
покредиту,
%
Суммазадолженно
сти покредиту
в том числепроценты
01.01.2009
41
6
38
15
100
277 201
42 080
260 500
100 722
680 503
7511
1 14С
7 059
2 729
18 439
Доля к
итогусуммызадолженност
и покредит
у,%
Суммазадолженности покредиту
в томчисле
проценты31.12.2009
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
Срокпогашениякредита
19.03.2010
26.04.2010
28.04.2010
26.04.2010
В 2009 г. долгосрочные кредиты реклассифицированны в краткосрочные.
4.17 Строка 610 «Займы и кредиты» в разделе V «Краткосрочные обязательства» в сумме 1 142 252тыс. руб. (4%) за отчетный период уменьшилась на 2 533 281 тыс. руб. (69%)
Показатель представлен:
• кредитами банков в сумме 698 942 тыс. руб. (61%), в т.ч.:тыс. руб.
Наименованиекредитора
Филиал ОАОБанк ВТБ в г.КемеровоФилиал ОАОБанк ВТБ в г.КемеровоФилиал ОАОБанк ВТБ в г.КемеровоФилиал ОАОБанк ВТБ в г.КемеровоФилиал ОАОБанк ВТБ в г.Кемерово
Доля китогу
суммызадолже
нностипо
кредиту,%
Суммазадолженно
сти позайму
в том числепроценты
01.01.2009
8
23
69
300 000
835 000
2 500 000
14 707
41 129
114 477
Доля китогу
суммызадолже
нностипо
кредиту,%
Суммазадолженности по
займу
ВТОМ
числепроценты
31.12.2009
41
6
284 712
43 220
7511
1 140
Срокпогашениякредита
15.12.2009
13.11.2009
25.12.2009
19.03.2010
26.04.2010
46
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Филиал ОАОБанк ВТБ в г.Кемерово 38 267 559 7 059 28.04.2010
Филиал ОАОБанк ВТБ в г.Кемерово 15 103 451 2 729 26.04.2010
Итого 100 3 635 000 170 313 100 698 942 18 439
займами коммерческих организаций в сумме 443 310 тыс. руб. (39%):тыс. руб.
НаименованиезаимодавцаОАО «Сибирскаяугольнаяэнергетическаякомпания»ОАО «Сибирскаяугольнаяэнергетическаякомпания»ОАО «Сибирскаяугольнаяэнергетическаякомпания»ОАО «Сибирскаяугольнаяэнергетическаякомпания»ОАО «Сибирскаяугольнаяэнергетическаякомпания»
ОАО "ШахтаКомсомолец"
ОАО "ШахтаКомсомолецОАО"Управление попрофилактике ирекультивации"ОАО"Управление попрофилактике ирекультивации"ОАО"Управление попрофилактике ирекультивации"
Доля китогу
суммызадолже
нностипо
займу,%
Суммазадолженно
сти позайму
в том числепроценты
01.01.2009
68
18
12
1
1
27 444
7 159
(2)
4 685
737
394
79
1 679
213
(2)
Доля китогу
суммызадолже
нностипо
займу,%
Суммазадолженности по
займу
в томчисле
проценты31.12.2009
83 366 639
737
394
79
543
770
366 639
Срокпогашениякредита
01.01.2009
ПопредъявленИИ
ПопредъявленИИ
01.01.12
30.06.09
01.01.2009
13.11.07
31.12.09
30.03.10
47
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
ОАО"Управление попрофилактике ирекультивации"
RenaissanceSecurities(Cyprus)
Итого 100
37
40 533 1 890
17
100
74 148
443 310
61
366 700
31.12.07
17.03.10
Справочно: Сумма начисленных процентов по займам на 31.12.2009 года составила 366 700 тыс. руб.
За 2009 год произошло общее увеличение привлеченных заемных средств, при этом сумма подолгосрочным обязательствам возросла в 13 раз, а по краткосрочным обязательствам снизилась на69%.
тыс. руб.
НаименованиеСтрокабаланса 01.01.2009 31.12.2009 Прирост в сумме Прирост в %
Долгосрочные обязательстваЗаймы и кредиты
Кредиты банковЗаймы
510511512
680 503680 503
—
9 956 459—
9 956 459
9 275 956(680 503)
9 956 459
приросте 13 раз(100)
100
Краткосрочные обязательстваЗаймы и кредиты
Кредиты банков
Займы
Итого
610611
612
3 675 533
3 635 000
40 533
4 356 036
1 142 252
698 942443 310
11 098 711
(2 533 281)
(2 936 058)402 777
6 742 675
(69)
(81)прирост в 11 раз
155
4.18 Строка 620 «Кредиторская задолженность» составила 10 907 754 тыс. руб. (86% к общейсумме V раздела баланса). За отчетный период статья баланса уменьшилась на 1 562 810 тыс. руб.(13%). Основную часть в структуре кредиторской задолженности составляет задолженность передпоставщиками и подрядчиками - строка 621 «Поставщики и подрядчики» в сумме 9 765 785 тыс. руб.(90% кредиторской задолженности)
Структура и динамика показателя «Прочая кредиторская задолженность» (стр.628)
тыс. руб.
Наименование показателя
Расчеты с подотчетными лицамиРасчеты с персоналом по прочимоперациямРасчеты по страхованиюРасчеты по претензиям с кредиторамиРасчеты по з/пл
Расчеты по арендеРасчеты по финансовым операциям
Расчеты с прочими кредиторами, вт.ч.:ОАО «СУЭК», дол. участие ПодстанцияСоколовская 220/110/35ОАО «СУЭК», дог. № СУЭКУ1010А
ОАО «СУЭК», дог. № СУЭК/1285А
Сумма на01.01.2009
9
57265
1 2733
142—
150 249
95 337
6 530
2 782
Доля, %
—
—
I
—
—
99
63
4
2
Сумма на31.12.09
3
1 347106
1 71313 0465 134
1734
137 836
95 337
6 530
2 782
Доля, %
—
1—
17
31
77
534
2
48
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Наименование показателяОАО «СУЭК», дог. № СУЭК/978ФОАО «СУЭК», дог. № СУЭК/183ЮР/286ОАО «СУЭК», дог. № СУЭК/1862К/5Расчеты по соц. Страх. Несч. Случ., профзабол.ООО «Разрез Камышанский», дог. б/н от29.10.03 (векселя)ПрочиеРасчеты по штрафам, пеням
Итого:
Сумма на01.01.2009
2 0461 5891 364
21 78718814
—
152 314
Доля, %111
1512—
100
Сумма на31.12.09
2 0461 5891 364
18 900
_
9 28819 158
180 077
Доля, %I11
10
_
510
100
Возврат денежных средств покупателям и заказчикам отражен по стр. 190 «Прочие расходы» формы 4« Отчет о движении денежных средств»
4.19 Строка 650 баланса «Резервы предстоящих расходов»
Резерв на оплату проезда к месту использования отпуска и обратно снизился на 32 531 тыс. руб. (30%)в связи с уменьшением средней стоимости поездки и увольнением сотрудников по шахтеОктябрьская.
Резерв на предстоящую оплату отпусков снизился 10 229 тыс. руб. (4%) в связи с увольнениемсотрудников по ш. Октябрьская.
Резерв на вознаграждения по итогам года снизился 22 382 тыс. руб. (36%) в связи с уменьшениемсуммы вознаграждения и уменьшения регрессивной ставки налога.
Резерв под условные факты хозяйственной деятельности по итогам года увеличился в 2 раза, чтосоставило в сумме 159 064 тыс. руб., в связи с начислением резерва по налоговым спорам, возникшимв ходе оспаривания в суде результатов выездной налоговой проверки:
- по ш. Полысаевской в сумме 34 581 тыс. руб.;
- по ОАО «СУЭК Кузбасс» в сумме 216 143 тыс. руб.
Движение резервов предстоящих расходов и платежейтыс.руб.
Наименование группы
Резервна предстоящую оплату отпусков
Резервна оплату проезда к месту отдыхаи обратно
Резерв на вознаграждения поитогам года
Резерв на выплату ежегодноговознаграждения за выслугу лет
Резервпо условным обязательствам
Итого
Сальдо на01.01.2009
266 629
ПО 139
61 890
91 660
530 318
Поступление
783 706
18 270
(82)
93 320
250 724
1 145 938
Выбытие
(793 935)
(50 801)
(22 300]
(93 320)
(91 660)
1052016)
Сальдо на 31.12.2009
256 400
77 608
39 508
250 724
624 240
49
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Форма №2 «Отчет о прибылях и убытках».
Внеочередным общим собранием ОАО «СУЭК Кузбасс» принято решение о реорганизации в формеприсоединения пяти предприятий: ОАО «Шахта Октябрьская», ОАО «Шахта Полысаевская», ОАО«Техсвязь», ОАО «Энергоуправление», ЗАО «Разрез Майский», в связи с этим данные формы №2 за2008 год не сопоставимы с данными 2009 года.
Расчет сопоставимых данных не производился, так как изменение учетной политики в 2009 году неповлекло за собой возможное изменение данных за 2008 год.
4.20. Выручка (стр.010) от реализации товаров, продукции, работ, услуг за 2009 год составила19 643 866 тыс. руб. Динамика в структуре доходов по сравнению с прошлым отчетным периодомпредставлена в таблице:
Наименование
Выручка (стр. 010)в т.ч. от продажиУгля
Работ, услуг
Прочее
2008тыс. руб.
13 390 293
12 652 861
737 428
4
%
100
94
6
_
2009тыс. руб.
19 643 866
19 013 945
600 522
29 399
%
100
97
3
Изменение, %
47
50
(19)Увеличение в
7 349 раз
Увеличение выручки в 2009 году по сравнению с 2008 годом на 6 253 573 тыс. руб. обусловленоувеличением выручки от продажи угля на 50 %, что в суммовом выражении составило 6 361 084 тыс.руб.
4.21 Себестоимость (стр. 02Q) проданных товаров, продукции, работ, услуг относительносебестоимости за 2008 год возросла на 54 % и составила 5 063 436 тыс. руб., в т.ч.
• стоимость угля и себестоимость угольной продукции - 5 220 853 тыс. руб.;• себестоимость работ, услуг и пр. снизилась на 157 417 тыс. руб.
По сравнению с 2008 г. себестоимость увеличилась за счет значительного роста материальных затратна 86%, что составило 2 743 320 тыс. руб., затрат на оплату труда — на 41%, что составило 1 070 792тыс. руб., амортизации — на 36%, что составило 602 397 тыс. руб., прочих затрат — на 33%, чтосоставило 643 977 тыс. руб.
Структура затрат по элементамтыс. руб.
Элементы затрат
Материальные затратыЗатраты на оплату трудаАмортизацияПрочие
Итого
2008Сумма втыс. руб.
3 189 3022 604 5411 683 8331931649
9 406 375
Доля, %
34281820
100
2009Сумма в тыс.
РУб.
5 932 6223 675 3332 286 2302 575 626
14 469 811
Доля,%
41251618
100
Изменение, %
86413633
54
50
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
4.22 Коммерческие расходы (стр.030) увеличились с 432 571 тыс. руб. до 1 631 513 тыс. руб. или в 3раза по сравнению с 2008 годом, что связано с ростом расходов по доставке угля до покупателя из-зароста железнодорожного тарифа, а также в результате изменения схемы отпуска продукции.
тыс. руб.
Элементы затратЖД перевозки угля до станцииотправления
Автотранспортные перевозки углядо станции отправленияПогрузочные работыПрочиеИтого
2008Сумма втыс. pv6.
86 302
93 112—
253 157432 571
Доля, %
20
21—59
100
2009Сумма втыс. руб.
608 789
152 358615 927254 439
1 631 513
Доля,%
37
93816
100
Изменение, %Увеличение в 6
раз
64100
1Рост в 3 раза
4.23 Управленческие расходы (стр.040) увеличились с 511 728 тыс. руб. до 616 303 тыс. руб. или на20% относительно данных за 2008 год в результате возникновения расходов по ведениюбухгалтерского учета, что в суммовом выражении составило 81 215 тыс. руб., увеличенияуправленческих расходов на 26%, что составило 13 284 тыс. руб., и прочих расходов на 64%, чтосоставило 92 792 тыс. руб.
Структура управленческих расходов
тыс. руб.
Статья расходовУслуги по ведению бухгалтерскогоучетаУправленческие услугиЗаработная плата управленческогоперсонала
Отчисления от заработной платыРезервы на неиспользованныеотпускаРезервы на выплату вознагражденияпо итогам года
Аудиторские услугиКомандировочные расходыРасходы на страхование отнесчастных случаевПрочие расходы, в том числе:Амортизация ОСАренда имуществаПассажирские перевозки и прочиеуслуги автоПрофессиональные услугиСтрахование имуществаИнформационные технологииСумма амортизации РБП, в томчисле:ПО ЭКСПАК и ЗИРАСсертификат AGAQ AFNOR насоответствие системы менеджмента
2008Сумма втыс. руб.
__
51 125
206 30145 623
19 714
24 3486 890
12 643
145 0841038113 589
35 38520318
1 10419 971
_
—
Доля, %
10
409
4
512
2923
74
—4
—
2009Сумма в тыс.
руб.
8121564 409
163 009
25 905
15 889
11 4192 5206 134
7 927237 876
26 90412 527
45 52714 4499 157
83 322
144891 577
889
Доля,%
13И
264
3
2—
1
139
43
722
14
2
Изменение, %
10026
(21)
(43)
(19)
(53)(63)
(51)
10064
159
(8)
29(29)
Рост в 7 разРост в 3 раза
100100
100
51
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
позиционирование и вовлечениеключевых объектов управления впрограмму повышенияэффективности
работы по «Разработке техническихпредложений по переработке углеймарки Д ОАО «СУЭК Кузбасс»
консалтинговые услугиЭнергоуслугиТМЦРемонт ОСНалогиОхрана объектовСтоимость покупной водыУслуги связиПодготовка кадровМероприятия по охране трудаУслуги по приемке сточных водПрочие расходыИтого
—
2 9975 172
14 121671
4 291146
4 6933 954
904606
6 781511 728
—
313
—1
__11
——
1100
392
1 0005 322
——————————
31 501616 303
2——————————5
100
100
100100
(100)(100)(100)(ЮО)(100)(100)(100)
' (ЮО)(100)(ЮО)
Рост в 3 раза20
4.24 Обществом получены прочие доходы в сумме 704 331 тыс. руб., в том числе:тыс. руб.
НаименованиеКурсовые разницы
Доходы по реализации ценных бумаг
Проценты к получениюРеализация основных средств
Доходы от продажи, списания ТМЦШтрафы, пени, неустойки занарушение условий договоровИзлишки, выявленные приинвентар изации
Списание сомнительных долгов
Резервы по сомнительным долгам
Прибыль прошлых лет
Целевое финансирование из бюджетаПрочие
Итого
2008Сумма втыс. руб.
56 270
23 79348 940
39 381
65 016
118
105 679
22
53 431
22 731
415 381
Доля, %14
612
9
16
25
13
5
100
2009Сумма втыс. руб.
23 163
180 76923 91022 711
12 718
12 042
39 54543 892
31 913123 826
175 391
14 451
704 331
Доля,%3
2633
2
2
6
6
518
252
100
Изменение, %59
100—
(54)
(68)
(81)Увеличение в
334 раза
(58)Увеличение в
1 450 раз
132
100
(36)
70
Увеличение прочих доходов в 2009 году по сравнению с 2008 годом на 70%, что в сумме составило288 950 тыс. руб. произошел за счет роста следующих показателей:
1. Доход по реализации ценных бумаг составил 180 769 тыс. руб.;2. Поступление из бюджета денежных средств по целевому финансированию согласно
Постановления Правительства РФ № 481 от 23.06.2001г. (в последующих редакциях) науплату процентов по кредитам, полученным организациями топливно-энергетическогокомплекса, составило 175 391 тыс. руб.
3. Излишки, выявленные при инвентаризации увеличились в 334 раза, что составило 39 427 тыс.
руб.;
52
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
4. Восстановление резерва по сомнительным долгам выросло в 1 450 раз, что составило 31 891тыс. руб.;
5. Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном периоде - в 1,3 раза, что составило 70 395 тыс.руб.
4.25 Прочие расходы составили 3 396 330 тыс. руб., в том числе:
НаименованиеКурсовые разницы
Проценты к уплатеРасходы по реализации ценныхбумаг
Штрафы, пени, неустойки занарушение условий договоров
Услуги кредитных организаций
Реализация основных средствУбытки прошлых летСписание сомнительных долговНДС, непринимаемый к вычетуНалоги и сборы
Расходы от продажи, списания ТМЦАмортизация ОС, относящимся кпрочим расходамРезерв под обесценение ТМЦРезерв под условные обязательстваСоциальные выплаты работникам ипрочим лицамРасходы на благотворительнуюдеятельностьПрочие
Итого
2008Сумма втыс. руб.
54 071
197 307
90 473
7 081
18 540141 82920 11366 249
175 369
33 430
10 72645 15991 660
127 919
63 95794 788
1 238 671
Доля, %4
16
7
1
11125
14
3
147
10
58
100
2009Сумма в тыс.
руб.22 991
2 133 905
180 048
66 225
32 204
54 234144 096
17710 142
272 449
7 666
II 11535 160
159 064
104 006
59 214103 634
3 396 330
Доля,%1
63
5
2
1
24
——
8
15
3
23
100
тыс. руб.
Изменение, %(57)
Увеличение в10 раз
100
(27)Увеличение в 4
разаУвеличилось в
2 раза2
(99)(85)
55
(77)
4(22)
74
(19)
(7)9
Увеличилось в2 раза
Увеличение прочих расходов в 2009 году по сравнению с 2008 годом в 3 раза, что составило 2 157 659тыс. руб. обусловлено в первую очередь увеличением следующих показателей:
1. Увеличение процентов по полученным займам и кредитам в 10 раз, что составило 1 936 598тыс. руб.;
2. Возникновение расходов от реализации ценных бумаг в общей сумме 180 048 тыс. руб.;3. Увеличение расходов на услуги кредитных организаций в 4 раза, что составило 25 123 тыс.
руб.;4. Увеличение расходов от реализации основных средств в 2 раза, что составило 35 694 тыс. руб.;5. Увеличение расходов на формирование резервов под условные факты хозяйственной
деятельности на 74%, что составило 67 404 тыс. руб.;6. Увеличение налогов и сборов на 55%, что составило 97 080 тыс. руб.
4.26 Активы и обязательства в иностранной валюте.
Официальные курсы, установленные Центральным Банком РФ на 31.12.2009 года, составляют:
• 30,2442 руб./дол. США;
53
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
• 43,3883 руб./ЕВРО;• 48,0429 руб./фунт стерлингов.В отчете о движении денежных средств (форма №4) денежные потоки в валюте представлены покурсу на дату операции.
4.27 Информация о распределении прибыли
Общий размер выплаченных дивидендов по результатам работы за 2008 год составил 995 410 тыс.руб., из них 965 299 тыс. руб. выплачено ОАО «СУЭК». Датой окончания выплаты дивидендовпризнано 27.06.2009 года, фактически дивиденды выплачены 18.06.2009 года. Размер дивидендов накаждую обыкновенную акцию составил 0,27 руб.
4.28 Отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства.
Условный расход по налогу на прибыль за 2009 год составил 46 848 тыс. руб.
В отчетном периоде возникли постоянные разницы в сумме 266 875 тыс. руб., временные вычитаемыеразницы в сумме 260 865 тыс. руб., временные налогооблагаемые разницы в сумме 761 980 тыс. руб.,которые повлекли корректировку условного расхода по налогу в целях определения текущего налогана прибыль. В результате, постоянное налоговое обязательство составило 53 375 тыс. руб.,отложенный налоговый актив составил 693 157 тыс. руб. отложенное налоговое обязательствосоставило 453 837 тыс. руб. В соответствии с положениями Учетной политики суммы отложенныхналоговых активов и отложенных налоговых обязательств показываются в бухгалтерском балансесвернуто. Превышение суммы отложенных налоговых активов над суммой отложенных налоговыхобязательств составило по состоянию на 01 января 2009 года 339 543 тыс.руб., превышение суммыотложенных налоговых активов над суммой отложенных налоговых обязательств составило посостоянию на 31.12.2009 года 239 320 тыс. руб.
5. УСЛОВНЫЕ ФАКТЫ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Ниже приведена информация о наличии и величине выданных организацией гарантий, обязательств,вытекающих из учтенных (дисконтированных) организацией векселей, и других аналогичныхобязательств, принятых на себя организацией.
Обеспечевия обязательств и платежей полученные отражены в строке 950 к справке о наличииценностей, учитываемых на забалансовых счетах, по сравнению с началом периода увеличилисьна 152 233 тыс. руб., представлены залогом ценных бумаг:
тыс. руб.Наименованиекредитнойорганизации
Павловец Ю.Г.
Гилязидинов В.Р.
ОАО"Объединённыемашиностроител ьн ые технологии"
Итого
Вид залога(поручительства)
Поручительство № 20 впользу Ермакова В.Г.Поручительство № 21 впользу КоноваловойН.В.
Залог векселей
Залоговая суммана 01.01.2009
65
57
122
Залоговая суммана 31.12.2009
152 355
152 355
Срок исполненияобязательства
31.12.2009
31.12.2009
15.05.2011
Обеспечения обязательств и платежей выданные отражены в строке 960 к справке о наличииценностей, учитываемых на забалансовых счетах, по сравнению с началом периода увеличились в38 раза, что составляет 39 294 461 тыс. руб., и представлены на конец периода залоговымиимуществом, ценными бумагами и правами требования в обеспечение полученных кредитов:
54
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
тыс. руб.
Наименованиекредитной организации
Вид залога(поручительства)
Залоговаясумма на
01.01.2009,тыс. руб.
Залоговаясумма на
31.12.2009,тыс. руб.
Срок исполненияобязательства
ING Bank N.V. (ИНГБанк) Поручительство
До полного исполненияобязательств по
20 958 818кредитному договоруCALYON, LONDONBRANCH (БанкКалион, отделение вЛондоне) Поручительство
До полногоисполненияобязательств по
14 266 562кредитному договору
Raiffeisen Zentralbank(Райффайзен банк) Поручительство
До полногоисполненияобязательств по
3 365 687кредитному договору
Renaissance Securities(Cyprus)
Залог денежных средствпо сделке РЕПО 74 45717.03.2010
ФилиалОАО Внешторгбанк вг.Кемерово Залог оборудования 391 480 39148019.03.2010
ФилиалОАО Внешторгбанк вг.Кемерово Залог оборудования 156 391 156 39128.04.2010
Прочее Залог оборудования 310 756 8106626.04.2010
Итого I 029 423 39 294 461
Информация о резервах представлена в подразделе 4.19 по строке 650.
55
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
По судебным разбирательствам, существующим по состоянию 31.12.2009, в которых ОАО «СУЭК Кузбасс» выступает истцом, и решения по которыммогут быть приняты в последующие отчетные периоды:
НаименованиеОтветчика, №дела
МРИ ФНС покрупнейшимналогоплательщикам № 1по Кемеровской области,дело № А27-5584/2007-2
МРИ ФНС покрупнейшимналогоплательщикам № 1по Кемеровской области,дело№ А27-6555/2009.
МРИ ФНС покрупнейшимналогоплательщикам № 1по Кемеровской области,дело № А27-671/2009.
Предмет иска
Признание недействительным решения № 1 от 14.01.2009г. МРИ ФПСпо крупнейшим налогоплательщикам № 1 по КО "О привлеченииналогоплательщика к налоговой ответственности за совершениеналогового правонарушения" в части: доначисления налога паприбыль за 2007 год в сумме 184 746 538 руб.; уменьшения убытков поналогу на прибыль за 2007 год в размере 1 054 093 159 руб.;предложения уплатить НДФЛ в размере 10 315 195 руб., пенивразмере 5 253 497 руб.; доначисления ЕСМ в размере 500 565 руб.,пени в размере 25 005 руб.; доначисления страховых взносов в размере396 943 руб., соответствующие суммы пени и штраф в размере 1 500руб.; предложения уплатить штраф в размере 4 324 715 руб., пеню вразмере 291 513 руб.; штраф по ст. 26 НК РФ в размере 1 500 руб.;предложения в месячный срок после вступления в силу решенияпредставить в налоговый орган сведения по форме 2-НДФЛ.
Признание недействительным решения № 161 от 26.12.2008г. МРИФНС по крупнейшим налогоплательщикам № 1 по КО "Об отказе впривлечении налогоплательщика к налоговой ответственности засовершение налогового правонарушения" в части: уменьшенияубытков по налогу на прибыль за 2007 год в размере 102 972 703руб.;предложения удержать и перечислить НДФЛ в размере 218 527 руб.,пени в размере 27 037 руб.
Признание недействительным решения № 139 от 04.12.2008 г. МРИФНС по крупнейшим налогоплательщикам № 1 по КО "О привлеченииналогоплательщика к налоговой ответственности за совершениеналогового правонарушения" в части: доначисления налога на прибыльв размере 27 778 108 руб., пени в сумме 1 247 072,73, штрафа в сумме5 555 621,6; уменьшения убытков по налогу на прибыль за 2007 год вразмере 124 173 881 руб.; доначисления НДС в размере 1 386 000 руб.,пени в размере 68 596 руб., штрафа в размере 277 200 руб.;доначисления ЕСН в размере 77 093 руб., пени в сумме 7009,36 руб.,
Комментарии на 31.12.2009г.Решением АС КО от 07.07.2009 г. в удовлетворении исковыхтребований отказано. Постановлением 7 Арбитражногоапелляционного суда от 21.09.2009 г. решение АС КО от07.07.2009 г. оставлено без изменения, апелляционная жалобаОбщества оставлена без удовлетворения.Постановлением ФАС ЗСО от 18.12.2009 г. судебные акты
отменены в части: доначисления налога на прибыль по расходамприсоединившихся юридических лиц; доначисления НДФЛ вразмере 10 315 195 руб. и соответствующие пени; доначисленияЕСН и страховых взносов на ОПС; доначисления налога наприбыль расходов на ГПР, осуществленные в 2007 г.;предложения исчислить НДФЛ с физических лиц за арендукомнат, а также пени; штрафа в размере 1500 руб. в указаннойчасти дело направлено на новое рассмотрение в АС КО. Востальной части судебные акты оставлены без изменения.
Решением АС КО от 14.07.2009 г. в удовлетворении исковыхтребований отказано. Постановлением 7 Арбитражногоапелляционного суда от 06.10.2009 г. решение АС КО от14.07.2009 г. оставлено без изменения, апелляционная жалобаОбщества без удовлетворения. Постановлением ФАС ЗСО от18.12.2009 г. судебные акты отменены в части расходов на ГПР,осуществленные в 2007 г., в этой части дело направлено на новоерассмотрение в АС КО. В остальной части судебные актыоставлены без изменения.Решением АС КО от 24.02.2009г. исковые требованияудовлетворены в части признания недействительным решения подоначислению налога на прибыль за 2006 год в размере 2 904 000руб., соответствующие суммы пени и штрафа; доначисленияналога на прибыль за 2007 год в размере 665 567 руб.,соответствующие суммы пени и штрафа; доначисления НДС вразмере 1 386 000 руб., соответствующие суммы пени и штрафа, востальной части оставлены без удовлетворения. Постановлением7 ААС от 27.04.2009 г. решение АС КО от 24.02.2009г. отменено в
56
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
штрафа в сумме 15 418,6; доначисления страховых взносов в размере43 299 руб., пени в размере 5 522 руб.; предложения удержать иперечислить НДФЛ в размере 265 180 руб., пени в размере 38 227 руб.штрафа в размере 53 036 руб.
части: доначисления налога на прибыль за 2007 год в размере 24874 108 руб., соответствующие суммы пени и штрафа;уменьшения убытков по налогу на прибыль за 2007 год в размере124 173 881 руб.; доначисления ЕСН в сумме 77 093 руб.,соответствующие суммы пени и штрафа; доначисления страховыхвзносов на ОПС за 2006 год в сумме 43 299 руб., пени в размере 5522 руб., в остальной части решение оставлено без изменения,апелляционная жалоба налоговой без удовлетворения.19.05.2009г. Обществом подано заявление в 7 ААС об исправленииарифметической ошибки в постановлении от 27.04.2009г.,26.05.2009г. вынесено определение об исправленииарифметической ошибки. Решение АС КО от 24.02.2009г.отменено в части: доначисления налога на прибыль за 2007 год вразмере 25 716 920 руб., соответствующие суммы пени и штрафа вразмере 5 143 384 руб.; уменьшения убытков по налогу наприбыль за 2007 год в размере 118 991 734 руб.; доначисленияЕСН в сумме 77 093 руб., начисления пени в сумме 6 230 руб. иштрафа в размере 10 833 руб.; доначисления страховых взносов наОПС за 2006 год в сумме 43 299 руб., пени в размере 5 522 руб., востальной части решение оставлено без изменения,апелляционная жалоба налоговой без удовлетворения.Постановлением ФАС ЗСО от 12.08.2009г. постановление 7 ААСот 27.04.2009г. и определение 7 ААС об исправленииарифметической ошибки от 26.05.2009г. в части удовлетворениятребований о признании недействительным решения № 139 от04.12.2009г. по эпизоду, связанному с уменьшением убытка идоначислением налога на прибыль, пени и штрафа по ГПРотменено, дело в этой части направлено на новое рассмотрение в 7ААС. В остальной части судебные акты оставлены без изменения.Постановлением 7 ААС от 28.09.2009г. решение АС КО от24.02.2009г. по эпизоду, связанному с уменьшением убытка идоначислением налога на прибыль, пени, штрафа по расходам наГПР оставлено без изменения, апелляционная жалоба Обществапо данному эпизоду оставлена без удовлетворения.Постановлением ФАС ЗСО от 25.12.2009г. постановление 7 ААСот 28.09.2009г. отменено полностью, решение АС КО от24.02.2009г. судебные акты отменены в части доначисленияналога на прибыль расходов на ГПР, осуществленные в 2007г. Вуказанной части дело направлено на новое рассмотрение в АС КО.В остальной части решение АС КО от 24.02.2009г. оставлено безизменения.
57
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
6. ПРИБЫЛЬ НА АКЦИЮ
Наименование
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) отчетного года), в тыс.руб.
Средневзвешенное количество обыкновенных акций, находящихся в обращении, шт.
Базовая прибыль (убыток) на акцию, в рублях
Сумма
(124 401670)
3 758 577 194
0,03
Базовая прибыль на 1 акцию составляет 3 копейки, поэтому в форме 2 по строкам 201 «Базоваяприбыль (убыток) на акцию», 202 «Разводненная прибыль (убыток) на акцию данные не отражаются
7. СОВМЕСТНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ.
В отчетном периоде Общество не вело совместной деятельности с другими организациями.
8. ПОЯСНЕНИЯ ПО ПРЕКРАЩАЕМОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.
В отчетном периоде Общество не принимало решения о прекращении части деятельности.
9. ИНФОРМАЦИЯ ПО СЕГМЕНТАМ.
Информация по сегментам не раскрывается в связи с наличием единственного операционногосегмента - реализации угля и единственного географического сегмента - Российской Федерации.
10. ПОЯСНЕНИЯ ПО СОБЫТИЯМ ПОСЛЕ ОТЧЕТНОЙ ДАТЫ.
В январе 2010 году Общество осуществило следующие финансовые вложения:
• приобрело акции ОАО «Шахта Комсомолец» у физических лиц по требованию о выкупе на сумму667 тыс.руб.
58
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
П. ИНФОРМАЦИЯ ПО ОПЕРАЦИЯМ СО СВЯЗАННЫМИ СТОРОНАМИ.
Характер отношений со связанными сторонами в 2009 году: Общество контролирует и оказывает значительное влияние на связанные стороны,контролируется и на него оказывается значительное влияние юридическим лицом. Общество и юридическое лицо контролируются или на нихоказывается значительное влияние одним и тем же юридическим лицом.
Объем дебиторской и кредиторской задолженноститыс. руб.
Наименованиепредприятия
ОАО «СУЭК»
ОАО «ШахтаЕгозовская»
ОАО «ШахтаКомсомолец»
ОАО «ШахтаКолмогоровская»
Характер отношений
Общество контролируется и на негооказывается значительное влияниеюридическим лицомОбществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицомОбществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем же юридическимлицом
Обществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицом
Дебиторскаязадолженность
Видзадолженности
Авансы выданныеАвансы выданныепод кап. вложения
Задолженность покредитам изаймам выданным
Прочая ДЗ
Торговая ДЗ
Торговая ДЗ
Инвестиции в ЦБи прочиефинансовыеактивы
Торговая ДЗ
31.12.2009191 443
90
13519 658
393 322
515918
22 825
01.01.2009145 697
2 586 822
37 845
4 331
Кредиторскаязадолженность
Видзадолженности
Торговая КЗ
Задолженность покредитам изаймамполученнымПрочая КЗАвансыполученные
Торговая КЗ
Задолженность покредитам ишймамполученным
Торговая КЗ
Авансыполученные
31.12.2009
8 616 463
10 323 096128 430
388210
1 130
8 522
01.01.2009
9 625 341
—
918 154
18 056
4 174
3
59
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
ОАО «УПиР»
ОАО«Агропромышленнаякомпания Сибирь»
ООО «Спецналадка»
ОАО «СУЭККрасноярск»
ООО «СУЭК Хакасия»
ОАО "Кузбасскаяфинансово-инвестиционнаяугольная корпорация"Кузбассинвестуголь"
Общество контролирует и оказываетзначительное влияние на связанныестороны
Обществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицом
Общество контролирует и оказываетзначительное влияние на связанныестороныОбществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицомОбществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицом
Обществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицом
Авансы выданные
Прочая ДЗ
Торговая ДЗ
Авансы выданныеЗадолженность покредитам изаймам выданным
Прочая ДЗ
Торговая ДЗАвансы выданныеИнвестиции в ЦБи прочиефинансовыеактивыПрочая ДЗТорговая ДЗ
Торговая ДЗ
Инвестиции в ЦБи прочиефинансовыеактивы
Торговая ДЗ
11 407
124
792
7 549
69 489
14
7 43911 514
544
5 397
12 647
536
5 979
19812
7 549
—
51 6029 451
4 897
424
13 584
Торговая КЗЗадолженность покредитам ишймамполученнымПрочая КЗАвансыполученные
Торговая КЗТорговая КЗ
Прочая КЗ
Авансыполученные
Торговая КЗ
Торговая КЗ
Торговая КЗ
150 248
139247
918
39 836
1280
29 523
122
36 437
178 592
—
219
20919 067
5
772
394
68
60
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
ОАО "Сибирскийнаучно-и селе до вател ьс ки йинститутуглеобогащения"
Обществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицом Торговая ДЗ
Авансы выданные 4 156
577
3 991
551 Торговая КЗ 6810 11 071
ООО "РазрезКамышанский"
Обществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицом
Торговая КЗАвансы выданные 103 Прочая КЗ
Торговая ДЗ 43 23 472<\вансыполученные
2 124 22 322
4 115
4 902
Торговая ДЗ 2 333 Торговая КЗ
ООО "Подстанция220/110 "Соколовская"
Обществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицом „ _ _
Инвестиции в ЦБи прочиефинансовыеактивы 10
Авансы выданныеАвансыполученные
11 381 9 953
858
Авансы выданные
ООО "Центральнаяуглехимическаялаборатория"
Общество контролирует и оказываетзначительное влияние на связанныестороны
Инвестиции в ЦБи прочиефинансовыеактивы 75
Прочая ДЗТорговая ДЗ 126 200 Торговая КЗ 6 836 3 493
ООО "Дальтрансуголь"
Обществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицом Торговая ДЗ 527 133
Авансыюл ученные 264
ОАО "Приморскуголь"
Обществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицом Торговая ДЗ 76 13 463
61
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
ОАО "Ургалуголь"
ОАО "РазрезИзыхский"»
ООО"ГлавЭнергоСбыт"
ООО "Сиб-Дамель-Новомаг"
ООО "Гринфин"
ООО "НазаровскоеГор но-монтажноеналадочноеуправление"
ЗАО Медико-
санитарная часть"Центрздоровья"Энергетик "
ООО "Назаровскийремонтно-механический завод"
Обществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицомОбществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицомОбществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицомОбществои юридическое лицо контролируются
или на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицомОбществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицомОбществои юридическое лицо контролируютсяили на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицомОбществои юридическое лицо контролируются
или на них оказывается значительноевлияние одним и тем жеюридическим лицомОбщество и юридическое лицоконтролируются или на нихоказывается значительное влияниеодним и тем же юридическим лицом
Торговая ДЗ
—Авансы выданные
Торговая ДЗАвансы выданные
Торговая ДЗ
—
—
—
Авансы выданные
235
—417
—3 943
32
—
—
—
135
235
—417
21241061
47
—
—
—
135
—
Торговая КЗ
Торговая КЗ
Торговая КЗ
Торговая КЗ
Торговая КЗ
Торговая КЗ
—
—
4
167 ИЗ
15 652
12 533
—
—
—
—
31
111 089
19 646
768
210
17
—
62
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
ЗАО«Кузбасс промхолдинг»
ОАО «Кузбасскаяэнергетическаясбытовая компания»
МДМ Банк
ОАО МРСК Сибири
Общество и юридическое лицоконтролируются или на нихоказывается значительное влияниеодним и тем же юридическим лицом
Общество и юридическое лицоконтролируются или на нихоказывается значительное влияниеодним и тем же юридическим лицомОбщество и юридическое лицоконтролируются или на нихоказывается значительное влияниеодним и тем же юридическим лицом
Общество и юридическое лицоконтролируются или на нихоказывается значительное влияниеодним и тем же юридическим лицом
Задолженность покредитам изаймам выданнымИнвестиции в ЦБи прочиефинансовыеактивы
Авансы выданные
Авансы выданные
Торговая ДЗ
4 367
1 340 197
13
1
4 797
Прочая КЗ 3
63
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
В 2009 году Общество проводило операции
Наименование предприятия
ОАО «СУЭК»ОАО «Шахта Нгозовскан»
ОАО «Шахта Комсомолец»ОАО «Ulaxia Октябрьская»ОАО «Шахта Полыеаевская»ОАО «Шахта Колмогоровская»ОАО «Энергоуправление»ОАО «Технологическая свячь»
ОАО «АПК Сибирь»(ХЮ «Спецналадка))ОАО «СУЭК Красноярск»(ХЮ «СУЭК Хакасия»ОАО «Кузбассинвестуголь»ОАО «Сибнииуглеобогатение»ООО «Разрез Камышанскин»ООО «11одс1анция 220/110
Соколовская»ООО «Центральная
углехимическаялаборатория»
(XX) «Далмрансуголь»ОАО «Приморскутль»ОАО «Ур1алуголь»
ОАО «Разрез Изыхский»ЗАО «Разрез Майский»(XX) «Главэнергосбыт»ООО «Сиб-Дамель-Новомап>ОАО «УПИР»ОАО МРСК СибириОАО Рачрез ТугнуйскийОООПГМНУ(ХЮ 1 ринфинМДМ Банк
Реализация угля2008
14 930 376
_—.
_
—
—.
—
2009
22 436 455
_
.
_
—
со связанными сторонами по рыно1
РеализацияМТР, ОС2008
1 863
__
_
__
—
2009
1 014
271—
—
26—
2 569__
2643
101
7 585
.—
2626
_
Реалшация услуг2008
434 80738 274
17 6551143013 359
360
403890
2 404—
61500712
70 863
7 839
1 443II 072
2 771—
58 189
44918312
————
—
2009
—
44 558————
9212 073
——
398 122——
149
3681 574
_
———
2506 660
34 074———
—
Прочаяреализация2008
30 654_
2719384
3 186
—-
——————
У 176
——
—
5 803
—-
1 627————
—
2009
19—
————
——————
1
——
—————————
—
тым ценам по следующим основным направлениям:Приобретение
угля2008
49 409—
_
———
———————
——
—
———— •
—
—
—
—
—
—
2009
240—
4 833———
—
—
—————
——
—
———
-————
Приобретение МТР,ОС
2008
5 707 1615 056
—8 880
—
—
————19—
__
__
—
————
6911——
—
—
2009
6 460 899—
—
————
—
—9 190
27 763—
2 900
24 742
——
—
———
5 3486 966
—3 068
———
Приобретение услуг
2008
215281—
3881 814
——
4 729
10 274
—28319
9 263367
—19 202
—
31 727
6 066——
—
54—
651 87327 628
354 726
————
2009
445 701—
—
——
15 631—
—
—174 092
2 980367
77 74338 17017416
31 166
21 467
——
—
54—
939 361133 072448 165
——
3 643119 060
—
Прочееприобретение
2008
28 336
496
—
4 187702__—
—
———————
—
——
—
———————__——
2009
19 646
—
—
————
—
———--——
25 090
_
——
—
————33————
3
64
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Кроме того, в 2009 году Общество проводило финансовые операции со связанными сторонами
Наименование предприятия
ОАО «АПК Сибирь»ООО «Разрез Камышанский»ОАО «СУЭК»ООО «ЦУХЛ»ООО «Подстанция 220/110 Соколовская»ЗАО «Кузбасспромхолдинг»ОАО «УПиР»ООО «Спецналадка»ОАО «Шахта Комсомолец»
Займы выданные2008
16 635—
-——-———
—
2009
69 492—-
10 323 099
—4 3671 276
—
—
Приобретениефи наложений
2008
21 787120513
155
———
—
2009—
—1 337 837
—————
II 533
Права требования2008
———————
—
2009
——————
1 280—
Реализация финвложений2008
—
21 787120513
——————
2009
—48 640
————
—
65
ОАО «СУЭК-Кузбасс»Пояснительная записка к годовому отчету за 2009 год
Членам Совета директоров и руководящему составу в 2009 году начисление краткосрочноговознаграждения не производилось.
Членам Совета директоров не принадлежат ценные бумаги ОАО "СУЭК-Кузбасс", а такжеправа на приобретение будущих выпусков ценных бумаг; гарантий и поручительств пообязательствам членов Совета директоров ОАО «СУЭК-Кузбасс» не выдавало, займов непредоставлял о.
12. ПОЯСНЕНИЯ ПО ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОМОЩИ.
В отчетном периоде Обществу было произведено возмещение из бюджета процентной ставкипо займам в сумме 175 391 тыс. руб.
Генеральный директор
Главный бухгалтер
А.К. Логинов
Л.А. Герасимова
31 марта 2010 года
66